RAISION SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖS 2016 · 2017. 6. 30. · Raision seudun koulutuskuntayhtymässä on valmistauduttu tulossa olevaan ammatillisen kou-lutuksen reformiin

RAISION SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖS 2016

Raision seudun koulutuskuntayhtymä Yhtymähallitus 16.2.2017 Liite 2/1 Yhtymävaltuusto 20.6.2017 Liite 1/2

2 Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________ 1. TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA 2016 ...................................................................................................... 3

1.1 Johtavan rehtorin katsaus ................................................................................................................................. 3 1.1.1 Talousalueen ja ammatillisen koulutuksen tilanne sekä kehitysnäkymät ........................................ 4 1.1.2 Toiminnallisten tavoitteiden saavuttaminen ......................................................................................... 5 1.1.3 Talous ........................................................................................................................................................... 6

1.2 Hallinto ................................................................................................................................................................. 7 1.2.1 Yhtymävaltuusto ......................................................................................................................................... 7 1.2.2 Yhtymähallitus ............................................................................................................................................. 7 1.2.3 Tarkastuslautakunta ................................................................................................................................... 8

1.3 Henkilöstötilinpäätös......................................................................................................................................... 9 1.3.1 Henkilöstön koulutus ja osaamisen kehittäminen .............................................................................10 1.3.2 Henkilöstön hyvinvointi ..........................................................................................................................12 1.3.3 Poissaolot ...................................................................................................................................................12

1.4 Laatu ja kehittäminen ......................................................................................................................................13 1.5 Tapahtumat, kilpailutoiminta ja kansainvälinen toiminta .........................................................................14 1.6 Kiinteistöt ..........................................................................................................................................................16 1.7 Tuloksen käsittely ............................................................................................................................................17 1.8 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä ja riskiarvio ......................................................................18

2. TOIMINTASUUNNITELMAN JA TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ................................................19 2.1 Tulosalueet ........................................................................................................................................................19

2.1.1 Hallinto .......................................................................................................................................................19 2.1.2 Rasekon ammattiopisto ..........................................................................................................................19 2.1.3 Rasekon aikuisopisto TIMALI ................................................................................................................21 2.1.4 Raision oppisopimustoimisto .................................................................................................................22

2.2 Taloudellisten tavoitteiden toteumavertailu ..............................................................................................24 2.2.1 Yhteenveto talousarvion toteutumisesta ............................................................................................24 2.2.3 Investointiosan toteutuminen ................................................................................................................29 2.2.4 Rahoitusosan toteutuminen ...................................................................................................................30

3. TULOSLASKELMA .................................................................................................................................................31

4. RAHOITUSLASKELMA ........................................................................................................................................32

5. TASE ..........................................................................................................................................................................33

6. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT .....................................................................................................................35 6.1 Tilinpäätöksen laatimista ja esittämistapaa koskevat liitetiedot .............................................................35 6.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot .............................................................................................................36 6.3 Tasetta koskevat liitetiedot ...........................................................................................................................38 6.4 Vakuuksia, vastuusitoumuksia ja taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot ......................41 6.5 Henkilöstöä, tilintarkastajan palkkioita ja intressitahotapahtumia koskevat liitetiedot ....................42

7. LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA V.2016 .....................................................................44

8. TILINPÄÄTÖKSEN ALLEKIRJOITUSSIVU .......................................................................................................45

9. TILINTARKASTAJAN TILINPÄÄTÖSMERKINTÄ ........................................................................................45

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

3

1. TOIMINTAKERTOMUS VUODELTA 2016

1.1 Johtavan rehtorin katsaus Raision seudun koulutuskuntayhtymässä on valmistauduttu tulossa olevaan ammatillisen kou-lutuksen reformiin. Organisaatiota on tiivistetty, toimintoja yhtenäistetty ja tehty toimipaik-koja koskevia rakenteellisia uudistuksia. Opetusta on kehitetty osaamisperusteiseksi ja yksi-lölliset opintopolut sekä valinnaisuuden mahdollistavaksi. Oppimisympäristöjä on parannettu ja edelleen kehitetty työelämää vastaaviksi kaikilla koulutusaloilla. Koulutusta voidaan jatkossa antaa monialaisesti niin perustutkintoihin, ammatti- kuin erikoisammattitutkintoihinkin. Hen-kilöstöä on koulutettu ja pyritty varmistamaan osaaminen muuttuvassa toimintaympäristössä.

Raision seudun koulutuskuntayhtymässä on selvitty ammatilliseen koulutukseen kohdistu-neista leikkauksista eli kustannukset on sopeutettu tulevan rahoituksen tasolle. Säästöt on haettu tilavuokria vähentämällä ja toimipaikkojen toimintoja muuttamalla sekä henkilöstöme-noissa hallintoa ja tukitoimintoja tehostamalla sekä aikuiskoulutuksen uudelleen resursoin-nilla. Määräaikaisia työsuhteita ei ole jatkettu, eläköityneiden tilalle ei ole palkattu uusia työn-tekijöitä eikä irtisanomisiltakaan ole vältytty.

Suurten monialaisten koulutuksen järjestäjien sarjassa Raseko sijoittui vuonna 2016 kuuden-neksi ja sai opetus- ja kulttuuriministeriön myöntämää tuloksellisuusrahaa toimintaansa. Kun-tayhtymän strategiaa on päivitetty ja opiskelija saa lupauksen siitä, että Rasekossa hän saa edelleen opetusta ja ohjausta. Opetuksen taso pidetään riittävänä ja laadukkaana jatkossakin. Vaikka erilaiset joustavat mallit yleistyvät ja opiskelijoiden työssäoppiminen laajenee, työpai-koille siirrytään vasta, kun siihen on riittävät valmiudet.

Raision seudun koulutuskuntayhtymä on vahva koulutuksen järjestäjä omalla toiminta-alueel-laan. Opiskelijat tulevat pääosin jäsenkuntien alueelta. Kuntayhtymä on merkittävä ja aktiivi-nen toimija ammatilliseen koulutukseen liittyvissä verkostoissa sekä sidosryhmäyhteistyössä maakunnassa ja myös valtakunnallisesti. Yhteistyötä yrittäjien ja työelämän toimijoiden kanssa tehdään kaikilla tasoilla vastuuta kantaen.

Kotouttamiskoulutukset päättyivät Rasekossa vuoden 2016 lopussa. Kuntayhtymä on ollut vuosia merkittävä maahanmuuttajien kotouttamiskouluttaja, ja jatkossa osaamista hyödynne-tään maahanmuuttajataustaisten opiskelijoiden ammatillisessa koulutuksessa.

Tuleva taloudellinen kehitys

Raision seudun koulutuskuntayhtymä kykenee selviämään reformista ja ammatillisen koulu-tuksen rahoituksen leikkauksista.

Saatavissa olevan tiedon perusteella kuntayhtymän taloudellinen kantokyky on hyvä. Rahoitus pienenee, mutta kuntayhtymän omat toimitilat sijaitsevat yhdellä kampuksella, ovat hyväkun-toisia ja tilojen käyttöä voidaan näin tehostaa.

Kuntayhtymä on velaton eikä korjausvelkaa ole. Aikaisempien vuosien varaukset sekä poisto-ohjelman tiukkuus huomioiden taloudellinen vakaus on kunnossa. Ketteränä ja joustavana sekä sopivan kokoisena toimijana Raseko on monella tavalla etulyöntiasemassa.

Kuntayhtymän tehtävä ja tavoitteet

Perussopimuksensa mukaisesti Raision seudun koulutuskuntayhtymän tehtävänä on jäsen-kuntiensa puolesta järjestää ammatillista koulutusta alueensa tarpeisiin.

Yhtymävaltuuston asettamien tavoitteiden mukaisesti kuntayhtymä ylläpitää ja kehittää am-matillisesta koulutuksesta ja ammatillisesta aikuiskoulutuksesta annetussa laissa säädettyä


____________________________________________________________________________

opetusta sekä oppisopimuskoulutusta koskevan lain mukaisia tehtäviä. Näiden tehtävien to-teuttamiseksi kuntayhtymä ylläpiti ja hallitsi Rasekon ammattiopistoa, Rasekon aikuisopisto Timalia ja yhteisiä palveluja.

Yleistavoitteena on antaa nuorille ja aikuisille yhteiskunnan, työelämän sekä niiden kehittymi-sen ja jatko-opintojen edellyttämät riittävät valmiudet tiedoissa, taidoissa ja asenteissa. Rai-sion seudun koulutuskuntayhtymä on onnistunut hyvin perustehtävässään ja on valtakunnal-lisestikin arvioituna menestynyt ammatillisen koulutuksen järjestäjä.

1.1.1 Talousalueen ja ammatillisen koulutuksen tilanne sekä kehitysnäkymät Raision seudun koulutuskuntayhtymän muodostaa vuoden 2016 lopussa kuusi kuntaa, jotka ovat Masku, Mynämäki, Naantali, Nousiainen, Raisio ja Rusko. Näiden yhteinen asukasmäärä oli Tilastokeskuksen ennakkolaskelman mukaan 72022, jossa nousua vuoteen 2015 nähden oli 113 asukasta.

Väestökehitys vaihtelee jäsenkunnissa, mutta kokonaisuutena tilanne on alueellamme varsin tyydyttävä. Tilastokeskuksen väestöennusteen mukaan asukasmäärä jäsenkunnissa on laske-nut ainoastaan Mynämäessä 39 henkilöllä. Muissa kunnissa asukasmäärä on noussut seuraa-vasti: Nousiaisissa 6, Naantalissa 14, Raisiossa 24, Maskussa 70 ja Ruskolla 38 henkilöllä.

Vuonna 2016 kuntayhtymän alueella oli 15-vuotiaita 26 enemmän kuin vuonna 2015. Pienimmillään 16-vuotiaiden ikäluokka on ennusteen mukaan vuonna 2017. Varsinais-Suomen alueen kasvunäkymät ovat erinomaiset, joten tulevaa väestökehitystä on vaikea ennustaa. Rasekon toiminnassa ikäluokkakehitys ei ole juurikaan näkynyt vaan aloituspaikat on saatu täyteen. Opiskelijoista yhä suurempi osa on maahanmuuttajia ja samoin perustutkinnoista suoritetaan osa näyttötutkintoina.

Työ- ja elinkeinoministeriön marraskuun 2016 työllisyyskatsauksen mukaan työttömien työn-hakijoiden määrä väheni Varsinais-Suomessa edellisen vuoden vastaavasta ajankohdasta 4,4 prosentilla marraskuussa.

Työttömyysaste oli vuodenvaihteessa Varsinais-Suomessa 12,2 %. Koko maassa työttömyys-aste oli 12,5 %.

Työttömyys alenee seudulla yleisesti, ja varsinkin alle 30-vuotiailla koulutustaustasta riippu-matta. Nuorten työttömyys väheni joka toisessa kunnassa Varsinais-Suomessa. Pitkäaikais-työttömyys on laskussa 18 kunnassa ja työvoiman kysyntä on vilkastunut. Avoimia työpaik-koja on enemmän kuin aikaisemmin.

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

5

Varsinais-Suomen ELY-keskuksen työllisyyskatsauksen mukaan pienin työttömyysaste eli 6,7 % (6,7 / v. 2015) oli edelleen Ruskolla. Suurin työttömyysaste oli 10,6 % (11,6 % / v. 2015) Raisiossa. Työttömyysaste laski hieman kaikissa kuntayhtymän muissa jäsenkunnissa paitsi Maskussa.

Oppilaitosten vetovoima säilynyt

Rasekon oppilaitosten vetovoima on edelleen hyvä ja ensisijaisia hakijoita on riittävästi. Syk-syllä 2016 kuntayhtymässä käynnistettiin lähes kaikki suunnitellut ryhmät. Kone- ja metalli-teknologiassa aloitti yksi oppilaitosmuotoinen ryhmä, mutta aloittaneiden määrä täydentyi syksyn aikana näyttötutkintona perustutkintoa suorittavien ryhmillä.

Nuorisoasteen opiskelijoiden määrät ja niiden suhteet jäsenkuntien omistusosuuksiin ovat seuraavan taulukon mukaiset. Prosentuaalisissa suhdeluvuissa verrataan kunnan omistus-osuutta osuuksien kokonaismäärään eli 174:ään. Vastaavasti käytön osalta jäsenkunnan opis-kelijamäärän keskiarvoa verrataan jäsenkuntien yhteisen opiskelijamäärän keskiarvoon.

NUORISOASTEEN OPISKELIJAT

Raision oppisopimustoimistossa perustutkintojen oppisopimusten määriin vaikuttanut ta-loudellinen epävarmuus on poistumassa ja yritysten työllisyystilanteen paraneminen näkyy jo kysynnässä. Ammatillisen lisäkoulutuksen osalta kysyntä on yleisestä taloudellisesta tilan-teesta huolimatta edelleen säilynyt hyvänä.

1.1.2 Toiminnallisten tavoitteiden saavuttaminen Vuonna 2016 Rasekossa siirryttiin kolmeen tulosyksikköön ja Rasekon ammattiopiston toi-minnan yhtenäistäminen sai vauhtia. Koulutusaloittain toimintaa on kehitetty ja samalla viety läpi säästötavoitteiden edellyttämät toimenpiteet.

Toiminnalliset tavoitteet on saavutettu poikkeuksellisen vuoden aikana hyvin. Yt-neuvottelut ovat olleet kuntayhtymän historian ensimmäiset, samoin irtisanomiset tuotannollisista ja ta-loudellisista syistä. Ammatillisen koulutuksen reformin vaikutukset näkyvät, mutta organisaa-tio on selvinnyt niistä ammattitaidolla ja hyvällä asenteella.

Opiskelijamäärät

Kuntayhtymässä opiskeli ammatillisessa peruskoulutuksessa vuoden 2016 syksyn laskentapäi-vän tilastoinnin mukaan 1505 opiskelijaa. Oppisopimuksena ammatillisessa peruskoulutuk-sessa opiskeli vuonna 2016 yhteensä 214 opiskelijaa ja ammatillisessa lisäkoulutuksessa yh-teensä 568 opiskelijaa.

