Embed Size (px)
Citation preview
STICHTING MOOI
FINANCIEEL VERSLAG 2017
Datum: 18 april 2018
BESTUURSVERSLAG STICHTING MOOI pagina 3
BESTUURSVERKLARING STICHTING MOOI pagina 6
RAADSVERKLARING STICHTING MOOI pagina 7
VASTSTELLING EN GOEDKEURING JAARREKENING pagina 8
JAARREKENING
BALANS PER 31 DECEMBER 2017 NA RESULTAATBESTEMMING pagina 9
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017 pagina 10
KASSTROOMOVERZICHT 2017 pagina 11
TOELICHTING ALGEMEEN pagina 12
TOELICHTING OP DE BALANS pagina 16
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN pagina 21
OVERIGE GEGEVENS
GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM pagina 25
SUBSIDIE OVERZICHT MOOI INZAKE DEN HAAG pagina 26
SPECIFICATIE WELZIJNSSUBSIDIE pagina 29
SPECIFICATIE KOSTEN HAAGSE KADERVERORDENING pagina 30
SUBSIDIE OVERZICHT MOOI INZAKE ZOETERMEER pagina 31
UREN SPECIFICATIES ZOETERMEER pagina 32
SPECIFICATIE KOSTEN PROJECTEN ZOETERMEER pagina 33
CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT pagina 34
VERGELIJKENDE CIJFERS pagina 37
STAAT VAN BATEN EN LASTEN INZAKE DEN HAAG pagina 38
STAAT VAN BATEN EN LASTEN INZAKE ZOETERMEER E.O. pagina 39
KOSTEN 2017 MOOI INZAKE ZOETERMEER E.O. pagina 40
INHOUDSOPGAVE
- 2 -
STUURSVERKLARING STICHTING VÓÓR WELZIJNXtra vormt het bestuur van de werkmaatschappijen Mooi welzijn, Voor Welzijn en Zebra welzijn, Xtraplus, MEE, VTV,JongLeren en XtraWerk. Xtra is tevens de holdingmaatschappij waarin de stafafdelingen die werkzaam zijn ten behoevevan alle werkmaatschappijen zijn gepositioneerd. De holdingmaatschappij is gevestigd in Den Haag.
InleidingIn het meerjarenperspectief Xtra 2016-2020 staat de visie Meetellen en Meedoen centraal. Onze werkmaatschappijenondersteunen dagelijks kwetsbare bewoners met de professionele en brede inzet van (school)maatschappelijk werkers,ouderen- en mantelzorgconsulenten, jeugd(zorg) werkers, medewerkers van het jeugdinterventieteam (JIT), hetjongereninformatiepunt (JIP), crisis- en interventiemedewerkers, participatieconsulenten, opbouwwerkers, pedagogischmedewerkers en cliëntbegeleiders, zodat zij (beter) in staat zijn zelfstandig te participeren in de maatschappij. Al dezemedewerkers zijn met persoonlijke en gerichte aandacht aanwezig in de haarvaten van de lokale samenleving, waarbij zijuitgaan van de verantwoordelijkheid die ieder heeft voor zijn of haar leven.
Xtra heeft de afgelopen jaren een krachtige ontwikkeling doorgemaakt, ook als het ging om het professionaliseren van debedrijfsvoering. In 2017 is de in 2016 vastgestelde houtskoolschets voor de inrichting van Xtra verder vormgegeven. Inoverleg met de raad van toezicht is de topstructuur van Xtra gewijzigd. Er zijn 4 directeuren aangesteld en eenbusinesscontroller die gezamenlijk het directieteam van Xtra vormen. De raad van bestuur wordt per 1 januari 2018teruggebracht van 2 bestuurders naar 1 bestuurder.De groei van onze medewerkers tot zelfstandig professional gaat gestaag. Door het brede scala aanpersoneelsinstrumenten dat hiervoor beschikbaar is, krijgen zij voortdurend de kans zich te ontwikkelen met onderandere (interne) trainingen, cursussen en workshops, maar ook met intervisie en supervisie.
