Embed Size (px)
Citation preview
PENGARUH LITERASI DAN INKLUSI KEUANGAN TERHADAP
PENGELOLAAN KEUANGAN PADA PELAKU UMKM
KECAMATAN LOWOKWARU KOTA MALANG
(Sektor Makanan dan Minuman)
SKRIPSI
Fazminar Chaira Untsa
201610160311047
PROGRAM STUDI MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2020
PENGARUH LITERASI DAN INKLUSI KEUANGAN TERHADAP
PENGELOLAAN KEUANGAN PADA PELAKU UMKM
KECAMATAN LOWOKWARU KOTA MALANG
(Sektor Makanan dan Minuman)
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai
Derajat Sarjana Manajemen
Oleh:
Fazminar Chaira Untsa
201610160311047
PROGRAM STUDI MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2020
i
PENGARUH LITERASI DAN INKLUSI KEUANGAN TERHADAP
PENGELOLAAN KEUANGAN PADA PELAKU UMKM
KECAMATAN LOWOKWARU KOTA MALANG
(Sektor Makanan dan Minuman)
Fazminar Chaira Untsa, Bambang Widagdo, Wiyono
Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Malang
Jl. Raya Tlogomas.No. 246 Malang
Email: [email protected]
ABSTRAK
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui tingkat literasi, inklusi dan
pengelolaan keuangan pada pelaku UMKM dan untuk menguji pengaruh literasi
keuangan dan inklusi keuangan terhadap pengelolaan keuangan pada pelaku
UMKM di Kecamatan Lowokwaru, Malang. Jenis penelitian yang dilakukan adalah
jenis penelitian explanatory research. Pengambilan sampel dilakukan dengan
metode non-probability sampling jenis purposive sampling. Metode Pengumpulan
data primer dari penelitian ini adalah dengan penyebaran kuisioner kepada
responden yaitu pelaku UMKM di Kecamatan Lowokwaru, Kota Malang.
Berdasarkan hasil perhitungan rentang skala dan pengujian hipotesis, didapatkan
hasil bahwa tingkat literasi keuangan pelaku UMKM di Kecamatan Lowokwaru,
Malang berada dikategori well literate, memiliki tingkat inklusi keuangan yang
sedang, tingkat pengelolaan keuangan yang tinggi, dan didapatkan literasi dan
inklusi keuangan berpengaruh positif dan signifikan terhadap pengelolaan
keuangan pelaku UMKM.
Key Word: Literasi Keuangan, Inklusi Keuangan, Pengelolaan Keuangan, UMKM
ii
THE EFFECTS OF FINANCIAL LITERATION AND INCLUSION ON
FINANCIAL MANAGEMENT OF MSME IN
LOWOKWARU, MALANG
(Food and Beverage Sector)
Fazminar Chaira Untsa, Bambang Widagdo, Wiyono
Department of Management Faculty Of Economics And Business
University of Muhammadiyah Malang
Jl. Raya Tlogomas.No. 246 Malang
Email: [email protected]
ABSTRACT
This study aims to determine the level of literacy, inclusion and financial
management of MSME actors and to examine the effect of financial literacy and
financial inclusion on financial management of MSME actors in Lowokwaru
District, Malang. This type of research is explanatory research. Sampling was done
by using non-probability sampling method purposive sampling. The primary data
collection method of this research is by distributing questionnaires to respondents,
namely MSME actors in Lowokwaru District, Malang City. Based on the results of
the calculation of the scale range and hypothesis testing, the results show that the
level of financial literacy of MSME actors in Lowokwaru District, Malang is in the
well literate category, has a moderate level of financial inclusion, a high level of
financial management, and financial literacy and inclusion have a positive and
significant effect. on the financial management of MSME actors.
Key Word: Financial Literacy, Financial Inclusion, Financial Management, MSME
iii
KATA PENGANTAR
Puji syukur penulis panjatkan kehadirat Allah SWT atas rahmat dan
hidayahnya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi ini dengan judul
“Pengaruh Literasi dan Inklusi Keuangan Terhadap Pengelolaan Keuangan
Pada Pelaku UMKM Kecamatan Lowokwaru Kota Malang (Sektor Makanan
dan Minuman)”. Penyusunan skripsi ini ditujukan sebagai salah satu syarat untuk
meraih gelar sarjana ekonomi pada Universitas Muhammadiyah Malang.