2013 2014 2015 2016 ka Osuus KäyttöMasku 121 119 107 128 118,8 17 9,8 % 11,5 %Mynämäki 96 120 119 104 109,8 21 12,1 % 10,6 %Naantali 282 258 236 243 254,8 36 20,7 % 24,6 %Nousiainen 75 77 72 59 70,8 9 5,2 % 6,8 %Raisio 426 433 438 412 427,3 82 47,1 % 41,3 %Rusko 54 38 35 42 42,3 9 5,2 % 4,1 %Jäsenkunnat 1054 1045 1007 988 1035,3Muut 313 434 485 517 410,7

Yhteensä 1367 1479 1492 1505 1460,8 174

Suhdeluku %Opiskelijoita 20.9. Omistus-osuus


____________________________________________________________________________

Rasekon opistoissa aloitti syksyllä opiskelunsa 747 uutta nuorisoasteen opiskelijaa ja vuoden aikana suoritettiin 513 ammatillista perustutkintoa ja näyttötutkintoja yhteensä 267. Näyttö-tutkintona ammatillisen tutkinnon (pt, at, eat) suoritti Timalissa yhteensä 134 tutkinnonsuo-rittajaa. Timalin kokonaisopiskelijamäärä oli 425.

Syksyn (20.9.2016) tilastointipäivän opiskelijamäärälaskennan mukaan opiskelijoista 988 eli 66 % tuli kuntayhtymän omistajakunnista. Muista kunnista, lähinnä Varsinais-Suomen alueelta, loput eli yhteensä 517 opiskelijaa. Turkulaisten osuus tästä on 396.

Käsi- ja taideteollisuusalalla, Mynämäessä, eniten opiskelijoita oli Turusta eli 36. Mynämäestä opiskelijoita oli yhteensä 20 kokonaisopiskelijamäärän ollessa 116. Mynämäen toimipisteessä opiskelijoista 39 % oli kuntayhtymän omistajakunnista.

Naantalin toimipisteessä hotelli-, ravintola- ja cateringalalla sekä sosiaali- ja terveysalan opis-kelijoiden kotikuntatilasto jakaantui tasaisesti Naantalin 58, Raision 59 ja Turun 62 kesken. Kokonaisopiskelijamäärä Naantalissa oli 242. Omistajakunnista tuli 68 % koko opiskelijamää-rästä.

Tekniikan alalla, Raision Eeronkujan toimipisteessä, raisiolaisia oli eniten eli 214 kokonais-määrän ollessa 696 opiskelijaa. Kaikista opiskelijoista 73 % oli omistajakunnista.

Liiketalouden ja vaatetusalan perustutkintoa Purokadulla opiskelevista raisiolaisia oli 100 sekä Turusta 67 ja Naantalista 64 opiskelijaa. Kokonaisopiskelijamäärä oli 309. Opiskelijoista 72 % oli omistajakunnista.

Jälleen menestystä tuloksellisuudessa

Opetus- ja kulttuuriministeriön suorittamassa ammatillisen koulutuksen ylläpitäjien tuloksel-lisuusarvioinnissa Raision seudun koulutuskuntayhtymä menestyi tavoitteen mukaisesti sijoit-tuen suurten monialaisten ylläpitäjien A1 -sarjassa kuudenneksi. Parhaan tuloksen saavutti jälleen Optima Samkommun.

Ammattiopistojen ja oppisopimuskoulutuksen rahoitus on hoidettu Opetusministeriön mak-samalla opiskelijakohtaisella keskimääräisellä yksikköhinnalla sekä opiskelijatöiden myyntitu-loilla. Tältä pohjalta on pystytty rahoittamaan myös jäsenkuntien osuus investointimenoihin.

1.1.3 Talous Kuntayhtymän rahoitus perustuu valtion oppilaitoksen ylläpitäjälle maksamaan opiskelijakoh-taiseen yksikköhintaan, myytyyn koulutukseen ja opiskelijatöiden työtoiminnan tuottoon.

Kuntayhtymän tilinpäätösvuoden toimintakulut olivat 17.312.915,08 € ja vastaavasti toimin-tatuotot 19.133.852,46 €.

Yksikköhinnat ja rahoituksen riittävyys

Ammatillisen koulutuksen ylläpitäjälle maksettava opiskelijakohtainen yksikköhinta pitää si-sällään sekä valtion että kuntien osuuden. Koko Suomen toisen asteen ammatillisen koulu-tuksen kustannuksista valtio maksaa n. 42 % ja kunnat n. 58 %. Osuudet muuttuvat reformin myötä. Valtion ja kuntien välisessä kustannusjaossa opiskelijoiden kotikuntien maksuosuus on riippumaton heidän opiskelijoittensa määrästä. Kuntien maksuosuus jaetaan kaikkien Suo-men kuntien kesken asukasmäärien suhteessa. Myös oppisopimustoiminnan menot katettiin kokonaan valtion yksikköhintapohjaisella rahoituksella.

Vuonna 2016 valtion ylläpitäjälle maksama lopullinen yksikköhinta oli 9.116,06 € / opiskelija. Yksikköhinta sisältää tuloksellisuusrahan. Yksikköhinta laski yli 4 % edellisvuodesta, jolloin se oli 9.542,26 €. Koko opistojen toiminta on kuitenkin edelleen pystytty rahoittamaan valtion maksamalla opiskelijakohtaisella yksikköhintarahoituksella sekä opiskelijatöiden myyntitu-loilla.

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

7

Timalin tuotot perustuvat Opetusministeriön rahoitukseen ja hanketoimintaan sekä Varsi-nais-Suomen ELY-keskuksen ostoihin.

Yhtymävaltuuston taloussuunnitelmassa hyväksymän toiminnan taloudellisena tavoitteena oli selvitä kuntayhtymän toimintamenoista ja poistoista valtion maksamalla yksikköhintapohjai-sella rahoituksella, myydyillä koulutuspalveluilla sekä opiskelijatöiden myyntituloilla. Tavoit-teet on näiltäkin osin saavutettu ja myös investoinnit on voitu tehdä ilman jäsenkuntien apua.

Investoinnit olivat vuonna 2016 yhteensä 291.577,49 euroa.

Korvausinvestointien määrä oli yhteensä 119.720,68 euroa, josta Eeronkuja 3 Led-valaistuk-sen muutostyöt 61.614,82 € ja Juhaninkuja 1 saneeraus (suunnittelu) 58.105,86 €.

Uusinvestointeihin lukeutuvia irtaimistohankintoja tehtiin 171.856,81 eurolla.

Talousarvion toteutuma

Talousarvion toteutuma toimintakulujen (käyttömenojen) osalta oli 91,9 %. Tulopuolella to-teutuma oli 101,1 %. Tulopuolen ylitys aiheutuu talousarvioon sisältymättömästä tulokselli-suusrahasta sekä hanketuotoista.

1.2 Hallinto

1.2.1 Yhtymävaltuusto Kuntayhtymän korkeimpana päättävänä elimenä on toiminut yhtymävaltuusto. Yhtymäval-tuustoon ovat kertomusvuonna kuuluneet alla olevat henkilöt (varajäsenet suluissa).

Osallistunut kokouksiin Markku Tähtinen, pj., Naantali, (Kimmo Mäntysalo) 2 (-) Antti Airikki, 1. vpj., Nousiainen, (Jari Olli) 2 (-) Tuulia Suominen, 2.vpj. Masku, (Reijo Vuorinen) 2 (-) Jäsenet: Erkki Ojanen, Masku, (Laura Runola) 1 (-) Seppo Ikävalko, Mynämäki, (Aarne Lehtonen) 2 (-) Karri Lehtonen, Mynämäki, (Sini Takarautio) 1 (-) Mari Rissanen, Naantali, (Anu Merinen) 1 (-) Juha Takanen, Naantali, (Hannele Vienonen) 2 (-) Oili Niittynen, Raisio, (Eija Nurmi) 2 (-) Marja Kannisto, Raisio, (Anu Parantainen) 1 (-) Seija Sorsavirta, Raisio, (Karoliina Harju) 1 (-) Kati Kurikka, Rusko, (Anu Tuominen) 2 (-)

Vuonna 2016 yhtymävaltuusto kokoontui kaksi kertaa, 21.6.2016 ja 13.12.2016. Valtuuston kevätkokous merkitsi tiedokseen vuoden 2015 tilinpäätöstiedot liitteineen ja toimintakerto-muksen sekä vuoden 2015 tilintarkastuskertomuksen. Yhtymän hallintoa hoitaneille yhtymä-hallituksen jäsenille ja johtaville viranhaltijoille myönnettiin vastuuvapaus tilikaudelta 1.1.-31.12.2015. Yhtymävaltuuston syyskokous hyväksyi talousarvion vuodelle 2017 sekä toi-minta- ja taloussuunnitelman vuosille 2017-2019.Yhtymävaltuuston sihteerinä on toiminut johtava rehtori.

1.2.2 Yhtymähallitus Kuntayhtymän toimeenpanoelimenä toimii yhtymähallitus. Siihen kuuluu yhtymävaltuuston valitsemat puheenjohtaja ja kuusi jäsentä, joista määrätään varapuheenjohtajat sekä lisäksi


____________________________________________________________________________

seitsemän henkilökohtaista varajäsentä. Yhtymähallituksen kokouksia pidettiin kertomus-vuonna 12 kertaa. Pöytäkirjoihin kirjattiin yhteensä 160 pykälää. Kuluneen vuoden aikana yhtymähallitukseen ovat kuuluneet seuraavat jäsenet (varajäsenet suluissa).

Osallistunut kokouksiin Heikki Arikka, pj., Raisio 11 (Pipsa Allen, Raisio) 1 Sirpa Hagsberg, 1. vpj., Naantali 12 (Hannele Vienonen, Naantali) - Petteri Huuskonen 2. vpj., Mynämäki 11 (Seppo Ikävalko, Mynämäki) 1 Jäsenet: Erkki Ojanen, Masku 11 (Jari Runola, Nousiainen) 1 Hanna Gustafsson, Naantali 12 (Anu Merinen, Naantali) - Hannele Alanen Raisio 12 (Vesa Parantainen, Raisio) - Satu Råberg, Raisio 12 (Raimo Perälahti, Raisio) -

Yhtymähallituksen kokouksiin ovat perussopimuksen mukaisin oikeuksin osallistuneet:

Osallistunut kokouksiin Markku Tähtinen, yhtymävaltuuston pj. 4 Antti Airikki, 1.vpj. 7 Tuulia Suominen, 2. vpj 10 Maria Taipale, johtava rehtori ja YH:n sihteeri 12 Pauliina Sarilo, hallintojohtaja 8 Tuula Nordqvist, talouspäällikkö 2

Yhtymähallitus on toiminut myös oppilaitosten ja oppisopimuskoulutuksen yhteisenä johto-kuntana. Tällöin siinä ovat olleet mukana läsnäolo- ja puheoikeudella yksikköjen johtajat sekä henkilöstön edustajat. Johtokunta on kokoontunut 4 kertaa ja kokouksiin on osallistunut rehtori Leena Yli-Liipola 4, rehtori Reijo Rantanen 2, rehtori Marjatta Lennala 2, johtava koulutustarkastaja Markku Rantala 4, kiinteistöpäällikkö Jussi Lähdemäki 4, opettajakunnan edustaja Petri Lindberg 3 sekä muun henkilökunnan edustaja Minna Forssé 4 kertaa. Yhty-mähallituksen sihteerinä on toiminut johtava rehtori.

1.2.3 Tarkastuslautakunta Kuntayhtymän ulkoisesta tarkastustoiminnasta vastaa yhtymävaltuuston 22.5.2013 kokouk-sessaan valitsema tarkastuslautakunta kuntalain ja kuntayhtymän tarkastussäännön mukai-sesti. Tarkastuslautakunnan puheenjohtajana toimii Juha Takanen sekä muina jäseninä Seija Sorsavirta (vpj.) ja Aarre Lehtonen. Heidän varahenkilöinään toimivat samassa järjestyk-sessä Reijo Vuorinen, Kati Kurikka ja Aarne Lehtonen. Tarkastuslautakunnan sihteerinä on kuntayhtymän johdon sihteeri Virpi Nordlund. Tarkastuslautakunta kokoontui 4 kertaa vuonna 2016.

JHTT-tilintarkastusyhteisönä on toiminut BDO Audiator Oy ja vastaavana tilintarkastajana Sinikka Niitynperä.

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

9

Kuntayhtymän sisäisen valvonnan toimivuudesta vastaa yhtymähallitus ja sen alaisena johtava rehtori. Tämän valvonnan järjestämisestä yhtymähallitus on yhteistyössä tarkastuslautakun-nan kanssa hyväksynyt ohjeet. Näiden mukaan toimittaessa voidaan kohtuullisella varmuu-della turvata kuntayhtymän toimintojen säännönmukaisuus, taloudellisuus, tuottavuus, vai-kuttavuus sekä tuotteiden ja palvelujen laadukkuus.

1.3 Henkilöstötilinpäätös Koulutuskuntayhtymän henkilökunnan yhteismäärä 31.12.2016 oli 203. Opettajia kuntayhty-män oppilaitosten palveluksessa oli yhteensä 147. Näistä sivutoimisia oli 3 henkilöä. Tukipal-veluissa (yhteiset palvelut, kehittäminen ja opintotoimistot) työskentelee 41 henkilöä. Oppi-lashuollossa oli 6 henkilöä ja oppisopimustoimiston vahvuus oli kolme henkilöä. Johtoryh-mään kuului johtava rehtori, kolme rehtoria, hallintojohtaja, johtava koulutustarkastaja ja ke-hittämispäällikkö.

Henkilöstön lukumäärä 2004-2016:

Opettajien koulutustaso on erittäin hyvä, n. 94 %:lla opettajista on soveltuva ylempi korkea-koulututkinto, ammattikorkeakoulututkinto tai ammatinopettajan/alalla korkein suoritetta-vissa oleva ammatillinen tutkinto. Opettajanpätevyyden on suorittanut 88 % kaikista opetta-jista.

