PRESENTAZIONE PAESE

DESCRIZIONE DEL PERU’ + MODALITA’ E STRUMENTI

PER OPERARE SUL MERCATO PERUVIANO

Frank BoyleAvvocato in Perú

IL PERÙ...

…Un Paese di Opportunità...

Un paese che si affaccia sul mare

Un paese che si sta costruendo

Lima: Una citta con

tradizione….

�E futuro!

Un paese molto legato all’Italia

• Immigrazione italiana in Perù dal XVI° Secolo.

• Gli immigranti italiani arrivano in Perù per rimanerci.

• Numeri dell’immigrazione Italiana in Perù e discendenti: 860,000 (3% della popolazione totale).

• Immigrazione peruviana in Italia: circa 100,000 peruviani residenti in Italia.

Italiani in Perú

• Durante un soggiorno in Perù nel 1852, Giuseppe

Garibaldi (1807-1882) prese la cittadinanza

peruviana e gli fu conferito il titolo di “Capitano di

Alto Mare” .

• Altri discendenti di italiani sono note figure della

società peruviana, tra cui si contano proprietari di

banche e miniere, così come imprenditori in quasi

tutti i settori dell’economia peruviana.

Informazione GeneralePIL (2012)* US$ 201.6 miliardiPopolazione (2012)* 29.8 milioniInflazione media (2001-20012) 2.5%Debito Pubblico rispetto al PIL (Dic. 2012) 18,6% (21,7% 2011)Riserve internazionali nette (Dic. 2012) US$ 63.9 miliardiDollarizzazione (Dic. 2012) 35%

Principali prodotti di esportazione

World Ranking (2011)

Oro 6Rame 2Farina di Pesce 1Zinco 2Argento 1Acciaio 3Piombo 4

Struttura PIL (2012)Agricoltura & pesca 8.3%Minerario e Carburanti 4.7%Manifattura 16%Costruzione 5.6%Commercio 14.6%Elettricità e Acqua 1.9%Altri servizi 28.5%

Fonte: Banco Central de Reserva del Perú

PIL 2000-2012 (x USD MM)

0,00

50,00

100,00

150,00

200,00

250,00

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Debito Pubblico % <–> Riserve e Liquidità

in Valuta Estera (USD MM)

47,1

44,3

37,7

33

29,7

24,1

27,1

23,421,7

18,6

0

10

20

30

40

50

20

03

20

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20

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20

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20

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20

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09

20

10

20

11

20

12

10,212,6

14,1

17,3

27,7

31,233,1

44,1

48,8

63,9

0

10

20

30

40

50

60

70

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20

12

Il Perù offre un regime legale favorevole per l’investimento straniero

� Trattamento non discriminatorio� Accesso senza restrizione ai settori economici� Non vengono imposti requisiti di rendimento� Libero trasferimento dei capitali� Libera concorrenza� Garanzia alla proprietà privata� Libertà d’acquisto ai nazionali� Libertà di accedere ai crediti interni ed esterni� Libertà di trasferimento di regalie� Rete di Accordi d’investimenti, membro di CIADI e

MIGA� Membro del Comitato d’Investimento dell’OCDE

Un sistema legale che garantisce la stabilità dellenorme e regolazioni essenziali

Accordi di Stabilita GiuridicaGaranzie che lo Stato riconosce:

ALL’INVESTITORE•Stabilità del diritto alla non discriminazione•Stabilità del regime dell’Imposta sul Reddito (dividendi)•Stabilità del diritto di usare il tasso di cambio più favorevole del mercato•Stabilità del regime di libera disponibilità di divise e del diritto di libera rimessa degli utili, dividendi e regalie

ALL’AZIENDA RICEVENTE•Stabilità del regime dei contratti lavorativi•Stabilita del regime di promozione delle esportazioni•Stabilità del regime dell’Imposta sul Reddito

Requisito: Investimento minimo US$ 5 milioni e US$ 10 milioni nel settore minerario ed idrocarburi Validità: 10 anni. In concessione, termine soggetto alla durata del contratto (massimo 60 anni)

