ÍNDICE

SESIÓN 4CUENTA DE AHORROS Y CUENTA CORRIENTE

1234

Estado de una cuenta de ahorros Estado de una cuenta corrienteEjercicio propuesto de cuenta ahorrosEjercicio propuesto de cuenta corriente

Cuenta de Ahorros

Es una modalidad de depósito tanto en moneda nacional como extranjera, orientada a personas naturales y jurídicas, permite ganar intereses y disponer de los fondos en el momento que se requiera.Son depósitos de dinero a la vista efectuados en una cuenta abierta en una empresa del sistema financiero, a nombre de una persona denominada ahorrista. Estos depósitos pueden ser retirados por el ahorrista en cualquier momento. Las empresas del sistema financiero pueden determinar los montos mínimos a retirar y abonar, los cargos por mantenimiento, así como los montos máximos de retiro por cajeros automáticos.

Los saldos de las cuentas se van incrementando a través de los depósitos o entregas que los clientes realizan en forma contínua a través de:• Depósitos en efectivo,• Depósitos en cheque a cargo del mismo banco,• Depósitos en cheque a cargo de otros bancos

Cuenta de Ahorros

Es una modalidad de depósito tanto en moneda nacional como extranjera, orientada a personas naturales y jurídicas, permite ganar intereses y disponer de los fondos en el momento que se requiera.Son depósitos de dinero a la vista efectuados en una cuenta abierta en una empresa del sistema financiero, a nombre de una persona denominada ahorrista. Estos depósitos pueden ser retirados por el ahorrista en cualquier momento. Las empresas del sistema financiero pueden determinar los montos mínimos a retirar y abonar, los cargos por mantenimiento, así como los montos máximos de retiro por cajeros automáticos.

Los saldos de las cuentas se van incrementando a través de los depósitos o entregas que los clientes realizan en forma contínua a través de:• Depósitos en efectivo,• Depósitos en cheque a cargo del mismo banco,• Depósitos en cheque a cargo de otros bancos

Tipos de Saldos

Disponibilidad

El saldo de una cuenta está constituido por la suma de las diferentes formas de entrega efectuadas a la cuenta, así como la resta de los retiros efectuados de la misma, pueden ser:

» Contable,» Diferido,» Líquido,» Disponible.

Se genera de acuerdo al tipo de entrega efectuada:• El efectivo es disponible en forma inmediata (a la vista),• Los cheques del mismo banco podrán ser disponibles en forma inmediata si el girador tiene los fondos suficientes,• Los cheques de otros bancos generan diferidos según el tiempo que demore el proceso de cobranza: 48 horas útiles si son del país 5 a 20 días si son del exterior

Tipos de Saldos

Disponibilidad

El saldo de una cuenta está constituido por la suma de las diferentes formas de entrega efectuadas a la cuenta, así como la resta de los retiros efectuados de la misma, pueden ser:

» Contable,» Diferido,» Líquido,» Disponible.

Se genera de acuerdo al tipo de entrega efectuada:• El efectivo es disponible en forma inmediata (a la vista),• Los cheques del mismo banco podrán ser disponibles en forma inmediata si el girador tiene los fondos suficientes,• Los cheques de otros bancos generan diferidos según el tiempo que demore el proceso de cobranza: 48 horas útiles si son del país 5 a 20 días si son del exterior

Estado de Cuenta [Saldo Contable]

Cliente Mendoza Romero, IreneNum. Cta. 211- 01 - 0190378Dirección Jr. Talara 891

Jesus Maria Fecha de Cierre 5/31/2012Saldo al 30/04/12 1,000.00

Fecha Referencia Abono Cargo

1 Lunes DCH/OB 100.00 0.00 1,100.002 Martes DEFE 450.00 0.00 1,550.003 Miércoles REFE 0.00 500.00 1,050.004 Jueves REFE 0.00 200.00 850.005 Viernes 850.006 Sábado DCH/OB 100.00 0.00 950.007 Domingo 950.008 Lunes 950.009 Martes DCH/MB 100.00 0.00 1,050.00

