Embed Size (px)
Citation preview
_____________________________
REPUBLIKA SLOVENIJE_ MINISTRSTVO ZA FINANCE Uprava Republike Slovenije za javna plačila
Urad UJP
POSLOVNO POROČILO O DELU
UPRAVE REPUBLIKE SLOVENIJE ZA JAVNA PLAČILA
V LETU 2004
Jana Ahčin generalna direktorica Številka: 140-4/2004 Datum: 11.2.2005
2
KAZALO
I. IZ VSEBINE................................................................................................ 4
II. ORGANIZACIJA UJP ................................................................................ 5 II.1. Ustanovitev .......................................................................................................... 5 II.2. Mreža organizacijskih enot ................................................................................... 5 II.3. Notranja organizacija ............................................................................................ 5 II.4. Sistemizacija ........................................................................................................ 6 II.4.1. Kadri..................................................................................................................... 6 II.5. Izobraževanje….... ............................................................................................... 7 II.6. Kakovost poslovanja ............................................................................................ 8
III. NALOGE .................................................................................................... 9 III.1. Vodenje registra podračunov proračunskih uporabnikov ...................................... 9 III.2. Izvajanje obdelave plačilnega prometa ................................................................. 9 III.2.1. Izvajanje obdelave tolarskega plačilnega prometa................................................ 9 III.2.2. Izvajanje obdelave deviznega plačilnega prometa .............................................. 10 III.3. Izvajanje in evidentiranje podatkov o javnofinančnih prihodkih in posredovanje informacij o javnofinančnih prihodkih in odhodkih ......................... 12 III.4. Podpora zakladniškemu poslovanju ................................................................... 12 III.4.1. Enotni zakladniški račun države ......................................................................... 12 III.4.2. Enotni zakladniški račun občin ........................................................................... 13 III.4.3. Poslovanje z upravnimi in sodnimi kolki ter tobačnimi znamkami ....................... 13 III.4.3.1. Prodajanje in brezplačno razdeljevanje upravnih in sodnih kolkov ...................... 13 III.4.3.2. Prodaja tobačnih znamk ..................................................................................... 14 III.4.4. Opravljanje storitev plačilnega agenta ................................................................ 14 III.5. Podpora proračunskim uporabnikom za poslovanje s sodobnimi plačilnimi instrumenti.......................................................................................................... 15 III.6. Refundacije ........................................................................................................ 15 III.7. Izvrševanje davčnih, sodnih in drugih izvršb ....................................................... 16 III.8. Vodenje vrstnih redov dospelih neporavnanih obveznosti .................................. 16 III.9. Reklamacije in poizvedbe ................................................................................... 16 III.10. Kontrola poslovanja UJP .................................................................................... 17 III.11. Posredovanje informacij javnega značaja ........................................................... 17 III.12. Sodelovanje v delovnih telesih ustanovljenih izven UJP ..................................... 18 III.13. Obračunavanje stroškov za Banko Slovenije ...................................................... 18
IV. RAČUNALNIŠKA OBDELAVA PODATKOV IN VZDRŽEVANJE SISTEMA INFORMACIJSKE TEHNOLOGIJE .................................................. 19 IV.1. Računalniška obdelava podatkov plačilnega prometa ........................................ 19 IV.2. Vzdrževanje računalniških sistemov ................................................................... 19 IV.3. Nadgradnja in prenova starih ter razvoj in uvedba novih aplikacij ....................... 20 IV.4. Zaščita informacij ............................................................................................... 20 IV.4.1. Ohranjanje neprekinjenosti poslovanja ............................................................... 21
V. POROČILO O IZVRŠEVANJU PRORAČUNA REPUBLIKE SLOVENIJE ZA LETO 2004 ......................................................................................... 22 V.1. Bilanca prihodkov in odhodkov proračuna UJP za leto 2004 .............................. 22 V.1.1. Prihodki .............................................................................................................. 22 V.1.2. Odhodki .............................................................................................................. 22 V.1.2.1. Plače in drugi izdatki zaposlenim (konti podskupine 400, 401 in 402)................. 23 V.1.2.2. Izdatki za blago in storitve (konti podskupine 402).............................................. 24 V.1.2.3. Nakup in gradnja osnovnih sredstev (konti podskupine 420) .............................. 27
3
V.1.2.4. Investicijski transferji pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki (konti podskupine 431) ...................................................................... 28 V.2. Prerazporejanje pravic porabe med nameni… .................................................... 28 V.3. Primerjava realizacije odhodkov leta 2004 z letom 2003 .................................... 28
VI. PRILOGE ................................................................................................ 30 VI.1. Notranja organizacija UJP .................................................................................. 30 VI.2. Interna navodila ter dogovori in protokoli sklenjeni z drugimi državnimi
organi… ............................................................................................................. 32
4
I. IZ VSEBINE V letu 2004 je Uprava Republike Slovenije za javna plačila (v nadaljevanju: UJP) opravljala naloge v skladu z Zakonom o plačilnem prometu, drugimi zakonskimi in podzakonskimi akti, Aktom o notranji organizaciji in sistemizaciji delovnih mest v Upravi Republike Slovenije za javna plačila, sklenjenimi pogodbami in dogovori ter sprejetimi programi dela. Naloge, ki jih je UJP opravljal na podlagi uvodoma navedenih podlag, je izpolnil pravočasno, kvalitetno in v celoti. Posloval je v 13 notranjih organizcijskih enotah (Uradu UJP in 12 območnih enotah). Na dan 31.12. 2004 je bilo v UJP zaposlenih 235 javnih uslužbencev, 65 v Uradu UJP in 170 v območnih enotah UJP. UJP se je v letu 2004 razvijal v skladu s strategijo razvoja, na podlagi katere bo v prihodnjih letih postal podpora za celoten enotni zakladniški sistem. Veliko aktivnosti je bilo zato izvedenih na področju širjenja elektronske izmenjave podatkov, informatizacije in avtomatizacije procesov, izdelave internih navodil za delo, izboljševanja varnosti na vseh ravneh ter zagotavljanja kar najbolj kakovostnih storitev in poslovanja. Med opravljenimi nalogami je bila najobsežnejša in najbolj zahtevna naloga izvajanje obdelave plačilnega prometa za proračunske uporabnike. UJP je v letu 2004 obdelal 7.882.787 tolarskih (to je 3,4 % več kot v letu 2003) in 66.584 deviznih plačilnih navodil (to je 15,5 % več kot v letu 2003). Veliko dela je UJP vložil tudi v nemoteno zagotavljanje izvajanja in evidentiranja javnofinančnih prihodkov in zagotavljanje informacij o javnofinančnih prihodkih in javnofinančnih odhodkih. Vodil je register podračunov proračunskih uporabnikov, v katerem je bilo na dan 31.12.2004 registriranih 17.366 podračunov (to je 2,2 % več kot na dan 31.12.2003). Nudil je tudi učinkovito podporo zakladniškemu poslovanju, in sicer tako na ravni države kot tudi na ravni občin. V okviru te naloge je zagotavljal tudi nemoteno poslovanje z upravnimi in sodnimi kolki ter tobačnimi znamkami. V letu 2004 je začel UJP izvajati novo nalogo, in sicer storitve plačilnega agenta pri unovčevanju nematerializiranih vrednostnih papirjev, ki jih izdaja Republika Slovenija. Med pomembnejšimi nalogami, ki jih je izvajal UJP, kaže omeniti še vodenje vrstnih redov dospelih neporavnanih obveznosti proračunskih uporabnikov, izvrševanje sodnih in davčnih sklepov, razporejanje javnofinančnih prihodkov in zaračunavanje stroškov v zvezi s tem ter obračunavanje stroškov plačilnega prometa za Banko Slovenije. Na koncu pa še kratek vpogled v izvrševanje proračuna Republike Slovenije za leto 2004. Za poslovanje v letu 2004 je imel UJP v sprejetem proračunu Republike Slovenije zagotovljenih 1.571.229 tisoč SIT na strani odhodkov. Proračun je bil realiziran v višini 1.533.445 tisoč SIT (za 2,4 % manj glede na sprejet proračun). Nižja realizacija proračuna na strani odhodkov je predvsem posledica izvedenih aktivnosti UJP na področju zmanjševanja materialnih stroškov. Na strani prihodkov je bilo v proračunu Republike Slovenije načrtovano, da bo UJP realiziral 552.000 tisoč SIT prihodkov. Ti prihodki so na koncu leta 2004 znašali 583.270 tisoč SIT (za 5,7 % več glede na načrtovane prihodke).
5
II. ORGANIZACIJA UJP
II.1. Ustanovitev Na podlagi 73. člena Zakona o plačilnem prometu (Ur. list RS, št. 30/02, 15/03, 37/04 in 105/04 – prečiščeno besedilo) je bil v okviru Ministrstva za finance kot organ v sestavi ustanovljen UJP, Vlada Republike Slovenije pa je določila notranje organizacijske enote in njihove sedeže po statističnih regijah v Republiki Sloveniji. Z Uredbo o notranji organizaciji, sistemizaciji, delovnih mestih in nazivih v organih javne uprave in v pravosodnih organih (Ur. list RS, št. 58/03, 81/03, 109/03, 22/04 in 43/04) so bile določene podlage za spremembo organiziranosti UJP. Tako je UJP v Aktu o notranji organizaciji in sistemizaciji delovnih mest v UJP določil novo notranjo organizacijo.
II.2. Mreža organizacijskih enot UJP sestavlja Urad UJP in 12 območnih enot UJP s sedeži v: Kopru, Kranju, Krškem, Ljubljani, Murski Soboti, Novi Gorici, Novem mestu, Postojni, Radljah ob Dravi, Slovenski Bistrici, Trbovljah in Žalcu.
Prikaz sedežev Urada UJP in območnih enot UJP po statističnih regijah:
II.3. Notranja organizacija Za opravljanje nalog sta v Uradu UJP organizirana dva sektorja (Sektor za izvajanje in evidentiranje javnofinančnih tokov ter podporo zakladniškemu poslovanju in Sektor za računalniško obdelavo podatkov in vzdrževanje sistema informacijske tehnologije) in ena služba (Služba za pravne, kadrovske in splošne naloge ter financiranje). Območna enota I. velikostnega razreda opravlja naloge v enem sektorju (Sektor za izvajanje in evidentiranje
6
javnofinančnih tokov ter podporo zakladniškemu poslovanju s spremljajočimi nalogami), območna enota II. velikostnega razreda opravlja naloge v enem oddelku (Oddelek za izvajanje in evidentiranje javnofinančnih tokov ter podporo zakladniškemu poslovanju s spremljajočimi nalogami), v območnih enotah III. velikostnega razreda pa ni organizacijskih oddelkov.
