Upload
others
View
9
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
PROSEDUR PENGHIMPUNAN DANA TABUNGANKU IB
DENGAN AKAD WADI’AH PADA BPRS BUANA MITRA
PERWIRA
LAPORAN TUGAS AKHIR
Diajukan Kepada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam (FEBI) IAIN Purwokerto
untuk memenuhisalah satu syarat guna memperoleh gelar Ahli Madya
Oleh:
MUNTONIYAH
NIM : (1423204112)
PROGRAM DIPLOMA III
MANAJEMEN PERBANKAN SYARI’AH
INSTITUT AGAMA ISLAM NEGERI
PURWOKERTO
2019
ii
DAFTAR ISI
HALAMAN JUDUL .............................................................................. i
HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN ........................................... ii
HALAMAN LEMBAR PENGESAHAN .............................................. iii
NOTA DINAS PEMBIMBING .............................................................. iv
HALAMAN MOTTO ............................................................................. v
HALAMAN PERSEMBAHAN ............................................................. vi
KATA PENGANTAR ............................................................................. xi
PEDOMAN TRANSLITERASI ARAB-LATIN .................................. xii
DAFTAR ISI ............................................................................................ xvi
DAFTAR GAMBAR ............................................................................... xix
DAFTAR LAMPIRAN ........................................................................... xx
ABSTRAK ............................................................................................... xxi
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah .......................................................... 1
B. Rumusan Masalah ................................................................... 6
C. Maksud dan Tujuan ................................................................. 6
1. Maksud Penelitian ............................................................... 6
2. Tujuan Penelitian ................................................................ 6
D. Manfaat Penelitian ................................................................. 6
E. Metode Penelitian Tugas Akhir .............................................. 7
1. Jenis Penelitian .................................................................. 7
2. Lokasi Dan Waktu Penelitian............................................ 8
3. Subyek dan obyek penelitian ........................................... 8
4. Teknik Pengumpulan Data ................................................ 8
5. Metode Analisis Data ........................................................ 9
BAB II TELAAH PUSTAKA
A. Tinjauan Penghimpunan Dana ................................................ 12
1. Pengertian Penghimpunan Dana ....................................... 12
iii
2. Manfaat Penghimpunan Dana ........................................... 14
3. Maksud dan Tujuan dalam Menghimpun Dana ................ 15
B. Tinjauan Akad Wadi’ah .......................................................... 15
1. Pengertian Akad Wadi’ah ................................................ 15
2. Rukun dan Syarat Wadi’ah ............................................... 19
3. Landasan Hukum Wadi’ah ................................................ 19
4. Jenis dan Karakteristik Wadi’ah ....................................... 21
5. Tujuan Wadi’ah ................................................................. 24
6. Cara Mememlihara Wadi’ah ............................................. 24
7. Hukum Menerima Waadi’ah ............................................. 25
8. Jaminan Wadi’ah .............................................................. 26
9. Berakhirnya Waadi’ah ...................................................... 26
C. Prosedur Penghimpunan Dana dengan Akad Wadi’ah di
Perbankan Syari’ah ................................................................. 26
D. Penelitian Terdahulu ............................................................. 34
BAB III HASIL DAN PEMBAHASAN
A. Hasil ....................................................................................... 37
1. Sejarah Singkat PT. BPRS Buana Mitra Perwira ............. 37
2. Visi, Misi dan Motto ......................................................... 38
3. Struktur Organisasi ........................................................... 39
4. Produk PT. BPRS Buana Mitra Perwira ........................... 51
B. Pembahasan ........................................................................... 57
1. TabunganKu iB ................................................................ 57
2. Prosdedur Penghimpunan Dana Nasabah Dengan Akad
Wadi’ah Pada BPRS Buana Mitra Perwira ....................... 58
3. Pertimbangan Perhitungan Bonus TabunganKu Ib di
PT. BPRS Buana Mitra Perwira ........................................ 65
BAB IV PENUTUP
A. Kesimpulan ............................................................................. 67
B. Saran ........................................................................................ 67
iv
DAFTAR PUSTAKA
LAMPIRAN
DAFTAR RIWAYAT HIDUP
v
PROSEDUR PENGHIMPUNAN DANA NASABAH DENGAN AKAD
WADI’AH PADA BPRS BUANA MITRA PERWIRA
Muntoniyah
1423204112
Program Diploma III Manajemen Perbankan Syariah
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam
Institut Agama Islam Negeri Purwokerto
Email: [email protected]
ABSTRAK
Penelitian dalam Tugas Akhir ini dilatar belakangi karena bank sebagai
salah satu Lembaga pada industri keuangan yang bergerak dalam bidang
pelayanan jasa harus dapat memberikan pelayanan terbaiknya untuk dapat
memenangkan persaingan dalam situasi yang bergerak maju dengan cepat serta
semakin kompetitif. PT. BPRS Buana Mitra Perwira hadir dengan memberikan
layanan berupa produk-produk yang dimiliki salah satunya produk pendanaan
yang merupakan simpanan nasabah yang bersifat titipan dan penarikannya dapat
dilakukan setiap saat, yaitu TabunganKu iB.