10 Miércoles REFE 0.00 300.00 750.0011 Jueves DEFE 425.00 0.00 1,175.0012 Viernes REFE 0.00 475.00 700.0013 Sábado DCH/OB 200.00 0.00 900.0014 Domingo 900.0015 Lunes 900.0016 Martes DEFE 500.00 0.00 1,400.0017 Miércoles REFE 0.00 600.00 800.0018 Jueves DEFE 350.00 0.00 1,150.0019 Viernes DCH/OB 500.00 0.00 1,650.0020 Sábado DCH/OB 700.00 0.00 2,350.0021 Domingo 2,350.0022 Lunes 2,350.0023 Martes DCH/MB 400.00 0.00 2,750.0024 Miércoles 2,750.0025 Jueves 2,750.0026 Viernes REFE 0.00 1,000.00 1,750.0027 Sábado DEFE 350.00 0.00 2,100.0028 Domingo 2,100.0029 Lunes 2,100.0030 Martes REFE 0.00 1,500.00 600.0031 Miércoles 600.00

SaldoContable

Estado de Cuenta [Saldo Contable]

Estado de Cuenta [Saldo Contable]

Cliente Mendoza Romero, IreneNum. Cta. 211- 01 - 0190378Dirección Jr. Talara 891

Jesus Maria Fecha de Cierre 5/31/2012Saldo al 30/04/12 2,750.00

Fecha Referencia Abono Cargo

1 Lunes DCH/OB 100.00 0.00 2,850.002 Martes DEFE 450.00 0.00 3,300.003 Miércoles REFE 0.00 500.00 2,800.004 Jueves REFE 0.00 200.00 2,600.005 Viernes 2,600.006 Sábado DCH/OB 100.00 0.00 2,700.007 Domingo 2,700.008 Lunes 2,700.009 Martes DCH/MB 100.00 0.00 2,800.00

10 Miércoles REFE 0.00 300.00 2,500.0011 Jueves DEFE 425.00 0.00 2,925.0012 Viernes REFE 0.00 475.00 2,450.0013 Sábado DCH/OB 200.00 0.00 2,650.0014 Domingo 2,650.0015 Lunes 2,650.0016 Martes DEFE 500.00 0.00 3,150.0017 Miércoles REFE 0.00 600.00 2,550.0018 Jueves DEFE 350.00 0.00 2,900.0019 Viernes DCH/OB 500.00 0.00 3,400.0020 Sábado DCH/OB 700.00 0.00 4,100.0021 Domingo 4,100.0022 Lunes 4,100.0023 Martes DCH/MB 400.00 0.00 4,500.0024 Miércoles 4,500.0025 Jueves 4,500.0026 Viernes REFE 0.00 1,000.00 3,500.0027 Sábado DEFE 350.00 0.00 3,850.0028 Domingo 3,850.0029 Lunes 3,850.0030 Martes REFE 0.00 1,500.00 2,350.0031 Miércoles 2,350.00

SaldoContable

Estado de Cuenta [Saldo Contable]

Estado de Cuenta [Saldo Diferido]

Cliente Mendoza Romero, IreneNum. Cta. 211- 01 - 0190378Dirección Jr. Talara 891

Jesus Maria Fecha de Cierre 31-May-12Saldo al 30/04/12 200.00

Fecha Referencia Abono Cargo

1 Lunes DCH/OB 100.00 0.00 300.00 2 Martes DEFE 450.00 0.00 750.00 3 Miércoles REFE 0.00 500.00 250.00 4 Jueves DCH/MB 100.00 0.00 350.00 5 Viernes 350.00 6 Sábado DCH/OB 1,000.00 0.00 1,350.00 7 Domingo 1,350.00 8 Lunes 1,350.00 9 Martes DCH/MB 250.00 0.00 1,600.00 10 Miércoles REFE 0.00 300.00 1,300.00 11 Jueves DEFE 700.00 0.00 2,000.00 12 Viernes REFE 0.00 475.00 1,525.00 13 Sábado DCH/OB 650.00 0.00 2,175.00 14 Domingo 2,175.00 15 Lunes 2,175.00 16 Martes DCH/OB 120.00 0.00 2,295.00 17 Miércoles REFE 0.00 600.00 1,695.00 18 Jueves DEFE 350.00 0.00 2,045.00 19 Viernes DCH/OB 100.00 0.00 2,145.00 20 Sábado 2,145.00 21 Domingo 2,145.00 22 Lunes 2,145.00 23 Martes DCH/MB 820.00 0.00 2,965.00 24 Miércoles 2,965.00 25 Jueves 2,965.00 26 Viernes REFE 0.00 1,400.00 1,565.00 27 Sábado DCH/OB 450.00 0.00 2,015.00 28 Domingo 2,015.00 29 Lunes 2,015.00 30 Martes REFE 0.00 1,000.00 1,015.00 31 Miércoles 1,015.00