Atas berkat bantuan dari berbagai pihak yang telah berkenan untuk
memberikan segala yang dibutuhkan dalam penulisan skripsi ini, perkenankanlah
penulis mengucapkan ungkapan terima kasih kepada:
1. Dr. Idah Zuhroh, M.M selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis
Universitas Muhammadiyah Malang yang telah memberikan kesempatan
bagi penulis untuk mengikuti kegiatan perkuliahan di Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang
2. Dr. Marsudi, M.M selaku Ketua Prodi Manajemen Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang atas kebijakan dalam penyusunan
mata kuliah sesuai konsentrasi penjurusan
3. Prof. Dr. Bambang Widagdo, M.M. dan Dra. Sandra Irawati, M.M. selaku
Dosen Pembimbing yang telah meluangkan waktu dan penuh kesabaran
memberikan pengarahan, saran, serta dukungan untuk penulis sehingga
skripsi ini dapat terselesaikan dengan baik
4. Dr. Achmad Mohyi, M.M. selaku dosen wali yang telah membimbing dan
memberikan banyak masukan kepada penulis selama menempuh studi di
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Malan
iv
5. Abdillah Sukri dan Anik Ernawati selaku kedua orang tua penulis yang telah
mendidik, membimbing, dan memberikan kasih sayang kepada penulis, serta
mendoakan yang terbaik bagi penulis
6. Niken dan Adam yang selalu memberikan semangat dan motivasi bagi
penulis dalam proses pengerjaan skripsi
7. Shalsa, Anggi, Dea, Ida, Hani, Irma, Farhana, Adit dan seluruh rekan-rekan
penulis yang tak dapat disebutkan satu persatu yang telah membantu dan
memberi dukungan serta mewarnai keseharian penulis sejak awal masuk
kuliah hingga saat ini
8. Seluruh teman-teman Manajemen A angkatan 2016 yang telah memberikan
dukungan selama proses pembelajaran di masa perkuliahan
Penulis menyadari akan kekurangan dalam penulisan skripsi ini. Oleh sebab
itu, segala kritik maupun saran yang bersifat membangun sangat penulis harapkan
agar kelak dikemudian hari dapat menghasilkan karya yang lebih baik. Akhir kata
penulis berharap semoga skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak yang
membacanya.
Wassalamualaikum Wr. Wb
Malang, 02 Desember 2020
Penulis,
Fazminar Chaira Untsa
v
DAFTAR ISI
ABSTRAK .............................................................................................................. i
ABSTRACT ........................................................................................................... ii
KATA PENGANTAR .......................................................................................... iii
DAFTAR ISI ........................................................................................................... v
DAFTAR TABEL ............................................................................................... viii
DAFTAR GAMBAR ............................................................................................ ix
DAFTAR GRAFIK ................................................................................................. x
DAFTAR LAMPIRAN ......................................................................................... xi
BAB I PENDAHULUAN ...................................................................................... 1
A. Latar Belakang ................................................................................ 1
B. Rumusan Masalah ........................................................................... 6
C. Tujuan dan Manfaat Penelitian ....................................................... 7
D. Batasan-batasan Masalah ................................................................ 8
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ......................................................................... 9
A. Tinjauan Penelitian Terdahulu ........................................................ 9
B. Landasan Teori .............................................................................. 11
1. Pengelolaan Keuangan .............................................................. 11
2. Literasi Keuangan ..................................................................... 14
3. Inklusi Keuangan ...................................................................... 18
4. UMKM ..................................................................................... 20
C. Kerangka Penelitian ...................................................................... 24
D. Hipotesis ........................................................................................ 25
BAB III METODE PENILITIAN ...................................................................... 28
A. Lokasi Penelitian ........................................................................... 28
B. Jenis Penelitian .............................................................................. 28
C. Jenis dan Sumber Data .................................................................. 28
D. Populasi dan Sampel ..................................................................... 28
E. Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ............................ 30