II.4. Sistemizacija Na podlagi soglasja Vlade Republike Slovenije št. 023-36/2004 z dne 6.4.2004 k Aktu o notranji organizaciji in sistemizaciji delovnih mest v Upravi Republike Slovenije za javna plačila je UJP implementiral Zakon o javnih uslužbencih (Ur. list RS, št. 56/02, 110/02 in 2/04) in na njegovi podlagi izdano Uredbo o notranji organizaciji, sistemizaciji, delovnih mestih in nazivih v organih javne uprave in v pravosodnih organih. Na podlagi Zakona o javnih uslužbencih lahko organi državne uprave sklepajo delovna razmerja in upravljajo s kadrovskimi viri v skladu s kadrovskim načrtom. Na podlagi skupnega kadrovskega načrta organov državne uprave za leti 2004 in 2005 je UJP v letu 2004 uskladil število delovnih mest s kadrovskim načrtom. V letu 2004 je bilo v UJP trikrat opravljena manjša sprememba sistemizacije delovnih mest:
- v mesecu juliju 2004 je bila potrebna sprememba zaradi uskladitve z Uredbo o spremembah in dopolnitvah Uredbe o notranji organizaciji, sistemizaciji, delovnih mestih in nazivih v organih javne uprave in v pravosodnih organih (Ur.list RS, št. 43/2004) in potreb delovnega procesa z namenom kvalitetnejšega in nemotenega opravljanja nalog v UJP;
- v mesecu septembru 2004 so bile opravljene spremembe zaradi poenotenja določenih nazivov ter zaradi oblikovanja zahtevnejšega delovnega mesta v Sektorju za izvajanje in evidentiranje javnofinančnih tokov ter podporo zakladniškemu poslovanju;
- v mesecu decembru 2004 je UJP s spremembo zmanjšal število delovnih mest iz 245 na 241, kot je to določil kadrovski načrt Ministrstva za finance za leto 2004 ter zaradi zahtevnosti del na posameznih področjih sistemiziral uradniško delovno mesto ter spremenil število delovnih mest pri vodenju računov IV in vodenju računov V.
Navedene spremembe sistemizacije delovnih mest niso pomenile povečanja potrebnih finančnih sredstev. II.4.1. Kadri V UJP je bilo na dan 31.12.2004 zaposlenih 235 javnih uslužbencev, kar je 8 manj kot 1.1.2004. Zaradi racionalizacije dela in delovnih postopkov, pogojenih z večjim obsegom elektronskega poslovanja pri proračunskih uporabnikih, UJP ni v celoti nadomeščal javnih uslužbencev, katerim je v letu 2004 prenehalo delovno razmerje. V letu 2004 sta se upokojila 2 javna uslužbenca, zaradi zaposlitve pri drugem delodajalcu je prenehalo delovno razmerje 2 javnima uslužbencema, 6 javnih uslužbencev je bilo premeščenih v okviru delovanja notranjega trga delovne sile na Davčno upravo Republike Slovenije. Na novo sta bila v letu 2004 zaposlena 2 javna uslužbenca. Od 235 zaposlenih na dan 31.12.2004 je bilo 178 žensk (75,7 %) in 57 moških (24,3 %). Struktura zaposlenih po stopnji strokovne izobrazbe je razvidna iz naslednje preglednice:
7
Stopnja strokovne izobrazbe
1.1.2003 31.12.2003 31.12.2004
Število javnih uslužbencev
% Število javnih uslužbencev
% Število javnih uslužbencev
%
nižja 4 1,6 4 1,6 2 0,9
srednja 134 53,8 130 53,6 120 51,1
višja 43 17,3 41 16,9 43 18,3
visoka 38 15,3 38 15,6 40 17,0
univerzitetna 25 10,0 25 10,3 25 10,6
magisterij 4 1,6 4 1,6 4 1,7
doktorat 1 0,4 1 0,4 1 0,4
SKUPAJ 249 100,0 243 100,0 235 100,0
II.5. Izobraževanje UJP je vzpodbujal izobraževanje zaposlenih s pridobivanjem višje stopnje izobrazbe ter z organiziranjem oziroma napotitvijo zaposlenih na zunanja in notranja usposabljanja oziroma izpopolnjevanja v skladu s Programom izobraževanja, usposabljanja in izpopolnjevanja v UJP v letu 2004. Javni uslužbenci so znanja izpopolnjevali na zunanjih usposabljanjih z naslednjimi vsebinami: plačilni sistemi, komuniciranje v upravi, finančno upravljanje v upravi in javna naročila, informacijska tehnologija, javna uprava in uslužbenska zakonodaja, vodenje v upravi, evropske zadeve in tečaji tujih jezikov. Notranje usposabljanje in izpopolnjevanje je potekalo na področju pridobivanja oziroma poglabljanja znanj računalniških programov Windows 2000 in Excel ter na področju varnostne politike zaščite informacij in novosti s področja plačilnega prometa. Za pridobitev višje stopnje izobrazbe se je v letu 2004 izobraževalo 51 javnih uslužbencev. 14 javnih uslužbencev je izobraževanje že uspešno zaključilo, 1 javna uslužbenka izobraževanja ni zaključila in je bila premeščena na drugo delovno mesto, 36 javnih uslužbencev pa se še izobražuje. Stopnja izobrazbe za katero se javni uslužbenci izobražujejo in njihovo število je razvidno iz naslednje preglednice:
Stopnja pridobljene izobrazbe po zaključku študija
Število javnih uslužbencev, ki se izobražujejo
V (srednja) 2
VI (višja) 9
VII/0 (visoka strokovna) 20
VII (univerzitetna) 4
VII/2 (magisterij) 1
SKUPAJ 36
Program izobraževanja, usposabljanja in izpoplnjevanja v UJP v letu 2004 ni bil v celoti realiziran. Izvedba posameznih vrst izobraževanja ter število javnih uslužbencev napotenih na izobraževanje je bila odvisna od razpoložljivosti finančnih sredstev in pomembnosti oziroma nujnosti posamezne vrste izobraževanja in usposabljanja za konkretno delo javnih uslužbencev.
8
Z namenom vzpodbujanja kariere in pravilnega odločanja o napredovanju uradnikov je UJP v letu 2004, na podlagi določb Zakona o javnih uslužbencih, izvedel ocenitev vseh uradnikov.
Na podlagi sklepa Vlade Republike Slovenije št. 016-05/2001-12 z dne 15.1.2004, ki je določil organom državne uprave, da v prvem polletju leta 2004 zagotovijo izvedbo letnih razgovorov, so bili v UJP do konca junija 2004 opravljeni letni razgovori z vsemi zaposlenimi javnimi uslužbenci. Glavni cilji uvajanja prvih letnih pogovorov v UJP so bili: še uspešnejše vodenje, doseganje še večjega zadovoljstva med zaposlenimi ter sistematično načrtovanje razvoja sodelavcev v prihodnosti.
II.6. Kakovost poslovanja UJP si že od začetka delovanja prizadeva zagotavljati proračunskim uporabnikom kar najbolj kakovostne storitve. Pri zagotavljanju le-teh pa je UJP sledil tudi usmeritvam, ki jih je v zvezi z zagotavljanjem kakovosti poslovanja v javni upravi v letu 2004, dalo Ministrstvo za notranje zadeve, Direktorat za javno upravo. Med izvedenimi aktivnostmi na tem področju velja izpostaviti sodelovanje Območne enote UJP Radlje ob Dravi na redni letni konferenci Ministrstva za notranje zadeve, Direktorata za javno upravo »Dobre prakse v slovenski javni upravi 2004«. Območna enota UJP Radlje ob Dravi je na tej konferenci sodelovala s prispevkom »Značilnosti pristopa uporabnikom približanega plačilnega prometa« in zanj prejela priznanje dobre prakse v slovenski javni upravi za leto 2004.
9
III. NALOGE Naloge, ki jih je UJP opravljal v letu 2004, so določene v Zakonu o plačilnem prometu, drugih zakonskih in podzakonskih aktih, internih navodilih, sklenjenih pogodbah in dogovorih ter programih dela za leto 2004. Naloge je UJP opravil pravočasno, kvalitetno in v celoti. Temeljne naloge UJP so vodenje registra podračunov proračunskih uporabnikov, izvajanje obdelave plačilnega prometa za proračunske uporabnike, izvajanje in evidentiranje javnofinančnih tokov ter podpora zakladniškemu poslovanju.
III.1. Vodenje registra podračunov proračunskih uporabnikov V okviru te naloge UJP vodi in vzdržuje podatke o podračunih proračunskih uporabnikov, prek katerih le ti opravljajo plačilni promet v domači in v tuji valuti. Poleg teh UJP v navedenem registru vodi tudi nekatere druge podračune, nujne za pravilno opravljanje plačilnega prometa. Tako je UJP na dan 31.12.2004, v registru podračunov proračunskih uporabnikov vodil:
- 3.356 podračunov proračunskih uporabnikov za poslovanje v domači in tuji valuti (12 podračunov več kot na dan 31.12.2003),
- 12.989 prehodnih računov za plačevanje obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (386 podračunov več kot na dan 31.12.2003) in
- 1.021 drugih podračunov za opravljanje plačilnega prometa (24 podračunov manj kot na dan 31.12.2003).
