Sandra Menoud, 27.03 - Commune de Gibloux : Commune de …

1

Sandra Menoud, 27.03.2019

2


HOME MEDICALISE DU GIBLOUX (HMG) Commune de Gibloux

Statut juridique

Etablissement médico-social pour personnes âgées d’utilité publique, communal, autonome, doté de la

personnalité juridique

Comité de Direction

Présidente Diana Carbonnier

Vice – présidente Daniel Charrière

Membres Catherine Balmer

Nicolas Corpataux

Jean-Bernard Clerc

Catherine Perritaz

Jean-François Charrière

Jean-Baptiste Carrel

Michel Ducrest

Secrétaire Saskia Diallo

Vérificateurs des comptes Fiduservice SA, Fribourg

Direction et administration du HMG

Directrice Sandra Menoud

Comptable Valérie Epenoy-Jaquet

Secrétaire Saskia Diallo

Responsables de secteurs du HMG

Infirmier-chef Marcel Philipona

Intendant Alexandre Hulliger

Chef de cuisine/cafétéria Christophe Giller

3


Le HMG en 2018

2018 fut l’année de transition pour le HMG. En effet, nous avons débuté l’année avec un

établissement au complet, soit une capacité de 71 résidents, répartie en 3 unités de 20 lits et une

unité spécialisée en démence de 11 lits (USD).

N’ayant pas de recul face à la charge supplémentaire de travail que pourrait engendrer

l’exploitation d’un home avec cette capacité, nous avons tous fait preuve d’adaptabilité dans un

souci toujours constant de réorganisation et d’amélioration.

Les projets dans la prise en charge des résidents afin d’améliorer leur bien-être se sont poursuivis

avec notamment la mise en place d’activités d’animation différentes et variées, en mettant

l’accent sur la mobilité par l’offre de séances de gymnastiques pour seniors, données par des

personnes spécialement formées, découlant sur la participation de nos résidents aux

Olympiades. Le bien-être a été également renforcé par des ateliers « spécial bien-être » au 4

ème étage, des massages, des ateliers d’esthétisque et des bains thérapeutiques.

Au niveau de la cuisine, nous avons misé sur l’achat de produits locaux de qualité, permettant

ainsi de favoriser les commerçants de la commune de Gibloux. Une proposition de « suggestion

de la semaine » a également été mise en place au bonheur de toutes les personnes fréquentant

la cafétéria.

La qualité au niveau du service de l’intendance a été renforcée par une réorganisation du service

et permet ainsi aux résidents d’habiter un lieu de vie propre et respectueux.

La formation des collaborateurs s’est poursuivie avec les modules de formation Montessori pour

l’ensemble des collaborateurs du home ainsi que les cours obligatoires pour l’unité spécialisée

en démence.

C’est grâce à une implication maximale et une excellente collaboration de l’ensemble des cadres

et des responsables de services ainsi que des collaborateurs que nous pouvons aujourd’hui être

fier du Home du Gibloux dans sa mission d’accueil de la personne âgée dans le respect et la

dignité. Nos résidents bénéficient ainsi d’une vie paisible et heureuse dans un lieu de vie

chaleureux.

A relever également les excellents résultats financiers du home qui permettent de confirmer le

bon choix du projet d’agrandissement ainsi qu’une bonne maîtrise des coûts et le respect du

budget alloué de la part des cadres de l’établissement.

Merci au comité de direction pour la confiance témoignée ainsi qu’à tous les collaborateurs du

HMG pour leur magnifique travail.

Sandra Menoud, directrice

4


Statistiques concernant les résidents

Durant l’année 2018, 100 personnes ont résidé au HMG, selon la répartition suivante :

Provenance de ces 100 personnes

A relever que sur 100 personnes ayant séjourné au HMG durant l’année 2018, 80 proviennent du district

de la Sarine, dont 41 de la commune de Gibloux.

28

72

Répartition hommes/femmes

HOMMES FEMMES

80

11 7

1 1

Répartition par district

SARINE GRUYERE GLANE LAC VEVEYSE

5


Décès

Durant l’année 2018, 25 personnes sont décédées, 2 ont été transférées dans un autre établissement de

leur district. Le nombre de décès durant les années 2016, 2017 et 2018 est constant et lié à l’état de

santé de plus en plus précaire des personnes étant admises au home.

