POPIS INFORMAČNÍHO PRVKU · 2020. 1. 2. · Popis IP Strana:3/115 Kód: EPR0142_002 Akronym: EPR0142 Název: *Vklady a úvěry přijaté od centrálních bank Datový typ: Number

Popis IP Strana:1/115

EPR0037

EPR0071

Kód:

Kód:

BI0184

BI0440

Akronym:

Akronym:

Cizoměnové závazky a vlastní kapitál - včetně podrozvahových

Pasiva bilanční cizoměnová celkem

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

11.2

26.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2008

01.01.2010

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

M.Slavíková / odb.416

Vonšovská / odb.416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

Parametry informačního prvku:


Verze:

Verze:

Součet cizoměnových závazků a vlastního kapitálu. Cizoměnovými závazky se rozumírozvahové a podrozvahové závazky v dané cizí měně nebo pasiva, mající vzhledemke kurzovému riziku charakter cizí měny přepočtené na CZK ve vazbě na zákonč.563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.Podrovzahové položky zahrnují spotové operace, pevné termínové operace a deltaekvivalent závazků z opcí. Měnové pozice jsou upraveny v § 153 a § 155 vyhlášky ČNB č.123/2007.

Souhrná hodnota zdrojů finančního krytí majetku banky v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Algoritmus odvození:


Parametry konkretizované na informačním prvku:


Vazba na účetnictví:

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZ, 019KZ, 021KZ, 022KZ, 023KZ, 024KZ, 025KZ, 026VKZ, 027KZ, 028KZ, 121KZ, 125KZ, 127KZ, 130KZ, 131KZ, 134KZ, 136KZ, 137KZ, 139KZ, 16KZ, 17VZ, 20KZ, 219KZ, 221KZ, 222KZ, 223KZ, 224KZ, 225KZ, 226KZ, 227KZ, 228KZ, 229KZ, 231KZ, 249KZ, 262VKZ, 263VKZ, 264VKZ, 271KZ, 272VKZ, 296KZ, 297KZ, 299KZ, 31KZ, 319b,323VKZ, 325KZ, 326KZ, 331VKZ, 332KZ, 340KZ, 341KZ, 342KZ, 343KZ, 345KZ, 346KZ,347KZ, 349KZ, 354KZ, 355KZ, 356KZ, 358KZ, 369KZ, 371KZ, 372KZ, 373KZ, 374KZ, 376KZ, 378KZ, 391KZ, 393KZ, 395KZ, 397KZ, 398KZ, 419KZ, 429KZ, 438KZ, 439KZ, 478KZ, 479KZ, 501KZ, 507KZ, 52VKZ, 53KZ, 543KZ, 552KZ, 557KZ, 560VKZ, 562KZ, 563KZ, 567VKZ, 568VZ, 569VKZ

POPIS INFORMAČNÍHO PRVKU


EPR0075

EPR0142

Kód:

Kód:

BI0444

EPR0142

Akronym:

Akronym:

Přechodná pasiva bank

Vklady a úvěry přijaté od emisních bank

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

17.0

15.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNBZdroj:

Zdroj:

Fojtáchová / odb.711

Palán / odb.61

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186



Verze:

Verze:

Pasiva v Kč nebo v cizí měně, která mají přechodný charakter (dosud nezařazené,na cestě, jiné závazky vůči klientům), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota bankami přijatých úvěrů (včetně refinančních a redistribučních)a případných vkladů od emisních bank a kreditních zůstatků na vlastních běžnýchúčtech bank vedených u emisních bank, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:Doplněk vazby na účetnictví:Zahrnuje i případný kreditní zůstatek SYU 123 (např. přijatý přeplatek splátkyposkytnutého úvěru).


Algoritmus odvození:EPR0142 = EPR0143 + EPR0144 + EPR0464 + EPR0463

P0065(S_ZPKRNE)

P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova

BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce


229KZ, 272VKZ, 323VKZ, 325KZ, 326KZ, 340KZ, 341KZ, 342KZ, 343KZ, 345KZ, 346KZ,347KZ, 348KZ, 354KZ, 355KZ, 356KZ, 358KZ, 371KZ, 372KZ, 373KZ, 374KZ, 376KZ, 378KZ, 560VKZ, 567VKZ, 568VZ, 569VKZ

013KZa, 023KZa, 024KZa, 121KZ, 125KZ, 127KZ


EPR0142_002Kód: EPR0142Akronym:

*Vklady a úvěry přijaté od centrálních bankNázev:

Number - ČísloDatový typ:

6.0 PlatnýStav: 01.01.2004Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb.711Garant:

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186 Parametry informačního prvku:

Verze:

Souhrnná hodnota bankami přijatých úvěrů (včetně refinančních a redistribučních)a případných vkladů od centrálních bank a kreditních zůstatků na vlastníchběžných účtech bank vedených u centrálních bank, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:Doplněk vazby na účetnictví:Zahrnuje i případný kreditní zůstatek SYU 123 (např. přijatý přeplatek splátkyposkytnutého úvěru).Případný kreditní zůstatek SYU 122 je přípustný pouze pro rezidenty.

Algoritmus odvození:EPR0142_002 = EPR1247 + EPR1375 + EPR1249

P0008(S_EMISFI) P0014(001) P0065(98) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Odvozen z primárního informačního prvku:EPR0142 - Vklady a úvěry přijaté od emisních bank

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZa, 023KZa, 024KZa, 121KZa, 125KZa, 127KZa


EPR0146Kód: EPR0146Akronym:

Vklady a úvěry přijaté od jiných bankNázev:


13.0 PlatnýStav: 01.01.2004Platnost od:Zdroj: Palán / odb.61Garant:


Verze:

Souhrn kreditních zůstatků na běžných účtech jiných bank u banky a vlastníchběžných účtech banky u jiných bank a bankou přijatých termínových vkladů a úvěrůod jiných bank včetně rep, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Zahrnuje též úvěrypřijaté od jiných bank, které vznikly ze záloh na nákup cenných papírů přijatýchbankou na dobu delší než šest pracovních dnů nebo ze závazků z cenných papírůnakoupených z majetku jiných bank se lhůtou splatnosti delší než šest pracovníchdnů a z cenných papírů přijatých bankou a nezaplacených ve sjednané lhůtěsplatnosti.

Charakteristika:

Poznámka:Nezahrnuje vztahy s emisními bankami.

Algoritmus odvození:EPR0146 = EPR0147 + EPR0148 + EPR0340 = EPR0994 + EPR0995 + EPR0148 + EPR0996 +EPR0997

P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZ, 027KZ, 130KZ, 131KZ, 134KZ, 136KZ, 137KZ, 332KZ, 531KZ



*Vklady a úvěry přijaté od jiných úvěrových institucíNázev:




Verze:

Souhrn kreditních zůstatků na běžných účtech jiných úvěrových institucí u bankya vlastních běžných účtech banky u jiných bank a bankou přijatých termínovýchvkladů a úvěrů od jiných úvěrových institucí včetně rep, v Kč nebo v přepočtu naKč. Zahrnuje též úvěry přijaté od jiných úvěrových institucí, které vznikly zezáloh na nákup cenných papírů přijatých bankou na dobu delší než šest pracovníchdnů nebo ze závazků z cenných papírů nakoupených z majetku jiných bank se lhůtousplatnosti delší než šest pracovních dnů a z cenných papírů přijatých bankou anezaplacených ve sjednané lhůtě splatnosti.

Charakteristika:

Poznámka:Nezahrnuje vztahy s emisními bankami.

Algoritmus odvození:EPR0146_002 = EPR0994_001 + EPR0995_001 + EPR0148_005 + EPR0997 + EPR1380 +EPR1007 + EPR1381 + EPR1382

P0008(S_OBAVSE) P0014(001) P0065(98) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Odvozen z primárního informačního prvku:EPR0146 - Vklady a úvěry přijaté od jiných bank

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZa, 027KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa, 137KZa, 332KZa, 531KZa


EPR0148

EPR0148_005

Kód:

Kód:

EPR0148

EPR0148

Akronym:

Akronym:

Vklady přijaté od jiných bank termínované

*Termínové vklady jiných úvěrových institucí

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

14.0

4.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

30.01.2002

01.01.2008

Platnost od:

Platnost od:ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Palán / odb.61


Garant:

Garant:

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0065 P0186

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0065 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota bankou přijatých termínovaných vkladů od jiných bank (kroměemisních), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota bankou přijatých termínových vkladů od jiných úvěrovýchinstitucí (kromě centrálních), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Nezahrnuje vklady přijaté od bank, kterým bylo odňato povolení působit jakobanka.

Nezahrnuje vklady přijaté od bank, kterým bylo odňato povolení působit jakobanka.



P0186(23)

P0008(S_OBAVSE) P0014(001) P0017() P0065(S_TEVK) P0186(23)



Odvozen z primárního informačního prvku:EPR0148 - Vklady přijaté od jiných bank termínované



Účtová osnova

Účtová osnova



023KZa, 027KZa, 136KZ

023KZa, 136KZa


EPR0151

EPR0156

Kód:

Kód:

EPR0151

BI1254

Akronym:

Akronym:

Souhrn kreditních zůstatků na běžných účtech klientů

Zúčtování s tuzem.pobočkami a jednatelstvími-výsl.kred.zůst.

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

13.0

10.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrn kreditních zůstatků (vkladů) na běžných a kontokorentních účtech klientů(včetně běžných účtů finančních institucí, které nejsou bankami, - rezidentů, abank, kterým bylo odňato povolení působit jako banka a vládních institucí v ČR iv zahraničí) vedených u banky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.Od roku 2009 jsou součástí netermínovaných vkladů a úvěrů přijatých od klientů ielektronické peníze.

Výsledný kreditní zůstatek ze zúčtování prostředků přijatých centrálou odtuzemských poboček a jednatelství a prostředků jim centrálou svěřených (tj.saldo přijatých prostředků převyšující prostředky svěřené), v Kč nebo v přepočtuna Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:Výsledné kreditní saldo SYU 331 po kompenzaci kreditních a debetních zůstatků.



P0008(500) P0014(001) P0186(23)

P0014(001)





Účtová osnova

Účtová osnova



20KZav, 221KZa, 229KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa

331VKZ


EPR0157

EPR0158

Kód:

Kód:

BI1257

BI1259

Akronym:

Akronym:

Ostatní závazky vůči různým věřitelům

Ostatní časové rozlišení a uspořádací účty pasívní

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

11.0

12.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2005

01.01.2005

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota ostatních závazků, které nejsou finančními činnostmi, včetnězávazků z cla, poplatků apod., a tantiémy, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Kreditní zůstatky účtů časového rozlišení, dohadných a uspořádacích účtů, v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0014(001)

P0014(001)





Účtová osnova

Účtová osnova



340KZ, 341KZa, 342KZa, 343KZ, 345KZa, 346KZ, 347KZ, 348KZ

354KZ, 355KZa, 356KZa, 358KZ


EPR0169

EPR0170

Kód:

Kód:

BI1277

BI1280

Akronym:

Akronym:

Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku

Základní kapitál upsaný

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

11.0

12.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0025 P0036



Verze:

Verze:

Celková hodnota zdrojů banky (souhrn zůstatků) v zákonných a ostatních fondechtvořených ze zisku banky včetně účelových fondů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Celková hodnota splaceného i dosud nesplaceného upsaného základního kapitálubanky v Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:Bez zdrojů, které jsou obdobou základního kapitálu, převzatých zahraničnípobočkou od centrály banky.







Účtová osnova

Účtová osnova



552KZ, 557KZ

376KZa, 561KZ


EPR0170_001Kód: BI1280Akronym:

*Základní kapitál bruttoNázev:



P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0025 P0036 Parametry informačního prvku:

Verze:

Celková hodnota splaceného i dosud nesplaceného základního kapitálu bankyzapsaného do obchodního rejstříku, v Kč .

Charakteristika:

Poznámka:Bez zdrojů, které jsou obdobou základního kapitálu, převzatých zahraničnípobočkou od centrály banky.


P0014(001) P0025(S_VSEZEME) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Odvozen z primárního informačního prvku:EPR0170 - Základní kapitál upsaný

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce561KZ



Pasíva bilanční celkemNázev:


19.0 PlatnýStav: 01.01.2007Platnost od:ČNBZdroj: Hajasová / odb.711Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 Parametry informačního prvku:

Verze:

Souhrnná hodnota zdrojů finančního krytí majetku banky, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Poznámka:Doplněk vazby na účetnictví: rozdíl 7 kz, minus 6 dz.

Algoritmus odvození:EPR0173 = EPR1338 + EPR1339 + EPR0545 + EPR0550 + EPR1340 + EPR0551


Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZ, 019KZ, 021KZ, 022KZ, 023KZ, 024KZ, 025KZ, 026VKZ, 027KZ, 028KZ, 121KZ, 125KZ, 127KZ, 130KZ, 131KZ, 134KZ, 136KZ, 137KZ, 139KZ, 16KZ, 171VZ, 172VZ, 173VZ, 174VZ, 175VZ, 176VZ, 177VZ, 178VZ, 20KZv, 219KZ, 221KZ, 222KZ, 223KZ, 224KZ, 225KZ, 226KZ, 227KZ, 228KZ, 229KZ, 23KZ, 249KZ, 26VKZ, 271KZ, 272VKZ, 296KZ, 297KZ, 299KZ, 31KZ, 323VKZ, 325KZ, 326KZ, 331VKZ, 332KZ, 340KZ, 341KZ, 342KZ, 343KZ, 345KZ, 346KZ, 347KZ, 348KZ, 349KZ, 354KZ, 355KZ, 356KZ, 358KZ, 369KZ, 371KZ, 372KZ, 373KZ, 374KZ, 376KZ, 378KZ, 391KZ, 393KZ, 395KZ, 397KZ, 398KZ, 419KZ, 429KZ, 438KZ, 439KZ, 478KZ, 479KZ, 50KZ, 521VKZ, 522VKZ, 524VKZ,525VKZ, 53KZ, 54KZ, 552KZ, 557KZ, 560VKZ, 561KZ, 562KZ, 563KZ, 564KZ, - 566DZ,567VKZ, 568VZ, 569VKZ, 571KZ, - 572DZ, 583VZ, 59VZ



*Pasiva bilanční celkemNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota zdrojů finančního krytí majetku banky, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Poznámka:



Odvozen z primárního informačního prvku:EPR0173 - Pasíva bilanční celkem

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZ, 019KZ, 021KZ, 022KZ, 023KZ, 024KZ, 025KZ, 026VKZ, 027KZ, 028KZ, 121KZ, 125KZ, 127KZ, 130KZ, 131KZ, 134KZ, 136KZ, 137KZ, 139KZ, 16KZ, 171VZ, 172VZ, 173VZ, 174VZ, 175VZ, 176VZ, 177VZ, 178VZ, 20KZv, 219KZ, 221KZ, 222KZ, 223KZ, 224KZ, 225KZ, 226KZ, 227KZ, 228KZ, 229KZ, 23KZ, 249KZ, 26VKZ, 271KZ, 272VKZ, 296KZ, 297KZ, 299KZ, 31KZ, 319b, 323VKZ, 325KZ, 326KZ, 331VKZ, 332KZ, 340KZ, 341KZ, 342KZ, 343KZ, 345KZ, 346KZ, 347KZ, 348KZ, 349KZ, 354KZ, 355KZ, 356KZ, 358KZ, 369KZ, 371KZ, 372KZ, 373KZ, 374KZ, 376KZ, 378KZ, 391KZ, 393KZ, 395KZ, 397KZ, 398KZ, 419KZ, 429KZ, 438KZ, 439KZ, 478KZ, 479KZ, 50KZ, 521VKZ, 522VKZ, 524VKZ, 525VKZ, 53KZ, 54KZ, 552KZ, 557KZ, 560VKZ, 561KZ, 562KZ, 563KZ, 564KZ, - 566DZ, 567VKZ, 568VZ, 569VKZ, 571KZ, - 572DZ, 583VZ, 59VZ


EPR0344

EPR0345

Kód:

Kód:

BS0959

BS0960

Akronym:

Akronym:

Dlouhodobé závazky zahraničních poboček vůči centrále

Kapitálové fondy

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

7.2

8.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2006

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Zdroje, které byly dlouhodobě svěřeny centrálou pobočkám a jednatelstvímzahraničních bank v tuzemsku a tuzemských bank v zahraničí, v Kč nebo v přepočtuna Kč. Ve výkazech bank uvádějí tyto závazky pouze pobočky zahraničních bank,nikoli tuzemské banky, které mají pobočky v zahraničí.

Celková hodnota zdrojů banky ve fondech vytvářených z jiného zdroje než zúčetního zisku banky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Tyto zdroje jsou obdobou základního kapitálu poboček zahraničních bank vtuzemsku a tuzemských bank v zahraničí.


Algoritmus odvození:EPR0345 = EPR0676 + EPR1059

P0014(001)

P0014(001)





Účtová osnova

Účtová osnova



562KZ

563KZ, 564KZ


EPR0510

EPR0517

Kód:

Kód:

EPR0510

VD0111

Akronym:

Akronym:

Termínové vklady klientů se splatností

Účelově vázané vklady

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

12.0

13.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNBZdroj:

Zdroj:


Karnet / odb.61

Garant:

Garant:

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0186

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Celková hodnota vkladů klientů (včetně finančních institucí, které nejsoubankami, a bank, kterým bylo odňato povolení působit jako banka, a vládníchinstitucí v ČR i v zahraničí) uložených u bank na termín, jejichž ukončení předdohodnutou splatností není možné, nebo je možné, ale s určitou sankcí, v Kč nebov přepočtu na Kč.

Celková hodnota specifických účelově vázaných vkladů klientů vedených na základězvláštních předpisů a dohod, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Nezahrnuje termínované úsporné vklady, účelově vázané vklady, vkladovécertifikáty a jiné obdobné dluhopisy ani ostatní závazky vůči klientům.

Neobsahuje účelově vázané vklady republikových a místních orgánů.



P0008(500) P0014(001) P0024(21) P0065(S_TEVK) P0186(23)

P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



20KZav, 225KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa

20KZav, 271KZ


EPR0517_001

EPR0602

Kód:

Kód:

VD0111

EPR0602

Akronym:

Akronym:

*Účelově vázané vklady

Ostatní krátkodobé a účelové závazky vůči klientům

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

7.0

9.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Celková hodnota specifických účelově vázaných vkladů klientů vedených na základězvláštních předpisů a dohod, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota ostatních krátkodobých závazků vůči klientům, např. platbypřijaté bankou pro klienty do doby jejich vyplacení nebo připsání na účet, v Kčnebo v přepočtu na Kč. Zahrnuje i výsledný kreditní zůstatek pohledávek azávazků z operací vyplývajících z mandátních a komisionářských smluv.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Neobsahuje účelově vázané vklady státních a obdobných orgánů.

Nezahrnuje závazky banky vyplývající z emise vlastních cenných papírů a jinézávazky vůči třetím osobám, o kterých se účtuje v účtové třídě 3.



P0008(500) P0014(001) P0186(23)

P0008(500) P0014(001)



Odvozen z primárního informačního prvku:EPR0517 - Účelově vázané vklady



Účtová osnova

Účtová osnova



271KZa

229KZa, 272VKZ



Pojištěné pohledávky z vkladů klientůNázev:


14.1 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:ČNBZdroj: Sýkorová / odb.416Garant:


Verze:

Celková hodnota pojištěných pohledávek z bankou přijatých vkladů klientů (bezúvěrových institucí) včetně naběhlých úroků, podle §41c zákona č. 21/1992 Sb.,o bankách, ve znění pozdějších předpisů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.Nezahrnuje připsanou státní podporu ze stavebního spoření podle zákona č.96/1993 Sb., ve znění pozdějších předpisů.

Charakteristika:

Poznámka:Při určení, zda se jedná o pojištěnou pohledávku z vkladu, je třeba vycházet zustanovení § 41c odst. 1 zákona o bankách, podle něhož jsou pojištěny veškerépohledávky z vkladů včetně úroků vedených při splnění pořadavků na identifikacistanovených v odstavci 3 v české měně nebo cizí měně, evidovaných jako kreditnízůstatky na účtech či vkladních knížkách nebo potvrzených vkladovýmcertifikátem, vkladním listem či jiným obdobným dokumentem, nejde-li opohledávky uvedené v odstavci 2. Na základě § 41c odst. 2 nejsou pojištěnypohledávky z vkladů bank, finančních institucí, zdravotních pojišťoven astátních fondů. To neplatí, jde-li o případy uvedené v § 41f. Pojištěny nejsoupohledávky z vkladů, které je banka oprávněna zčásti zahrnout do svého kapitálu(podřízený dluh).Peněžní prostředky složené na tzv. jistotní účet (název účtu není relevantní amůže se u jednotlivých bank lišit) představují pohledávku za bankou a připosouzení, zda se na takto vzniklou pohledávku vztahuje systém pojištěnípohledávek z vkladů, je třeba postupovat jako při jakémkoli jiném složenípeněžních prostředků na účet banky. Z hlediska pojištění pohledávek z vkladů jepodstatné, kdo je tzv. oprávněnou osobou, tedy osobou, která má ohledněpředmětného účtu právo na plnění ze strany banky.V případě jistotního účtu dochází v závislosti na splnění určité podmínky kezměně oprávněné osoby.


P0002(ZKOMBAN) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 271KZa


EPR0989

EPR0994

Kód:

Kód:

UP0281

EPR0994

Akronym:

Akronym:

Účelové úvěry přijaté od úvěrových institucí krátkodobé

Běžné účty u jiných bank - kreditní zůstatky

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

8.0

7.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2008

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:


Labská / odb.711

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Úvěry přijaté od jiných úvěrových institucí (s vyjímkou ČNB) na konkrétní účel sdobou splatnosti do 1 roku (včetně), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrn kreditních zůstatků (tj. přijatých úvěrů a jiných pasívních položek) naběžných účtech banky vedených u jiných bank (kromě emisních) pro účelyplatebního styku, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:Není celkovým saldem, ale souhrnem kreditních zůstatků na jednotlivých běžnýchúčtech u jiných bank (kromě emisních).



P0065(18) P0186(23)

P0008(S_OBAVSE) P0014(001) P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



024KZa, 027KZa, 125KZa, 130KZa, 137KZa

013KZa, 131KZ


EPR0994_001

EPR0995

Kód:

Kód:

EPR0994

EPR0995

Akronym:

Akronym:

*Běžné účty u jiných bank - kreditní zůstatky

Běžné účty jiných bank - kreditní zůstatky

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

7.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:


Labská / odb.711

Garant:

Garant:

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0186

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Souhrn kreditních zůstatků (tj. přijatých úvěrů a jiných pasívních položek) naběžných účtech banky vedených u jiných bank (kromě centrálních) pro účelyplatebního styku, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrn kreditních zůstatků (tj. přijatých vkladů) na běžných účtech jiných bank(kromě emisních) vedených bankou pro účely platebního styku, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Není celkovým saldem, ale souhrnem kreditních zůstatků na jednotlivých běžnýchúčtech u jiných bank (kromě emisních).

Není celkovým saldem, ale souhrnem kreditních zůstatků na jednotllivých běžnýchúčtech jiných bank (kromě emisních). Vklady se uvažují se splatností do 1 týdne.



P0008(S_OBAVSE) P0014(001) P0017() P0186(23)

P0008(S_OBAVSE) P0014(001) P0186(23)



Odvozen z primárního informačního prvku:EPR0994 - Běžné účty u jiných bank - kreditní zůstatky



Účtová osnova

Účtová osnova



013KZa, 131KZa

023KZa, 025KZa, 027KZa, 134KZ



*Běžné účty jiných úvěrových institucí - kreditní zůstatkyNázev:




Verze:

Souhrn kreditních zůstatků (tj. přijatých vkladů) na běžných účtech jinýchúvěrových institucí (kromě emisních) vedených bankou pro účely platebního styku,v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:Není celkovým saldem, ale souhrnem kreditních zůstatků na jednotllivých běžnýchúčtech jiných úvěrových institucí (kromě centrálních). Vklady se uvažují sesplatností do 1 týdne.