III.2. Izvajanje obdelave plačilnega prometa V preteklem letu je bil cilj UJP – zagotavljanje nemotene obdelave plačilnega prometa, v celoti dosežen. Dnevna obdelava plačilnega prometa je bila uspešno končana vse delovne dni v letu 2004. Med izvajanjem dnevnih obdelav so se sicer pojavljale tudi določene težave, ki pa so bile uspešno in pravočasno odpravljene. Večje intervencije so bile tekom dnevnih obdelav plačilnega prometa izvedene 96 krat. V nadaljevanju so navedene nekatere težave, zaradi katerih je moral UJP intervenirati: napake pri procesiranju deviznih transakcij, zastoj pri procesiranju SWIFT sporočil v Banki Slovenije, napake pri pošiljanju odgovorov o obdelanih transakcijah iz Banke Slovenije na UJP, končno stanje EZR države je bilo večje od dogovorjenega zaradi kasnejšega priliva iz Banke Slovenije, težave z elektronsko pošto in razne druge težave, ki so bile uspešno razrešene in niso vplivale na pravočasen zaključek dnevne obdelave plačilnega prometa. III.2.1. Izvajanje obdelave tolarskega plačilnega prometa UJP je v letu 2004 obdelal skupaj 7.882.787 tolarskih plačilnih navodil, ki so jih v izvršitev UJP predložili proračunski uporabniki. Od teh je bilo 287.943 ali 3,7 % plačilnih navodil predloženih UJP v izvršitev na papirju in 7.594.844 ali 96,3 % plačilnih navodil v elektronski obliki (v decembru 2004 je bilo 97,1 % vseh plačilnih navodil predloženih v elektronski obliki). Največ plačilnih navodil je bilo obdelanih v decembru 2004 in sicer 820.324, najmanj pa v avgustu 2004, in sicer 568.910. V povprečju je UJP v letu 2004 obdelal 30.792 plačilnih navodil na dan, kar je 3,4 % več kot v letu 2003. Podatki o številu obdelanih plačilnih navodil po mesecih v letu 2003 in v letu 2004 so razvidni iz naslednje preglednice:
10
Mesec Število tolarskih plačilnih navodil IND 04/03 2003 2004
Januar 587.357 573.714 98
Februar 567.628 578.261 102
Marec 622.442 664.348 107
April 674.154 682.407 101
Maj 633.304 675.493 107
Junij 647.945 695.561 107
Julij 653.471 675.232 103
Avgust 544.324 568.910 105
September 571.380 594.035 104
Oktober 664.611 661.835 100
November 655.994 692.667 106
December 797.413 820.324 103
Skupaj 7.620.023 7.882.787 103
Na zadnji dan v letu 2004 je 2.602 proračunskih uporabnikov oziroma 80,1 % od skupnega števila proračunskih uporabnikov (3.078) poslovalo z UJP (predlagalo plačilna navodila oziroma prejemalo izpiske iz opravljenega plačilnega prometa) v elektronski obliki. 2.395 proračunskih uporabnikov (oziroma 77,8 % od vseh) je uporabljalo storitev vpogledi v promet in stanje na podračunih prek interneta, ki jo nudi UJP. III.2.2. Izvajanje obdelave deviznega plačilnega prometa UJP je omogočal neposrednim proračunskim uporabnikom in manjšemu številu posrednih proračunskih uporabnikov opravljanje plačilnega prometa v tuji valuti. Proračunski uporabniki so za poslovanje v tuji valuti uporabljali devizna plačilna navodila za odliv – obrazec DPNO 70 ter devizna plačilna navodila za priliv – obrazec DPNP 60. UJP je v letu 2004 v izvršitev prejel 51.454 deviznih plačilnih navodil za odliv. Največ jih je prejel novembra 2004, in sicer 5.147, ter najmanj decembra 2004, in sicer 3.413. V plačilnem prometu je pripravil ter obdelal 15.130 deviznih plačilnih navodil za priliv. Največ decembra 2004, in sicer 1.764, ter najmanj februarja 2004, in sicer 793. Podatki o deviznem poslovanju so prikazani v naslednji preglednici:
Mesec Število DPNO 70 IND 04/03
Število DPNP 60 IND 04/03 2003 2004 2003 2004
Januar 4.216 4.624 110 612 856 140
Februar 3.181 3.597 113 658 793 121
Marec 3.577 4.323 121 734 1.338 182
April 4.180 4.481 107 844 1.093 130
Maj 4.049 4.530 112 839 1.136 135
Junij 4.116 4.874 118 1.076 1.672 155
Julij 3.963 4.331 109 1.019 1.343 132
Avgust 3.394 3.675 108 773 1.101 142
September 3.596 4.095 114 933 1.219 131
Oktober 4.367 4.364 100 1.216 1.342 110
November 4.351 5.147 118 1.183 1.473 125
December 3.197 3.413 107 1.557 1.764 113
Skupaj 46.187 51.454 111 11.444 15.130 132
11
Naraščanje števila prejetih tolarskih plačilnih navodil za odliv in priliv po mesecih v letu 2004 v primerjavi z letom 2003 je razvidno tudi iz naslednjih dveh grafov:
Število prejetih deviznih plačilnih navodil za odliv
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
Januar
Febru
ar
Mare
c
April
Maj
Junij
Julij
Avg
ust
Septe
mber
Okto
ber
Nove
mber
Dece
mber
meseci2003 2004
Število prejetih deviznih plačilnih navodil za priliv
0
500
1000
1500
2000
Januar
Februa
r
Mare
c
April
Maj
Junij
Julij
Avgu
st
Septem
ber
Oktob
er
Novem
ber
Decem
ber
2003 2004
Čeprav proračunski uporabniki, ki so pred 01.07.2002 poslovali prek poslovnih bank, v letu 2004 deviznega poslovanja še niso mogli prenesti v okolje UJP, je bil pri primerjavi obsega dela v letu 2004 z letom 2003 ugotovljen stalen porast deviznih plačilnih navodil, in sicer tako odlivnih (za 11 %) kot tudi prilivnih (za 32 %).
12
III.3. Izvajanje in evidentiranje podatkov o javnofinančnih prihodkih in posredovanje informacij o javnofinančnih prihodkih in odhodkih
V skladu s Pravilnikom o opravljanju nalog Uprave Republike Slovenije za javna plačila na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov (Ur. list RS, št. 110/02, 42/03, 134/03, 70/04 in 141/04) je UJP dnevno razporejal plačane javnofinančne prihodke (davke, prispevke in druge dajatve) s prehodnih podračunov na podračune prejemnikov teh prihodkov (državnega in občinskih proračunov, Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije (v nadaljevanju: ZZZS), Zavoda za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije (v nadaljevanju: ZPIZ) ter na podračune drugih prejemnikov). Prejemnikom javnofinančnih prihodkov je UJP dajal podatke o vplačilih in razporeditvah teh prihodkov v obliki izpisov na papirju in v računalniški obliki. V letu 2004 so zavezanci (pravne in fizične osebe) vplačali na prehodne podračune javnofinančnih prihodkov skupaj 2.583.533.885 tisoč SIT neto javnofinančnih prihodkov, kar je 6,8 % več kot v letu 2003; od tega so se neto vplačila javnofinančnih prihodkov proračunom povečala za 6,7 %, neto vplačila prihodkov, ki pripadajo ZZZS, za 7,1 % in neto vplačila, ki pripadajo ZPIZ, za 7,1 %.
III.4. Podpora zakladniškemu poslovanju
III.4.1. Enotni zakladniški račun države UJP je za enotni zakladniški račun (v nadaljevanju: EZR) države prek zakladniškega podračuna EZR države dnevno izvajal vključevanje prostih denarnih sredstev v obliki nočnih depozitov v različne poslovne banke. Prav tako je UJP dnevno opravljal kontrolo vrnjenih nočnih depozitov s strani poslovnih bank na zakladniški podračun EZR države. UJP je redno opravljal obračune obresti v zvezi z nočnim deponiranjem sredstev v poslovne banke, vezavo depozitov v poslovne banke, dajanjem vlog proračunskih uporabnikov in prejemanjem likvidnostih posojil s strani proračunskih uporabnikov. Tako je UJP v letu 2004 spremljal in kontroliral 949 transakcij iz naslova vezav depozitov v poslovne banke, 460 transakcij iz naslova dajanja likvidnostnih posojil iz zakladniškega podračuna EZR države ter 1.554 transakcij iz naslova polaganja vlog na zakladniški podračun EZR države. UJP je začel z mesecem aprilom 2004 dodatno spremljati zadolževanje EZR države pri poslovnih bankah v obliki likvidnostnih kreditov. Do konca leta 2004 je bilo najavljenih in knjiženih 220 transakcij iz naslova likvidnostnih kreditov na zakladniški podračun EZR države. UJP je začel z mesecem junijem 2004 prek zakladniškega podračuna EZR države spremljati izdajo enomesečnih zakladnih menic (EZM) ter vezave depozita iz naslova izdaje EZM pri Banki Slovenije. Tako je UJP do konca leta 2004 kontroliral in evidentiral skupaj 56 transakcij iz tega naslova. UJP je vsak prvi delovni dan v mesecu izvajal tudi obračun in razporeditev obresti za stanja na podračunih za pretekli mesec, in sicer v domači in v tujih valutah. Iz tega naslova je UJP proračunskim uporabnikom mesečno razdelil približno 1.200 izpisov »Pregled obresti za sredstva na podračunih PU zakladnice 01100«.
13
III.4.2. Enotni zakladniški računi občin UJP je za EZR občin prek njihovih zakladniških podračunov dnevno izvajal vključevanje prostih denarnih sredstev v obliki nočnih depozitov v različne poslovne banke in opravljal kontrolo vrnjenih nočnih depozitov s strani poslovnih bank. Do 31.12.2004 je imelo 143 občin s poslovnimi bankami sklenjeno pogodbo o nočnem deponiranju sredstev. UJP je za EZR občin prvi delovni dan v mesecu za pretekli mesec izvajal obračun in razporeditev obresti za stanja na podračunih. Iz tega naslova je UJP proračunskim uporabnikom mesečno razdelil 3.000 izpisov »Pregled obresti za sredstva na podračunih PU zakladnice 01XXX«. III.4.3. Poslovanje z upravnimi in sodnimi kolki ter tobačnimi znamkami Na podlagi Pravilnika o izdajanju in uporabi upravnih in sodnih kolkov (Ur. list RS, št. 78/02 in 86/02) je UJP prodajal, razdeljeval, zamenjeval in odkupoval upravne in sodne kolke. Na podlagi Pravilnika o izvajanju zakona o trošarinah (Ur. list RS, št. 49/04) pa je UJP opravljal tudi naloge v zvezi z izdajo, vračanjem in uničenjem tobačnih znamk. Tako je komisija za uničenje tobačnih znamk, ki je imenovana v okviru UJP, na podlagi 48. člena Pravilnika o izvajanju zakona o trošarinah in na podlagi Poslovnika za delo komisije za uničenje tobačnih znamk v UJP, prisostvovala uničenju tobačnih znamk oziroma tobačnih izdelkov. Uničenih je bilo 1.815.243 zavojčkov cigaret opremljenih s tobačno znamko (36.304.860 kosov cigaret) ter 959.996 kosov tobačnih znamk. III.4.3.1. Prodajanje in brezplačno razdeljevanje upravnih in sodnih kolkov
UJP je v letu 2004 prodal in brezplačno razdelil skupaj 10.907.471 kosov upravnih in sodnih kolkov v skupni vrednosti 4.154.508 tisoč SIT. Primerjava z letom 2003 pa je razvidna iz naslednje preglednice:
Mesec Število kolkov IND 04/03
Vrednost kolkov v tisoč SIT IND 04/03 2003 2004 2003 2004
Januar 1.131.000 901.200 79 318.549 352.892 110
Februar 1.089.300 1.084.300 99 390.232 358.357 91
Marec 1.231.213 1.379.500 112 410.087 470.701 114
April 1.100.083 1.154.271 104 358.327 413.176 115
Maj 1.009.399 1.020.000 101 343.075 394.037 114
Junij 1.243.069 788.800 63 410.986 311.249 75
Julij 1.556.165 741.600 47 478.127 285.794 59
Avgust 817.000 811.800 99 280.603 337.512 120
September 1.084.862 869.700 80 370.549 305.362 82
Oktober 1.145.830 763.700 66 384.963 290.040 75
November 874.800 787.900 90 344.341 328.009 95