Moyenne d’âge

L’âge moyen des résidents est stable ces deux dernières années. Quelques personnes relativement plus

jeunes admises en USD modifient la moyenne.

17

14

79

14

20

2526

25

0

5

10

15

20

25

30

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Décès annuels

86.286.9

86.3

85.5

86.485.7

84.7

82.983.6

80

82

84

86

88

1

Age moyen des résidents

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

6


Taux d’occupation

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Journées pension

17317 17330 17502 17440 17299 17292 17208 19117 25984

Journées soins 17095 17156 17422 17359 17202 17231 16894 18937 25915 Hospitalisations 202 134 32 76 94 41 247 98 139 Vacances 20 39 48 5 24 20 67 82 35

Taux d’occupation (hébergement)

98.84 %

98.92 %

99.62 %

99.54 %

98.74 %

98.69 %

98.20%

109 %

102 %

Avec une capacité de 71 lits en 2018, nous avons atteint un taux d’occupation de 102 %. Cela s’explique

par les 3 lits AOS (lits simples) que nous n’avons pas exploités en raison de la difficulté à trouver des

résidents totalement indépendants de niveau RAI 1 et RAI 2. De plus, il n’y a pas de dotation pour

l’accompagnement, ce qui prétérite la prise en charge lorsque ces résidents augmentent de niveau. Il

faudrait alors les transférer en lits EMS. Ces lits ont été utilisés pour réunir des couples admis les deux

ensemble ou un peu plus tard, sans avoir besoin de les laisser attendre des mois afin que 2 places se

libèrent. Cela permet de combler les lits vides et de pouvoir obtenir un taux d’occupation maximal.

Niveau de dépendance des résidents selon RAI Nombre de journées soins sur l’année

2015 2016 2017 2018 RAI 1 0 0 0 0

RAI 2 1182 1909 2246 1130

RAI 3 680 339 1304 2733

RAI 4 1479 2425 2091 3808

RAI 5 1638 1053 243 1368

RAI 6 1727 2994 3434 3253

RAI 7 7202 5377 2203 3974

RAI 8 2039 1422 3858 5190

RAI 9 1204 1085 1385 1477

RAI 10 141 366 1896 2289

RAI 11 0 238 315 591

RAI 12 0 0 142 171

En 2018, les niveaux 7 et 8 représentent le plus grand nombre de journées. On peut ainsi dire que la

lourdeur des cas s’est accentuée par rapport aux années précédentes.

7


Statistiques concernant les collaborateurs

Au 31.12.2018

Direction / administration Unités EPT Nombre de personnes

Directeur 1.0 1 Comptable 0.7 1

Secrétaire 0.5 1

Total 2.2 3

Soins et

accompagnement Unités EPT Nombre de personnes

Infirmier-chef 1.0 1 Infirmier(ères)

diplômé(es) 11.68 15

Animatrice HES 0.5 1

Total tertiaire 13.18 17

Soins et accompagnement

Unités EPT Nombre de personnes

ASSC et inf. assistantes 9.57 12 Assistante socio-éduc. 2.3 3

Total secondaire II 11.87 15


Unités EPT Nombre de personnes

Aides-soignantes 34.82 61 Animatrice 0.55 1

Total 28.41 62


Total 53.46 94

8


Exploitation Unités EPT Nombre de personnes

Chef de cuisine 1.0 1 Employées cuisine 4.2 7

Cafétéria 1.5 4

Intendant 1.0 1 Lingerie 1.0 2

Nettoyage 3.7 6 Conciergerie 1.0 1

Total 13.4 22

Formation Unités EPT Nombre de personnes

Stagiaires ASSC 4.0 4 Stagiaires ASE 1.0 1

Apprentie ASE 1.0 1 Total 6.0 6

Total général EPT Nombre de personnes

72.8 122

9


DIVERS INDICATEURS

10


11


Nous ne pouvons que relever la stabilité du personnel du HMG

12


Le poids total du linge traité a doublé de 2017 à 2018 en raison de l’occupation à 100 % de nos

chambres ainsi que du nombre de collaborateurs.

Augmentation du nombre de bons traités, en proportion du nombre de résidents en 2018.

13


Nombre d’heures d’absences et taux d’absence 2016 - 2017 - 2018

1 – 3 jours

4 – 29 jours + de 30 jours

2018 2017 2016 2018 2017 2016 2018 2017 2016

Personnel exploitation

268 h

67 h.