Koko kuntayhtymän henkilöstöstä 65 % oli naisia vuonna 2016, vastaava luku vuonna 2015 oli 67 %. Päällikkötasolla on sekä miehiä että naisia. Tukipalveluissa on nähtävissä vielä selke-ästi naisten ja miesten suuntautuminen eri tehtäviin. ICT-puolella ja kiinteistöpalveluissa (TS-sopimusala) on vain miehiä, sihteereissä ja siivoojissa vain naisia. Ruokapalveluhenkilökuntaan kuuluu sekä naisia että miehiä. Opettajissa on sekä naisia että miehiä, mutta eri opetusaloilla

182 182171

193205

246263 264 256 258

242

203

Henkilömäärä


____________________________________________________________________________

näkyy selkeästi naisten ja miesten suuntautuneisuus. Tekniikan ja luonnontieteiden opettajista enemmistö on miehiä ja sosiaali- ja terveysalalla naisia. Henkilöstön keski-ikä oli 49,12 vuotta (2015 vuonna 47,94 vuotta). Ikärakenteessa suurin ikäryhmä oli 50-54 -vuotiaat, mutta lähes yhtä paljon on 45-49 -vuotiaita ja kaikkiaan yli 45-vuotiaita on 147 eli 72,4 %. Yli 60-vuotiaita on henkilöstöstä yhteensä 21 eli n. 10 %.

1.3.1 Henkilöstön koulutus ja osaamisen kehittäminen

Rasekossa henkilökunnan vaihtuvuus on melko pientä. Rekrytointitarpeen arvioinnissa huo-mioidaan lähinnä eläkepoistuma. Missään henkilöstöryhmässä ei ole näkyvissä äkillistä eläköi-tymispiikkiä tai kasaumaa eli tilannetta, johon ei voisi varautua.

Lisäksi arvioidaan tarpeen muutosta, kuten: • palvelujen kysynnässä tapahtuvia muutoksia • tuottavuuden ja prosessien kehittämisen arvioituja vaikutuksia • eri ammattiryhmien työnjaossa tapahtuvien muutosten vaikutuksia

Eläkkeelle jäi 2016 vuonna 7 henkilöä ja 2 henkilöä siirtyi osa-aikaeläkkeelle. Rasekossa käytiin vuoden 2016 aikana yt-neuvottelut muun kuin opetuksen osalta taloudellisista ja tuotannol-lisista syistä ja uudelleen järjestelyiden vuoksi tehtävien irtisanomisten ja osa-aikaistamisten

2016 2015 2014Henkilöstön palkkausmenot 9 819 339,27 10 608 105,81 10 605 552,89Henkilöstösivukulut 2 549 176,59 2 669 410,45 2 652 943,23Työterveyshuolto 47 688,68 51 969,05 57 576,69Koulutus 50 874,63 82 979,05 79 415,13TYKY/virkistystoiminta 46 448,11 66 760,80 56 655,20Yhteensä 12 513 527,28 13 479 225,16 13 452 143,14Palkkausmenoista vähennetty henkilöstökorvaukset

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

11

vuoksi. Ruokapalveluiden osalta yt-neuvottelut jatkuvat vuoden 2017 puolelle. Yt-neuvotte-luiden perusteella irtisanottiin tukipalveluista ja hallinnosta kuusi henkilöä. Lisäksi osa-aikais-tettiin kaksi henkilöä aikuiskoulutuksesta. Kotouttamiskoulutukset päättyivät vuoden 2016 vuoden loppuun mennessä, minkä vuoksi seitsemän kotokouluttajaa irtisanottiin.

Henkilöstön koulutusta on suunniteltu kehityskeskusteluissa, osaamiskartoituksissa ja toi-minnassa esiin tulleiden tarpeiden pohjalta. Rasekossa on laadittu henkilöstö- ja koulutus-suunnitelma 2016. Siivouksessa ja ruokapalveluissa on vuonna 2016 aloitettu työnkierto. Yh-teistyötä aikuiskoulutuksen ja nuorisoasteen välillä on lisätty. Timalin kouluttajat ovat opet-taneet myös perustutkintoja nuorisoasteella.

Vuonna 2016 on panostettu sisäiseen koulutukseen ja näyttötutkintotoimintaan. Näyttömes-tarikoulutukseen on osallistunut 12 opettajaa. Esimiehille on järjestetty vuoden aikana tie-toisku-tyyppisiä lyhyitä koulutustilaisuuksista henkilöstöasioihin liittyvistä teemoista.

Lisäksi Rasekossa on järjestetty mm. auditointikoulutusta ja turvallisuusvastaavat ovat käy-neet laajan turvallisuuskoulutuksen.

Timalin koordinoimana on järjestetty koko Rasekon kehittämispäivät:

29.1.2016: Näyttötutkintotoiminnan linjaukset Raseko-tasolla, budjetin avaus, oppisopimus-koulutuksen kehittämisnäkemykset

22.4.2016: Opetusmenetelmät; uudet pedagogiset ratkaisut

Henkilöstön kehittämisessä ja kouluttamisessa hyödynnetään hankkeita.

Henkilökunnan koulutukseen käytettiin vuonna 2016 yhteensä 983 työpäivää, jolloin keski-määrin koulutukseen käytettiin n. 4,8 päivää/henkilö (2015 vuonna 4,2). Lisäksi vuoden aikana on toteutettu runsaasti erilaisia sisäisiä kehittämistilaisuuksia.

Koulutuspäivien sekä henkilöstön määrät yksiköittäin 2016:


____________________________________________________________________________

1.3.2 Henkilöstön hyvinvointi Työhyvinvointia ylläpitävä toiminta Toimipaikkakohtaiset työhyvinvointiryhmät käsittelevät työhyvinvointiin ja työkykyyn liittyviä asioita. Ryhmät raportoivat toiminnastaan yhteistyötoimikunnalle, joka koordinoi koko kou-lutuskuntayhtymän työhyvinvointiin liittyviä toimenpiteitä. Työkykyä ylläpitävä toiminta on ollut kattavaa. Henkilöstölle jaettiin edellisvuosien tapaan liikunta- ja kulttuuriseteleitä. Lisäksi koko henkilöstölle järjestettiin joulubrunssi ja tarjottiin jouluateria. Työyhteisöittäin on jär-jestetty erilaisia hyvinvointipäiviä. Henkilökunnalla on mahdollisuus käyttää Eeronkuja 3:n ti-loissa sijaitsevaa kuntosalia maksutta. Kaikissa yksiköissä henkilökunnalla on mahdollisuus ruokailuun henkilöstöruokalassa. Työterveyshuolto Työterveyshuollon palvelut ostettiin Työterveyshuolto Aurinkoristeyksestä ja Perusturva-kuntayhtymä Akselista. Lakisääteisen työterveyshuollon lisäksi henkilökunnalle tarjotaan kat-tava sairaanhoito, johon sisältyy erikoislääkärikonsultaatiot ja erikoistutkimukset. Työnteki-jöiden työkykyä tuetaan vuosittain laadittavan työterveyshuollon toimintasuunnitelman mu-kaisesti.

Työturvallisuus ja työsuojelu Työsuojelutoiminnassa kartoitetaan työpaikkojen vaara- ja riskitekijöitä sekä ennaltaehkäise-västä näkökulmasta henkilöstöä kuormittavat tekijät. Työsuojeluvaltuutettujen lisäksi työyk-siköihin on nimetty työsuojeluasiamiehiä. Työsuojelupäällikkö, -valtuutetut ja -asiamiehet muodostavat työsuojeluryhmän, joka valmistelee asioita yhteistyötoimikunnalle. Työsuojelun vuosikellossa asetetaan vuosittaiset tavoitteet ja tehtävät. Vuonna 2016 päivitettiin työsuoje-lun toimintaohjelma. Rasekon omissa kiinteistöissä otettiin käyttöön kameravalvonta.

Koulutuskuntayhtymään on nimetty turvallisuuspäällikkö ja jokaiseen yksikköön turvallisuus-vastaava. Jokaisessa yksikössä on järjestetty poistumisharjoituksia. Turvallisuusvastaavat ovat osallistuneet kattavaan koulutukseen.

Työtyytyväisyys Koko henkilöstölle tehtiin vuosittainen työtyytyväisyyskysely keväällä 2016. Kysely toteutet-tiin webropol-kyselynä. Kyselyyn vastasi yhteensä 163 henkilöä eli 68 % (2015 vuonna 172 eli 74 %).

Kyselyssä arvioitiin 8 eri osa-aluetta (fyysiset puitteet ja toimintaedellytykset, johtaminen, osaaminen, vuorovaikutus, oma työ, prosessien sujuvuus, yhteistyö ja toiminta verkostoissa). Henkilöstön palaute oli pääosin positiivista, sillä osa-alueiden vastausten keskiarvot olivat vä-lillä 2,93 – 3,32 asteikolla 1-4 (1=täysin eri mieltä, 4 = täysin samaa mieltä). Tulokset on käyty henkilöstön kanssa läpi ja yksiköissä on tehty kehittämistoimenpiteitä palautteen perusteella. Henkilöstön palautetta kerätään myös muulla tavoin, esim. kehityskeskusteluissa ja lähtö-haastatteluissa.

1.3.3 Poissaolot Sairaudesta johtuvat poissaolot ovat pysyneet kohtuullisina. Keskiarvoa nostavat kuluneena vuonna muutamat pitkät sairaslomat. Koska henkilöstön määrä on vähentynyt vuoteen 2015 verrattuna 39 henkilöllä loppuvuodesta, mutta koko vuoden sairauspäivät jaetaan 31.12. hen-kilöstön määrällä, nostaa tämä keskiarvoa. Vuoden 2016 sairauspoissaolojen keskiarvo oli 8,2 työpäivää vuodessa. Vuonna 2016 ja 2015 keskiarvo oli 6,3, 2014 vuonna 7,2 ja 2013 vuonna 8,6.

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

13

Sairauspoissaolot 2011-2016:

Organisaatiomuutoksen vuoksi vuoden 2016 tietoja ei voi esittää oppilaitoksittain.

1.4 Laatu ja kehittäminen Raision seudun koulutuskuntayhtymässä viestintää on edelleen kehitetty ja parannettu. Ul-koisessa viestinnässä onnistuttiin vuonna 2016 erinomaisesti sosiaalisen median osalta ja osaamisalojen toimintaa tuotiin esiin myös useissa positiivisissa lehtijutuissa. Loppuvuonna viestinnässä jouduttiin reagoimaan Helsingin Sanomien juttuun, jossa kuntayhtymän talou-desta annettiin otsikkotasolla väärä kuva. Sisäistä viestintää on palautteen perusteella onnis-tuttu selvästi edelleen parantamaan.

Kuntayhtymän toimintojen yhtenäistämisessä on edistytty ja yhteistoiminnallisuus ja henki-löstön itseohjautuvuus koko kuntayhtymässä on parantunut.

Kuntayhtymä on vuonna 2016 ollut aktiivisesti mukana ammatillisen koulutuksen kehittämi-sessä ja yhteisten strategioiden laatimisessa niin maakunnassa kuin valtakunnallisesti. Kunta-yhtymä oli mukana hankkeissa, jotka liittyvät tulosyksiköiden ja kuntayhtymän toiminnan ja opetuksen kehittämiseen sekä verkostoitumiseen. Yhteistyö muiden Varsinais-Suomen am-matillisen koulutuksen järjestäjien kanssa oli toimintavuonna tärkeä osa kuntayhtymän han-ketoimintaa.

Vuoden 2016 aikana päättyi yhteensä yhdeksän hanketta. Vuoden 2016 lopussa kuntayhtymä oli mukana yhteensä kahdeksassa erilaisessa hankkeessa, jotka jatkuvat vuodelle 2017 ja joista kolme on ESR-rahoitteista, yksi OPH:n rahoittama hanke, kolme OKM:n ja yksi AVI:n rahoit-tama. Rasekon osuus näissä vuodelle 2017 jatkuvissa hankkeissa on yhteensä 352 265 euroa, josta kuntaraha- ja omarahoitusosuus on yhteensä 54 004 euroa. Näiden lisäksi Raseko on saanut alustavaa tietoa, että kaksi hanketta (OPH- ja ESR-rahoitus) saisi rahoituksen, mutta rahoituspäätökset tulevat vuoden 2017 puolella.

Laatustandardin ISO 9001:2008 mukainen toinen määräaikainen auditointi toteutettiin syys-kuussa. Auditoinnissa ei todettu yhtään poikkeamaa eikä myöskään yhtään poikkeamaan joh-tavaa huomiota.


____________________________________________________________________________ 1.5 Tapahtumat, kilpailutoiminta ja kansainvälinen toiminta

Tapahtumat ja kilpailutoiminta

Projektit, tilaisuudet ja tapahtumat ovat iso osa Rasekon arjen toimintaa. Yhä enemmän niitä tehdään monialaisesti niin, että sekä toteuttamisessa että osallistumisessa on mukana monen eri alan opiskelijoita. Isojen yhteisten projektien lisäksi jokaisella koulutusalalla on runsaasti omia opintomatkoja, messumatkoja, työelämään tutustumisia, yhteistyö- ja asiakasprojekteja, teemapäiviä ja erilaisia opiskelijoiden itse järjestämiä tapahtumia.

Vuoden 2016 aikana toteutettiin monia isoja projekteja. Tammikuussa myynnin arvostusta ja osaamista levittävän Milli-hankkeen päätapahtuma Voice of Sales kajahti Turun Logomossa. Tapahtumaa toteuttamassa oli liiketalouden, tekniikan, sosiaali- ja terveysalan sekä majoitus- ja ravitsemisalan opiskelijoita. Innostamo-hankkeen puitteissa taas toteutettiin keväällä ja syk-syllä yhteistyöprojekti Pelastakaa Lapset ry:n, Keskon ja Lidlin kanssa. Tähän yhteistyöhön sisältyi, että Rasekon opiskelijat saivat koulutusta kolmannen sektorin toimintaan ja promo-sivat sen jälkeen myymälöissä hyväntekeväisyysarpajaisia. Keväällä alkanut kokeilu meni niin hyvin, että se sai jatkoa syksyllä ja toteutustapaa on tarkoitus levittää valtakunnallisesti.