SaldoContable

Estado de Cuenta [Saldo Diferido]

100.00 100.00

1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00

650.00 650.00 650.00 770.00 120.00

100.00 100.00 100.00 100.00

450.00 450.00 450.00 450.00

SaldoDiferido

Estado de Cuenta [Saldo Diferido]

Cliente Mendoza Romero, IreneNum. Cta. 211- 01 - 0190378Dirección Jr. Talara 891

Jesus Maria Fecha de Cierre 31-May-12Saldo al 30/04/12 200.00

Fecha Referencia Abono Cargo

1 Lunes DCH/OB 100.00 0.00 300.00 100.00 2 Martes DCH/OB 450.00 0.00 750.00 550.00 3 Miércoles REFE 0.00 500.00 250.00 450.00 4 Jueves REFE 0.00 200.00 50.00 5 Viernes 50.00 6 Sábado DCH/OB 5,000.00 0.00 5,050.00 5,000.00 7 Domingo 5,050.00 5,000.00 8 Lunes 5,050.00 5,000.00 9 Martes DCH/MB 1,000.00 0.00 6,050.00 5,000.00

10 Miércoles REFE 0.00 300.00 5,750.00 11 Jueves DEFE 700.00 0.00 6,450.00 12 Viernes REFE 475.00 5,975.00 13 Sábado DCH/OB 650.00 0.00 6,625.00 650.00 14 Domingo 6,625.00 650.00 15 Lunes 6,625.00 650.00 16 Martes DEFE 500.00 0.00 7,125.00 650.00 17 Miércoles REFE 0.00 600.00 6,525.00 18 Jueves DEFE 350.00 0.00 6,875.00 19 Viernes DCH/OB 500.00 0.00 7,375.00 500.00 20 Sábado 7,375.00 500.00 21 Domingo 7,375.00 500.00 22 Lunes 7,375.00 500.00 23 Martes DCH/MB 820.00 0.00 8,195.00 24 Miércoles 8,195.00 25 Jueves 8,195.00 26 Viernes REFE 0.00 1,400.00 6,795.00 27 Sábado DEFE 350.00 0.00 7,145.00 28 Domingo 7,145.00 29 Lunes DCH/OB 400.00 0.00 7,545.00 400.00 30 Martes 7,545.00 400.00 31 Miércoles 7,545.00

SaldoContable

SaldoDiferido

Estado de Cuenta [Saldo Diferido]

ESTADO CUENTA DE AHORRO

TEM 5.00%TED 0.16%

SALDO ANTERIOR AL 8/31/2012 1,000.00

Dias Fecha Referencia Abono Cargo

Miercoles 9/1/2012 1,000.00

Jueves 9/2/2012 DCH/OB 2,000.00 3,000.00

Viernes 9/3/2012 DCH/OB. 1,500.00 4,500.00

Sábado 9/4/2012 4,500.00

Domingo 9/5/2012 4,500.00

Lunes 9/6/2012 DEFE 1,000.00 5,500.00

Martes 9/7/2012 5,500.00

Miércoles 9/8/2012 DCH/OB. 500.00 6,000.00

Jueves 9/9/2012 REFE 600.00 5,400.00

Viernes 9/10/2012 DEFE 1,000.00 6,400.00

Viernes 9/10/2012 INTERES 51.17 6,451.17

SaldoContable

Saldo Anterior + Abono - Cargo

Se considera todo DCH/OB o DCH/Prov, pasa a canje 2 Días hábiles

ESTADO CUENTA DE AHORRO

Interés

1,000.00 1.63 1,001.63

2,000.00 1,001.63 1.63 1,003.26

3,500.00 1,003.26 1.63 1,004.89

3,500.00 1,004.89 1.64 1,006.53

3,500.00 1,006.53 1.64 1,008.16

1,500.00 4,008.16 6.52 4,014.69

5,514.69 8.98 5,523.66

500.00 5,523.66 8.99 5,532.66

500.00 4,932.66 8.03 4,940.68

6,440.68 10.48 6,451.17

Total de Intereses: 51.17

SaldoDiferido

SaldoLiquido

SaldoDisponible

Se considera todo DCH/OB o DCH/Prov, pasa a canje 2 Días hábiles

Liquido x TED

Liquido + Interés

Contable - Diferido

Contable - Diferido + Interés del dia anteior

Contable - Diferido + Suma de intereses de los dias anteriores=G14-H14+SUMA($J$11:J13)