80 h.

2021 h.

865 h.

306 h.

2239 h.

260 h.

598.5 h.

Personnel soins

556 h.

231 h.

204 h.

1658 h.

1495 h.

988 h.

4805 h.

4023 h.

3562.9 h.

Remarques concernant les absences

Les absences ont augmenté étant donné les collaborateurs supplémentaires. Cependant, les absences ne sont pas

proportionnelles à ces derniers et totalement aléatoires par rapport à l’état de santé des employés.

Nombre d’heures de formation 2016 – 2017 - 2018

Formation continue

Nbre collabo.

Perfectionnement

Heures de formation continue

Heures perfectionnement

2018

2017

2016

2018

2017

2016

2018

2017

2016

2018

2015

2016

Collaborateurs soins

58

62

19

0

0

2

1462

1160

428.4

0

0

579.6

Collaborateurs exploitation

6

10

5

0

0

0

151

368

58.8

0

0

0

Poursuite en 2018 de la formation Montessori et de la formation FAP pour l’USD impliquant un nombre d’heures

de formation continue plus important pour le service des soins.

14


ANIMATIONS / MANIFESTATIONS 2018

Durant

toute l’année

Gymnastique douce individuelle et collective

Gymnastique assise

Massages

Ateliers bien-être

Atelier esthétique

Psychomotricité

Marches à l’extérieur

Atelier cuisine (pâtisserie, épluchage des légumes)

Atelier décoration

Revue de presse - lectures de livres - atelier d’écriture

Histoire de la région

Après-midi patois

Visites avec le chariot magique

Chariot sensoriel

Espace « spécial bien-être » au 4ème étage

Bains thérapeutiques

Animations individuelles

Balades autour du home

Activités intergénérationnelles avec les classes d’école de la région

Jeux de cartes à la cafétéria

Jeux multimédia

Loto musical et traditionnel

Atelier mémoire

Projection de films, de documentaires ou d’images de voyage sur grand écran

Animations musicales

Chorale des résidents

Assemblées des résidents

Participation à la création du journal institutionnel « Le Giblotin »

Repas anniversaire

Café - tricot

Invitations pour un goûter chez certains collaborateurs ou autres

Repas au restaurant

Emplettes dans les centres commerciaux

Sorties individualisées

Sorties excursions pour chacun des résidents

Animations spirituelles (messes, prières, causeries célébrantes avec la Pasteure et l’Abbé)

Causeries entre hommes

Apéritifs entre hommes

Bals

Sorties dans différents musées

Goûter de l’Epiphanie

Prestations de différents chœurs

Thé dansant au Pafuet

Soirées bien-être

Spectacle en patois

Repas fondue et raclette

Atelier pâtisserie

Karaoké

Brin de causette en allemand

Préparation du Carnaval et fête de Carnaval

Sorties en bus dans la région

Jeux intergénérationnels

Yoga

Participation aux Olympiades

Projections de films

Les enfants chantent le 1er mai

Défilé de mode

Divers concerts

15


Fête des mères et animation musicale

Création d’une pièce de théâtre avec les résidents

Vacances à Genève

Pèlerinage à Lourdes

Pèlerinage aux Marches à Broc

Repas crêpes

Fête de l’été avec animation musicale

Pèlerinage à Bourguillon

Grillades au bord du Lac à Gumefens

Emplettes à Avry

Verrées dans différentes buvettes de la région

Sorties en bateau à Praz

Après-midi pétanque

Fête nationale

Pèlerinage à la Grotte de Grandvillard

Sortie spéciale « messieurs »

Thé dansant inter-EMS

Marché de Noël à Farvagny

Sortie au Tea-room chez Nathalie à Riaz

Repas thérapeutiques

Sortie au restaurant « La Chaumière » à Neyruz

Concert orchestre de Chambre Fribourgeoise

Sortie à l’Espace Gourmand, Villars-sous-Mont

Sortie au Papillorama

Théâtre à Sorens

Concert des Armaillis de la Gruyère à Corpataux

Sortie à la buvette de l’aérodrome d’Ecuvillens

Théâtre en patois au Mouret

Défilé de mode de la boutique « toi et moi »

Théâtre en patois à Vuadens

Théâtre au CO par la Troupe du Levant « Apoplexie »