P0008(S_OBAVSE) P0014(001) P0017() P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Odvozen z primárního informačního prvku:EPR0995 - Běžné účty jiných bank - kreditní zůstatky

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce023KZa, 025KZa, 027KZa, 134KZa


EPR0997

EPR0998

Kód:

Kód:

EPR0997

EPR0998

Akronym:

Akronym:

Úvěry přijaté od jiných úvěrových institucí

Úsporné vklady klientů na požádání

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

6.1

4.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2008

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota úvěrů přijatých bankou od jiných úvěrových institucí včetněrep, v Kč nebo v přepočtu na Kč.Zahrnuje i úvěry přijaté od jiných úvěrovýchinstitucí, které vznikly ze záloh na nákup cenných papírů přijatých bankou nadobu delší než šest pracovních dnů nebo ze závazků z cenných papírů nakoupenýchz majetku jiných bank se lhůtou splatnosti delší než šest pracovních dnů a zcenných papírů přijatých bankou a nezaplacených ve sjednané lhůtě splatnosti.

Celková hodnota úsporných vkladů klientů (fyzických a právnických osob, včetněvládních institucí v ČR i v zahraničí) na vkladních knížkách bez výpovědnílhůty, tj. které jsou splatné na požádání, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Zahrnujei stavební spoření klientů a vklady na vkladních knížkách na doručitele poukončení platnosti těchto knížek.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Nezahrnuje vztahy k emisním bankám.



EPR0997 = EPR1378 + EPR1379

P0008(S_OBAVSE) P0014(001) P0186(23)

P0008(500) P0014(001) P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



024KZa, 137KZa

226KZa


EPR0999

EPR1007

Kód:

Kód:

EPR0999

EPR1007

Akronym:

Akronym:

Úsporné vklady klientů se splatností

Provozní prostředky přijaté od zahr. poboček a jednatelství

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.1

4.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Celková hodnota úsporných vkladů klientů (fyzických a právnických osob, včetněvládních institucí v ČR i v zahraničí) na vkladních knížkách s předem stanovenoudobou splatnosti vkladu, jejíchž ukončení před dohodnutou splatností není možné,nebo je možné, ale s určitou sankcí v Kč nebo v přepočtu na Kč. Zahrnuje istavební spoření klientů a vklady na vkladních knížkách na doručitele poukončení platnosti těchto knížek.

Souhrnná hodnota krátkodobých a střednědobých prostředků přijatých centráloubanky od zahraničních poboček a jednatelství v běžném bankovním styku (běžnémprovozu), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Algoritmus odvození:EPR1007=EPR1806+EPR1807

P0008(500) P0014(001) P0065(S_TEVK) P0186(23)

P0014(001) P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



227KZa

332KZa


EPR1017

EPR1078

Kód:

Kód:

EPR1017

EPR1078

Akronym:

Akronym:

Emitované hypotéční zástavní listy

Vklady klientů celkem

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

5.0

10.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2008

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:


Sýkorová / odb.416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0125 P0186

P0002 P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota bankou emitovaných hypotéčních zástavních listů se splatnostínad 1 rok, které nejsou považovány za neobchodovatelné, snížená o zpětněnakoupené vlastní hypotéční zástavní listy, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Celková hodnota bankou přijatých vkladů od klientů (bez úvěrových institucí) naběžných účtech, prostřednictvím vkladových certifikátů a vkladních listů, naúčtech termínovaných vkladů, účtech úsporných vkladů, účtech účelově vázanýchvkladů nebo uložených jako podřízené vklady, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0014(001) P0125(S_ZEMTEROR) P0186(26)

P0002(ZKOMBAN) P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



522VKZa

221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 271KZa, 532KZa


EPR1199

EPR1201

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Záporná reálná hodnota pevných termínových operací

Záporná reálná hodnota opcí

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.0

5.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Záporné reálné hodnoty pevných termínových operací zajišťovacích a jiných nežzajiš´tovacích s úrokovými, měnovými, akciovými, komoditními a úvěrovýminástroji, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Záporné reálné hodnoty opcí zajišťovacích a jiných než zajišťovacích na úrokové,měnové, akciové, komoditní a úvěrové nástroje, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



311KZ, 313KZ, 315KZ, 317KZ, 318KZ

391KZ, 393KZ, 395KZ, 397KZ, 398KZ


EPR1234

EPR1235

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Oceňovací rozdíly z přepočtu účastí - výsl.kred.zůst.

Oceňov.rozdíly z přepočtu zajišť.derivátů - výsl.kred.zůst.

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Výsledný kreditní zůstatek kurzových rozdílů z cizoměnových účastí, o které seupravuje jejich ocenění vyplývající ze změny jejich korunové hodnoty, v Kč nebov přepočtu na Kč.

Výsledný kreditní zůstatek rozdílů z přepočtu zajišťovacích derivátů, v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



567VKZ

569VKZ


EPR1247

EPR1249

Kód:

Kód:

EPR1247

EPR1249

Akronym:

Akronym:

Souhrn kredit.zůstatků na běžných účtech u centrálních bank

Termínové vklady centrálních bank

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.1

2.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota kreditních zůstatků na běžných účtech u centrálních bank, v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota termínových vkladů centrálních bank, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0186(23)

P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



013KZa, 121KZa

023KZa, 127KZa


EPR1254

EPR1255

Kód:

Kód:

EPR1254

EPR1255

Akronym:

Akronym:

Termínové vklady klientů s výpovědní lhůtou

Úsporné vklady klientů s výpovědní lhůtou

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

2.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Celková hodnota vkladů klientů (včetně finančních institucí, které nejsoubankami a bank, kterým bylo odňato povolení působit jako banka, a vládníchinstitucí v ČR i v zahraničí) uložených u bank bez dohodnuté splatnosti, jejichžukončení není možné před uplynutím výpovědní lhůty, nebo je možné, ale s určitousankcí, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Celková hodnota úsporných vkladů klientů (fyzických a právnických osob, včetněvládních institucí v ČR i v zahraničí) na vkladních knížkách bez dohodnutésplatnosti, jejichž ukončení není možné před uplynutím výpovědní lhůty, nebo jemožné, ale s určitou sankcí, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Zahrnuje i stavebníspoření klientů a vklady na vkladních knížkách na doručitele po ukončeníplatnosti těchto knížek.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0024(25) P0186(23)

P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



20KZav, 224KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa

228KZa


EPR1262

EPR1263

Kód:

Kód:

EPR1262

EPR1263

Akronym:

Akronym:

Uspořádací účty pro zúčtování plateb.styku - výsl.kred.zůst.

Závazky z emise vlastních cenných papírů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Výsledný kreditní zůstatek uspořádacích účtů pro zúčtování s clearingovýmcentrem používaných pro případ, že banka neúčtuje přímo mezi účtem 122 apříslušnými účty v jednotlivých účtových třídách, a pro ostatní zúčtováníplatebního styku, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota závazků z nevyplacených dividend a závazků z emitovanýchdluhopisů, které nebyly dosud proplaceny věřitelům, a z upsaného základníhokapitálu do okamžiku zapsání základního kapitálu nebo jeho zvýšení do obchodníhorejstříku.v Kč nebo v přepočtu na Kč.Nezahrnuje emitované poukázky na akcie.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



323VKZ

376KZa, 378KZ



Emitované podřízené dluhopisyNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě emitovaných cenných papírů, tj.cenných papírů, které nejsou považovány za neobchodovatelné, o kterých bylosmluvně dohodnuto, že v případě likvidace, konkurzu, nuceného vyrovnání nebojiného vyrovnání banky budou splaceny až po uspokojení pohledávek ostatníchvěřitelů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:



Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce533KZa


EPR1365

EPR1367

Kód:

Kód:

EPR1365

EPR1367

Akronym:

Akronym:

Vklady a úvěry přijaté od klientů se spl. do 2 let vč.

Úvěry z repo obchodů přijaté od klientů se spl.do 2 let vč.

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

6.0

5.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

02.01.2005

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota vkladů a úvěrů přijatých od klientů (vč.vládních institucí ajimi spravovaných fondů a finančních institucí, které nejsou bankami, -rezidentů, bank, kterým bylo odňato povolení působit jako banka, a vládníchinstitucí v zahraničí) přijatých bankami ( na běžných účtech, termínových aúsporných) včetně podřízených přijatých úvěrů a vkladů a účelově vázaných vkladůse splatností do dvou let včetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.Od roku 2009 jsou součástí netermínovaných vkladů a úvěrů přijatých od klientů ielektronické peníze.

Souhrnná hodnota úvěrů z repo obchodů přijatých od klientů (vč. vládníchinstitucí) se splatností do dvou let včetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0002(ZKOMBAN) P0065(S_DVAANET) P0186(23)

P0002(ZKOMBAN) P0024(65) P0065(S_DVAANET) P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 231KZa, 271KZa, 532KZa

231KZa



Emit.neobchod.dluh.cenné papíry se spl. do 2 let včetněNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota bankou emitovaných neobchodovatelných dluhových cenných papírů (depozitních a ostatních směnek a ostatních neobchodovatelných dluhovýchcenných papírů) s dobou splatnosti do dvou let včetně, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Poznámka:Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování na veřejných trzích(na žádost emitenta, z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), atd.


P0002(ZKOMBAN) P0065(33) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce263VKZa, 264VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533VKZa



Emit.neobchod.dluh.cen.papíry se spl.do 2 let vč.v drž.bankNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota bankou emitovaných neobchodovatelných dluhových cenných papírů( depozitních a ostatních směnek a ostatních neobchodovatelných dluhovýchcenných papírů) s dobou splatnosti do dvou let včetně, které jsou v drženíjiných bank, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Podkladem je doložitelná evidence ovlastních příslušných cenných papírech.

Charakteristika:

Poznámka:Údaj se uvádí, pokud je banka schopná jej doložit průkaznou evidencí.Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování na veřejných trzích(na žádost emitenta, z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), atd.


P0002(ZKOMBAN) P0065(33) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce263VKZa, 264VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533VKZa


EPR1372

EPR1373

Kód:

Kód:

EPR1372

EPR1373

Akronym:

Akronym:

Emitované ost. dluhové cenné papíry se splat. do 2 let vč.

Emitované ost.dluh.cen.papíry se spl.do 2 let. vč.v drž.bank

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.0

4.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

02.01.2005

02.01.2005

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota bankou emitovaných dluhopisů peněžního trhu, kupónovýchdluhopisů, hypotéčních zástavních listů, bezkupónových dluhopisů a podřízenýchemitovaných dluhopisů se splatností do dvou let včetně, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Souhrnná hodnota bankou emitovaných dluhopisů peněžního trhu, kupónovýchdluhopisů, hypotéčních zástavních listů, bezkupónových dluhopisů a podřízenýchemitovaných dluhopisů v držení jiných bank se splatností do dvou let včetně, vKč nebo v přepočtu na Kč. Podkladem je evidence v registru Střediska cennýchpapírů, TKD (v ČNB), popř. jiných doložitelných evidencí a registrů.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:Údaj se uvádí, pokud je banka schopná jej doložit průkaznou evidencí.



P0002(ZKOMBAN) P0065(33)

P0002(ZKOMBAN) P0065(33)





Účtová osnova

Účtová osnova



262VKZa, 263VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 525VKZa, 533VKZa

262VKZa, 263VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 525VKZa, 533VKZa



Přijaté vklady a úvěryNázev:


3.0 PlatnýStav: 01.01.2009Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb. 711Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:

Verze:

Souhrnná hodnota přijatých vkladů a úvěrů od emisních bank a od jiných bank avkladů a úvěrů přijatých od klientů (včetně vládního sektoru a podřízenýchvkladů a úvěrů přijatých od nebankovního sektoru, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:

Algoritmus odvození:EPR1374 = EPR0142_002 + EPR0146_002 + EPR1383


Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZa, 021KZa, 022KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 127KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa, 137KZa, 20KZav, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa, 531KZa, 532KZa



*Přijaté vklady a úvěry od úvěrových institucíNázev:


4.0 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:ČNBZdroj: Chrtková / odb. 416Garant:


Verze:

Souhrnná hodnota vkladů, přijatých úvěrů a ostatních závazků (včetně přijatýchpodřízených vkladů a úvěrů) vůči úvěrovým institucím (včetně mezinárodníchinstitucí úč. ve třídě 1), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:Nezahrnuje vztahy vůči MMF.


P0036(S_RNUVINMI) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1374 - Přijaté vklady a úvěry

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce013KZa, 022KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 127KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa, 137KZa, 332KZa, 531KZa



*Přijaté vklady a úvěry od neúvěrových MFINázev:




Verze:

Souhrnná hodnota vkladů, přijatých úvěrů (včetně přijatých podřízených vkladů aúvěrů) od klientů a ostatních závazků vůči klientům, kteří jsou měnovýmifinančními institucemi (tj. fondům peněžního trhu a jiným měnovým finančníminstitucím), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:


P0036(S_RNFPTJMFI) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:


Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce20KZav, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa



*Přijaté vklady a úvěry od klientů jiných než MFINázev:




Verze:

Souhrnná hodnota vkladů, přijatých úvěrů (včetně přijatých podřízených vkladů aúvěrů) a elektonických peněz od klientů a ostatních závazků vůči klientům, kteřínejsou měnovými finančními institucemi (tj. všem klientům kromě bank,spořitelních a úvěrních družstev, fondům peněžního trhu a jiných měnovýchfinančních institucí), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:


P0036(S_RNKLOMFI) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:


Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce20KZav, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa


EPR1374_004

EPR1375

Kód:

Kód:

EPR1374

EPR1375

Akronym:

Akronym:

*Přijaté vklady a úvěry

Úvěry přijaté od centrálních bank

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

1.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Vonšovská / odb. 711


Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0125 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota přijatých vkladů a úvěrů od emisních bank a od jiných bank avkladů a úvěrů přijatých od klientů (včetně vládního sektoru a podřízenýchvkladů a úvěrů přijatých od nebankovního sektoru, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota úvěrů přijatých od centrálních bank (včetně úvěrů přijatých vrepo obchodech), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



EPR1374_004 = EPR0142_002 + EPR1409 + EPR0146_002 + EPR1383_006

EPR1375 = EPR1376 + EPR1377

P0125(S_ZEMTEROR) P0186(23)

P0186(23)






Účtová osnova

Účtová osnova



013KZa, 021KZa, 022KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 127KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa, 137KZa, 20KZav, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa, 531KZa, 532KZa

024KZa, 125KZa


EPR1376

EPR1377

Kód:

Kód:

EPR1376

EPR1377

Akronym:

Akronym:

Úvěry přijaté v repo obchodech od centrálních bank

Ostatní úvěry přijaté od centrálních bank

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.1

1.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota úvěrů přijatých od centrálních bank v repo obchodech, v Kč nebov přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota ostatních úvěrů přijatých od centrálních bank, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0186(23)

P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



024KZa, 125KZa

024KZa, 125KZa


EPR1378

EPR1379

Kód:

Kód:

EPR1378

EPR1379

Akronym:

Akronym:

Úvěry přijaté v repo obchodech od jiných úvěr.institucí

Ostatní úvěry přijaté od jiných úvěrových institucí

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.1

1.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2008

01.01.2008

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota úvěrů přijatých od jiných úvěrových institucí v repo obchodech,v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota ostatních úvěrů přijatých od jiných úvěrových institucí, v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0186(23)

P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



024KZa, 137KZa

024KZa, 137KZa


EPR1380

EPR1381

Kód:

Kód:

EPR1380

EPR1381

Akronym:

Akronym:

Ostatní závazky vůči jiným úvěrovým institucím

Podřízené vklady přijaté od úvěrových institucí

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.1

1.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2008

01.01.2008

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota ostatních závazcích vůči jiným úvěrovým institucím (např.plateb ze záruk, faktoringu, akreditivu apod.), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě přijatých vkladů od úvěrovýchinstitucí, o kterých bylo smluvně dohodnuto, že v případě likvidace, konkurzu,nuceného vyrovnání nebo jiného vyrovnání úvěrových institucí budou splaceny ažpo uspokojení pohledávek ostatních věřitelů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0186(23)

P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



027KZa, 130KZa

531KZa


EPR1382

EPR1383

Kód:

Kód:

EPR1382

EPR1383

Akronym:

Akronym:

Podřízené úvěry přijaté od úvěrových institucí

Vklady a úvěry přijaté od klientů celkem

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.1

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2008

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0151 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě přijatých úvěrů od úvěrovýchinstitucí, o kterých bylo smluvně dohodnuto, že v případě likvidace, konkurzu,nuceného vyrovnání nebo jiného vyrovnání úvěrových institucí budou splaceny ažpo uspokojení pohledávek ostatních věřitelů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota vkladů klientů (bez úvěrových institucí) přijatých bankami (naběžných účtech, termínovaných a úsporných), v Kč nebo v přepočtu na Kč. Zahrnujei bankou přijaté úvěry od klientů (bez úvěrových institucí),včetně úvěrů zrepooperací přijatých od klientů (bez úvěrových institucí), účelově vázanévklady a podřízené úvěry a vklady přijaté od klientů (bez úvěrových institucí).

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Algoritmus odvození:EPR1383 = EPR1384 + EPR1385 + EPR0517_001 + EPR1388 + EPR1389





Účtová osnova

Účtová osnova



531KZa

20KZav, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa



Vklady od klientů netermínovanéNázev:


2.0 PlatnýStav: 01.01.2009Platnost od:ČNBZdroj: Šíp / odb. 711Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0151 P0186 Parametry informačního prvku:

Verze:

Souhrn kreditních zůstatků na běžných účtech klientů (bez úvěrových institucí) aúsporných vkladů právnických a fyzických osob na požádání, v Kč nebo v přepočtuna Kč.Od roku 2009 jsou součástí netermínovaných vkladů a úvěrů přijatých od klientů ielektronické peníze.

Charakteristika:

Poznámka:



Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1383 - Vklady a úvěry přijaté od klientů celkem

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce20KZav, 221KZa, 226KZa, 229KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa



Vklady a úvěry od klientů termínované do 1 dne včetněNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota termínových vkladů, úsporných vkladů s dobou splatnosti do 1dne včetně, přijatých bankou od klientů (bez úvěrových institucí), a přijatýchúvěrů od klientů (bez úvěrových institucí), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:




Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce20KZav, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 227KZa, 228KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa



Vklady a úvěry od klientů termínované nad 1den do 3 měs. vč.Název:




Verze:

Souhrnná hodnota termínových vkladů, úsporných vkladů s dobou splatnosti nad 1den do 3 měsíců včetně a účelově vázaných vkladů přijatých bankou od klientů(bez úvěrových institucí) a přijatých úvěrů od klientů (bez úvěrovýchinstitucí), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:







Vklady a úvěry od klientů termínované nad 3 měs.do 1roku vč.Název:




Verze:

Souhrnná hodnota termínových vkladů, úsporných vkladů s dobou splatnosti nad 3měsíce do 1 roku včetně a účelově vázaných vkladů přijatých bankou od klientů(bez úvěrových institucí) a přijatých úvěrů od klientů (bez úvěrovýchinstitucí), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:







Vklady a úvěry od klientů termínované nad 1 rok do 2 let vč.Název:




Verze:

Souhrnná hodnota termínových vkladů, úsporných vkladů s dobou splatnosti nad 1rok do 2 let včetně a účelově vázaných vkladů přijatých bankou od klientů (bezúvěrových institucí), a přijatých úvěrů od klientů (bez úvěrových institucí), vKč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:







*Vklady a úvěry přijaté od klientů celkemNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota vkladů klientů (bez úvěrových institucí), přijatých bankami naběžných účtech, termínovaných a úsporných, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Zahrnujei bankou přijaté úvěry od klientů (bez úvěrových institucí) včetně úvěrů zrepooperací přijatých od klientů (bez úvěrových institucí), účelově vázanévklady a podřízené úvěry a vklady přijaté od klientů (bez úvěrových institucí).Od roku 2009 jsou součástí netermínovaných vkladů a úvěrů přijatých od klientů ielektronické peníze.

Charakteristika:

Poznámka:

Algoritmus odvození:EPR1383_006 = EPR1384 + EPR1385 + EPR0517_001 + EPR1388 + EPR1389

P0017() P0024(S_VKLADUV) P0065(S_UVR) P0125(S_ZEMTEROR) P0151(S_NACE) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:


Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce20KZav, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa



Vklady a úvěry od klientů termínované nad 5 letNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota termínových vkladů, úsporných vkladů s dobou splatnosti nad 5let a účelově vázaných vkladů přijatých bankou od klientů (bez úvěrovýchinstitucí), a přijatých úvěrů od klientů (bez úvěrových institucí), v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:







Vklady a úvěry od klientů termínované nad 2roky do 5 let vč.Název:




Verze:

Souhrnná hodnota termínových vkladů, úsporných vkladů s dobou splatnosti nad 2roky do 5 let včetně a účelově vázaných vkladů přijatých bankou od klientů (bezúvěrových institucí), a přijatých úvěrů od klientů (bez úvěrových institucí), vKč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:

Algoritmus odvození:EPR1383 = EPR1384 + EPR1385 + EPR0517_001 + EPR1388 + EPR1389






Vklady klientůNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota vkladů klientů (včetně finančních institucí, které nejsoubankami, - rezidentů, a bank, kterým bylo odňato povolení působit jako banka, avládních institucí v ČR i v zahraničí) přijatých bankami (na běžných účtech,termínovaných a úsporných), v Kč nebo v přepočtu na Kč.Od roku 2009 jsou součástí netermínovaných vkladů a úvěrů přijatých od klientů ielektronické peníze.

Charakteristika:

Poznámka:

Algoritmus odvození:EPR1384 = EPR0151 + EPR1253 + EPR0510 + EPR1254 + EPR0998 + EPR0999 + EPR1255


Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce20KZa, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa,296KZa, 297KZa, 299KZa


EPR1385

EPR1386

Kód:

Kód:

EPR1385

EPR1386

Akronym:

Akronym:

Přijaté úvěry od klientů

Úvěry přijaté v repo obchodech od klientů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota bankou přijatých úvěrů od klientů ( vč.vládních institucí)včetně úvěrů z repooperací přijatých od klientů, kteří nejsou bankami, v Kč nebov přepočtu na Kč. Zahrnuje rovněž úvěry přijaté od bank, kterým bylo odňatopovolení působit jako banka, finančních institucí, které nejsou bankami, -rezidentů a případné úvěry přijaté od vládních institucí v zahraničí. Zahrnuje iúvěry podle opatření ČNB o omezeních a podmínkách některých druhů úvěrů ainvestic do majetkových účastí.

Souhrnná hodnota úvěrů přijatých v repo obchodech od klientů (vč.vládníchinstitucí), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



EPR1385 = EPR1386 + EPR1387

P0186(23)

P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



231KZa

231KZa


EPR1387

EPR1388

Kód:

Kód:

EPR1387

EPR1388

Akronym:

Akronym:

Ostatní úvěry přijaté od klientů

Podřízené vklady přijaté od nebankovních subjektů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota ostatních úvěrů přijatých od klientů (vč.vládních institucí), vKč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě přijatých vkladů od institucí,které nejsou bankami, a o kterých bylo smluvně dohodnuto, že v případělikvidace, konkurzu, nuceného vyrovnání nebo jiného vyrovnání banky budousplaceny až po uspokojení pohledávek ostatních věřitelů, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0186(23)

P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



231KZa

532KZa



Podřízené úvěry přijaté od nebankovních subjektůNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě přijatých úvěrů od institucí,které nejsou bankami, a o kterých bylo smluvně dohodnuto, že v případělikvidace, konkurzu, nuceného vyrovnání nebo jiného vyrovnání banky budousplaceny až po uspokojení pohledávek ostatních věřitelů, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Poznámka:






Emitované neobchodovatelné cenné papíryNázev:



P0009 P0011 P0013 P0014 P0017 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:

Verze:

Souhrnná hodnota emitovaných neobchodovatelných dluhových cenných papírů, tj.směnek a dále ostatních dluhových cenných papírů s původní dobou splatnosti nad1 rok (dlouhodobých), které nejsou přijaty k obchodování na tuzemském veřejnémtrhu (tj. nejsou registrované), na zahraničním veřejném trhu a nejsou ani běžněobchodovány OTC (ove-the-counter), snížená o zpětně nakoupené vlastníneobchodovatelné dluhové cenné papíry, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:




Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce263VKZa, 264VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533KZa



*Emitované neobchodovatelné cenné papíry držené bankamiNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota směnek a dále ostatních dluhových cenných papírů , které nejsoupřijaty k obchodování na tuzemském nebo zahraničním trhu cenných papírů a nejsouani běžně obchodovány OTC (over-the-counter), držených bankami, snížená o zpětněnakoupené vlastní neobchodovatelné dluhové cenné papíry, v Kč nebo v přepočtu naKč.

.

Charakteristika:

Poznámka:Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování (na žádost emitenta,z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), atd.