F. Teknik Pengumpul Data ................................................................ 33
G. Skala Pengukuran ............................................................................ 3
vi
H. Uji Instrumen Penelitian ................................................................ 35
1. Uji Validitas .............................................................................. 35
2. Uji Reliabilitas .......................................................................... 36
I. Teknik Analisis Data ..................................................................... 37
J. Uji Asumsi Klasik ......................................................................... 39
1. Uji Normalitas ......................................................................... 39
2. Uji Multikolinearitas ................................................................. 39
3. Uji Heteroskedastisitas ............................................................. 39
K. Regresi Linear Berganda ............................................................... 40
L. Uji Hipotesis .................................................................................. 41
1. Uji F ......................................................................................... 41
2. Uji t ........................................................................................... 42
3. Uji Variabel Dominan ............................................................... 43
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN .................................... 44
A. Gambaran Umum .......................................................................... 44
1. Distribusi Hasil Kuesioner Literasi Keuangan ......................... 44
2. Distribusi Hasil Kuesioner Inklusi Keuangan .......................... 46
3. Distribusi Hasil Kuesioner Pengelolaan Keuangan .................. 48
B. Uji Instrumen Penelitian ................................................................ 50
1. Uji Validitas .................................................................................... 50
2. Uji Reliabilitas ................................................................................ 52
C. Analisis Data .................................................................................. 53
1. Tingkat Literasi Keuangan Pelaku UMKM ............................... 53
2. Tingkat Inklusi Keuangan Pelaku UMKM ............................... 56
3. Tingkat Pengelolaan Keuangan Pelaku UMKM ...................... 60
D. Uji Asumsi Klasik ......................................................................... 64
1. Uji Normalitas ................................................................................. 64
2. Uji Multikolinearitas ...................................................................... 66
3. Uji Heteroskedastisitas .................................................................. 67
E. Hasil Analisis Regresi Linear Berganda ........................................ 69
F. Uji Hipotesis .................................................................................. 70
1. Uji F ................................................................................................... 7
vii
2. Uji t ................................................................................................... 71
3. Uji Variabel Dominan .................................................................... 72
G. Pembahasan ................................................................................... 73
BAB V PENUTUP ............................................................................................ 77
A. Kesimpulan .................................................................................... 77
B. Saran .............................................................................................. 78
DAFTAR PUSTAKA ........................................................................................... 79
LAMPIRAN .......................................................................................................... 82
viii
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1 Penyebaran UMKM di lima Kecamatan Kota Malang ................... 5
Tabel 2.1 Klasifikasi UMKM berdasarkan UU No. 20/2008 ....................... 23
Tabel 3.1 Operasional Variabel ...................................................................... 32
Tabel 3.2 Rentang Skala ................................................................................ 34
Tabel 4.1 Distribusi Hasil Kuesioner Literasi Keuangan .............................. 44
Tabel 4.2 Distribusi Hasil Kuesioner Inklusi Keuangan ............................... 46
Tabel 4.3 Distribusi Hasil Kuesioner Pengelolaan Keuangan ...................... 48
Tabel 4.4 Hasil Analisis Uji Validitas Instrumen ......................................... 51
Tabel 4.5 Nilai Cronbach's Alpha ................................................................. 52