December 947.450 604.700 63 347.761 307.379 88
Skupaj 13.230.171 10.907.471 82 4.437.600 4.154.508 93
14
III.4.3.2. Prodaja tobačnih znamk UJP je v letu 2004 v zvezi z nalogo prodaje tobačnih znamk proizvajalcem oziroma uvoznikom tobačnih izdelkov prodal 291.160.000 tobačnih znamk, kar je razvidno iz spodnje preglednice:
Proizvajalec oziroma uvoznik Oznaka Število kosov
Tobačna Ljubljana d.o.o. TL 170.000.000
Rovita d.o.o. RO 8.700.000
Philip Morris Ljubljana d.o.o. PM 90.550.000
Meta tobak d.o.o. Maribor AA 600.000
British American tobacco (Maribor) d.o.o. AA 9.400.000
British American tobacco (Maribor) d.o.o. BS 3.000.000
Slt center d.o.o. Ljubljana AA 20.000
Tobak trgovina d.o.o. AA 7.000.000
Tobačna grosist d.o.o. TG 100.000
Regal GH d.o.o. AA 40.000
ARC- Kranj Ljubljana d.o.o. AC 1.750.000
Skupaj 291.160.000
III.4.4. Opravljanje storitev plačilnega agenta UJP je na podlagi Protokola o opravljanju storitev plačilnega agenta, sklenjenega med Ministrstvom za finance in UJP, v mesecu maju 2004 začel z unovčevanjem nematerializiranih vrednostnih papirjev (v nadaljevanju: NMVP), ki jih izdaja Republika Slovenije (obveznice in zakladne menice) ter v zvezi s tem pripravil ustrezno programsko podporo. V spodnji preglednici je prikazano število imetnikov NMVP in vrednosti posamezne vrste NMVP, unovčenih v letu 2004:
Vrsta NMVP
Število imetnikov NMVP
Vrednost v tisoč SIT
EZM 1.082 231.690.000
TZM 296 56.000.040
SZM 99 36.000.010
DZM 67 20.000.010
RS10 314 10.295.172
RS40 231 1.330.450
RS26 628 640.514
RS41 256 1.057.200
RS42 82 1.080.000
RS06 13 1.278.306
RS33 78 609.974
RS33 78 610.220
RS47 20 2.176.218
RS54 330 1.725.000
RS57 162 2.109.128
RS44 12 197.168
RS46 19 1.609.333
RS43 204 1.112.278
15
Vrsta NMVP
Število imetnikov NMVP
Vrednost v tisoč SIT
RS45 136 993.163
RS48 296 683.183
RS27 288 1.480.608
Skupaj 4.691
372.677.975
III.5. Podpora proračunskim uporabnikom za poslovanje s sodobnimi plačilnimi instrumenti
V okviru UJP deluje Analitični center za potrebe države (ACD), ki proračunskim uporabnikom zagotavlja posamezne podatke o plačilih opravljenih s posebnimi položnicami oziroma posebnimi nakaznicami. ACD prek zbirnega centra Bankart d.o.o. prejema podatke s posebnih položnic in s posebnih nakaznic od predlagateljev podatkov (bank in hranilnic), ki jih razvrsti in posreduje prejemnikom (proračunskim uporabnikom in drugim organizacijskim delom države, ki posebne položnice in posebne nakaznice izdajajo). V letu 2004 je UJP za potrebe prejemnikov podatkov posredoval podatke o 5.546.474 vplačilih in podatke o 279.847 vračilih. UJP je navedene podatke zagotavljal za 1.138 proračunskih uporabnikov in organizacijskih delov države. Podatki po mesecih za leti 2003 in 2004 so razvidni iz spodnje preglednice:
Mesec Število izdajateljev
IND 04/03
Število posebnih položnic
IND 04/03
Število posebnih nakaznic
IND 04/03
2003 2004 2003 2004 2003 2004
Januar 560 911 163 235.445 354.808 151 3.381 4.405 130
Februar 693 911 131 293.612 375.711 128 2.482 3.040 122
Marec 756 895 118 426.621 455.089 107 1.393 1.807 130
April 813 904 111 397.908 418.877 105 661 970 147
Maj 837 895 107 573.017 488.842 85 469 354 75
Junij 859 923 107 526.751 487.134 92 27.713 62.865 227
Julij 844 893 106 519.918 538.511 104 193.127 74.889 39
Avgust 799 846 106 431.242 501.417 116 115.218 63.169 55
September 749 775 103 386.476 413.433 107 41.445 29.235 71
Oktober 882 935 106 448.666 492.692 110 37.771 21.236 56
November 908 956 105 445.795 556.867 125 22.074 10.824 49
December 918 967 105 431.517 463.093 107 10.335 7.053 68
Skupaj - - 5.116.968 5.546.474 108 456.069 279.847 61
V letu 2004 so v UJP potekale priprave za začetek poslovanja proračunskih uporabnikov s plačilnima instrumentoma direktna odobritev in direktna obremenitev, ki bosta predvidoma v uporabi v letu 2005.
III.6. Refundacije UJP je v letu 2004 prejel in izvršil 207.906 plačilnih navodil – refundacij, kar glede na leto 2003 predstavlja 50,4 % povečanje.
16
Največ plačilnih navodil iz tega naslova (205.217) je prejela in izvršila območna enota UJP Ljubljana, ki vodi vse podračune v okviru EZR države in kjer je odprtih največ podračunov obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov.
III.7. Izvrševanje davčnih, sodnih in drugih izvršb UJP je v letu 2004 prejel v izvršitev skupaj 6.522 davčnih, sodnih in drugih izvršb za poravnavo obveznosti. Primerjava z letom 2003 je razvidna iz naslednje preglednice:
Območna enota UJP
Število izvršb IND 04/03 2003 2004
Koper 13 14 108
Kranj 25 37 148
Krško 37 56 151
Ljubljana 3.159 4.877 154
Murska Sobota 29 42 149
Nova Gorica 238 326 137
Novo mesto 79 355 449
Postojna 4 33 825
Radlje ob Dravi 22 15 68
Slovenska Bistrica 598 517 86
Trbovlje - 4 -
Žalec 201 246 122
Skupaj 4.405 6.522 148
III.8. Vodenje vrstnih redov dospelih neporavnanih obveznosti UJP je v letu 2004 v skladu z Zakonom o izvršbi in zavarovanju (Ur. list RS, št. 51/98 s spremembami in dopolnitvami) ter Zakonom o davčnem postopku (Ur. list RS, št. 54/04, 57/04, 109/04 in 139/04) vodil evidenco o vrstnem redu dospelih neporavnanih obveznosti. V tem obdobju je bilo povprečno 8 proračunskih uporabnikov blokiranih nad pet dni (v letu 2003 je bilo povprečno 12 proračunskih uporabnikov blokiranih nad pet dni). Povprečni mesečni znesek blokad po posameznem plačilno nesposobnem proračunskem uporabniku je znašal okoli 4.213 tisoč SIT (v letu 2003 je bil povprečni mesečni znesek blokade po posameznem plačilno nesposobnem proračunskem uporabniku okoli 4.657 tisoč SIT). Na dan 31.12.2004 je bilo število blokiranih podračunov proračunskih uporabnikov 5 za skupni znesek blokad 31.826 tisoč SIT.
III.9. Reklamacije in poizvedbe UJP je v letu 2004 prejel skupaj 69 reklamacij in 7.598 poizvedb s strani proračunskih uporabnikov, drugih organizacij, ki opravljajo plačilni promet, ter pravnih in fizičnih oseb. Vse poizvedbe in reklamacije so bile v celoti rešene. Iz naslednje preglednice je razvidno število prejetih reklamacij in poizvedb po notranjih organizacijskih enotah UJP:
17
Notranja organizacijska enota UJP
Število reklamacij Število poizvedb
2003 2004 2003 2004
Urad UJP 124 65 574 568
Koper 0 0 583 613
Kranj 0 0 151 170
Krško 0 0 30 277
Ljubljana 131 4 2.332 1.585
Murska Sobota 0 0 699 482
Nova Gorica 3 0 727 245
Novo mesto 1 0 363 425
Postojna 5 0 90 110
Radlje ob Dravi 2 0 79 231
Slovenska Bistrica 0 0 2.398 890
Trbovlje - 0 - 291
Žalec 2 0 2.314 1.711
Skupaj 268 69 10.340 7.598
III.10. Kontrola poslovanja UJP V letu 2004 je bila izvedena kontrola poslovanja UJP na treh različnih nivojih, in sicer s strani Računskega sodišča, Notranje revizijske službe Ministrstva za finance in s strani pooblaščenih javnih uslužbencev UJP. Glede pregleda, ki ga je opravilo Računsko sodišče, UJP ni dobil končnega poročila, ampak le osnutek tistega dela, ki se je nanašal na revizijo računalniškega področja. UJP je takoj po prejemu osnuka revizijskega poročila pristopil k odpravi ugotovljenih nepravilnosti oziroma pomankljivosti v delovanju računalniških sistemov. Notranja revizijska služba Ministrstva za finance je v poročilu o opravljeni oceni tveganj, v zvezi z opravljenim pregledom na UJP zapisala »Po mnenju notranjih revizork je – na osnovi razgovorov in pregledane dokumentacije na sestankih – sistem notranjih kontrol najbolje vzpostavljen na CURS in UJP.«. Na podlagi Navodila za inštruktažo in notranje nadziranje opravljanja nalog v Upravi Republike Slovenije za javna plačila ter Plana inštruktažnih pregledov v uradih UJP v letu 2004 so bili v letu 2004 načrtovani naslednji pregledi, ki so bili v celoti realizirani:
- 5 pregledov na področju izvajanja in evidentiranja javnofinančnih tokov ter podpore zakladniškemu poslovanju,
- 4 pregledi na področju računalniške obdelave podatkov in vzdrževanja sistema informacijske tehnologije,
- 7 pregledov na področju kadrovskih in splošnih nalog ter financiranja ter - 12 pregledov na področju izvajanja in preverjanja varnostnih politik zaščite informacij.
Pri pregledih ni bilo ugotovljenih bistvenih nepravilnosti oziroma pomanjkljivosti.
III.11. Posredovanje informacij javnega značaja V letu 2004 je bilo na področju posredovanja informacij javnega značaja več novosti, saj je 9.12.2003 pričela veljati Uredba o posredovanju informacij javnega značaja (Ur. list RS, št.
18
115/03). Skladno z uredbo je UJP preoblikoval spletne strani, tako da zajemajo vse informacije, katere je dolžan objaviti.
Na spletnih straneh so tako tekoče objavljene tudi vse informacije in gradiva, katera so lahko zanimiva za javnost in veljajo za informacije javnega značaja. Na ta način UJP omogoča zainteresirani javnosti, da brez posredovanja zahtev na hiter in učinkovit način pridobi želene informacije. V letu 2004 je UJP pripravil tudi Katalog informacij javnega značaja, ki je objavljen na spletnih straneh, na voljo pa je tudi v papirni obliki. Januarja 2004 je bilo na podlagi Zakona o dostopu do informacij javnega značaja (Ur. list RS, št. 24/03) pripravljeno letno poročilo o posredovanju informacij javnega značaja, ki je bilo posredovano na Ministrstvo za informacijsko družbo.
III.12. Sodelovanje v delovnih telesih ustanovljenih izven UJP Predstavniki UJP so v letu 2004 sodelovali v naslednjih delovnih telesih ustanovljenih izven UJP:
- v projektu Vzpostavitev enotnega zakladniškega sistema v Republiki Sloveniji (v nadaljevanju: VEZS),
- v Komisiji za reševanje metodoloških vprašanj iz področja javnih financ in - v Sosvetu za statistiko.
III.13. Obračunavanje stroškov za Banko Slovenije UJP je v letu 2004 v skladu s Pravilnikom o načinu in postopku vodenja računov neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov pri Upravi Republike Slovenije za javna plačila (Ur. list RS, št. 79/04) in na osnovi prejetih mesečnih obračunov stroškov Banke Slovenije za vodenje enotnega zakladniškega računa mesečno izdajal obračune stroškov proračunskim uporabnikom za provizijo in nastale stroške transakcij Banke Slovenije ter za stroške vodenja računov v Banki Slovenije. Z 31.221 plačilnimi navodili je UJP z direktnimi obremenitvami podračunov proračunskih uporabnikov na datume zapadlosti obračunov stroškov zbral sredstva za poravnavo obveznosti, ki so jih imeli proračunski uporabniki do Banke Slovenije v skupnem znesku 386.398 tisoč SIT, od tega:
- za proračunske uporabnike v EZR države 276.549 tisoč SIT in - za proračunske uporabnike v EZR občin: 109.849 tisoč SIT.