Tabungan ini menggunakan prinsip wadi‟ah yad dhamanah dimana pihak
yang menerima titipan (bank) boleh menggunakan atau memanfaatkan uang atau
barang yang dititipkan, sehingga semua keuntungan yang di hasilkan dan dana
titipan akan menjadi milik bank. Apabila bank mengalami kerugian dalam
investasinya, maka kerugian ditanggung sepenuhnya oleh bank. Sebagai imbalan
karena bank sudah menggunakan titipan nasabah, nasabah berhak mendapatkan
jaminan keuangan dari uang yang dititipkan dan disamping itu nasabah akan
mendapatkan insentif berupa athaya/ bonus. Untuk pembukaan TabunganKu iB di
BPRS Buana Mitra Perwira yaitu hanya Rp. 20.000,- dan setoran selanjutnya
hanya Rp. 10.000,- dan untuk setiapa akhir bulannya akan mendapatkan bonus.
Selain itu untuk penutupan TabunganKu iB tidak dikenai biaya administrasi.
Metode penelitian yang digunakan adalah penelitian lapangan (field
research) dimana peneliti terjun langsung kelapangan atau tempat yang menjadi
objek penelitian yaitu di BPRS Buana Mitra Perwira. Teknik pengumpulan data
yang dilakukan dalam penelitian ini yaitu dengan metode pbservasi dan
wawancara dengan karyawan BPRS Buana Mitra Perwira sehingga mendapat
hasil salah satunya mengenai suatu hal yang mendasar dari objek yang akan
diteliti dan dianalisis menggunakan metode penelitian kualitatif.
Hasil penelitian dan pembahasan ini menunjukan bahwa penerapan akad
wadi’ah sesuai dengan teori yang telah ada dan membandingkan atau
menganalisanya dengan praktek yang terjadi di Perbankan Syariah khususnya di
BPRS Buana Mitra Perwira. Berdsarkan hasil penelitian dapat diperoleh bahwa
TabunganKu iB di BPRS Buana Mitra Perwira sudah menerapkan akad wadi‟ah
yad dhamanah sesuai dengan syari’at islam dari ketentuan umum yang berlaku.
Kata Kunci : wadi‟ah yad dhamanah, TabunganKu iB.
vi
PROCEDURE FOR COLLECTING CUSTOMER FUNDS WITH THE
WADI’AH CONTRACT AT BPRS BUANA MITRA PERWIRA
Muntoniyah
1423204112
DIII In Syariah Banking Management
Economics And Islamic Business Faculty
State Islamic Institute (IAIN) Purwokerto
Email : [email protected]
ABSTRACT
The research in this Final Project is motivated by the fact that banks as
one of the institutions in the financial industry that is engaged in services must be
able to provide their best services to be able to win the competition in situations
that move quickly and become increasingly competitive. PT. BPRS Buana Mitra
Perwira is present by providing services in the form of products owned, one of
which is a funding product that is deposited with deposits and withdrawals can be
made at any time, namely TabunganKu iB.
This savings uses the principle of wadi'ah yad dhamanah whereby the
party receiving the deposit (the bank) may use or make use of the money or goods
deposited, so that all profits generated and the deposited funds will belong to the
bank. If the bank experiences a loss in its investment, the loss will be fully borne
by the bank. As a reward because the bank has used customer deposit, the
customer has the right to get financial guarantees from the money deposited and
besides that the customer will get an incentive in the form of athaya / bonus. For
the opening of TabunganKu iB in BPRS Buana Mitra Perwira which is only Rp.
20,000, - and the next deposit is only Rp. 10,000, - and for every end of the month
will get a bonus. In addition to closing the TabunganKu iB there is no
administrative fee.
The research method used was field research in which the researcher
jumped directly into the field or the place that was the object of research, namely
at BPRS Buana Mitra Perwira. Data collection techniques used in this study are
the method of observation and interviews with BPRS Buana Mitra Perwira
employees so that one of them gets results regarding an underlying subject of the
object to be examined and analyzed using qualitative research methods.
The results of this study and discussion indicate that the application of the
wadi'ah agreement is in accordance with existing theories and compares or
analyzes it with the practices that occur in Islamic Banking, especially in BPRS
Buana Mitra Perwira. Based on the results of the study, it can be obtained that
TabunganKu iB at BPRS Buana Mitra Perwira has implemented the wadi‟ah yad
dhamanah contract in accordance with Islamic sharia principles from general
provisions in force.
Key words: wadi‟ah yad dhamanah,TabunganKu iB.
1
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang Masalah
Bank adalah suatu lembaga yang dapat mendapat izin untuk
mengarahkan dana masyarakat berupa pinjaman sehingga ia berfungsi sebagai
perantara nasabah penyimpanan dana dan pemakai akhir.1Di negara maju,
bank menjadi lembaga yang sangat strategis dan memiliki peran penting
dalam perkembangan perekomian negara.2 Masyarakat di negara maju dan
berkembang sangat membutuhkan bank sebagai tempat untuk melakukan
transaksi keuanganya. Mereka menganggap bank merupakan lembaga
keuangan yang aman dalam melakukan berbagai macam aktivitas keuangan.