Yrittäjäyhteistyö ja yrittäjämäinen toiminta on saanut Rasekossa ison jalansijan. Kaikkiin pe-rustutkintoihin sisältyy yrittäjyyden opintoja ja niitä voi valita halunsa ja tarpeidensa mukaan enemmänkin. Vuoden aikana järjestettiin useita NY (Nuori yrittäjä) 24 h -yrittäjyysleirejä yhdessä alueen lukioiden kanssa, oltiin mukana yläkouluikäisten 12 h leirillä ja oppaina ala-kouluikäisten yrittäjyystoiminnassa. Rasekolaiset osallistuivat myös useammalle kansainväli-selle yrittäjyysleirille. Yrittäjyyshengessä perustettiin vaatetusosastolle Rasekon ompelimo, jonka toiminta starttasi lokakuussa. Uusin toimintamalli oli raisiolaisten yrittäjien, Raision kaupungin, YES Varsinais-Suomen sekä Raision lukion ja Rasekon yhdessä toteuttama Busi-nessRace, jonka aikana paikalliset yritykset, yhdistykset, kaupungin toimipisteet ja julkishallin-non edustajat järjestivät opiskelijoille yrittäjyyteen, työelämään, yritysten asiakkaisiin ja tuot-teisiin sekä tärkeisiin kansalaistaitoihin ja -velvollisuuksiin liittyviä tehtävärasteja leikkimielisen kilpailun muodossa. Kaikkien aikojen ensimmäisen Raisio BusinessRacen voitti Raision lukion joukkue, joten Rasekolla on revanssin paikka ensi syksynä.

Opiskelijat olivat mukana monissa yhteistyöhankkeissa yritysmaailman ja julkishallinnon kanssa. Esimerkiksi Eeronkujan tiloissa järjestettiin jo kuudennen kerran ruokatalousalan am-mattilaisille Teollisuuden messut, joiden järjestelyissä hotelli-, ravintola- ja catering-alan opis-kelijat olivat vahvasti mukana.

Sosiaali- ja terveysalan opiskelijat järjestivät päihdeputkia Naantalin seitsemäsluokkalaisille yhdessä Naantalin seurakunnan ja kaupungin nuorisotyön kanssa. Esikoulu- ja päiväkoti-ikäi-sille järjestettiin toimintapäiviä ja kuntoutus- ja palvelutaloissa käytiin vetämässä teemahetkiä. Erilainen opinpaikka oli myös yhdessä Neurologisten vammaisjärjestöjen kanssa järjestetty Elävät kirjat -opiskelupäivä, jossa jotain neurologista sairautta (esim. muistisairaus tai Parkin-son) sairastavat ihmiset toimivat ”lainattavina kirjoina”. Heidät on koulutettu kertomaan omasta elämästään vamman tai sairauden kanssa ja opiskelijat pääsevät pienryhmissä ”lainaa-maan” henkilön eli kyselemään häneltä kaikkia niitä kysymyksiä, jotka kyseisessä sairaudessa heitä ovat askarruttaneet, mutta joita he eivät ehkä ole kehdanneet aiemmin kysyä. Tämä tapa oppia koettiin todella toimivaksi ja jatkoa yhteistyölle toivotaan myös jatkossa.

Rasekon omia ”vanhojen tansseja” juhlittiin kahteenkin otteeseen, kun keväällä Naantalin toimipisteen viimeisen vuoden opiskelijat tanssivat valmistujaistanssejaan ja syksyllä itsenäi-syyspäivän aattona Purokadun ja Eeronkujan toimipisteiden opiskelijat järjestivät Busi-nessDance -tapahtuman.

Opiskelijat ottivat monissa projekteissa kokonaan vastuun järjestelyistä, mm. Mynämäen toi-mipisteen Keväiset kirppismeiningit ja joulukuiset avoimet ovet ja joulumyyjäiset, Purokadun

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

15

kolmosten TJ69-päivä ja Rauman pitsiviikoilla järjestetty Käsityökisällien näyttely ovat tästä hyviä esimerkkejä. Muinaistekniikan opiskelijat osallistuivat mm. keskiaikamarkkinoille ja mui-naistekniikkapäiviin Kuralan Kylämäessä. Mynämäen puuosastolta osallistuttiin Roihu 2016 ja Helsinki Design Week -tapahtumiin

Toukokuussa oppisopimustoimisto ja aikuisopisto Timali järjestivät mukavan suosion saaneen Raseko Sales Park -tapahtuman. Sosiaalisen median, myynnin ja ravintolatrendien asiantunti-japuheenvuorojen lisäksi tapahtumassa oli monenlaista muuta ohjelmaa aikuiskoulutuksen sa-ralta. Upean lisän tilaisuuden antiin toi vaatetusartesaanien uniikki fantasiapukunäytös Shades of Carnival. Toukokuussa pidettiin myös salin täyteen vetänyt Kokemuksia käsi- ja taideteol-lisuusalan yrittäjyydestä -seminaari Raision kirjaston Martinsalissa, jossa mm. Vuoden nuori yrittäjä 2016 Johanna Österman ja muotoilijapariskunta Saana ja Olli kertoivat omasta polus-taan yrittäjäksi.

Kilpailutoiminnassa oli vuonna 2016 hiukan hiljaisempi vuosi. Seinäjoella pidetyt ammattitai-don SM-kisat Taitaja 2016 sujuivat Rasekon kannalta taas hyvin, kun finalistimme, talonraken-taja, kirvestyöt -lajissa kilpaillut Patrik Stenius sijoittui toiselle sijalle kovassa kilpailussa. Kil-pailutehtävänä oli valmistaa puurakenteinen piharakennus. Nuori Kokki Jeunes Chefs 2016 kansallinen kilpailu käytiin Raision seudun koulutusyhtymän tiloissa.

Touko-kesäkuun vaihteessa Raseko osallistui partnerina kansainväliseen The Shift -kasvuta-pahtumaan Turun linnassa. Tapahtuman aikana esiteltiin yrityksille tarkoitettuja palveluja ja päästiin itse luomaan lisää hyviä yhteistyösuhteita elinkeinoelämään.

Amis liikkeessä oli elokuussa toteutettu valtakunnallinen ammattiosaamisen tempaus, johon myös Raseko osallistui. Tempauksessa runsaat 500 ensimmäisen vuoden ja osin toisen vuo-den opiskelijaa muodosti Eeronkujan toimipisteelle koulutusalakohtaisin tunnusvärein itses-tään RASEKO-kirjaimet. Tarkoituksena oli luoda yhteishenkeä, tuoda esille ammatillisen kou-lutuksen eri-ikäisille opiskelijoille ja alueen elinkeinoelämälle tarjoamat monipuoliset mahdol-lisuudet sekä korostaa ammatillisen koulutuksen ja ammattiosaamisen merkitystä.

Valtakunnalliseen Hyvinvointiviikkoon lokakuussa kuului toimipisteestä riippuen mm. erilaisia liikuntalajikokeiluja, elokuvia, pelailua tai vaikkapa hyvinvointimittauksia. Viikon tavoitteena oli huolehtia opiskelijoiden ja henkilökunnan hyvinvoinnista sekä lisätä yhteisöllisyyttä. Sa-manaikaisesti järjestettiin myös Rasekon digiviikko, jonka aikana digitaalisuus tuotiin normaa-liakin enemmän opiskelun arkeen erilaisten videoiden, sovellusten ja toimintamallien kautta.

Spiraaleja ja kulkusia Itämeren rannoilta oli käsi- ja taideteollisuusalan syksyn suuri ponnistus. Kaksipäiväisessä seminaarissa esiteltiin, kokeiltiin ja tutustuttiin muinaistekstiileihin, -tekniik-koihin ja -materiaaleihin. Kaukaisimmat seminaarivieraat tulivat Kanadasta ja Islannista! Semi-naaripäivien toteutuksessa ja dokumentoinnissa olivat mukana myös mm. Timalin kokkiopis-kelijat sekä nuorisoasteen datanomiopiskelijat.

Lokakuussa vietettiin perinteinen oppisopimustoimiston Sadonkorjuujuhla, jossa vuoden ai-kana valmistuneet opiskelijat juhlivat. Juhlan kohokohtana oli ansioituneiden oppisopi-musopiskelijoiden ja -työnantajien palkitseminen stipendeillä ja kunniakirjoilla. Raision oppi-sopimustoimisto palkitsi Vuoden oppisopimusopiskelijana Oili Santasen Mynämäen kunnasta ja Vuoden oppisopimuskouluttajana Toni Forsblomin Forsport Oy:stä.

Loka-marraskuun vaihteessa järjestettiin myös Rasekon perinteinen Ysiviikko. Ysiviikon ai-kana kaikki alueemme ysiluokkalaiset pääsevät tutustumaan Rasekon koulutuksiin. Ysiviik-koon sisältyy aina myös paikalliskarsinnat Ammattitaidon SM-kisoihin kuuluviin Taitaja9-kil-pailuihin. Yli 1000 ysi- ja kymppiluokkalaista tutustui viikon aikana tarjontaamme.


____________________________________________________________________________

Vetovoimaa teknologia-aloille hankeen erilaisten tapahtumien kuten Teknologistiistai kaup-pakeskus Myllyssä ja Teknologiailta paikallisissa kone- ja metallialan yrityksissä avulla houku-teltiin mukavasti uusia opiskelijoita hyvin työtä tarjoavalle alalle.

Rasekon aikuisopisto Timalin yrittäjille suunnatut maksuttomat Asiaa ja aamukahvia -tilaisuu-det vetivät runsaasti alueen yrityksiä saamaan tietoiskuja ajankohtaisista asioista ja verkostoi-tumaan. Vuonna 2016 aiheina olivat mm. yrittäjän hyvinvointi, hakukonenäkyvyys, Facebook-markkinointi, yrittäjän sosiaaliturva ja yrityskummit. Monivuotista yhteistyötä Raision kirjas-ton kanssa jatkettiin järjestämällä yhteinen monikulttuurisuuspäivä -Maailmanpyörä - kirjas-ton tiloissa. Martinsalissa järjestettiin myös useita ajankohtaisseminaareja, joista erityisesti taloushallinnon ajankohtaisseminaarit olivat suosittuja.

Unohtaa ei myöskään saa matkailu- ja ravitsemisalan opiskelijoiden ja kouluttajien yhtä huip-puhetkeä, kun Rasekon aikuisopiskelijaryhmä pääsi valmistamaan ja tarjoilemaan koulutta-jamme itse kehittämiä luomuksia eli nyhtökaura-suppilovahverocrepsejä tasavallan presiden-tin itsenäisyyspäivän vastaanotolle! Myös Turun ruokamessuilla Timalin opiskelijat olivat isossa roolissa. Heitä näkyi mm. avustamassa huippukokkeja, myymässä lipukkeita viiniradalla sekä Food & Fun -pisteellä ja opastamassa sushin saloihin kokkikoulussa. Timalilaiset olivat mukana myös Kustavin Kipinässä ja osallistuivat myös useamman hyväntekeväisyysillan tar-joilujen valmistamiseen ja tilaisuuksissa avustamiseen.

Kaikkien yllä mainittujen lisäksi rasekolaiset osallistuivat ja järjestivät vuonna 2016 kymmeniä muita pienempiä opetukseen tiiviisti limittyviä tapahtumia, jotka ovat sekä erilaisen opin paikka että myös hiukan vaihtelua arjen peruspuurtamiseen!

Kansainvälinen toiminta

Vuoden 2016 aikana Rasekon kansainvälinen toiminta oli jälleen kasvussa ja erityisesti käsi- ja taideteollisuusalan opiskelijoiden sekä opettajien ulkomaanjaksot lisääntyivät huimasti. Opiskelijoilla oli kaikilta aloilta mahdollisuus suorittaa työssäoppimisjakso ulkomailla kan-sainvälisten yhteistyökumppaneiden kautta ja hankerahoituksella. KV-toimintaan osallistut-tiin alakohtaisesti seuraavasti: sote-alalta 8 opiskelijaa, käta-alalta 38, marata-alalta 9, teknii-kan alalta 9 ja liiketalousalalta 10 opiskelijaa. Lähinnä jaksot ja vierailut suuntautuivat Eu-rooppaan, mutta myös Kiinaan ja Australiaan asti yhteensä 14 eri maahan.

Vuosi 2016 on ollut Kuntayhtymän paras vuosi kansainvälisessä toiminnassa vuodesta 2011 lähtien. Vuonna 2016 on erityisesti painotettu opiskelijoiden ja asiantuntijoiden liikkuvuus-jaksojen laadun parantamista sekä sisällöllistä kehittämistä. Uusia kumppanuussuhteita on luotu eri puolille Eurooppaa sekä suhteita on tiivistetty muualle maailmaan. Raseko on myös ollut vuonna 2016 erittäin suosittu vierailukohde ulkomaisille asiantuntijoille. Raseko on vuonna 2016 ollut mukana useissa kansainvälisissä liikkuvuus- ja kehittämisprojekteissa (mm. opiskelijoiden liikkuvuushanke OPSM 2&3, Iron Academy -hanke, 24H yrittäjyysleiri, Nedia) sekä verkostoissa (SOTENET, Kamóon China, EREI-VET, ThaiGO ja EFVET), joissa roolimme on joko koordinoiva tai kumppani.

1.6 Kiinteistöt Kuntayhtymään kuuluu kaksi oppilaitosta ja oppisopimustoimisto. Kuntayhtymän omista-missa tiloissa toimivat Rasekon ammattiopisto ja Rasekon aikuisopisto Timali sekä Raision oppisopimustoimisto. Naantalissa ja Mynämäessä toimintaa on vuokratiloissa.