19
IV. RAČUNALNIŠKA OBDELAVA PODATKOV IN VZDRŽEVANJE SISTEMA INFORMACIJSKE TEHNOLOGIJE
IV.1. Računalniška obdelava podatkov plačilnega prometa Najpomembnejše aplikacije, prek katerih je potekala računalniška obdelava podatkov v letu 2004 v UJP in ki so bile tudi predmet nadgradenj in testiranj v tem letu, so bile:
- VNOS – za vnos in zajem tolarskih plačilnih navodil, - DEVIZE (UJP_Devize in DOP60) - za vnos, zajem in prenos podatkov z deviznih
plačilnih navodil, - UJP_NADZOR – za vpogled in stanje na podračunih za vodje računov, - VPOGLEDI – za zagotavljanje podatkov za internet (vpogledi prek interneta v stanje
in promet na podračunih proračunskih uporabnikov), - APPEiP - za posredovanje plačilnih navodil prek elektronske pošte, - B2 – za pripravo poročil o javnofinančnih tokovih, - KREDITI – za evidentiranje transakcij v zvezi z upravljanjem sistema EZR, - UJP_KOLKI – za poslovanje s kolki, - Vnovčevanje provizije – za izračun in posredovanje transakcij za obračun stroškov
Banke Slovenije. UJP je vsakodnevno izdeloval poročila o opravljenem gotovinskem (ničelni računi) in negotovinskem plačilnem prometu za imetnike podračunov – proračunske uporabnike in nadzornike. UJP je v preteklem letu redno zagotavljal podatke za ACD. Težave, ki so se pojavljale v letu 2003 zaradi uporabe starih računov, ki so bili odprti še v okviru Agencije Republike Slovenije za plačilni promet, so bile odpravljene. Na podlagi Letnega programa statističnih raziskovanj za leto 2004 (Ur.list RS, št. 7/04) je UJP izvajal mesečne obdelave statističnih podatkov in jih posredoval Agenciji Republike Slovenije za javnopravne evidence in storitve in Statističnemu uradu Republike Slovenije. Pri izmenjavi podatkov z Banko Slovenije, to je pri prenosu dnevnih podatkov plačilnega prometa, je bil v letu 2004 uveden postopek kriptiranja podatkov (program PGP). S tem se je povečala stopnja varovanja podatkov pred razkritjem nepooblaščenim osebam.
IV.2. Vzdrževanje računalniških sistemov UJP je v letu 2004 zagotavljal nemoteno delovanje in posodabljanje plačilnega prometa za proračunske uporabnike. Delno so bile posodobljene in nadgrajene računalniške mreže v notranjih organizacijskih enotah UJP (na primer zamenjava HUB-ov s stikali, implementacija stikal po območnih enotah UJP…). Poenoten je bil operacijski sistem (Windows 2000) ter varnostne in operativne nastavitve na vseh strežnikih v notranjih organizacijskih enotah. Planirane naloge s področja vzdrževanja računalniških sistemov v Programu dela UJP za leto 2004 niso bile v celoti uresničene. Razlog je predvsem v tem, da s strani Ministrstva za finance ni bila kupljena strojna in programska oprema za UJP, na podlagi katere bi UJP: nadgradil sistem požarne pregrade (Hot Standby – High Availability), zamenjal sistem elektronske pošte ter postavil povezavo ADSL/MPLS do 4 lokacij UJP in optične povezave med in na lokacijah Cankarjeva 18, Dunajska 48 in Dunajska 25. Zaradi istega razloga, v
20
sistemski sobi na Cankarjevi 18 ni bil nameščen avtonomni protipožarni sistem. Realizacija vseh navedeneih nalog bo predvidoma izvedena v letu 2005.
IV.3. Nadgradnja in prenova starih ter razvoj in uvedba novih aplikacij Pred vsako uvedbo nove aplikacije v računalniško obdelavo UJP je bilo izvedeno testiranje, ki je v grobem zajemalo pripravo okolja, spremljanje testiranja, izdelavo in posredovanje testnih rezultatov (izpisov). Tako je bilo v letu 2005 v UJP testiranih in instaliranih kar 50 različnih aplikacij. Pri tem je potrebno upoštevati, da so bile nekatere od teh aplikacij spreminjane tudi večkrat. Pomembnejše aplikacije, ki so bile v letu 2004 izdelane oziroma prenovljene v UJP:
- za spremljanje dospelih neporavnanih obveznosti proračunski uporabnikov, - za obračunavanje stroškov Banke Slovenije, - za izdelavo poročil o javnofinančnih tokovih, - za izvajanje nalog plačilnega agenta – za izplačilo NMVP, - za spremljanje poslovanja z upravnimi in sodnimi kolki ter - za obračunavanje obresti na EZR občin.
Pomembnejše aplikacije, razvoj katerih se je začel že v letu 2004, vendar se nadaljuje tudi v letu 2005:
- za pripravo delnih izpisov o prometu in stanju na podračunih, - za pošiljanje poročil po elektronski pošti, - za vodenje evidence o prejetih davčnih in sodnih sklepih ter - za pošiljanje podatkov o izplačanih plačah in regresu v elektronski obliki.
Poleg tega se je v zadnjem trimesečju leta 2004 v okviru projekta VEZS, podprojekta Prenova poslovno informacijskega sistema UJP, pričelo delo na planu prenove obdelave plačilnega prometa v UJP.
IV.4. Zaščita informacij UJP je v letu 2004 nadaljeval z intenzivnim delom na področju upravljanja zaščite informacij. V vseh notranjih organizacijskih enotah so bili opravljeni inštruktažni pregledi pravilnosti izvajanja varnostnih politik in nastavitev. Po koncu pregledov je bilo izdelano končno skupno poročilo pregledov, ki bo služilo kot osnova za nadaljnje usmeritve pri dvigu nivoja varnosti in zaščite informacij. Pomembna novost pri upravljanju zaščite informacij je bila v letu 2004 tudi uvedba novega delovnega mesta (svetovalec za zaščito informacij), katerega glavna zadolžitev je vodenje področja zaščite informacij in je podrejen neposredno generalnemu direktorju. Znotraj UJP je bila posebna pozornost namenjena dvigu ravni ozaveščenosti na področju zaščite informacij. V ta namen je bil izveden program varnostnega ozaveščanja javnih uslužbencev UJP, v sklopu katerega je bilo v vsaki notranji organizacijski enoti UJP izvedeno približno enourno predavanje o bistvenih določilih varnostne politike in temeljih informacijske varnosti v UJP. V sklopu rednih mesečnih srečanj sistemskih administratorjev je UJP začel s posebej prilagojenim internim izobraževanjem sistemskih administratorjev.
21
IV.4.1. Ohranjanje neprekinjenosti poslovanja UJP je v letu 2004 nadaljeval z aktivnostmi pri izdelavi Načrta za ohranjanje neprekinjenosti poslovanja. V prvi polovici leta je bila zaključena analiza procesov s stališča lastnikov procesov. Določeni so bili glavni viri poslovnih procesov, analizirana ogroženost in ranljivost virov ter možnost nadomestitve z nadomestnimi viri. V drugi polovici leta je UJP pristopil k novemu - celovitemu in podrobnemu pregledu in analizi poslovnih procesov, kar bo služilo še boljšemu obvladovanju tveganj, povezanih s poslovnimi procesi. Poslovni procesi so bili tudi podrobno opisani. Podrobna analiza se nadaljuje v leto 2005. Za boljšo koordinacijo in pospešitev aktivnosti je UJP v drugi polovici leta 2004 pričel z rednimi sestanki skupine za pripravo načrta za ohranjanje neprekinjenosti poslovanja. Skupina deluje na vodstvenem nivoju in tako zagotavlja največjo možno zavzetost vseh sodelujočih. Poleg te skupine v UJP delujeta še skupini za analizo procesov v UJP in skupina za analizo procesov v območni enoti. Vse naštete aktivnosti ne služijo le pripravi Načrta za ohranjanje neprekinjenosti poslovanja, pač pa se rezultati dela sodelujočih sproti implementirajo v praksi, vse z enotnim ciljem zmanjšanja operativnih tveganj in izboljšanja varnosti in zanesljivosti delovanja UJP. Poleg tega je UJP s predstavniki Ministrstva za finance začel informativne pogovore v zvezi s postavitvijo skupne rezervne nadomestne lokacije za računalniško obdelavo podatkov za primer nedelovanja primarne lokacije za računalniško obdelavo podatkov UJP.
22
V. POROČILO O IZVRŠEVANJU PRORAČUNA REPUBLIKE SLOVENIJE ZA LETO 2004
V proračunu Republike Slovenije za leto 2004 so bili v bilanci prihodkov in odhodkov za UJP (v nadaljevanju: proračun) predvideni prihodki v višini 552.000 tisoč SIT in odhodki v višini 1.571.229 tisoč SIT. Dejansko je bila realizacija prihodkov višja od načrtovane, in sicer za 5,7 %, realizacija odhodkov pa nižja od načrtovane, in sicer za 2,4 %.
V. 1. Bilanca prihodkov in odhodkov proračuna UJP za leto 2004 V. 1.1. Prihodki Nedavčni prihodki (konti skupine 71) UJP je za opravljanje storitev v skladu z Zakonom o plačilnem prometu in Pravilnikom o opravljanju nalog Uprave Republike Slovenije za javna plačila na področju plačevanja in razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov v letu 2004 obračunal prejemnikom javnofinačnih prihodkov storitve v višini 593.605 tisoč SIT. V proračunu so bili nedavčni prihodki v kontih skupine 71 načrtovani v višini 552.000 tisoč SIT. Realizacija prihodkov iz naslova opravljanja storitev razporejanja obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov je bila 583.270 tisoč SIT in je bila za 5,7 % višja od načrtovane. UJP konec leta 2004 ni imel neporavnanih zapadlih terjatev. V.1.2. Odhodki Izvajanju nalog UJP so bila v proračunu dodeljena sredstva na podprogramu 02021602 - Fiskalni sistem. Med letom je UJP skladno z določili Zakona o izvrševanju proračuna Republike Slovenije za leti 2004 in 2005 (Ur. list RS št.130/03, v nadaljevanju: ZIPRS0405) prerazporedil sredstva in prejel namenske prejemke iz naslova odškodnin in kupnin od prodaje državnega stvarnega premoženja ter dosegel veljavni proračun v višini 1.555.592 tisoč SIT. Realizacija odhodkov v letu 2004 je bila nižja od načrtovane in je znašala 1.533.445 tisoč SIT ali 97,6 % vseh odhodkov predvidenih v proračunu. Iz naslednje preglednice je razvidna višina v proračunu dodeljenih sredstev (sprejeti proračun), višina sredstev po veljavnem proračunu (veljavni proračun je proračun, ki vključuje vse prenose med proračunskimi postavkami in konti, skladno z ZIPRS0405; namenski odhodki so vključeni v veljavni proračun v realizirani in ne v načrtovani vrednosti.) ter realizacija odhodkov po posameznih proračunskih postavkah.