Aktivitas keuangan yang sering di lakukan masyakat di negara maju dan
negara berkembang antara lain aktivitas penyimpanan dan penyaluran dana.3
Secara etimologis, istilah bank berasal dari kata Italian”Banco” yang
artinya “Bangku”. Bangku ini digunakan oleh pegawai bank untuk melayani
aktivitas operasianya kepada para penabung. Secara terminologis, bank adalah
badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk kredit
dan/atau bentuk lainya dalam rangka meningkankan taraf hidup rakyat.4
Perbankan syariah dalam melakukan kegiatan usahanya berasaskan
Prinsip Syariah, demokrasi ekonomi, dan prinsip kehati-hatian. Perbankan
Syariah bertujuan menunjang pelaksaan pembangunan nasional dalam rangka
meningkatkan keadilan, kebersamaan, dan pemerataan kesejahteraan rakyat.5
Menurut pasal 1 ayat 1 Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008
tentang Perbankan Syariah, Perbankan Syariah adalah “segala sesuatu yang
menyangkut tentang Bank Syariah dan Unit Usaha Syariah (UUS), mencakup
1 Edy Wibowo & Untung Hendi, Mengapa Memilih Bank Syariah, (Bogor: Ghalia
Indonesia, 2005), hlm 2. 2 Ismail, Perbankan Syariah, (Jakarta: Kencana Prenada Group, 2011), hlm.30
3 Ibid., hlm. 29 4 Mardani, Aspek Hukum Lembaga Keuangan Syariah di Indonesia, (Jakarta:
PRENADAMEDIA GROUP, 2015), hlm.9 5 Muhammad, Model-model Akad Pembiayaan Di Bank Syariah, (Yogyakarta: UII
PRESS Yogyakarta, 2009) hlm.4
2
kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara dan proses dalam melaksanakan
kegiatan usahanya.6
Di Indonesia sendiri lembaga keuangan bank terbagi menjadi dua
jenis, yaitu bank yang bersifat konvensional dan bank yang bersifat syariah.
Bank yang bersifat konvensional adalah bank yang kegiatan operasionalnya
menggunakan sistem bunga, sedangkan bank yang bersifat syariah adalah
bank yang kegiatan operasionalnya tidak mengandalkan bunga, akan tetapi
kegiatan operasional dan produknya dikembangkan dengan landasan Al-
Qur‟an dan Al-Hadits. Dengan kata lain, bank syariah merupakan lembaga
keuangan yang usaha pokoknya memberikan pembiayaan dan jasa-jasa
lainnya dalam lalu lintas pembayaran serta peredaran uang yang
pengoperasiannya disesuaikan dengan prinsip syariah.7
Bank Islam, selanjutnya disebut dengan bank syariah, adalah bank
yang beroprasi tanpa mengandalkan bunga. Bank Syariah juga dapat diartikan
sebagai lembaga keuangan/ perbankan yang operasional dan produknya
dikembangkan berlandaskan Al-Qur’an dsan hadis. Adapun bank yang
beroprasi sesuai dengan prinsip syariat islam adalah bank yang dalam
beroperasinya mengikuti ketentuan-ketentuan syariat islam,khususnya yang
menyangkut tata cara bermuamalat secara islam.8
Perkembangan bank-bank berdasarkan prinsip non ribawi pada
akhirnya berpengaruh ke Indonesia. Masyarakat muslim Indonesia di era
tahun 1970-an telah diliputi pengharapan untuk dapat melakukan transaksi
yang berbasis syariah, sejak beberapa negara lain yang mayoritas
penduduknya beragama Islam telah mendirikan perbankan yang berbasis
syariah.9
6 Muhamad Sadi IS, Konsep Hukum Perbankan Syariah, (Malang: Stara Press, 2015),
hlm. 38 7Muhammad, Manajemen Dana Bank Syariah, (Yogyakarata: Ekonisia, 2005), hlm. 1. 8Khaerul Umam, Manajemen Perbankan Syariah, (Bandung: CV PUSTAKA SETIA,
2013), hlm.15 9Jundiani, Pengaturan Hukum Perbankan Syariah di Indonesia, (Malang: UIN-Malang
Press, 2009), hlm. 19.