Concert spectacle à l’Eglise d’Estavayer-le-Gibloux suivi du repas

Diner à la Croix-Blanche à Posieux

Pique-nique dans les bois

Sortie chez « Boudji » à Broc

Sortie aux « Remparts » à Romont

Sortie au « Sarrasin »

Participation à la Foire de Fribourg

Sortie à la Berra

Sortie à Moléson

Visite du Viaduc de Grandfey

Sortie au Vigniez

Thé dansant au Schoenberg

Sortie au chemin de fer du Kaiserberg

Théâtre au « Bal Masqué » à Cottens

Visite de la Chocolaterie de Broc

16


COMPTES 2018 / SOINS

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017

Charges Produits Charges Produits Charges Produits

10 564 439.85 10 564 439.85 10 198 014.05 10 198 014.05 7 668 397.65 7 668 397.65

HOME DU GIBLOUX 10 564 439.85 10 564 439.85 10 198 014.05 10 198 014.05 7 668 397.65 7 668 397.65

SOINS 5 966 885.60 5 966 885.60 5 573 180.75 5 573 180.75 4 521 912.90 4 521 912.90

Salaires soins et accompagnement 4 128 108.70 4 039 070.75 3 445 245.15

Traitement médecin répondant sur dotation 12 905.00 10 824.65

Indemnités diverses 141 661.80 172 243.50 110 875.45

Stagiaires et EPS 44 220.60 75 000.00 30 229.45

Allocations patronales 66 791.00 79 425.00 58 605.00

Cotisation AVS/AI/APG/AC 384 955.25 373 728.20 320 399.20

Cotisation LPP 298 894.95 302 308.00 254 849.25

Cotisation accident, maladie 80 929.20 61 091.40 67 364.90

Avance AVS soins 179 632.00

Formation personnel soignant 31 649.80 30 891.05 22 662.75

Reconnaissances collaborateurs soins 480.00

Traitement médecin répondant 12 697.50 293.85

Soins LAMal et accompagnement 5 597 253.00 5 313 389.90 3 866 317.00

Prestations médicales 130 238.70 190 462.50 142 027.50

Assistance pharmaceutique (produit) 16 325.40 33 013.50 24 618.10

Rétribution médecin répondant 12 438.00 10 919.85 7 525.60

Correctifs soins 2016 25.00 25.00

Correctif soins 2017 178 558.65 454 738.80

Correctif soins 2018 407 136.70

Matériel médical LIMa 150 311.55 190 462.50 146 945.21

Matériel médical non LIMa 21 437.00 20 000.00 15 110.77

Recettes non LIMa 25 984.00 25 395.00 19 117.00

Restitution du pot commun santé suisse 11 321.30 7 568.9

Attribution au pot commun santé suisse

Assistance pharmaceutique (charge) 16 325.40 33 013.50 24 618.10

Attribution réserve administration (expl) 3 617.15

Prélèvement réserve administration (expl) 173 325.20 13 384.17

17


COMPTES 2018 / EXPLOITATION

HOTELLERIE Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017


HOTELLERIE 3 199 663.05 3 199 663.05 3 085 302.05 3 085 302.05 2 432 151.90 2 432 151.90

Salaire personnel administratif 365 012.90 361 506.55 320 147.40

Salaire personnel de cuisine 353 751.95 354 173.55 339 929.50

Indemnités diverses personnel cuisine 4 275.70 4 820.40 4 125.50

Salaire personnel de la cafétéria 82 277.65 76 497.20 76 644.80

Indemnités diverses personnel cafétéria 1 447.75 1 365.00 1 332.30

Salaire personnel d'intendance 334 651.90 372 639.95 316 503.28