Un regime tributario stabile

Imposta Tasso

Redditi

Utilità Corporativa30%

Agricoltura, agroindustria e acquicoltura 15%

Dividendi 4,10%

Regalia (Royalty) 30%

Interessi per prestiti dall’estero 4,99%

sul Valore Aggiunto (IVA) 18%

sulle Transazioni Finanziarie 0,005% da aprile 2011

temporale sugli Attivi Netti per l’eccesso di S/. 1 000 000 (US$ 330,000) 0,4%

Nota: prodotti gravabili: combustibile, beni di lus so, liquori e sigarette.

Il Decreto Legislativo N. 973 del 12.03.07 unifica il trattamento per tutte le attività economiche nel

recupero anticipato dell’imposta sul valore aggiunt o (IVA). Rimane stabilito che i contribuenti che

acquistino beni di capitale e tuttavia non inizino l e loro operazioni, nell’ambito di contratti

d’investimento che sottoscrivano con lo Stato, potr anno recuperare l’IVA pagata per i suddetti acquist i.

Integrazione Competitiva con VisioneCommerciale a lungo termine

EFTA

Nueva Zelanda

Paesi con Accordi in Essecuzione

Nuovi Paesi con Accordi in Essecuzione

Paesi con Accordi Firmati

Futuri Accordi

México: ACE 8

O M C

UniónEuropea

Marruecos

Rusia

Sudáfrica

India

China

A P E CSingapur

CARICOM

Australia

Centro América

ACE Plus

Chile: ACE 38

MERCOSUR ACE 58

Comunidad Andina

Tailandia

Rusia

EE.UU.

Canadá

Corea

JapónChina

Clima favorevole per l’investimento

Aggregate macroprudential indicator

• Posizione Paese Punti• 1 Perú 6.53 • 6 China 5.82

• 8 Svizzera 5.70

• 9 Francia 5.49

• 10 Olanda 5.48

• 11 Mexico 5.43

• 17 Argentina 5.30

• 35 Brasile 4.78

• 39 Cile 4.66

• 42 ITALIA 4.50• 51 Venezuela 3.18

The Financial Development Report

World Economic Forum, 2009

Clima per business in America Latina

• Posizione Paese ICE*• 1 Perú 5.0

• 2 Brasile 4.6

• 3 Cile 4.3

• 4 Paraguay 3.9

• 5 Mexico 3.7

• 6 Uruguay 3.3

• 7 Colombia 3.2

• 8 Ecuador 2.6

• 9 Bolivia 2.4

• 10 Argentina 2.0

• 11 Venezuela 1.6

Fundacion Getulio Vargas, Brasile 2009

*Indice di Clima Economico

Esportazioni: Negli ultimi 7 anni….

25 nuovi mercati

400 nuovi prodotti sono stati esportati

8,000 nuovi esportatori

… collocando i nostri prodotti al più alto livello

Prodotto Nº nel mondo

Asparagi freschi 1°Paprika 1°Rete da pesca 1°Legno segato di virola 1°Farina e olio di pesce 1°Caffè organico 2°Mango fresco 7°Carminio di cochinilla 8°Carciofi e ortaggi preparati 8°Avocado 10°Camicie a maglia di cotone per donna 17°Uve 20°

Esportazioni Peruviane nel Mondo

Esportazioni Peruviane nel Mondo (Gennaio-Settembre 2009)

18%

13%

10%

6%6%6%3%

3%3%

3%

29%

EE.UU. Cina Svizzera CileCanada Giappone Spagna GermaniaItalia Brasile Altre

Importazioni Peruviane dal Mondo

Importazioni peruviane secondo paesi d'origine (Gennaio - Setembre 2009)

19%

13%

8%

7%5%4%4%4%

4%4%

3%

3%

22%

Stati Uniti Cina Brasile Ecuador ArgentinaColombia Cile Giappone Messico AngolaGermania Italia Altre