3
Konsep syariah mengajarkan menyangga usaha secara bersama, baik
dalam membagi keuntungan atau sebaliknya menanggung kerugian. Anjuran
itu antara lain adalah transaksi dalam membuat kontrak (symmetric
information), penghargaan terhadap waktu (effort sensitive), amanah (lower
preference for opportuniy cost), Bila ketiga syarat tersebut dipenuhi, model
transaksi yang terjadi bisa mencapai apa yang di sebut di muka kontrak yang
menghasilkan kualitas terbaik (the best quality).10
Bank Islam atau selanjutnya disebut dengan Bank Syari’ah, adalah
bank yang berpotensi dengan tidak mengandalkan pada bunga. Bank Islam
atau biasa disebut dengan Bank Tanpa Bunga, adalah lembaga keuangan
atau/perbankan yang operasional dan produknya di kembangkan berlandaskan
pada Al-Qur’an dan Hadist Nabi SAW. Atau dengan kata lain, Bank Islam
adalah lembaga keuangan yang usaha pokoknya memberikan pembiayaan dan
jasa-jasa lainya dalam lalu lintas pembayaran serta peredaran uang yang
pengoperasiannya disesuaikan dengan prinsip syariat Islam.11
Bank syari’ah lahir sebagai salah satu solusi alternatif terhadap
persoalan pertentangan antara bunga bank dan riba. Dengan demikian
kerinduan umat islam Indonesia yang ingin melepaskan diri dari persoalan
riba telah mendapat jawaban dengan lahirnya Bank Syari’ah. Dengan lahirnya
Bank Syari’ah yang berpotensi berdasrkan sistem bagi hasil sebagai alternatif
pengganti Bunga dengan Bank-bank konvensional, merupakan peluang bagi
ummat Islam untuk memanfaatkan jasa bank seoptimal mungkin. Merupakan
peluang karena ummat Islam akan berhubungan dengan perbankan dengan
tenang tanpa keraguan didasari oleh motivasi keagamaan yang kuat di dalam
mobilisasi dana masyarakat untuk pembiayaan ekonomi ummat.12
Bank syari’ah merupakan salah satu instrumen yang digunakan untuk
menegakan aturan-aturan ekonomi islam. Sebagai bagian dari sistem ekonomi,
10 Muhammad, Bank Syariah Problem Dan Prospek Perkembangan di Indonesia,
(Yogyakarta: Graha Ilmu, 2005), hlm. 79. 11Muhamad,Manajemen Bank Syari‟ah, (Yogyakarta : UPP AMPYKN, 2005) hlm. 13. 12Warkum Sumitro, Asas-Asas Perbankan dan Lembaga-Lembaga Terkait (bamui dan
tafakul) di Indonesia, (Jakarta: Raja Grafindo Persada, 1997), hlm. 49.
4
lembaga tersebut merupakan bagian dari keseluruhan sistem sosial. Oleh
karenanya, keberadaanya harus dipandang dalam konteks keseluruhan
keberadaan masyarakat yang bersangkutan.13
Pada fase perkembangan saat ini, perbankan syariah tidak hanya
memiliki peluang, melainkan juga berbagai permasalahan. Nasabah dan
masyarakat secara umum masih melihat bank syariah sama dengan bank
konvensional karena margin yang harus dibayar oleh nasabah tak kalah tinggi
dengan bunga. Sisi sumber daya manusia (SDM) di perbankan syariah turut
menjadi bahasan sebagai salah satu persoalan yang harus segera dituntaskan.14
Menurut pasal 1 ayat 2 Undang-undang No. 10 tahun 1998 tentang
perubahan undang-undang No. 7 tahun 1992tentang perbankan, yang di
maksud dengan bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari
masyarakat dalm bentuk pembiayaan atau kredit dan atau bentuk-bentuk lain
dalam rangka meningkatkan taraf hidup masyarakat banyak.15
Penghimpunan dana dari masyarakat yang dilakukan oleh bank
konvensional adalah dalam bentuk Tabungan, Deposito dan Giro yang lazim
disebut dana pihak ketiga. Dalam praktiknya, tabungan wadi’ah (non
remunerated deposit atau saving account) yaitu produk yang bersumber dari
nasabah yang sering disebut Dana titipan Pihak Ketiga (DPK) dalam bentuk
tabungan.16
Kegiatan bank umum syariah juga telah diatur dalam pasal 19 Undang-
undang Perbankan Syariah, yang meliputi menghimpun dana dalam bentuk
simpanan berupa giro, tabungan, atau bentuk lainnya yang dipersamakan
dengan itu berdasarkan akad wadiʹah atau akad lain yang tidak bertentangan
dengan prinsip syariah. Serta menghimpun dana dalam bentuk investasi
berupa giro, tabungan, atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu
13Muhammad, Model-model akad pembiayaan di Bank Syariah, (Yogyakarta : UII Press
Yogyakarta, 2009), hlm. 2. 14Gemala Dewi, Aspek-Aspek Hukum Dalam Perbankan dan Perasuransian Syariah di
Indonesia, (Jakarta : Kencana, 2007), hlm.14 15Buchari Alma dan Donni Juni Priansa, Manajemen Bisnis Syariah, (Bandung: Alfabet,
2009), hlm. 7. 16Ahmad Dahlan, Bank Syariah Teoritik, (Yogyakarta : Teras, 2012), hlm.137.
5
berdasarkan akad muḍarabah atau akad lain yang tidak bertentangan dengan
prinsip syariah.17
Wadi’ah menurut Wiroso adalah titipan nasabah yang harus di jaga
dan dikembalikan setiap saat apabila nasabah yang bersangkutan
menghendaki. Bank bertanggung jawab atas pengembliaan titipan. Wadi’ah di
bagi atas wadi’ah yad-dhamanah dan wadi’ah yad-amanah. Wadi’ah yad-
dhamanah adalah titipan yang selama belum di kembalikan kepada penitip
dapat dimanfaatkan oleh penerima titipan. Apabila dari hasil pemanfaatan
tersebut diperoleh keuntungan maka seluruhnya menjadi hal penerima titipan,
sedangkan dalam prinsip wadi’ah yad-amanah, penerima titipan tidak boleh
memanfaatkan barang titipan tersebut sampai di ambil kembali oleh penitip.