Contable - Diferido + Interés del dia anteior

Contable - Diferido + Suma de intereses de los dias anteriores=G14-H14+SUMA($J$11:J13)

ESTADO CUENTA DE AHORRO

TEA 9.90% Saldo Contable - Saldo DiferidoTED 0.03%

Saldo Contable - Saldo Diferido + Interés del día anteriorSALDO AL 31-Oct-11 8,000.00

Saldo Contable - Saldo Diferido + Suma desde Interés del Primer día hasta Interés del día anterior

Dias Fecha Referencia Abono Cargo

Miercoles 1-Nov-11 DCH/PROV 3,900.00 11,900.00 3,900.00 Jueves 2-Nov-11 REF 6,000.00 5,900.00 3,900.00 Viernes 3-Nov-11 5,900.00 Sábado 4-Nov-11 5,900.00 Domingo 5-Nov-11 5,900.00 Lunes 6-Nov-11 DCH/PROV 1,100.00 7,000.00 1,100.00 Martes 7-Nov-11 REF 1,090.00 5,910.00 1,100.00 Miércoles 8-Nov-11 5,910.00 Jueves 9-Nov-11 DCH/PROV 8,000.00 13,910.00 8,000.00 Viernes 10-Nov-11 DEF 6,500.00 20,410.00 8,000.00 Sábado 11-Nov-11 20,410.00 8,000.00 Domingo 12-Nov-11 20,410.00 8,000.00 Lunes 13-Nov-11 20,410.00 Martes 14-Nov-11 DCH/OB 2,000.00 22,410.00 2,000.00 Miércoles 15-Nov-11 REF 9,626.00 12,784.00 2,000.00 Jueves 16-Nov-11 12,784.00 Viernes 17-Nov-11 12,784.00 Sábado 18-Nov-11 12,784.00 Domingo 19-Nov-11 12,784.00 Lunes 20-Nov-11 DCH/PROV 78,000.00 90,784.00 78,000.00 Martes 21-Nov-11 90,784.00 78,000.00 Miércoles 22-Nov-11 DEF 20,060.00 110,844.00 Jueves 23-Nov-11 REF 1,000.00 109,844.00 Viernes 24-Nov-11 DEF 10,000.00 119,844.00 Sábado 25-Nov-11 119,844.00 Domingo 26-Nov-11 119,844.00 Lunes 27-Nov-11 DEF 8,000.00 127,844.00 Martes 28-Nov-11 REF 153.00 127,691.00 Miércoles 29-Nov-11 127,691.00 Jueves 30-Nov-11 DEF 48,000.00 175,691.00

SaldoContable

SaldoDiferido

176,046.88

ESTADO CUENTA DE AHORRO

Saldo Contable - Saldo Diferido

Saldo Contable - Saldo Diferido + Interés del día anterior

Saldo Contable - Saldo Diferido + Suma desde Interés del Primer día hasta Interés del día anterior

=G17-H17+SUMA($J$15:J16)

Interés Dias Fecha Referencia Abono

8,000.00 2.10 8,002.10 Miercoles 1-Nov-11 DCH/PROV 3,900.00 2,002.10 0.53 2,002.62 Jueves 2-Nov-11 REF 5,902.62 1.55 5,904.17 Viernes 3-Nov-11 5,904.17 1.55 5,905.72 Sábado 4-Nov-11 5,905.72 1.55 5,907.27 Domingo 5-Nov-11 5,907.27 1.55 5,908.82 Lunes 6-Nov-11 DCH/PROV 1,100.00 4,818.82 1.26 4,820.08 Martes 7-Nov-11 REF 5,920.08 1.55 5,921.63 Miércoles 8-Nov-11 5,921.63 1.55 5,923.19 Jueves 9-Nov-11 DCH/PROV 8,000.00 12,423.19 3.26 12,426.45 Viernes 10-Nov-11 DEF 6,500.00 12,426.45 3.26 12,429.70 Sábado 11-Nov-11 12,429.70 3.26 12,432.96 Domingo 12-Nov-11 20,432.96 5.36 20,438.32 Lunes 13-Nov-11 20,438.32 5.36 20,443.68 Martes 14-Nov-11 DCH/OB 2,000.00 10,817.68 2.84 10,820.52 Miércoles 15-Nov-11 REF 12,820.52 3.36 12,823.88 Jueves 16-Nov-11 12,823.88 3.36 12,827.25 Viernes 17-Nov-11 12,827.25 3.36 12,830.61 Sábado 18-Nov-11 12,830.61 3.36 12,833.97 Domingo 19-Nov-11 12,833.97 3.37 12,837.34 Lunes 20-Nov-11 DCH/PROV 78,000.00 12,837.34 3.37 12,840.71 Martes 21-Nov-11 110,900.71 29.08 110,929.79 Miércoles 22-Nov-11 DEF 20,060.00 109,929.79 28.83 109,958.62 Jueves 23-Nov-11 REF 119,958.62 31.46 119,990.08 Viernes 24-Nov-11 DEF 10,000.00 119,990.08 31.47 120,021.55 Sábado 25-Nov-11 120,021.55 31.48 120,053.03 Domingo 26-Nov-11 128,053.03 33.58 128,086.61 Lunes 27-Nov-11 DEF 8,000.00 127,933.61 33.55 127,967.16 Martes 28-Nov-11 REF 127,967.16 33.56 128,000.72 Miércoles 29-Nov-11 176,000.72 46.16 176,046.88 Jueves 30-Nov-11 DEF 48,000.00

