POPIS INFORMAČNÍHO PRVKU EIN0001 r · Popis IP Strana:1/5 EIN0001 EIN0262 Kód: Kód: EIN0001 BS0614 Akronym: Akronym: Bud. splátky z přijatých úvěrů nad 1 rok od bank - nerezid

Popis IP Strana:1/5

EIN0001

EIN0262

Kód:

Kód:

EIN0001

BS0614

Akronym:

Akronym:

Bud. splátky z přijatých úvěrů nad 1 rok od bank - nerezid.

Nadlimitní devizová inkasa

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

12.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Sýkorová / odb. 711

Nováková / odb.416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0030 P0061 P0078

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0030 P0032 P0036

Parametry informačního prvku:


Verze:

Verze:

Hodnota budoucích splátek střednědobých a dlouhodobých úvěrů, které bankapřijala od bank - nerezidentů, za sledované období, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Devizová inkasa realizovaná za vlastní operace banky a klienty - rezidenty,která za jednotlivé transakce přesahují následující výši v přepočtu na Kč: - 15mil. Kč pro platební tituly 2xx - 3xx; - 30 mil. Kč pro platební tituly 4xx-6xx.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Algoritmus odvození:


Parametry konkretizované na informačním prvku:


Vazba na účetnictví:


Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce125DOa, 130DOa, 137DOa, 531DOa

POPIS INFORMAČNÍHO PRVKU

Popis IP Strana:2/5

EIN0263Kód: BS0615Akronym:Nadlimitní devizové platbyNázev:

Number - ČísloDatový typ:

12.0 PlatnýStav: 01.01.2003Platnost od:ČNBZdroj: Nováková / odb.416Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0030 P0032 P0036 Parametry informačního prvku:

Verze:

Devizové platby realizované za vlastní operace banky a klienty - rezidenty,které za jednotlivé transakce přesahují následující výši v přepočtu na Kč: - 15mil. Kč pro platební tituly 2xx - 3xx; - 30 mil. Kč pro platební tituly 4xx-6xx.

Charakteristika:

Poznámka:Algoritmus odvození:Parametry konkretizované na informačním prvku:


Popis IP Strana:3/5

EIN0447Kód: PU0001Akronym:Devizová inkasa a inkasa ze zahraničí v KčNázev:



P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0030 P0031 P0036 P0125 Parametry informačního prvku:

Verze:

Souhrnná hodnota došlých úhrad (převodů peněžních prostředků) na účty banky aostatních obdobných brutto obratů na příslušné straně účtů třídy 1 až 5 vbilanci aktiv a pasiv banky realizovaných v cizí měně nebo ve vztahu k zahraničív Kč, v přepočtu na Kč nebo v Kč. Zahrnuje i případná inkasa v Kč provedená vrámci ČR ve vztahu k nerezidentům působícím v ČR.Pro položky vztahující se k platebním titulům skupiny 7 a 8 (popř. skupiny 9) apro účty kompenzovaně vykazované lze vykazovat výsledná čistá inkasa, resp.příslušné kompenzované obraty.Pro rozlišení inkas a plateb není určující jejich vazba na účetnictví, alepříslušné označení typu transakce stanovené vykazující bankou.

Charakteristika:

Poznámka:Vazba na účetnictví je pouze informativní. Z podvojného záznamu účetní operacese použije pro vykazovanou transakci v daném platebním titulu jen zápistransakce na jednom účtu z odpovídající dvojice účtů podle podmínek a rozhodnutíbanky.

Algoritmus odvození:Parametry konkretizované na informačním prvku:

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce011KDO, 012KDO, 013KDO, 014KDO, 015KDO, 017KDO, 018KDO, 019KDO, 021KDO, 022KDO, 023KDO, 024KDO, 025KDO, 026KDO, 027KDO, 028KDO, 111KDO, 113KDO, 119KDO, 121KDO, 123KDO, 125KDO, 126KDO, 127KDO, 130KDO, 131KDO, 132KDO, 133KDO, 134KDO, 135KDO, 136KDO, 137KDO, 138KDO, 139KDO, 163KDO, 164KDO, 171KDO, 172KDO, 173KDO, 174KDO, 175KDO, 176KDO, 177KDO, 178KDO, 20KDO, 21KDO, 221KDO, 222KDO, 223KDO, 224KDO, 225KDO, 226KDO, 227KDO, 228KDO, 229KDO, 231KDO, 24KDO, 262KDO, 263KDO, 264KDO, 271KDO, 272KDO, 296KDO, 297KDO, 299KDO,31KDO, 321KDO, 322KDO, 323KDO, 325KDO, 326KDO, 331KDO, 332KDO, 340KDO, 341KDO,342KDO, 344KDO, 345KDO, 346KDO, 347KDO, 349KDO, 351KDO, 352KDO, 353KDO, 354KDO, 355KDO, 356KDO, 358KDO, 360KDO, 361KDO, 362KDO, 363KDO, 364KDO, 365KDO, 366KDO, 367KDO, 368KDO, 369KDO, 371KDO, 372KDO, 373KDO, 374KDO, 375KDO, 376KDO, 378KDO, 38KDO, 391KDO, 393KDO, 395KDO, 397KDO, 398KDO, 41KDO, 42KDO, 431KDO, 432KDO, 433KDO, 434KDO, 438KDO, 439KDO, 471KDO, 473KDO, 474KDO,475KDO, 476KDO, 478KDO, 479KDO, 480KDO, 501KDO, 507KDO, 521KDO, 522KDO, 524KDO, 525KDO, 531KDO, 532KDO, 533KDO, 543KDO, 552KDO, 557KDO, 562KDO, 563KDO, 567KDO, 569KDO

Popis IP Strana:4/5

EIN0448Kód: PU0002Akronym:Devizové platby a platby do zahraničí v KčNázev:



P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0030 P0031 P0036 P0125 Parametry informačního prvku:

Verze:

Souhrnná hodnota vyšlých úhrad (převodů peněžních prostředků) z účtů banky aostatních obdobných brutto obratů na příslušné straně účtů třídy 1 až 5 vbilanci aktiv a pasiv banky realizovaných v cizí měně nebo ve vztahu k zahraničív Kč, v přepočtu na Kč nebo v Kč. Zahrnuje i případné platby v Kč provedené vrámci ČR ve vztahu k nerezidentům působícím v ČR.Pro položky vztahující se k platebním titulům skupiny 7 a 8 (popř. skupiny 9) apro účty kompenzovaně vykazované lze vykazovat výsledné čisté platby, resp.příslušné kompenzované obraty.Pro rozlišení inkas a plateb není určující jejich vazba na účetnictví, alepříslušné označení typu transakce stanovené vykazující bankou.

Charakteristika:

Poznámka:Vazba na účetnictví je pouze informativní. Z podvojného záznamu účetní operacese použije pro vykazovanou transakci v daném platebním titulu jen zápistransakce na jednom účtu z odpovídající dvojice účtů podle podmínek a rozhodnutíbanky.

Algoritmus odvození:Parametry konkretizované na informačním prvku:

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce011KDO, 012KDO, 013KDO, 014KDO, 015KDO, 017KDO, 018KDO, 019KDO, 021KDO, 022KDO, 023KDO, 024KDO, 025KDO, 026KDO, 027KDO, 028KDO, 111KDO, 113KDO, 119KDO, 121KDO, 123KDO, 125KDO, 126KDO, 127KDO, 130KDO, 131KDO, 132KDO, 133KDO, 134KDO, 135KDO, 136KDO, 137KDO, 138KDO, 139KDO, 16KDO, 17KDO, 20KDO, 212KDO, 213KDO, 214KDO, 216KDO, 218KDO, 219KDO, 221KDO, 222KDO, 223KDO, 224KDO, 225KDO, 226KDO, 227KDO, 228KDO, 229KDO, 231KDO, 241KDO, 242KDO, 243KDO, 244KDO, 249KDO, 262KDO, 263KDO, 264KDO, 271KDO, 272KDO, 296KDO, 297KDO, 299KDO, 31KDO, 321KDO, 322KDO, 323KDO, 325KDO, 326KDO, 331KDO, 332KDO,340KDO, 341KDO, 342KDO, 344KDO, 345KDO, 346KDO, 347KDO, 349KDO, 351KDO, 352KDO, 353KDO, 354KDO, 355KDO, 356KDO, 358KDO, 360KDO, 361KDO, 362KDO, 363KDO, 364KDO, 365KDO, 366KDO, 367KDO, 368KDO, 369KDO, 371KDO, 372KDO, 373KDO, 374KDO, 375KDO, 376KDO, 378KDO, 381KDO, 382KDO, 383KDO, 384KDO, 385KDO, 386KDO, 387KDO, 388KDO, 391KDO, 393KDO, 395KDO, 397KDO, 398KDO, 410KDO, 411KDO, 412KDO, 413KDO, 414KDO, 415KDO, 416KDO, 417KDO, 418KDO, 419KDO, 421KDO, 424KDO, 429KDO, 431KDO, 432KDO, 433KDO, 434KDO, 438KDO, 439KDO, 471KDO, 473KDO, 474KDO, 475KDO, 476KDO, 478KDO, 479KDO, 480KDO, 501KDO, 507KDO, 52KDO, 53KDO, 543KDO, 552KDO, 557KDO, 562KDO, 563KDO, 567KDO, 569KDO

Popis IP Strana:5/5

EIN0470

EIN0471

Kód:

Kód:

EIN0470

EIN0471

Akronym:

Akronym:

Úbytky/Přírůstky úvěrů a ostatních pohledávek za klienty

Bud.splátky z přijat.úvěrů nad 1 rok od klientů-nerezidentů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

7.0

1.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2001

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Šípová / odb 416

Sýkorová / odb.711

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0034 P0061 P0080 P0081 P0082

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0030 P0061 P0078



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota úbytků/přírůstků standardních (včetně pohledávek z dluhovýchcenných papírů pořízených v primárních emisích neurčených k obchodování) asledovaných a ohrožených úvěrů poskytnutých klientům a obdobných pohledávekbanky za klienty (včetně vládních institucí), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota budoucích splátek střednědobých a dlouhodobých úvěrů, které bankapřijala od klientů - nerezidentů, za sledované období, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova

BANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce


212KDOa, 214KDO, 216KDO, 218KDO, 221KDO, 241KDO, 242KDO, 243KDO, 244KDO, 410KDOa

231DOa, 532DOa

Popis IP Strana:1/41

ENB0505Kód: UR0136Akronym:

Úrokové náklady na klienty (vč.vládních institucí)Název:


13.0 PlatnýStav: 01.01.2002Platnost od:ČNBZdroj: Šíp / odbor 711Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 Parametry informačního prvku:

Verze:

Souhrnná hodnota bankou placených úroků a ostatních vynaložených nákladůúrokového charakteru ze všech vkladů klientů a obdobných závazků vůči klientům(z běžných účtů, termínovaných vkladů včetně účelově vázaných, úsporných vkladů,vkladových certifikátů a obdobných dluhopisů), z úvěrů přijatých od klientů, zvkladů a případných úvěrů přijatých od vládních institucí a z případnýchobdobných závazků vůči těmto institucím, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:Ukazatel je definován pro potřeby Čtvrtletního výkazu o úrokových nákladech avýnosech, nezahrnuje všechny nákladové úroky. Neuvádějí se zde úrokové nákladyna mezibankovní operace.

Algoritmus odvození:ENB0505 = ENB0924 + ENB0934


Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce611DZa



ENB0921Kód: ENB0921Akronym:

Náklady na úroky a podobné nákladyNázev:


2.0 PlatnýStav: 01.01.2003Platnost od:ČNBZdroj: Šípová / odb. 416Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:

Verze:

Souhrnná hodnota nákladů na úroky z emitovaných dluhových cenných papírů, zkrátkých prodejů dluhových cenných papírů a z úvěrů a vkladů přijatých odcentrálních bank, jiných bank, vládních institucí a ostatních klientů, včetněúrokových nákladů na repo obchody a úrokových ztrát ze zajišťovacích úrokovýchderivátů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:

Algoritmus odvození:ENB0921 = ENB0922 + ENB1005 + ENB0923 + ENB0944


Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce- 611DZ, - 614DZ


ENB0922

ENB0923

Kód:

Kód:

ENB0922

ENB0923

Akronym:

Akronym:

Náklady na úroky z emitovaných dluhových cenných papírů

Ostatní úrokové náklady

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Šípová / odb. 416


Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady na úroky z emitovaných dluhových cenných papírů (cenné papíry s pevnýmvýnosem), v Kč nebo v přepočtu na Kč. Úrokovým nákladem se u kupónovýchdluhových cenných papírů rozumí nabíhající kupon stanovený v emisních podmínkácha nabíhající rozdíl mezi jmenovitou hodnotou a čistou pořizovací cenou (tj.sníženou o naběhlý kupón k okamžiku pořízení cenného papíru), označovaný jakoprémie nebo diskont; u bezkupónových dluhových cenných papírů se rozumínabíhající rozdíl mezi jmenovitou hodnotou a pořizovací cenou.