Adapun salah satu produk yang ada di BPRS Buana Mitra Perwira
adalah TabunganKu iB. TabunganKu iB merupakan tabungan berdasarkan
prinsip wadi’ah yang penarikanya dapat dilakukan setiap saat berdasarkan
syarat-syarat yang disepakati. TabunganKu iB ini mempunyai kelebihan yaitu
tanpa biaya administrasi bulanan dan setoran awal pembukaan rekening
minimum Rp. 20.000, dan setoran selanjutnya minimum Rp. 10.000, dan
setiap akhir bulanya akan mendapatkan bonus. Bank Syariah BPRS Buana
Mitra Perwira akan memberikan bonus kepada penabung yang besarnya
ditentukan oleh bank.18
Dilihat dari tabel jumlah nasabah TabunganKu iB pada tahun 2016
sampai 2019:
Daftar Jumlah Nasabah TabunganKu iB PT. BPRS Buana
Mitra Perwira
No Tahun Jumlah Nasabah TabunganKu iB
1. 2016 3.253
2. 2017 3.724
3. 2018 4.133
Sumber: Data PT. BPRS Buana Mitra Perwira
17 Abdul Ghofur Anshori, Pembentukan Bank Syariah Melalui Akuisisi dan
Konversi,(Yogyakarta: UII Press). hlm. 18-19. 18Brosur Produk Dana dan Jasa Bank Syariah BPRS Buana Mitra Perwira.
6
Dari tabel diatas dapat dilihat kondisi nasabah PT. BPRS Buana Mitra
Perwira dari Tahun 2016 sampai dengan Tahun 2018 jumlah nasabah pada PT.
BPRS Buana Mitra Perwira mengalami peningkatatan setiap tahunnya. Hal ini
disebabkan oleh upaya pemasaran yang dilakukan oleh bagian marketig.
Berdasarkan uraian di atas, penulis tertarik untuk meneliti lebih dalam
lagi mengenai penerapan akad wadi’ah pada produk TabunganKu Ib di Bank
Syariah BPRS Buana Mitra Perwira apakah sudah sesuai dengan ketentuan
syariah atau belum. Maka melalui laporan Tugas Akhir ini penulis mengambil
judul: ”Prosedur Penghimpunan Dana TabunganKu iB Dengan Akad Wadi’ah
Pada Bank Syariah BPRS Buana Mitra Perwira”.
B. Rumusan Masalah
Berdasarkan uraian diatas, maka dapat diambil rumusan masalah atau
kajian sebagai berikut:
Bagaimana Prosedur Penghimpunan Dana TabunganKu iB Dengan
Akad Wadi’ah pada BPRS Buana Mitra Perwira ?
C. Maksud danTujuan Penelitian
1. MaksudPenelitian
Agar dapat mengetahui prosedur penghimpunan dana TabunganKu
iB Dengan Akad Wadi’ah pada BPRS Buana Mitra Perwira. Selain itu
karena sebagai pembelajaran untuk menabung sejak usia dini serta
penghematan uang saku.
2. Tujuan Penelitian
Berdasarkan rumusan di atas, maka tujuan penelitian ini
adalah untuk mengetahui bagaimana prosedur penghimpunann dana
TabunganKu iB menggunakan prinsip wadi’ah pada Bank Syariah BPRS
Buana Mitra Perwira.
7
D. Manfaat Penelitian
1. Bagi Peneliti
Sebagai dasar pemahaman lebih lanjut bagaimana pemahaman
prosedur penghimpunan dana TabunganKu iB menggunakan prinsip
wadi’ah.
2. Bagi Bank
Hasil penelitian oleh peneliti dapat di gunakan sebagai
masukan terhadap bank tersebut mengenai praktek prosedur
penghimpunan dana TabunganKu iB menggunakan prinsip wadi’ah.
3. Bagi Masyarakat
Hasil penelitian ini di harapkan bisa di jadikan pedoman atau
acuan masyarakat supaya tidak di anggap sama dengan bank
konvensianal.
E. Metode Penelitian Tugas Akhir
Dalam menyusun tugas akhir ini yang bersifat ilmiah, data merupakan
bagian yang sangat penting. Adapun metode yang digunakan dalam penelitian
ini adalah sebagai berikut:
1. Jenis Penelitian
Penelitian ini merupakan jenis penelitian lapangan (field research)
yang berarti bahwa peneliti berangkat ke lapangan untuk mengadakan
pengamatan suatu fenomena dalam suatu keadaan alamiah atau „in situ‟.
Dalam hal demikian maka pendekatan ini terkait erat dengan pengamatan
berperanserta.19
Oleh karena itu, di sini penulis terjun langsung ke lapangan untuk
menggali informasi tersebut. Penulis secara langsung melaksanakan
wawancara dengan pihak yang berkepentingan dan melakukan observasi
secara langsung serta mengumpulkan dokumen-dokumen yang
dibutuhkan.
19Lexy J. Moleong, Metodologi Penelitian Kualitatif, (Bandung: PT Remaja Rosdakarya,
2014), hlm. 26.