Mooi welzijn, Voor welzijn en Zebra welzijnIn het kader van de Houtskoolschets is op 1 januari 2017 de directie van de welzijnsorganisaties teruggebracht van 3directeuren naar 2 directeuren die gezamenlijk verantwoordelijk zijn voor werkmaatschappijen Mooi welzijn, Voor welzijn enZebra welzijn. Vervolgens is per april 2017 een nieuw managementteam aangesteld. Elke manager stuurt één stadsdeel aanmet uitzondering van de stadsdelen Centrum en Escamp; hier zijn 2 managers aangesteld gezien de grootte en complexiteitvan deze stadsdelen.Mooi welzijn, Voor welzijn en Zebra welzijn richten zich op de kwetsbare burger in de leeftijd van 0 tot 100+ jaar. Demaatschappij en dus ook onze wijken zijn voortdurend in ontwikkeling. Met de bevlogen inzet van onze medewerkerszijn wij in staat snel en adequaat in te spelen op deze ontwikkelingen ten gunste van het bevorderen van dezelfredzaamheid van onze wijkbewoners.
Een aantal belangrijke ontwikkelingen op een rijtje
Harmonisatie kinderopvang en peuterspeelzalen2017 stond in het teken van de harmonisatie van onze voorscholen en het samenvoegen van alle voorscholen binnenXtra in één nieuwe werkmaatschappij, JongLeren. Maar op 1 januari 2018 was de nieuwe werkmaatschappij een feit endaar zijn we best trots op. JongLeren telt 59 peuterleerplekken (voorheen voorscholen) en 220 medewerkers.In 2017 hebben 2.000 peuters, zowel doelgroeppeuters en niet-doelgroeppeuters, de voorscholen van Mooi welzijn,Voor welzijn en Zebra welzijn bezocht . De peuters hebben hier spelenderwijs hun taal en sociale vaardighedenontwikkeld en met 4 jaar zijn zij doorgestroomd naar de aangesloten basisschool.
LeerwerkbedrijvenSinds 2011 wordt samen met het ROC ID-College het leerwerkbedrijf H’eerlijk uitgevoerd. Jongeren krijgen door dezesamenwerking de kans een startkwalificatie te behalen op niveau 1, waarna zij aan het werk kunnen of eenvervolgopleiding gaan volgen. Jaarlijks worden gemiddeld 20 jongeren in de gelegenheid gesteld dit diploma tot horeca-assistent te behalen. Inmiddels hebben 83 jongeren hun opleiding behaald en zijn doorgestroomd naar een regulierearbeidsplek of vervolgopleiding.
In navolging op dit succes is er op 1 september 2017 in O3 eenzelfde leerwerkbedrijf gestart onder de naam O3Buurtrestaurant.O3 is het integraal centrum in de Rivierenbuurt waar onderwijs, kinderopvang en welzijn zijn gebundeld. Het is eencentrum in en van de wijk waar kinderen en buurtbewoners van jong tot oud samenkomen en de ruimte hebben om zichte ontwikkelen, kunnen ontdekken en elkaar ontmoeten. Ook de gezondheid van onze buurtbewoners staat hoog in hetvaandel.
BESTUURSVERSLAG STICHTING MOOI
- 3 -
In 2017 is hier het leerwerkrestaurant O3 Buurtrestaurant gestart in samenwerking met ROC Mondriaan, omdat dit goedpast binnen onze visie. 14 leerlingen tussen de 18 en 23 jaar krijgen de gelegenheid om hun diploma te behalen envolgen de éénjarige opleiding tot horeca-assistent in een lerende en inspirerende omgeving.Met O3 Buurtrestaurant worden enerzijds de jongeren begeleid naar werk of een vervolgopleiding en anderzijds heeft debuurt een plek waar zij elkaar kunnen ontmoeten onder het genot van een hapje en een drankje.