SaldoLiquido

SaldoDisponible

355.88

Cargo Interés

11,900.00 3,900.00 8,000.00 2.10 8,002.10 6,000.00 5,900.00 3,900.00 2,002.10 0.53 2,002.62

5,900.00 5,902.62 1.55 5,904.17 5,900.00 5,904.17 1.55 5,905.72 5,900.00 5,905.72 1.55 5,907.27 7,000.00 1,100.00 5,907.27 1.55 5,908.82

1,090.00 5,910.00 1,100.00 4,818.82 1.26 4,820.08 5,910.00 5,920.08 1.55 5,921.63 13,910.00 8,000.00 5,921.63 1.55 5,923.19 20,410.00 8,000.00 12,423.19 3.26 12,426.45 20,410.00 8,000.00 12,426.45 3.26 12,429.70 20,410.00 8,000.00 12,429.70 3.26 12,432.96 20,410.00 20,432.96 5.36 20,438.32 22,410.00 2,000.00 20,438.32 5.36 20,443.68

9,626.00 12,784.00 2,000.00 10,817.68 2.84 10,820.52 12,784.00 12,820.52 3.36 12,823.88 12,784.00 12,823.88 3.36 12,827.25 12,784.00 12,827.25 3.36 12,830.61 12,784.00 12,830.61 3.36 12,833.97 90,784.00 78,000.00 12,833.97 3.37 12,837.34 90,784.00 78,000.00 12,837.34 3.37 12,840.71 110,844.00 110,900.71 29.08 110,929.79

1,000.00 109,844.00 109,929.79 28.83 109,958.62 119,844.00 119,958.62 31.46 119,990.08 119,844.00 119,990.08 31.47 120,021.55 119,844.00 120,021.55 31.48 120,053.03 127,844.00 128,053.03 33.58 128,086.61

153.00 127,691.00 127,933.61 33.55 127,967.16 127,691.00 127,967.16 33.56 128,000.72 175,691.00 176,000.72 46.16 176,046.88

SaldoContable

SaldoDiferido

SaldoLiquido

SaldoDisponible

176,046.88 355.88

ESTADO DE CUENTA CORRIENTE

Compensatorio MoratorioTEA 15.00% TEA 40.00% Línea de CréditoTED 0.0388% TED 0.0935%

Saldo Anterior al 31-Jan-12 25,000.00

Días Fecha Trans. Abono Cargo

Miercoles 1-Feb-12 25,000.00Jueves 2-Feb-12 DCH/PROV 18,000.00 43,000.00 18,000.00Viernes 3-Feb-12 CH/PAG 50,000.00 -7,000.00 18,000.00Sábado 4-Feb-12 -7,000.00 18,000.00Domingo 5-Feb-12 -7,000.00 18,000.00Lunes 6-Feb-12 DEF 18,600.00 11,600.00Martes 7-Feb-12 11,600.00Miércoles 8-Feb-12 CH/PAG 26,000.00 -14,400.00Jueves 9-Feb-12 CH/PAG 6,000.00 -20,400.00Viernes 10-Feb-12 DEFE 2,500.00 -17,900.00Sábado 11-Feb-12 -17,900.00Domingo 12-Feb-12 -17,900.00Lunes 13-Feb-12 -17,900.00Martes 14-Feb-12 -17,900.00Miércoles 15-Feb-12 DEFE 1,000.00 -16,900.00Jueves 16-Feb-12 DCH/OB 12,000.00 -4,900.00 12,000.00Viernes 17-Feb-12 -4,900.00 12,000.00Sábado 18-Feb-12 -4,900.00 12,000.00Domingo 19-Feb-12 -4,900.00 12,000.00Lunes 20-Feb-12 DCH/OB 5,000.00 100.00 5,000.00Martes 21-Feb-12 100.00 5,000.00Miércoles 22-Feb-12 DEFE 1,000.00 1,100.00Jueves 23-Feb-12 CH/PAG 25,500.00 -24,400.00Viernes 24-Feb-12 DEFE 3,800.00 -20,600.00Sábado 25-Feb-12 -20,600.00Domingo 26-Feb-12 -20,600.00Lunes 27-Feb-12 CH/PAG 26,000.00 -46,600.00Martes 28-Feb-12 DEFE 40,000.00 -6,600.00

