ASPEK KEUANGAN

TABEL INVESTASIMODAL DIPEROLEH DARIANASDANIYEYETFARAHYUSNAAMELALFIRANURULYUNIT O T A L

Rp 60.000.000Rp 50.000.000Rp 20.000.000Rp 20.000.000Rp 20.000.000Rp 20.000.000Rp 20.000.000Rp 20.000.000Rp 20.000.000Rp250.000.000

Modal tetap (INVENTARIS)(1) PerlengkapanJENIS JUMLAH HARGA

SATUANHARGA TOTAL

Renovasi gedungRak obatLemari es Lemari obatEtalase kaca Meja racik Kursi Lemari obatPapan namaBillboard apotek TeleponACHot-spotTV 32’ Kursi tunggu Dispenser + galonTimbangan badanPemadam kebakaran CCTV Timbangan Komputerdansmartboard +

LT.1-361421471112111611231 set2 set

-Rp 500.000Rp 1.000.000Rp 500.000Rp 600.000Rp 300.000 Rp 25.000Rp 200.000Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 2.000.000Rp 1.000.000Rp 3.200.000 Rp 50.000Rp 150.000 Rp 50.000 Rp 300.000 Rp 1.000.000Rp 2.000.000Rp 2.900.000

Rp 14.000.000Rp 3.000.000Rp 1.000.000Rp 2.000.000 Rp 1.200.000

Rp 300.000 Rp 100.000

Rp 1.400.000 Rp 500.000 Rp 500.000 Rp 500.000

Rp 4.000.000Rp 1.000.000Rp 3.200.000

Rp 800.000Rp 150.000 Rp 50.000

Rp 600.000Rp 3.000.000Rp 2.000.000Rp 5.800.000

program Alat-alatpengolahanatauperacikankompor gas + tabungAlat tulis kantordanbuku-bukupentingInvestasiObatBiaya Perizinan

TOTAL

1 set

1 set1 set

Rp 2.900.000

Rp 500.000 Rp1. 500.000

Rp 2.900.000

Rp 500.000 Rp1. 500.000

Rp 100.000.000Rp 5.000.000

Rp145.000.000

(2) Modal operasional dan cadangan modal

JENIS JUMLAH HARGA TOTAL

GAJI PEGAWAISewatoko(dibagi 2 denganpenyewa lt.2)Biaya operasionalCadangan modal

TOTAL

3 bulan1 tahun

3 bulan

Rp43.200.000Rp 40.000.000

Rp 16.800.000Rp5.000.000

Rp105.000.000

(1) + (2) = Rp250.000.000

Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Pertahun

I. BIAYA RUTIN Perbulan

a. Tenagakerja

1. APA 2. Apt Pendamping 3. AA 4. PembantuUmum

Jumlah

b. Biaya operasional

Persediaan embalance

Biaya penyusutan peralatan

Jml

1org1org5org1org

Satuan

Rp 1.500.000

Total

Rp 3.500.000Rp2.500.000Rp7.500.000Rp 900.000

Rp 14.400.000

Rp 500.000

Rp 500.000

Listrik, air, telepon, WIFI, koran, dll

Marketing(cetakdanelektronik)

Akomodasidantransportasi

Takterduga(bonus, lembur, ATK, pembungkus, dll)

Jumlah

BIAYA TOTAL rutin per-bulan

Rp 1.600.000

Rp 1.000.000

Rp 500.000

Rp 1.500.000

Rp 5.600.000

Rp 20.000.000

II. Biaya rutin Pertahun

Biaya rutin bulanan THR (½ x Biaya rutin bulanan ) SewatempatTakterdugaTOTAL BIAYA RUTIN Pertahun

12 Rp20.000.000 Rp 240.000.000Rp 10.000.000Rp 40.000.000Rp 10.000.000

Rp 300.000.000

III. Proyeksi pendapatanPertahunJenis Target

omzet/hariJumlahhari

Jumlahbulan Jumlah

Obatresep Rp 1.500.00026 12

Rp 468.000.000Obatbebas Rp 2.500.000 Rp 780.000.000OWA Rp 2.000.000 Rp 624.000.000Alkes Rp 50.000 Rp 15.600.000Total Rp 1.887.600.000

IV. Pengeluaran rutinPertahun

Jenis Jmlomzet Konsinyasi(%) Jmldibayar (HPP)

Obatresep Rp 468.000.000 75 Rp 351.000.000

Obatbebas Rp 780.000.000 80 Rp 624.000.000

OWA Rp 624.000.000 80 Rp 499.200.000

Alkes Rp 15.600.000 85 Rp 13.260.000

Biayarutinpertahun - - Rp 300.000.000

Total Rp 1.787.460.000

V. Perkiraan laba rugiPertahun

Pemasukan tahun ke-1 Rp 1.887.600.000

Pengeluaran tahun ke-1 Rp 1.787.460.000

Laba kotor = Rp 1.887.600.000 - Rp 1.787.460.000 = Rp 100.140.000

Pajak pendapatan = 15% X Rp 100.140.000= Rp 15.021.000

Laba bersih = Rp 100.140.000 - Rp 15.021.000= Rp 85.119.000

VI. Perhitungan

1. Pay Back Periode (PBP)

Pay Back Period= total investasi x 1 tahunLababersih

= Rp250.000.000 :Rp 85.119.000 = 2,937 tahun (3 tahun)

2. ROI (Return On Investment) ROI = lababersih x 100% = 34,04%totalinvestasi

Kesimpulan sementara : ROI yang diperoleh dengan perolehan laba sebesar Rp 85.119.000 pertahun adalah 34,04% yang lebih besar dari >15% (tingkat suku bunga pinjaman bank). Maka proyek tersebut layak dilaksanakan