Een eigen plek voor jongerenSinds mei 2016 verzorgde het jongerenwerk van Mooi welzijn wekelijkse activiteiten vanuit de kantine van VV HMC. Eengroeiende groep jongeren bezocht deze activiteiten, maar de roep naar een eigen locatie werd steeds groter. Om tevoorkomen dat de groep hun heil ging zoeken op straat, is gezocht naar een geschikte locatie, waar de jongeren zichthuis zouden voelen. En deze is begin 2017 gevonden.Voor de zomer is op het campusterrein achter het Zuid-West College het nieuwe centrum Vrederust van start gegaan;een prachtige plek waar jongeren zich bevinden. Het centrum is nu 3 dagen per week open. Wekelijks bezoeken 60jongeren de activiteiten.
Servicepunten XLAlle Servicepunten XL zijn verbouwd en zien er helemaal van deze tijd uit. Bewoners weten de Servicepunten goed tevinden met uiteenlopende hulpvragen. Er is een duidelijke toename in het aantal bewoners dat gebruik heeft gemaaktvan de Servicepunten en de vraag naar cliëntondersteuning. Over 2017 hebben, naast de 60.998 bewoners die eenmaligeondersteuning hebben gehad, 26.471 bewoners cliëntondersteuning gekregen.Over schulden en financiële problemen worden nog steeds de meeste vragen gesteld.Alle Servicepunten zijn om deze reden de samenwerking aangegaan met Schuldenlab 070. Zij begeleiden mensen om uithun uitzichtloze financiële situatie te komen.Om de dienstverlening van de Servicepunten nog completer te maken, is ook de samenwerking aangegaan met desociaal raadslieden.
Welzijn op ReceptWelzijn op Recept raakt meer en meer ingeburgerd in het Haagse. Zo wordt er met steeds meer huisartsensamengewerkt. Zij verwijzen hun patiënten door met een ‘welzijnshulpvraag’. Ruim 384 bewoners zijn in 2017doorverwezen.In 2018 wordt het welzijnsrecept uitgebreid met meer mogelijkheden, ook voor een jongere doelgroep. Denk hierbij aanvragen over de opvoeding.
Samenwerking ziekenhuizenZiekenhuizen, waaronder HMC en Haga hebben Xtra benaderd. Zij zien zeer veel patiënten met eenzaamheidsklachtenen financiële problemen en zien hier een schone taak voor welzijn. Gezien onze expertise op dit gebied en onsuitgebreide netwerk en sociale kaart willen zij graag de samenwerking aangaan. Uiteraard zien wij ook velemogelijkheden in deze samenwerking. In 2018 krijgt dit verder handen en voeten.
Haags OntmoetenIn 2017 zijn zorg-, welzijns- en vrijwilligersorganisaties gestart met de ontwikkeling en uitvoering van de nieuwealgemene voorziening voor kwetsbare ouderen, mensen met regiebeperkingen en hun mantelzorgers: HaagsOntmoeten. Deze voorziening is in de plaats gekomen van de voorziening Dagstructurering en Ontmoetingscentradementerenden.Het doel is oudere wijkbewoners in staat stellen langer zelfstandig thuis te wonen door kwetsbaarheid te voorkomen. Ditdoen we door het aanbieden van een samenhangend en compleet aanbod laagdrempelige ondersteunings- enontmoetingsvoorzieningen in de eigen woonomgeving van kwetsbare ouderen. Hierbij ligt vooral het accent opfaciliteren van zingeving en structuur van de dag. Het bevorderen van de vitaliteit en aansluiten bij wat voor dedoelgroep belangrijk is, vormt het uitgangspunt voor de voorzieningen.Samenwerking met partners in de wijk en het opbouwen van een welzijns- en zorgnetwerk zorgt ervoor dat hetbestaande aanbod voor de doelgroep toegankelijk is en aansluit op de vraag en behoefte. Onzeprogrammacoördinatoren zijn actief in dit project.Inmiddels zijn er 30 locaties Haags ontmoeten met 1.558 unieke deelnemers en 246 ondersteunde mantelzorgers.