Souhrnná hodnota nákladů na úroky z úvěrů a vkladů přijatých od centrálníchbank, jiných bank, vládních institucí a ostatních klientů, včetně úrokovýchnákladů na repo obchody, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Algoritmus odvození:ENB0923 = ENB0927 + ENB0931 + ENB0924 + ENB0934





Účtová osnova

Účtová osnova



- 614DZa

- 611DZa


ENB0924

ENB0925

Kód:

Kód:

ENB0924

ENB0925

Akronym:

Akronym:

Úroky vládním institucím

Úroky vládním instit.z vkladů a úvěrů bez úroků z repo obch.

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota nákladů na úroky z úvěrů a vkladů přijatých od vládníchinstitucí, včetně úrokových nákladů na repo obchody, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Náklady na úroky z úvěrů a vkladů přijatých od vládních institucí, bez úrokovýchnákladů na repo obchody, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

Vládní instituce odpovídají vymezení v číselníku BA0036 - Ekonomické sektorypodle ESA 95 v úpravě ČNB.




ENB0924 = ENB0925 + ENB0926





Účtová osnova

Účtová osnova



- 611DZa

- 611DZa


ENB0926

ENB0927

Kód:

Kód:

ENB0926

ENB0927

Akronym:

Akronym:

Úroky vládním institucím z repo obchodů

Úroky centrálním bankám

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:


Spurná / odb. 711

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Úrokové náklady na repo obchody s vládními institucemi, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Souhrnná hodnota nákladů na úroky z úvěrů a vkladů přijatých od centrálníchbank, včetně úrokových nákladů na repo obchody, v Kč nebo v přepočtu na Kč.Zahrnuje i trestné úroky placené centrálním bankám.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



Algoritmus odvození:ENB0927 = ENB0928 + ENB0929 + ENB0930





Účtová osnova

Účtová osnova



- 611DZa

- 611DZa


ENB0928

ENB0929

Kód:

Kód:

ENB0928

ENB0929

Akronym:

Akronym:

Úroky centr. bankám z vkladů a úvěrů bez úroků z repo obch.

Úroky centrálním bankám z repo obchodů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Spurná / odb. 711

Spurná / odb. 711

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady na úroky z úvěrů a vkladů přijatých od centrálních bank, v Kč nebo vpřepočtu na Kč. Nezahrnuje úrokové náklady na repo obchody.

Úrokové náklady na repo obchody s centrálními bankami, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 611DZa

- 611DZa


ENB0930

ENB0931

Kód:

Kód:

ENB0930

ENB0931

Akronym:

Akronym:

Trestné úroky centrálním bankám

Úroky jiným bankám

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na trestné úroky placené centrálním bankám, v Kč nebo v přepočtuna Kč.

Souhrnná hodnota nákladů na úroky z úvěrů a vkladů přijatých od jiných bank,včetně úrokových nákladů na repo obchody, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 611DZa

- 611DZa


ENB0932

ENB0933

Kód:

Kód:

ENB0932

ENB0933

Akronym:

Akronym:

Úroky jiným bankám z vkladů a úvěrů bez úroků z repo obchodů

Úroky jiným bankám z repo obchodů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady na úroky z úvěrů a vkladů přijatých od jiných bank, bez úrokovýchnákladů na repo obchody, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Úrokové náklady na repo obchody s jinými bankami, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 611DZa

- 611DZa


ENB0934

ENB0935

Kód:

Kód:

ENB0934

ENB0935

Akronym:

Akronym:

Úroky ostatním klientům

Úroky ostatním klientům z vkladů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota nákladů banky na úroky z úvěrů a vkladů přijatých od ostatníchklientů, včetně úrokových nákladů na repo obchody, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota nákladů banky na úroky z vkladů přijatých od ostatních klientů,v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



ENB0934 = ENB0935 + ENB0941

ENB0935 = ENB0936 + ENB0937 + ENB0938 + ENB0939 + ENB0940





Účtová osnova

Účtová osnova



- 611DZa

- 611DZa


ENB0936

ENB0937

Kód:

Kód:

ENB0936

ENB0937

Akronym:

Akronym:

Úroky ostatním klientům z běžných účtů

Úroky ostatním klientům z termínových vkladů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na úroky z běžných účtů ostatních klientů, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Náklady banky na úroky z termínových vkladů ostatních klientů, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 611DZa

- 611DZa


ENB0938

ENB0939

Kód:

Kód:

ENB0938

ENB0939

Akronym:

Akronym:

Úroky ostatním klientům z úsporných vkladů

Úroky z vkladových certifikátů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na úroky z úsporných vkladů ostatních klientů, v Kč nebo vpřepočtu na Kč. Vykazují se zde také náklady na úroková zvýhodnění vztahující seke vkladům ze stavebního spoření.

Náklady banky na úroky z vkladových certifikátů ostatních klientů, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 611DZa

- 611DZa


ENB0940

ENB0941

Kód:

Kód:

ENB0940

ENB0941

Akronym:

Akronym:

Úroky z vkladních listů

Úroky ostatním klientům z úvěrů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na úroky z vkladních listů ostatních klientů, v Kč nebo v přepočtuna Kč.

Souhrnná hodnota úrokových nákladů banky z úvěrů přijatých od ostatních klientů,včetně úrokových nákladů na repo obchody, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 611DZa

- 611DZa


ENB0942

ENB0943

Kód:

Kód:

ENB0942

ENB0943

Akronym:

Akronym:

Úroky ostatním klientům z úvěrů bez repo obchodů

Úroky ostatním klientům z repo obchodů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Šípová / odb.416


Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na úroky z úvěrů přijatých od ostatních klientů, bez úrokovýchnákladů na repo obchody, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Náklady banky na úroky z úvěrů přijatých od ostatních klientů v repo obchodech,v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 611DZa

- 611DZa


ENB0944

ENB0945

Kód:

Kód:

ENB0944

ENB0945

Akronym:

Akronym:

Ztráta ze zajišťovacích úrokových derivátů

Náklady na poplatky a provize

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Ztráty banky ze zajišťovacích úrokových derivátů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota nákladů banky na poplatky a provize, které přímo souvisejí súvěrovými činnostmi, s operacemi při vedení účtů a provádění platebního styku, soperacemi s cennými papíry na vlastní účet, s devizovými operacemi, s operacemis cennými papíry a deriváty pro zákazníky a s ostatními finančními činnostmi, vKč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Algoritmus odvození:ENB0945 = ENB0946 + ENB0947 + ENB0948 + ENB0949 + ENB0950





Účtová osnova

Účtová osnova



- 611DZa

- 612DZ, - 617DZ


ENB0946

ENB0947

Kód:

Kód:

ENB0946

ENB0947

Akronym:

Akronym:

Poplatky a provize na úvěrové činnosti

Poplatky a provize na platební styk

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na poplatky a provize na úvěrové činnosti, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Náklady banky na poplatky a provize ve vztahu k centrálním bankám, jiným bankáma zúčtovacím centrům, SWIFT, vládním institucím a ostatním klientům na platebnístyk, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 612DZa

- 612DZa


ENB0948

ENB0949

Kód:

Kód:

ENB0948

ENB0949

Akronym:

Akronym:

Poplatky a provize na operace s cennými papíry

Poplatky a provize na devizové operace

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na poplatky a provize na operace s cennými papíry, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Náklady banky na poplatky a provize na devizové operace, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 612DZa

- 612DZa


ENB0950

ENB0951

Kód:

Kód:

ENB0950

ENB0951

Akronym:

Akronym:

Poplatky a provize na ostatní finanční činnosti

Tvorba opravných položek k ostatním podílům

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na poplatky a provize na ostatní finanční činnosti (např. nákladyna poplatky a provize za přijaté záruky, přísliby a akreditivy, na inkasa šeků,za zprostředkování prodeje bankovních produktů, např. stavebního spoření), v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Náklady banky na tvorbu opravných položek k ostatním podílům, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 617DZa

- 651DZa


ENB0952

ENB0953

Kód:

Kód:

ENB0952

ENB0953

Akronym:

Akronym:

Tvorba oprav. položek k cenným papírům drženým do splatnosti

Ostatní provozní náklady

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na tvorbu opravných položek k cenným papírům drženým dosplatnosti, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota ostatních provozních nákladů banky (např. náklady na příspěvkydo Fondu pojištění vkladu, Garančního fondu nebo obdobného fondu, náklady na daňz přidané hodnoty není-li uplatněn její odpočet, manka a škody, opravy výnosůminulých účetních období a jiné provozní náklady atd.), v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 651DZa

- 667DZ


ENB0954

ENB0955

Kód:

Kód:

ENB0954

ENB0955

Akronym:

Akronym:

Ztráty z převodu účastí s rozhodujícím vlivem

Ztráty z převodu účastí s podstatným vlivem

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Ztráty banky z převodu účastí s rozhodujícím vlivem, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Ztráty banky z převodu účastí s podstatným vlivem, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 665DZa

- 665DZa


ENB0957

ENB0958

Kód:

Kód:

ENB0957

ENB0958

Akronym:

Akronym:

Ztráty z přev. dluh.CP poř.v primár.emisích neurč. k obchod.

Ztráty z převodu pohledávek

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Ztráty banky z převodu dluhových cenných papírů pořízených v primárních emisíchneurčených k obchodování, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Ztráty banky z převodu pohledávek jiných než k obchodování, v Kč nebo v přepočtuna Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 615DZa

- 663DZa, - 664DZa


ENB0959

ENB0960

Kód:

Kód:

ENB0959

ENB0960

Akronym:

Akronym:

Náklady z odpisu pohledávek

Odpis pohledávek za bankami

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota nákladů banky z odpisu pohledávek za bankami, za klienty aostatních pohledávek, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Náklady banky z odpisu pohledávek za bankami, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



ENB0959 = ENB0960 + ENB0961 + ENB0962





Účtová osnova

Účtová osnova



- 661DZ, - 662DZ

- 661DZ


ENB0961

ENB0962

Kód:

Kód:

ENB0961

ENB0962

Akronym:

Akronym:

Odpis pohledávek za klienty

Odpis ostatních pohledávek

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky z odpisu pohledávek za klienty, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Náklady banky z odpisu ostatních pohledávek, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 662DZa

- 662DZa


ENB0964

ENB0965

Kód:

Kód:

ENB0964

ENB0965

Akronym:

Akronym:

Správní náklady

Náklady na zaměstnance

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota nákladů banky na zaměstnance (zahrnujících zejména náklady namzdy a platy, sociální a zdravotní pojištění, vzdělávání, penzijní připojištění,zdravotní péči, stravování, cestovné) a ostatních správních nákladů(zahrnujících zejména nájemné, spotřebu energie a materiálu, náklady naoutsourcing, na reklamu, na audit, právní a daňové poradenství, daně (s výjimkounákladů na daň z příjmů a daň z přidané hodnoty), poplatky a ostatní nakupovanéslužby), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrná hodnota nákladů banky na zaměstnance (zahrnujících mzdy a platy,sociální a zdravotní pojištění a ostatní náklady na zaměstnance), v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



ENB0964 = ENB0965 + ENB0969

ENB0965 = ENB0966 + ENB0967 + ENB0968





Účtová osnova

Účtová osnova



- 631DZ, - 632DZ, - 635DZ, - 636DZ

- 631DZ, - 632DZ


ENB0966

ENB0967

Kód:

Kód:

ENB0966

ENB0967

Akronym:

Akronym:

Mzdy a platy

Sociální a zdravotní pojištění

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota všech součástí mezd a platů zaměstnanců banky, které jsou hrazeny znákladů banky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Náklady banky vynaložené na sociální a zdravotní pojištění zaměstnanců banky, vKč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 631DZa

- 632DZa


ENB0968

ENB0969

Kód:

Kód:

ENB0968

ENB0969

Akronym:

Akronym:

Ostatní náklady na zaměstnance

Ostatní správní náklady

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Šípová / odb.416


Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Ostatní náklady banky na zaměstnance, tj. bankou vyplacené odměny za práce,konané na základě dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr a další náklady,např. příspěvky na stravování,vzdělávání, penzijní připojištění, cestovné,lékařskou péči zaměstnanců apod., v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota ostatních správních nákladů banky zahrnujících nájemné,spotřebu materiálu, náklady na outsourcing, na reklamu, na audit, právní adaňové poradenství, daně (s výjimkou daně z příjmů a daně z přidané hodnoty),poplatky a ostatní nakupované výkony, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Algoritmus odvození:ENB0969 = ENB0970 + ENB0971 + ENB0972 + ENB0973 + ENB0974 + ENB0993 + ENB0975





Účtová osnova

Účtová osnova



- 631DZa, - 632DZa

- 635DZ, - 636DZ


ENB0970

ENB0971

Kód:

Kód:

ENB0970

ENB0971

Akronym:

Akronym:

Nájemné

Spotřeba materiálu

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na nájemné, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Náklady banky na spotřebu materiálu (energie, paliv, pohonných látek, materiálůna údržbu, tiskopisů, kancelářských potřeb, publikací, časopisů, náhradníchdílů, obalů a drobného hmotného majetku, případně surovin, pomocných látek ajiného materiálu), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 636DZa

- 636DZa


ENB0972

ENB0973

Kód:

Kód:

ENB0972

ENB0973

Akronym:

Akronym:

Náklady na outsourcing

Náklady na reklamu

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na outsourcing, tj. náklady na zajišťování bankovních činnostínebo činností sloužících k podpoře bankovních činností jinou osobou provykazující banku na smluvním základě, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Náklady banky na reklamu, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 636DZa

- 636DZa


ENB0974

ENB0975

Kód:

Kód:

ENB0974

ENB0975

Akronym:

Akronym:

Náklady na audit, právní a daňové poradenství

Ostatní nakupované výkony

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na audit, právní a daňové poradenství, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Náklady banky na ostatní nakupované výkony jinde nezahrnuté, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 636DZa

- 636DZa


ENB0976

ENB0977

Kód:

Kód:

ENB0976

ENB0977

Akronym:

Akronym:

Odpisy hmotného majetku

Tvorba opravných položek k hmotnému majetku

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na odpisy hmotného majetku, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Náklady banky na tvorbu opravných položek k hmotnému majetku, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 637DZ

- 651DZa


ENB0979

ENB0980

Kód:

Kód:

ENB0979

ENB0980

Akronym:

Akronym:

Odpisy goodwillu

Odpisy ostatního nehmotného majetku

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na odpisy goodwillu, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Náklady banky na odpisy ostatního nehmotného majetku, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 638DZa

- 638DZa


ENB0981

ENB0982

Kód:

Kód:

ENB0981

ENB0982

Akronym:

Akronym:

Tvorba oprav. položek k nehmotnému majetku

Tvorba opravných položek k pohledávkám

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na tvorbu opravných položek k nehmotnému majetku, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Náklady banky na tvorbu opravných položek k pohledávkám, v Kč nebo v přepočtu naKč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 651DZa

- 651DZa


ENB0983

ENB0984

Kód:

Kód:

ENB0983

ENB0984

Akronym:

Akronym:

Tvorba rezerv na vybrané podrozvahové nástroje

Tvorba ostatních rezerv

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.1

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na tvorbu rezerv k vybraným podrozvahovým nástrojům, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Náklady banky na tvorbu ostatních rezerv, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 653DZa

- 653DZa


ENB0985

ENB0986

Kód:

Kód:

ENB0985

ENB0986

Akronym:

Akronym:

Tvorba opr.pol. k CP poříz.v primár.emisích neurč. k obchod.

Mimořádné náklady

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Spurná / odb. 711

Spurná / odb. 711

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na tvorbu opravných položek k cenným papírům pořízeným vprimárních emisích neurčených k obchodování, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Mimořádné náklady banky, tj. náklady z výjimečných nahodilých událostínesouvisejících s předmětem podnikání banky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:Neúčtují se zde manka a škody (o nich se účtuje v účtové skupině 66), ani opravynákladů nebo výnosů minulých účetních období (o nich se účtuje na účtech nákladůnebo výnosů běžného období, popř. na účtech účtové skupiny 57, jde-li o opravyzásadních chyb)







Účtová osnova

Účtová osnova



- 651DZa

- 671DZ


ENB0987

ENB0988

Kód:

Kód:

ENB0987

ENB0988

Akronym:

Akronym:

Daň z příjmů

Splatná daň z příjmů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

2.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota daně z příjmů splatné a odložené, nákladů na tvorbu rezervy,výnosů z použití rezervy na daň z příjmů , výnosů z rozpuštění rezervy na daň zpříjmů pro nepotřebnost a podílu na dani z příjmů dceřiných a přidruženýchspolečností, doměrek a vratek daně z příjmů za minulá léta, v Kč nebo v přepočtuna Kč.

Hodnota daně z příjmů splatné, doměrek a vratek daně z příjmů za minulá léta, vKč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



ENB0987 = ENB0988 + ENB0989 + ENB1011 + EVB0990 + EVB0991 + ENB0990





Účtová osnova

Účtová osnova



- 653DZa, 681VZ, 682VZ, 685VZ, 753KZa

681VZa, 685VZ


ENB0989

ENB0990

Kód:

Kód:

ENB0989

ENB0990

Akronym:

Akronym:

Odložená daň z příjmů

Podíl na dani z příjmů účastí s rozhod. a podstat. vlivem

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.1

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Hodnota daně z příjmů odložené, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota podílu na dani z příjmů účastí s rozh. a podstat. vlivem (dceřiných apřidružených společností) v případě, že banka oceňuje účasti s rozh. a podstat.vlivem ekvivalencí, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



682VZ

681VZa


ENB0993

ENB1005

Kód:

Kód:

ENB0993

ENB1005

Akronym:

Akronym:

Daně a poplatky

Náklady na úroky z krátkých prodejů dluhových cenných papírů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na daně (např. silniční, darovací, z nemovitostí apod.) a poplatkypodle zvláštních předpisů (např. soudní a notářské poplatky), místní daně apoplatky, clo apod., v Kč nebo v přepočtu na Kč. Nevykazují se zde daně z příjmůa daně z přidané hodnoty.

Náklady na úroky z krátkých prodejů dluhových cenných papírů (cenné papíry spevným výnosem), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 635DZ

- 614DZa


ENB1006

ENB1008

Kód:

Kód:

ENB1006

ENB1008

Akronym:

Akronym:

Tvorba opravných položek k účastem s rozhod. a podst. vlivem

Náklady z převodu hmotného majetku

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:


Šípová / odb.416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady banky na tvorbu opravných položek k účastem s rozhodujícím a podstatnýmvlivem neoceňovaných ekvivalencí, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Odpisy zůstatkové hodnoty hmotného majetku při jeho prodeji, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 651DZa

- 666DZa


ENB1009

ENB1010

Kód:

Kód:

ENB1009

ENB1010

Akronym:

Akronym:

Náklady z převodu nehmotného majetku

Ztráty z přev.účastí s rozh.a podst.vlivem,tvorba a použ. OP

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Šípová / odb.416

Šípová / odb.416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Odpisy zůstatkové hodnoty nehmotného majetku při jeho prodeji, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Výsledná hodnota ze ztráty banky z převodu účastí s rozhodujícím a podstatnýmvlivem, z nákladů na tvorbu opravných položek k účastem s rozhodujícím apodstatným vlivem neoceňovaným ekvivalencí a výnosů z použití opravných položek(na krytí ztrát z tohoto převodu) k účastem s rozhodujícím a podstatným vlivemneoceňovaným ekvivalencí, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Algoritmus odvození:ENB1010 = ENB0954 + ENB0955 + ENB1006 + EVB0987





Účtová osnova

Účtová osnova



- 666DZa

- 651DZa, - 665DZ, 751KZa


ENB1011

ENB1012

Kód:

Kód:

ENB1011

ENB1012

Akronym:

Akronym:

Tvorba rezervy na daň z příjmů

Poplatky a provize na operace s CP a deriváty pro zákazníky

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Šípová / odb.416

Šípová / odb.416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady na tvorbu rezervy na daň z příjmů, tvořenou k rozvahovému dni nebo kjinému okamžiku, k němuž se sestavuje účetní závěrka, předchází-li okamžiksestavení účetní závěrky okamžiku stanovení daňové povinnosti, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Náklady banky na poplatky a provize na operace s cennými papíry a deriváty prozákazníky, které nejsou přímo hrazeny zákazníky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 653DZa

- 617DZa


ENB1013

ENB1014

Kód:

Kód:

ENB1013

ENB1014

Akronym:

Akronym:

Příspěvky do Fondu pojištění vkladů

Příspěvky do Garančního fondu obchodníků s cennými papíry

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Šípová / odb.416

Šípová / odb.416

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019



Verze:

Verze:

Náklady na příspěvky banky do Fondu pojištění vkladů ve vazbě na § 41c Zákonač.21/1992 Sb. o bankách v platném znění, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Náklady na příspěvky banky, která je držitelem licence obchodníka s cennýmipapíry, do Garančního fondu obchodníků s cennými papíry ve vazbě na § 81b Zákonač.591/1992 Sb. o cenných papírech v platném znění, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



- 667DZa

- 667DZa


ENB1015Kód: ENB1015Akronym:

Jiné provozní nákladyNázev:


1.0 PlatnýStav: 01.01.2004Platnost od:ČNBZdroj: Šípová / odb.416Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 Parametry informačního prvku:

Verze:

Jiné provozní náklady, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Charakteristika:

Poznámka:



Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce- 667DZa


EPD0879

EPD0879_001

Kód:

Kód:

EPD0879

EPD0879

Akronym:

Akronym:

Odepsané pohledávky

*Odepsané pohledávky

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

6.1

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Fojtáchová / odb.711


Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnota odepsaných pohledávek za bankami a za klienty, které jsou předmětemdalšího sledování, upomínání a vymáhání, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota odepsaných pohledávek za bankami a za klienty, které jsou předmětemdalšího sledování, upomínání a vymáhání, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Algoritmus odvození:P0002(ZCSOBCNB)



Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0879 - Odepsané pohledávky



Účtová osnova

Účtová osnova



996DZ

996DZ



EPD0882

EPD0883

Kód:

Kód:

EPD0882

EPD0883

Akronym:

Akronym:

Závazky ze spotových operací s úrokovými nástroji

Závazky ze spotových operací s měnovými nástroji

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.2

3.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Vonšovská / odb.711

Vonšovská / odb.