Souhrnná hodnota neobchodovatelnýchdluhových cenných papírů je snížená ozpětně nakoupené vlastní neobchodovatelné dluhové cenné papíry,


P0017() P0036(S_BANMOR) P0065(S_UVR) P0088(S_NEOBCP) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1390 - Emitované neobchodovatelné cenné papíry




*Emit. neobchodovatelné cenné papíry držené nebankovními MFINázev:




Verze:

Souhrnná hodnota směnek a dále ostatních dluhových cenných papírů , které nejsoupřijaty k obchodování na tuzemském nebo zahraničním trhu cenných papírů a nejsouani běžně obchodovány OTC (over-the-counter), držených nebankovními měnovýmifinančními institucemi (tj. spořitelními a úvěrními družstvy, fondy peněžníhotrhu a jinými měnovými finančními institucemi), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:




P0017() P0036(S_RNMFINS) P0065(S_UVR) P0088(S_NEOBCP) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:





*Emit. neobchod. cenné papíry držené klienty jinými než MFINázev:




Verze:

Souhrnná hodnota směnek a dále ostatních dluhových cenných papírů , které nejsoupřijaty k obchodování na tuzemském nebo zahraničním trhu cenných papírů anejsou ani běžně obchodovány OTC (over-the-counter), držených klienty jinými nežměnovými finančními, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:




P0017() P0036(S_RNKLOMFI) P0065(S_UVR) P0088(S_NEOBCP) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:





*Emitované neobchodovatelné dluhové cenné papíryNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota emitovaných neobchodovatelných dluhových cenných papírů sníženáo zpětně nakoupené vlastní neobchodovatelné dluhové cenné papíry, tj. směnek adále ostatních dluhových cenných papírů, které nejsou přijaty k obchodování natuzemském nebo zahraničním trhu cenných papírů a nejsou ani běžně obchodoványOTC (over-the-counter), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:


Algoritmus odvození:EPR1390_004 = EPR1391 + EPR1392 + EPR1813

P0017() P0065(S_UVR) P0088(S_NEOBCP) P0125(S_ZEMTEROR) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:





*Emitované neobchod.dluhové cenné papíry do 1 roku vč.Název:


4.0 PlatnýStav: 01.01.2007Platnost od:ČNBZdroj: Slavíková / odb.416Garant:


Verze:

Souhrnná hodnota emitovaných neobchodovatelných dluhových cenných papírů sníženáo zpětně nakoupené vlastní neobchodovatelné dluhové cenné papíry, s původnídobou splatnosti do 1 roku včetně, tj. směnek a dále ostatních dluhových cennýchpapírů, které nejsou přijaty k obchodování na tuzemském nebo zahraničním trhua nejsou ani běžně obchodovány OTC (over-the-counter), v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Poznámka:




Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce263VKZa, 264VKZa



*Emitované neobchod. dluhové cenné papíry nad 1 do 2 let vč.Název:




Verze:

Souhrnná hodnota emitovaných neobchodovatelných dluhových cenných papírů sníženáo zpětně nakoupené vlastní neobchodovatelné dluhové cenné papíry, s původnídobou splatnosti nad 1 rok do 2 let včetně, tj. směnek a dále ostatníchdluhových cenných papírů, které nejsou přijaty k obchodování na tuzemském nebozahraničním trhu a nejsou ani běžně obchodovány OTC (over-the-counter), v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:





Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533KZa



*Emitované neobchod.dluhové cenné papíry nad 5 letNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota emitovaných neobchodovatelných dluhových cenných papírů sníženáo zpětně nakoupené vlastní neobchodovatelné dluhové cenné papíry, s původnídobou splatnosti nad 5 let, tj. směnek a dále ostatních dluhových cennýchpapírů, které nejsou přijaty k obchodování na tuzemském nebo zahraničním trhucenných papírů a nejsou ani běžně obchodovány OTC (over-the-counter), v Kč nebov přepočtu na Kč.

Charakteristika:








*Emitované neobchod dluh. cenné papíry nad 2 do 5 let vč.Název:


3.0 PlatnýStav: 31.03.2005Platnost od:ČNBZdroj: Slavíková / odb. 416Garant:


Verze:

Souhrnná hodnota emitovaných neobchodovatelných dluhových cenných papírů sníženáo zpětně nakoupené vlastní neobchodovatelné dluhové cenné papíry, s původnídobou splatnosti nad 2 roky do 5 let včetně, tj. směnek a dále ostatníchdluhových cenných papírů, které nejsou přijaty k obchodování na tuzemském nebozahraničním trhu a nejsou ani běžně obchodovány OTC (over-the-counter), v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:








Emitované depozitní směnkyNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota emitovaných depozitních směnek snížená o zpětně nakoupenévlastní depozitní směnky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:



P0088(311) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce264VKZa, 524VKZa


EPR1392

EPR1394

Kód:

Kód:

EPR1392

EPR1394

Akronym:

Akronym:

Emitované ostatní směnky

Emitované ostatní dluhové cenné papíry

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.2

4.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

25.01.2004

01.01.2005

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota emitovaných ostatních směnek snížená o zpětně nakoupené vlastníostatní směnky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota bankou emitovaných kupónových, bezkupónových a ostatníchdluhopisů, a hypotéčních zástavních listů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování na veřejných trzích(na žádost emitenta, z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), atd.







Účtová osnova

Účtová osnova



264VKZa, 524VKZa

026VKZ, 262VKZ, 263VKZ, 521VKZ, 522VKZ, 525VKZ, 533VKZ


EPR1394_001

EPR1394_002

Kód:

Kód:

EPR1394

EPR1394

Akronym:

Akronym:

*Emit.ostat.dluh.cen.papíry (bez podříz.dluh.) do 1 roku

*Emit.ostat.dluh.cen.papíry (bez podříz.dluh.) nad 1do 2 let

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

5.0

4.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2005

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Slavíková / odb.416


Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota bankou emitovaných obchodovatelných cenných papírů, tj. cennýchpappírů, které jsou přijaty k obchodování na tuzemském veřejném trhu (tj. jsouregistrované) nebo na zahraničním veřejném trhu, se splatností do 1 rokuvčetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota bankou emitovaných obchodovatelných dluhových cenných papírů ,tj. cenných pappírů, které jsou přijaty k obchodování na tuzemském veřejném trhu(tj. jsou registrované) nebo na zahraničním veřejném trhu, se splatností od 1 do2 let včetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0065(18)

P0065(30)



Odvozen z primárního informačního prvku:


EPR1394 - Emitované ostatní dluhové cenné papíry




Účtová osnova

Účtová osnova



026VKZ, 262VKZ, 263VKZa

521VKZa, 522VKZa, 525VKZa


EPR1394_008

EPR1394_009

Kód:

Kód:

EPR1394

EPR1394

Akronym:

Akronym:

*Emit.ost.dluh.cen.papíry (bez podříz.dluhu) nad 2 do 5 let

*Emit.ost dluh.cen. papíry (bez podříz.dluhu) nad 5 let

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2005

01.01.2005

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Slavíková / odb. 416


Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota bankou emitovaných cenných papírů tj. cenných pappírů, kteréjsou přijaty k obchodování na tuzemském veřejném trhu (tj. jsou registrované)nebo na zahraničním veřejném trhu, se splatností od 2 do 5 let včetně, v Kč nebov přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota bankou emitovaných dluhových cenných papírů tj. cennýchpappírů, které jsou přijaty k obchodování na tuzemském veřejném trhu (tj. jsouregistrované) nebo na zahraničním veřejném trhu, se splatností nad 5 let, v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0065(31)

P0065(39)









Účtová osnova

Účtová osnova






EPR1395

EPR1396

Kód:

Kód:

EPR1395

EPR1396

Akronym:

Akronym:

Emitované kupónové dluhopisy

Emitované bezkupónové dluhopisy

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.0

4.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota bankou emitovaných ostatních dluhopisů se splatností do jednohoroku včetně a kupónových dluhopisů se splatností nad jeden rok, které nejsoupovažovány za neobchodovatelné, snížená o zpětně nakoupené vlastní kupónovédluhopisy, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota ostatních dluhopisů se splatností do jednoho roku včetně abezkupónových dluhopisů se splatností nad jeden rok, které nejsou považovány zaneobchodovatelné, snížená o zpětně nakoupené vlastní bezkupónové dluhopisy, v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0186(26)

P0186(26)





Účtová osnova

Účtová osnova



026VKZa, 262VKZa, 263VKZa, 521VKZa

026VKZa, 262VKZa, 263VKZa, 525VKZa



Kapitál a rezervyNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota základního kapitálu, vlastních akcií, opravných položek aoprávek, rezervních fondů a ostatních fondů ze zisku, kapitálových fondů,dlouhodobých závazků zahraničních poboček vůči centrále a nerozděleného zisku aneuhrazené ztráty, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:

Algoritmus odvození:EPR1397 = EPR1603 + EPR1604 + EPR0169 + EPR0170_001 + EPR1407 + EPR0344 +EPR1647 + EPR0345 + EZZ0985 + EZZ0986 + EZZ0984


Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce019KZ, 139KZ, 219KZ, 249KZ, 349KZ, 369KZ, 376VKZa, 419KZ, 429KZ, 438KZ, 439KZ,478KZ, 479KZ, 552KZ, 557KZ, 561KZ, 562KZ, 563KZ, 564KZ, - 566DZ, 571KZ, - 572DZ, 583VZ, 590VZ



Ostatní pasiva bilančníNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota ostatních pasiv měsíční bilance aktiv a pasiv, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:

Algoritmus odvození:EPR1399 = EPR1642 + EPR1643 + EPR1644 + EPR1645 +EPR1646 + EPR0602 + EPR1262 +EPR1400 + EPR0156 + EPR0157 + EPR0158 + EPR1896 + EPR1401 + EPR1263 + EPR1402 +EPR1808 + EPR1904 + EPR1235 + EPR1234 + EPR1906 + EPR1403 + EPR1605 + EPR1608 +EPR1405


Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce02KZav, 026VKZa, 026b, 121KZa, 125KZa, 127KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa,137KZa, 163KZ, 164KZ, 17VZ, 20KZa, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 23KZa, 262VKZa, 263VKZa, 264VKZa, 271KZa, 272VKZ, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 311KZ, 313KZ, 315KZ, 317KZ, 318KZ, 323VKZ, 325KZ, 326KZ, 331VKZ, 332KZa, 340KZ, 341KZ, 342KZ, 343KZ, 345KZ, 346KZ, 347KZ,348KZ, 354KZ, 355KZ, 356KZ, 358KZ, 371KZ, 372KZ, 373KZ, 374KZ, 376KZa, 378KZ, 391KZ, 393KZ, 395KZ, 397KZ, 398KZ, 501KZ, 507KZ, 521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 531KZa, 532KZa, 533VKZa, 543KZ, 560VKZ, 567VKZ, 568VZ, 569VKZ


EPR1400

EPR1401

Kód:

Kód:

EPR1400

EPR1401

Akronym:

Akronym:

Závazky z hodnot zaslaných k inkasu

Závazky z obchodování s cennými papíry

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.1

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2006

25.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Závazky vůči klientům nebo korespondentům z hodnot k nezávaznému inkasu, kteréplynou z přijetí hotovosti v procesu inkasa do doby jejího připsání na účetklienta nebo korespondenta, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Závazky z obchodů s cennými papíry prováděných prostřednictvím burzy nebo jinýchsubjektů a ze zúčtování se subjekty, které daly příkazy k těmto obchodům asouhrnná hodnota upsaných cenných papírů určených k umístění na veřejnosti, v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



325KZ, 326KZ

371KZ, 372KZ, 373KZ, 374KZ


EPR1402

EPR1403

Kód:

Kód:

EPR1402

EPR1403

Akronym:

Akronym:

Záporná reálná hodnota derivátů

Dotace a prostředky obdobné dotacím

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.2

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2005

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Záporné reálné hodnoty derivátů zajišťovacích a jiných než zajišťovacích , tj.záporné hodnoty pevných termínových operací a nakoupených a prodaných opcí, v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Dotace a účelové zdroje obdržené bankou od státu nebo jiných subjektů, v Kč nebov přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



EPR1402=EPR1199+EPR1201





Účtová osnova

Účtová osnova



311KZ, 313KZ, 315KZ, 317KZ, 318KZ, 391KZ, 393KZ, 395KZ, 397KZ, 398KZ

501KZ, 507KZ


EPR1405

EPR1406

Kód:

Kód:

EPR1405

EPR1406

Akronym:

Akronym:

Rozdíly z ocenění emit. neobchodov.dluh. cenných papírů

Vkladové certifikáty a vkladní listy

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

6.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] emitovaných neobchodovatelných cenných papírů. Je dán zejménahodnotou naběhlého příslušenství a rozdíly vzniklými použitím pořizovací ceny,reálné hodnoty apod. pro oceňování v účetnictví.

Souhrnná hodnota vkladových certifikátů a vkladních listů, v Kč nebo v přepočtuna Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



EPR1405=EPR1611+EPR1612

P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



263VKZa, 264VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533VKZa

222KZa, 223KZa


EPR1407

EPR1408

Kód:

Kód:

EPR1407

EPR1408

Akronym:

Akronym:

Vlastní akcie držené bankou

Emitované oběživo

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

1.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2006

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota vlastních akcií nakoupených bankou na základě rozhodnutí valnéhromady, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota emitovaného oběživa, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Algoritmus odvození:EPR1408=EPR1596+EPR1597+EPR1905

P0002(0700)





Účtová osnova

Účtová osnova



- 566DZ

028KZ


EPR1410

EPR1410_001

Kód:

Kód:

EPR1410

EPR1410

Akronym:

Akronym:

Vklady a úvěry od úvěrových institucí

*Vklady a úvěry od úvěrových institucí krátkodobé

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.1

4.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2008

01.01.2008

Platnost od:

Platnost od:ČNB

Zdroj:

Zdroj:

/


Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota vkladů a přijatých úvěrů (úvěry na kontokorentních a běžnýchúčtech) a bankou přijatých termínových vkladů vč. REPO operací od jinýchúvěrových institucí s nimiž má vykazující banka realizovány příslušné vkladovénebo úvěrové vztahy, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota krátkodobých vkladů a úvěrů (vč. kreditních zůstatků) přijatých odjiných úvěrových institucí příp. poskytnutých jinými úvěrovými institucemi, snimiž má vykazující banka realizovány příslušné vkladové nebo úvěrové vztahy, sesplatností do 1 roku, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0065(S_ZPKRNE) P0186(23)



Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1410 - Vklady a úvěry od úvěrových institucí



Účtová osnova

Účtová osnova



013KZa, 022KZa, 023KZa, 024KZ, 025KZ, 027KZa, 121KZa, 125KZ, 127KZ, 130KZ, 131KZa, 134KZa, 136KZ, 137KZ, 332KZa, 531KZ

013KZa, 022KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 127KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa, 137KZa, 332KZa, 531KZa



*Vklady a úvěry od úvěrových institucí od 1 do 2 let vč.Název:



P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186 Parametry informačního prvku:

Verze:

Hodnota vkladů a úvěrů (vč. kreditních zůstatků) přijatých od jiných úvěrovýchinstitucí příp. poskytnutých jinými úvěrovými institucemi, s nimiž má vykazujícíbanka realizovány příslušné vkladové nebo úvěrové vztahy, se splatností od 1 do2 let, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:







*Vklady a úvěry od úvěrových institucí nad 5 letNázev:




Verze:

Hodnota vkladů a úvěrů (vč. kreditních zůstatků) přijatých od jiných úvěrovýchinstitucí příp. poskytnutých jinými úvěrovými institucemi, s nimiž má vykazujícíbanka realizovány příslušné vkladové nebo úvěrové vztahy, se splatností nad 5let, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:






EPR1410_006

EPR1423

Kód:

Kód:

EPR1410

EPR1423

Akronym:

Akronym:

*Vklady a úvěry od úvěrových institucí nad 2 r. do 5 let vč.

Emitované majetkové cenné papíry

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.1

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2008

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 P0125



Verze:

Verze:

Hodnota vkladů a úvěrů (vč. kreditních zůstatků) přijatých od jiných úvěrovýchinstitucí příp. poskytnutých jinými úvěrovými institucemi, s nimiž má vykazujícíbanka realizovány příslušné vkladové nebo úvěrové vztahy, se splatností nad 2roky do 5 let včetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Celková hodnota splaceného i dosud nesplaceného základního kapitálu bankyzapsaného do obchodního rejstříku a souhrnná hodnota závazků vůči akcionářům zupsaného nezapsaného základního kapitálu ve formě cenných papírů, vč. poukázekna akcie a zatímních listů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








Účtová osnova

Účtová osnova



013KZa, 022KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 127KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa, 137KZa, 332KZa, 531KZa

376KZa, 561KZ


EPR1425

EPR1426

Kód:

Kód:

EPR1425

EPR1426

Akronym:

Akronym:

Časově rozlišené úroky z přijatých vkladů klientů

Emitované podřízené dluhopisy

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.1

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2008

01.01.2005

Platnost od:

Platnost od:

ČNBZdroj:

Zdroj:


/

Garant:

Garant:

P0002 P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186



Verze:

Verze:

Časově rozlišené naběhlé úroky z přijatých vkladů od klientů (bez úvěrovýchinstitucí) na běžných účtech, prostřednictvím vkladových certifikátů a vkladníchlistů, na účtech termínovaných vkladů, včetně úsporných vkladů, účtech účelověvázaných vkladů nebo uložených jako podřízené vklady, které nejsou dosudsplatné, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě emitovaných cenných papírů, okterých bylo smluvně dohodnuto, že v případě likvidace, konkurzu, nucenéhovyrovnání nebo jiného vyrovnání banky budou splaceny až po uspokojení pohledávekostatních věřitelů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0002(ZKOMBAN) Parametry konkretizované na informačním prvku:




Účtová osnova

Účtová osnova



221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 271KZa, 532KZa

533KZ



*Emitované podřízené dluhopisy se spl. nad 1 do 2 letNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě emitovaných cenných papírů, okterých bylo smluvně dohodnuto, že v případě likvidace, konkurzu, nucenéhovyrovnání nebo jiného vyrovnání banky budou splaceny až po uspokojení pohledávekostatních věřitelů se splatností nad 1 do 2 let včetne, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Poznámka:



Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1426 - Emitované podřízené dluhopisy




*Emitované podřízené dluhopisy se spl. nad 2 do 5 letNázev:


2.0 PlatnýStav: 01.01.2005Platnost od:ČNBZdroj: Slavíková / odb. 416Garant:


Verze:

Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě emitovaných cenných papírů, tj.cenných papírů, které nejsou považovány za neobchodovatelné, o kterých bylosmluvně dohodnuto, že v případě likvidace, konkurzu, nuceného vyrovnání nebojiného vyrovnání banky budou splaceny až po uspokojení pohledávek ostatníchvěřitelů se splatností nad 2 do 5 let včetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:






EPR1426_005

EPR1596

Kód:

Kód:

EPR1426

EPR1596

Akronym:

Akronym:

*Emitované podřízené dluhopisy se spl. nad 5 let

Emitované bankovky

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

1.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0088 P0125 P0186

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota finančních závazků ve formě emitovaných cenných papírů, tj.cenných papírů, které nejsou považovány za neobchodovatelné, o kterých bylosmluvně dohodnuto, že v případě likvidace, konkurzu, nuceného vyrovnání nebojiného vyrovnání banky budou splaceny až po uspokojení pohledávek ostatníchvěřitelů se splatností nad 5 let, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota emitovaných bankovek, V Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0065(39)

P0002(0700)






Účtová osnova

Účtová osnova



533KZa

028KZa


EPR1597

EPR1599

Kód:

Kód:

EPR1597

EPR1599

Akronym:

Akronym:

Emitované mince

Závazky ČNB vůči mezinár.finančním institucím a ESCB

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.2

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2006

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota emitovaných mincí (jiných než pamětních) ,v Kč nebo v přepočtuna Kč.

Závazky ČNB vůči Mezinárodnímu měnovému fondu (MMF), bankám Evropského systémucentrálních bank (ESCB) a jiným mezinárodním finančním institucím, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:Platí pouze pro ČNB.


Algoritmus odvození:EPR1599=EPR1600+EPR1601+EPR1602

P0002(0700)

P0002(0700) P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



028KZa

021KZa, 022KZa, 023KZa, 024KZa


EPR1600

EPR1601

Kód:

Kód:

EPR1600

EPR1601

Akronym:

Akronym:

Úvěry a vklady přijaté od MMF

Závazky vůči Evropskému systému centrálních bank

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186



Verze:

Verze:

Úvěry a vklady přijaté od Mezinárodního měnového fondu celkem, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Závazky ČNB vůči Evropské centrální bance a ostatním centrálním bankámvykazované po vstupu České republiky do Evropské unie, v Kč a přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Platí pouze pro ČNB.




EPR1600=EPR1638+EPR1639

P0002(0700) P0065(39) P0186(23)

P0002(0700) P0065(39) P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



021KZa

022KZa


EPR1602

EPR1603

Kód:

Kód:

EPR1602

EPR1603

Akronym:

Akronym:

Závazky vůči jiným mezinárodním finančním institucím

Opravné položky

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Závazky ČNB vůči mezinárodním finančním institucím jiným než banky Evropskéhosystému centrálních bank a MMF, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota opravných položek ke sledovaným a ohroženým úvěrům poskytnutýmostatním bankám a klientům (vč.vládních institucí) podle Vyhlášky ČNB č.123/2007Sb. o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev aobchodníků s cennými papíry,v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








Účtová osnova

Účtová osnova



023KZa, 024KZa

019KZ, 139KZ, 219KZ, 249KZ, 349KZ, 369KZ, 419KZ, 429KZ


EPR1604

EPR1605

Kód:

Kód:

EPR1604

EPR1605

Akronym:

Akronym:

Oprávky a opravné položky k hmotnému a nehmotnému majetku

Rozdíly z ocenění přijatých vkladů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.1

2.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2005

01.01.2005

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota oprávek a opravných položek k hmotnému a nehmotnému majetku,vKč nebo v přepočtu na Kč.

Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých vkladů. Je dán zejména hodnotou naběhlého příslušenství arozdíly vzniklými použitím pořizovací ceny, reálné hodnoty apod. pro oceňování vúčetnictví.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



438KZ, 439KZ, 478KZ, 479KZ

021KZa, 022KZa, 023KZa, 025KZa, 027KZa, 127KZa, 130KZa, 134KZa, 136KZa, 20KZa,221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa, 531KZa, 532KZa


EPR1606

EPR1607

Kód:

Kód:

EPR1606

EPR1607

Akronym:

Akronym:

Nesplacené příslušenství přijatých vkladů

Ostatní rozdíly z ocenění přijatých vkladů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.1

2.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2005

01.01.2005

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Část rozdílu mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých vkladů obsahující naběhlé (dosud nesplatné) příslušenstvízávazku a případně i příslušenství splatné, ale dosud nesplacené.

Část rozdílu mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých vkladů vzniklá především použitím pořizovací ceny, reálnéhodnoty apod. pro oceňování v účetnictví.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova






EPR1608

EPR1609

Kód:

Kód:

EPR1608

EPR1609

Akronym:

Akronym:

Rozdíly z ocenění přijatých úvěrů

Nesplacené příslušenství přijatých úvěrů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.1

2.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2005

01.01.2005

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých úvěrů. Je dán zejména hodnotou naběhlého příslušenství arozdíly vzniklými použitím pořizovací ceny, reálné hodnoty apod. pro oceňování vúčetnictví.

Část rozdílu mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých úvěrů obsahující naběhlé (dosud nesplatné) příslušenstvízávazku a případně i příslušenství splatné, ale dosud nesplacené.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



EPR1608=EPR1609+EPR1610





Účtová osnova

Účtová osnova



021KZa, 022KZa, 024KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 130KZa, 131KZa, 137KZa, 20KZa,231KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa, 531KZa, 532KZa



EPR1610

EPR1611

Kód:

Kód:

EPR1610

EPR1611

Akronym:

Akronym:

Ostatní rozdíly z ocenění přijatých úvěrů

Nesplacené příslušenství emit.neobchod.cenných papírů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.1

6.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2005

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Část rozdílu mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých úvěrů vzniklá především použitím pořizovací ceny, reálnéhodnoty apod. pro oceňování v účetnictví.