BESTUURSVERSLAG STICHTING MOOI
- 4 -
VrijwilligersIn de afgelopen periode zijn de vrijwilligerspunten goed op de kaart gezet. Het aantal vrijwilligers is echter stabiel metruim 2.300. Oudere vrijwilligers verlaten de organisatie en jongere vrijwilligers melden zich aan. Met onzevrijwilligerspunten hopen we in 2018 op een zichtbare groei van het aantal vrijwilligers. Het is de bedoeling dat er in detoekomst een groei komt door de inzet van de vrijwilligerspunten.
Personele mutatiesBij MOOI Welzijn werken op 31 december 2017 325 medewerkers, in 2016 waren dit er 354.
FinanciënMOOI Welzijn heeft in 2017 een positief resultaat behaald van € 156.278. Van dit resultaat is € 156.278 ten lastegebracht van de bestemmingsreserve innovatie en is € 292.711 toegevoegd aan de algemene reserve van de stichting.MOOI Welzijn is een financieel gezonde organisatie hetgeen ook blijkt uit de onderstaande ratio’s op 31 december 2017.- Current ratio: 3,06 (2016: 2,83)- Solvabiliteit: 0,84 (2016: 0,87)- Continuïteit op lange termijn: 20,0% (2016: 19,0%)
MOOI Welzijn hanteert een risicomijdend beleggingsbeleid. Er wordt, conform de subsidievoorschriften die zijn opgelegdaan de werkmaatschappijen, niet belegd in financiële instrumenten met enig beleggingsrisico, maar uitsluitend inliquiditeiten (spaarrekeningen deposito’s) waarop renteopbrengsten zijn gegenereerd
BESTUURSVERSLAG STICHTING MOOI
- 5 -
- 6 -
Den Haag, 18 april 2018
Betreft: jaarrekening 2017
De raad van toezicht Xtra is in 2017 zes keer bijeengekomen in aanwezigheid van de raad van bestuur. Daarnaast heefthij één themabijeenkomst gehad, is in 2017 twee keer met de ondernemingsraad en de raad van bestuur bijeengekomenen heeft de raad één werkbezoek bij de werkmaatschappijen van Xtra gebracht.De belangrijkste thema’s voor de raad van toezicht in 2017 waren:
de financiële kwartaal- en ziekteverzuimrapportages;
bespreken van de voortgang van de organisatie door middel van de bestuursverslagen, waarin de dagelijksestand van zaken en lopende ontwikkelingen worden besproken
terugkoppeling van de werkzaamheden van de remuneratiecommissie;
goedkeuren van de jaarrekening;
goedkeuren van de begroting;
goedkeuren van de meerjarenbeleidsvisie 2016 - 2020.
toekomstvisie Xtra;
topstructuur Xtra;
topstructuur raad van toezicht Xtra;
werven twee nieuwe leden raad van toezicht;
context- en risico analyse;
ontwikkelingen VTV
oprichting XtraWerk en JongLeren en goedkeuren statuten;
vaststellen nieuwe Governancecode Xtra 2017
businesscontrol
De raad van toezicht onderschrijft de Governance Sociaal Werk en heeft de Governancecode Xtra vastgesteld d.d. 19april 2017.In het bestuursmodel bestaat een duidelijke scheiding tussen de functies besturen en toezicht houden. Dit is geregeld inde statuten, het reglement raad van toezicht, het reglement raad van bestuur en de Governancecode.De leden van de raad van toezicht zijn onafhankelijk in de zin van artikel VI van de Governancecode Xtra, zoalsvastgesteld d.d. 19 april 2017. Geen van de leden van de raad van toezicht heeft meer dan vijf commissariaten of raadvan toezicht lidmaatschappen.Conform artikel IV van deze governancecode evalueert de raad van toezicht jaarlijks zijn eigen functioneren.
Bij de samenstelling van de raad van toezicht wordt uitgegaan van de profielschets leden raad van toezicht, die isvastgesteld op 19 april 2017. De profielschets bevat algemene eisen die gelden voor alle leden, specifieke kennis- enervaringsgebieden voor individuele leden en bepalingen met betrekking tot diversiteit. De raad van toezicht kent eendiverse samenstelling in termen van kennis, ervaring, achtergrond, geslacht en leeftijd.