Indemnités diverses personnel intendance 2 880.10 3 276.00 3 021.10

Salaire personnel technique 124 673.40 124 300.70 132 402.95

Indemnités diverses personnel technique 6 291.40 9 125.00 6 324.40

Traitement personnel stagiaire 0.00

Allocations patronales 16 658.95 6 840.00 13 560.00

Cotisation AVS/AI/APG/AC 114 085.35 118 243.50 108 960.35

Cotisation LPP 87 064.40 93 790.40 81 909.40

Cotisation accident, maladie LAA 24 129.50 24 011.55 23 508.75

Avance AVS personnel exploitation 13 503.45 48 222.00 12 690.00

Recherche de personnel 0.00 3 500.00 621.10

Formation personnel exploitation 552.00 6 500.00 2 188.15

Reconnaissance personnel exploitation 0.00 0.00 40.00

Autres frais du personnel 1 500.00 0.00 1 000.00

Produits alimentaires cuisine et cafétéria 369 356.35 406 000.00 307 186.34

Prestations de tiers (lavotel) 96 354.33 85 000.00 74 356.50

Articles de ménage 10 389.10 10 000.00 10 045.29

Produits de lessive-nettoyage 20 018.61 20 000.00 23 438.26

Matériel à usage unique 15 846.60 16 000.00 10 200.60

Entretien-réparation bâtiment 4 304.15 5 000.00 1 002.30

Aménagement extérieur 1 459.15 5 000.00 1 686.90

Entretien - réparation équipement

Réfection équipements 38 571.99 45 000.00 20 224.85

Maintenance informatique 37 756.35 45 000.00 45 730.75

Contrats de maintenance 35 081.70 40 000.00 31 815.70

Frais de véhicules

Entretien et réparation véhicules 2 412.75 8 500.00 2 256.65

Assurances et plaques bus 4 934.45 5 100.00 4 940.90

Carburant bus 2 099.10 4 500.00 2 425.75

Outillage et matériel divers 9 183.65 15 000.00 6 469.55

Location Parking CO 2 500.00 2 500.00 2 500.00

Frais bancaires 1 486.15 2 000.00 1 342.95

Intérêt compte courant 64.03 150.00 24.55

Electricité 36 006.95 38 000.00 33 335.40

Gaz de cuisine 1 723.85 2 000.00 668.15

Chauffage 38 995.50 70 000.00 41 789.35

Eau 24 326.55 25 000.00 22 648.85

Matériel et fourniture de bureau 7163.38 12 500.00 9 056.98

Photocopieuse 3 029.05 2 000.00 1 525.05

18


HOTELLERIE Comptes 2018 Budget 2017 Comptes 2017


SUITE HOTELLERIE

Frais administratif, port et téléphones

Communications 16 022.65 13 000.00 10 631.600

Frais de port 4 783.25 7 500.00 5 314.65

Abonnement journaux et revues 3 176.25 3 500.00 3 544.60

Frais de représentation 688.20 800.00 788.70

Traitement et jetons comité de direction 5 901.55 13 000.00 8 929.65

Honoraires réviseurs 6 372.20 6 389.95

Autres frais de bureau 259.25 3 500.00 1 301.60

Rabais et escompte 0.45

Assurances bâtiment 16 209.35 16 000.00 17 493.90

Assurances choses / RC 12 517.70 17 000.00 9 253.45

Frais de livraison repas à domicile 11 448.00 12 600.00 11 508.00

Encaissements trsp. repas à domicile 12 600.00

Taxes et cotisations diverses 15 775.65 17 000.00 11 979.00

TVA 10 379.90 9 000.00 9 210.90

Elimination des déchets 9 950.50 15 000.00 10 829.85

Frais animation/matériel

Frais animations/manifestations - divers

Frais d'animation 36 926.66 30 000.00 17 032.70