Část rozdílu mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] emitovaných neobchodovatelných cenných papírů obsahující naběhlé(dosud nesplatné) příslušenství závazku a případně i příslušenství splatné, aledosud nesplacené.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova






EPR1612

EPR1613

Kód:

Kód:

EPR1612

EPR1613

Akronym:

Akronym:

Ostatní rozdíly z ocenění emit.neobchod.dluh.cenných papírů

Emitované ostatní dluhové cenné papíry

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

6.0

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 P0186



Verze:

Verze:

Část rozdílu mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] emitovaných neobchodovatelných cenných papírů vzniklá předevšímpoužitím pořizovací ceny, reálné hodnoty apod. pro oceňování v účetnictví.

Souhrnná hodnota bankou emitovaných obchodovatelných dluhových cenných papírů,tj. cenných papírů, které jsou přijaty k obchodování na tuzemském veřejném trhu( tj. jsou registrované) nebo na zahraničním trhu, snížená o zpětně nakoupenévlastní obchodovatelné dluhové cenné papíry, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Algoritmus odvození:EPR1613=EPR1395+EPR1396+EPR1017+EPR1269

P0088(S_DLEMIT) P0186(26)





Účtová osnova

Účtová osnova




026VKZ, 262VKZ, 263VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 525VKZa, 533KZa


EPR1625

EPR1626

Kód:

Kód:

EPR1625

EPR1626

Akronym:

Akronym:

Rozdíly z ocenění přijatých krátkodobých vkladů

Rozdíly z ocenění přijatých dlouhodobých vkladů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.1

2.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2006

01.01.2006

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých krátkodobých vkladů. Je dán zejména hodnotou naběhléhopříslušenství a rozdíly vzniklými použitím pořizovací ceny, reálné hodnoty apod.pro oceňování v účetnictví.

Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých dlouhodobých vkladů. Je dán zejména hodnotou naběhléhopříslušenství a rozdíly vzniklými použitím pořizovací ceny, reálné hodnoty apod.pro oceňování v účetnictví.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



021KZa, 022KZa, 023KZa, 025KZa, 027KZa, 127KZa, 130KZa, 134KZa, 136KZa, 200KZa, 201KZa, 202KZa, 203KZa, 204KZa, 205KZa, 206KZa, 207KZa, 208KZa, 209KZa, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa

021KZa, 022KZa, 023KZa, 025KZa, 027KZa, 127KZa, 130KZa, 134KZa, 136KZa, 200KZa, 201KZa, 202KZa, 203KZa, 204KZa, 205KZa, 206KZa, 207KZa, 208KZa, 209KZa, 221KZa, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa, 531KZa, 532KZa



Rozdíly z ocenění emitovaných dluhových CP krátkodobýchNázev:




Verze:

Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] emitovaných neobchodovatelných cenných papírů krátkodobých, který jedán zejména hodnotou naběhlého příslušenství a rozdíly vzniklými použitímpořizovací ceny, reálné hodnoty apod. pro oceňování v účetnictví, a rozdíl meziúčetní hodnotou [P0186=25] a účetní hodnotou bez příslušenství [P0088=26]emitovaných ostatních dluhových cenných papírů krátkodobých, který je dánhodnotou naběhlého (dosud nesplatného) příslušenství, popřípadě i příslušenstvísplatného, ale dosud nesplaceného, a zahrnuje i případné další rozdíly zpřeceňování dluhových cenných papírů.

Charakteristika:

Poznámka:



Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce026VKZa, 262VKZa, 263VKZa, 264VKZa


EPR1628

EPR1629

Kód:

Kód:

EPR1628

EPR1629

Akronym:

Akronym:

Rozdíly z ocenění emitovaných dluhových CP dlouhodobých

Jiná ostatní pasiva krátkodobá

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2006

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065



Verze:

Verze:

Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] emitovaných neobchodovatelných cenných papírů dlouhodobých, který jedán zejména hodnotou naběhlého příslušenství a rozdíly vzniklými použitímpořizovací ceny, reálné hodnoty apod. pro oceňování v účetnictví, a rozdíl meziúčetní hodnotou [P0186=25] a účetní hodnotou bez příslušenství [P0088=26]emitovaných ostatních dluhových cenných papírů dlouhodobých, který je dánhodnotou naběhlého (dosud nesplatného) příslušenství, popřípadě i příslušenstvísplatného, ale dosud nesplaceného, a zahrnuje i případné další rozdíly zpřeceňování dluhových cenných papírů.

Jiná ostatní pasiva krátkodobá (závazky z jiných hodnot, závazky z cennýchpapírů a dotace a obdobné prostředky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0065(18)





Účtová osnova

Účtová osnova



521VKZa, 522VKZa, 524VKZa, 525VKZa, 533VKZa

163KZa, 164KZa, 171VZa, 172VZa, 173VZa, 174VZa, 175VZa, 176VZa, 177VZa, 178VZa, 501KZa, 507KZa


EPR1630

EPR1633

Kód:

Kód:

EPR1630

EPR1633

Akronym:

Akronym:

Jiná ostatní pasiva dlouhodobá

Rezervy, rezerv.fondy a ost.fondy ze zisku, kapit.fondy kr.

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

1.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Jiná ostatní pasiva dlouhodobá (závazky z jiných hodnot, závazky z cennýchpapírů a dotace a obdobné prostředky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota rezerv, rezervních fondů a ostatních fondů ze zisku, kapitálových fondůkrátkodobých, v Kč a v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



163KZa, 164KZa, 171VZa, 172VZa, 173VZa, 174VZa, 175VZa, 176VZa, 177VZa, 178VZa, 501KZa, 507KZa



EPR1634

EPR1635

Kód:

Kód:

EPR1634

EPR1635

Akronym:

Akronym:

Rezervy, rezerv.fondy a ost.fondy ze zisku, kapit.fondy dl.

Rozdíly z ocenění přijatých krátkodobých úvěrů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.1

2.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2006

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnota rezerv, rezervních fondů a ostatních fondů ze zisku, kapitálových fondůdlouhodobých, v Kč a v přepočtu na Kč.

Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých krátkodobých úvěrů. Je dán zejména hodnotou naběhléhopříslušenství a rozdíly vzniklými použitím pořizovací ceny, reálné hodnoty apod.pro oceňování v účetnictví.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova




021KZa, 022KZa, 024KZa, 027KZa, 121KZa, 125KZa, 130KZa, 131KZa, 137KZa, 20KZa,231KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 332KZa


EPR1636

EPR1637

Kód:

Kód:

EPR1636

EPR1637

Akronym:

Akronym:

Rozdíly z ocenění přijatých dlouhodobých úvěrů

Účelové úvěry přijaté od úvěrových institucí dlouhodobé

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.1

4.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2006

01.01.2008

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186



Verze:

Verze:

Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a statistickou nominální hodnotou[P0186=23] přijatých dlouhodobých úvěrů. Je dán zejména hodnotou naběhléhopříslušenství a rozdíly vzniklými použitím pořizovací ceny, reálné hodnoty apod.pro oceňování v účetnictví.

Úvěry přijaté od jiných úvěrových institucí (s vyjímkou ČNB) na konkrétní účel sdobou splatnosti nad 1 rok, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0065(20) P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova




024KZa, 027KZa, 125KZa, 130KZa, 137KZa, 531KZa


EPR1638

EPR1639

Kód:

Kód:

EPR1638

EPR1639

Akronym:

Akronym:

Alokace zvláštních práv čerpání

Domácí měna v držení MMF

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Závazek ČR ze zvláštních práv čerpání (SDR - Special Drawing Rights), které jsounevratně umístěné Fondem v České republice proporcionálně k členskému podílu(nevratné po dobu členství v MMF), v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota zůstatků na korunových účtech Mezinárodního měnového fondu vČeské republice tvořících korunové vklady MMF u ČNB (IMF No.1 Account, IMF No.2Account, IMF Securities Account), v Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





P0002(0700) P0186(23)

P0002(0700) P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



021KZa

021KZa


EPR1640

EPR1641

Kód:

Kód:

EPR1640

EPR1641

Akronym:

Akronym:

Použití zdrojů Fondu

Protipoložka členského podílu v MMF v CZK

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Protipoložka stavu nákupu cizí měny nebo zvláštních práv čerpání Českourepublikou výměnou za domácí měnu, tj zůstatek plateb v CZK za tento nákup nakorunové účty Fondu u ČNB, označovaná za použití zdrojů Fondu (Use of FundCredit) z Účtu obecných prostředků (General Resources Account), v Kč.

Hodnota protipoložky prostředků odpovídajících korunové části členského podíluČR v Mezinárodním měnovém fondu, tj. platby korunové části členského příspěvkuna korunové účty Fondu u ČNB, v Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





P0002(0700) P0186(23)

P0002(0700) P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



021KZa

021KZa


EPR1642

EPR1643

Kód:

Kód:

EPR1642

EPR1643

Akronym:

Akronym:

Závazky ve zlatě

Závazky z jiných hodnot

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota závazků banky ve zlatě, v kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota závazků banky z jiných hodnot než cenné papíry a závazků vezlatě, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



163KZ

164KZ


EPR1644

EPR1644_001

Kód:

Kód:

EPR1644

EPR1644

Akronym:

Akronym:

Závazky z ostatních dluhových cenných papírů

*Závazky z ostatních dluhových cenných papírů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.0

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2010

01.01.2010

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 P0125

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 P0125



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota závazků z krátkých prodejů ostatních dluhových cenných papírůvypůjčených nebo přijatých v reverzních repo obchodech, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Souhrnná hodnota závazků z krátkých prodejů ostatních dluhových cenných papírůvypůjčených nebo přijatých v reverzních repo obchodech, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0088(S_DLUHAKUP) P0125(S_ZEMTEROR)



Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1644 - Závazky z ostatních dluhových cenných papírů



Účtová osnova

Účtová osnova



171VZ, 172VZ, 173VZa, 176VZa, 178VZa

171VZ, 172VZ, 173VZa, 176VZa, 178VZa


EPR1645

EPR1645_001

Kód:

Kód:

EPR1645

EPR1645

Akronym:

Akronym:

Závazky z majetkových cenných papírů

*Závazky z majetkových cenných papírů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2010

01.01.2010

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 P0125

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 P0125



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota závazků z krátkých prodejů majetkových cenných papírůvypůjčených nebo přijatých v reverzních repo obchodech, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Souhrnná hodnota závazků z krátkých prodejů majetkových cenných papírůvypůjčených nebo přijatých v reverzních repo obchodech, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0088(2) P0125(S_ZEMTEROR)



Odvozen z primárního informačního prvku:EPR1645 - Závazky z majetkových cenných papírů



Účtová osnova

Účtová osnova



174VZ, 175VZ

174VZ, 175VZ


EPR1646

EPR1647

Kód:

Kód:

v

EPR1647

Akronym:

Akronym:

Závazky z neobchodovatelných dluhových cenných papírů

Emitované poukázky na akcie

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

1.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

25.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota závazků z krátkých prodejů neobchodovatelných dluhových cennýchpapírů vypůjčených nebo přijatých v reverzních repo obchodech, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota emitovaných poukázek na akcie vydávaných podle § 204b zákona č.531/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, po splaceníemisního kursu akciií před zápisem zvýšení základního kapitálu do obchodníhorejstříku, v Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



173VZa, 176VZa, 177VZ, 178VZa

376VKZa


EPR1802

EPR1803

Kód:

Kód:

EPR1802

EPR1803

Akronym:

Akronym:

Vklady a úvěry přijaté od centr.bank se spl.do 2 let vč.

Úvěry z repo obchodů přij. od centr.bank se spl.do 2 let vč.

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

02.01.2005

02.01.2005

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota bankami přijatých úvěrů (včetně refinančních a redistribučních)a případných vkladů od centrálních bank a kreditních zůstatků navlastníchběžných účtech bank vedených u centrálních bank se splatností do dvoulet včetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Soiuhrnná hodnota úvěrů z repo obchodů přijatých od centrálních bank sesplatností do 2 let včetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:









Účtová osnova

Účtová osnova



013KZa, 023KZa, 024KZa, 121KZa, 125KZa, 127KZa

024KZa, 125KZa


EPR1804

EPR1805

Kód:

Kód:

EPR1804

EPR1805

Akronym:

Akronym:

Vklady a úvěry přijaté od jiných bank se spl.do 2 let vč.

Úvěry z repo obchodů přij.od jiných bank se spl.do 2 let vč.

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

02.01.2005

02.01.2005

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0186



Verze:

Verze:

Souhrn kreditních zůstatků na běžných účtech jiných bank u banky a vlastníchběžných účtech banky u jiných bank a bankou přijatých termínových vkladů a úvěrůod jiných bank včetně rep se splatností do 2 let včetně, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Stav úvěrů z repo obchodů přijatých od jiných bank se splatností do 2 letvčetně, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:









Účtová osnova

Účtová osnova



013KZa, 023KZa, 024KZa, 025KZa, 027KZa, 130KZa, 131KZa, 134KZa, 136KZa, 137KZa, 332KZa, 531KZa

024KZa, 137KZa


EPR1806

EPR1807

Kód:

Kód:

EPR1806

EPR1807

Akronym:

Akronym:

Provozní úvěry přijaté od zahr.poboček a jednatelství

Provozní vklady přijaté od zahr.poboček a jednatelství

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota krátkodobých a střednědobých úvěrů přijatých centrálou banky odzahraničních poboček a jednatelství v běžném bankovním styku (běžném provozu), vKč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota krátkodobých a střednědobých vkladů přijatých centrálou bankyod zahraničních poboček a jednatelství v běžném bankovním styku (běžnémprovozu), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0186(23)

P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



332KZa

332KZa


EPR1808

EPR1813

Kód:

Kód:

EPR1808

EPR1813

Akronym:

Akronym:

Rezervy na vypořádání závazků a restrukturalizaci

Emitované neobchodovatelné dluhopisy

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

4.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2008

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 P0186



Verze:

Verze:

Celková hodnota (stav) rezerv, které představují pravděpodobné plnění, snejistým časovým rozvrhem a výší, tj. rezerv na důchody a podobné závazky, nadaně a ostatní závazky, zejména na restrukturalizaci či záruky, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota emitovaných dluhopisů snížená o zpětně nakoupené vlastníneobchodovatelné dluhopisy, tj. dluhových cenných papírů, které nejsou přijaty kobchodování na tuzemském nebo zahraničním trhu cenných papírů a nejsou aniběžně obchodovány OTC (over-the-counter), v Kč nebo v přepočtu na Kč

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:




P0088(S_NEODLCP) P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



543KZ

263VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 525VKZa, 533KZa


EPR1814

EPR1815

Kód:

Kód:

EPR1814

EPR1815

Akronym:

Akronym:

Rozdíly z ocenění emitovaných ost.dluh.cenných papírů

Provozní úvěry přijaté od zahr.poboček a jednat.-krátkodobé

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2006

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:ČNB

Zdroj:

Zdroj:

/


Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186



Verze:

Verze:

Rozdíl mezi účetní hodnotou [P0186=25] a účetní hodnotou bez příslušenství[P0088=26] emitovaných ostatních dluhových cenných papírů. Je dán hodnotounaběhlého (dosud nesplatného) příslušenství, popřípadě i příslušenstvísplatného, ale dosud nesplaceného.Zahrnuje i případné další rozdíly z přeceňování dluhových cenných papírů.

Souhrnná hodnota krátkodobých úvěrů přijatých centrálou banky od zahraničníchpoboček a jednatelství v běžném bankovním styku (běžném provozu), v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0065(18) P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova




332KZa


EPR1816

EPR1817

Kód:

Kód:

EPR1816

EPR1817

Akronym:

Akronym:

Provozní úvěry přijaté od zahr.poboček a jednat.-dlouhodobé

Provozní vklady přijaté od zahr.poboček a jednat.-krátkodobé

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota dlouhodobých (doba splatnosti delší než 1 rok) úvěrů přijatýchcentrálou banky od zahraničních poboček a jednatelství v běžném bankovním styku(běžném provozu), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota krátkodobých vkladů přijatých centrálou banky od zahraničníchpoboček a jednatelství v běžném bankovním styku (běžném provozu), v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0065(20) P0186(23)

P0065(18) P0186(23)





Účtová osnova

Účtová osnova



332KZa

332KZa


EPR1818

EPR1896

Kód:

Kód:

EPR1818

EPR1896

Akronym:

Akronym:

Provozní vklady přijaté od zahr.poboček a jednat.-dlouhodobé

Závazky z dodavatelsko-odběratelských vztahů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2005

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota dlouhodobých (doba splatnosti delší než 1 rok) vkladů přijatýchcentrálou banky od zahraničních poboček a jednatelství v běžném bankovním styku(běžném provozu), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota závazků z dodavatelsko-odběratelských vztahů, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



332KZa



EPR1904

EPR1905

Kód:

Kód:

EPR1904Akronym:

Akronym:

Oceň.rozdíly z přecenění majetku a závazků - výsl.kred.zůst.

Emitované pamětní mince

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2005

01.01.2006

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Výsledný kreditní zůstatek oceňovacích rozdílů z přecenění majetku a závazků, vKč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota emitovaných pamětních mincí, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0002(0700)





Účtová osnova

Účtová osnova



560VKZ

028KZa


EPR1906

EPR1949

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Oceňovací rozdíly z přecenění zlata - výsl.zůst.

Vklady a úvěry přijaté od družst.záložen se spl.do 2 let vč.

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186



Verze:

Verze:

Výsledný zůstatek oceňovacích rozdílů z přecenění zlata, v Kč nebo v přepočtuna Kč.

Souhrnná hodnota vkladů a úvěrů přijatých od družstevních záložen se splatnostído 2 let včetně, v Kč a v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0002(0700)






Účtová osnova

Účtová osnova



568VZ



EPR1950

EPR1954

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Úvěry z repoobchodů přij.od družst.zálož.se spl.do 2 let vč.

Elektronické peníze na softwarovém základě

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:


Sýkorová / odb. 416

Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0065 P0186

P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota úvěrů z repoobchodů přijatých od družstevních záložen sesplatností do 2 let včetně, v Kč a v přepočtu na Kč.

Elektronické peníze na softwarovém základě jsou produkty elektronických peněz,které mohou používat specializovaný software v osobním počítači jednotlivýchdržitelů, příp. uchovávají elektronickou hodnotu v počítači vydavatele formou"virtuálních" účtů a k převodu elektronické hodnoty používají držitelételekomunikačních nebo datových sítí, jako např. internet.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:




P0065(98)





Účtová osnova

Účtová osnova



137KZa

229KZa


EPR1955

EPR1956

Kód:

Kód: EPR1956

Akronym:

Akronym:

Elektronické peníze na hardwarovém základě

Závazky vůči clearingovým protistranám (CC) _ CZK

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2010

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186



Verze:

Verze:

Elektronické peníze na hardwarovém zakladě zahrnují produkty elektronickýchpeněz, u kterých držitelé k převodu elektronické hodnoty používají přenosnéelektronické zařízení, nejčastěji čipovou kartu (tzv. předplacené karty).

Souhrnná hodnota přijatých vkladů z repoobchodů od clearingových protistran (CC)v členění na domácí rezidenty a rezidenty eurozóny v Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0065(98)

P0008(550) P0019(CZK) P0024(65) P0065(S_UVVKL)





Účtová osnova

Účtová osnova



229KZa

20KZav, 231KZa


EPR1957

EPR1958

Kód:

Kód:

EPR1957

EPR1958

Akronym:

Akronym:

Závazky vůči clearingovým protistranám (CC) _ EUR

Závazky vůči clearingovým protistranám (CC) _ostatní měny

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2010

01.01.2010

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota přijatých vkladů z repoobchodů od clearingových protistran (CC)v členění na domácí rezidenty a rezidenty eurozóny, v EUR, v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota přijatých vkladů z repoobchodů od clearingových protistran (CC)v členění na domácí rezidenty a rezidenty eurozóny, v ostatních cizích měnách, vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0008(550) P0019(EUR) P0024(65) P0065(S_UVVKL)

P0008(550) P0019(S_BCZKAEUR) P0024(65) P0065(S_UVVKL)





Účtová osnova

Účtová osnova



20KZav, 231KZa

20KZav, 231KZa


EPR1959

EPR1960

Kód:

Kód:

EPR1959

EPR1960

Akronym:

Akronym:

Závazky vůči účel.fin.společ.pro sekuritizaci (FVC)_celkem

Závazky vůči účel.fin.spol.pro sekuritizaci (FVC)spl.do2 let

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2010

01.01.2010

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0024 P0036 P0065 P0125 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota závazků vůči účelovým finančním společnostem pro sekuritizaciaktiv (FVC), celkem, v členění na domácí rezidenty a rezidenty eurozóny, v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota závazků vůči účelovým finančním společnostem pro sekuritizaciaktiv (FVC), se splatností do 2 let, v členění na domácí rezidenty a rezidentyeurozóny, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0008(555) P0019(S_VSEMEN) P0024(S_VKLADUV) P0065(S_UVVKL)

P0008(555) P0019(S_VSEMEN) P0024(S_VKLADUV) P0065(S_DVAANET)





Účtová osnova

Účtová osnova



20KZav, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa

20KZav, 222KZa, 223KZa, 224KZa, 225KZa, 226KZa, 227KZa, 228KZa, 229KZa, 231KZa, 271KZa, 296KZa, 297KZa, 299KZa, 532KZa



Emit.ostat.dluh. CP (bez podříz.dluhu) do 2 let s KJ do 100%Název:


1.0 PlatnýStav: 01.01.2010Platnost od:ČNBZdroj: Novák / odb.416Garant:


Verze:

Emitované ostatní dluhové cenné papíry (bez podřízeného dluhu) s původnísplatností do 2 let s kapitálovou jistotou při splacení menší než 100 %. Jednáse o krátkodobé dluhové nástroje s vloženými deriváty (s původní splatností do 2let), jejichž výnos závisí na vývoji jiného aktiva nebo indikátoru ceny aktiva(jako například cen akcií, akciových indexů nebo cen komodit). Investor(kupující) do těchto cenných papírů při jejich budoucím prodeji podstupujeriziko nevrácení plné výše původně investované částky při jejich pořízení.

Charakteristika:

Poznámka:



Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce262VKZ, 263VKZa, 521VKZa, 522VKZa, 525VKZa

Popis IP Strana:1/7

ETO0001

ETO0001_001

Kód:

Kód:

Odp. úvěry

Odp. úvěry

Akronym:

Akronym:

Odpisy úvěrů a obdobných pohledávek

*Odpisy úvěrů a obdobných pohledávek za domácnostmi

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Gregorová / odb.416


Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0021 P0034 P0036 P0065 P0125 P0186

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0021 P0034 P0036 P0065 P0125 P0186



Verze:

Verze:

Souhrnné hodnota odpisů poskytnutých úvěrů a ostatních pohledávek za klienty aodpisů poskytnutých mezibankovních úvěrů a vkladů za sledované období.

Souhrnná hodnota odpisů poskytnutých úvěrů a ostatních pohledávek za klienty -domácnostmi za sledované období (včetně ztrát z postoupených pohledávek), v Kčnebo přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:ETO0001 - Odpisy úvěrů a obdobných pohledávek



Účtová osnova

Účtová osnova



01KOav, 121KOa, 122KOa, 123KOa, 126KOa, 131KOa, 132KOa, 133KOa, 135KOa, 138KOa, 20KOav, 212KOa, 213KOa, 214KOa, 216KOa, 218KOa, 221KOa, 241KOa, 242KOa, 243KOa, 244KOa, 25KOav, 272KOa, 332KOa, 421KOa, 424KOa

212KOa, 213KOa, 214KOa, 216KOa, 218KOa, 221KOa, 241KOa, 242KOa, 243KOa, 244KOa, 272KOa


Popis IP Strana:2/7

ETO0001_002Kód: Odp. úvěryAkronym:

*Odpisy úvěrů a obdobných pohledávekNázev:


2.1 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:ČNBZdroj: Gregorová M. / odb.416Garant:


Verze:

Souhrnná hodnota odpisů poskytnutých úvěrů a ostatních pohledávek za klienty aodpisů ve vztahu k úvěrovým institucím poskytnutých úvěrů a uložených vkladů zasledované období (včetně ztrát z postoupených pohledávek), v Kč nebo v přepočtuna Kč.