In 2017 heeft geen wijziging plaatsgevonden in de zittende leden van de raad van toezichtDe raad van toezicht bestaat op peildatum 31 december 2017 uit de volgende leden:
de heer drs. J.A.R. Heemskerk, voorzitter
mevrouw drs. H.J. van den Berk, voorzitter financiële commissie
mevrouw J.E. Bink, op voordracht van de vrijwilligersraad, lid financiële commissie
mevrouw mr. V.K.S. Budhu Lall, lid remuneratiecommissie
de heer mr. dr. H.K. Fernandes Mendes, lid remuneratiecommissie
de heer P. Kapel, voorzitter remuneratiecommissie
mevrouw mr. A.C.H.Q. Pleunis
de heer drs. G.H. Weenink, op voordracht van de cliëntenraad
mevrouw drs. M.C.J. van der Zeeuw-Koppert, op voordracht van de ondernemingsraad, lidremuneratiecommissie
De leden mr. A.C.H.Q. Pleunis en drs. G.H. Weenink zijn per 1 januari 2018 afgetreden.
RAADSVERKLARING STICHTING MOOI
- 7 -
- 8 -
BALANS PER 31 DECEMBER 2017 NA RESULTAATBESTEMMING
31 december 2017 31 december 2016
€ €
Vaste activaMateriële vaste activa 1 1.032.509 930.162
Vlottende activa 2Debiteuren 2.1 74.666 208.936Subsidies 2.2 185.700 272.734Gelieerde organisaties 2.3 720.687 48.359Vorderingen en overlopende activa 2.4 138.246 136.958
1.119.299 666.987
Liquide middelenLiquide middelen 3 7.074.039 7.107.431
7.074.039 7.107.431
9.225.847 8.704.580
31 december 2017 31 december 2016
€ €
Eigen vermogen 4 4.214.112 4.057.834
Voorzieningen 5 2.334.877 1.901.603
Kortlopende schulden 6Subsidieverplichtingen 6.1 228.935 150.705Crediteuren 6.2 529.925 304.279Gelieerde organisaties 6.3 196.708 399.001Belastingen en premies 6.4 824.888 891.480Overlopende passiva en overige schulden 6.5 896.402 999.678
2.676.858 2.745.143
9.225.847 8.704.580
Werkkapitaal 5.516.480 5.029.275
ACTIVA
PASSIVA
Ref
Ref
- 9 -
STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2017
2017 Begroting 2016
€ € €
Subsidies 7Welzijnssubsidie gemeente Den Haag 7.1 11.634.684 11.634.685 11.676.585Welzijnssubsidie gemeente Zoetermeer 7.2 396.487 396.487 396.487Projectsubsidies gemeente Den Haag en gemeente Zoetermeer 7.3 7.214.244 6.402.263 6.680.359Overige subsidies 7.4 1.176.915 907.838 979.270
20.422.330 19.341.273 19.732.701
Overige baten 8Inkomsten actviteiten 8.1 724.661 559.437 1.380.410Overige inkomsten 8.2 92.874 82.608 243.482
817.535 642.045 1.623.892
Financiele batenInterest baten 9 3.097 - 21.928
3.097 - 21.928
Totale baten 21.242.962 19.983.318 21.378.521
2017 Begroting 2016
€ € €
Personeel 10 14.953.537 14.986.850 15.845.978Huisvesting 11 3.477.734 2.813.334 2.785.834Organisatie 12 870.253 1.055.056 1.169.774Activiteiten incl. projectkosten 13 1.454.784 916.476 1.186.167Afschrijvingen 14 330.376 460.959 379.666Totale lasten 21.086.684 20.232.675 21.367.419
RESULTAAT 156.278 249.357- 11.102
ResultaatbestemmingOnttrekking van de bestemmingsreserve innovatie 136.433- 249.357- 240.052-Mutatie aan de algemene reserve 292.711 - 251.154
156.278 249.357- 11.102
BATEN
LASTEN
Ref
Ref
- 10 -
KASSTROOMOVERZICHT 2017
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode
2017 2016
€ €
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat 153.181 10.826-
Aanpassingen voor:
Afschrijvingen materiële vaste activa 1 208.448 188.028
Mutatie voorzieningen 5 433.274 298.306-
Veranderingen in het werkkapitaal:
Mutatie vorderingen 2 452.312- 159.459
Mutatie kortlopende schulden 7 68.285- 899.123-
Kasstroom uit bedrijfsoperaties 274.306 860.768-
Interest baten 9 3.097 21.928
Kasstroom uit operationele activiteiten 277.403 838.840-
Kasstroom uit investerings activiteiten
Investeringen in materiële vaste activa 1 310.795- 190.201-
Desinvesteringen in materiële vaste activa 1 - 52.971
Mutatie geldmiddelen 33.392- 976.070-
Verloop van de geldmiddelen is als volgt:
Stand per 1 januari 7.107.431 8.083.501
Mutatie boekjaar 33.392- 976.070-Stand per 31 december 3 7.074.039 7.107.431
Ref
- 11 -
TOELICHTING ALGEMEEN
Gegevens Stichting
De Stichting MOOI (KvK nummer 411 57 630 is statutair gevestigd te Den Haag op de Zichtenburglaan 260 te Den Haag.
Groepsverhouding
De doelstelling van de stichting is: het versterken van de eigen kracht van burgers en hun omgeving door middel van het ontwikkelen,
uitvoeren, stimuleren, coördineren van en adviseren over vormen van maatschappelijke ondersteuning in de daarvoor in aanmerking komende
gebieden in het algemeen en in het bijzonder de gemeente 's Gravenhage en de regio Haaglanden en omstreken.
De belangrijkste activiteit van de stichting is het verzorgen van welzijnswerk en maatschappelijke dienstverlening in de breedste zin van het
woord.
Continuïteit
Stelselwijzigingen
Er hebben dit jaar geen stelselwijzigingen plaatsgevonden.
Schattingswijzigingen
Er zijn in 2017 geen schattingswijzigingen geweest. Inzicht in de schattingen wordt gegeven bij de toelichting op deze posten.
Toelichting op het kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen.
Ontvangsten uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Onder de investeringen in materiële
vaste activa zijn alleen opgenomen de investeringen waarvoor in 2017 geldmiddelen zijn opgeofferd.
Operational Lease
Presentatie van de jaarrekening
Grondslagen van Waardering
Algemeen
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op de aanschafwaarde onder aftrek van de afschrijvingen die gebaseerd zijnop de verwachte gebruiksduur.
De afschrijvingen vinden als volgt plaats:
Pand : 0 - 5 % per jaar van de aanschafwaarde
Verbouwing : 10 % per jaar van de aanschafwaarde
Installaties : 10 - 20 % per jaar van de aanschafwaarde (voor investeringen gedaan na 1 januari 2012 geldt een afschrijvingspercentage van 10%)
Vervoermiddelen : 20 % per jaar van de aanschafwaarde
Inventaris : 10% per jaar van de aanschafwaarde (voor investeringen gedaan na 1 januari 2012 geldt een afschrijvingspercentage van 20%)
Kantoormachines: 25 % per jaar van de aanschafwaarde
Activa en passiva van Stichting MOOI worden gewaardeerd tegen reële waarde, tenzij in de hierna volgende toelichting anders is vermeld.
Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden op lineaire basis verwerkt in de staat van baten en lasten over de looptijd van het
contract. De toekomstige betalingsverplichtingen staan vermeld onder de niet uit de balans blijkende verplichtingen.