Proračunska postavka
Sprejeti proračun
2004 v tisoč SIT
Veljavni proračun
2004 v tisoč SIT
Realizacija proračuna
2004 v tisoč SIT
IND 3/1
IND 3/2
1 2 3 4 5
2387-Plače 1.086.038 1.081.478 1.080.299 100 100
2448-Materialni stroški 463.206 437.781 418.466 90 96
23
Proračunska postavka
Sprejeti proračun
2004 v tisoč SIT
Veljavni proračun
2004 v tisoč SIT
Realizacija proračuna
2004 v tisoč SIT
IND 3/1
IND 3/2
1 2 3 4 5
2931-Investicije in invest. vzdrževanje državnih organov 21.985 35.410 34.156 155 96
7849- Prevozna sredstva-sredstva odškodnine 0 643 524 - 82
7960- Prevozna sredstva-sredstva kupnine od prodaje državnega stvarnega premoženja 0 280 0 - -
Skupaj 1.571.229 1.555.592 1.533.445 98 99
Ekonomska struktura realizacije proračunskih odhodkov v letu 2004 pa je razvidna iz naslednje slike:
Inv.transferi pravnim
in fiz.osebam, ki
niso pror.upor.
0,02%
Izdatki za blago in
storitve
29,96%
Plače in drugi izdatki
zaposlenim
58,10%Prispevki delod.za
soc.varnost
9,71%
Nakup in gradnja
osnovnih sredstev
2,20%
V. 1.2.1. Plače in drugi izdatki zaposlenim (konti podskupine 400, 401 in 402) Za plače javnih uslužbencev UJP so bile s proračunom za leto 2004 zagotovljene pravice porabe v skupni višini 1.086.038 tisoč SIT na proračunski postavki 2387 - Plače. Navedene pravice porabe so se med letom zmanjšale zaradi prerazporeditev v proračunu za 4.560 tisoč SIT. Sredstva za plače, ki vključujejo plače in druge izdatke zaposlenim, prispevke delodajalca ter davek na izplačane plače, so bile v letu 2004 realizirane v skupni višini 1.080.299 tisoč SIT ali 99,5 % proračuna za ta namen. V primerjavi z letom 2003 so bili izdatki za plače javnih uslužbencev UJP višji za 11,1 %. Med letom je UJP skladno z določili ZIPRS0405 prerazporedil sredstva znotraj namena za plače, in s tem zagotovil ustrezno izkazovanje po kontih ekonomske klasifikacije. Na zmanjšanje zagotovljenih pravic porabe za plače v višini 4.560 tisoč SIT sta vplivali predvsem prerazporeditev o kateri je odločala Vlada Republike Slovenije in prerazporeditev o kateri je odločal UJP. Med prerazporeditve, o katerih je odločala Vlada Republike Slovenije, je sodila prerazporeditev zagotovljenih pravic porabe v višini (-) 16.560 tisoč SIT iz UJP na Davčno
24
upravo Republike Slovenije, zaradi premestitve javnih uslužbencev UJP v Davčno upravo Republike Slovenije. Med prerazporeditve, o katerih je odločal UJP, je sodila prerazporeditev zagotovljenih pravic porabe iz proračunske postavke za materialne stroške v višini (+) 12.000 tisoč SIT na proračunsko postavko za plače, saj je UJP v zadnji četrtini leta, upoštevaje doseženo realizacijo plač v prvih treh četrtinah leta, ocenil, da zagotovljene pravice porabe po izvedeni prerazporeditvi, o kateri je odločala Vlada Republike Slovenije, ne bodo zadoščale za realizacijo sprejetega kadrovskega načrta. Pregled realizacije izdatkov za plače v letu 2004 je glede na ekonomsko strukturo razviden iz naslednje preglednice:
Konto Naziv konta Realizacija v tisoč
SIT
Struktura realizacije
v %
4000 Plače in dodatki 743.060 68,8
4001 Regres za letni dopust 32.757 3,0
4002 Povračila in nadomestila 95.980 8,9
4003 Sredstva za delovno uspešnost 15.711 1,5
4004 Sredstva za nadurno delo 120 0,0
4009 Drugi izdatki zaposlenim 3.260 0,3
4010 Prispevek za pokojninsko in invalidsko zavarovanje
67.333 6,2
4011 Prispevek za zdravstveno zavarovanje
53.789 5,0
4012 Prispevek za zaposlovanje 455 0,0
4013 Prispevek za starševsko varstvo 759 0,1
4015 Premije kolekt. dod. pokoj. zavarovanja
26.633 2,5
4028 Davek na izplačane plače 40.442 3,7
Skupaj 400+401+402
1.080.299 100
V.1.2.2. Izdatki za blago in storitve (konti podskupine 402) Sredstva, ki so bila v proračunu namenjena za plačilo dobavljenega blaga in opravljenih storitev, so pokrivala izdatke, ki so bili namenjeni operativnemu delovanju UJP, kot tudi za izvedbo nekaterih programskih nalog. Tu so zajeti izdatki za pisarniški material in storitve, za energijo, vodo, komunalne storitve in komunikacije, za plačila prevoznih stroškov in storitev, za službena potovanja, za stroške tekočega vzdrževanja, za plačila najemnin in zakupnin, plačila kazni in odškodnine ter druge operativne odhodke, ki se po ekonomskem namenu porabe sredstev izkazujejo na proračunski postavki 2448 - Materialni stroški ter namenski izdatki, ki se po ekonomskem namenu porabe sredstev izkazujejo na posebni proračunski postavki 7849 – Prevozna sredstva – sredstva odškodnine. Posebnosti te podskupine so tudi izdatki za davek na izplačane plače, ki se po ekonomskem namenu porabe sredstev izkazujejo na proračunski postavki 2387- Plače.
25
Za izdatke za blago in storitve (konti podskupine 402) je bilo s proračunom za leto 2004 UJP zagotovljenih 503.108 tisoč SIT. Med letom je UJP skladno z določili ZIPRS0405 prerazporedil sredstva znotraj namena za izdatke za blago in storitve, s čimer je zagotovil ustrezno izkazovanje po kontih ekonomske klasifikacije. Na zmanjšanje zagotovljenih pravic porabe za izdatke za blago in storitve v višini 24.242 tisoč SIT so vplivale predvsem prerazporeditve o katerih je odločal UJP v višini (-) 24.464 tisoč SIT, prerazporeditve, o katerih je odločala Vlada Republike Slovenije v višini (-) 421 tisoč SIT in med letom prejeti namenski prejemki - odškodnine iz naslova zavarovanj v višini (+) 643 tisoč SIT. Med prerazporeditve o katerih je odločal UJP so sodile:
- prerazporeditve sredstev iz proračunske postavke za materialne stroške na proračunsko postavko za investicije in investicijsko vzdrževanje državnih organov v višini 13.425 tisoč SIT, za zagotovitev dodatnih potrebnih sredstev za realizacijo spremenjenega načrta razvojnih programov,
- prerazporeditve sredstev iz proračunske postavke za materialne stroške na proračunsko postavko za plače v višini 11.039 tisoč SIT, zaradi zagotovitve realizacije izplačil plač zaposlenim v UJP in
- prerazporeditev o kateri je odločala Vlada Republike Slovenije v višini 421 tisoč SIT, iz proračunske postavke za materialne stroške na Davčno upravo Republike Slovenije, zaradi premestitve javnih uslužbencev UJP v Davčno upravo Republike Slovenije.
Po opravljenih prerazporeditvah med letom in po povečanju sredstev iz naslova namenskih prejemkov za odškodnine, je veljavni proračun za to podskupino znašal 478.866 tisoč SIT. Realizacija pravic porabe za blago in storitve je bila 459.432 tisoč SIT. V primerjavi z letom 2003 so bili izdatki na nivoju podskupine višji za 10,7 %, v primerjavi s sprejetim proračunom za ta namen pa nižji za 8,7 %. Realizacija pravic porabe za blago in storitve po ekonomskem namenu je razvidna iz naslednje preglednice:
Naziv konta
Sprejeti proračun 2004
v tisoč SIT
Veljavni proračun 2004
v tisoč SIT
Realizacija proračuna 2004 v
tisoč SIT
IND 4/2
IND 4/3
1 2 3 4 5 6
Davek na izplačane plače* 39.902 40.442 40.442 101 100
Pisarniški in splošni material in storitve 308.851 236.014 232.502 75 99
Posebni material in storitve 561 561 453 81 81
Energija, voda, komunalne storitve in komunikacije 79.560 82.302 73.848 93 90
Prevozni stroški in storitve 12.513 11.106 10.955 88 99
Izdatki za službena potovanja 7.373 11.520 10.331 140 90
Tekoče vzdrževanje 18.261 26.274 23.943 131 91
Najemnine in zakupnine (leasing) 1.940 34.190 31.571 1.627 92
26
Naziv konta
Sprejeti proračun 2004
v tisoč SIT
Veljavni proračun 2004
v tisoč SIT
Realizacija proračuna 2004 v
tisoč SIT
IND 4/2
IND 4/3
1 2 3 4 5 6
Kazni in odškodnine 2.099 506 180 9 36
Drugi operativni odhodki 32.048 35.308 34.683 108 98
NPS - Prevozni stroški in storitve 0 261 261 - 100
NPS -Tekoče vzdrževanje 0 382 263 - 69
SKUPAJ 503.108 478.866 459.432 91 96
* Posebnost te podskupine: Davek na izplačane plače . Struktura porabe sredstev za izdatke za blago in storitve v letu 2004 glede na ekonomski namen pa je razvidna iz naslednje slike:
Davek na izplač.
plače
8,80%
NS-Prevozni
stroški in storitve
0,06%
Pisar. in spl. mat.
in stor.
50,61%
NS-Tekoče
vzdrževanje
0,06%
Drugi operativni
odhodki
7,55%
Ener., voda, kom.
stor. in komun.