Charakteristika:

Poznámka:


P0021(S_UVEVKL) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Odvozen z primárního informačního prvku:ETO0001 - Odpisy úvěrů a obdobných pohledávek

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce01KOav, 121KOa, 122KOa, 123KOa, 126KOa, 131KOa, 132KOa, 133KOa, 135KOa, 138KOa, 20KOav, 212KOa, 213KOa, 214KOa, 216KOa, 218KOa, 221KOa, 241KOa, 242KOa, 243KOa, 244KOa, 25KOav, 272KOa, 332KOa, 421KOa, 424KOa

Popis IP Strana:3/7

ETO0002Kód: Odp.neobch. CP

Akronym:

Odpisy pohledávek z neobchodovatelných cenných papírůNázev:


3.0 PlatnýStav: 01.01.2005Platnost od:ČNBZdroj: Gregorová M. / odb.416Garant:


Verze:

Souhrnná hodnota odpisů neobchodovatelných cenných papírů tj. směnek a dáleostatních dluhových cenných papírů (dlouhodobých), které nejsou přijaty kobchodování na tuzemském nebo zahraničním trhu cenných papírů a nejsou ani běžněobchodovány OTC (over-the-counter), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:Mezi neobchodovatelné dluhové cenné papíry patří kromě směnek i dluhové cennépapíry, které nelze běžně obchodovat z důvodu jejich omezené či vyloučenépřevoditelnosti, případně z důvodu vyloučení z obchodování (na žádost emitenta,z rozhodnutí organizátora trhu, KCP), a které nejsou ani běžně obchodovány naOTC trzích.


P0088(S_NEOBCP) P0186(23) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce410KOa, 411KOa, 415KOa, 418KOa

Popis IP Strana:4/7

ETO0003

ETO0004

Kód:

Kód:

Odp. ost.dluhop.

Odp. maj.CP

Akronym:

Akronym:

Odpisy pohledávek z ostatních dluhových cenných papírů

Odpisy majetkových cenných papírů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.1

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

31.03.2005

01.01.2005

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Gregorová M. / odb.416

Gregorová M. / odb.416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0034 P0036 P0065 P0088 P0125

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0034 P0036 P0065 P0088 P0125 P0911



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota odpisů ostatních dluhových cenných papírů (t.j. dluhovýchcenných papírů, které nejsou považovány za neobchodovatelné a které jsou drženybankou do splatnosti), za sledované období, v Kč nebo přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota odpisů majetkových cenných papírů a majetkových podíů vúčastech držených bankou a ostatních podílů držených bankou ve sledovanémobdobí, v Kč nebo přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Ospisy se vztahují pouze k dluhovým cenným papírům drženým do splatnosti, kterése nepřeceňují na reálnou hodnotu.

Odpisy se vztahují pouze k cenným papírům a podílům, které se nepřeceňujíreálnou hodnotou nebo ekvivalencí.



P0088(S_DLUHAKUP) Parametry konkretizované na informačním prvku:




Účtová osnova

Účtová osnova



410KOa, 414KOa, 415KOa, 416KOa, 417KOa, 418KOa

360KOa, 412KOa, 413KOa

Popis IP Strana:5/7

ETO0006

ETO0007

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Změny v ocenění zlata

S dopadem na stavy úvěrů_protistranou je FVC v ČR

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2006

01.01.2010

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:


Novák / odb. 416

Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0021 P0036 P0065 P0125 P0186 P2036 P2125



Verze:

Verze:

Souhrn změn v ocenění měnového zlata v držení ČNB, které je přeceňováno na tržníhodnotu ke konci sledovaného období, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Čisté toky sekuritizovaných úvěrů a jiných převodů úvěrů s dopadem na bilančněvykazované stavy úvěrů vykazujícího subjektu, kdy protistranou úvěrového převoduje účelová finanční společnost zapojená do sekuritizačních transakcí (FVC)rezident v ČR.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0002(0700) P0009(CZK) P0011(440) P0013(100) P0014(410)

P0008(555) P2036(S_ROFZAPFI) P2125(CZ)





Popis IP Strana:6/7

ETO0008

ETO0009

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

S dopadem na stavy úvěrů_protistranou je FVC v EMU

S dopadem na stavy úvěrů_protistranou je FVC mimo ČR a EMU

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2010

01.01.2010

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Novák / odb. 416

Novák / odb. 416

Garant:

Garant:

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0021 P0036 P0065 P0125 P0186 P2036 P2125

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0021 P0036 P0065 P0125 P0186 P2036 P2125



Verze:

Verze:

Čisté toky sekuritizovaných úvěrů a jiných převodů úvěrů s dopadem na bilančněvykazované stavy úvěrů vykazujícího subjektu, kdy protistranou úvěrového převoduje účelová finanční společnost zapojená do sekuritizačních transakcí (FVC)rezident v zemi eurozóny.

Čisté toky sekuritizovaných úvěrů a jiných převodů úvěrů s dopadem na bilančněvykazované stavy úvěrů vykazujícího subjektu, kdy protistranou úvěrového převoduje účelová finanční společnost zapojená do sekuritizačních transakcí (FVC)rezident v zemi jiné než v ČR nebo v zemi eurozóny.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0008(555) P2036(S_NOFZAPFI) P2125(S_EMUTER)

P0008(555) P2036(S_NOFZAPFI) P2125(S_BCZEMU)





Popis IP Strana:7/7

ETO0010

ETO0011

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

S dopadem na stavy úvěrů_protistranou není FVC ani rez. MFI

Bez dopadu na stavy úvěrů_protistranou není rez. MFI

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2010

01.01.2010

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Novák / odb. 416

Novák / odb. 416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0021 P0036 P0065 P0125 P0186 P2125

P0009 P0011 P0013 P0014 P0021 P0036 P0065 P0125 P0186



Verze:

Verze:

Čisté toky sekuritizovaných úvěrů a jiných převodů úvěrů s dopadem na bilančněvykazované stavy úvěrů vykazujícího subjektu, kdy protistranou úvěrového převoduje subjekt jiný než účelová finanční společnost zapojená do sekuritizačníchtransakcí (FVC) nebo měnová finanční instituce (MFI), která je rezidentem v ČR.

Čisté toky sekuritizovaných úvěrů a jiných převodů úvěrů bez dopadu na bilančněvykazované stavy úvěrů vykazujícího subjektu, kdy protistranou úvěrového převoduje subjekt jiný než měnová finanční instituce (MFI), která je rezidentem v ČR.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P2125(S_ZEMTEROR) Parametry konkretizované na informačním prvku:





EVB0506Kód: EVB0506Akronym:

Úrokové výnosyNázev:


14.0 PlatnýStav: 01.01.2006Platnost od:ČNBZdroj: Šíp / odbor 711Garant:


Verze:

Souhrnná hodnota bankou přijatých úroků a ostatních výnosů úrokového charakteruze všech poskytnutých úvěrů (na obchodní pohledávky a ostatních krátkodobých,střednědobých a dlouhodobých úvěrů, debetních zůstatků na běžných účtech aklasifikovaných úvěrů) a uložených mezibankovních vkladů v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Poznámka:Ukazatel je definován pro potřeby Čtvrtletního výkazu o úrokových nákladech avýnosech.







Úrokové výnosyNázev:


3.1 PlatnýStav: 01.01.2008Platnost od:ČNBZdroj: Šípová / odb. 416Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:

Verze:

Souhrnná hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu z dluhových cennýchpapírů a úrokových výnosů z úvěrů poskytnutých centrálním bankám, úvěrovýminstitucím, vládním institucím a ostatním klientům, z vkladů uložených ucentrálních a úvěrových institucí, z repo obchodů, z ostatních aktiv a zisky zezajišťovacích úrokových derivátů, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Jsou zdevykazovány i výnosy z finančního leasingu.

Charakteristika:

Poznámka:IAS 18.35 (b) (iii), IFRS 7.IG13.Úrokové výnosy z finančních aktiv oceňovaných reálnou hodnotou na účtynákladů/výnosů nevykazuje subjekt, který je neodděluje od změn reálné hodnoty.



Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce711KZa, 713KZa, 714KZa, 717KZa



Úrokové výnosy z dluhových cenných papírůNázev:




Verze:

Úrokové výnosy z dluhových cenných papírů (cenné papíry s pevným výnosem), v Kčnebo v přepočtu na Kč. Úrokovým výnosem se u kupónových dluhových cennýchpapírů rozumí nabíhající kupón stanovený v emisních podmínkách a nabíhajícírozdíl mezi jmenovitou hodnotou a čistou pořizovací cenou (tj. sníženou onaběhlý kupón k okamžiku pořízení cenného papíru), označovaný jako prémie nebodiskont; u bezkupónových dluhových cenných papírů se rozumí nabíhající rozdílmezi jmenovitou hodnotou a pořizovací cenou, v Kč nebo přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:Úrokové výnosy z finančních aktiv oceňovaných reálnou hodnotou na účtynákladů/výnosů nevykazuje subjekt, který je neodděluje od změn reálné hodnoty.





EVB0928

EVB0937

Kód:

Kód:

EVB0928

EVB0937

Akronym:

Akronym:

Úroky z pohledávek vůči centrálním bankám

Zisk ze zajišťovacích úrokových derivátů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

1.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Šípová / odb. 416


Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu vypočítaných pomocímetodyefektivní úrokové míry z vkladů uložených u centrálních bank a úvěrůposkytnutých centrálním bankám, včetně úrokových výnosů z repo obchodů scentrálními bankami, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Zisky vykazujícího subjektu ze zajišťovacích úrokových derivátů, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

IFRS 7.20 (b)Zahrnuje i zisky vykazujícího subjektu ze změn reálných hodnot zajišťovanýchnástrojů z titulu úrokového rizika.

FRS 7.20 (b), IAS 39.9



P0036(S_RNCB) Parametry konkretizované na informačním prvku:




Účtová osnova

Účtová osnova



711KZa

711KZa



Výnosy z dividendNázev:




Verze:

Výnosy vykazujícího subjektu obsahující všechny dividendy z akcií a obdobnévýnosy z ostatních podílů zařazených do portfolia finančních aktiv kobchodování, v reálné hodnotě vykázaných do zisku a ztráty a realizovatelných.Vykazují se zde také všechny dividendy a obdobné výnosy z účastí v přidruženýcha ovládaných osobách a ve společných podnicích neoceňovaných ekvivalencí, v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:IAS 18.35 (b) (v). Při oceňování účastí ekvivalencí přijaté dividendy snižujíúčetní hodnotu účastí a zde se nevykazují.





EVB0940

EVB0942

Kód:

Kód:

EVB0940

EVB0942

Akronym:

Akronym:

Výnosy z poplatků a provizí

Poplatky a provize z platebního styku

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.1

1.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2008

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Spurná / odb. 711


Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota výnosů vykazujícího subjektu z poplatků a provizí, které přímosouvisejí s operacemi s finančními nástroji pro zákazníky (tj. úvěrovéinstituce, vládní instituce a ostatní klienti), s clearigem a vypořádáním, sobhospodařováním, správou, úschovou a uložením hodnot, s přísliby a zárukami,platebním stykem, strukturovaným financováním, sekuritizací a ostatnímislužbami, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Vykazují se zde i výnosy z poplatky aprovizí z úvěrových smluv, pokud nejsou zohledněny v efektivní úrokové míře.

Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí ve vztahu k centrálním bankám,úvěrovým institucím a zúčtovacím centrům, SWIFT, vládním institucím a ostatnímklientům z platebního styku, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

IFRS 7.20 ( c)

Zde se případně uvádějí poplatky a provize z úvěrových smluv, pokud nejsouzohledněny v efektivní úrokové míře v úrocích z úvěrů a jiných pohledávek.







Účtová osnova

Účtová osnova



712KZa, 717KZa

712KZa


EVB0993

EVB0994

Kód:

Kód:

EVB0993

EVB0994

Akronym:

Akronym:

Poplatky a provize za správu, úschovu a uložení hodnot

Poplatky a provize za obhospodařování hodnot

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.1

1.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Šípová / odb.416

Šípová / odb.416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí za úschovu, správu a uloženíhodnot, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí za obhospodařování hodnot, vKč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



717KZa

717KZa


EVB0996

EVB0997

Kód:

Kód:

EVB0996Akronym:

Akronym:

Poplatky a provize za poradenskou činnost

Úroky z finančních aktiv k obchodování

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.1

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Šípová / odb.416


Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí za poradenskou činnost, v Kčnebo v přepočtu na Kč. Jedná se zejména o "corporate finance" , tj. poradenskoučinnost týkající se struktury kapitálu, průmyslové strategie a s tímsouvisejících otázek, a rovněž poskytování porad a služeb týkajících se fúzí akoupě podniků ve vazbě na právní předpisy.

Hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu vypočítaných pomocí metodyefektivní úrokové míry z finančních aktiv (včetně repo obchodů) určených kobchodování , v Kč nebo přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka: IAS 32.35. 32.36 a IAS32.IE33, IFRS7.20 (a) (i), IAS 1.86, IAS 39.9. Úrokovévýnosy z finančních aktiv oceňovaných reálnou hodnotou na účty nákladů/výnosůnevykazuje subjekt, který je neodděluje od změn reálné hodnoty.







Účtová osnova

Účtová osnova



717KZa

711KZa, 714KZa


EVB0998

EVB0999

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Úroky z finančních aktiv v reálné hodnotě vykázaných do Z/Z

Úroky z realizovatelných finančních aktiv

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu vypočítaných pomocí metodyefektivní úrokové míry z finančních aktiv v reálné hodnotě vykázaných do ziskunebo ztráty (včetně repo obchodů), v Kč nebo přepočtu na Kč.

Hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu vypočítaných pomocí metodyefektivní úrokové míry z realizovatelných finančních aktiv (včetně repoobchodů), v Kč nebo přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

IAS 32.35. 32.36 a IAS32.IE33, IFRS7.20 (a) (i), IAS 1.86, IAS 39.9. Úrokovévýnosy z finančních aktiv oceňovaných reálnou hodnotou na účty nákladů/výnosůnevykazuje subjekt, který je neodděluje od změn reálné hodnoty.

IAS 32.35. 32.36 a IAS32.IE33, IFRS 7.20(b), IAS 39.55 (b), IAS 39.9







Účtová osnova

Účtová osnova



711KZa, 714KZa

711KZa, 714KZa


EVB1000

EVB1001

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Úroky z úvěrů a jiných pohledávek

Úroky z finančních investic držených do splatnosti

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

02.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu vypočítaných pomocí metodyefektivní úrokové míry z pohledávek z úvěrů a jiných pohledávek (včetně repoobchodů) a z neobchodovatelných dluhových cenných papírů. Součástí jsou ivýnosy z finančního leasingu. V Kč nebo přepočtu na Kč.

Hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu vypočítaných pomocí metodyefektivní úrokové míry z finančních investic držených do splatnosti (včetně repoobchodů) , v Kč nebo přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

IAS 32.35. 32.36 a IAS32.IE33, IFRS 7.20 (b), IAS 39.9V efektivní úrokové míře by měly být zohledněny výnosy z poplatků a provizí zúvěrových smluv.

IAS 32.35. 32.36 a IAS32.IE33, IFRS 7.20 (b), IAS 39.9







Účtová osnova

Účtová osnova



711KZa, 713KZa, 714KZa

711KZa, 714KZa


EVB1002

EVB1003

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Úroky z ostatních aktiv

Výnosy z dividend z finančních aktiv k obchodování

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu vypočítaných pomocí metodyefektivní úrokové míry z ostatních aktiv (např. výnosy z vkladů v garančníchfondech burz), v Kč nebo přepočtu na Kč.

Výnosy vykazujícího subjektu obsahující všechny dividendy z akcií a obdobnévýnosy z ostatních podílů zařazených do portfolia finančních aktiv kobchodování, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

IAS 1.86

IFRS 7.85 ( e), IAS 39.9 Úrokové výnosy z dividend u finančních aktiv oceňovaných reálnou hodnotou naúčty nákladů/výnosů nevykazuje subjekt, který je neodděluje od změn reálnéhodnoty







Účtová osnova

Účtová osnova



711KZa, 717KZa

710KZa


EVB1004

EVB1005

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Výnosy z dividend z finan.aktiv v RH vykázaných do Z/Z

Výnosy z dividend z realizovatelných finančních aktiv

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Výnosy vykazujícího subjektu obsahující všechny dividendy z akcií a obdobnévýnosy z ostatních podílů zařazených do portfolia finančních aktiv v reálnéhodnotě vykázaných do zisku a ztráty, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Výnosy vykazujícího subjektu obsahující všechny dividendy z akcií a obdobnévýnosy z ostatních podílů zařazených do portfolia realizovatelných finančníchaktiv, Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

IFRS 7.85 ( e), IAS 39.9 Úrokové výnosy z dividend u finančních aktiv oceňovaných reálnou hodnotou naúčty nákladů/výnosů nevykazuje subjekt, který je neodděluje od změn reálnéhodnoty

IAS 1.86, IAS 39.55 (b), IAS 39.9







Účtová osnova

Účtová osnova



710KZa

710KZa


EVB1006

EVB1007

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Výnosy z dividend od přidružených a ovládaných osob

Poplatky a provize z operací s finan.nástroji pro zákazníky

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Výnosy vykazujícího subjektu obsahující všechny dividendy z akcií a obdobnévýnosy z účastí v přidružených a ovládaných osobách a společných podnicíchneoceňovaných ekvivalencí, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí za obstarání emisí afinančních nástrojů a za poradenskou činnost v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Při oceňování účastí ekvivalencí přijaté dividendy snižují účetní hodnotu účastía zde se nevykazují.







Účtová osnova

Účtová osnova



710KZa

717KZa


EVB1008

EVB1009

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Poplatky a provize z obstarání emisí

Poplatky a provize z obstarání finančních nástrojů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí od zákazníků (tj. úvěrovýchinstitucí, vládních institucí a ostatních klientů), vyplývající zobstaravatelských smluv za obstarání emisí, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí od zákazníků (tj. úvěrovýchinstitucí, vládních institucí a ostatních klientů) vyplývající z obstaránífinančních nástrojů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



717KZa

717KZa


EVB1010

EVB1011

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Poplatky a provize z clearingu a vypořádání

Poplatky a provize z příslibů a záruk

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

02.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí z clearingu a vypořádání prosmluvního partnera, v Kč nebo přepočtu na Kč.

Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí za vydané záruky a přísliby aakreditivy, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



712KZa

717KZa


EVB1012

EVB1013

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Poplatky a provize ze strukturovaného financování

Poplatky a provize ze sekuritizace

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí ze strukturovanéhofinancování, v Kč nebo přepočtu na Kč.

Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí ze sekuritizace, v Kč nebopřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Strukturované financování je společný název spektra finančních produktůa postupů nabízených investičními bankami (nebo investičními oddělenímikomerčních bank) specifické skupině klientů z řad korporací. Strukturovanéfinancování obvykle kombinuje syndikovaný úvěr a úvěrové linky s dalšímiprodukty jako jsou opce či swapy







Účtová osnova

Účtová osnova



717KZa

717KZa


EVB1014

EVB1015

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Poplatky a provize z ostatních služeb

Negativní goodwill bezprostředně zahrnutý do výkazu Z/Z

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

02.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Výnosy vykazujícího subjektu z poplatků a provizí z devizových operací, zesměnárenské činnosti a z ostatních finančních činností (např. výnosy z provizí zfinančního makléřství, výnosy z poplatků a provizí za inkasa šeků), v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Výnos ze zahrnutí negativního goodwillu do výkazu zisku a ztráty, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:IFRS 3.67 (g)







Účtová osnova

Účtová osnova



712KZa, 717KZa

767KZa


EVB1016

EVB1017

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Rozpuštění OP

Výnosy z odepsaných aktiv přímo do výkazu zisku a ztrát

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.07.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

odb.416

odb.416

Zdroj:

Zdroj:

M.Slavíková / ČNB


Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0134

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0134



Verze:

Verze:

Výše rozpuštění opravných položek pro nepotřebnost Výše rozpuštěných opravnýchpoložek pro nepotřebnost od 1.1. sledovaného období k datu sestavení výkazu, vKč nebo přepočtu na Kč.Vykazuje se se znaménkem "-".

Hodnota výnosů získaná z již dříve odepsaných aktiv, v Kč nebo přepočtu na Kč.Vykazuje se se znaménkem "+".

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0011(740) P0014(700)

P0011(240) P0014(001)





Účtová osnova

Účtová osnova



- 751KZa

761KZa, 762KZa


EVB1018

EVB1020

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Rozpuštění rezerv

Úrokové výnosy ostatní

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

2.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2008

Platnost od:

Platnost od:

odb.416

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0103

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Výše rozpuštěných rezerv od 1.1. sledovaného období k datu sestavení výkazu, vKč nebo přepočtu na Kč.Vykazuje se se znaménkem "-".

Souhrnná hodnota úrokových výnosů z úvěrů a vkladů poskytnutých centrálnímbankám, úvěrovým a vládním institucím a ostatním klientům, včetně úrokovýchvýnosů z poskytnutých peněžních prostředků v repo obchodech, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.Jsou zde vykazovány i výnosy z finančního leasingu.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:Zahrnuje i zisky vykazujícího subjektu ze změn reálných hodnot zajišťovanýchnástrojů z titulu úrokového rizika.







Účtová osnova

Účtová osnova



753KZa



EVB1021Kód: Akronym:

Úroky od úvěrových institucíNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu z vkladů uložených uúvěrových institucí a úvěrů poskytnutých úvěrovým institucím včetně úrokovýchvýnosů z repo obchodů, vypočítaných pomocí metody efektivní úrokové míry, v Kčnebo v přepočtu na Kč. Úvěrové instituce zahrnují i mezinárodní rozvojové bankypodle přílohy č. 4, bod 4 vyhlášky ČNB č.123/2007.

Charakteristika:



P0036(S_RNUVINMRB) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce711KZa, 713KZa


EVB1022Kód: Akronym:

Úroky od vládních institucíNázev:




Verze:

Souhrnná hodnota úrokových výnosů vykazujícího subjektu z úvěrů poskytnutýchvládním institucím, včetně úrokových výnosů z repo obchodů, vypočítaných pomocímetody efektivní úrokové míry, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Vládní institucezahrnují i ostatní mezinárodní instituce.

Charakteristika:



P0036(S_RNVLAOMI) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce711KZa, 713KZa


EVB1023

EVB1024

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Úroky od ostatních klientů/zákazníků

Použití OP

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.1

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2008

01.07.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

odb.416

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0134



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota úrokových výnosů banky z úvěrů poskytnutých ostatním klientům,včetně úrokových výnosů z repo obchodů, vypočítaných pomocí metody efektivníúrokové míry, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Jsou zde vykazovány i výnosy zfinančního leasingu.

Výše použitých opravných položek od 1.1. sledovaného období k datu sestavenívýkazu, v Kč nebo přepočtu na Kč.Vykazuje se se znamémkem "-".

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Zahrnuje i zisky vykazujícího subjektu ze změn reálných hodnot zajišťovanýchnástrojů z titulu úrokového rizika.



P0036(S_RNOSTKZ)

P0011(740) P0014(700)





Účtová osnova

Účtová osnova




- 751KZa


EVB1026

EVB1027

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Použítí rezerv

Ostatní provozní výnosy

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.07.2007

Platnost od:

Platnost od:

odb.416

ČNB

Zdroj:

Zdroj:


Šípová / odb.416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0103

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Výše použitých rezerv od 1.1. sledovaného období k datu sestavení, v Kč nebopřepočtu na Kč.Vykazuje se se znaménkem "-".

Souhrnná hodnota ostatních provozních výnosů vykazujícího subjektu. Jde zejménao výnosy z pronájmu provozního a neprovozního hmotného majetku. Dále se zdeúčtují např. přijaté náhrady mank a škod, pokut a penále apod., v Kč nebo vpřepočtu na Kč. Součástí nejsou výnosy z finančního leasingu. Vykazuje se zdetaké čistý zisk z přecenění investic do nemovitostí na reálnou hodnotu.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:IAS 1.86







Účtová osnova

Účtová osnova



753KZa

713KZa, 767KZa


EVD0001

EVD0004

Kód:

Kód:

EVD0001

EVD0004

Akronym:

Akronym:

Název vykazujícího subjektu

Adresa sídla vykazujícího subjektu - ulice, číslo popisné

Název:

Název:

Varchar - Řětězec proměnlivé délky


Datový typ:

Datový typ:

2.1

2.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Hajasová / odb.711

Hajasová / odb.711

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014

P0011 P0013 P0014



Verze:

Verze:

Úplný název vykazujícího subjektu zapsaný v Obchodním rejstříku.