Raision seudun koulutuskuntayhtymällä oli tiloja käytössä seuraavasti v. 2016:

Eeronkuja 3 Rasekon ammattiopisto 16409 m2

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

17

Eeronkuja 4 Rasekon ammattiopisto ja opiskelijaterveydenhuolto 1601 m2

Juhaninkuja 1 Rasekon aikuisopisto Timali 3995 m2

Purokatu 1 Rasekon ammattiopisto, Oppisopimustoimisto ja Hallinto 4051 m2

Vehmaantie 111 Rasekon ammattiopisto (vuokralla) 4391 m2

Opintie 4

Rasekon ammattiopisto (vuokralla) 2652 m2

Tiloja yhteensä vuoden 2016 lopussa 33099 m2

Lisäksi Martinsalin osuus Eeronkuja 2:ssa, Raisiossa.

1.7 Tuloksen käsittely Kuntayhtymän ylijäämän käytössä on otettava huomioon tulevien vuosien valtion ammatilli-sen koulutuksen rahoituksen ennustamattomuus ja määrärahaperusteisuus. Samaan aikaan ammatillisen koulutuksen järjestäjiltä tullaan edellyttämää pitkän tähtäimen talouden kanto-kykyä, laajaa toiminnan ja opetuksen kehittämistä ja uudistamista.

Yhtymähallituksen esitys vuoden 2016 tuloksen 61.402,80 euroa käsittelystä:

1. Poistoero

Poistoeroa lisätään (-) 24 730,00 euroa valmistuneille investointihankkeille kohdennettujen investointivarausten verran ja poistoeroja tuloutetaan suunnitelman mukaisesti (+) 974.416,78 euroa.

2. Varaukset

Puretaan ja tuloutetaan Rasekon ammattiopiston kehittämis- ja investointivarausta 24.730,00 euroa laite- ja kalustohankintoihin.

3. Peruspääoman korko

Peruspääomalle on viime vuosina maksettu jäsenkuntien päätöksen mukaan 2 % korkoa, joka on maksettu tulevan vuoden tuloksesta.

Ammatillisen koulutuksen lausunnoilla olevassa lakiluonnoksessa todetaan, että ”järjestämis-luvan mukainen ammatillisen koulutuksen toiminta ei saa tuottaa taloudellista voittoa”. Ope-tus- ja kulttuuriministeriö ei myöskään hyväksy sitä yksikköhinnan valtakunnallisiin laskenta-perusteisiin.

Esitetään, että 2 %:n korko maksetaan vuoden 2017 tuloksesta.

4. Tilikauden ylijäämä

Tilikaudelta ylijäämää 1.035.819,58 euroa siirretään edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä -tilille.


____________________________________________________________________________ 1.8 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä ja riskiarvio

Kuntayhtymän tarkastussäännön mukaan yhtymähallitus vastaa sisäisen valvonnan järjestämi-sestä. Merkittävimmät riskiryhmät ovat kiinteistö-, henkilöstö-, laitteistoriskit sekä tietojen-käsittelyyn liittyvät riskit, elinkeinotoiminnan riskit, muut toimintaketjuriskit sekä rahoitus-riskit. Riskien kartoitusta tehdään jatkuvasti.

Kuntayhtymän sisäisen valvonnan toimivuudesta vastaa yhtymähallitus ja sen alaisena johtava rehtori. Tämän valvonnan järjestämisestä on yhtymähallitus yhteistyössä tarkastuslautakun-nan kanssa hyväksynyt ohjeet. Näiden mukaan toimittaessa voidaan kohtuullisella varmuu-della turvata kuntayhtymän toimintojen säännönmukaisuus, taloudellisuus, tuottavuus, vai-kuttavuus sekä tuotteiden ja palvelujen laadukkuus.

Tilivelvollisina määrätyt johtavat virkamiehet ovat vastuussa myös sisäisen valvonnan raken-teiden luomisesta ja valvonnan toteuttamisesta omalla vastuualueellaan.

Tilivelvollisia ovat:

Yhtymähallituksen jäsenet ovat vastuussa koko kuntayhtymän toiminnasta sekä sisäisen tar-kastuksen järjestämisestä. Vastuullisena viranhaltijana koko kuntayhtymän osalta on johtava rehtori, jonka ohjeiden mukaisesti muut tilivelvolliset viranhaltijat toimivat. • Rehtori vastaa vastuullaan olevien koulutusalojen osalta toiminnasta ja taloudesta. • Hallintojohtajan vastuualueena on yhteisten palvelujen toiminta ja talous. • Johtavan koulutustarkastajan vastuualueena on oppisopimuskoulutus.

Delegoinnilla voidaan tehtäviä ja oikeuksia siirtää, muttei vastuuta.

Talousarvion toteutuminen saatetaan neljännesvuosittain tiedoksi yhtymähallitukselle ja tili-velvollisille. Tässä vertailussa pyritään ottamaan kantaa myös tavoitteiden toteutumiseen, jos-kin se lopullisesti tehdään yhtymähallituksen osalta sen antamassa toimintakertomuksessa.

Yhtymähallituksen valvontatoimenpiteet vuonna 2016: kassantarkastuskertomukset • §154 – 15.12.2016 neljännesvuosiraportti • §47 – 28.4.2016 • §92 – 22.9.2016 • §113 – 27.10.2016 • §5 – 19.1.2017 tuloksellisuusrahan käyttö • §20 – 3.3.2016 • tilinpäätös 2015 • §26 – 3.3.2016

Riskienhallintaprosessia vahvistaa kuntayhtymässä sertifioitu ISO 9001:2008 standardin mu-kainen toimintajärjestelmä, jonka mukaan tehdään vuosittaiset johdon katselmukset ja sisäiset ja ulkoiset auditoinnit. Kuluneen vuoden aikana toiminta auditoitiin ulkoisesti, mikä osaltaan varmistaa riskien toteutumisen todennäköisyyden vaikutusarviointia. Myös raportointi on ke-hittynyt toimintajärjestelmän myötä entisestään.

Johtavan rehtorin ja johtoryhmän valvontatoimenpiteet vuonna 2016: Johdon katselmus • 15.2.2016

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

19

Sisäiset auditoinnit toimintajärjestelmän mukaan • 10.3.2016 Kiinteistöpalvelut / Kiinteistöjen laitteistojen määräaikaistarkastukset • 10.3.2016 Matkailu-, ravitsemis- ja talousala / Opetussuunnitelmaperusteisten opiskeli-

joiden itsearvioinnin ohjaus ja toteutuminen oppimisen välineenä • 16.3.2016 Tieto- ja tietoliikennetekniikka / Tietoturvallisuuden opetus ja tietoturvan to-

teutuminen opetustilanteissa

Ulkoiset auditoinnit toimintajärjestelmän sertifiointiin liittyen • 3.-14.9.2016 Toinen sertifikaatin mukainen määräaikainen auditointi

Tehtyjen riskikartoitusten perusteella kuntayhtymässä on tehty tehtäväkuvamuutoksia ja toi-minnan uudelleen organisointia. Tietojärjestelmiin ja asiakirjahallintoon liittyviä riskejä on vä-hennetty toimintajärjestelmän avulla. Johtoryhmä on sitoutunut riskienhallintaan ja tekee tii-vistä yhteistyötä johtaakseen kuntayhtymän historiallisten suurten muutosprosessien läpi.

2. TOIMINTASUUNNITELMAN JA TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

2.1 Tulosalueet

2.1.1 Hallinto Kuntayhtymän johtavana rehtorina toimi vuonna 2016 Maria Taipale. Hallintojohtajana on toiminut Pauliina Sarilo. Kuntayhtymän hallintotoimistossa on edellä mainittujen lisäksi kuusi toimenhaltijaa. Talous- ja kiinteistöpäällikön toimet on muutettu viroiksi joulukuussa 2016.

2.1.2 Rasekon ammattiopisto Raision ammattiopisto on monialainen, selkeän toiminta-alueen omaava tuloksellinen ja te-hokas oppilaitos. Rasekossa opiskelijat saavat ammattitaitoisten opettajien opetusta ja oh-jausta. Vuonna 2016 Rasekossa onnistuttiin pitämään opetuksen ja ohjauksen taso riittävänä. Matkailu-, ravitsemis- ja talousalan toimintaa yhtenäistettiin. Korjausrakentamisen opetus siirtyi syksyllä Raisioon. Yhteisten tutkinnon osien opetus järjestettiin keskitetysti koordinoi-den. Erityisopettajat muodostivat oman tiimin ja kaiken kaikkiaan erityisopetukseen kiinni-tettiin huomiota. Tekniikan puolelle palkattiin yksi erityisopettaja lisää.

Talouden näkökulmasta tavoitteet toteutuivat kohtuullisesti. Varsin monilla nuorilla opiske-lijoilla on suuria haasteita elämänhallinnassa, mikä näkyy läpäisyssä sekä opintojen viivästymi-sessä, kun koulutuksen järjestäjän on koulutustakuun mukaisesti yritettävä huolehtia koko ikäluokasta. Opiskelijoiden työtoimintaa on kehitetty, ja työtä jatketaan riittävien lisätuotto-jen aikaansaamiseksi.

Asiakkaan näkökulmasta tavoitteena on ollut opiskelijoiden osallisuuden lisääminen. Opiske-lijat ovat esittäneet kehittämisehdotuksia johtavan rehtorien infotilaisuuksissa, oppilaskuntien edustajat ovat kokoontuneet vastuuopettajan kanssa ja aktiivisuutta on ollut myös omaeh-toisten opiskelijainfojen järjestämisessä. Opiskelijoiden oleskelutiloja on parannettu ja tarjolla olevaa lukemistoa lisätty.

Tavoitetta ei saavutettu ensisijaisten hakijoiden määrässä aloituspaikkaa kohden vaan ensisi-jaisten hakijoiden määrä jäi alle yhden (0,8). Tavoite oli 1,1 hakijaa/aloituspaikka. Täyttöaste on kuitenkin edelleen 100 %. Koulutuksen järjestäjän tulee huomioida alueen työvoimatar-peet ja siksi aloituspaikkoja on ollut tarjolla koneteknologiaan, vaikka alan vetovoima on ollut


____________________________________________________________________________

heikkoa. Tämä vaikuttaa ensisijaisten hakijoiden määrään, eli jos aloituspaikat olisi laitettu suosituimmille aloille, luvut olisivat toisenlaiset.

Yhteishaku - hakijamäärät

Kaiken kaikkiaan hakijoita ammattiopistoon kaikille aloille ja kaikilta hakutoivesijoilta oli yh-teensä 1877 ja täytettäviä aloituspaikkoja 513. Ensisijaisia hakijoita oli yhteensä 414, joka on 46 % peruskoulun päättäneiden ikäluokasta Rasekon alueella. Tavoitteena oli 50 %.

Kevään 2016 yhteishaussa käsi- ja taideteollisuusalalle Mynämäelle ensisijaisia hakijoita oli 15 ja aloituspaikkoja 32, kaikki hakutoivesijat mukaan lukien Mynämäelle oli hakijoita 50. Mynä-mäellä suosituin ala hakutilastojen mukaan oli metalliala. Vaatetusalalle Raisioon oli ensisijaisia hakijoita 6. Yhteensä hakijoita oli 35 ja aloituspaikkoja 9.

Naantalin toimipisteeseen sosiaali- ja terveysalalle ensisijaisten hakijoiden määrä oli 72, aloi-tuspaikkojen ollessa 68. Kaiken kaikkiaan sote-alalle oli hakijoita 246.

Hotelli-, ravintola- ja cateringalalle ensisijaisten hakijoiden määrä oli 34, aloituspaikkoja oli yhteensä 84. Kaiken kaikkiaan hakijoita tälle alalle oli 234.

Tekniikan alalle, Raision Eeronkujan toimipisteeseen oli ensisijaisia hakijoita 211 aloituspaik-kamäärän ollessa 216. Kaikilta hakutoivesijoilta hakijoita Raision ammattiopistoon oli yh-teensä 971. Suurin halukkuus oli autoalan koulutukseen, jossa ensisijaisia hakijoita oli 64 aloi-tuspaikkamäärän ollessa 33. Sähkö- ja automaatiotekniikan ala oli myös suosittu. Siihen ensi-sijaisia hakijoita oli 52 ja aloituspaikkoja 18.

Liiketalouden perustutkintoa Purokadulle opiskelemaan haki ensimmäiseltä hakutoivesijalta 78 paikkojen ollessa 104. Kaikilta hakutoivesijoilta hakijoita oli yhteensä 341.

Opiskelijapalaute

Vuoden 2016 opiskelijapalautteiden yhteenvedot käsiteltiin sekä opettajien kokouksissa että johtoryhmässä. Korjaavat toimenpiteet kehittämisehdotuksiin käytiin läpi kehittämisryhmien kokouksissa. Opiskelijoille tehty vuosipalaute on tehty asteikolla 1-4. Vuosipalautteen kes-kiarvo Rasekon ammattiopistossa oli 3,1. Tavoitteena 3,3.

Parhaimmat arvosanat saivat mm. opiskeluympäristö ja -välineet, opetusmenetelmien moni-puolisuus, kouluterveys- ja opintotoimistopalvelut, yhteishenki, yhteistyö, ruokailu, ilmapiiri, turvallisuus, työssäoppiminen ja työnteko. Parannuksia kaivattiin tiedottamiseen, erilaisiin oh-jeistuksiin, lukujärjestysten selkeyteen, työrauhaan sekä palautteen antamiseen opettajilta opiskelijoiden suuntaan.

Keskeyttämisiin on kiinnitetty huomiota. Osalla nuoria on kuitenkin niin suuria elämänhallin-nan haasteita ja terveydellisiä tekijöitä, että keskeyttämisiä ei ole saatu vähennettyä. Myös motivaatio on yksi suuri syy keskeyttämisiin.

Opetussuunnitelmatyötä on tehty aktiivisesti. Opetuksessa on parannettu osaamisperustei-suutta ja tutkinnon perusteiden mukaista valinnaisuutta mm. valintatarjotinta ja opintopolkuja kehittämällä. Yksilöllisiä suunnitelmia on tehty ja mm. 2+1 mallin mukaisesti opiskelevia on useita. Erilaisia kokeiluja opetuksen järjestämiseksi on toteutettu ja opiskelijat etenevät opin-noissaan yhä useammin yksilöllisesti perinteiset luokkasiirtymät ohittaen.

Neuvottelukunnat ovat kokoontuneet aktiivisesti.