Frais pour Giblotin 9 493.95 12 000.00 10 715.15

Frais d'admission résidents 1 468.15 1 500.00 1 197.55

Achats refacturés pour résidents 140.10 367.45

Perte sur débiteurs 10 600.90 5 000.00

Autres charges d'exploitation 639.45 3 000.00 375.80

Dédommagement déplacement personnel 1 600.05 2 500.00 1 563.50

Frais pour personnel (souper) 3 466.70 1 500.00 2 492.30

Honoraires juridiques 4 134.65 10 000.00 9 381.35

Taxes d'hébergement 2 286 592.00 2 234 760.00 1 682 296.00

Repas journalier (sans Foyer de jour) 380 925.00 284 055.00

Repas des résidents 387 150.00

Taxes téléphones 26 370.00 23 000.00 20 010.00

TV location 900.00 300.00 475.00

Prestations du service de maison 8 972.50 6 500.00 8 784.00

Produits soins corporels aux résidents 404.00 750.00 375.00

Autres recettes, résidents (RC) 8 536.00 6 300.00 5 957.25

Entreposage mobilier 100.00

Recettes diverses

Recettes animation 2 425.10 1 600.00 2 486.00

Quêtes offices sépultures 500.00

Dons pour résidents 5 432.95 1 200.00 4 256.00

Recettes loto 27 935.50 16 700.00 5 366.80

Produits des locations

Location salon de coiffure 5 500.00 5 400.00 5 500.00

Hébergement suite décès 17 160.00 12 000.00 25 168.00

Intérêts encaissés 10.00 50.00 2.65

Recettes cafétéria et repas soumis TVA

Recettes cafétéria 170 242.65 150 000.00 147 157.05

Recettes Selecta 7 701.70 6 500.00 6 270.70

Repas à domicile 57 240.00 50 400.00 57 780.00

Repas La Marelle 33 459.00 48 000.00 45 286.50

19


SUITE HOTELLERIE

Boissons aux résidents 690.00 1 500.00 1 165.00

Transports résidents 4 757.50 3 250.00 2 520.00

Vente timbres et photocopies 276.45 300.00 875.65

Lavage linge La Marelle 0.00 1 700.00 1 596.65

Location parking 18 940.00 14 000.00 14 580.00

Recettes bus 150.00 525.00

Recettes Giblotin 8 857.90 10 000.00 10 765.85

Produits divers 27 762.20 8 000.00 4 634.15

Dons pour personnel 3 466.70 2 500.00 4 297.40

Correctif FJ

Contributions et dons de particuliers 6 000.00

Prélèvement provision dons pour personnel

Gestion salaires ACG

Imputation sur agrandissement

Imputation interne salaires hôtellerie FJ 30 801.50 30 801.55 30 507.75

Imputation interne ch. soc. FJ 5 834.00 5 786.10 5 369.20

Imputation interne allocations patronales FJ 162.00 126.00 162.00

Imputation interne ch. ménagères FJ 3 250.00 3 250.00 3 250.00

Imputation interne frais énergie FJ 3 875.00 3 875.00 3 875.00

Imputation interne frais bureau FJ 3 200.00 3 200.00

Imputation interne contribution bus FJ 3 000.00 3 000.00 3 000.00

Imputation interne repas Foyer de jour 22 930.00 20 500.00 23 200.00

Imputation interne location FJ FF 15 678.40 15 678.40 15 678.40

Attribution réserve dons personnel

Prélèvement réserve dons personnel

Prélèvement réserve dons résidents

Prél. / attribution réserve animation 4 923.90

Attribution réserve admin. (exploitation) 721 887.40 418 840.25 180 464.55

Prélèvement rés. admin. (exploitation)