8
2. Lokasi dan Waktu Penelitian
a. Lokasi Penelitian
Lokasi Penelitian bersamaan dengan pelaksanaan Praktek Kerja
Lapangan (PKL) Program Diploma Tiga (DIII) MPS yaitu bertempat
di PT. BPRS Buana Mitra Perwira yang beralamat di Jalan MT
Haryono No. 267 Purbalingga.
b. Waktu Penelitian
Adapun waktu penelitian dimulai pada hari Senin, tanggal 06
Februari 2017 sampai dengan hari Senin, tanggal 06 Maret 2017.
3. Subyek dan Obyek Penelitian
Subyek penelitian ini adalah PT. BPRS Buana Mitra Perwira,
Purbalingga.
Obyek penelitian ini adalah Prosedur Penghimpunan Dana
TabunganKu iB Dengan Akad Wadi’ah Pada Bank Syariah BPRS Buana
Mitra Perwira.
4. Teknik Pengumpulan Data
a. Teknik Pengamatan/Observasi
Observasi adalah dasar semua ilmu pengetahuan, para ilmuwan
hanya dapat bekerja berdasarkan data, yaitu fakta mengenai dunia
kenyataan yang diperoleh melalui observasi. Data itu dikumpulkan dan
saring dengan bantuan berbagai alat yang sangat canggih.20Observasi
dapat dilakukan secara langsung maupun tidak langsung.
Observasi yang penulis lakukan di sini yaitu dengan melakukan
observasi/pengamatan secara langsung di BPRS Buana Mitra Perwira
untuk mencari informasi tentang Prosedur Penghimpunan Dana
TabunganKu iB di bank tersebut.
20 Sugiyono, Metode Penelitian Pendidikan (Pendekatan Kuantitatif, Kualitatif, dan
R&D), (Bandung: Alfabeta CV, 2014), hlm. 310.
9
b. Teknik Wawancara
Wawancara merupakan pertemuan dua orang untuk bertukar
informasi dan ide melalui tanya jawab, sehingga dapat dikonstruksikan
makna dalam suatu topik tertentu.21
Untuk mendapatkan informasi secara lebih lengkap lagi terkait
dengan data-data yang diperlukan untuk penulisan laporan tugas akhir
tentang Prosedur Penghimpunan Dana TabunganKu iB, penulis
melakukan wawancara secara langsung dengan Manager Marketing
yaitu Bapak Aris Ginanjar danIbu Amel selaku bidang
Kesekretariatan dan Personalia. Dari hasil wawancara tersebut,
diperoleh kejelasan informasi tentang Prosedur Penghimpunan Dana
TabunganKu iB Dengan Akad Wadi’ah Pada BPRS Buana Mitra
Perwira.
c. Teknik Dokumentasi
Dokumentasi adalah teknik pengumpulan data yang dilakukan
dengan kategorisasi dan klasifikasi bahan-bahan tertulis yang
berhubungan dengan masalah penelitian, baik dari sumber dokumen
maupun buku-buku, koran,majalah dan lain-lain.22
Selain itu, dokumen
juga bisa berbentuk tulisan,gambar, atau karya-karya monumental dari
seseorang.23
5. Metode Analisis Data
Analisa data dalam penelitian ini, dilakukan pada saat
pengumpulan data berlangsung, dan setelah selesai pengumpulan data
dalam periode tertentu.
Analisis data dalam penelitian ini di lakukan secara bersamaan
dengan cara proses pengumpulan data. Menurut Miles dan Hubrmen
dengan tahapan analisis sebagai berikut:
21Ibid., hlm. 317. 22 Hadari Nawawi, Metode Penelitian Bidang Sosial, (Yogyakarta: Gadjah Mada
University Press, 1998), hlm. 95. 23 Sutrisno Hadi, Metodologi Research, (Yogyakarta: Andi Offset, 2004), hlm. 61
10
a. Reduksi Data (Data Reduction)
Mereduksi data berarti merangkum, memilih hal-hal yang
pokok, memfokuskan pada hal-hal yang penting, dicari tema dan
polanya. Dengan demikian, data yang telah direduksi akan
memberikan gambaran yang lebih jelas, dan mempermudah peneliti
untuk melakukan pengumpulan data selanjutnya, dan mencarinya bila
diperlukan.24
Data yang diperoleh di lapangan jumlahnya cukup
banyak, untuk itu maka perlu dicatat secara teliti dan rinci.Oleh karena
itu perlu dilakukan analisis data melalui reduksi data, memilih hal-hal
pokok, dan memfokuskan hal-hal penting untuk penelitian ini.
b. Penyajian data (Data Display)
Setelah data direduksi, maka langkah selanjutnya adalah
menyajikan data.Dalam penelitian kualitatif, penyajian data dapat
dilakukan dalam bentuk uraian singkat, bagan, dan hubungan antar
kategori, flowchart dan sejenisnya.Dengan mendisplay data, maka
akan memudahkan untuk memahami apa yang terjadi, merencanakan
kerja selanjutnya berdasarkan apa yang telah dipahami tersebut.25
c. Verifikasi
Langkah ketiga dalam analisis data kualitatif menurut Miles
dan Huberman adalah penarikan kesimpulan dalam verifikasi.