Skutečná adresa sídla vykazujícího subjektu platná ke dni sestavení výkazu - 1.část: název ulice a číslo popisné.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:Analogicky podle parametru P0204









EVD0005

EVD0006

Kód:

Kód:

EVD0005

EVD0006

Akronym:

Akronym:

Adresa sídla vykazujícího subjektu - PSČ

Adresa sídla vykazujícího subjektu - obec

Název:

Název:



Datový typ:

Datový typ:

2.1

2.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Hajasová / odb.711

Hajasová / odb.711

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014

P0011 P0013 P0014



Verze:

Verze:

Skutečná adresa sídla vykazujícího subjektu platná ke dni sestavení výkazu - 2.část: poštovní směrovací číslo.

Skutečná adresa sídla vykazujícího subjektu platná ke dni sestavení výkazu - 3.část: název obce, event. městské části.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Analogicky podle parametru P0205

Analogicky podle parametru P0206








EVD0011

EVD0012

Kód:

Kód:

EVD0011

EVD0012

Akronym:

Akronym:

Adresa elektronické pošty vykazujícího subjektu

Počet hlasovacích práv

Název:

Název:


Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.1

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Hajasová / odb.711

Hajasová / odb.711

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014

P0011 P0013 P0014



Verze:

Verze:

Úplná adresa elektronické pošty (E-mail) sídla vykazujícího subjektu, pokudexistuje. Pokud existují adresy elektronické pošty pouze na konkrétnízaměstnance nebo členy orgánů vykazujícího subjektu, vykazující subjekt uvedejako hodnotu tohoto údaje text "Není".

Celkový počet hlasovacích práv spojený s upsanými akciemi (a případnýmizatímními listy) emitovanými vykazujícím subjektem, včetně vlastních akciídržených vykazujícím subjektem. Obsahuje hlasovací práva na valné hromaděvykazujícího subjektu, nikoliv v jiných orgánech (představenstvu, dozorčí radě).

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Podle parametru P0199








EVD0013Kód: EVD0013Akronym:

Evidenční stav zaměstnancůNázev:




Verze:

Evidenční počet zaměstnanců ke dni sestavení výkazu. Do evidenčního počtu zaměstnanců se zahrnují všichni stálí i dočasní zaměstannci(bez ohledu na jejich státní příslušnost), kteří vykonávají závislou práci prozaměstnavatele a jsou k němu v pracovním, služebním nebo členském poměru (kdesoučástí členství je též pracovní vztah).Uvádí se v celých číslech bez tolerance.

Charakteristika:

Poznámka:






Přepočtený průměrný evidenční stav zaměstnancůNázev:




Verze:

Přepočtený průměrný evidenční počet zaměstnanců ve sledovaném období vypočítanýpodle vzorce A = B/C kde:- A je přepočtený průměrný evidenční počet zaměstnanců - B je součet součinů průměrného evidenčního počtu zaměstnanců ve fyzickýchosobách za sledované období s určitým týdenním pracovním úvazkem a příslušné(t.j. plné nebo zkrácené) délky týdenního pracovního úvazku- C je týdenní pracovní doba zavedená u zaměstnavatele podle kolektivnísmlouvy, případně zákonná týdenní pracovní doba při neexistenci kolektivnísmlouvy (např. v nově vzniklých vykazujících subjektech).Průměrný evidenční počet zaměstnanců se vypočítá jako aritmetický průměr počtuzaměstnanců za jednotlivé měsíce, přičemž u jednotek nově vzniklých nebozaniklých v průběhu sledovaného čtvrtletí se do průměru počítají i měsíce, vekterých zaměstnavatel nepodnikal. V těchto měsících se průměrný evidenční početzaměstnanců rovná"0".(př. jednotka vznikla v březnu, průměrný evidenční počet zaměstanců v březnu je300 osob. Průměrný evidenční počet zaměstnanců za 1. čtvrtletí se vypočte jakoprůměr za všechny měsíce ve čtvrtletí, tzn. (0+0+300/3=100 zaměstnanců).Povolená tolerance pro jednovýkazové kontroly je 0,5.

Charakteristika:

Poznámka:





EVD0015

EVD0016

Kód:

Kód:

EVD0015

EVD0016

Akronym:

Akronym:

Počet organizačních jednotek bez centrály

Příjmení člena statutárního orgánu vykazujícího subjektu

Název:

Název:

Number - Číslo


Datový typ:

Datový typ:

5.0

6.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Hajasová / odb.711

Hajasová / odb.711

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014 P0025 P0246

P0011 P0013 P0014 P0094 P0194



Verze:

Verze:

Počet organizačních jednotek (bez centrály) včetně detašovaných pracovišťvykazujícího subjektu.Organizační jednotky jsou základní obchodní místa přímo podřízené centrálevykazujícího subjektu (např. pobočky, jednatelství, expozitury).

Příjmení člena statutárního orgánu vykazujícího subjektu zapsané v matrice popř.jiné osobní úřední listině.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:Podle parametru P0208








EVD0017

EVD0018

Kód:

Kód:

EVD0017

EVD0018

Akronym:

Akronym:

Příjmení člena dozorčího orgánu vykazujícího subjektu

Příjmení řídící osoby vykazujícího subjektu

Název:

Název:



Datový typ:

Datový typ:

5.0

7.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Hajasová / odb.711

Hajasová / odb.711

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014 P0094 P0194

P0011 P0013 P0014 P0094 P0194 P0196



Verze:

Verze:

Příjmení člena dozorčího orgánu ( u DZ kontrolní komise) vykazujícího subjektuzapsané v matrice popř. jiné osobní úřední listině.

Příjmení řídící osoby vykazujícího subjektu zapsané v matrice popř. jiné osobníúřední listině podle struktury vykazujícího subjektu do 2. řídící úrovně.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:










EVD0019

EVD0020

Kód:

Kód:

EVD0019

EVD0020

Akronym:

Akronym:

Příjmení kontaktní osoby vykaz.subjektu pro vymezenou oblast

Příjmení představitele banky v jiných právnických osobách

Název:

Název:



Datový typ:

Datový typ:

4.0

5.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Hajasová / odb.711

Hajasová / odb.711

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014 P0194 P0196

P0011 P0013 P0014 P0025 P0036 P0162 P0194 P0201 P0203



Verze:

Verze:

Příjmení kontaktní osoby (zapsané v matrice popř. jiné osobní úřední listině)vykazujícího subjektu pro stanovenou pracovní oblast, kterou vykazující subjektstanoví jako hlavní osobu zajišťující za danou oblast styk vykazujícího subjetus ČNB.

Příjmení člena statutárního orgánu nebo dozorčí rady banky, který je členemstatutárního orgánu (např. představenstvo, jednatel jiné právnické osoby),dozorčí rady apod. orgánů s majetkovou účastí banky (na území ČR i v zahraničí)nebo bez majetkové účasti banky (pouze na území ČR), nebo který je jiným řídícímnebo řadovým zaměstnancem těchto právnických osob, nebo příjmení řadovéhozaměstnance banky, který je členem statutárního orgánu (např. představenstvo,jednatel jiné právnické osoby), s majetkovou účastí banky (na území ČR i vzahraničí) nebo bez majetkové účasti banky (pouze na území ČR), s výjimkoučlenů orgánů, řídících nebo řadových zaměstnanců ve sdružení vlastníků bytů aneziskových organizací (např. sportovní kluby). Nezahrnuje zaměstnancezastupující banku na valné hromadě apod. orgánu jiné právnické osoby.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Podle parametru P0208 a ve vazbě na informační prvky EVD0016 až EVD0018. Vpřípadě potřeby se táž osoba uvede opakovaně (podle vztahu k různým práv.osobám).








EVD0021

EVD0027

Kód:

Kód:

EVD0021

EVD0027

Akronym:

Akronym:

Celk.podíl banky na zákl. kap. práv.os.s vazbou na banku v %

Zákl.kapitál práv. osoby s kvalifik.účastí vykaz. subjektu

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

6.0

5.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Hajasová / odb.711

Hajasová / odb.711

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0025 P0036 P0162 P0194 P0201 P0203

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0025 P0036 P0151 P0162 P0201 P0210 P0904



Verze:

Verze:

Celkový (t.j. přímý i nepřímý) podíl banky na základním kapitálu jiné právnickéosoby, kde je řídící zaměstnanec centrály banky nebo vedení pobočky banky členemorgánů nebo vedení nebo jiným zaměstnancem této právnické osoby v %.

Celková účetní hodnota základního kapitálu právnické osoby registrované v ČRzapsaná v Obchodním rejstříku, nebo celková bilanční hodnota kapitálu právnickéosoby registrované v zahraničí, ve které má vykazující subjekt kvalifikovanouúčast, v Kč, nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Vychází z majetkových podílů nekompenzovaných o opravné položky



P0009(950)

P0009(CZK) P0019(S_VSEMEN)






EVD0028

EVD0029

Kód:

Kód:

EVD0028

EVD0029

Akronym:

Akronym:

Celkový počet hlas.práv práv.osoby s kval.úč.vykaz.subjektu

Hodnota přímého podílu vykaz.subjektu na ZK jiné práv.osoby

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

6.0

5.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Hajasová / odb.711

Hajasová / odb.711

Garant:

Garant:

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0025 P0036 P0151 P0162 P0201 P0210 P0904

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0025 P0034 P0036 P0151 P0162 P0201 P0210 P0904



Verze:

Verze:

Celkový počet hlasovacích práv spojených s akciemi nebo s podíly, členskýmivklady apod. u právnické osoby, ve které má vykazující subjekt kvalifikovanouúčast. Obsahuje hlasovací práva na valné hromadě nebo obdobném orgánu právnickéosoby, nikoliv v jiných orgánech (představenstvu, dozorčí radě apod.). Pokud vprávnické osobě nejsou žádná hlasovací práva, nahrazuje se hodnotou základníhonebo kapitálu v tis. Kč (podle EVD0027).

Celková jmenovitá hodnota přímého podílu vykazujícího subjektu na jiné právnickéosobě (t.j. podílu na základním nebo bilančním kapitálu právnické osoby), v Kčnebo v přepočtu na Kč. Zahrnuje pouze podíl vykazujícího subjektu, který nenídržen zprostředkovaně přes jinou právnickou osobu.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:Rozsah sledovaného podílu je charakterizován konkretizací parametru. Zahrnuje ivliv kvalifikovaných účastí banky z titulu pohledávek a emisních služeb vůčiprávnické osobě.



P0009(960)

P0009(CZK) P0019(S_VSEMEN) P0034(0)







Hodnota nepřímého podílu vykaz.subjektu na ZK jiné práv.os.Název:



P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0025 P0034 P0036 P0151 P0162 P0201 P0210 P0904


Verze:

Celková jmenovitá hodnota nepřímého podílu vykazujícího subjektu na jinéprávnické osobě (t.j. podílu na základním nebo bilančním kapitálu právnickéosoby), v Kč nebo v přepočtu na Kč. Zahrnuje pouze podíl vykazujícího subjektu,který je držen zprostředkovaně prostřednictvím jiných právnických osob, nadkterými vykonává vykazující subjekt kontrolu.

Charakteristika:

Poznámka:Rozsah sledované majetkové účasti je charakterizován konkretizací parametruP0210. Zahrnuje i vliv kvalifikovaných účastí banky z titulu pohledávek aemisních služeb vůči právnické osobě.


P0009(CZK) P0019(S_VSEMEN) P0034(0) Parametry konkretizované na informačním prvku:




Počet přímých hlasov. práv vykaz.subjektu v jiné práv.osoběNázev:




Verze:

Počet přímých hlasovacích práv držených vykazujícím subjektem, které jsouspojeny s akciemi nebo s podíly, členskými vklady apod. (popř. vyplývajících zjiných důvodů) v jiné právnické osobě. Zahrnuje pouze počet hlasovacích právvykazujícího subjektu z přímé účasti a vlivu, které nedrží vykazující subjektzprostředkovaně přes jinou právnickou osobu. Pokud v právnické osobě nejsoužádná hlasovací práva, nahrazuje se hodnotou přímého podílu na základním nebobilančním kapitálu v tis. Kč (podle EVD0029).

Charakteristika:

Poznámka:Rozsah sledované účasti je charakterizován konkretizací parametru P0210.Zahrnuje i vliv kvalifikovaných účastí banky z titulu pohledávek a emisníchslužeb vůči právnické osobě. Vztahuje se k hlasovacím právům na valné hromaděnebo obdobného orgánu (analogicky k EVD0028).





EVD0033

EVD0044

Kód:

Kód:

EVD0033Akronym:

Akronym:

Počet nepřímých hlasov.práv vykaz.subjektu v jiné práv.osobě

Telefonní číslo ústředny sídla vykazujícího subjektu

Název:

Název:

Number - Číslo


Datový typ:

Datový typ:

5.0

1.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNBZdroj:

Zdroj:

Hajasová / odb.711

/

Garant:

Garant:

P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0025 P0036 P0151 P0162 P0201 P0210 P0904

P0011 P0013 P0014



Verze:

Verze:

Počet nepřímých hlasovacích práv vykazujícího subjektu spojených s akciemi nebos podíly, členskými vklady apod. v jiné právnické osobě. Zahrnuje pouze počethlasovacích práv vykazujícího subjeku z nepřímé účasti a vlivu, které držívykazující subjekt zprostředkovaně přes jiné právnické osoby, nad kterýmivykonává vykazující subjekt kontrolu. Pokud v právnické osobě nejsou žádnáhlasovací práva, nahrazuje se hodnotou nepřímého podílu na základním nebobilančním kapitálu v tis. Kč (podle EVD0030).

Základní telefonní číslo ústředny sídla vykazujícího subjektu.Struktura zápisu tel./fax čísla YYYYYYYYY 99999999 . Po přečíslováni po 22.9.uvádí 9-ti místné účastnické číslo. Číslo se uvádí bez mezer a jinýchoddělovacích znaků. Povolena jsou pouze čísla !!!!! Je nutno použít mezinárodníformát čísla.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Rozsah sledované účasti je charakterizován konkretizací parametru P0210.Zahrnuje i vliv kvalifikovaných účastí banky z titulu pohledávek a emisníchslužeb vůči právnické osobě. Vztahuje se k hlasovacím právům na valné hromaděnebo odbobného orgánu (analogicky k EVD0028).









EVD0046

EVD0055

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Faxové číslo ústředny sídla vykazujícího subjektu

Počet distribučních kanálů

Název:

Název:


Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2005

Platnost od:

Platnost od:ČNB

Zdroj:

Zdroj:

/

Hubínka / odb.711

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014

P0011 P0013 P0014 P0178



Verze:

Verze:

Základní faxové číslo ústředny sídla vykazujícího subjektu. Struktura zápisu tel./fax čísla YYYYYYYYY 99999999 . Po přečíslováni po 22.9.uvádí 9-ti místné účastnické číslo. Číslo se uvádí bez mezer a jinýchoddělovacích znaků. Povolena jsou pouze čísla !!!!! Je nutno použít mezinárodníformát čísla.

Počet jednotek jednotlivých typů distribučních kanálů banky ke koncivykazovaného období.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Podle parametru P0295.



P0011(450) P0014(001)






EVD0056

EVD0057

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Počet transakcí v distribučním kanálu

Počet aktivních uživatelů používajících distribuční kanál

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2005

01.01.2005

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Hubínka / odb.711

Hubínka / odb.711

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014 P0019 P0178

P0011 P0013 P0014 P0178



Verze:

Verze:

Počet transakcí v jednotlivých typech distribučních kanálů vykazující bankyprovedených za vykazované období.

Skutečný počet uživatelů, kteří využili jednotlivé typy distribučních kanálůvykazující banky ve vykazovaném období v souladu s jejich přístupovými právy.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0011(450) P0014(400) P0019(S_VSEMEN)

P0011(450) P0014(400)






EVD0059

EVD0060

Kód:

Kód:

xAkronym:

Akronym:

Počet transakcí prováděných platební kartou

Počet vydaných platebních karet pro jiné společnosti

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

1.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2005

01.01.2005

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Hubínka / odb.416


Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014 P0019 P0025 P0073 P0089 P0298

P0009 P0011 P0013 P0014 P0092



Verze:

Verze:

Počet transakcí daného typu provedených určitým druhem platební karty zasledované období.

Celkový počet všech platných (tzn. nezahrnují se karty s prošlou platností astažené z oběhu) tuzemských i mezinárodních druhů a typů platebních karet(kreditních, debetních, charge, s hotovostní funkcí a s funkcí elektronickýchpeněz, klasických, čipových, hybridních a virtuálních) vydaných vykazujícíbankou v ČR včetně jejích poboček v zahraničí pro jiné společnosti (např. HomeCredit), pro použití na území ČR i v zahraničí, ke konci vykazovaného období.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Pobočky zahraničních bank na území ČR vykazují pouze údaje za platební kartyvydané v ČR.

Pobočky zahraničních bank na území ČR vykazují pouze údaje za platební kartyvydané v ČR. U karet s kombinovanou funkcí se údaje uvádějí duplicitně, tj. sezařazením karet do všech relevantních položek pro druh karty.








EVD0061

EVD0062

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Náhrady za pojištěné pohledávky z vkladů

Počet přijatých pojištěných vkladů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.1

2.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2008

01.01.2006

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0002 P0008 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota potencionálních náhrad za pojištěné pohledávky z vkladů klientů(bez úvěrových institucí) uložené v bance podle §41e zákona č. 21/1992 Sb., obankách, ve znění pozdějších předpisů, v Kč.

Počet (četnost) přijatých vkladů od klientů (fyzických a právnických osob),které splňují kritéria pojištění pohledávek z vkladů podle §41c zákona č.21/1992Sb., v návaznosti na celkovou hodnotu pojištěných pohledávek podle EPR0620. Dopočtu pojištěných přijatých vkladů se zahrnují i účty s nulovým kreditnímzůstatkem.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0002(ZKOMBAN)

P0002(ZKOMBAN)






EVD0063

EVD0064

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Počet vydaných platebních karet pro vlastní klienty

Zlato v ozs

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2005

01.01.2006

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

fojtáchová / odb.416


Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0092

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Celkový počet všech platných tuzemských i mezinárodních druhů a typů platebníchkaret (kreditních, debetních, charge, s hotovostní funkcí a s funkcíelektronických peněz, klasických, čipových, hybridních a virtuálních) vydanýchvykazující bankou v ČR včetně jejich poboček v zahraniční pro vlastní klienty,pro použití na území ČR i v zahraničí, ke konci vykazovaného období.

Vyjádření váhové hodnoty obchodovatelného zlata v trojských uncích.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0002(0700) P0009(175) P0011(050) P0013(100) P0014(001)






EVD0065

EVD0066

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Počet běžných a vkladových účtů

Počet klientů - majitelů běžných / vkladových účtů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.1

1.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2005

01.01.2005

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014 P0036 P0093 P0124

P0011 P0013 P0014 P0036 P0093 P0124



Verze:

Verze:

Počet běžných a vkladových účtů vedených bankou klientům ke konci sledovanéhoobdobí.Vkladové účty pro tyto účely nezahrnují vkladní knížky, vkladové certifikáty,podřízené vklady a depozitní směnky.

Počet klientů, kteří jsou majiteli běžných a vkladových účtů, ke koncisledovaného odobí.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








EVD0067

EVD0069

Kód:

Kód: EVD0069

Akronym:

Akronym:

Počet transakcí prováděných na běžných a vkladových účtech

Počet hlasovacích práv z držených vlastních akcií

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2010

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:


Chrtková / odb. 416

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014 P0036 P0182

P0011 P0013 P0014



Verze:

Verze:

Počet transakcí uskutečňovaných na běžných a vkladových účtech za sledovanéobdobí.Nezahrnují se transakce na vkladních knížkách a s vkladními listy a depozitnímicertifikáty.

Celkový počet hlasovacích práv spojený s vlastními akciemi drženými vykazujícímsubjektem. Tato hlasovací práva nemůže vykazující subjekt vykonávat. Jedná se ohlasovací práva na valné hromadě vykazujícího subjektu, nikoliv v jinýchorgánech (představenstvu, dozorčí radě).

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








EVD0070

EVD0071

Kód:

Kód:

EVD0070

EVD0071

Akronym:

Akronym:

Uplatnitelná hlasovací práva

Počet obchodních míst banky s pokl. oper. v CZK pro klienty

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2008

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Chrtková / odb. 416

Labská / odb.416

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014

P0009 P0011 P0013 P0014 P1100



Verze:

Verze:

Počet hlasovacích práv, který vznikne rozdílem celkového počtu hlasovacích právpřipadajících na všechny akcie a hlasovacích práv vyplývajících z vlastníchakcií v držení vykazujícího subjektu. Hlasovací práva vyplývající z vlastníchakcií v držení vykazujícího subjektu vykazující subjekt nemůže vykonávat.

Počet obchodních míst (samostatně lokalizovaných poboček, filiálek, expositurapod. pracovišť banky), ve kterých banka provádí pokladní hotovostní operace sklienty v korunách českých, bez samostatně umístěných směnárenských pracovišťbanky a zařízení banky pro automatizovaný příjem a výdej hotovosti (bankomatů,terminálů pro příjem vkladů apod.) a bez obchodních míst banky v zahraničí.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








EVD0072

EVD0073

Kód:

Kód:

x

x

Akronym:

Akronym:

Počet akceptačních zařízení

Počet transakcí v akceptačních zařízeních

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2005

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Hubínka / odb.416

Hubínka / odb.416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0279

P0009 P0011 P0013 P0014 P0279



Verze:

Verze:

Počet jednotek jednotlivých typů akceptačních zařízení (tj. bankomatů aterminálů) vykazující banky ke konci vykazovaného období.

Počet tranakcí v jednotlivých typech akceptačních zařízení (tj. bankomatech aterminálech) vykazující banky provedených za vykazované období kartami vydanýmivšemi subjekty.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0009(900) P0011(120) P0014(001)

P0009(900) P0011(450) P0014(400)






EVD0074

EVD0075

Kód:

Kód:

EVD0074

EVD0075

Akronym:

Akronym:

Počet úvěrových smluv na HÚ k řádnému krytí HZL

Datum nástupu do funkce

Název:

Název:

Number - Číslo

Date - Datum

Datový typ:

Datový typ:

1.3

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Labská / odb.416

Nováková / odb.416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014

P0011 P0013 P0014 P0094 P0194 P0196



Verze:

Verze:

Počet úvěrových smluv odpovídajících vymezení hypotečního úvěru v § 28 odst. 3zákona. č. 190/2004 Sb., o dluhopisech, ve znění pozdějších předpisů, které sevztahují k hypotečním úvěrům, kde pohledávky z hypotečních úvěrů jsou použity křádnému krytí hypotečních zástavních listů, v kusech.

Datum nástupu řídící osoby vykazujícího subjektu do funkce ve tvaru DD.MM.YYYY zpřípustného intervalu dolní mez: 01.01.1900, horní mez: 01.01.4000.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








EVD0116

EVD0117

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Adresa internetové stránky vykazujícího subjektu

Doručovací adresa vykazujícího subjektu-ulice, číslo popisné

Název:

Název:



Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

Zdroj:

Zdroj:

/

/

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014

P0011 P0013 P0014



Verze:

Verze:

Internetová adresa vykazujícího subjektu, na které jsou uvedeny základníúdaje.Pokud adresa neexistuje, vykazující subjekt uvede jako hodnotu tohotoúdaje text "Není".

Doručovací adresa vykazujícího subjektu platná ke dni sestavení výkazu - 1.část: název ulice a číslo popisné.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








EVD0118

EVD0119

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Doručovací adresa vykazujícího subjektu - PSČ

Doručovací adresa vykazujícího subjektu - obec

Název:

Název:



Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

Zdroj:

Zdroj:

/

/

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014

P0011 P0013 P0014



Verze:

Verze:

Doručovací adresa vykazujícího subjektu platná ke dni sestavení výkazu - 2.část: poštovní směrovací číslo.

Doručovací adresa vykazujícího subjektu platná ke dni sestavení výkazu - 3.část: název obce, event. městské části.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








EVD0120

EVD0121

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Doručovací adresa vykazujícího subjektu - stát

IČ vykazujícího subjektu

Název:

Název:

Character - Řetězec pevné délky


Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

Zdroj:

Zdroj:

/

/

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014

P0011 P0013 P0014



Verze:

Verze:

Doručovací adresa vykazujícího subjektu platná ke dni sestavení výkazu - 4.část: . část země (stát) zaregistrovaná podle mezinárodní normy InternationalStandard Organization (ISO) 3166-1 (definovaná jejím politicko-geografickýmúzemím). Údaj se zapíše ve formě dvoumístného kódu v rozsahu číselníku BA0025Kody zemí ISO.