Tabel 4.6 Frekuansi Jawaban Variabel Literasi Keuangan ........................... 54
Tabel 4.7 Frekuansi Jawaban Variabel Inklusi Keuangan ............................ 57
Tabel 4.8 Frekuensi Jawaban Variabel Pengelolaan Keuangan .................... 61
Tabel 4.9 One-Sample Kolmogorov-Smirnov Test ........................................ 65
Tabel 4.10 Pengujian Multikolinearitas .......................................................... 66
Tabel 4.11 Uji Heteroskedastisitas Glejser ..................................................... 68
Tabel 4.12 Hasil Analisis Regresi Linear Berganda ........................................ 69
Tabel 4.13 Hasil Hipotesis Uji F berdasarkan Nilai Signifikan ....................... 70
Tabel 4.14 Hasil Hipotesis Uji F berdasarkan Nilai F hitung ......................... 71
Tabel 4.15 Hasil Hipotesis Uji t berdasarkan Nilai Signifikan ....................... 72
Tabel 4.16 Hasil Hipotesis Uji t berdasarkan Nilai t hitung ........................... 72
Tabel 4.17 Hasil Pengujian Variabel Dominan ............................................... 73
ix
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1 Kerangka Hubungan Literasi dan Inklusi Keuangan Terhadap
Pengelolaan Keuangan pada Pelaku UMKM ................................ 24
Gambar 4.1 Normal P-Plot of Regression Standardized Residual Variabel X1
dan X2 terhadap Variabel Y .......................................................... 64
Gambar 4.2 Pengujian Heteroskedastisitas Scatterplot ..................................... 67
x
DAFTAR GRAFIK
Grafik 1.1 Tingkat Literasi Keuangan – Pengusaha UMKM tahun 2016 ......... 3
Grafik 1.2 Tingkat Inklusi Keuangan – Pengusaha UMKM ............................ 4
Grafik 1.3 Penyebaran UMKM di lima Kecamatan Kota Malang ................... 5
xi
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1 Kuesioner Penelitian ...................................................................... 83
Lampiran 2 Hasil Uji Validitas ......................................................................... 89
Lampiran 3 Hasil Uji Reliabilitas ..................................................................... 91
Lampiran 4 Frekuansi Jawaban Variabel Literasi Keuangan ........................... 92
Lampiran 5 Frekuansi Jawaban Variabel Inklusi Keuangan ............................ 94
Lampiran 6 Frekuansi Jawaban Variabel Pengelolaan Keuangan .................... 96
Lampiran 7 Hasil Uji Normalitas P-Plot ........................................................... 98
Lampiran 8 Hasil Uji Normalitas Kolmogorov-Smirnov ................................. 99
Lampiran 9 Hasil Uji Multikolinearitas ............................................................ 99
Lampiran 10 Hasil Uji Heteroskedastisitas Scatterplot .................................... 100
Lampiran 11 Hasil Uji Heteroskedastisitas Glejser .......................................... 100
Lampiran 12 Hasil Uji F ................................................................................... 100
Lampiran 13 Hasil Uji t .................................................................................... 101
Lampiran 11 Hasil Uji Variaabel Dominan ...................................................... 101
79
DAFTAR PUSTAKA
Amaliyah dan Witiastuti, 2015, ” Analisis Faktor yang Mempengaruhi Tingkat
Literasi Keuangan di Kalangan UMKM Kota Tegal”. Jurnal. Fakultas Ekonomi
Universitas Negeri Semarang. Diunduh pada 13 September 2019
Andreas. 2011. Manajemen Keuangan UKM. Yogyakarta: Graha Ilmu.
Anggraeni, B.D. 2014, “Pengaruh Tingkat Literasi Keuangan Pemilik Usaha
Terhadap Pengelolaan Keuangan UMKM Depok”. Jurnal. Program Vokasi
Universitas Indonesia. Diunduh pada 13 September 2019
Aribawa, D. 2016. “Pengaruh Literasi Keuangan Terhadap Kinerja Dan
Keberlangsungan UMKM Di Jawa Tengah”. Jurnal Siasat Bisnis, Vol. 20, 1-
13. Diunduh pada 10 September 2019
Chen, H dan Volpe, R.P.1998.“ An Analysis of personal financial lliteracy among
college student. Financial Services review, 7(2):107-128.
Gupta, Kamal & Jatinder Kaur. 2014. “A Study of Financial Literacy Among Micro
Enterpreneurs in District Kangra. Impact Journals, Vol.2, Issue 2, 63-70
Handoko, Hani. 2011. Manajemen: Edisi Kedua. Yogyakarta: BPFE.
Hidajat, Taofik. 2015. Literasi Keuangan. Semarang: STIE Bank BPD Jateng.
Ida dan Cinthia Yohana Dwinta. 2010. “Pengaruh Locus of Control, Financial
Knowledge, Income terhadap Financial Management Behavior”. Jurnal Bisnis
dan Akuntansi Vol. 12 (3), 131-144.
Irmawati, dkk. 2013. “Model Inklusi Keuangan pada UMKM berbasis Pedesaan”.
Journal of Economics and Policy, Jejak 6 (2) (2013): 103-213. DOI:
10.15294/jejak.v7i1.3596
Kasmir. 2010. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Jakarta: PT Raja Grafindo
Persada.
Kementerian Koperasi dan UMKM. “Perkembangan Data Usaha Mikro, Kecil dan
Menengah (UMKM), dan Usaha Besar (UB) Tahun 2016-2017”. Diakses
melalui www.depkop.go.id
Kuswadi. 2005. Cara Mudah Memahami Angka dan Manajemen Keuangan bagi
Orang Awam. Jakarta: Elex Media Komputindo.