Työssäoppimisen järjestämisessä on onnistuttu hyvin ja työpaikoilta saatu palaute on pääosin myönteistä. Jotkut opiskelijat eivät ole olleet valmiita siirtymään työpaikoille vaan ovat har-joitelleet kuntayhtymän omissa työpisteissä.

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

21

Määrälliset toteutumat v. 2015 ja v. 2016

Alla olevassa taulukossa on esitetty vuoden 2016 määrälliset toteutumat koulutusaloittain.

Alla olevassa taulukossa on esitetty määrälliset toteutumat vuoden 2015 osalta toimipisteit-täin. Taulukoiden toteutumat eivät ole suoraan verrattavissa toisiinsa. Vuonna 2015 osa käsi- ja taideteollisuusalan vaatetusalan koulutuksesta toteutettiin Purokadulla Raisiossa ja matkailu-, ravitsemis- ja talousalaa opiskeltiin sekä Naantalin toimipisteessä että Raision Ee-ronkujan toimipisteessä.

2.1.3 Rasekon aikuisopisto TIMALI Vuoden 2016 aikana keskeisiä kehittämiskohteita olivat myyntityön kehittäminen ja koulu-tusten modulointi sekä näyttötutkintotoiminnan koordinointi koko Rasekossa. Sähköinen ha-keutuminen saatiin käyttöön kaikissa näyttötutkinnoissa. OPS-puut on laadittu moduuleittain ja Kurre-lukujärjestysohjelma otettu käyttöön toiminnan suunnitelmallisuuden ja työn tasa-puolisen jakaantumisen työkaluna.

Syksyllä 2016 järjestettiin työelämän arvioijille arvioijakoulutus. Arvioijakoulutus toteutetaan vuosittain keväällä ja syksyllä. Työpaikkaohjaajakoulutus on tärkeää yhteistyötä oppilaitoksen ja työelämän välillä. Tavoitteena on kehittää ja parantaa yhdessä työpaikkoja oppimisympä-ristöinä ja tutkinnon suorittamisessa.

Maahanmuuttajien kotoutumiskoulutukset hoidettiin ammattitaidolla päätökseen vuoden loppuun mennessä.

Toteutumat aloittain v. 2016 Tekniikka Liiketalous Sote Marata KätaEnsisijaisesti hakeneiden määrä suhteessa kuntayhtymän alueen 16-vuotiaiden määrään 28,0 % 19,8 % 10,9 % 16,1 % 8,5 %Aloittaneiden opiskelijoiden määrä 251 178 98 144 76Kokonaisopiskelijamäärä (ka.) 487 294 228 241 174Täyttöaste 98 % 98 % 104 % 107 % 89 %Lähiopetustuntien määrä 28 27 30 30 27Keskeyttäneiden määrä koko opiskelijamäärästä 6,8 % 8,9 % 5,7 % 14,3 % 9,8 %Suoritettujen perustutkintojen määrä 147 101 52 60 56Suoritettujen näyttötutkintojen määrä - 40 26 35 32Läpäisyaste 82,4 % 88,3 % 74,0 % 71,8 % 72,8 %Opiskelijatyytyväisyys (1-4) 3,1 3,1 3,2 3,1 3,1

Toteutumat toimipisteittäin v. 2015 Raisio/EK3 (* Raisio/PK1 (** Naantali MynämäkiEnsisijaisesti hakeneiden määrä suhteessa kuntayhtymän alueen 16-vuotiaiden määrään 24,0 % 11,0 % 15,9 % 6,6 %Aloittaneiden opiskelijoiden määrä 228 106 152 63Kokonaisopiskelijamäärä (ka.) 585 310 293 165Täyttöaste 92 % 106 % 100,0 % 94,0 %Lähiopetustuntien määrä 32 28 30 29Keskeyttäneiden määrä koko opiskelijamäärästä 6,8 % 6,1 % 8,0 % 12,1 %Suoritettujen perustutkintojen määrä 194 82 79 50Suoritettujen näyttötutkintojen määrä - 15 30 15Läpäisyaste 83,0 % 89,0 % 66,4 73,5Opiskelijatyytyväisyys (1-4) 3,0 3,1 3,3 3,3* toteutuma sisältää myös Eeronkujan osuuden marata-alasta

** toteutuma sisältää myös Purokadun osuuden käta-alasta (vaatetus)

EK3=Eeronkuja 3 / PK1=Purokatu 1


____________________________________________________________________________

Opiskelijamäärät ovat pienentyneet 2016, koska perustutkintolaisia ei ole laskettu Timalin taulukkoon vaan ne sisältyvät Rasekon ammattiopiston taulukoihin.

Laadulliset tavoitteet ja niiden toteutuminen

Asiakaspalautteiden keskiarvo oli tavoitteen mukaisesti vähintään 3,8 ja ELY:n hankkimissa koulutuksissa 4.0. Useissa koulutuksissa tavoite ylitettiin.

Näyttötutkintojen järjestämissopimukset

Kuntayhtymässä pyritään kattavaan määrään näyttötutkintojen järjestämissopimuksia. Vuo-den lopussa järjestämissopimuksia oli Rasekossa seuraavasti: käsi- ja taideteollisuusalan perustutkinto (artesaani), käsityöntekijän ammattitutkinto, seppä-kisällin ammattitutkinto, restaurointikisällin ammattitutkinto, käsityömestarin erikoisammat-titutkinto, seppämestarin erikoisammattitutkinto liiketalouden perustutkinto (merkonomi), sihteerin ammattitutkinto, taloushallinnon ammat-titutkinto, markkinointiviestinnän ammattitutkinto, myynnin ammattitutkinto, yrittäjän am-mattitutkinto, lähiesimiestyön ammattitutkinto, yritysjohtamisen erikoisammattitutkinto, kaupan esimiehen erikoisammattitutkinto, yritysneuvojan erikoisammattitutkinto kone- ja metallialan perustutkinto, koneistajan ammattitutkinto, kiinteistöpalvelujen perus-tutkinto, rakennusalan perustutkinto, talonrakennusalan ammattitutkinto, autoalan perustut-kinto, tuotekehittäjän tuotekehitystyön erikoisammattitutkinto sosiaali- ja terveysalan perustutkinto (lähihoitaja) tietoja viestintätekniikan perustutkinto (datanomi), tietoja viestintätekniikan ammattitut-kinto, tietoja viestintätekniikan erikoisammattitutkinto hotelli- ja ravintola- ja catering-alan perustutkinto (ravintolan ruokatuotanto ja ravintolapal-velu), ravintolakokin ammattitutkinto, suurtalouskokin ammattitutkinto, tarjoilijan ammatti-tutkinto, kotityö- ja puhdistuspalvelujen perustutkinto, kotityöpalvelujen ammattitutkinto,

2.1.4 Raision oppisopimustoimisto Yleistä

Oppisopimuskoulutuksen jatkuvuuden turvaamiseksi keskityttiin vuoden aikana yhteistyöver-koston kehittämiseen. Tutkintojen määrän supistumisen syynä olivat työnantajien odotukset taloudellisen tilanteen kehityksestä, yritysten/kuntien kyky rekrytoida uusia työntekijöitä,

Tot 2015 Tot 2016Opiskelijatyöpäivien kokonaismäärä 107 905 80 603Kokonaisopiskelijamäärä (ka.) 568 425Perustutkinnon opiskelijamäärä 178 -Vuoden aikana kirjoilla olleiden opiskelijoiden määrä 2 344 1 747Työvoimakoulutuksen työllistymistavoite - -

Ammatillisen lisäkoulutuksen (at, eat ja suoraan tutkintoa suorittamaan tulleet pt) näyttötutkinnon suorittaneiden määrä Rasekossa 110 134

Ammatillisen lisäkoulutuksen opiskelijatyövuosien määrä Rasekossa 118,4 163,2Asiakastyytyväisyys (1-5) 4,0 4,1

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

23

alentunut tarve kouluttaa olemassa olevia työntekijöitä ja palkkatukivarojen loppuminen jo alkuvuodesta.

Rasekon sisäisen yhteistyön ja tiedottamisen myötä saatiin lisää yleistä näkyvyyttä ja vahvis-tettua yhteistyöverkostoa. Nuorten oppisopimusten kehittämiseksi jatkettiin 2+1 -mallin pi-lotointia kahdeksalla uudella oppisopimuksella. Kokemukset mallin toimivuudesta olivat vuo-den aikana myönteisiä.

Määrälliset tavoitteet ja niiden toteutuminen Uusien perustutkintoja lisäkoulutussopimusten määrä ylitti reilusti tavoitteen. Myös voi-massa olleiden perustutkintojen ja lisäkoulutuksen osalta onnistuttiin ennakoitua paremmin. Sopimusmäärien suotuisan kehittymisen, tehostetun kustannusseurannan ja ostopalvelujen onnistuneiden hankintaneuvottelujen ansiosta taloudellinen tulos toteutui tavoitteeseen ver-rattuna 2,7-kertaisena.

Vuoden aikana tehostettiin oppisopimuskoulutuksen järjestämisen edellytysten arviointia, oppilaitosten järjestämän koulutuksen ja opiskelijoiden opintosuoritusten seurantaa varhai-sen puuttumisen periaatteella purkautumisten vähentämiseksi ja tutkintosuoritusten varmis-tamiseksi.

Lisäkoulutuksen enimmäismäärä oli koko vuoden lähes täydessä käytössä.

Oppisopimustoimisto hankki vuoden aikana koulutusta kuntayhtymän omista yksiköistä:

Raision aikuisopisto Timali 44 kpl Rasekon ammattiopisto 101 kpl yhteensä 145 kpl

Muilta koulutuksenjärjestäjiltä 207 kpl yhteensä 352 kpl

Laadulliset tavoitteet ja niiden toteuttaminen Työnantajien ja opiskelijoiden antama palaute oppisopimustoimiston palvelun toimivuudesta oli asteikolla 1-5 tavoitteena 4,30 ja toteutui 4,27. Palautteet on analysoitu ja sen pohjalta tehty muutoksia prosessiin, ohjeisiin ja esitteeseen. Toimiston henkilöstö on sitoutunut ja toimii aktiivisesti Rasekon tavoitteiden toteuttamiseksi.

Tot 2015 Tot 2016Peruskoulutus Uusien oppisopimusten määrä 41 115Voimassa olleet sopimukset 198 208Suoritettujen perustutkintojen määrä 87 41Keskeyttämis-% 8,6 4,8 %

LisäkoulutusUusien oppisopimusten määrä 123 237Voimassa olleet sopimukset 454 480Suoritettujen ammatti- ja erikoisammattitutkintojen määrä 108 144Keskeyttämis-% 5,3 2,9 %Lisäkoulutuskiintiö 303 291


____________________________________________________________________________ 2.2 Taloudellisten tavoitteiden toteumavertailu

2.2.1 Yhteenveto talousarvion toteutumisesta

ULKOINEN TOIMINTATUOTOT Toteutuma 2015 Talousarvio 2016 Toteutuma 2016 Poikkeama %Myyntituotot 19 947 650,57 18 595 000,00 18 602 123,14 -7 123,14 100,0Maksutuotot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0Tuet ja avustukset 850 011,87 308 220,00 510 150,90 -201 930,90 165,5Muut toimintatuotot 19 573,55 18 000,00 21 578,42 -3 578,42 119,9TOIMINTATUOTOT 20 817 235,99 18 921 220,00 19 133 852,46 -212 632,46 101,1

TOIMINTAKULUTHenkilöstökulut -13 276 103,05 -12 885 550,00 -12 364 454,62 -521 095,38 96,0Palvelujen ostot -2 676 222,18 -2 491 390,00 -2 223 570,94 -267 819,06 89,3Aineet, tarvikkeet ja tavarat -2 600 357,55 -2 417 950,00 -1 784 423,10 -633 526,90 73,8Avustukset -221 357,80 -304 750,00 -224 675,65 -80 074,35 73,7Muut toimintakulut -811 247,39 -729 280,00 -715 826,77 -13 453,23 98,2TOIMINTAKULUT -19 585 287,97 -18 828 920,00 -17 312 951,08 -1 515 968,92 91,9

TOIMINTAKATE 1 231 948,02 92 300,00 1 820 901,38 -1 728 601,38 1 972,8

Rahoitustuotot ja kulutKorkotuotot 14 592,40 5 000,00 9 983,54 -4 983,54 199,7Muut rahoitustuotot 1 236,97 1 000,00 1 654,70 -654,70 165,5Muut rahoituskulut -66 103,18 0,00 -72 040,55 72 040,55 -100,0Rahoitustuotot ja kulut -50 273,81 6 000,00 -60 402,31 66 402,31 -1 006,7

VUOSIKATE 1 181 674,21 98 300,00 1 760 499,07 -1 662 199,07 1 790,9

Poistot ja arvonalentumiset -1 684 008,49 -1 740 300,00 -1 699 096,27 -41 203,73 97,6

TILIKAUDEN TULOS -502 334,28 -1 642 000,00 61 402,80 -1 703 402,80 -3,7

Varausten ja rahastojen muutos 965 040,47 982 000,00 974 416,78 7 583,22 99,2

TILIKAUDEN YLI/ALIJÄÄMÄ 462 706,19 -660 000,00 1 035 819,58 -1 695 819,58 -156,9

INVESTOINTIMENOTAineettomat hyödykkeet 35 266,69 100 000,00 0,00 100 000,00 0,0Kiinteistöjen ostot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,0Rakennushankkeet 270 010,68 180 000,00 61 614,82 118 385,18 34,2Rakennushankkeet (keskeneräinen) 0,00 0,00 58 105,86 -58 105,86Irtaimiston hankinnat 398 108,89 317 200,00 171 856,81 145 343,19 54,2Osakkeet ja osuudet 0,00 0,00 0,00 0,00INVESTOINTIMENOT 703 386,26 597 200,00 291 577,49 305 622,51 48,8