Identifikace právnické osoby nebo fyzické osoby - ekonomického subjektu pomocíidentifikačního čísla (IČ). U tuzemských osob se použije IČ, které jim bylo přiděleno oprávněným orgánem vČeské republice - jedná se o osmimístný nevýznamový kód, sloužící k jednoznačnéidentifikaci právnických osob (a jejich organizačních složek) a fyzických osobprovozujících podnikatelskou nebo jinou výdělečnou činnost podle zvláštníchpředpisů; podle zákona je povinnou součástí zápisu do obchodního rejstříku,registru živnostenského podnikání a registru státní statistiky. U zahraničních osob a jejich organizačních složek se použije IČ, které jim bylopřípadně přiděleno oprávněným orgánem v České republice, nebo zahraniční obdobaIČ přidělená oprávněným orgánem v zahraničí nebo náhradní IČ (NIČ) přidělenézahraniční osobě Střediskem cenných papírů nebo jinou oprávněnou osobou v Českérepublice. Pokud zahraniční osoba - ekonomický subjekt nemá přidělené IČ neboNIČ, resp. její IČ nelze zjistit, použije se hodnota 99999999 (na osm znaků).

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








EVD0122

EVD0123

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Název zřizovatele pobočky

Identifikační číslo zřizovatele pobočky

Název:

Název:



Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

Zdroj:

Zdroj:

/

/

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014

P0011 P0013 P0014



Verze:

Verze:

Úplný název centrály zahraničního subjektu, zřizovatele pobočky v ČR.

Identifikační číslo centrály zahraničního subjektu, zřizovatele pobočky v ČR.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








EVD0124

EVD0125

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Adresa sídla zřizovatele pobočky - ulice, číslo popisné

Adresa sídla zřizovatele pobočky - PSČ

Název:

Název:



Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

Zdroj:

Zdroj:

/

/

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014

P0011 P0013 P0014



Verze:

Verze:

Skutečná adresa sídla centrály zahraničního subjektu, zřizovatele pobočky v ČRplatná ke dni sestavení výkazu - 1. část: název ulice a číslo popisné.

Skutečná adresa sídla centrály zahraničního subjektu, zřizovatele pobočky v ČRplatná ke dni sestavení výkazu - 2. část: poštovní směrovací číslo.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








EVD0126

EVD0127

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Adresa sídla zřizovatele pobočky - obec

Adresa sídla zřizovatele pobočky - stát

Název:

Název:


Character - Řetězec pevné délky

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

Zdroj:

Zdroj:

/

/

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014

P0011 P0013 P0014



Verze:

Verze:

Skutečná adresa sídla centrály zahraničního subjektu, zřizovatele pobočky v ČRplatná ke dni sestavení výkazu - 3. část: název obce, event. městské části.

Skutečná adresa sídla centrály zahraničního subjektu, zřizovatele pobočky v ČRplatná ke dni sestavení výkazu - 4. část: . část země (stát) zaregistrovanápodle mezinárodní normy International Standard Organization (ISO) 3166-1(definovaná jejím politicko-geografickým územím). Údaj se zapíše ve formědvoumístného kódu v rozsahu číselníku BA0025 Kody zemí ISO.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








EVD0128

EVD0129

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Telefonní číslo zřizovatele pobočky

Faxové číslo zřizovatele pobočky

Název:

Název:



Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

Zdroj:

Zdroj:

/

/

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014

P0011 P0013 P0014



Verze:

Verze:

Základní telefonní číslo ústředny sídla centrály zahraničního subjektu,zřizovatele pobočky v ČRvykazujícího subjektu.Telefonní číslo se uvádí bez mezer a jiných oddělovacích znaků. Povolena jsoupouze čísla !!!!! Je nutno použít mezinárodní formát čísla.

Základní faxové číslo ústředny sídla centrály zahraničního subjektu, zřizovatelepobočky v ČRvykazujícího subjektu.Faxové číslo se uvádí bez mezer a jiných oddělovacích znaků. Povolena jsou pouzečísla !!!!! Je nutno použít mezinárodní formát čísla.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








EVD0130

EVD0131

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Adresa elektronické pošty zřizovatele pobočky

Název pobočky v zahraničí

Název:

Název:



Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

Zdroj:

Zdroj:

/

/

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014

P0011 P0013 P0014 P0025



Verze:

Verze:

Úplná adresa elektronické pošty (E-mail) sídla centrály zahraničního subjektu,zřizovatele pobočky v ČR, pokud existuje. Pokud neexistuje uvede se jako hodnotatohoto údaje text "Není".

Úplný název pobočky vykazujícího subjektu v zahraničí zapsaný v podobnémdokumentu jako Obchodní rejstřík v ČR.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








EVD0132

EVD0133

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Jméno osoby zodpovědné za řízení pobočky

Příjmení osoby zodpovědné za řízení pobočky

Název:

Název:



Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

Zdroj:

Zdroj:

/

/

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014 P0025

P0011 P0013 P0014 P0025



Verze:

Verze:

Jméno osoby zodpovědné za řízení pobočky vykazujícího subjektu v zahraničízapsané v matrice nebo. jiné osobní úřední listině.

Příjmení osoby zodpovědné za řízení pobočky vykazujícího subjektu v zahraničízapsané v matrice nebo. jiné osobní úřední listině.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








EVD0134

EVD0135

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Titul před jménem osoby zodpovědné za řízení pobočky

Titul za jménem osoby zodpovědné za řízení pobočky

Název:

Název:



Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

Zdroj:

Zdroj:

/

/

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014 P0025

P0011 P0013 P0014 P0025



Verze:

Verze:

Označení titulů, akademických titulů, akademicko-vědeckých a pedagogickýchtitulů před úplným jménem osoby zodpovědné za řízení pobočky vykazujícíhosubjektu v zahraničí.

Označení vědeckých hodností a čestných hodností, příp. dříve získaná stavovskáoznačení a ostatní tituly absolventů škol za úplným jménem osoby zodpovědné zařízení pobočky vykazujícího subjektu v zahraničí ve formě oficiálních zkrateknebo úplných názvů titulů.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








EVD0136

EVD0137

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Datum nástupu nebo posledního zvolení do funkce

Celková jmen. hodnota akcií vyk.subjektu držených akcionářem

Název:

Název:

Date - Datum

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

Zdroj:

Zdroj:

/

/

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014 P0094 P0194

P0011 P0013 P0014 P0025 P0036 P0151 P0904



Verze:

Verze:

Datum nástupu nebo posledního zvolení (DZ) do funkce ve tvaru DD.MM.YYYY zpřípustného intervalu dolní mez: 01.01.1900, horní mez: 01.01.4000.

Celková jmenovitá hodnota všech akcií a případných zatímních listů vykazujícíhosubjektu držených, resp. upsaných akcionářem vykazujícího subjektu a zapsaných vObchodním rejstříku v Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








EVD0138

EVD0139

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Celkový počet hlasovacích práv držených akcionářem

Počet transakcí prováděných na přepážce banky

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.1

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2010

01.01.2010

Platnost od:

Platnost od:ČNB

Zdroj:

Zdroj:

/

Zykanová / odb.416

Garant:

Garant:

P0011 P0013 P0014 P0025 P0036 P0151 P0904

P0011 P0013 P0014 P0036 P0173



Verze:

Verze:

Celkový počet hlasovacích práv držených akcionářem spojených s drženými, resp. supsanými akciemi (a případnými zatímními listy) emitovanými vykazujícímsubjektem.Vykazuje se v jednotkách.

Počet transakcí uskutečňovaných na přepážkách banky za sledované období.Nezahrnují se transakce na vkladních knížkách a s vkladními listy a depozitnímicertifikáty.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:








EZZ0653

EZZ0655

Kód:

Kód:

EZZ0653

EZZ0655

Akronym:

Akronym:

Nerozdělený zisk minulého roku - výsledný stav

Zisk minulého roku použitý k rozdělení celkem

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

5.0

5.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:


Spurná / odb. 416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota zisku z minulého roku, která bance zbývá po jeho rozdělení schválenémvalnou hromadou (resp. oprávněným orgánem banky) k převodu do nerozdělenéhozisku z předchozích období, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota zisku z minulého roku (bez zisku z předchozích období), kteráje určena (resp. byla použita) na příděly fondům tvořeným ze zisku, na dividendya tantiémy a na ostatní použití zisku podle rozhodnutí valné hromady (resp.oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:Nezahrnuje výsledný nerozdělený zisk minulého roku (tj. zůstatek po schválenémrozdělení zisku).



EZZ0653 = EZZ0691 - EZZ0655

EZZ0655 = EZZ0686 + EZZ0659 + EZZ0973 + EZZ0657





Účtová osnova

Účtová osnova



590KZ

590DOa



EZZ0656

EZZ0657

Kód:

Kód:

EZZ0656

EZZ0657

Akronym:

Akronym:

Zisk z předchozích období použitý k rozdělení celkem

Ostatní použití zisku minulého roku

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

5.0

5.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Spurná / odb. 416

Spurná / odb. 416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota nerozděleného zisku z předchozích období (bez zisku z minuléhoroku), která je určena (resp. byla použita) na příděly do fondů tvořených zezisku, na dividendy a tantiémy a na ostatní použití zisku podle rozhodnutí valnéhromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena k jinému použití (resp.byla použita jinak) než na příděly do fondů tvořených ze zisku, výplatu dividenda tantiém a která nezůstala nerozdělena podle rozhodnutí valné hromady (resp.oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč. Jde především o použitízisku k úhradě ztráty z předchozích období neuznané jako odpočitatelná položkapro daň z příjmů.Zahrnuje i část zisku převedeného zřizovateli pobočky.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Nezahrnuje výsledný nerozdělený zisk z předchozích období (tj. zůstatek poschváleném rozdělení zisku minulého roku).








Účtová osnova

Účtová osnova



571DOa

590DOa


EZZ0658

EZZ0659

Kód:

Kód:

EZZ0658

EZZ0659

Akronym:

Akronym:

Ostatní použití zisku z předchozích období

Dividendy hrazené ze zisku minulého roku

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

5.1

5.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2009

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena k jinémupoužití (resp. byla použita jinak) než na příděly do fondů tvořených ze zisku,výplatu dividend a tantiém a která nezůstala nerozdělena podle rozhodnutí valnéhromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč. Jdepředevším o použití zisku k úhradě ztráty z předchozích období neuznané jakoodpočitatelná položka pro daň z příjmů.Zahrnuje i část zisku převedeného zřizovateli pobočky.

Hodnota části zisku minulého roku, která je určena (resp. byla použita) kvýplatě dividend podle rozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánubanky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



571DOa

590DOa


EZZ0660

EZZ0661

Kód:

Kód:

EZZ0660

EZZ0661

Akronym:

Akronym:

Dividendy hrazené ze zisku z předchozích období

Příděly do dalších rezervních fondů ze zisku minulého roku

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

5.0

5.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Spurná / odb. 416

Spurná / odb. 416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na výplatu dividend podle rozhodnutí valné hromady (resp.oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do dalších rezervních fondů tvořených ze zisku, podle rozhodnutí valnéhromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



571DOa

552KOa


EZZ0662

EZZ0674

Kód:

Kód:

EZZ0662

EZZ0674

Akronym:

Akronym:

Příděly do dalších rezer. fondů z nerozd. zisku z před. obd.

Příděly do fondu odměn ze zisku minulého roku

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

5.0

5.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Spurná / odb. 416

Spurná / odb. 416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do dalších rezervních fondů tvořených ze zisku, podlerozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtuna Kč.

Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do fondu odměn banky tvořeného ze zisku podle rozhodnutí valné hromady(resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



552KOa

557KOa


EZZ0675

EZZ0677

Kód:

Kód:

EZZ0675

EZZ0677

Akronym:

Akronym:

Příděly do fondu odměn z nerozděleného zisku z předch. obd.

Příděly do sociálního fondu ze zisku minulého roku

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

5.0

5.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Spurná / odb. 416

Spurná / odb. 416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do fondu odměn tvořeného ze zisku podle rozhodnutívalné hromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do sociálního fondu banky tvořeného ze zisku, podle rozhodnutí valnéhromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



557KOa

557KOa


EZZ0678

EZZ0686

Kód:

Kód:

EZZ0678

EZZ0686

Akronym:

Akronym:

Příděly do sociálního fondu z nerozd. zisku předch. období

Příděly do fondů ze zisku minulého roku

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

5.0

5.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Spurná / odb. 416

Spurná / odb. 416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do sociálního fondu banky tvořeného ze zisku, podlerozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtuna Kč.

Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do povinných rezervních fondů, rezervních fondů k vlastním akciím,ostatních rezervních fondů a ostatních fondů tvořených ze zisku, podlerozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtuna Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Algoritmus odvození:EZZ0686 = EZZ0977 + EZZ1037 + EZZ0971 + EZZ1038





Účtová osnova

Účtová osnova



557KOa

552KOa, 557KOa


EZZ0687

EZZ0691

Kód:

Kód:

EZZ0687

EZZ0691

Akronym:

Akronym:

Příděly do fondů z nerozděleného zisku z předchozích období

Nerozdělený zisk minulého roku k rozdělení

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

5.0

5.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Spurná / odb. 416

Spurná / odb.416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do povinných rezervních fondů, rezervních fondů kvlastním akciím, ostatních rezervních fondů a ostatních fondů tvořených ze ziskupodle rozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Hodnota zisku minulého roku po zdanění použitelného k rozdělení podlehospodářského výsledku minulého roku schváleného valnou hromadou (resp.oprávněným orgánem banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:Neobsahuje případné doplnění zisku k rozdělení z nerozděleného zisku předchozíchobdobí.








Účtová osnova

Účtová osnova



552KOa, 557KOa

590KZ


EZZ0968

EZZ0969

Kód:

Kód:

EZZ0968

EZZ0969

Akronym:

Akronym:

Příd.do rez.fon.ke krytí rizik bank.č. z ner.zisku z př.obd.

Příd. do rez.fon.ke krytí rizik bank.čin. ze zisku min. roku

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.0

4.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Spurná / odb. 416

Spurná / odb. 416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do rezervních fondů tvořených ze zisku ke krytí rizikbankovní činnosti, podle rozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánubanky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do rezervních fondů ke krytí rizik bankovní činnosti podle rozhodnutívalné hromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



552KOa

552KOa


EZZ0970

EZZ0971

Kód:

Kód:

EZZ0970

EZZ0971

Akronym:

Akronym:

Příděly do ostat. rezerv. fondů z nerozd. zisku předch. obd.

Příděly do ostatních rezervních fondů ze zisku min. roku

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.0

4.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Spurná / odb. 416

Spurná / odb. 416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do ostatních rezervních fondů tvořených ze zisku, podlerozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtuna Kč.

Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do ostatních rezervních fondů tvořených ze zisku, podle rozhodnutívalné hromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



EZZ0970 = EZZ0968 + EZZ0662

EZZ0971 = EZZ0969 + EZZ0661





Účtová osnova

Účtová osnova



552KOa

552KOa


EZZ0972

EZZ0973

Kód:

Kód:

EZZ0972

EZZ0973

Akronym:

Akronym:

Tantiémy hrazené ze zisku z předchozích období

Tantiémy hrazené ze zisku minulého roku

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.0

4.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) k výplatě tantiém podle rozhodnutí valné hromady (resp.oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota části zisku minulého roku, která je určena (resp. byla použita) kvýplatě tantiém podle rozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánu banky),v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



571DOa

590DOa


EZZ0974

EZZ0975

Kód:

Kód:

EZZ0974

EZZ0975

Akronym:

Akronym:

Nerozdělený zisk z předchozích období k rozdělení

Nerozdělený zisk z předchozích období - výsledný stav

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.0

4.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Spurná / odb. 416

Spurná / odb. 416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota zisku z předchozích období (bez zisku minulého roku), která je dosudnerozdělena a je k dispozici pro rozdělení jako případný doplňkový zdrojrozdělení zisku minulého roku podle rozhodnutí valné hromady banky (resp.oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota zisku z předchozích období (bez převedeného výsledného zůstatkunerozděleného zisku minulého roku), která bance zbývá po rozdělení zisku valnouhromadou (resp. oprávněným orgánem banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Algoritmus odvození:EZZ0975 = EZZ0974 - EZZ0656





Účtová osnova

Účtová osnova



571KZ

571KZ


EZZ0976

EZZ0977

Kód:

Kód:

EZZ0976

EZZ0977

Akronym:

Akronym:

Příd.do povin. rezerv. fondů z nerozd. zisku z předch. obd.

Příd. do povinných rezerv. fondů ze zisku minul. roku

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.0

4.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Spurná / odb. 416

Spurná / odb. 416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do povinných rezervních fondů tvořených ze zisku nazákladě příslušných ustanovení Obchodního zákoníku, podle rozhodnutí valnéhromady (resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do povinných rezervních fondů tvořených ze zisku podle příslušnýchustanovení Obchodního zákoníku, podle rozhodnutí valné hromady (resp.oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



552KOa

552KOa


EZZ0984

EZZ0985

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Zisk(+) / ztráta (-) běžného období

Nerozdělený zisk(+)/ neuhrazená ztráta(-) z předchozího obd.

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Zisk (ztráta) za dané účetní období daný(á) rozdílem účtové třídy 7 a 6 (6 a7) v Kč, popř. v přepočtu na Kč. Ke konci roku je po převodu ve prospěch (navrub) účtu zisku a ztrát dán(a) kreditním (debetním) zůstatkem tohoto účtu.

Hodnota části zisku (+) z předchozích období, která je dosud nerozdělena (bezzisku minulého roku k rozdělení), nebo ztrát (-) z předchozích let, které nebylydosud vyrovnány převody ze zisku, rezerv nebo kapitálu banky, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

U bilancí použitých ve statistice se za účetní období považuje období od počátkuběžného roku do data, k němuž je sestavována bilance.







Účtová osnova

Účtová osnova



583VZ

571KZ, - 572DZ


EZZ0986

EZZ1000

Kód:

Kód: EZZ1000

Akronym:

Akronym:

Zisk(+)/ztráta(-) z minulého roku

Kurzové rozdíly

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

2.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2000

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Zisk (+) z minulého roku po zdanění do doby schválení roční účetní závěrky arozdělení zisku valnou hromadou nebo ztráta (-) z minulého roku do dobyschválení roční účetní závěrky a vypořádání této ztráty valnou hromadou, v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Hodnota zisku nebo ztráty z kurzových rozdílů vč.kurzových rozdílů ze spotovýchoperací jiných, než které se týkají finančních nástrojů oceněných reálnouhodnotou, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:IAS 21.28/52a







Účtová osnova

Účtová osnova



590VZ

- 616DZa, 716KZa


EZZ1004

EZZ1010

Kód:

Kód:

EZZ1004

EZZ1010

Akronym:

Akronym:

Zisk (ztráta) z realizovatelných finančních aktiv

Zisk (ztráta) z finančních investic držených do splatnosti

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.0

4.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.07.2007

01.07.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Výsledná hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z realizovatelnýchfinančních aktiv , v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pokud byly k těmto finančnímaktivům vytvořeny OP, jsou zde zohledněny výnosy z použití OP.

Výsledná hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z cenných papírů apohledávek držených do splatnosti, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pokud byly ktěmto finančním aktivům vytvořeny OP, jsou zde zohledněny výnosy z použití OP.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

IAS 39.55 ( b), IFRS 7.20 (a)

IFRS 7.20 (a) (iii), IAS 39.9







Účtová osnova

Účtová osnova



- 615DZa, - 663DZa, - 664DZa, 715KZa, 751KZa, 763KZa, 764KZa



EZZ1019

EZZ1034

Kód:

Kód:

EZZ1019

EZZ1034

Akronym:

Akronym:

Zisk nebo ztráta po zdanění

Příděly do rezer.fondů k vlast.akciím z ner. zisku z př.obd.

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

5.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Zisk nebo ztráta z pokračujících i ukončovaných činností po zdanění. Účetní zisk(účetní ztráta) po zdanění je daný(á) rozdílem účtové třídy 7 a 6 s výjimkouskupin 69, 79 (vnitropodnikové náklady, výnosy), v Kč nebo přepočtu na Kč.

Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do rezervních fondů k vlastním akciím na základěpříslušných ustanovení Obchodního zákoníku, podle rozhodnutí valné hromady(resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

IAS 1.81 (f)







Účtová osnova

Účtová osnova



- 6DZ, 618b, 671b, 68b, 68VZ, 690b, 7KZ, 718b, 771b, 790b

552KOa


EZZ1035

EZZ1036

Kód:

Kód:

EZZ1035

EZZ1036

Akronym:

Akronym:

Příděly do dalších fondů z nerozd. zisku z předch. obd.

Příděly do ostatních fondů z nerozd. zisku z předch. obd.

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Spurná / odb. 416

Spurná / odb. 416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do dalších fondů tvořených ze zisku na základěpříslušných ustanovení Obchodního zákoníku, podle rozhodnutí valné hromady(resp. oprávněného orgánu banky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota části nerozděleného zisku z předchozích období, která je určena (resp.byla použita) na příděly do ostatních fondů tvořených ze zisku (do fondu odměn,do sociálního fondu a do dalších fondů) na základě příslušných ustanoveníObchodního zákoníku, podle rozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánubanky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Algoritmus odvození:EZZ1036 = EZZ0675 + EZZ0678 + EZZ1035





Účtová osnova

Účtová osnova



557KOa

557KOa


EZZ1037

EZZ1038

Kód:

Kód:

EZZ1037

EZZ1038

Akronym:

Akronym:

Příděly do rezervních fondů k vlast. akciím ze zisku min. r.

Příděly do ostatních fondů ze zisku minulého roku

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Spurná / odb. 416

Spurná / odb. 416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do rezervních fondů k vlastním akciím na základě příslušných ustanoveníObchodního zákoníku, podle rozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánubanky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do ostatních fondů tvořených ze zisku na základě příslušných ustanoveníObchodního zákoníku, podle rozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánubanky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Algoritmus odvození:EZZ1038 = EZZ0674 + EZZ0677 + EZZ1039





Účtová osnova

Účtová osnova



552KOa

557KOa


EZZ1039Kód: EZZ1039Akronym:

Příděly do dalších fondů ze zisku minulého rokuNázev:


2.0 PlatnýStav: 01.01.2003Platnost od:ČNBZdroj: Spurná / odb. 416Garant:


Verze:

Hodnota části zisku z minulého roku, která je určena (resp. byla použita) napříděly do dalších fondů tvořených ze zisku na základě příslušných ustanoveníObchodního zákoníku, podle rozhodnutí valné hromady (resp. oprávněného orgánubanky), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:



Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce557KOa


EZZ1058Kód: Akronym:

Zisk z finanční a provozní činnostiNázev:




Verze:

Čistý zisk nebo ztráta vykazujícího subjektu z finančních a provozníchčinností, tj. zahrnuje zisk nebo ztrátu z úroků a poplatků a provizí, náklady nazákladní kapitál splatný na požádání, výnosy z dividend, realizované zisky neboztráty z finančních aktiv a závazků, zisk nebo ztrátu ze zajišťovacíhioúčetnictví, z odúčtování aktiv jiných než držených k prodeji, kurzové rozdíly azisk nebo ztrátu z ostatních provozních činností, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:IAS 1.81(a)



Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce- 611DZa, - 612DZa, - 614DZa, - 615DZa, - 616DZa, - 617DZa, - 619DZa, - 663DZa, - 664DZa, - 665DZa, - 666DZa, - 667DZa, 710KZa, 711KZa, 712KZa, 713KZa, 714KZa, 715KZa, 716KZa, 717KZa, 719KZa, 763KZa, 764KZa, 765KZa, 766KZa, 767KZa


EZZ1059

EZZ1060

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Zisk (ztráta) z úvěrů a jiných pohledávek

Zisk (ztráta) z finančních závazků v naběhlé hodnotě

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.1

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.07.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Výsledná hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z úvěrů a jinýchpohledávek včetně neobchodovatelných cenných papírů v Kč nebo v přepočtu naKč. Pokud byly k těmto finančním aktivům vytvořeny OP, jsou zde zohledněnyvýnosy z použití OP.

Výsledná hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z finančních závazků vnaběhlé hodnotě, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

IFRS 7.20 (a) (iv), IAS 39.9

IFRS 7.20 (a) (v), IAS 39.9







Účtová osnova

Účtová osnova




- 615DZa, 715KZa


EZZ1061

EZZ1062

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Zisk (ztráta) z ostatních závazků

Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k obchodování

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

02.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Výsledná hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z ostatních závazků, vKč nebo v přepočtu na Kč.