Relazione dei 25 principali prodotti commercializzati

tra il Perú e l’Italia dal 2007 al 201103-Pesci e crostacei, molluschi e altri invertebrati acquatici07-Ortaggi o legumi, piante, radici e tuberi mangerecci08-Frutti commestibili; scorze di agrumi o di meloni09-Caffè, tè, mate e spezie16-Preparazioni di carni, di pesci o di crostacei, di molluschi o di altri invertebrati acquatici18-Cacao e sue preparazioni26-Minerali, scorie e ceneri30-Prodotti farmaceutici32-Estratti per concia o per tinta; tannini e loro derivati; pigmenti ed altre sostanze coloranti; pitture e vernici; mastici; inchiostri38-Prodotti vari delle industrie chimiche39-Materie plastiche e lavori di tali materie48-Carta e cartone; lavori di pasta di cellulosa, di carta o di cartone51-Lana, peli fini o grossolani, filati e tessuti di crine52-Cotone61-Indumenti ed accessori di abbigliamento, a maglia62-Indumenti ed accessori di abbigliamento, diversi da quelli a maglia71-Perle fini o coltivate, pietre preziose (gemme), pietre semipreziose (fini) o simili, metalli preziosi, metalli placcati o ricoperti di metalli preziosi e lavori di queste materie; minuterie di fantasia; monete73-Lavori di ghisa, ferro o acciaio74-Rame e lavori di rame79-Zinco e lavori di zinco

84-Reattori nucleari, caldaie, macchine, apparecchi e congegni meccanici; parti di queste macchine o apparecchi85-Macchine, apparecchi e materiale elettrico e loro parti; apparecchi per la registrazione o la riproduzione del suono, apparecchi per la registrazione o la riproduzione delle immagini e del suono per la televisione, e parti ed accessori di questi apparecchi87-Vetture automobili, trattori, velocipedi, motocicli ed altri veicoli terrestri, loro parti ed accessori90-Strumenti ed apparecchi di ottica, per fotografia e per cinematografia, di misura, di controllo o di precisione; strumenti ed apparecchi medico-chirurgici; parti ed accessori di questi strumenti o apparecchi94-Mobili; mobili medico-chirurgici; oggetti letterecci e simili; apparecchi per l'illuminazione non nominati nè compresi altrove; insegne pubblicitarie, insegne luminose, targhette indicatrici luminose ed oggetti simili; costruzioni prefabbricate

Bilancia Commerciale 2007-2011

ANNOItalia-Perú

import dal Perú export al Perú bilancio

2007 653.423.238 202.359.061 -451.064.177

2008 602.288.364 394.073.699 -208.214.665

2009 445.207.936 193.126.455 -252.081.481

2010 704.192.768 263.936.445 -440.256.323

2011 provvisorio a maggio 410.713.827 124.508.731 -286.205.096

Fonte: ISTAT

Dazi Doganali

Per tutta la Nomenclatura Nandina (=TARIC)

Totale : 7563 Voci della Nomenclatura

N° Voci DAZIO ADV % %

792 11% 10.47

2538 6% 33.56

1 4% 0.01

4232 0 55.96

Esportazioni dall’Italia al PerúNel ordine d’importanza dei paesi di origine delle importazioni in Peru, l’Italia si trova nella 14º posizione, dopo Stati Uniti, Cina, Brasile, Ecuador, Argentina, Corea (Sud), Colombia, Mexico, Cile, Giappone, Germania, Angola e India, rapresentando il 1,55% delle importazioni totali del Perú

Le esportazioni Italiane verso il Perú rappresentano un 42.27% di crescita se compariamo il 2010 con il 2011

I principali prodotti di esportazione sono: macchinari per imbottigliare, etichettatrici, macchinari per la pasta, macchinari per la plastica, macchinari per imballaggio, scorie metalliche, macchinari per lavorazione di cereali, impianti per la conversione del carburante di autoveicoli (metano –gpl).

Importazioni proibite? NienteRestrizioni? Quelle legate a regole sanitarie o di sicurezza.