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota závazků ze spotových (promptních) operací banky s úrokovýminástroji (tj. prodej aktiv prostřednictvím úrokových nástrojů) ode dne sjednáníobchodu do jeho vypořádání, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota závazků ze spotových (promptních) operací banky s měnovýminástroji (tj. prodej aktiv prostřednictvím měnových nástrojů) ode dne sjednáníobchodu do jeho vypořádání, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



942KZ

944KZ


EPD0889

EPD0890

Kód:

Kód:

EPD0889

EPD0890

Akronym:

Akronym:

Pohledávky ze spotových operací s úrokovými nástroji

Pohledávky ze spotových operací s měnovými nástroji

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.3

3.3

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnota pohledávek banky ze spotových (promptních) operací banky s úrokovýminástroji (tj. nákup aktiv prostřednictvím úrokových nástrojů) ode dne sjednáníobchodu do jeho vypořádání, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota pohledávek banky ze spotových (promptních) operací banky s akciovýminástroji (tj. nákupu akcií, podílových listů, ostatních podílů, účastí) ode dnesjednání obchodu do jeho vypořádání, za předpokladu, že banka v rozvaze vykazujeod okamžiku vypořádání, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



941DZ

943DZ


EPD0892

EPD0892_001

Kód:

Kód:

EPD0892

EPD0892

Akronym:

Akronym:

Závazky z opcí na úrokové nástroje

*Závazky z opcí na úrokové nástroje

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.2

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota závazků banky z nákupních i prodejních opcí na úrokové nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky zopcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Hodnota závazků banky z nákupních i prodejních opcí na úrokové nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky zopcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Algoritmus odvození:P0088(621)



Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0892 - Závazky z opcí na úrokové nástroje



Účtová osnova

Účtová osnova



962KZ

962KZ


EPD0893

EPD0893_001

Kód:

Kód:

EPD0893

EPD0893

Akronym:

Akronym:

Závazky z opcí na měnové nástroje

*Závazky z opcí na měnové nástroje

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.2

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota závazků banky z nákupních i prodejních opcí na měnové nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky zopcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Hodnota závazků banky z nákupních i prodejních opcí na měnové nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky zopcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0893 - Závazky z opcí na měnové nástroje



Účtová osnova

Účtová osnova



964KZ

964KZ


EPD0895

EPD0895_003

Kód:

Kód:

EPD0895

EPD0895

Akronym:

Akronym:

Pohledávky z opcí na úrokové nástroje

*Pohledávky z opcí na úrokové nástroje

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.3

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota pohledávek banky z nákupních i prodejních opcí na úrokové nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávkyz opcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Hodnota pohledávek banky z nákupních i prodejních opcí na úrokové nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávkyz opcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0895 - Pohledávky z opcí na úrokové nástroje



Účtová osnova

Účtová osnova



961DZ

961DZ


EPD0896

EPD0896_001

Kód:

Kód:

EPD0896

EPD0896

Akronym:

Akronym:

Pohledávky z opcí na měnové nástroje

*Pohledávky z opcí na měnové nástroje

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.2

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota pohledávek banky z nákupních i prodejních opcí na měnové nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávkyz opcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Hodnota pohledávek banky z nákupních i prodejních opcí na měnové nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávkyz opcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0896 - Pohledávky z opcí na měnové nástroje



Účtová osnova

Účtová osnova



963DZ

963DZ


EPD0900

EPD0900_001

Kód:

Kód:

EPD0900

EPD0900

Akronym:

Akronym:

Pohledávky ze spotových operací celkem

*Pohledávky ze spotových operací celkem

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

7.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

25.01.2003

25.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Celková hodnota pohledávek ze spotových operací s cennými papíry, cizími měnaminebo komoditami v období mezi dnem sjednání obchodu a dnem vypořádání obchodu,za předpokladu, že banka v rozvaze vykazuje od okamžiku vypořádání, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Celková hodnota pohledávek ze spotových operací s cennými papíry, cizími měnaminebo komoditami v období mezi dnem sjednání obchodu a dnem vypořádání obchodu,za předpokladu, že banka v rozvaze vykazuje od okamžiku vypořádání, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



EPD0900 = EPD0889 + EPD0890 + EPD0975 + EPD0976

P0002(ZCSOBCNB)



Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0900 - Pohledávky ze spotových operací celkem



Účtová osnova

Účtová osnova



941DZ, 943DZ, 945DZ, 947DZ

941DZ, 943DZ, 945DZ, 947DZ


EPD0901Kód: EPD0901Akronym:Pohledávky z opcí celkemNázev:


8.0 PlatnýStav: 25.01.2003Platnost od:ČNBZdroj: Vonšovská / odb.711Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088 Parametry informačního prvku:

Verze:

Celková hodnota pohledávek z opcí s úvěrovými, úrokovými, měnovými, akciovými akomoditními nástroji od okamžiku jejich sjednání do okamžiku posledníhovypořádání, resp. ukončení, uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo vpřepočtu na Kč. Pohledávky se účtují v hodnotě podkladového nástroje a dále sepřeceňují z titulu změn rizikových i bezrizikových úrokových měr, spotovýchměnových kurzů, změn cen akcií a změn cen komodit. Účetní jednotka můžerozhodnout, že tyto pohledávky nebude přeceňovat z titulu změn bezrizikovýchúrokových měr. Účetní jednotky, kterým není stanovena právním předpisempovinnost dodržovat kapitálovou přiměřenost, nemusí tyto pohledávky přeceňovat.

Charakteristika:

Poznámka:

Algoritmus odvození:EPD0901 = EPD0895 + EPD0896 + EPD0979 + EPD0980 + EPD1038EPD0901 = EPD0895_003 + EPD0896_001 + EPD0979_001 + EPD0980_001 + EPD1038_001

P0088(621) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce961DZ, 963DZ, 965DZ, 967DZ, 969DZ


EPD0901_001Kód: EPD0901Akronym:*Pohledávky z opcí celkemNázev:




Verze:

Celková hodnota pohledávek z opcí s úvěrovými, úrokovými, měnovými, akciovými akomoditními nástroji od okamžiku jejich sjednání do okamžiku posledníhovypořádání, resp. ukončení, uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo vpřepočtu na Kč. Pohledávky se účtují v hodnotě podkladového nástroje a dále sepřeceňují z titulu změn rizikových i bezrizikových úrokových měr, spotovýchměnových kurzů, změn cen akcií a změn cen komodit. Účetní jednotka můžerozhodnout, že tyto pohledávky nebude přeceňovat z titulu změn bezrizikovýchúrokových měr. Účetní jednotky, kterým není stanovena právním předpisempovinnost dodržovat kapitálovou přiměřenost, nemusí tyto pohledávky přeceňovat.

Charakteristika:

Poznámka:Algoritmus odvození:P0002(ZCSOBCNB) P0088(621) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0901 - Pohledávky z opcí celkem



EPD0906

EPD0906_001

Kód:

Kód:

EPD0906

EPD0906

Akronym:

Akronym:

Závazky ze spotových operací celkem

*Závazky ze spotových operací celkem

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

7.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

25.01.2003

25.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota závazků banky ze spotových operací s cennými papíry, cizímiměnami nebo komoditami v období mezi dnem sjednání obchodu a dnem vypořádáníobchodu, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota závazků banky ze spotových operací s cennými papíry, cizímiměnami nebo komoditami v období mezi dnem sjednání obchodu a dnem vypořádáníobchodu, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:




P0002(ZCSOBCNB)



Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0906 - Závazky ze spotových operací celkem



Účtová osnova

Účtová osnova



942KZ, 944KZ, 946KZ, 948KZ

942KZ, 944KZ, 946KZ, 948KZ


EPD0907Kód: EPD0907Akronym:Závazky z opcí celkemNázev:




Verze:

Celková hodnota závazků z opcí s úvěrovými, úrokovými, měnovými, akciovými akomoditními nástroji od okamžiku jejich sjednání do okamžiku posledníhovypořádání, resp. ukončení, uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo vpřepočtu na Kč. Závazky se účtují v hodnotě podkladového nástroje a dále sepřeceňují z titulu změn rizikových i bezrizikových úrokových měr, spotovýchměnových kurzů, změn cen akcií a změn cen komodit. Účetní jednotka můžerozhodnout, že tyto závazky nebude přeceňovat z titulu změn bezrizikovýchúrokových měr. Účetní jednotky, kterým není stanovena právním předpisempovinnost dodržovat kapitálovou přiměřenost, nemusí tyto závazky přeceňovat.

Charakteristika:

Poznámka:



Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce960KZ, 962KZ, 964KZ, 966KZ, 968KZ


EPD0907_001Kód: EPD0907Akronym:*Závazky z opcí celkemNázev:




Verze:

Celková hodnota závazků z opcí s úvěrovými, úrokovými, měnovými, akciovými akomoditními nástroji od okamžiku jejich sjednání do okamžiku posledníhovypořádání, resp. ukončení, uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo vpřepočtu na Kč. Závazky se účtují v hodnotě podkladového nástroje a dále sepřeceňují z titulu změn rizikových i bezrizikových úrokových měr, spotovýchměnových kurzů, změn cen akcií a změn cen komodit. Účetní jednotka můžerozhodnout, že tyto závazky nebude přeceňovat z titulu změn bezrizikovýchúrokových měr. Účetní jednotky, kterým není stanovena právním předpisempovinnost dodržovat kapitálovou přiměřenost, nemusí tyto závazky přeceňovat.

Charakteristika:


Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0907 - Závazky z opcí celkem



EPD0911

EPD0911_001

Kód:

Kód:

EPD0911

EPD0911

Akronym:

Akronym:

Pohledávky z pevných termín.operací s úrokovými nástroji

*Pohledávky z pevných termín.operací s úrokovými nástroji

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.2

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota pohledávek banky z pevných termínových operací banky s úrokovýminástroji (termínovaný prodej aktiv prostřednictvím úrokových derivátů bez opcí)od okamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu od uzavření obchodů do jejichvypořádání, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávky z pevných termínových operacíse účtují v hodnotě podkladového nástroje

Hodnota pohledávek banky z pevných termínových operací banky s úrokovýminástroji (termínovaný prodej aktiv prostřednictvím úrokových derivátů bez opcí)od okamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu od uzavření obchodů do jejichvypořádání, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávky z pevných termínových operacíse účtují v hodnotě podkladového nástroje

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0911 - Pohledávky z pevných termín.operací s úrokovými nástroji



Účtová osnova

Účtová osnova



951DZ

951DZ


EPD0912

EPD0912_001

Kód:

Kód:

EPD0912

EPD0912

Akronym:

Akronym:

Pohledávky z pevných termín.operací s měnovými nástroji

*Pohledávky z pevných termín. operací s měnovými nástroji

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.0

2.3

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota pohledávek banky z pevných termínových operací banky s měnovými nástroji(termínovaný nákup aktiv prostřednictvím měnových derivátů bez opcí) od okamžikujejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení, uplatnění,prodeje nebo zpětného nákupuod uzavření obchodů do jejich vypořádání, v Kč nebov přepočtu na Kč. Pohledávky z pevných termínových operací se účtují v hodnotěpodkladového nástroje.

Hodnota pohledávek banky z pevných termínových operací banky s měnovými nástroji(termínovaný nákup aktiv prostřednictvím měnových derivátů bez opcí) od okamžikujejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení, uplatnění,prodeje nebo zpětného nákupu od uzavření obchodů do jejich vypořádání, v Kč nebov přepočtu na Kč. Pohledávky z pevných termínových operací se účtují v hodnotěpodkladového nástroje. Nevykazuje se zde první (spotová část) měnových swapů.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0912 - Pohledávky z pevných termín.operací s měnovými nástroji



Účtová osnova

Účtová osnova



953DZ

953DZ


EPD0914Kód: EPD0914Akronym:Pohledávky z pevných termínových operací celkemNázev:




Verze:

Celková hodnota pohledávek banky z pevných termínových operací s úvěrovými,úrokovými, měnovými (nevykazuje se zde první -spotová část- měnových swapů),akciovými a komoditními nástroji od okamžiku jejich sjednání do okamžikuposledního vypořádání, resp. ukončení, uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu,v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávky se účtují v hodnotě podkladového nástrojea dále se přeceňují z titulu změn rizikových i bezrizikových úrokových měr,spotových měnových kurzů, změn cen akcií a změn cen komodit. Účetní jednotkamůže rozhodnout, že tyto pohledávky nebude přeceňovat z titulu změnbezrizikových úrokových měr. Účetní jednotky, kterým není stanovena právnímpředpisem povinnost dodržovat kapitálovou přiměřenost, nemusí tyto pohledávkypřeceňovat.

Charakteristika:

Poznámka:





EPD0914_001Kód: EPD0914Akronym:*Pohledávky z pevných termínových operací celkemNázev:




Verze:

Celková hodnota pohledávek banky z pevných termínových operací s úvěrovými,úrokovými, měnovými (nevykazuje se zde první -spotová část- měnových swapů),akciovými a komoditními nástroji od okamžiku jejich sjednání do okamžikuposledního vypořádání, resp. ukončení, uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu,v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávky se účtují v hodnotě podkladového nástrojea dále se přeceňují z titulu změn rizikových i bezrizikových úrokových měr,spotových měnových kurzů, změn cen akcií a změn cen komodit. Účetní jednotkamůže rozhodnout, že tyto pohledávky nebude přeceňovat z titulu změnbezrizikových úrokových měr. Účetní jednotky, kterým není stanovena právnímpředpisem povinnost dodržovat kapitálovou přiměřenost, nemusí tyto pohledávkypřeceňovat.