Výsledná hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z finančních aktiv nebozávazků k obchodování, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

IAS 1.86

IFRS 7.20 (a) (i), IAS 39.55 (a)







Účtová osnova

Účtová osnova



- 617DZa, 717KZa

- 615DZa, - 616DZa, - 619DZa, - 663DZa, - 664DZa, 715KZa, 716KZa, 719KZa, 763KZa, 764KZa


EZZ1063

EZZ1064

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Zisk (ztráta) z kapitálových nástrojů a akciových derivátů

Zisk (ztráta) z úrokových nástrojů (včetně úrok. derivátů)

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

02.01.2007

02.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z akcií, podílových listů aakciových derivátů k obchodování (jiných než zajišťovacích), v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z dluhových cenných papírů kobchodování (státních), úrokových derivátů k obchodování (jiných nežzajišťovacích) a převodu pohledávek k obchodování, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:Státní dluhové CP nemají úvěrové riziko.







Účtová osnova

Účtová osnova



- 615DZa, - 616DZa, - 619DZa, 715KZa, 716KZa, 719KZa



EZZ1065

EZZ1066

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Zisk (ztráta) z měnových nástrojů (včetně měn. derivátů)

Zisk (ztráta) z úvěrových nástrojů (včetně úvěr. derivátů)

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

02.01.2007

02.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z měnových derivátů kobchodování (jiných než zajišťovacích), z obchodování s cizími měnamivyplývající z kurzového rozpětí z operací s bankami, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z dluhových cenných papírů kobchodování (jiných než státních), a z úvěrových derivátů k obchodování (jinýchnež zajišťovacích), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:luhové CP jiné než státní nesou úvěrové riziko.







Účtová osnova

Účtová osnova




- 615DZa, - 616DZa, - 619DZa, - 663DZa, - 664DZa, 715KZa, 716KZa, 719KZa, 763KZa, 764KZa


EZZ1067

EZZ1068

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Zisk (ztráta) z komodit a komoditních derivátů

Zisk (ztráta) z ostatních nástrojů včetně hybridních

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

02.01.2007

02.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z komodit a komoditních derivátůk obchodování (jiných než zajišťovacích), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z ostatních nástrojů včetněhybridních, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova






EZZ1069

EZZ1070

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Zisk (ztráta) z finan. aktiv a závazků v RH vykázané do Z/Z

Zisk (ztráta) ze zajišťovacího účetnictví

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

02.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Výsledná hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu z finančních aktiv nebozávazků v reálné hodnotě vykázaných do zisku a ztráty, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Čistá hodnota zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu ze zajišťovacího nástrojea ze zajištěné položky v důsledku zajištění reálné hodnoty či peněžních tokůproti měnovému, akciovému, úvěrovému nebo komoditnímu riziku nebo v důsledkuzajištění čistých investic do zahraničních jednotek proti měnovému riziku, v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

IFRS 7.20 (a) (i), IAS 39.55 (a)

IFRS7.24







Účtová osnova

Účtová osnova







Zisk (ztráta) z odúčtování aktiv j. než držených k prodejiNázev:




Verze:

Hodnota zisku nebo ztráty z hmotného a nehmotného majetku a účastí, v Kč nebopřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:IAS 1.34



Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce- 665DZa, - 666DZa, 751KZa, 765KZa, 766KZa



Tvorba rezervNázev:




Verze:

Náklady vykazujícího subjektu na tvorbu rezerv netto způsobem, tj. náklady natvorbu rezerv a výnosy z rozpuštění rezerv vytvořených v předchozích účetníchobdobích pro nepotřebnost, v Kč nebo v přepočtu na Kč. V případě, že náklady natvorbu rezerv převyšují výnosy z rozpuštění, potom se tato položka uvádí sezáporným znaménkem, pokud výnosy z rozpuštění převyšují náklady na tvorburezerv, potom se uvádí s kladným znaménkem. Nevykazují se zde výnosy z použitírezerv. Použití rezerv je vykázáno netto způsobem u příslušných nákladů. Nettozpůsob vykazování odpovídá IAS 37.61 a 62.

Charakteristika:

Poznámka:IAS 37.84 Pokud banka účtuje použití rezervy výsledkově (použití rezervy do výnosů, plněnído nákladů - např. mzdových), vykazuje toto použití kompenzovaně s příslušnýmnákladem (netto způsobem). Stejný dopad do výsledovky by byl v případě, pokud bybanka účtovala o použití rezervy jen rozvahově (pak by v příslušném řádkunákladů byl jen rozdíl mezi skutečnou výši a odhadovou výši vyjádřenourezervou).



Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce- 653DZa, 753KZa



Ztráty ze znehodnoceníNázev:




Verze:

Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení finančních aktiv nevykázaných vreálné hodnotě do zisku a ztráty a ztráty ze znehodnocení nefinančních aktiv, vKč nebo v přepočtu na Kč. Součástí této položky jsou : a) náklady na tvorbuopravných položek, b) výnosy z rozpuštění opravných položek pro nepotřebnost, c)výnosy z dříve odepsaných pohledávek, d) náklady na odpisy pohledávek, pokud seztráta ze znehodnocení zahrnuje do výkazu zisku a ztráty přímo a neprostřednictvím tvorby opravných položek, e) náklady na odpisy pohledávek přijejich odúčtování. Pokud se k těmto odepisovaným pohledávkám vztahují OP a ojejich použití se účtuje výsledkově (tzn. použití OP se neúčtuje přímo protiúčtu aktiva, ale účtuje se do výnosů a zároveň se účtuje náklad na odpis tétopohledávky), tak se v této položce vykazují i výnosy z použití OP. Pozn.Součástí této položky nejsou ztráty z postoupení pohledávek ani výnosy z použitíOP při postoupení pohledávek, neboť jsou součástí položky Realizované Z/Z zfinan.aktiv a závazků nevykáz. v RH do Z/Z .

Charakteristika:

Poznámka:V případě, že součet nákladů na tvorbu OP a nákladů na odpisy převyšuje součetvýnosů z rozpuštění OP, výnosů z použití OP a výnosů z dříve odepsanýchpohledávek bude výsledná hodnota uváděná se znaménkem "-". V případě, že součetvýnosů převyšuje součet nákladů bude výsledná hodnota se znaménkem "+".



Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce- 615DZa, - 637DZa, - 638DZa, - 651DZa, - 661DZa, - 662DZa, - 665DZa, 751KZa, 761KZa, 762KZa



Ztráty ze znehodnocení finan.aktiv nevykázaných v RH do Z/ZNázev:




Verze:

Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení finančních aktiv nevykázaných vreálné hodnotě do zisku a ztráty (tj. finančních aktiv v pořizovací ceně,realizovatelných finančních aktiv, úvěrů a jiných pohledávek a investic drženýchdo splatnosti), v Kč nebo v přepočtu na Kč. Součástí jsou: a) náklady na tvorbuopravných položek, b) výnosy z rozpuštění opravných položek pro nepotřebnost, c)výnosy z dříve odepsaných pohledávek, d) náklady na odpisy pohledávek, pokud seztráta ze znehodnocení zahrnuje do výkazu zisku a ztráty přímo a neprostřednictvím tvorby opravných položek, e) náklady na odpisy pohledávek přijejich odúčtování. Pokud se k těmto odepisovaným pohledávkám vztahují OP a ojejich použití se účtuje výsledkově (tzn. použití OP se neúčtuje přímo protiúčtu aktiva, ale účtuje se do výnosů a zároveň se účtuje náklad na odpis tétopohledávky), tak se v této položce vykazují i výnosy z použití OP. Pozn.Součástí této položky nejsou ztráty z postoupení pohledávek ani výnosy z použitíOP při postoupení pohledávek, neboť jsou součástí položky Realizované Z/Z zfinan.aktiv a závazků nevykáz. v RH do Z/Z .

Charakteristika:

Poznámka:IFRS 7.20 ( e), IAS 39.63



Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce- 615DZa, - 651DZa, - 661DZa, - 662DZa, 751KZa, 761KZa, 762KZa


EZZ1075

EZZ1076

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Ztráty ze znehodnocení finančních aktiv v pořizovací ceně

Ztráty ze znehodnocení realizovatelných finančních aktiv

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení finančních aktiv v pořizovací ceně,tj. náklady na odpisy a tvorbu opravných položek a výnosy z rozpuštění opravnýchpoložek (použití OP se vykazuje netto způsobem), v Kč nebo v přepočtu na Kč.Součástí jsou i ztráty ze znehodnocení kapitálových nástrojů oceněnýchpořizovací cenou, které jsou součástí realizovatelných finančních aktiv.

Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení realizovatelných finančních aktiv(příp. snížené o výnosy z odepsaných pohledávek), v Kč nebo přepočtu na Kč.Součástí nejsou i ztráty ze znehodnocení kapitálových nástrojů oceněnýchpořizovací cenou, které jsou součástí realizovatelných finančních aktiv.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

IFRS 7.20 ( e), IAS 39.66

IFRS 7.20 ( e), IAS 39.67







Účtová osnova

Účtová osnova



- 615DZa, - 651DZa, 751KZa

- 615DZa, 761KZa, 762KZa


EZZ1077

EZZ1078

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Ztráty ze znehodnocení úvěrů a jiných pohledávek

Ztráty ze znehodnocení finan.investic držených do splatnosti

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení úvěrů a jiných pohledávek, tj.náklady na odpisy a tvorbu opravných položek, výnosy z rozpuštění opravnýchpoložek (použití OP se vykazuje netto způsobem) a výnosy z odepsanýchpohledávek, v Kč nebo přepočtu na Kč.

Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení finančních investic držených dosplatnosti, tj. náklady na odpisy a tvorbu opravných položek, výnosy zrozpuštění opravných položek (použití se vykazuje netto způsobem) a výnosy zodepsaných pohledávek, v Kč nebo přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

IFRS 7.20 ( e), IAS 39.63

IFRS 7.20 ( e),IAS 39.63







Účtová osnova

Účtová osnova



- 615DZa, - 651DZa, - 661DZa, - 662DZa, 751KZa, 761KZa, 762KZa

- 615DZa, - 651DZa, - 661DZa, - 662DZa, 751KZa, 761KZa, 762KZa


EZZ1079

EZZ1080

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Ztráty ze znehodnocení nefinančních aktiv

Ztráty ze znehodnocení pozemků, budov a zařízení

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení nefinančních aktiv (hmotného anehmotného majetku a účastí), tj. náklady na odpisy z důvodu znehodnocení atvorbu opravných položek, výnosy z rozpuštění opravných položek (použití OP sevykazuje netto způsobem), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Ztráty ze snížení hodnoty pozemků a budov pro provozní činnost, tj. dlouhodobéhohmotného majetku, který vykazující subjekt využívá při výkonu svých hlavníchčinností, tj. náklady na odpisy z důvodu znehodnocení a na tvorbu opravnýchpoložek a výnosy z rozpuštění opravných položek (použití OP se vykazuje nettozpůsobem), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

IAS 36.126 (a)

IAS 16.73 ( e) (v-vi)







Účtová osnova

Účtová osnova



- 637DZa, - 638DZa, - 651DZa, - 665DZa, 751KZa

- 637DZa, - 651DZa, 751KZa


EZZ1081

EZZ1082

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Ztráty ze znehodnocení z investic do nemovitostí

Ztráty ze znehodnocení goodwillu

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Ztráty ze snížení investic do nemovitostí, tj. náklady na na odpisy z důvoduznehodnocení a na tvorbu opravných položek a výnosy z rozpuštění opravnýchpoložek (použití OP se vykazuje netto způsobem), v Kč nebo v přepočtu na Kč.Investice do nemovitosti je nemovitost (pozemek nebo budova, popřípadě částbudovy - nebo obojí) držená (vlastníkem nebo nájemcem na základě finančníholeasingu) za účelem dosažení příjmu z nájemného nebo kapitálového zhodnocení čiobojího, a to spíše než pro: (a) používání při výrobě nebo dodávkách zboží čislužeb, případně pro administrativní účely; nebo (b) prodej v rámci běžnéčinnosti.

Ztráty ze snížení hodnoty goodwillu (náklady na tvorbu opravných položek), v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

IASs 40.79 (d) (v) .Pokud vykazující subjekt účtuje podle IFRS, postupujev tomto případe podle IAS 40 a v případě investic do nemovitostí, které nejsouoceňovány reálnou hodnotou, také podle IAS 36 Snížení hodnoty aktiv

IFRS 3.75 ( e)







Účtová osnova

Účtová osnova



- 637DZa, - 651DZa, 751KZa

- 638DZa, - 651DZa, 751KZa


EZZ1083

EZZ1084

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Ztráty ze znehodnocení nehmotného majetku

Ztráty ze znehodnocení účastí v přidr.a ovlád.os.a sp.podn.

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení nehmotného majetku, tj. náklady naodpisy z důvodu znehodnocení a na tvorbu opravných položek a výnosy zrozpuštění opravných položek (použití OP se vykazuje netto způsobem), v Kč nebov přepočtu na Kč.

Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení účastí v přidružených a ovládanýchosobách a ve společných podnicích a tvorba a rozpuštění opravných položek(použití OP se vykazuje netto způsobem), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:IAS 28.11







Účtová osnova

Účtová osnova



- 638DZa, - 651DZa, 751KZa

- 651DZa, - 665DZa, 751KZa


EZZ1085

EZZ1086

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Ztráty ze znehodnocení ostatních nefinančních aktiv

Zisk nebo ztráta z neoběžných aktiv a vyřazovaných skupin

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2009

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Ztráty vykazujícího subjektu ze znehodnocení ostatních nefinančních aktiv, tj.náklady na odpisy z důvodu znehodnocení a na tvorbu opravných položek a výnosyz rozpuštění opravných položek (použití OP se vykazuje netto způsobem), v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Zisk nebo ztráta vykazujícího subjektu z přecenění neoběžných aktiv avyřazovaných skupin, které nepředstavují ukončované činnosti, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:IFRS 5.37







Účtová osnova

Účtová osnova



- 638DZa, - 651DZa, 751KZa



EZZ1087

EZZ1088

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Zisk nebo ztráta z pokračujících činností před zdaněním

Zisk nebo ztráta z pokračujících činnosti po zdanění

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Zisk nebo ztráta z jiné než ukončované činnosti před zdaněním, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Zisk nebo ztráta z pokračujících činností po zdanění, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Ukončovaná činnost je podle IFRS 5 součást účetní jednotky, která byla vyřazenanebo klasifikována jako k prodeji a zároveň a) představuje samostatnou liniipodnikání nebo zeměpisnou oblast, v níž účetní jednotka podniká, b) je součástíjednotného koordinovaného plánu vyřadit samostatnou linii podnikání nebozeměpisnou oblast, v níž účetní jednotka podniká, nebo c) se jedná o ovládanouosobu pořízenou výhradně se záměrem prodeje.







Účtová osnova

Účtová osnova



- 611DZa, - 612DZa, - 614DZa, - 615DZa, - 616DZa, - 617DZa, - 619DZa, - 631DZa, - 632DZa, - 635DZa, - 636DZa, - 637DZa, - 638DZa, - 651DZa, - 653DZa, - 661DZa, - 662DZa, - 663DZa, - 664DZa, - 665DZa, - 666DZa, - 667DZa, - 668DZa, 710KZa, 711KZa, 712KZa, 713KZa, 714KZa, 715KZa, 716KZa, 717KZa, 719KZa, 751KZa, 753KZa, 761KZa, 762KZa, 763KZa, 764KZa, 765KZa, 766KZa, 767KZa, 768KZa

- 6DZa, 618b, 671b, 68b, 68VZa, 690b, 7KZa, 718b, 771b, 790b



Zisk nebo ztráta z ukončované činnosti po zdaněníNázev:




Verze:

Zisk nebo ztráta z ukončovaných činností po zdanění, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Poznámka:IAS 1.81 ( e). Ukončovaná činnost je podle IFRS 5 součást účetní jednotky, kterábyla vyřazena nebo klasifikována jako k prodeji a zároveň a) představujesamostatnou linii podnikání nebo zeměpisnou oblast, v níž účetní jednotkapodniká, b) je součástí jednotného koordinovaného plánu vyřadit samostatnoulinii podnikání nebo zeměpisnou oblast, v níž účetní jednotka podniká, nebo c)se jedná o ovládanou osobu pořízenou výhradně se záměrem prodeje.



Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce- 6DZa, 618b, 671b, 68b, 68VZa, 690b, 7KZa, 718b, 771b, 790b



Úpravy ocenění přímo zahrnuté do výkazu zisku a ztrátNázev:


1.0 PlatnýStav: 01.01.2007Platnost od:odb.416Zdroj: M.Slavíková / ČNBGarant:


Verze:

Hodnota ztrát ze znehodnocení zachycených přímo do výkazu zisku a ztráty neprostřednictvím opravných položek, tj.odpisy, změny reálné hodnoty z tituluúvěrového rizika finančních aktiv nevykázaných v reálné hodnotě do zisku aztráty a u pohledávek vykázaných v reálné hodnotě do zisku a ztráty a ostatníchvybraných aktiv (tj. hmotný a nehmotný majetek, účasti v přidružených aovládaných osobách a společných podnicích, ostatní aktiva, neoběžná aktiva avyřazované skupiny určené k prodeji) od 1.1. sledovaného období do datasestavení výkazu, v Kč nebo přepočtu na Kč.Výsledná hodnota se vykazuje se se znaménkem "+/-".

Charakteristika:

Poznámka:



Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce661DZa, 662DZa


EZZ1091

EZZ1093

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Realizované Z/Z z finan.aktiv a závazků nevykáz. v RH do Z/Z

Podíl na Z/Z přidr. a ovládaných osob a společných podniků

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.1

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.07.2007

01.01.2007

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Šípová / odb.416

Šípová / odb.416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Výsledná hodnota realizovaného zisku nebo ztráty vykazujícího subjektu zrealizovatelných finančních aktiv, z úvěrů a jiných pohledávek, z finančníchinvestic držených do splatnosti, z finančních závazků v naběhlé hodnotě aostatních závazků, v Kč nebo přepočtu na Kč.Pokud byly k těmto finančním aktivům vytvořeny OP, jsou zde zohledněny výnosy zpoužití OP.

Souhrnná hodnota podílů vykazujícího subjektu na ziscích nebo ztrátách z účastív přidružených a ovládaných osobách a ve společných podnicích (tj. účastí srozhodujícím a podstatným vlivem) v případě, že vykazující subjekt oceňuje tytoúčasti ekvivalencí, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Nelze použít pokud se účetnictvívede podle mezinárodních účetních standardů upravených právem ES (IFRS).

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

IFRS 7.20 (a) (ii-v)

IAS 1.81 ( c), IAS 28.38, IAS 31.56







Účtová osnova

Účtová osnova



- 615DZa, - 617DZa, - 663DZa, - 664DZa, 715KZa, 717KZa, 751KZa, 763KZa, 764KZa

- 668DZa, 768KZa



Rezervní fondy a nerozdělený ziskNázev:



P0009 P0011 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:

Verze:

Hodnota rezervních fondů a nerozděleného zisku, která je součtem povinnýchrezervních fondů, ostatních fondů, které jsou vytvořeny z rozdělení zisku a lzeje výhradně použít k úhradě ztráty uvedené v účetní závěrce, nerozděleného ziskuz předchozích období uvedeného v účetní závěrce povinné osoby ověřené auditorema schválené valnou hromadou, o jehož rozdělení valná hromada nerozhodla, azisku za účetní období po zdanění uvedeném v účetní závěrce ověřené auditoremsníženém o předpokládané dividendy a další předpokládané platby z rozdělenízisku, snížená o neuhrazenou ztrátu z předchozích období včetně ztráty za minuléúčetní období, podle §55, písm. c) vyhlášky ČNB č.123/2007. Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:



Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce552KZa, 571KZ, 572DZ, 590VZ


EZZ1095

EZZ1096

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Povinné rezervní fondy

Ostatní fondy z rozdělení zisku

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.2

1.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2008

01.01.2008

Platnost od:

Platnost od:

odb.416

odb.416

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0014 P0019

P0009 P0011 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota rezervních fondů povinně tvořených podle právních předpisů ze ziskuuvedeného v účetní závěrce nebo příplatky nad emisní kurz akcií, ve vazbě na §55, písm. c), bod 1. vyhlášky ČNB č. 123/2007.Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota ostatních fondů, které jsou vytvořeny z rozdělení zisku a lze jevýhradně použít k úhradě ztráty uvedené v účetní závěrce povinné osoby podle §55, písm. c), bod 2. vyhlášky ČNB č.123/2007. Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



552KZa

552KZa


EZZ1097

EZZ1098

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Nerozdělený zisk z předchozích období

Zisk za účetní období po zdanění

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.2

1.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2008

01.01.2008

Platnost od:

Platnost od:

odb.416

odb.416

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0014 P0019

P0009 P0011 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Nerozdělený zisk z předchozích období uvedený v účetní závěrce povinné osobyověřené auditorem a schválený valnou hromadou, o jehož rozdělení valná hromadanerozhodla, podle § 55, písm. c), bod 3. vyhlášky ČNB č.123/2007. Nezahrnuje sezisk za minulé účetní období po zdanění do doby schválení jeho rozdělení.Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Zisk za účetní období po zdanění uvedený v účetní závěrce povinné osoby ověřenéauditorem snížený o předpokládané dividendy a další předpokládané platby zrozdělení zisku podle § 55, písm. c), bod 4. vyhlášky ČNB č.123/2007. Jedná se ozisk za minulé účetní období do doby schválení jeho rozdělení.Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



571KZ

590KZ


EZZ1099

EZZ1100

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Neuhrazená ztráta z předchozích období

Zisk za běžné účetní období

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.2

1.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2008

01.01.2008

Platnost od:

Platnost od:

odb.416

odb.416

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0014 P0019

P0009 P0011 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Neuhrazená ztráta z předchozích období, která nebyla dosud vyrovnána, včetněztráty za minulé účetní období podle § 55, písm. c), bod 5. vyhlášky ČNB č.123/2007. Tato položka snižuje hodnotu rezervních fondů a nerozděleného zisku, a tím ipůvodního kapitálu (uvádí se se znaménkem minus). Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Zisk za běžné účetní období uvedený v mezitímní účetní závěrce povinné osobyověřené auditorem a snížený o předpokládané dividendy a další předpokládanéplatby z rozdělení zisku, pokud ČNB neodmítla záměr doložený souhlasem auditorazapočítávat tento zisk do původního kapitálu ve stanovených lhůtách podle § 55,písm. d) vyhlášky ČNB č.123/2007.Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



572DZ, 590DZ

583KZ


EZZ1101

EZZ1102

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Ztráta za běžné účetní období

Čistý zisk z kapitalizace budouc. příjmů ze sekuritizace

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.2

1.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2008

01.01.2008

Platnost od:

Platnost od:

odb.416

odb.416

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0014 P0019

P0009 P0011 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Ztráta za běžné účetní období podle §55, písm. f) vyhlášky ČNB č. 123/2007. Tato položka snižuje hodnotu původního kapitálu (uvádí se se znaménkem minus). Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Čistý zisk (minus) z kapitalizace budoucích příjmů ze sekuritizace, pokud jesoučástí hodnoty rezervních fondů a nerozděleného zisku nebo zisku za běžnéúčetní období podle § 55 písm. j) vyhlášky ČNB č.123/2007. Tato položka snižuje hodnotu původního kapitálu (uvádí se se znaménkem minus). Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce583DZ



Zisk/ztráta z ocenění závazků v RH z titulu úvěr. rizikaNázev:



P0009 P0011 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:

Verze:

Zisky nebo ztráty vzniklé z ocenění závazků povinné osoby reálnou hodnotou vsouvislosti se změnami úvěrového rizika povinné osoby podle § 54, odst. 4vyhlášky č. 123/2007. V případě zisku se hodnota původního kapitálu snižuje(uvádí se se znaménkem minus), v případě ztráty se hodnota kapitálu zvyšuje(uvádí se se znaménkem plus). Uvádějí se zisky/ztráty, které jsou součástínerozděleného zisku z předchozích období, zisku za účetní období po zdanění,zisku za běžné účetní období uvedeného v mezitímní účetní závěrce, neuhrazenéztráty z předchozích období včetně ztráty za minulé účetní období a ztráty zaběžné účetní období.Hodnota v Kč nebo v přepočtu na Kč

Charakteristika:

Poznámka:




Documents

POPIS INFORMAČNÍHO PRVKU · 2020. 1. 2. · Popis IP Strana:3/115 Kód: EPR0142_002 Akronym: EPR0142 Název: *Vklady a úvěry přijaté od centrálních bank Datový typ: Number