Trans. Abono Cargo

Miercoles 31-Dec-99 25,000.00Jueves 1-Jan-00 DCH/PROV 18,000.00 43,000.00 18,000.00

SaldoContable

SaldoDiferido

SaldoContable

SaldoDiferido

1) =Saldo Contable-Saldo Dife2) =Saldo Contable-Saldo Diferido+SUMA(J13:K13)3) =Saldo Contable-Saldo Diferido+SUMA($J$13:K14)

Viernes 2-Jan-00 CH/PAG 50,000.00 -7,000.00 18,000.00Sábado 3-Jan-00 -7,000.00 18,000.00Domingo 4-Jan-00 -7,000.00 18,000.00Lunes 5-Jan-00 DEF 18,600.00 11,600.00Martes 6-Jan-00 11,600.00Miércoles 7-Jan-00 CH/PAG 26,000.00 -14,400.00Jueves 8-Jan-00 CH/PAG 6,000.00 -20,400.00Viernes 9-Jan-00 DEFE 2,500.00 -17,900.00Sábado 10-Jan-00 -17,900.00Domingo 11-Jan-00 -17,900.00Lunes 12-Jan-00 -17,900.00Martes 13-Jan-00 -17,900.00Miércoles 14-Jan-00 DEFE 1,000.00 -16,900.00Jueves 15-Jan-00 DCH/OB 12,000.00 -4,900.00 12,000.00Viernes 16-Jan-00 -4,900.00 12,000.00Sábado 17-Jan-00 -4,900.00 12,000.00Domingo 18-Jan-00 -4,900.00 12,000.00Lunes 19-Jan-00 DCH/OB 5,000.00 100.00 5,000.00Martes 20-Jan-00 100.00 5,000.00Miércoles 21-Jan-00 DEFE 1,000.00 1,100.00Jueves 22-Jan-00 CH/PAG 25,500.00 -24,400.00Viernes 23-Jan-00 DEFE 3,800.00 -20,600.00Sábado 24-Jan-00 -20,600.00Domingo 25-Jan-00 -20,600.00Lunes 26-Jan-00 CH/PAG 26,000.00 -46,600.00Martes 27-Jan-00 DEFE 40,000.00 -6,600.00

ESTADO DE CUENTA CORRIENTE

Línea de Crédito 10,000.00 31-Jan-12

25,000.00 0.00 0.00 35,000.0025,000.00 0.00 0.00 35,000.00

-25,000.00 -9.71 -14.03 -15,023.73-25,023.73 -9.72 -14.05 -15,047.50-25,047.50 -9.73 -14.07 -15,071.3011,528.70 0.00 0.00 21,528.7011,528.70 0.00 0.00 21,528.70

-14,471.30 -5.62 -4.18 -4,481.10-20,481.10 -7.95 -9.80 -10,498.85-17,998.85 -6.99 -7.48 -8,013.32-18,013.32 -6.99 -7.49 -8,027.81-18,027.81 -7.00 -7.51 -8,042.31-18,042.31 -7.01 -7.52 -8,056.84-18,056.84 -7.01 -7.53 -8,071.38-17,071.38 -6.63 -6.61 -7,084.63-17,084.63 -6.63 -6.62 -7,097.88-17,097.88 -6.64 -6.64 -7,111.16-17,111.16 -6.64 -6.65 -7,124.45-17,124.45 -6.65 -6.66 -7,137.77

-5,137.77 -2.00 0.00 4,860.24-5,139.76 -2.00 0.00 4,858.24

858.24 0.00 0.00 10,858.24-24,641.76 -9.57 -13.69 -14,665.02-20,865.02 -8.10 -10.16 -10,883.28-20,883.28 -8.11 -10.18 -10,901.56-20,901.56 -8.12 -10.19 -10,919.87-46,919.87 -18.22 -34.52 -36,972.62