Marsh, Brent A. 2006. Examining the personal finanial attitudes,behavior and
knowledge levels of first-year and senior students at Baptist Universities in the
State of Texas. Bowling Green State University
80
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). 2017a. “Strategy Nasional Literasi Keuangan
Indonesia (Revisit 2017)”, OJK. Jakarta.
Otoritas Jasa Keuangan (OJK). 2017b. “Survei Nasional Literasi dan Inklusi
Keuangan Indonesia”, OJK. Jakarta
Otoritas Jasa Keuangan. 2017. Survei Nasional Literasi dan Inklusi Keuangan 2016.
Orton, L. 2007. “Financial Literacy: Lessons from International Experience”.
CPRN Research Report September 2007, hlm 57.
Pankow, Debra 2003. Financial, Values, Attitudes and Goals, North Dakota State
University Fargo, North Dakota 58105.
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 76 /POJK.072016 tentang
Peningkatan Literasi Keuangan Dan Inklusi Keuangan di Sector Jasa Keuangan
Bagi Konsumen Dan/Atau Masyarakat.
Peraturan Presiden (PP) Nomor 82 Tahun 2016 tentang Strategi Nasional Keuangan
Inklusif.
Rahayu, 2017 “Pengaruh Literasi Keuangan terhadap Kinerja dan Keberlanjutan
UMKM di Kota Surabaya”. Jurnal Ilmu Manajemen Vol. 5 No. 3. Diunduh
pada 13 September 2019
Risnaningsih, 2017. “Pengelolaan Keuangan Usaha Mikro Dengan Economic
Entity Concept”. Jurnal Analisa Akuntansi dan Perpajakan, Volome 1, Nomor
1, Hlm. 41-50. Diunduh pada 19 November 2019
Sanistasya, Rahardjo, dan Iqbal, 2019 “Pengaruh Literasi Keuangan dan Inklusi
Keuangan terhadap Kinerja Usaha Kecil di Kalimantan Timur”. Jurnal
Economia Vol; 15, No. 1. Diunduh pada 14 September 2019
Soetiono dan Setiawan. 2018. Literasi dan Inklusi Keuangan Indonesia. Depok: PT
RajaGrafindo Persada
Sugiyono. 2012. Metode Penelitian Kuantitatif Kualitatif dan R&D. Bandung:
Alfabeta.
Tambunan, Tulus. 2012. Usaha Mikro Kecil dan Menengha di Indonesia: Isu-isu
Penting. Jakarta: LP3ES
Tanjung, M. Azrul. 2017. Koperasi dan UMKM. Jakarta: Erlangga
Wahjono, Sentot. 2008. Manajemen Tata Kelola Organisasi Bisnis. Jakarta: PT.
Indeks
81
Wibowo. 2007. Manajemen Kinerja. Jakarta: PT. Raja Grafindo Parsada.
World Bank. 2012. “Financial Inclusion Strategies Reference Framework”.
Washington
Yanti, 2019 “Pengaruh Inklusi Keuangan dan Literasi Keuangan terhadap kinerja
UMKM di Kecamatan Moyo Utara”. Jurnal Manajemen dan Bisnis Vol. 2.
Diunduh pada 13 September 2019
https://www.ojk.go.id/diakses pada 20 September 2019
https://barenlitbang.malangkota.go.id/wp-content/uploads/2019/07/UKM-dan-
IKM-Watermark.pdf diakses pada 15 September 2019
https://malangkota.go.id/ diakses pada 3 November 2019
PENGARUH LITERASI DAN INKLUSI KEUANGAN TERHADAP
PENGELOLAAN KEUANGAN PADA PELAKU UMKM
KECAMATAN LOWOKWARU KOTA MALANG (Sektor
Makanan dan Minuman)
ORIGINALITY REPORT
24%
SIMILARITY INDEX
27% 14%
INTERNET SOURCES PUBLICATIONS
11%
STUDENT PAPERS
PRIMARY SOURCES
eprints.iain-surakarta.ac.id 1
Internet Source 8%
core.ac.uk 2
Internet Source 5%
media.neliti.com 3
Internet Source 4%
www.neliti.com 4
Internet Source 2%
repository.uin-suska.ac.id 5
Internet Source 2%
eprints.umm.ac.id 6
Internet Source 2%
Exclude quotes Off Exclude matches < 2%
Exclude bibliography Off