Esportazioni FOB 2010: 389,05 USD Millioni

Esportazioni FOB 2011: 550.87 USD Millioni

Esportazioni CIF 2010:

411,50 USD Millioni

Esportazioni CIF 2011:

585,42 USD Millioni

Incremento dell’investimento nazionale e straniero

• Stock d’investimento straniero (USD MILIARDI)

Paesi d’origine degli investimenti Diretti in Perù

Investimento Diretto in Perù secondo il Paese d'origine della casa madre

(Giugno 2009)

25%

16%11%9%

5%

5%4%

2% 13%

4%2%2% 2%

Spagna EE.UU. Sudafrica CileSvizzera Messico Canada Regno UnitoGiappone Brasile Cina ItaliaAltre

Settore di destinazione dell’investimento straniero in Perù

Programma d’investimenti di Proinversion 2010 - 2011

SettoreInvestimento stimato

(milioni di US$)

Hidro-Energia 3,842

Turismo 800

Trasporto Terrestre 137

Risanamento 165

Complessi Portuari 937

Real Estate 200

Aeroporti 636

Altri (Carceri, Agricola) 744

Totale 7.667

* Cifre d’investimenti stimati ad agosto 2010 (Font e: Proinversion)

** Mercato di capitali (US$ 55 milioni), Turismo (U S$ 15.8 milioni), Minerario (US$ 10milioni) e Ferrovie (US$ 11milioni )

Forme e strumenti pero operare nel mercato peruviano

Per la piccola e media impressa:

1. Come fonte di materie prime e prodotti per la distribuzione in Italia

2. Vendita in Perú, attraverso partner commerciali e distributori locali

3. Gestione della propria distribuzione in loco

4. Apertura della produzione e distribuzione con obbiettivo il mercato locale e i mercati che si trovano a disposizione dal Perú

- Per “1” e “2” bisogna trovare partner affidabili e assicurare la posizione legale con una regolare diligenza (Contratti, garanzie, etc.)

- Per “3” e “4” si potrebbe acquistare una realtà già esistente o fondare una nuova società. La società più consigliabile sarebbe una Sociedad Anonima Cerrada (S.A.C.).

LA SAC ha il vantaggio di una società di capitali pero con una amministrazione più semplice.

Si può prescindere del Consiglio di Amministrazione (“Directorio” Facoltativo).

In questo caso ci sarà il Consiglio degli Azionisti (“Junta General de Accionistas”) e subito dopo il “Gerente General” (Amministratore Delegato)

Minimo 2 soci. Massimo 20. (Non c’è differenza tra soci locali e stranieri)

Capitale minimo di fondazione: Bastano 300 euro. Dopo si aumenta il capitale secondo le necessità della società.

(Costi, fra Notaio, Avvocato e capitale sociale iniziale, circa 4000 Euro)

Con la registrazione della società nel registro pubblico si può richiedere il RUC (Registro Unico de Contribuyentes) equivalente alla Partita IVA.

E siete pronti pero operare nel mercato peruviano.

Forme e strumenti pero operare nel mercato peruviano

Sociedad Anónima Cerrada

Con Consiglio di Amministrazione Senza Consiglio di Amministrazione

Junta de Accionistas

(Min. 2 – Max. 20)

Directorio

(Minimo 3)

Gerencia - AD

(Almeno 1)

Junta de Accionistas

(Min. 2 – Max. 20)

Gerencia - AD

(Almeno 1)

INVESTIRE IN PERU

• CONDIZIONI PER L’INVESTIMENTO IN PERU

– Semplice!

– Senza condizioni speciali.

– Con sicurezza.

– Conti bancari in Dollari e anche in Euro.

– Domanda insoddisfatta soprattutto in provincie.

– Previsto personale straniero fino al 20% dei

lavoratori della società, con l’eccezione di

personale qualificato.

GRAZIE!!

FRANK BOYLE

f.boyle@advocolegal.it (Studio Verona) www.advocolegal.it

fboyle@munizlaw.com (Studio Lima) www.munizlaw.com