-6,972.62 -2.71 0.00 3,024.68-169.73 -205.59

25,000.00 0.00 0.00 35,000.0025,000.00 0.00 0.00 35,000.00

SaldoLíquido

InterésCompensatorio

InterésMoratorio

SaldoDisponible

SaldoLíquido

InterésCompensatorio

InterésMoratorio

SaldoDisponible

1) =Saldo Contable-Saldo Dife2) =Saldo Contable-Saldo Diferido+SUMA(J13:K13)3) =Saldo Contable-Saldo Diferido+SUMA($J$13:K14)

=SI(I13<0,I13*$C$7,0)

=SI(I13+$J$6<0,(I13+$J$6)*$F$7,0)

=Liquido+Compensatorio+Moratorio+$J$6

-25,000.00 -9.71 -14.03 -15,023.73-25,023.73 -9.72 -14.05 -15,047.50-25,047.50 -9.73 -14.07 -15,071.3011,528.70 0.00 0.00 21,528.7011,528.70 0.00 0.00 21,528.70

-14,471.30 -5.62 -4.18 -4,481.10-20,481.10 -7.95 -9.80 -10,498.85-17,998.85 -6.99 -7.48 -8,013.32-18,013.32 -6.99 -7.49 -8,027.81-18,027.81 -7.00 -7.51 -8,042.31-18,042.31 -7.01 -7.52 -8,056.84-18,056.84 -7.01 -7.53 -8,071.38-17,071.38 -6.63 -6.61 -7,084.63-17,084.63 -6.63 -6.62 -7,097.88-17,097.88 -6.64 -6.64 -7,111.16-17,111.16 -6.64 -6.65 -7,124.45-17,124.45 -6.65 -6.66 -7,137.77

-5,137.77 -2.00 0.00 4,860.24-5,139.76 -2.00 0.00 4,858.24

858.24 0.00 0.00 10,858.24-24,641.76 -9.57 -13.69 -14,665.02-20,865.02 -8.10 -10.16 -10,883.28-20,883.28 -8.11 -10.18 -10,901.56-20,901.56 -8.12 -10.19 -10,919.87-46,919.87 -18.22 -34.52 -36,972.62

-6,972.62 -2.71 0.00 3,024.68-169.73 -126.98

ESTADO DE CUENTA CORRIENTE

Tasa de interés moratoria

TEA 55.000% TEA 35.000%TED 0.122% TED 0.083%

Línea de crédito 5,500.00 3/30/2011

Saldo Anterior al 8,000.00 3/31/2011

Días Fecha Transacción Abono Cargo

Viernes 4/1/2011 -8,000.00 Sábado 4/2/2011 DCH/PROV 20,000.00 12,000.00 Domingo 4/3/2011 12,000.00 Lunes 4/4/2011 12,000.00 Martes 4/5/2011 12,000.00 Miércoles 4/6/2011 DEFE 9,000.00 21,000.00 Jueves 4/7/2011 21,000.00 Viernes 4/8/2011 CH/PAG 18,000.00 3,000.00 Sábado 4/9/2011 3,000.00 Domingo 4/10/2011 3,000.00 Lunes 4/11/2011 CH/PAG 2,800.00 200.00 Martes 4/12/2011 DEFE 2,500.00 2,700.00 Miércoles 4/13/2011 2,700.00 Jueves 4/14/2011 2,700.00 Viernes 4/15/2011 REFE 3,000.00 -300.00 Sábado 4/16/2011 -300.00 Domingo 4/17/2011 -300.00 Lunes 4/18/2011 DCH/OB 10,000.00 9,700.00 Martes 4/19/2011 9,700.00 Miércoles 4/20/2011 9,700.00 Jueves 4/21/2011 9,700.00 Viernes 4/22/2011 9,700.00 Sábado 4/23/2011 DCH/MB - REFE 5,000.00 3,500.00 11,200.00 Domingo 4/24/2011 11,200.00 Lunes 4/25/2011 11,200.00 Martes 4/26/2011 REFE 17,000.00 -5,800.00 Miércoles 4/27/2011 -5,800.00 Jueves 4/28/2011 -5,800.00 Viernes 4/29/2011 -5,800.00 Sábado 4/30/2011 DEFE 23,200.00 17,400.00 Domingo 5/1/2011 17,400.00