Charakteristika:


Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0914 - Pohledávky z pevných termínových operací celkem



EPD0915

EPD0915_001

Kód:

Kód:

EPD0915

EPD0915

Akronym:

Akronym:

Závazky z pevných termínových operací s úrokovými nástroji

*Závazky z pevných termín.operací s úrokovými nástroji

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.2

2.3

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota závazků banky z pevných termínových operací banky s úrokovými nástroji (termínovaný prodej aktiv prostřednictvím úrokových derivátů bez opcí) odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky zpevných termínových operací se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Hodnota závazků banky z pevných termínových operací banky s úrokovými nástroji (termínovaný prodej aktiv prostřednictvím úrokových derivátů bez opcí) odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky zpevných termínových operací se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0915 - Závazky z pevných termínových operací s úrokovými nástroji



Účtová osnova

Účtová osnova



952KZ

952KZ


EPD0916

EPD0916_001

Kód:

Kód:

EPD0916

EPD0916

Akronym:

Akronym:

Závazky z pevných termínových operací s měnovými nástroji

*Závazky z pevných termínových operací s měnovými nástroji

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.1

2.3

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota závazků banky z pevných termínových operací banky s měnovými nástroji(termínovaný prodej aktiv prostřednictvím měnových derivátů bez opcí) odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky zpevných termínových operací se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Hodnota závazků banky z pevných termínových operací banky s měnovými nástroji(termínovaný prodej aktiv prostřednictvím měnových derivátů bez opcí) odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky zpevných termínových operací se účtují v hodnotě podkladového nástroje.Nevykazuje se zde první (spotová část) měnových swapů.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0916 - Závazky z pevných termínových operací s měnovými nástroji



Účtová osnova

Účtová osnova



954KZ

954KZ


EPD0918Kód: EPD0918Akronym:Závazky z pevných termínových operací celkemNázev:




Verze:

Celková hodnota závazků banky z pevných termínových operací s úvěrovými,úrokovými, měnovými (nevykazuje se zde první -spotová část- měnových swapů),akciovými a komoditními nástroji od okamžiku jejich sjednání do okamžikuposledního vypořádání, resp. ukončení, uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu,v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky se účtují v hodnotě podkladového nástroje adále se přeceňují z titulu změn rizikových i bezrizikových úrokových měr,spotových měnových kurzů, změn cen akcií a změn cen komodit. Účetní jednotkamůže rozhodnout, že tyto závazky nebude přeceňovat z titulu změn bezrizikovýchúrokových měr. Účetní jednotky, kterým není stanovena právním předpisempovinnost dodržovat kapitálovou přiměřenost, nemusí tyto závazky přeceňovat.

Charakteristika:

Poznámka:





EPD0918_001

EPD0922

Kód:

Kód:

EPD0918

EPD0922

Akronym:

Akronym:

*Závazky z pevných termínových operací celkem

Delta ekvivalent pohledávek z opcí

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

5.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

25.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0034 P0036



Verze:

Verze:

Celková hodnota závazků banky z pevných termínových operací s úvěrovými,úrokovými, měnovými (nevykazuje se zde první -spotová část- měnových swapů),akciovými a komoditními nástroji od okamžiku jejich sjednání do okamžikuposledního vypořádání, resp. ukončení, uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu,v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky se účtují v hodnotě podkladového nástroje adále se přeceňují z titulu změn rizikových i bezrizikových úrokových měr,spotových měnových kurzů, změn cen akcií a změn cen komodit. Účetní jednotkamůže rozhodnout, že tyto závazky nebude přeceňovat z titulu změn bezrizikovýchúrokových měr. Účetní jednotky, kterým není stanovena právním předpisempovinnost dodržovat kapitálovou přiměřenost, nemusí tyto závazky přeceňovat.

Souhrnná hodnota součinů absolutních hodnot delty opce a hodnot podkladovýchnástrojů na straně devizových aktiv, definovaných v v Opatření ČNB č.6/1995,kterým se stanoví omezení a podmínky pro nezajištěné devizové pozice bank apoboček zahraničních bank, v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



P0002(ZCSOBCNB) P0088(61) Parametry konkretizované na informačním prvku:


Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0918 - Závazky z pevných termínových operací celkem



Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce950KZ, 952KZ, 954KZ, 956KZ, 958KZ


EPD0923

EPD0966

Kód:

Kód:

EPD0923

EPD0966

Akronym:

Akronym:

Delta ekvivalent závazků z opcí

Poskytnuté přísliby

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.0

7.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2000

25.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota součinů absolutních hodnot delty opce a hodnot podkladovýchnástrojů na straně devizových pasív, definovaných v Opatření ČNB č.6/1995,kterým se stanoví omezení a podmínky pro nezajištěné devizové pozice bank apoboček zahraničních bank, v přepočtu na Kč.

Hodnota poskytnutých příslibů úvěrů a půjček jiným bankám a klientům podlezvláštních předpisů, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Zahrnuje sjednané nevyčerpanérámce na kontokorentních účtech, rámce sjednané při obstarávání emise cennýchpapírů klienta, stane-li se účetní jednotka jejich prvním nabyvatelem.Nezahrnuje pohledávky z otevření a potvrzení akreditivů.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:






Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce911DZ


EPD0966_001

EPD0968

Kód:

Kód:

EPD0966

EPD0968

Akronym:

Akronym:

*Poskytnuté přísliby

Poskytnuté záruky a ručení

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

6.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

25.01.2003

25.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnota poskytnutých příslibů úvěrů a půjček jiným bankám a klientům podlezvláštních předpisů, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Zahrnuje sjednané nevyčerpanérámce na kontokorentních účtech, rámce sjednané při obstarávání emise cennýchpapírů klienta, stane-li se účetní jednotka jejich prvním nabyvatelem.Nezahrnuje pohledávky z otevření a potvrzení akreditivů.

Souhrnná hodnota bankou poskytnutých, ale dosud nesplacených záruk včetně zárukvyplývajících ze slibů odškodnění podle obchodního zákoníku, a nebo podle jinýchobdobných předpisů, v Kč v přepočtu na Kč. Obsahuje též přísliby záruk vydanébankou klientům a jiným bankám.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Algoritmus odvození:EPD0968 = EPD1041 + EPD1042

P0002(ZCSOBCNB) Parametry konkretizované na informačním prvku:


Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0966 - Poskytnuté přísliby



Účtová osnova

Účtová osnova



911DZ

921DZ


EPD0968_001

EPD0969

Kód:

Kód:

EPD0968

EPD0969

Akronym:

Akronym:

*Poskytnuté záruky a ručení

Poskytnutá přijetí směnek

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

3.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

25.01.2003

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota bankou poskytnutých, ale dosud nesplacených záruk včetně zárukvyplývajících ze slibů odškodnění podle obchodního zákoníku, a nebo podle jinýchobdobných předpisů, v Kč v přepočtu na Kč. Obsahuje též přísliby záruk vydanébankou klientům a jiným bankám.

Hodnota záruk daných bankou (jakožto směnečníkem) za zaplacení cizích směnekpřijatých (akceptovaných) bankou, včetně směnek kryjících přijatý úvěr podlesměnečného a šekového zákona, nebo jiných obdobných právních předpisů, v Kč nebov přepočtu na Kč. Nezahrnuje záruky z vystavených depozitních směnek.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0968 - Poskytnuté záruky a ručení



Účtová osnova

Účtová osnova



921DZ

923DZ


EPD0970

EPD0971

Kód:

Kód:

EPD0970

EPD0971

Akronym:

Akronym:

Poskytnuté záruky z převedených směnek

Poskytnutá směnečná rukojemství

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.2

3.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnota záruk poskytnutých bankou (jakožto indosantem) z prodaných (rubopisempřevedených), ale dosud nezaplacených směnek podle směnečného a šekového zákona,nebo jiných obdobných právních předpisů, do doby možného vymáhání, v Kč nebo vpřepočtu na Kč. Nezahrnuje záruky z vystavených depozitních směnek.

Hodnota záruk poskytnutých směnečných rukojemstvích (avalů) u vystavených nebonakoupených směnek podle směnečného a šekového zákona, nebo jiných obdobnýchprávních předpisů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



925DZ

927DZ


EPD0972

EPD0972_001

Kód:

Kód:

EPD0972

EPD0972

Akronym:

Akronym:

Poskytnuté záruky z akreditivů

*Poskytnuté záruky z akreditivů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

6.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

25.01.2003

25.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota poskytnutých záruk z otevření akreditivů z příkazu příkazce, zotevření akreditivů z příkazu účetní jednotky podle obchodního zákoníku nebopodle jiných obdobných právních předpisů a potvrzení otevření akreditivů, v Kčnebo v přepočtu na Kč. Nezahrnuje pohledávky z krytých a avizovanýchakreditivů.

Souhrnná hodnota poskytnutých záruk z otevření akreditivů z příkazu příkazce, zotevření akreditivů z příkazu účetní jednotky podle obchodního zákoníku nebopodle jiných obdobných právních předpisů a potvrzení otevření akreditivů, v Kčnebo v přepočtu na Kč. Nezahrnuje pohledávky z krytých a avizovanýchakreditivů.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



EPD0972 = EPD0973 + EPD0974

P0002(ZCSOBCNB)



Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0972 - Poskytnuté záruky z akreditivů



Účtová osnova

Účtová osnova



931DZ, 933DZ

931DZ, 933DZ


EPD0973

EPD0974

Kód:

Kód:

EPD0973

EPD0974

Akronym:

Akronym:

Poskytnuté záruky z otevření akreditivů

Poskytnuté záruky z potvrzení akreditivů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

4.2

4.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnota bankou (jakožto subjektem otevírajícím akreditiv) poskytnutých záruk zotevřených, ale dosud nečerpaných akreditivů otevřených z příkazu jinýchpříkazců než banka, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Nezahrnuje pohledávky z krytýcha avizovaných akreditivů.

Hodnota pohledávek z bankou (jakožto subjektem potvrzujícím akreditiv)poskytnutých potvrzení otevřených akreditivů vydaných bankou ve prospěch jinýchsubjektů, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Nezahrnuje pohledávky z krytých aavizovaných akreditivů.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



931DZ

933DZ


EPD0975

EPD0976

Kód:

Kód:

EPD0975

EPD0976

Akronym:

Akronym:

Pohledávky ze spotových operací s akciovými nástroji

Pohledávky ze spotových operací s komoditními nástroji

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.3

3.3

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2003

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnota pohledávek banky ze spotových (promptních) operací banky s akciovýminástroji (tj. nákupu akcií, podílových listů, ostatních podílů, účastí) ode dnesjednání obchodu do jeho vypořádání, za předpokladu, že banka v rozvaze vykazujeod okamžiku vypořádání, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota pohledávek banky ze spotových (promptních) operací banky s komoditníminástroji (tj. nákupu komodit) ode dne sjednání obchodu do jeho vypořádání, zapředpokladu, že banka v rozvaze vykazuje od okamžiku vypořádání, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



945DZ

947DZ


EPD0977

EPD0977_001

Kód:

Kód:

EPD0977

EPD0977

Akronym:

Akronym:

Pohledávky z pevných termín. operací s akciovými nástroji

*Pohledávky z pevných termín. operací s akciovými nástroji

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.2

2.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota pohledávek banky z pevných termínových operací banky s akciovýminástroji (tj. termínovaný nákup akcií, podílových listů, ostatních podílů,účastí prostřednictvím derivátů bez opcí) od okamžiku jejich sjednání dookamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení, uplatnění, prodeje nebo zpětnéhonákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávky z pevných termínových operací seúčtují v hodnotě podkladového nástroje.