Kesimpulan awal yang dikemukakan masih bersifat sementara, dan
akan berubah bila tidak ditemukan bukti-bukti yang kuat serta
mendukung pada tahap pengumpulan data yang berikutnya. Tetapi
apabila kesimpulan yang dikemukakan pada tahap awal didukung oleh
bukti-bukti yang valid dan konsisten saat peneliti kembali ke lapangan
mengumpulkan data, maka kesimpulan yang dikemukakan merupakan
kumpulan yang kredibel.26
24Sugiyono, Metode Penelitian Kuantitatif dan Kualitatif dan R&D, (Bandung : Alfabeta,
2017), hlm. 247. 25Ibid, hlm. 249. 26Ibid, hlm. 252.
11
Untuk menguji keabsahan data yang terkumpul, peneliti
menggunakan metode (triangulasi), baik triangulasi sumber, triangulsi
teknik, dan triangulasi waktu. Triangulasi sumber untuk mengecek
kreditabilitas data yang dilakukan dengan cara mengecek data yang
telah diperoleh dari beberapa sumber yang berbeda. Triangulasi teknik
untuk menguji kreditabilitas data yang dilakukan dengan cara
mengecek data kepada sumber yang sama dengan teknik berbeda.
Triangulasi waktu adalah pengujian kredibilitas data dengan cara
mengecek data yang telah diperoleh pada satu waktu, kemudian dicek
lagi pada waktu yang lain.27
27Ibid., hlm. 337-374.
67
BAB IV
PENUTUP
A. Kesimpulan
Setelah mengadakan penelitian serta pembahasan dengan
membandingkan antara teori dan praktik sebagaimana telah dijelaskan di bab
sebelumnya, maka penulis dapat mengambil kesimpulan bahwa prosedur
penghimpunan dana nasabah dengan akad wadi’ah pada BPRS Buana Mitra
Perwira adalah tabungan yang menerapkan akad wadi‟ah yad dhamanah,
dimana pihak yang menerima titipan boleh menggunakan dan memanfaatkan
uang atau barang yang dititipkan. Adapun salah satu produk yang ada di
BPRS Buana Mitra Perwira adalah TabunganKu iB. TabunganKu iB
merupakan tabungan berdasarkan prinsip wadi’ah yang penarikanya dapat
dilakukan setiap saat berdasarkan syarat-syarat yang disepakati. TabunganKu
iB ini mempunyai kelebihan yaitu setoran awal pembukaan rekening
minimum Rp. 20.000, dan setoran selanjutnya minimum Rp. 10.000, dan
setiap akhir bulanya akan mendapatkan bonus. Bank Syariah BPRS Buana
Mitra Perwira akan memberikan bonus kepada penabung yang besarnya
ditentukan oleh bank.
B. Saran
Dengan dilandasi oleh kerendahan hati setelah menyelesaikan
pembahasan Tugas Akhir ini penulis memeberikan saran. Adapun saran-saran
yang dapat penulis berikan antara lain:
1. Fatwa Dewan Syariah Nasional No: 01/DSN-MUI/IV/2000 merupakan
pedoman PT. BPRS Buana Mitra Perwira dalam mengembangkan produk
TabunganKu iB yang sesuai dengan prinsip syariah. Oleh karena itu,
pentingnya untuk selalu berpegang teguh pada syariat Islam untuk
mencapai tujuan bersama.
2. Produk-produk yang sudah sesuai dengan prinsip syariah harus
dipertahankan dan terus dikembangkan dengan melakukan inovasi-inovasi
baru.
68
3. PT. BPRS Buana Mitra Perwira dengan sistem operasionalnya harus
terlepas dari unsur “maghriB” (maisyir, gharar dan riBa), dan juga selalu
menjaga kepercayaan nasabah. Hal ini dikarenakan dana yang terhimpun
merupakan amanah dari nasabah yang harus dijaga penuh tanggung jawab.
4. Kerjasama antar karyawan dan kedisiplinan dalam menaati peraturan
sebaiknya ditingkatkan lagi agar tercipta kondisi lingkungan kerja yang
lebih baik dan mampu menciptakan tenaga kerja yang handal.
5. Pelayanan yang menjadi andalan PT. BPRS Buana Mitra Perwira dimana
hal ini harus ditingkatkan lebih baik lagi untuk pencapaian kepuasan
nasabah terhadap kualitas pelayanan yang ditawarkan.
DAFTAR PUSTAKA
BUKU
Ahmad Dahlan. 2012. Bank Syariah Teoritik. Yogyakarta : Teras.
Anshori, Abdul Ghofur. 2010. Hukum Perjanjian Islam di Indonesia. Yogyakarta:
Gadjah Mada University Press.
___________________. 2010. Pembentukan Bank Syariah Melalui Akuisisi Dan
Konversi. Yogyakarta: UII Press.
Antonio, Muhammad Syafi‟i. 2001. Bank Syariah: Dari Tori ke Praktik. Jakarta:
Gema Insani Press.
Donni Juni Priansa dan Buchari Alma. 2009. Manajemen Bisnis Syariah.
Bandung: Alfabet.
Fahmi Irham. bank dan Lembaga Keuangan Lainnya Teori dan Aplikasi.
Frianto Pandia. 2012. Manajemen Dana dan Kesehatan Bank. Jakarta: Rineka
Cipta.