16,07%
Posebni mat. in
storitve
0,10%
Izdatki za
službena
potovanja
2,25%
Tekoče
vzdrževanje
5,21%
Prevozni stroški
in storitve
2,38%
Poslovne
najemnine in
zakupnine
6,87%
Kazni in
odškodnine
0,04%
Materialni stroški so zajeti znotraj kontov podskupine 402 - Izdatki za blago in storitve. Predstavljajo tisti del proračuna, ki UJP poleg sredstev za plače omogoča njegovo delovanje. V letu 2004 je bilo za materialne stroške porabljeno 418.466 tisoč SIT. V primerjavi z letom 2003 so bili odhodki na proračunski postavki 2448 - Materialni stroški višji za 10,4 %, v primerjavi s sprejetim proračunom pa nižji za 9,7 %. V okviru materialnih stroškov je bilo največ sredstev, kar 55,6 %, porabljenih za pisarniški in splošni material ter storitve. Omeniti velja, da računalniške storitve (storitve Hermes Plus, Hermes Softlab, VLS in NIL) v okviru sredstev porabljenih za pisarniški in splošni material in storitve, predstavljajo kar 61,3 % vseh porabljenih sredstev za ta namen. Glede na načrtovane stroške je največje odstopanje v okviru materialnih stroškov pri stroških poslovnih najemnin in zakupnin, ker so bile med letom izvedene preknjižbe v višini 27.531
27
tisoč SIT za storitve zakupa telekomunikacijskih vodov (Telekom) iz konta pisarniški in splošni material in storitve na konto poslovne najemnine in zakupnine. V proračunu so posebne proračunske postavke opredeljene v ZIPRS0405, katerih odhodki so z določenim deležem ali pa v celoti neposredno vezani na posamezne vrste proračunskih prihodkov (namenske proračunske postavke). V letu 2004 je bila aktivirana že v letu 2003 odprta proračunska postavka 7849 – Prevozna sredstva – sredstva odškodnine. Med letom prejeta sredstva so vplivala na povečanje veljavnega proračuna na kontih poskupine 402 v višini 643 tisoč SIT. V skladu z določili Zakona o javnih financah (Ur.l. RS, št.:79/99, 124/00, 79/01 in 30/02), bomo v letu 2004 neporabljena namenska sredstva v višini 119 tisoč SIT prenesli v proračun leta 2005. V.1.2.3. Nakup in gradnja osnovnih sredstev (konti podskupine 420) S proračunom za leto 2004 je bilo UJP za investicijske odhodke namenjeno 21.985 tisoč SIT oziroma 1,4 % vseh predvidenih odhodkov za leto 2004. Gre za plačila, ki so namenjena za pridobitev ali odkup opredmetenih ali neopredmetenih sredstev, premoženja, opreme, napeljav ter plačila za načrte, investicijsko vzdrževanje ter obnove zgradb in drugih naprav. V to podskupino do delno vključeni investicijski odhodki, ki se izkazujejo na proračunski postaki 2931 – Investicije in investicijsko vzdrževanje državnih organov. Med letom je UJP skladno z določili ZIPRS0405 prerazporedil sredstva znotraj namena za investicijske odhodke, s čimer je zagotovil ustrezno izkazovanje po kontih ekonomske klasifikacije. Na povišanje zagotovljenih pravic porabe za investicijske odhodke v višini 13.333 tisoč SIT so vplivale predvsem prerazporeditve o katerih je odločal UJP in prejeta namenska sredstva iz naslova prodaje državnega stvarnega premoženja v višini 280 tisoč SIT, ki so se v proračunu izkazovala na proračunski postavki 7960 – Prevozna sredstva – sredstva kupnine od prodaje državnega stvarnega premoženja. Med prerazporeditve, o katerih je odločal UJP, je sodila prerazporeditev sredstev iz proračunske postavke za materialne stroške na proračunsko postavko za investicije in investicijsko vzdrževanje državnih organov na konte podskupine 420 v višini (+) 13.425 tisoč SIT za zagotovitev dodatnih potrebnih sredstev za realizacijo spremenjenega načrta razvojnih programov ter prerazporeditev iz kontov podskupine 420 na konte podskupine 431- Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki v višini 372 tisoč SIT. Po opravljenih prerazporeditvah med letom je veljavni proračun na nivoju podskupine znašal 35.318 tisoč SIT. Realizacija investicijskih odhodkov je v letu 2004 dosegla 33.783 tisoč SIT oziroma 153,7 % proračuna za ta namen. Primerjalno na preteklo leto so bili izdatki na nivoju podskupine nižji za 46,2 %. Po strukturi investicijskih odhodkov je bila največja poraba na sredstvih namenjenih za nakup opreme in sicer 23.693 tisoč SIT. V skladu z določili Zakona o javnih financah (Ur.l. RS, št.:79/99, 124/00, 79/01 in 30/02), bomo v letu 2004 neporabljena namenska sredstva v višini 280 tisoč SIT prenesli v proračun leta 2005.
28
V.1.2.4. Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki (konti podskupine 431)
Investicijski transferi so neposredna plačila za poravnavo obveznosti za namene kot so nakup in gradnja osnovnih sredstev, nabava opreme ali drugih opredmetenih osnovnih sredstev in neopredmetenih dolgoročnih sredstev, investicijsko vzdrževanje, obnove in drugo. Za investicijske transfere v proračunu ni bilo predvidenih sredstev. Veljavni proračun investicijskih transferov v okviru proračunske postavke 2931 – Investicije in investicijsko vzdrževanje državnih organov se je z prerazporeditvijo sredstev med konti v okviru iste proračunske postavke na podskupini kontov 431 zvišal za 372 tisoč SIT. Za izdatke za investicijske transfere pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki, je bilo v letu 2004 porabljeno 372 tisoč SIT.
V.2. Prerazporejanje pravic porabe med nameni Skladno s 14. členom ZIPRS0405 lahko proračunski uporabniki odločajo o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami v okviru istega podprograma. UJP je v letu 2004 prerazporedil pravice porabe:
- med konti znotraj proračunskih postavk v višini 129.223 tisoč SIT. Sem sodijo prerazporeditve sredstev med posameznimi konti v okviru iste proračunske postavke za zagotovitev dodatnih potrebnih sredstev za realizacijo obveznosti in
- med proračunskimi postavkami, o katerih odloča neposredni uporabnik v višini 25.425 tisoč SIT. Sem sodijo prerazporeditve sredstev iz proračunske postavke 2448 - Materialni stroški na proračunsko postavko 2931- Investicije in investicijsko vzdrževanje državnih organov, za zagotovitev dodatnih potrebnih sredstev za realizacijo spremenjenega načrta razvojnih programov in prerazporeditve sredstev iz proračunske postavke 2448 - Materialni stroški na proračunsko postavko 2387 - Plače, za zagotovitev dodatnih potrebnih sredstev za realizacijo izplačil plač javnim uslužbencem.
Skladno s 16. členom ZIPRS0405 lahko Vlada Republike Slovenije odloča o prerazporeditvah pravic porabe med glavnimi programi. UJP je v letu 2004 prerazporedil pravice porabe:
- iz proračunske postavke 2387 - Plače v višini 16.560 tisoč SIT na Davčno upravo Republike Slovenije zaradi premestitve javnih uslužbencev UJP v Davčno upravo Republike Slovenije.
V.3. Primerjava realizacije odhodkov leta 2004 z letom 2003 Iz spodnje preglednice je razvidna primerjava realizacije odhodkov leta 2004 z letom 2003:
29
Konto Naziv konta
Realizacija proračuna
2003 v tisoč SIT
Realizacija proračuna
2004 v tisoč SIT
IND 04/03
4000 Plače in dodatki 683.951 743.060 109
4001 Regres za letni dopust 32.812 32.757 100
4002 Povračila in nadomestila 84.577 95.980 113
4003 Sredstva za delovno uspešnost 16.072 15.711 98
4004 Sredstva za nadurno delo 0 120 -
4009 Drugi izdatki zaposlenim 4.814 3.260 68
4010 Prispevek za pokojninsko in invalidsko zavarovanje 63.284 67.333 106
4011 Prispevek za zdravstveno zavarovanje 49.591 53.789 108
4012 Prispevek za zaposlovanje 420 455 108
4013 Prispevek za starševsko varstvo 699 759 108
4015 Premije kolekt. dod.pokoj.zavarovanja 0 26.633 -
4028 Davek na izplačane plače 36.062 40.442 112
2387 Plače 972.282 1.080.299 111
4202 Nakup opreme 31.653 23.694 75
4205 Investicijsko vzdrževanje in obnove 28.320 7.887 28
4207 Nakup nematerialnega premoženja 2.118 0 0
4208 Študije o izvedlj. pro., proj.dokum., nadzor, invest.inžen. 726 2.203 304
4313 Investicijski transferi priv.podj. 0 372 -
2931 Invest. 62.817 34.156 54
4020 Pisarniški in splošni material in storitve 225.922 232.502 103
4021 Posebni material in storitve 2.023 453 22
4022 Energija, voda, komunalne storitve in komunikacije 72.725 73.848 102
4023 Prevozni stroški in storitve 9.588 10.955 114
4024 Izdatki za službena potovanja 6.535 10.331 158
4025 Tekoče vzdrževanje 38.806 23.943 62
4026 Najemnine in zakupnine (leasing) 1.646 31.571 1.918
4027 Kazni in odškodnine 55 180 325
4029 Drugi operativni odhodki 21.822 34.683 159
2448 Materialni stroški 379.122 418.466 110
4023 Prevozni stroški in storitve 37 261 708
4025 Tekoče vzdrževanje 0 263 -
7840 Prevozna sredstva-sreds.odškodnin 37 524 1.422
Skupaj 1.414.257 1.533.445 108
V letu 2004 je UJP porabil 8,4 % več proračunskih sredstev kot v letu 2003. Višja poraba proračunskih sredstev v primerjavi s preteklim letom je posledica realizacije dvanajst mesečnih prevzetih obveznosti, medtem, ko so bile v letu 2003 realizirane samo prevzete obveznosti za enajst mesecev (UJP je začel z delom 1.1.2003. Zaradi 30 dnevnega plačilnega roka po prejetju računa, januarja 2003 skoraj ni bilo izplačil iz proračuna).
30
VI. PRILOGE
VI.1. Notranja organizacija UJP
Urad UJP
Svetovalec generalnega direktorja
Generalni direktor
Sektor za izvajanje in evidentiranje javno- finančnih tokov ter podporo zakladniš-kemu poslovanju
Služba za pravne, kadrovske in splošne naloge ter financiranje
Sektor za računalniško obdelavo
podatkov in vzdrževanje sistema
informacijske tehnologije
Oddelek za tolarsko in devizno poslovanje
Oddelek za pravne, kadrovske in splošne
naloge
Oddelek za obdelavo podatkov
Oddelek za javnofinančna plačila
Oddelek za načrtovanje in financiranje
Oddelek za vzdrževanje
računalniških sistemov
Svetovalec za zaščito informacij
31
Območna enota UJP – I. velikostni razred (Ljubljana): Območna enota UJP – II. velikostni razred (Koper, Kranj, Murska Sobota, Nova Gorica, Novo mesto, Slovenska Bistrica, Žalec): Območna enota UJP – III. velikostni razred (Krško, Postojna, Radlje ob Dravi, Trbovlje): Območne enote UJP III. velikostnega razreda opravljajo svoje naloge v okviru območne enote.
Direktor območne enote
Sektor za izvajanje in evidentiranje javnofinančnih tokov ter podporo zakladniškemu
poslovanju s spremljajočimi nalogami
Vodja območne enote
Oddelek za izvajanje in evidentiranje javnofinančnih tokov ter podporo zakladniškemu
poslovanju s spremljajočimi nalogami
32
VI.2. Interna navodila ter dogovori in protokoli sklenjeni z drugimi državnimi organi
Interna navodila UJP s področja pravnih, kadrovskih in splošnih nalog ter financiranja
Zap. št.