Hodnota pohledávek banky z pevných termínových operací banky s akciovýminástroji (tj. termínovaný nákup akcií, podílových listů, ostatních podílů,účastí prostřednictvím derivátů bez opcí) od okamžiku jejich sjednání dookamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení, uplatnění, prodeje nebo zpětnéhonákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávky z pevných termínových operací seúčtují v hodnotě podkladového nástroje.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0977 - Pohledávky z pevných termín. operací s akciovými nástroji



Účtová osnova

Účtová osnova



955DZ

955DZ


EPD0978

EPD0978_001

Kód:

Kód:

EPD0978

EPD0978

Akronym:

Akronym:

Pohledávky z pevných termín. operací s komoditními nástroji

*Pohledávky z pevných termín. operací s komoditními nástroji

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.2

2.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota pohledávek banky z pevných termínových operací banky s komoditníminástroji (tj. termínovaný nákup komodit prostřednictvím derivátů bez opcí) odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávkyz pevných termínových operací se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Hodnota pohledávek banky z pevných termínových operací banky s komoditníminástroji (tj. termínovaný nákup komodit prostřednictvím derivátů bez opcí) odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávkyz pevných termínových operací se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0978 - Pohledávky z pevných termín. operací s komoditními nástroji



Účtová osnova

Účtová osnova



957DZ

957DZ


EPD0979

EPD0979_001

Kód:

Kód:

EPD0979

EPD0979

Akronym:

Akronym:

Pohledávky z opcí na akciové nástroje

*Pohledávky z opcí na akciové nástroje

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.1

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota pohledávek banky z nákupních i prodejních opcí na akciové nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, popř. do data jejich sjednanéhovypořádání u nerealizovaných opcí, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávky z opcíse účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Hodnota pohledávek banky z nákupních i prodejních opcí na akciové nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, popř. do data jejich sjednanéhovypořádání u nerealizovaných opcí, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávky z opcíse účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0979 - Pohledávky z opcí na akciové nástroje



Účtová osnova

Účtová osnova



965DZ

965DZ


EPD0980

EPD0980_001

Kód:

Kód:

EPD0980

EPD0980

Akronym:

Akronym:

Pohledávky z opcí na komoditní nástroje

*Pohledávky z opcí na komoditní nástroje

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.1

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota pohledávek banky z nákupních i prodejních opcí na komoditní nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávkyz opcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Hodnota pohledávek banky z nákupních i prodejních opcí na komoditní nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávkyz opcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0980 - Pohledávky z opcí na komoditní nástroje



Účtová osnova

Účtová osnova



967DZ

967DZ


EPD0981

EPD0981_001

Kód:

Kód:

EPD0981

EPD0981

Akronym:

Akronym:

Poskytnuté zástavy

*Poskytnuté zástavy

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

6.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

25.01.2003

25.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota poskytnutých nemovitých zástav, peněžních zástav, zástav -cenných papírů a ostatních zástav podle občanského zákoníku, podle obchodníhozákoníku, zákona o cenných papírech, popř. jiných obdobných právních předpisů,kdy zástavní právo slouží k zajištění pohledávky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota poskytnutých nemovitých zástav, peněžních zástav, zástav -cenných papírů a ostatních zástav podle občanského zákoníku, podle obchodníhozákoníku, zákona o cenných papírech, popř. jiných obdobných právních předpisů,kdy zástavní právo slouží k zajištění pohledávky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:




P0002(ZCSOBCNB)



Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0981 - Poskytnuté zástavy



Účtová osnova

Účtová osnova



971DZ, 973DZ, 975DZ, 977DZ

971DZ, 973DZ, 975DZ, 977DZ


EPD0982

EPD0983

Kód:

Kód:

EPD0982

¨

Akronym:

Akronym:

Poskytnuté nemovité zástavy

Poskytnuté peněžní zástavy

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.2

3.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnota poskytnutých nemovitých zástav na vzniklé a dosud trvající rozvahové apodrozvahové závazky banky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota poskytnutých peněžních zástav na vzniklé a dosud trvající rozvahové apodrozvahové závazky banky, V Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



971DZ

973DZ


EPD0984

EPD0985

Kód:

Kód:

EPD0984

EPD0985

Akronym:

Akronym:

Poskytnuté zástavy - cenné papíry

Poskytnuté ostatní zástavy

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.2

3.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnota poskytnutých zástav ve formě cenných papírů na vzniklé a dosud trvajícírozvahové a podrozvahové závazky banky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota poskytnutých ostatních zástav (mimo zástavy ve formě nemovitostí,peněžních prostředků a cenných papírů) na vzniklé a dosud trvající rozvahové apodrozvahové závazky banky, V Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



975DZ

977DZ


EPD0986

EPD0986_001

Kód:

Kód:

EPD0986

EPD0986

Akronym:

Akronym:

Přijaté přísliby

*Přijaté přísliby

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

6.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

25.01.2003

25.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

x

x

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnota přijatých příslibů úvěrů a půjček od jiných bank a klientů, v Kč nebo vpřepočtu na Kč. Zahrnuje sjednané nevyčerpané rámce na kontokorentních účtech,rámce sjednané při obstarávání emise cenných papírů klienta, stane-li se účetníjednotka jejich prvním nabyvatelem.Nezahrnuje závazky z otevření a potvrzení akreditivů.

Hodnota přijatých příslibů úvěrů a půjček od jiných bank a klientů, v Kč nebo vpřepočtu na Kč. Zahrnuje sjednané nevyčerpané rámce na kontokorentních účtech,rámce sjednané při obstarávání emise cenných papírů klienta, stane-li se účetníjednotka jejich prvním nabyvatelem.Nezahrnuje závazky z otevření a potvrzení akreditivů.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0986 - Přijaté přísliby



Účtová osnova

Účtová osnova



912KZ

912KZ


EPD0988

EPD0988_001

Kód:

Kód:

EPD0988

EPD0988

Akronym:

Akronym:

Přijaté záruky a ručení

*Přijaté záruky a ručení

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

5.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

25.01.2003

25.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota závazků bankou (jakožto dlužníkem) přijatých, ale dosudnečerpaných záruk včetně záruk vyplývajících ze slibů odškodnění podleobchodního zákoníku, a nebo podle jiných obdobných předpisů, v Kč nebo vpřepočtu na Kč. Obsahuje též přísliby záruk přijaté bankou.

Souhrnná hodnota závazků bankou (jakožto dlužníkem) přijatých, ale dosudnečerpaných záruk včetně záruk vyplývajících ze slibů odškodnění podleobchodního zákoníku, a nebo podle jiných obdobných předpisů, v Kč nebo vpřepočtu na Kč. Obsahuje též přísliby záruk přijaté bankou.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



EPD0988 = EPD1048 + EPD1049

P0002(ZCSOBCNB)



Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0988 - Přijaté záruky a ručení



Účtová osnova

Účtová osnova



922KZ

922KZ


EPD0989

EPD0990

Kód:

Kód:

EPD0989

EPD0990

Akronym:

Akronym:

Přijatá přijetí směnek

Přijaté záruky z převedených směnek

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.2

3.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnota bankou (jakožto směnečným věřitelem) přijatých záruk za zaplacení směnekv držení banky, které jsou přijaté (akceptované) jinou osobou než banka, včetněsměnek kryjících poskytnuté úvěry (podle směnečného a šekového zákona, nebojiných obdobných právních předpisů), v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota záruk přijatých bankou (jakožto indosatářem) z bankou nakoupených, aledosud nezaplacených nebo neprodaných směnek (podle směnečného a šekového zákona,nebo jiných obdobných právních předpisů) do doby možného vymáhání, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



924KZ

926KZ


EPD0991

EPD0992

Kód:

Kód:

EPD0991

EPD0992

Akronym:

Akronym:

Přijatá směnečná rukojemství

Přijaté záruky z akreditivů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.2

6.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

25.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Vonšovská / odb.-711


Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnota bankou přijatých směnečných rukojemství (avalů) u bankou vystavených anakoupených směnek vystavených jinými osobami než bankou (podle směnečného ašekového zákona, nebo jiných obdobných právních předpisů) do doby možnéhovymáhání, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota přijatých záruk z otevření akreditivů z příkazu příkazce, zotevření akreditivů z příkazu účetní jednotky podle obchodního zákoníku nebopodle jiných obdobných právních předpisů a přijatých potvrzení akreditivů, v Kčnebo v přepočtu na Kč. Nezahrnuje závazky z krytých a avizovaných akreditivů.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Algoritmus odvození:EPD0992 = EPD0993 + EPD0994





Účtová osnova

Účtová osnova



928KZ

932KZ, 934KZ


EPD0992_001

EPD0993

Kód:

Kód:

EPD0992

EPD0993

Akronym:

Akronym:

*Přijaté záruky z akreditivů

Přijaté záruky z otevření akreditivů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

3.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

25.01.2003

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota přijatých záruk z otevření akreditivů z příkazu příkazce, zotevření akreditivů z příkazu účetní jednotky podle obchodního zákoníku nebopodle jiných obdobných právních předpisů a přijatých potvrzení akreditivů, v Kčnebo v přepočtu na Kč. Nezahrnuje závazky z krytých a avizovaných akreditivů.

Hodnota bankou (jakožto příkazcem, tj. dlužníkem) přijatých záruk z dosudnečerpaných akreditivů otevřených z příkazu banky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.Nezahrnuje závazky z krytých a avizovaných akreditivů.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0992 - Přijaté záruky z akreditivů



Účtová osnova

Účtová osnova



932KZ, 934KZ

932KZ


EPD0994

EPD0995

Kód:

Kód:

EPD0994

EPD0995

Akronym:

Akronym:

Přijaté záruky z potvrzení akreditivů

Závazky ze spotových operací s akciovými nástroji

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.2

3.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnota závazků z bankou (jakožto příkazcem) přijatých potvrzení z otevřenýchakreditivů, které byly vydány ve prospěch banky jako oprávněného věřitele, v Kčnebo v přepočtu na Kč. Nezahrnuje závazky z krytých a avizovaných akreditivů.

Souhrnná hodnota závazků banky ze spotových (promptních) operací s akciovýminástroji (tj. prodeje akcií, podílových listů, ostatních podílů, účastí) ode dnesjednání obchodu do jeho vypořádání, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



934KZ

946KZ


EPD0996

EPD0997

Kód:

Kód:

EPD0996

EPD0997

Akronym:

Akronym:

Závazky ze spotových operací s komoditními nástroji

Závazky z pevných termínových operací s akciovými nástroji

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.2

3.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota závazků banky ze spotových (promptních) operací s komoditníminástroji (tj. prodeje komodit) ode dne sjednání obchodu do jeho vypořádání, v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Hodnota závazků banky z pevných termínovaných operací s akciovými nástroji(termínovaný prodej akcií, podílových listů, ostatních podílů, účastíprostřednictvím derivátů bez opcí) od okamžiku jejich sjednání do okamžikuposledního vypořádání, resp. ukončení, uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu,v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky z pevných termínových operací se účtují vhodnotě podkladového nástroje.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



948KZ

956KZ


EPD0997_001

EPD0998

Kód:

Kód:

EPD0997

EPD0998

Akronym:

Akronym:

*Závazky z pevných termínových operací s akciovými nástroji

Závazky z pevných termínových operací s komoditními nástroji

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.2

3.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota závazků banky z pevných termínovaných operací s akciovými nástroji(termínovaný prodej akcií, podílových listů, ostatních podílů, účastíprostřednictvím derivátů bez opcí) od okamžiku jejich sjednání do okamžikuposledního vypořádání, resp. ukončení, uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu,v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky z pevných termínových operací se účtují vhodnotě podkladového nástroje.

Hodnota závazků banky z pevných termínových operací s komoditními nástroji(termínovaný prodej komodit prostřednictvím derivátů bez opcí) od okamžikujejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení, uplatnění,prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky z pevnýchtermínových operací se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0997 - Závazky z pevných termínových operací s akciovými nástroji



Účtová osnova

Účtová osnova



956KZ

958KZ


EPD0998_001

EPD0999

Kód:

Kód:

EPD0998

EPD0999

Akronym:

Akronym:

*Závazky z pevných termínových operací s komodit.nástroji

Závazky z opcí na akciové nástroje

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.2

3.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota závazků banky z pevných termínových operací s komoditními nástroji(termínovaný prodej komodit prostřednictvím derivátů bez opcí) od okamžikujejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení, uplatnění,prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky z pevnýchtermínových operací se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Hodnota závazků banky z nákupních i prodejních opcí na akciové nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky zopcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0998 - Závazky z pevných termínových operací s komoditními nástroji



Účtová osnova

Účtová osnova



958KZ

966KZ


EPD0999_001

EPD1000

Kód:

Kód:

EPD0999

EPD1000

Akronym:

Akronym:

*Závazky z opcí na akciové nástroje

Závazky z opcí na komoditní nástroje

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

3.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota závazků banky z nákupních i prodejních opcí na akciové nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky zopcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Hodnota závazků banky z nákupních i prodejních opcí na komoditní nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky zopcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD0999 - Závazky z opcí na akciové nástroje



Účtová osnova

Účtová osnova



966KZ

968KZ


EPD1000_001

EPD1001

Kód:

Kód:

EPD1000

EPD1001

Akronym:

Akronym:

*Závazky z opcí na komoditní nástroje

Přijaté zástavy

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

7.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

25.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnota závazků banky z nákupních i prodejních opcí na komoditní nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky zopcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Souhrnná hodnota přijatých nemovitých zástav, peněžních zástav, zástav - cennýchpapírů a ostatních zástav podle občanského zákoníku, podle obchodního zákoníku,zákona o cenných papírech, popř. obdobných právních předpisů, kdy zástavní právoslouží k zajištění pohledávky, a cenných papírů přijatých jako kolaterál vreverzních repo obchodech, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:O kolaterálu se účtuje v reálné hodnotě.