Total de intereses

Tasa de interés compensatoria

Saldo contable

Saldo líquido

0.00 -8,000.00 -9.74 -2.08 -2,511.83 -8,000.00 20,000.00 -8,011.83 -9.76 -2.09 -2,523.68 12,000.00 20,000.00 -8,023.68 -9.77 -2.10 -2,535.56 12,000.00 20,000.00 -8,035.56 -9.79 -2.11 -2,547.47 12,000.00 20,000.00 -8,047.47 -9.80 -2.12 -2,559.39 12,000.00

20,940.61 0.00 0.00 26,440.61 21,000.00 20,940.61 0.00 0.00 26,440.61 21,000.00

2,940.61 0.00 0.00 8,440.61 3,000.00 2,940.61 0.00 0.00 8,440.61 3,000.00 2,940.61 0.00 0.00 8,440.61 3,000.00

140.61 0.00 0.00 5,640.61 200.00 2,640.61 0.00 0.00 8,140.61 2,700.00 2,640.61 0.00 0.00 8,140.61 2,700.00 2,640.61 0.00 0.00 8,140.61 2,700.00 -359.39 -0.44 0.00 5,140.17 -300.00 -359.83 -0.44 0.00 5,139.73 -300.00 -360.27 -0.44 0.00 5,139.29 -300.00

10,000.00 -360.71 -0.44 0.00 5,138.85 9,700.00 10,000.00 -361.15 -0.44 0.00 5,138.41 9,700.00

9,638.41 0.00 0.00 15,138.41 9,700.00 9,638.41 0.00 0.00 15,138.41 9,700.00 9,638.41 0.00 0.00 15,138.41 9,700.00

11,138.41 0.00 0.00 16,638.41 11,200.00 11,138.41 0.00 0.00 16,638.41 11,200.00 11,138.41 0.00 0.00 16,638.41 11,200.00 -5,861.59 -7.14 -0.30 -369.03 -5,800.00 -5,869.03 -7.15 -0.31 -376.49 -5,800.00 -5,876.49 -7.16 -0.31 -383.96 -5,800.00 -5,883.96 -7.17 -0.32 -391.45 -5,800.00 17,308.55 0.00 0.00 22,808.55 17,400.00 17,308.55 0.00 0.00 22,808.55 17,400.00

Total de intereses -79.68 -11.77 Total de intereses

Saldo diferido

Interés compensatorio

Interés moratorio

Saldo disponible

Saldo contable

-8,000.00 -9.74 -2.08 -2,511.83 20,000.00 -8,011.83 -9.76 -2.09 -2,523.68 20,000.00 -8,023.68 -9.77 -2.10 -2,535.56 20,000.00 -8,035.56 -9.79 -2.11 -2,547.47 20,000.00 -8,047.47 -9.80 -2.12 -2,559.39

0.00 20,940.61 0.00 0.00 26,440.61 0.00 20,940.61 0.00 0.00 26,440.61 0.00 2,940.61 0.00 0.00 8,440.61 0.00 2,940.61 0.00 0.00 8,440.61 0.00 2,940.61 0.00 0.00 8,440.61 0.00 140.61 0.00 0.00 5,640.61 0.00 2,640.61 0.00 0.00 8,140.61 0.00 2,640.61 0.00 0.00 8,140.61 0.00 2,640.61 0.00 0.00 8,140.61 0.00 -359.39 -0.44 0.00 5,140.17 0.00 -359.83 -0.44 0.00 5,139.73 0.00 -360.27 -0.44 0.00 5,139.29

10,000.00 -360.71 -0.44 0.00 5,138.85 10,000.00 -361.15 -0.44 0.00 5,138.41

0.00 9,638.41 0.00 0.00 15,138.41 0.00 9,638.41 0.00 0.00 15,138.41 0.00 9,638.41 0.00 0.00 15,138.41 0.00 11,138.41 0.00 0.00 16,638.41 0.00 11,138.41 0.00 0.00 16,638.41 0.00 11,138.41 0.00 0.00 16,638.41 0.00 -5,861.59 -7.14 -0.30 -369.03 0.00 -5,869.03 -7.15 -0.31 -376.49 0.00 -5,876.49 -7.16 -0.31 -383.96 0.00 -5,883.96 -7.17 -0.32 -391.45 0.00 17,308.55 0.00 0.00 22,808.55 0.00 17,308.55 0.00 0.00 22,808.55

Total de intereses -79.68 -11.77

Saldo Diferido

Slado Liquido

Interés Compensatorio

Interés Moratorio

Saldo Disponible