Naziv internega navodila Številka in datum izdaje
1. Navodilo za ocenjevanje uradnikov v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-2/2004 z dne 30.1.2004
2. Navodila za finančno poslovanje Uprave Republike Slovenije za javna plačila
130-10/2004 z dne 24.5.2004
3. Akt o notranji organizaciji in sistemizaciji delovnih mest v Upravi Republike Slovenije za javna plačila Akt o spremembah in dopolnitvah Akta o notranji organizaciji in sistemizaciji delovnih mest v Upravi Republike Slovenije za javna plačila Akt o spremembah in dopolnitvah Akta o notranji organizaciji in sistemizaciji delovnih mest v Upravi Republike Slovenije za javna plačil Akt o spremembah in dopolnitvah Akta o notranji organizaciji in sistemizaciji delovnih mest v Upravi Republike Slovenije za javna plačil
120-17/2003 z dne 18.12.2003 120-17/2003 z dne 21.6.2004 120-17/2003 z dne 8.9.2004 120-17/2003 z dne 27.12.2004
4. Akt o načinu objave Akta o notranji organizaciji in sistemizaciji delovnih mest v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
120-10/2004 z dne 13.4.2004
5. Omejitve in dolžnosti javnih uslužbencev v zvezi s sprejemanjem daril
319-66/2004 z dne 11.5.2004
6. Akt o pečatih v Upravi Republike Slovenije za javna plačila 120-11/2004 z dne 12.5.2004
7. Določilo o uporabi štampiljke za označevanje prejete pošte 120-12/2004 z dne 12.5.2004
8. Navodilo o podpisovanju listin v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-12/2004 z dne 12.5.2004
9. Navodilo za izdajo obračuna stroškov Banke Slovenije za posebne devizne transakcijske račune posrednih proračunskih uporabnikov
130-8/2004 z dne 24.5.2004
10. Navodilo o uporabi proračunskih sredstev za povračilo škode, ki izhajajo iz naslova opravljanja plačilnega prometa v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-9/2004 z dne 24.5.2004
11. Navodila o uporabi mobilnih telefonov v Upravi Republike Slovenije za javna plačila Spremembe in dopolnitve Navodila o uporabi mobilnih telefonov v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-29/2003 z dne 2.9.2003 130-29/2003 z dne 24.5.2004
12. Navodilo za inštruktažo in notranje nadziranje opravljanja nalog v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-14/2004 z dne 24.5.2004
13. Odgovorni javni uslužbenci v Upravi Republike Slovenije za javna plačila po posameznih področjih
190-32/2004 z dne 24.5.2004
33
Zap. št.
Naziv internega navodila Številka in datum izdaje
14. Poslovnik uredniškega odbora za urejanje spletnih strani Uprave Republike Slovenije za javna plačila
130-15/2004 z dne 24.5.2004
15. Metodologija za ugotavljanje kakovosti storitev in poslovanja Uprave Republike Slovenije za javna plačila s strankami
130-29/2004 z dne 24.5.2004
16. Sklep o določitvi javnih uslužbencev, ki skrbijo za službene avtomobile iz voznega parka Uprave Republike Slovenije za javna plačila
150-32/2004 z dne 26.5.2004
17. Pravilnik o razporeditvi delovnega časa v Upravi Republike Slovenije za javna plačila (prečiščeno besedilo)
120-15/2004 z dne 27.5.2004
18. Izhodišča za izvajanje uredbe o načinu poslovanja organov javne uprave s strankami
130-24/2004 z dne 3.6.2004
19. Navodilo o komuniciranju in zagotavljanju javnosti dela Uprave Republike Slovenije za javna plačila
130-33/2004 z dne 21.6.2004
20. Pravila za enotni izgled dokumentov ter internih aktov v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-34/2004 z dne 29.6.2004
21. Navodilo za enotno ravnanje v primeru elementarnih nesreč v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-35/2004 z dne 9.7.2004
22. Navodilo o popisu sredstev v Upravi Republike Slovenije za javna plačila Navodilo o spremembi Navodila o popisu sredstev v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-11/2004 z dne 23.7.2004 130-47/2004 z dne 10.11.2004
23. Pravila za izvolitev delavskega zaupnika za varnost in zdravje pri delu v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
120-18/2004 z dne 26.7.2004
24. Akt za oddajo javnih naročil male vrednosti v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
120-24/2004 z dne 30.11.2004
25. Merila za določitev potrebnega števila delavcev na področju vodenja računov v Upravi Republike Slovenije za javna plačila Spremembe meril za določitev potrebnega števila delavcev na področju vodenja računov v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-1/2004 z dne 9.1.2004 130-1/2004 z dne 28.5.2004
26. Tajnost podatkov v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
120-13/2003 z dne 15.10.2003
27. Navodilo o poslovanju s spisi v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
681-78/2002 z dne 18.10.2002
28. Navodilo o načinu in postopku obračunavanja stroškov vodenja računov in opravljenega plačilnega prometa proračunskih uporabnikov, na podlagi obračuna stroškov Banke Slovenije ter poravnava obveznosti do Banke Slovenije
130-37/2004 z dne 29.7.2004
29. Katalog zbirk osebnih podatkov Uprave Republike Slovenije za javna plačila
120-11/2003 z dne 30.7.2003
30. Opravljanje drugih dejavnosti in konflikt interesov 319-71/2004 z dne 24.5.2004
31. Katalog informacij javnega značaja 130-42/2004 z dne 12.10.2004
34
Interna navodila UJP s področja izvajanja in evidentiranja javnofinančnih tokov ter podpore zakladniškemu poslovanju
Zap. št.
Naziv internega navodila Številka in datum izdaje
1. Navodilo o dodeljevanju pravic uporabnikom računalniškega programa UJP_NADZOR
130-17/2004 z dne 26.5.2004
2. Navodilo za reševanje reklamacij in poizvedb v plačilnem prometu Uprave Republike Slovenije za javna plačila
130-19/2004 z dne 27.5.2004
3. Pogoji elektronskega poslovanja med proračunskimi uporabniki in Upravo Republike Slovenije za javna plačila
130-22/2004 z dne 27.5.2004
4. Pravila za računalniško izdelavo preglednic v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-23/2004 z dne 27.5.2004
5. Opomnik za obdelavo in vzdrževanje podatkov v deviznem podsistemu UJP
235-24/2004 z dne 4.6.2004
6. Navodilo o razporejanju prilivov iz naslova deviznega poslovanja v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-28/2004 z dne 16.6.2004
7. Navodilo o obračunu in razporejanju obresti za stanja na podračunih enotnega zakladniškega računa države, v usteznih tujih valutah v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-30/2004 z dne 1.7.2004
8. Navodilo za izvajanje pravilnika o dvigih gotovine neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov, Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije in Zavoda za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije prek posebnega računa z ničelnim stanjem
130-36/2004 z dne 26.7.2004
9. Navodilo o poslovanju z upravnimi in sodnimi kolki ter tobačnimi znamkami v Upravi Republike Slovenije za javna plačila Navodilo o spremembah in dopolnitvah navodila o poslovanju z upravnimi in sodnimi kolki ter tobačnimi znamkami v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-4/2004 z dne 11.8.2004 130-4/2004 z dne 13.9.2004
10. Navodila za uvajanje novih, spremenjenih ali dopolnjenih aplikativnih programov v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-40/2004 z dne 23.8.2004
11. Poslovnik za delo komisije za uničenje tobačnih znamk v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-49/2004 z dne 3.12.2004
12. Navodilo o vsebini in načinu vodenja seznama neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih podračunov v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-45/2004 z dne 10.12.2004
13. Priročnik za delo vodij računov v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
marec 2004
14. Navodilo o vsebini in načinu vodenja registra podračunov neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-38/2004 z dne 10.12.2004
35
Interna navodila UJP s področja računalniške obdelave podatkov in vzdrževanja sistema informacijske tehnologije
Zap. št.
Naziv internega navodila Številka in datum izdaje
1. Urnik poteka računalniške obdelave podatkov v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-39/2004 z dne 17.8.2004
2. Navodilo za medsebojno nadomeščanje javnih uslužbencev, ki delajo na področju administriranja mrež v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
št. 130-26/2004 z dne 4.6.2004
3. NAVODILO ZA UPORABO MENU-JA menu_backup (na HP računal.ljujp)
130-20/2004 z dne 26.5.2004
4. Varnostna pravila za upravljanje HP-UX strežnikov na področju zaščite informacij v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-21/2004 z dne 26.5.2004
5. Standardi informacijske tehnologije v UJP 130-19/2003 z dne 23.6.2003
6. Temeljna izhodišča o varovanju in zaščiti informacij v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-20/2003 z dne 23.6.2003
7. Pravila uporabe sistema elektronske pošte v UJP 130-41/2004 z dne 15.9.2004
8. Interni standardi in navodila Uprave Republike Slovenije za javna plačila o zaščiti informacij
130-22/2003 z dne 23.6.2003
9. Varnostna navodila za upravljanje osebnih računalnikov z operacijskim sistemom MS Windows v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-27/2004 z dne 4.6.2004
10. Navodila za varnostne nastavitve za mrežni operacijski sistem NetWare v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-26/2003 z dne 14.7.2003
11. Navodila za varnostno kopiranje in shranjevanje podatkov v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-34/2003 z dne 23.9.2003
12. Navodilo o načinu in postopku obveščanja ter vodenja evidenc o okvarah in napakah strojne in programske opreme ter o zastojih v računalniški obdelavi podatkov v Upravi Republike Slovenije za javna plačila
130-13/2004 z dne 24.5.2004
Dogovori in protokoli sklenjenimi z drugimi državnimi institucijami
Zap. št.
Naziv dogovora ali protokola Številka in datum izdaje
1. Protokol o postopkih za izvajanje mesečnih usklajevanj evidenc, ki jih vodi CURS, s poročili UJP o plačanih in vrnjenih dajatvah
190-25/2004 z dne 23.4.2004
2. Protokol o opravljanju storitev plačilnega agenta 190-46/2004 z dne 27.9.2004
3. Protokol o ravnanju s knjigovodskimi listinami poslov upravljanja likvidnosti sistema enotnega zakladniškega računa
484-8/2004/3 z dne 13.12.2004
4. Dogovor o zagotavljanju individualnih podatkov o plačilih na in izplačilih z določenih podračunov javnofinančnih prihodkov
9680-51/2004 z dne 30.12.2004
5. Dogovor o zagotavljanju podatkov o izplačanih plačah in regresu za letni dopust pri proračunskih uporabnikih
190-45/2003 z dne 20.5.2003
36
Zap. št.
Naziv dogovora ali protokola Številka in datum izdaje
6. Protokol o postopkih za izvajanje mesečnih usklajevanj evidenc, ki jih vodi DURS s poročili UJP o plačanih in vrnjenih dajatvah
190-54/2003 z dne 12.6.2003
7. Dogovor o zagotavljanju podatkov o proračunskih uporabnikih in o plačnih skupinah proračunskih uporabnikov
190-75/2003 z dne 6.10.2003
8. Protokol o postopkih ob vračilu davka na dodano vrednost 18.9.2003
9. Dogovor o izmenjavi podatkov Poslovnega registra Slovenije in Registra neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov
190-90/2003 z dne 17.12.2003
10. Dogovor o zagotavljanju podatkov o vplačilih, razporeditvah in vračilih obveznih dajatev in drugih javnofinančnih prihodkov
190-60/2003 z dne 1.7.2003
11. Sporazum o obveščanju Agencije RS za kmetijske trge in razvoj podeželja o stanju na podračunu proračuna Republike Slovenije za proračunskega uporabnika AKTRP (PU 23183)
1.10.2002