Algoritmus odvození:EPD1001 = EPD1002 + EPD1003 + EPD1004 + EPD1005 + EPD1033



Odvozen z primárního informačního prvku:EPD1000 - Závazky z opcí na komoditní nástroje



Účtová osnova

Účtová osnova



968KZ

972KZ, 974KZ, 976KZ, 978KZ, 979KZ


EPD1001_001

EPD1002

Kód:

Kód:

EPD1001

EPD1002

Akronym:

Akronym:

*Přijaté zástavy

Přijaté nemovité zástavy

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

3.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

25.01.2003

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota přijatých nemovitých zástav, peněžních zástav, zástav - cennýchpapírů a ostatních zástav podle občanského zákoníku, podle obchodního zákoníku,zákona o cenných papírech, popř. obdobných právních předpisů, kdy zástavní právoslouží k zajištění pohledávky, a cenných papírů přijatých jako kolaterál vreverzních repo obchodech, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota přijatých nemovitých zástav na vzniklé a dosud trvající rozvahové apodrozvahové pohledávky banky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:

O kolaterálu se účtuje v reálné hodnotě.





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD1001 - Přijaté zástavy



Účtová osnova

Účtová osnova



972KZ, 974KZ, 976KZ, 978KZ, 979KZ

972KZ


EPD1003

EPD1004

Kód:

Kód:

EPD1003

EPD1004

Akronym:

Akronym:

Přijaté peněžní zástavy

Přijaté zástavy - cenné papíry

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.2

3.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnota přijatých peněžních zástav na vzniklé a dosud trvající rozvahové apodrozvahové pohledávky banky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hhodnota přijatých zástav ve formě cenných papírů na vzniklé a dosud trvajícírozvahové a podrozvahové pohledávky banky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



974KZ

976KZ


EPD1005

EPD1027

Kód:

Kód:

EPD1005Akronym:

Akronym:

Přijaté ostatní zástavy

Podrozvahové pohledávky ze záruk, příslibů a akreditivů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.2

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

29.01.2001

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0025



Verze:

Verze:

Hodnota přijatých ostatních zástav (mimo zástav ve formě nemovitostí, peněžníchprostředků a cenných papírů) na vzniklé a dosud trvající rozvahové apodrozvahové pohledávky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota poskytnutých, ale dosud nečerpaných úvěrů jiným bankám aklientům a případných nečerpaných příslibů k jinému (obdobnému) poskytnutífinančních prostředků, poskytnutých záruk a ručení, poskytnutých přijetísměnek, poskytnutých záruk z převedených směnek a poskytnutých směnečnýchrukojemství, bankou poskytnutých záruk z otevření a potvrzení dosud nečerpanýchakreditivů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:


Algoritmus odvození:EPD1027=EPD0966+EPD0967+EPD0972





Účtová osnova

Účtová osnova



978KZ

911DZ, 921DZ, 923DZ, 925DZ, 927DZ, 931DZ, 933DZ


EPD1028

EPD1029

Kód:

Kód:

Akronym:

Akronym:

Podrozvahové pohledávky z pevných termínov.a opčních operací

Podrozvahové závazky ze záruk, příslibů a akreditivů

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

3.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

29.01.2001

Platnost od:

Platnost od:

ČNBZdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0025

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0025



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota pohledávek banky z pevných termínových operací s úrokovými,úvěrovými, měnovými, akciovými a komoditními nástroji od uzavření obchodů dojejich vypořádání a z nákupních i prodejních opčních kontraktů, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota přijatých, ale dosud nečerpaných úvěrů od jiných bank a klinetůa jiných případných nečerpaných příslibů k jinému (obdobnému) přijetí finančníchprostředků, přijatých záruk a ručení, přijatých přijetí směnek, přijatých zárukz nakoupených směnek a přijatých směnečných ručení, bankou přijatých záruk zotevřených a potvrzených, ale dosud nečerpaných akreditivů, v Kč nebo v přepočtuna Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



EPD1028=EPD0914+EPD0901

EPD1029=EPD0986+EPD0987+EPD0992





Účtová osnova

Účtová osnova



951DZ, 953DZ, 955DZ, 957DZ, 959DZ, 961DZ, 963DZ, 965DZ, 967DZ, 969DZ

912KZ, 922KZ, 924KZ, 926KZ, 928KZ, 932KZ, 934KZ


EPD1030

EPD1033

Kód:

Kód: EPD1033

Akronym:

Akronym:

Podrozvahové závazky z pevných termínových a opčních operací

Přijaté kolaterály

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0025

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota závazků banky z pevných termínových operací s úrokovýmui,úvěrovými, měnovými, akciovými a komoditními nástroji od uzavření obchodů dojejich vypořádání a z nákupních i prodejních opčních kontraktů a warrantů, v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota ostatních finančních nástrojů a cenných papírů přijatých jakokolaterál v repo obchodech (pokud s cennými papíry přijatými jako kolaterál byludělán krátký prodej, pak se vykazují v rozvahových pasivech), v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:Kolaterál se vykazuje v reálné hodnotě.



EPD1030=EPD0918+EPD0907

EPD1033=EPD1064+EPD1065





Účtová osnova

Účtová osnova



950KZ, 952KZ, 954KZ, 956KZ, 958KZ, 960KZ, 962KZ, 964KZ, 966KZ, 968KZ

979KZ


EPD1036

EPD1036_001

Kód:

Kód:

EPD1036

EPD1036

Akronym:

Akronym:

Závazky z opcí na úvěrové nástroje

*Závazky z opcí na úvěrové nástroje

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota závazků banky z nákupních i prodejních opcí na úvěrové nástrojeodokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky zopcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Hodnota závazků banky z nákupních i prodejních opcí na úvěrové nástrojeodokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky zopcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD1036 - Závazky z opcí na úvěrové nástroje



Účtová osnova

Účtová osnova



960KZ

960KZ


EPD1037

EPD1037_001

Kód:

Kód:

EPD1037

EPD1037

Akronym:

Akronym:

Závazky z pevných termínových operací s úvěrovými nástroji

*Závazky z pevných termínových operací s úvěrovými nástroji

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota závazků banky z pevných termínových operací banky s úvěrovými nástroji (termínovaný prodej aktiv prostřednictvím úvěrových derivátů bez opcí) odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky zpevných termínových operací se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Hodnota závazků banky z pevných termínových operací banky s úvěrovými nástroji (termínovaný prodej aktiv prostřednictvím úvěrových derivátů bez opcí) odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Závazky zpevných termínových operací se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD1037 - Závazky z pevných termínových operací s úvěrovými nástroji



Účtová osnova

Účtová osnova



950KZ

950KZ


EPD1038

EPD1038_001

Kód:

Kód:

EPD1038

EPD1038

Akronym:

Akronym:

Pohledávky z opcí na úvěrové nástroje

*Pohledávky z opcí na úvěrové nástroje

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota pohledávek banky z nákupních i prodejních opcí na úvěrové nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávkyz opcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Hodnota pohledávek banky z nákupních i prodejních opcí na úvěrové nástroje odokamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávkyz opcí se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD1038 - Pohledávky z opcí na úvěrové nástroje



Účtová osnova

Účtová osnova



969DZ

969DZ


EPD1039

EPD1039_001

Kód:

Kód:

EPD1039

EPD1039

Akronym:

Akronym:

Pohledávky z pevných termín.operací s úvěrovými nástroji

*Pohledávky z pevných termín.operací s úvěrovými nástroji

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 P0088



Verze:

Verze:

Hodnota pohledávek banky z pevných termínových operací banky s úvěrovýminástroji (termínovaný prodej aktiv prostřednictvím úvěrových derivátů bez opcí)od okamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávkyz pevných termínových operací se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Hodnota pohledávek banky z pevných termínových operací banky s úvěrovýminástroji (termínovaný prodej aktiv prostřednictvím úvěrových derivátů bez opcí)od okamžiku jejich sjednání do okamžiku posledního vypořádání, resp. ukončení,uplatnění, prodeje nebo zpětného nákupu, v Kč nebo v přepočtu na Kč. Pohledávkyz pevných termínových operací se účtují v hodnotě podkladového nástroje.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD1039 - Pohledávky z pevných termín.operací s úvěrovými nástroji



Účtová osnova

Účtová osnova



959DZ

959DZ


EPD1040

EPD1040_001

Kód:

Kód:

EPD1040

EPD1040

Akronym:

Akronym:

Poskytnuté přísliby a záruky

*Poskytnuté přísliby a záruky

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

25.01.2003

25.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota poskytnutých ale dosud nečerpaných příslibů úvěrů a půjčekjiným bankám a klientům podle zvláštních předpisů,a bankou poskytnutých, aledosud nesplacených záruk a ručení podle obchodního zákoníku, a nebo podle jinýchobdobných předpisů, v Kč v přepočtu na Kč. Obsahuje též přísliby záruk vydanébankou klientům a jiným bankám.

Souhrnná hodnota poskytnutých ale dosud nečerpaných příslibů úvěrů a půjčekjiným bankám a klientům podle zvláštních předpisů,a bankou poskytnutých, aledosud nesplacených záruk a ručení podle obchodního zákoníku, a nebo podle jinýchobdobných předpisů, v Kč v přepočtu na Kč. Obsahuje též přísliby záruk vydanébankou klientům a jiným bankám.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:




EPD1040_001 = EPD0966_001 + EPD0968_001 + EPD1043_001 + EPD0972_001

P0002(ZCSOBCNB)



Odvozen z primárního informačního prvku:EPD1040 - Poskytnuté přísliby a záruky



Účtová osnova

Účtová osnova



911DZ, 921DZ, 923DZ, 925DZ, 927DZ, 931DZ, 933DZ

911DZ, 921DZ, 923DZ, 925DZ, 927DZ, 931DZ, 933DZ


EPD1041

EPD1042

Kód:

Kód:

EPD1041

EPD1042

Akronym:

Akronym:

Poskytnuté záruky z úvěrových derivátů

Ostatní poskytnuté záruky a ručení

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnota bankou poskytnutých záruk z úvěrových derivátů, jestliže banka jakosubjekt nakupující riziko je zavázána hradit za dlužníka pouze v případě,jestliže neplní své závazky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnota bankou poskytnutých, ale dosud nesplacených ostatních záruk podleobchodního zákoníku, a nebo podle jiných obdobných předpisů, v Kč v přepočtu naKč. Obsahuje též přísliby ostatních záruk vydané bankou klientům a jiným bankám.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



921DZa

921DZa


EPD1043

EPD1043_001

Kód:

Kód:

EPD1043

EPD1043

Akronym:

Akronym:

Poskytnuté záruky ze směnek

*Poskytnuté záruky ze směnek

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

25.01.2003

25.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota poskytnutých přijetí směnek (akceptech) směnečníkem podlesměnečného a šekového zákona nebo jiných obdobných právních předpisů,poskytnutých záruk z indosamentu směnek a o poskytnutých směnečnýchrukojemstvích (avalech) podle směnečného a šekového zákona nebo jiných obdobnýchprávních předpisů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota poskytnutých přijetí směnek (akceptech) směnečníkem podlesměnečného a šekového zákona nebo jiných obdobných právních předpisů,poskytnutých záruk z indosamentu směnek a o poskytnutých směnečnýchrukojemstvích (avalech) podle směnečného a šekového zákona nebo jiných obdobnýchprávních předpisů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:



EPD1043 = EPD0969 + EPD0970 + EPD0971

P0002(ZCSOBCNB)



Odvozen z primárního informačního prvku:EPD1043 - Poskytnuté záruky ze směnek



Účtová osnova

Účtová osnova



923DZ, 925DZ, 927DZ

923DZ, 925DZ, 927DZ


EPD1046

EPD1046_001

Kód:

Kód:

EPD1046

EPD1046

Akronym:

Akronym:

Hodnoty předané k obhospodařování

*Hodnoty předané k obhospodařování

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.1

2.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnoty předané k obhospodařování (asset management) na základě volné úvahy vrámci smluvního ujednání se zákazníkem, je-li součástí tohoto portfolia některýz investičních instrumentů, podle zákona o cenných papírech a podle jinýchprávních předpisů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnoty předané k obhospodařování (asset management) na základě volné úvahy vrámci smluvního ujednání se zákazníkem, je-li součástí tohoto portfolia některýz investičních instrumentů, podle zákona o cenných papírech a podle jinýchprávních předpisů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD1046 - Hodnoty předané k obhospodařování