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

25

2.2.2 Toteutumisvertailu yksiköittäin

TA 2016 Toteutuma Poikkeama Käyttö-%Yhteiset palvelut Ulkoinen / Sisäinen

Toimintatuotot 498 520,00 903 947,12 -405 427,12 181,3Toimintakulut -4 904 960,00 -4 883 080,30 -21 879,70 99,6Toimintakate -4 406 440,00 -3 979 133,18 -427 306,82 90,3Rahoitustuotot ja -kulut 6 000,00 -60 096,47 66 096,47 -1 001,6Vuosikate -4 400 440,00 -4 039 229,65 -361 210,35 91,8Poistot ja arvonalentumiset -1 284 500,00 -1 270 610,26 -13 889,74 98,9Tilikauden tulos -5 684 940,00 -5 309 839,91 -375 100,09 93,4Varausten ja rahastojen muutos 927 500,00 917 455,44 10 044,56 98,9Tilikauden yli- / alijäämä -4 757 440,00 -4 392 384,47 -365 055,53 92,3

Ammattiopisto Ulkoinen / Sisäinen

Toimintatuotot 14 171 420,00 13 968 877,93 202 542,07 98,6Toimintakulut -10 189 650,00 -9 142 528,29 -1 047 121,71 89,7Toimintakate 3 981 770,00 4 826 349,64 -844 579,64 121,2Rahoitustuotot ja -kulut 0,00 -305,84 305,84Vuosikate 3 981 770,00 4 826 043,80 -844 273,80 121,2Poistot ja arvonalentumiset -364 800,00 -346 583,48 -18 216,52 95,0Tilikauden tulos 3 616 970,00 4 479 460,32 -862 490,32 123,8Varausten ja rahastojen muutos 38 700,00 41 128,01 -2 428,01 106,3Tilikauden yli- / alijäämä 3 655 670,00 4 520 588,33 -864 918,33 123,7

Aikuisopisto (netto) Ulkoinen / Sisäinen

Toimintatuotot 4 709 100,00 4 585 591,77 123 508,23 97,4Toimintakulut -4 192 130,00 -3 611 906,85 -580 223,15 86,2Toimintakate 516 970,00 973 684,92 -456 714,92 188,3Rahoitustuotot ja -kulut 0,00 0,00 0,00 -100,0Vuosikate 516 970,00 973 684,92 -456 714,92 188,3Poistot ja arvonalentumiset -91 000,00 -81 902,53 -9 097,47 90,0Tilikauden tulos 425 970,00 891 782,39 -465 812,39 209,4Varausten ja rahastojen muutos 15 800,00 15 833,33 -33,33 100,2Tilikauden yli- / alijäämä 441 770,00 907 615,72 -465 812,39 205,4


____________________________________________________________________________

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

27


____________________________________________________________________________

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

29

2.2.3 Investointiosan toteutuminen

TA 2016 Toteutuma PoikkeamaAineettomat hyödykkeet

Tietokoneohjelmat 100 000,00 0,00 100 000,00Yhteensä 100 000,00 0,00 100 000,00

Kuntayhtymän rakennushankkeetPurokatu 1 30 000,00 0,00 30 000,00Eeronkuja 3 80 000,00 61 614,82 18 385,18Juhaninkuja 1 (suunnittelu) 70 000,00 58 105,86 11 894,14Yhteensä 180 000,00 119 720,68 60 279,32

IrtaimistohankinnatKone- ja kalustohankinnat Rasekon ammattiopisto 267 200,00 171 856,81 95 343,19

Käsi- ja taideteollisuusCNC-jyrsinkone ja suurkuvatulostin 11 619,07Maalauskammio 29 463,20Alajyrsin 29 650,00

TekniikkaTyökaluvaunut 32 217,74SDSL Laser 28 650,00

LuonnontieteetKalustoa 15 526,80

Hotelli-, ravintola- ja cateringVaatekaapit 14 400,00Hyllyvaunut 10 330,00

Kone- ja kalustohankinnat Aikuisopisto 50 000,00 0,00 50 000,00

Yhteensä 317 200,00 171 856,81 145 343,19

Kaikki yhteensä 597 200,00 291 577,49 305 622,51


____________________________________________________________________________

2.2.4 Rahoitusosan toteutuminen

Varsinainen toiminta ja investoinnit TA Kokonais- TA 2016 muutokset TA Toteutuma Poikkeama

Tulorahoitus Vuosikate 98 300,00 0,00 98 300,00 1 760 499,07 -1 662 199,07

Investoinnit Käyttöomaisuusinvestoinnit -597 200,00 0,00 -597 200,00 -291 577,49 -305 622,51

Varsinainen toiminta ja investoinnit, -498 900,00 0,00 -498 900,00 1 468 921,58 -1 967 821,58netto

Muut maksuvalmiuden muutokset Toimeksiantojen varojen ja pääomien muut 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00 0,00 -87 924,95 87 924,95 Saamisten muutos 0,00 0,00 0,00 199 824,82 -199 824,82 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten 0,00 0,00 0,00 -1 077 684,10 1 077 684,10 velkojen muutos

Muut maksuvalmiuden muutokset 0,00 0,00 0,00 -965 784,23 965 784,23

Oman pääoman muutokset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Vaikutus maksuvalmiuteen -498 900,00 0,00 -498 900,00 503 137,35 -1 002 037,35

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

31

3. TULOSLASKELMA

1.1. -31.12.2016 1.1.-31.12.2015

Toimintatuotot

Myyntituotot 18 602 123,14 19 947 650,57

Tuet ja avustukset 510 150,90 850 011,87

Muut toimintatuotot 21 578,42 19 133 852,46 19 573,55 20 817 235,99

Toimintakulut

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot -9 815 475,42 -10 606 950,94

Henkilösivukulut

Eläkekulut -1 980 862,52 -2 129 964,71

Muut henkilösivukulut -568 116,68 -539 187,40

Palvelujen ostot -2 223 570,94 -2 676 222,18

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 784 423,10 -2 600 357,55

Avustukset -224 675,65 -221 357,80

Muut toimintakulut -715 826,77 -17 312 951,08 -811 247,39 -19 585 287,97

Toimintakate 1 820 901,38 1 231 948,02

Rahoitustuotot ja -kulut

Korkotuotot 9 983,54 14 592,40

Muut rahoitustuotot 1 654,70 1 236,97

Muut rahoituskulut -72 040,55 -60 402,31 -66 103,18 -50 273,81

Vuosikate 1 760 499,07 1 181 674,21

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot -1 699 096,27 -1 684 008,49

Arvonalentumiset 0,00 -1 699 096,27 0,00 -1 684 008,49

Tilikauden tulos 61 402,80 -502 334,28

Poistoeron lisäys (-) tai vähennys (+) 949 686,78 869 450,94

Varausten lisäys(-) tai vähennys (+) 24 730,00 95 589,53

Tilikauden ylijäämä 1 035 819,58 462 706,19

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toimintatuotot/Toimintakulut, % 110,52 106,29

Vuosikate/Poistot, % 103,61 70,17

Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista

100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut - Valmistus omaan käyttöön)

Vuosikate prosenttia poistoista

100 * Vuosikate / Poistot


____________________________________________________________________________ 4. RAHOITUSLASKELMA

1.1. -31.12.2016 1.1.-31.12.2015

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 1 760 499,07 1 181 674,21

Investointien rahavirta

Investointimenot -291 577,49 -703 386,26

Toiminnan ja investointien rahavirta 1 468 921,58 478 287,95

Rahoituksen rahavirta

Muut maksuvalmiuden muutokset

Vaihto-omaisuuden muutos -87 924,95 336 241,89

Saamisten muutos 199 824,82 206 866,93

Korottomien velkojen muutos -1 077 684,10 204 550,71

Rahoituksen rahavirta -965 784,23 747 659,53

Rahavarojen muutos 503 137,35 1 225 947,48

Rahavarat 31.12. 8 000 721,07 7 497 583,72

Rahavarat 1.1. 7 497 583,72 6 271 636,24

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä

5 vuodelta € -711 437,22 -2 270 945,82

Investointien tulorahoitus, % 603,78 168,00

Lainanhoitokate

Kassan riittävyys, pv 165,21 134,45

Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä, €

Toiminnan ja investointien rahavirta -välituloksen viiden vuoden kertymän avulla seurataan

investointien omarahoituksen toteutumista pitemmällä aikavälillä.

Investointien tulorahoitus, %

100*Vuosikate/Investointien omahankintameno

Investointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman investointimenoja,

joista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet.

Lainanhoitokate

(Vuosikate+Korkokulut)/(Korkokulut+Lainanlyhennykset)

Kassan riittävyys, pv

365 * Rahavarat 31.12./Kassasta maksut tilikaudella

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

33

5. TASE

VASTAAVAA

1.1. -31.12.2016 1.1.-31.12.2015

PYSYVÄT VASTAAVAT

Aineettomat hyödykkeet

Muut pitkävaikutteiset menot 44 450,98 97 965,98

44 450,98 97 965,98

Aineelliset hyödykkeet

Maa- ja vesialueet 1 269 931,07 1 269 931,07

Rakennukset 12 101 584,33 13 249 485,85

Koneet ja kalusto 1 070 935,96 1 335 144,08

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 58 105,86

14 500 557,22 15 854 561,00

Sijoitukset

Osakkeet ja osuudet 2 189,44 2 189,44

Muut saamiset 16 073,50 16 073,50

18 262,94 18 262,94

PYSYVÄT VASTAAVAT 14 563 271,14 15 970 789,92

VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 18 146,76 24 198,80

Keskeneräiset tuotteet 682 798,17 588 821,18

700 944,93 613 019,98

Saamiset

Lyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 273 392,97 510 569,34

Muut saamiset 153 242,99 171 699,21

Siirtosaamiset 208 041,73 152 233,96

634 677,69 834 502,51

Rahoitusarvopaperit

Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 4 971 915,19 3 471 915,19

Joukkovelkakirjalainasaamiset 800 000,00 800 000,00

5 771 915,19 4 271 915,19

Rahat ja pankkisaamiset 2 228 805,88 3 225 668,53

VAIHTUVAT VASTAAVAT 9 336 343,69 8 945 106,21

VASTAAVAA YHTEENSÄ 23 899 614,83 24 915 896,13


____________________________________________________________________________

VASTATTAVAA

1.1. -31.12.2016 1.1.-31.12.2015

OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 3 022 683,35 3 022 683,35

Edellisten tilikausien ylijäämä 5 529 952,07 5 067 245,88

Tilikauden ylijäämä 1 035 819,58 462 706,19

9 588 455,00 8 552 635,42

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET

Poistoero 8 838 119,77 9 787 806,55

Vapaaehtoiset varaukset 3 036 876,60 3 061 606,60

11 874 996,37 12 849 413,15

VIERAS PÄÄOMA

Lyhytaikainen

Ostovelat 541 210,49 826 571,09

Muut velat 322 251,81 693 629,33

Siirtovelat 1 572 701,16 1 993 647,14

2 436 163,46 3 513 847,56

VASTATTAVAA 23 899 614,83 24 915 896,13

TASEEN TUNNUSLUVUT

Omavaraisuusaste, % 89,81 85,90

Suhteellinen velkaantuneisuus, % 12,73 16,88

Kertynyt ylijäämä € 6 565 771,65 5 529 952,07

Lainakanta 31.12.

Lainasaamiset 31.12.

Omavaraisuusaste, %

100 * (Oma pääoma + Poistoero ja Vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma - Saadut ennakot)

Suhteellinen velkaantuneisuus, %

100 * (Vieras pääoma - Saadut ennakot) / Käyttötulot

Lainakanta 31.12.

Vieras pääoma - (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Liittymismaksut ja muut velat)

Lainasaamiset 31.12.

Sijoituksiin merkityt joukkovelkakirjalainasaamiset ja muut lainasaamiset

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

35

6. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

6.1 Tilinpäätöksen laatimista ja esittämistapaa koskevat liitetiedot Kuntayhtymän tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

1)Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja -menetelmät sekä jaksotuspe-riaatteet ja menetelmät.

Jaksotusperiaatteet

Tulot ja menot on merkitty tuloslaskelmaan suoriteperusteen mukaisesti.

Pysyvät vastaavat

Pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on merkitty taseeseen hankinta-menoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla ja investointimenoihin saaduilla ra-hoitusosuuksilla.

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti.

Poistosuunnitelman mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tuloslaskel-man liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen perusteet.

Sijoitusten arvostus

Pysyvien vastaavien sijoitukset on merkitty taseessa hankintamenoon tai sitä alempaan ar-voon.

Arvostuksen perusteena on ollut hyödykkeen todennäköisesti tulevaisuudessa kerryttämä tulo tai sen arvo palvelutuotannossa.

Vaihto-omaisuus

Vaihto-omaisuuden arvostus

Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen FIFO-periaatteen, painotetun keskihankintahinnan tai sitä alemman todennäköisen hankintamenon tai todennäköisen luovutushinnan mukaan.

Rahoitusomaisuus

Rahoitusomaisuuden arvostus

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon tai sitä alempaan todennäköiseen arvoon.

Rahoitusomaisuusarvopaperit on merkitty taseeseen hankintamenoon tai sitä alempaan to-dennäköiseen

luovutushintaan.

Liitetiedot on numeroitu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston kunnan ja kuntayhtymän tilin-päätöksen liitetiedoista antaman yleisohjeen mukaisesti.


____________________________________________________________________________ 6.2 Tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot

6) Toimintatuotot

2016 2015

Yksikköhintarahoitus 16 381 528,00 17 001 830,00

Muut myyntituotot 2 220 595,14 2 945 820,57

Muut tuet ja avustukset 510 150,90 850 011,87

Muut toimintatuotot 21 578,42 19 573,55

Kuntayhtymän toimintatuotot yhteensä 19 133 852,46 20 817 235,99

9) Palvelujen ostot

Palvelujen ostojen erittely

Palvelujen ostojen erittely

2016 2 015

Asiakaspalvelujen ostot 0,00 0,00

Muiden palvelujen ostot 2 223 570,94 2 676 222,18

Kuntayhtymän palvelujen ostot yhteensä 2 223 570,94 2 676 222,18

11) Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet

Poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa.

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu aineettomien ja aineellisten hyödykkeiden hankintamenosta

arvioidun taloudellisen käyttöiän mukaan.