Gemala Dewi. 2007. Aspek-Aspek Hukum Dalam Perbankan dan Perasuransian
Syariah di Indonesia. Jakarta : Kencana.
Ismail. 2011. Perbankan Syariah. Jakarta: Kencana Prenada Group.
Jundiani. 2009. Pengaturan Hukum Perbankan Syariah di Indonesia. Malang:
UIN-Malang Press.
Kasmir. 2014. Manajemen Perbanka. (Jakarta: Rajawali Perss.
Khaerul Umam. 2013. Manajemen Perbankan Syariah. Bandung: CV PUSTAKA
SETIA.
Mardani. 2013. Hukum Perikatan Syariah di Indonesia. Jakarta: Sinar Grafika.
Mardani. 2015. Aspek Hukum Lembaga Keuangan Syariah di Indonesia. Jakarta:
PRENADAMEDIA GROUP.
Moleong, Lexy J. 2014. Metodologi Penelitian Kualitatif. Bandung: PT Remaja
Rosdakarya.
Muhammad. 2005. Bank Syariah Problem Dan Prospek Perkembangan di
Indonesia. Yogyakarta: Graha Ilmu.
Muhamad. 2005. Manajemen Bank Syari‟ah. Yogyakarta : UPP AMPYKN.
Muhammad. 2005. Manajemen Dana Bank Syariah. Yogyakarata: Ekonisia.
Muhammad. 2009. Model-model Akad Pembiayaan Di Bank Syariah,
Yogyakarta: UII PRESS Yogyakarta.
Rizal Yaya dkk., Akuntansi Perbankan Syariah.
Sadi IS, Muhamad. 2015. Konsep Hukum Perbankan Syariah. Malang: Stara
Press.
Sudarsono Heri. 2013. Bank dan Lembaga Keuangan Bank Syariah: Deskripsi
dan Ilustrasi. Yogyakarta: Ekonisia.
Sugiyono. 2014. Metode Penelitian Pendidikan (Pendekatan Kuantitatif,
Kualitatif, dan R&D). Bandung: Alfabeta CV.
Suhendi Hendi. 2008. Fiqh Muamalah. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.
Untung Hendi & Edi Wibowo. 2005. Mengapa Memilih Bank Syariah. Bogor:
Ghalia Indonesia.
Warkum Sumitr. 1997. Asas-Asas Perbankan dan Lembaga-Lembaga Terkait
(bamui dan tafakul) di Indonesia. Jakarta: Raja Grafindo Persada.
SKRIPSI/TUGAS AKHIR
Fitriani, Nur Aida. 2015. “Penerapan Akad Wadi‟ah dan Mudharabah pada
Produk
Tabungan di Bank Syariah Mandiri KCP Purbalingga”, Purwokerto: IAIN
Purwokerto.
Nasehah, Jumiatun. 2015. “Penerapan Akad Mudharabah Mutlaqah pada
Tabungan
Investasi Terencana (TIARA) di BPRS Barokah Dana Sejahtera Yogyakarta,
Purwokerto: IAIN Purwokerto.
Ngatoilah, Chazah. 2015. “Implementasi Akad Mudharabah Mutlaqah pada
Produk
Tabungan Berencana di Bank Syariah Mandiri Cabang Purwokerto”,
Purwokerto: IAIN Purwokerto.
DOKUMEN
Brosur Layanan Produk PT. BPRS Buana Mitra Perwira
Brosur Layanan Produk Syariah Penghimpunan Dana PT. BPRS Buana Mitra
Perwira
Company Profile PT. BPRS Buana Mitra Perwira
Dokumen PT. BPRS Buana Mitra Perwira
Wawancara dengan Aris Ginanjar, selaku Manager Marketing di PT. BPRS Buana
Mitra Perwira, pada hari Jum’at tanggal 24 Maret 2017, jam 15.00
Wawancara dengan Farida Septia Murti, selaku Customer Service di PT. BPRS
Buana Mitra Perwira, pada hari Senin tanggal 16 Maret 2017, jam 11.30.
Wawancara dengan Tri Widari, selaku Teller di kantor kas Bukateja PT. BPRS
Buana Mitra Perwira pada tanggal 27 Januari 2016.
INTERNET
http://arripple.blogspot.com/2017/02/pengertian-prosedur-menurut-
parapahli.html?m=1
JURNAL
Peraturan Bank Indonesia, dalam http://www.bi.go.id/id/peraturan/arsip-
peraturan/Moneter2004/PBI-6-7 04.pdf, di akses pada tanggal 30 Maret
2017.
Syusanti, Jeni. 2016. Pengelolaan Lembaga Keuangan Syariah. Malang: Empat
Dua.
http://arripple.b;ogspot.com/2017/02/pengertian-prosedur-menurut-para-
ahli.html?m=1
Siti Aisyah, Penghimpunan Dana Masyarakat dengan Akad Wadi‟ah dan
Penerapannya pada Perbankan Syariah, Jurnal Syariah (online), Vol. V,
NO. 1, ejournal.fiaiunisi.ac.id/
index.php/syariah/article/download/56/52, 2016, di akses pada 27
Februari 2017.