Účtová osnova

Účtová osnova



980DZ

980DZ


EPD1047

EPD1047_001

Kód:

Kód:

EPD1047

EPD1047

Akronym:

Akronym:

Přijaté přísliby a záruky

*Přijaté přísliby a záruky

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

3.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

25.01.2003

25.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota přijatých, ale dosud nečerpaných příslibů úvěrů a půjček odjiných bank a klientů a bankou (jakožto dlužníkem) přijatých, ale dosudnečerpaných záruk a ručení podle obchodního zákoníku, a nebo podle jinýchobdobných předpisů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota přijatých, ale dosud nečerpaných příslibů úvěrů a půjček odjiných bank a klientů a bankou (jakožto dlužníkem) přijatých, ale dosudnečerpaných záruk a ručení podle obchodního zákoníku, a nebo podle jinýchobdobných předpisů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:




EPD1047_001 = EPD0986_001 + EPD0988_001 + EPD1050_001 + EPD0992_001

P0002(ZCSOBCNB)



Odvozen z primárního informačního prvku:EPD1047 - Přijaté přísliby a záruky



Účtová osnova

Účtová osnova



912KZ, 922KZ, 924KZ, 926KZ, 928KZ, 932KZ, 934KZ

912KZ, 922KZ, 924KZ, 926KZ, 928KZ, 932KZ, 934KZ


EPD1048

EPD1049

Kód:

Kód:

EPD1048

EPD1049

Akronym:

Akronym:

Přijaté záruky z úvěrových derivátů

Ostatní přijaté záruky a ručení

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnota bankou přijatých záruk z úvěrových derivátů, jestliže banka jako subjektprodávající riziko sjedná úvěrový derivát za účelem zajištění finančního aktivas tím, že nesplní-li dlužník své závazky, uhradí je subjekt nakupující, v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota bankou přijatých, ale dosud nečerpaných ostatních záruk podleobchodního zákoníku, a nebo podle jiných obdobných předpisů, v Kč nebo vpřepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



922KZa

922KZa


EPD1050Kód: EPD1050Akronym:Přijaté záruky ze směnekNázev:



P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036 Parametry informačního prvku:

Verze:

Souhrnná hodnota přijatých přijetí směnek (akceptech) směnečníkem podlesměnečného a šekového zákona nebo jiných obdobných právních předpisů, opřijatých zárukách z indosamentu směnek a o přijatých směnečných rukojemstvích(avalech) podle směnečného a šekového zákona, nebo jiných obdobných předpisů, vKč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:

Algoritmus odvození:EPD1050 = EPD0989 + EPD0990 + EPD0991


Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce924KZ, 926KZ, 928KZ


EPD1050_001

EPD1052

Kód:

Kód:

EPD1050

EPD1052

Akronym:

Akronym:

*Přijaté záruky ze směnek

Hodnoty převzaté k obhospodařování

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

3.1

Platný

Platný

Stav:

Stav:

25.01.2003

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota přijatých přijetí směnek (akceptech) směnečníkem podlesměnečného a šekového zákona nebo jiných obdobných právních předpisů, opřijatých zárukách z indosamentu směnek a o přijatých směnečných rukojemstvích(avalech) podle směnečného a šekového zákona, nebo jiných obdobných předpisů, vKč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnoty převzaté k obhospodařování (asset management) na základě volné úvahy vrámci smluvního ujednání se zákazníkem, je-li součástí tohoto portfolia některýz investičních instrumentů, podle zákona o cenných papírech a podle jinýchprávních předpisů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD1050 - Přijaté záruky ze směnek



Účtová osnova

Účtová osnova



924KZ, 926KZ, 928KZ

982KZ


EPD1052_001

EPD1053

Kód:

Kód:

EPD1052

EPD1053

Akronym:

Akronym:

*Hodnoty převzaté k obhospodařování

Úhrn vybraných podrozvahových aktiv

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

4.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnoty převzaté k obhospodařování (asset management) na základě volné úvahy vrámci smluvního ujednání se zákazníkem, je-li součástí tohoto portfolia některýz investičních instrumentů, podle zákona o cenných papírech a podle jinýchprávních předpisů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota vybraných podrozvahových pohledávek a jiných podrozvahovýchaktiv banky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD1052 - Hodnoty převzaté k obhospodařování



Účtová osnova

Účtová osnova



982KZ

911DZ, 921DZ, 923DZ, 925DZ, 927DZ, 931DZ, 933DZ, 941DZ, 943DZ, 945DZ, 947DZ, 951DZ, 953DZ, 955DZ, 957DZ, 959DZ, 961DZ, 963DZ, 965DZ, 967DZ, 969DZ, 971DZ, 973DZ, 975DZ, 977DZ, 980DZ, 983DZ, 985DZ, 987DZ, 996DZ


EPD1053_001

EPD1054

Kód:

Kód:

EPD1053

EPD1054

Akronym:

Akronym:

*Úhrn vybraných podrozvahových aktiv

Úhrn vybraných podrozvahových pasiv

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

4.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota vybraných podrozvahových pohledávek a jiných podrozvahovýchaktiv banky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota vybraných podrozvahových závazků a jiných podrozvahových pasivbanky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD1053 - Úhrn vybraných podrozvahových aktiv



Účtová osnova

Účtová osnova



911DZ, 921DZ, 923DZ, 925DZ, 927DZ, 931DZ, 933DZ, 941DZ, 943DZ, 945DZ, 947DZ, 951DZ, 953DZ, 955DZ, 957DZ, 959DZ, 961DZ, 963DZ, 965DZ, 967DZ, 969DZ, 971DZ, 973DZ, 975DZ, 977DZ, 980DZ, 983DZ, 985DZ, 987DZ, 996DZ

912KZ, 922KZ, 924KZ, 926KZ, 928KZ, 932KZ, 934KZ, 942KZ, 944KZ, 946KZ, 948KZ, 950KZ, 952KZ, 954KZ, 956KZ, 958KZ, 960KZ, 962KZ, 964KZ, 966KZ, 968KZ, 972KZ, 974KZ, 976KZ, 978KZ, 979KZ, 982KZ, 984KZ, 986KZ, 988KZ


EPD1054_001

EPD1055

Kód:

Kód:

EPD1054

EPD1055

Akronym:

Akronym:

*Úhrn vybraných podrozvahových pasiv

Sjednané dosud nevypořádané nákupy CP

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

2.0

1.2

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

25.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:


Vávra / odb.711

Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0062 P0079



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota vybraných podrozvahových závazků a jiných podrozvahových pasivbanky, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota sjednaných a dosud nevypořádaných spotových a termínovýchnákupů a opcí na CP.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD1054 - Úhrn vybraných podrozvahových pasiv



Účtová osnova

Účtová osnova



912KZ, 922KZ, 924KZ, 926KZ, 928KZ, 932KZ, 934KZ, 942KZ, 944KZ, 946KZ, 948KZ, 950KZ, 952KZ, 954KZ, 956KZ, 958KZ, 960KZ, 962KZ, 964KZ, 966KZ, 968KZ, 972KZ, 974KZ, 976KZ, 978KZ, 979KZ, 982KZ, 984KZ, 986KZ, 988KZ

941DZa, 943DZa, 945DZa, 951DZa, 953DZa, 955DZa, 961DZa, 963DZa, 965DZa


EPD1056

EPD1057

Kód:

Kód:

EPD1056

EPD1057

Akronym:

Akronym:

Sjednané dosud nevypořádané prodeje CP

Poskytnuté přísliby a záruky

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.2

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

25.01.2004

01.01.2002

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Vávra / odb.711

Vávra / odb.711

Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0062 P0079

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0062 P0079



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota sjednaných a dosud nevypořádaných spotových a termínovýchprodejů a opcí na CP.

Souhrnná hodnota bankou poskytnutých příslibů úvěrů a půjček, pohledávek banky ze záruk, ručení, přijetí cizích směnek, záruk z převedených směnek,směnečných rukojemství celkem, pohledávek banky z otevřených akreditivů apohledávek banky z potvrzení otevřených akreditivů, v Kč nebo v přepočtuna Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



942KZa, 944KZa, 946KZa, 952KZa, 954KZa, 956KZa, 962KZa, 964KZa, 966KZa

911DZ, 921DZ, 923DZ, 925DZ, 927DZ, 931DZ, 933DZ


EPD1058

EPD1064

Kód:

Kód:

EPD1058

EPD1064

Akronym:

Akronym:

Přijaté přísliby a záruky

Přijaté kolaterály - cenné papíry

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2002

01.01.2003

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:

Vávra / odb.711


Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0062 P0079

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota bankou přijatých příslibů úvěrů a půjček, závazků banky zezáruk, ručení, přijetí cizích směnek, záruk z převedených směnek, směnečnýchrukojemství celkem, dosud nečerpaných akreditivů otevřených z příkazu banky azávazků z akreditivů potvrzených ve prospěch banky, je-li banka oprávněnýmvěřitelem, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Souhrnná hodnota cenných papírů přijatých jako kolaterál v repo obchodech, v Kčnebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



912KZ, 922KZ, 924KZ, 926KZ, 928KZ, 932KZ, 934KZ

979KZa


EPD1065

EPD1066

Kód:

Kód:

EPD1065

EPD1066

Akronym:

Akronym:

Přijaté kolaterály - ostatní nástroje

Hodnoty předané do úschovy, správy a k uložení

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.1

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Souhrnná hodnota ostatních nástrojů přijatých jako kolaterál v repo obchodech(např. komodit) , v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnoty předané do úschovy, správy a k uložení na základě volné úvahy v rámcismluvního ujednání se zákazníkem, je-li součástí tohoto portfolia některý zinvestičních instrumentů, podle zákona o cenných papírech a podle jinýchprávních předpisů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:







Účtová osnova

Účtová osnova



979KZa

983DZ, 985DZ, 987DZ


EPD1066_001

EPD1067

Kód:

Kód:

EPD1066

EPD1067

Akronym:

Akronym:

*Hodnoty předané do úschovy, správy a k uložení

Hodnoty převzaté do úschovy, správy a k uložení

Název:

Název:

Number - Číslo

Number - Číslo

Datový typ:

Datový typ:

1.0

1.0

Platný

Platný

Stav:

Stav:

01.01.2004

01.01.2004

Platnost od:

Platnost od:

ČNB

ČNB

Zdroj:

Zdroj:



Garant:

Garant:

P0002 P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036

P0009 P0011 P0013 P0014 P0019 P0036



Verze:

Verze:

Hodnoty předané do úschovy, správy a k uložení na základě volné úvahy v rámcismluvního ujednání se zákazníkem, je-li součástí tohoto portfolia některý zinvestičních instrumentů, podle zákona o cenných papírech a podle jinýchprávních předpisů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Hodnoty převzaté do úschovy, správy a k uložení na základě volné úvahy v rámcismluvního ujednání se zákazníkem, je-li součástí tohoto portfolia některý zinvestičních instrumentů, podle zákona o cenných papírech a podle jinýchprávních předpisů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Charakteristika:

Poznámka:

Poznámka:





Odvozen z primárního informačního prvku:EPD1066 - Hodnoty předané do úschovy, správy a k uložení



Účtová osnova

Účtová osnova



983DZ, 985DZ, 987DZ

984KZ, 986KZ, 988KZ


EPD1067_001Kód: EPD1067Akronym:*Hodnoty převzaté do úschovy, správy a k uloženíNázev:




Verze:

Hodnoty převzaté do úschovy, správy a k uložení na základě volné úvahy v rámcismluvního ujednání se zákazníkem, je-li součástí tohoto portfolia některý zinvestičních instrumentů, podle zákona o cenných papírech a podle jinýchprávních předpisů, v Kč nebo v přepočtu na Kč.

Charakteristika:

Poznámka:Algoritmus odvození:P0002(ZCSOBCNB) Parametry konkretizované na informačním prvku:

Odvozen z primárního informačního prvku:EPD1067 - Hodnoty převzaté do úschovy, správy a k uložení

Vazba na účetnictví:Účtová osnovaBANKY-Účtová osnova pro banky a některé finanční instituce984KZ, 986KZ, 988KZ

Documents

POPIS INFORMAČNÍHO PRVKU EIN0001 r · Popis IP Strana:1/5 EIN0001 EIN0262 Kód: Kód: EIN0001 BS0614 Akronym: Akronym: Bud. splátky z přijatých úvěrů nad 1 rok od bank - nerezid