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

37

Arvioidut poistoajat sekä poistomenetelmät ovat:

Aineettomat hyödykkeet

ATK-ohjelmistot 3 vuotta tasapoisto

Muut pitkävaikutteiset menot 3 vuotta tasapoisto

Rakennukset ja rakennelmat

Rakennukset 20 vuotta tasapoisto

Juhaninkuja 1 kiinteistö (osto) 10 vuotta tasapoisto

Saneeraukset v. 2016 eteenpäin 20 vuotta tasapoisto

Saneeraukset v.2006-2015 15 vuotta tasapoisto

Ennen v. 2006 valm. Saneeraukset 20 vuotta tasapoisto

Kiinteät rakenteet ja laitteet

Kiinteät koneet ja laitteet 10 vuotta tasapoisto

Koneet ja kalusto

Raskaat koneet 10 vuotta tasapoisto

Muut liikkuvat työkoneet 5 vuotta tasapoisto

Kuljetusvälineet 4 vuotta tasapoisto

Kuljetusvälineet, hankinta ennen v.2013 5 vuotta tasapoisto

Kevyet koneet 5 vuotta tasapoisto

ATK-laitteet 3 vuotta tasapoisto

Muut laitteet ja kalusteet 3 vuotta tasapoisto

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat ei poistoaikaa

Pysyvien vastaavien sijoitukset

Osakkeet ja osuudet ei poistoaikaa

Pienet pysyvien vastaavien hankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kuntayhty-

mässä pääsääntöisesti kirjattu vuosikuluksi.

16) Poistoeron muutos

Erittely poistoeron muutoksista

2 016 2 015

Investointivarauksiin liittyvät poistoeron lisäys (-) -24 730,00 -95 589,53

Investointivarauksiin liittyvät poistoeron vähennys (+) 974 416,78 965 040,47

Yhteensä 949 686,78 869 450,94


____________________________________________________________________________ 6.3 Tasetta koskevat liitetiedot

Taseen vastaavia koskevat liitetiedot.

19) Pysyvät vastaavat tase-eräkohtaisesti

Aineettomat hyödykkeet Aineettomat Muut pitkävai- Yhteensä

oikeudet kutteiset menot

Poistamaton hankintameno 1.1. 17 235,52 80 730,46 97 965,98

Lisäykset 0,00 0,00 0,00

Tilikauden poisto 7 386,72 46 128,28 53 515,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 9 848,80 34 602,18 44 450,98

Kirjanpitoarvo 31.12. 9 848,80 34 602,18 44 450,98

Aineelliset hyödykkeet Maa- ja Rakennukset Koneet ja Keskener.

vesialueet kalusto hankinnat

Poistamaton hankintameno 1.1. 1 269 931,07 13 249 485,85 1 335 144,08 0,00

Lisäykset 0,00 61 614,82 171 856,81 58 105,86

Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00

Tilikauden poisto 0,00 1 209 516,34 436 064,93 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 1 269 931,07 12 101 584,33 1 070 935,96 58 105,86

Kirjanpitoarvo 31.12. 1 269 931,07 12 101 584,33 1 070 935,96 58 105,86

Aineellisten hyödykkeiden kirjanpitoarvo 31.12. yhteensä 14 500 557,22

Maa- ja vesialueet erittely

2016 2015

Maa- ja vesialueet

Kiinteistöjen liittymismaksut 19 931,07 19 931,07

Muut maa-alueet 1 250 000,00 1 250 000,00

Maa- ja vesialueet yhteensä 1 269 931,07 1 269 931,07

Sijoitukset

Pysyvien vastaavien sijoitukset

Muut osakkeet ja osuudet

Hankintameno 1.1. 2 189,44

Lisäykset 0,00

Vähennykset 0,00

Hankintameno 31.12. 2 189,44

Kirjanpitoarvo 31.12. 2 189,44

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

39

Muut saamiset (liittymismaksu)

Hankintameno 1.1. 16073,50

Lisäykset 0,00

Vähennykset 0,00

Hankintameno 31.12. 16073,50

Kirjanpitoarvo 31.12. 16073,50

24) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät

Lyhyt aikaiset siirtosaamiset 2 016 2 015

Menoennakot ja tulojäämät

Siirtyvät korot 23 298,00 23 343,12

Valtion avustukset ja ESR-hankkeet 105 433,99 22 316,05

Vakuutusmaksupalautukset 17 825,17 22 292,50

Ylikurssijaksotus JVK 44 211,91 68 183,25

Muut menoennakot ja tulojäämät 17 272,66 16 099,04

Yhteensä 208 041,73 152 233,96

ei num.) Rahoitusarvopaperit

Sijoitusrahastot

Markkina-arvo 5 591 453,74 3 991 563,42

Kirjanpitoarvo 4 971 915,19 3 471 915,19

Erotus 619 538,55 519 648,23

Joukkovelkakirjalainasaamiset

Markkina-arvo 850 690,00 855 600,00

Kirjanpitoarvo 800 000,00 800 000,00

Erotus 50 690,00 55 600,00

Taseen vastattavia koskevat liitetiedot

25) Oman pääoman erittely

2 016 2 015

Peruspääoma 1.1. 3 022 683,35 3 022 683,35

Lisäykset 0,00 0,00

Vähennykset 0,00 0,00

Peruspääoma 31.12. 3 022 683,35 3 022 683,35

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 5 529 952,07 5 067 245,88

Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 5 529 952,07 5 067 245,88

Tilikauden yli/alijäämä 1 035 819,58 462 706,19

Oma pääoma yhteensä 9 588 455,00 8 552 635,42


____________________________________________________________________________

Erittely peruspääoman jakautumisesta

Osuus omasta

pääomasta

Jäsenkunta Osuudet Osuus% Peruspääoma 31.12.2016

Masku 17 9,77 275 605,45 936 803,07

Mynämäki 21 12,07 345 173,45 1 157 227,33

Naantali 36 20,69 595 482,80 1 983 818,28

Nousiainen 9 5,17 144 565,81 495 954,57

Raisio 82 47,13 1 517 150,65 4 518 697,18

Rusko 9 5,17 144 705,19 495 954,57

174 100,00 3 022 683,35 9 588 455,00

26) Erittely poistoeroista

2 016 2 015

Investointivarauksiin liittyvä poistoero 8 838 119,77 9 787 806,55

32) Liittymismaksut ja muut velat

2 016 2 015

Muut velat 322 251,81 693 629,33

33) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät

Lyhyt aikaiset siirtovelat 2 016 2 015

Tuloennakot

Tuet ja avustukset 164 459,59 282 475,96

Menojäämät

Lomapalkkavelan ja henkilösivukulujen jaksotukset 1 112 057,22 1 278 317,85

Muut palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 224 859,37 210 099,19

Muut menojäämät 71 324,98 222 754,14

Yhteensä 1 572 701,16 1 993 647,14

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

41

6.4 Vakuuksia, vastuusitoumuksia ja taseen ulkopuolisia järjestelyjä koskevat liitetiedot

38) Vuokravastuut (sis alv)2 016 2 015

Vuokravastuut Opintie 4, Naantali Vuokravastuut yhteensä, vastuut voimassa 1.8.2021 767 664,43 507 018,00 - seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 212 927,60 253 509,00

Vehmaantie 111 , Mynämäki

Vuokravastuut yhteensä, vastuut voimassa 31.8.2017 143 821,75 304 207,00 - seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 143 821,75 304 207,00

Vehmaantie Paja (2015 mukana Vehmaantie vuokrassa) Vuokravastuut yhteensä, vastuut voimassa 31.12.2017 15 870,26 - seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 15 870,26

Kuivelantie 20, Mynämäki (2015 mukana Vehmaantien vuokrassa) Vuokravastuut yhteensä, vastuut voimassa 1.8.2021 342 500,40 - seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 74 221,44

Omakotitontit maanvuokra (ei alv)

Vuokravastuut yhteensä, vastuut voimassa arvion mukaan 33 353,70 24 158,00 - seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 9 348,30 7 516,00

Leasingvastuut (monitoimilaitteet) yhteensä 97 522,66 111 260,00 - seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 40 458,42 40 458,00Vuokravastuut yhteensä 1 400 733,21 946 643,00 - seuraavalla tilikaudella maksettava osuus 496 647,77 605 690,00

Leasingvuokrasopimuksiin ei sisälly olennaisia irtisanomis- ja lunastusehdon mukaisia vastuita.

41) Muut taseen ulkopuoliset järjestelyt

Koulutus- ja hankevastuut 2 016 2 015

Arvio oppisop. peruskoul. hankintasopimukset seur.tilik. 576 000,00 367 822,00

Arvio oppisop. lisäkoulutus hankintasopimukset seur.tilik. 812 000,00 850 570,00

Arvio työvoimapoliittiset koulutukset seur. tilik. 139 050,00 1 526 004,00

Arvio ESR-hankkeiden omarah.osuuksista seur.tilik. 27 435,86 20 476,00

Arvio ESR-hankkeiden omarah.osuuksista v.2018 12 870,00

Arvio KV-hankkeiden omarahoitusosuus seur. tilik. 5 463,76

Arvio muiden hankkeiden omarahoitusos. seur. tilik. 13 103,54 37 552,00

Arvio muiden hankkeiden omarahoitusos. v. 2018 15 221,00

Koulutus- ja hankevastuut yhteensä 1 585 923,16 2 817 645,00


____________________________________________________________________________

6.5 Henkilöstöä, tilintarkastajan palkkioita ja intressitahotapahtumia koskevat liitetiedot

Arvonlisäveron palautusvastuu **) - -

**) Palautuksena ja vähennyksenä käsitellyt arvonlisäverot uudisrakennusten ja perusparantamisen han-

kintamenoista, joihin liittyy mahdollinen palautusvelvollisuus kiinteistöt myytäessä tai niiden käyttötar-

koituksen muuttuessa vähennykseen tai palautukseen oikeuttamattomaan tarkoitukseen (ALV 120§).

Palautusvastuuta määriteltäessä otetaan huomioon kiinteistöt, joiden osalta vastuun toteutuminen on to-

dennäköistä investointi- tai taloussuunnitelman tai toimenpideohjelmaan perustuen.

Yrityskortit 4 203,70 3 813,21

42) Henkilöstön lukumäärä 31.12. 2 016 2 015

Opettajat 147 176

Muu henkilöstö 56 66

Yhteensä 203 242

43) Henkilöstökulut

2 016 2 015

Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot 9 939 977,86 10 678 657,16

Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät -124 502,44 -71 706,22

Henkilösivukulut

Eläkekulut 1 980 862,52 2 129 964,71

Muut henkilösivukulut 568 116,68 539 187,40

Henkilöstökulut tuloslaskelmassa 12 364 454,62 13 276 103,05

Jaksotetut palkat kirjattu kirjanpitolautakunnan kuntajaoston lausuntojen 103

ja 114 mukaan.

Luontoisetujen raha-arvo 12 159,88 14 201,42

Jaks. palk. ja sivuk. sis. ei työvelv.2017

päättyvät työsuhteet. 28 435,95 0,00

Henkilöstökuluja vaihtuvissa vastaavissa

keskener. tuotteet (rak. valvonta) 1 061,24 1 413,21

Tilinpäätös 2016

____________________________________________________________________________

43

44) Luottamushenkilön palkkioista perityt ja tilitetyt

luottamushenkilömaksut

2016 2015

Keskusta Varsinais-Suomen piiri ry 144,00 192,00

Varsinais-Suomen Kokoomus ry 295,00 191,00

Varsinais-Suomen Sos.dem. piiri ry 359,00 414,00

Raision Sos.dem. Työväenyhdistys Voima 32,00 16,00

Mynämäen kokoomus 8,00 8,00

Perussuomalaiset 0,00 97,00

Tilitetyt luottamushenkilömaksut yhteensä 838,00 918,00

45) Tilintarkastajan palkkiot

2016 2015

Tarkastusyhteisö BDO Audiator Oy

Tilintarkastuspalkkiot 6 729,80 7 191,40

Tilintarkastajan lausunnot 316,50 0,00

Tarkastuslautakunnan avustaminen 0,00 0,00

Muut palkkiot (BDO Oy) 0,00 0,00

Palkkiot yhteensä 7 046,30 7 191,40


____________________________________________________________________________ 7. LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA V.2016

Pääkirja

Päiväkirja

Osto- ja myyntireskontra

Palkkakirjanpito

Tasekirja, joka sisältää toimintakertomus, tilinpäätöslaskelmat ja tilinpäätöksen liitetiedot

Tase-erittelyt

Tositteiden lajit:

10 Kassa/muistiotositteet

11 Sopimus Pro

12 Kassapankki kassatositteet CPU

15 Tiliotekirjaukset

20 Palkkatositteet

32 Kiertävät ostolaskut

40 Käyttöomaisuusviennit

50 Suoritukset ostoreskontra

60 Suoritukset myyntireskontra

70 Myyntilaskut Raision ammattiopisto

75 Myyntilaskut Timali

76 Myyntilaskut MKTO

80 Myyntilaskut NAO

85 SARE CPU

90 Avaava tase

Liitetietotositteet

Tilinpäätös 2016RASEKO

45

8.TILINPÄÄTÖKSENALLEKIRJOITUSSIVUVuoden 2016 tilinpäätöksen allekirjoitus

Raisiossa 1^> . päivänä IW(^\ kuuta 2017

RAISION SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTfMÄN YHTf-MÄHALLITUS

z

^^Zt-i ^)â^T

m^

9.TILINTARKASTAJANTILINPÄÄTÖSMERKINTÄOlemme antaneet suorittamastamme tilintarkastuksesta tänään kertomuksen.

Raisiossa .-^7 . päivänä /ê. /^7/ kuuta 2017

BDO AUDIATOR OYJHTT-YHTEISÖ

/^Mfc, /^4, Â-f=-

~^TSinikka Niitynperä

JHTT

Documents

RAISION SEUDUN KOULUTUSKUNTAYHTYMÄN TILINPÄÄTÖS 2016 · 2017. 6. 30. · Raision seudun koulutuskuntayhtymässä on valmistauduttu tulossa olevaan ammatillisen kou-lutuksen reformiin