20


COMPTES 2018 / FOYER DE JOUR

FOYER DE JOUR Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017


FOYER DE JOUR 384 140.80 384 140.80 382 985.20 359 937.72 369 490.95 369 490.95

Traitement personnel foyer de jour 226 092.45 216 703.50 213 381.60

Traitement apprentis, stagiaires 18 315.30 30 300.00 15 914.50

Charges sociales FJ 40 707.75

Cotisation AVS/AI/APG/AC 21 945.35 20 681.05

Cotisation LPP 16 276.80 15 363.90

Cotisation accident, maladie LAA 4 593.50 4 309.95

Allocations patronales 840.00 540.00 2 025.00

Frais de formation FJ 1 420.00 1 516.90 840.00

Imputation interne salaires admin. + div 30 801.55 30 801.55 30 507.75

Imputation interne charges sociales 5 834.00 5 786.10 5 369.20

Imputation interne allocations patr. 162.00 126.00 162.00

Frais d'animation 3 552.50 5 000.00 7 375.50

Dons pour les hôtes et atelier FJ 100.00 50.00

Imp. int. repas journalier 22 930.00 20 500.00 23 200.00

Frais transports chauffeurs foyer jour

Frais bureau et administration 3 200.00 3 200.00 4 557.10

Imputation interne charges ménagères 3 250.00 3 250.00 3 250.00

Imputation interne énergie 3 875.00 3 875.00 3 875.00

Imputation interne contribution bus 3 000.00 3 000.00 3 000.00

Imputation interne loyer / frais financiers 15 678.40 15 678.40 15 678.40

Autres charges d'exploitation 2 373.95 2 000.00

Transports hôtes 437.500

Taxes repas journalier 22 930.00 20 500.00 23 200.00

Participation des hôtes 91 720.00 82 000.00 92 800.00

Participation assureurs maladies 115 983.00 99 630.00 115 893.00

Journées tests 250.00 350.00

Subventions pouvoirs publics 137 479.40 165 176.80 121 082.05

Recettes frais financiers (CODEMS) 15 678.40 15 678.40 15 678.40

21


COMPTES 2018 / FRAIS FINANCIERS

Comptes 2018 Budget 2018 Comptes 2017


FRAIS FINANCIERS 1 013 750.40 1 013 750.40 1 156 546.05 336 748.30 344 841.90 344 841.90

Imput. interne intérêts dettes 178 781.40 202 269.05 70 731.05

Imput. int. amort. obligat. bâtiment 598 742.58 599 375.00 227 375.00

Imput. int. amort. obligat. équipements 40 359.55

Amortissements 5 % 51 806.95 80 000.00

Amortissements 10 % 9 151.08 174 902.00

Amortissements 25 % 112 015.96 100 000.00

Amortissements 25 % 16 577.53

Amortissement équipements non codems 46 674.90 6 376.30

Participation CODEMS 944 734.40 1 111 614.00 307 921.60

Attrib. réserve financière

Prél. réserve financière 69'016.00 44 932.05 36 920.30

INVESTISSEMENTS

Comptes 2018 Budget 2018

Dépenses Recettes Dépenses Recettes

46 674.90 - 88 000.00 -

HOME MEDICALISE 46 674.90 - 88 000.00 -

- - -

Qualité SIEMS -

BATIMENT - EQUIPEMENT - -

BATIMENT

Agrandissement

Agrandissement NON CODEMS

EXPLOITATION

Machine à café 13 184.90

Rideaux remplacement 29 990.00 30 000.00

Station repassage (2ème) 3 500.00

Matelas, changement 15 000.00

Chambre (lit, table de nuit, chevet) 25 000.00

SOINS

Lave-vase 18 000.00

EQUIPEMENTS "NON CODEMS" 46 674.90 70 000.00

EQUIPEMENTS " CODEMS" 18 000.00

22


Comparatif des résultats de 2013 à 2018

Exploitation

Soins

Frais financiers

Cumul

PERTE

BENEFICE

PERTE

BENEFICE

PERTE

BENEFICE

2013

3’951.30

10'207.50

80'369.60

-94'528.40

2014

12'172.60

16'244.95

36'578.95

-64'996.50

2015

10'175.30

14'282.45

15'824.05

-19'931.60

2016

125'989.89

7026.05

30'399.50

+102'616.44

2017

180'464.55

13'384.17

36'920.30

+156'928.42

2018

721'887.40

173'325.20

69'016.00

+479'545.90

23


BILAN au 31.12.2018

ACTIF initial débit crédit 31.12.2018

Caisses 12 939.10 190 503.90 187 802.30 15 640.70

Banques et titres 575 803.60 10 851 729.10 10 713 324.75 714 207.95

Débiteurs 897 910.42 13 010 056.84 12 252 428.65 1 655 538.61

Stocks 81 660.99 384.50 28 500.99 53 544.50

Actifs transitoires 565 776 88 432 926.85 972 913.68 25 790.15

Immeubles 17 833 942.70 54 474.90 834 969.00 17 053 448.60

TOTAL ACTIF 19 968 033.69 24 540 076.09 24 989 939.37 19 518 170.51

PASSIF

Créanciers 222 023.40 5 203 554.27 5 313 834.37 332 303.50

Cautions 11 680.00 1 385.00 2 645.00 12 940.00

Passifs transitoires 42 357.40 42 357.40 11 126.29 11 126.29

Prorata 104 956.95 26 959.40 77 997.55

Emprunts hyp. 18 909 000.00 1 162 781.40 178 781.40 17 925 000.00

Provision animation 2 288.94 2 288.94

Prov. perte/débit. 20 000.00 20 000.00

Prov. souper personnel 5 873.60 2 263.70 8 137.30

Dons 6 000.00 6 000.00

Capital propre 48 070.00 48 070.00

Réserves 595 783.40 242 341.20 723 153.67 1 076 595.87

TOTAL PASSIF 19 968 033.69 6 681 667.61 6 231 804.43 19 518 170.51

Documents

Sandra Menoud, 27.03 - Commune de Gibloux : Commune de …