Holdingmaatschappij Xtra heeft zeggenschap over de 100% dochters Stichting MOOI, Stichting Zebra, Stichting VÓÓR Welzijn en Stichting
Xtraplus. Per 1 januari 2016 heeft een fusie plaatsgevonden tussen Xtra en MEE Zuid Holland Noord (MEE), VTV en +Support. MEE, VTV en
+Support zijn vanaf deze datum een werkmaatschappij geworden van Xtra en maken per deze datum ook deel uit van de fiscale eenheid voor de
omzetbelasting. Per 1 januari 2016 heeft holdingmaatschappij 100% zeggenschap over deze stichtingen. In 2017 zijn de werkmaatschappijen
XtraWerk en JongLeren opgericht en ook over deze Stichtingen heeft Holdingmaatschappij 100% zeggenschap. Per 31 december 2016 zijn de
activiteiten van Stichting +Support overgegaan naar Stichting Xtraplus en is Stichting +Support opgeheven.
De stichting heeft op balansdatum een positief eigen vermogen en de subsidiebeschikking voor 2018 is reeds ontvangen. Op grond hiervan is de
jaarrekening gebaseerd op de veronderstelling van continuïteit van de stichting.
De jaarrekening is opgesteld conform richtlijn 640 organisaties zonder winststreven van de Raad van de Jaarverslaggeving en de bepalingen,
zoals opgenomen in de brief van de Gemeente Den Haag d.d. 21juli 2015 met kenmerk BSD/2015.380 en de brief van de Gemeente Den Haag
d.d. 7 december 2017 met kenmerk BSD/2017.819. Voor zover van toepassing hebben wij bij het opstellen van de jaarrekening rekening
gehouden met de bepalingen van de Algemene Subsidieverordening Zoetermeer 2011.
- 12 -
TOELICHTING ALGEMEEN
Investeringen gedaan in de loop van het boekjaar worden tijdsevenredig afgeschreven.Aanschaffingen gedaan met een specifieke subsidie worden in het jaar van aanschaf volledig afgeschreven.
Jaarlijks wordt vastgesteld of er bijzondere waarderingsverminderingen noodzakelijk zijn op de materiële vaste activa.
De grondslagen betreffen alle categorieën van de materiële vaste activa.
Vorderingen
De vorderingen zijn opgenomen tegen reële waarde. Handelsvorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen degeamortiseerde kostprijs. Voor zover noodzakelijk is er een voorziening gevormd voor mogelijke oninbaarheid.De vorderingen hebben een looptijd van korter dan een jaar.
Liquide Middelen
De liquide middelen zijn opgenomen tegen nominale waarde.
Bestemmingsreserve Innovatie
Voorziening algemeen
Voorziening groot onderhoud
Voorziening achterstallig onderhoud
Voorziening langdurig zieken
Voorziening reorganisatie/uitstroom
De bestemmingsreserve innovatie is opgenomen, door het bestuur van stichting Xtra, om producten of diensten te kunnen ontwikkelen om zo
in de toekomst daadkrachtig te blijven.
De voorziening voor langdurig zieken is opgenomen voor salariskosten van medewerkers die per balansdatum ziek waren en waarvan de
verwachting is dat ze niet meer aan het arbeidsproces kunnen deelnemen. De voorziening langdurig zieken heeft een looptijd van maximaal 2
jaar.
De voorziening betreft de kosten voor toekomstig onderhoud van diverse panden van de Stichting MOOI tot en met 2018. In 2015 is de
voorziening opnieuw bepaald, op basis van een inschatting van de verwachte kosten tot en met 2018. Hierop is de jaarlijkse dotatie aangepast.
De onttrekking is op basis van de werkelijke uitgaven.
De voorziening betreft de kosten voor achterstallig onderhoud van een pand. De voorziening is gevormd op basis van inschattingen van de te
maken kosten om het pand weer up to date te krijgen. De onttrekking gaat plaatsvinden op basis van de werkelijke uitgaven. De voorziening
achterstallig onderhoud heeft een looptijd van maximaal 2 jaar.
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het
waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.
De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum
af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de
verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld.
Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden
ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen.
Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren.
De voorziening reorganisatie/uitstroom is gevormd voor de kosten voortvloeiend uit reeds afgesloten vaststellinsovereenkomsten en de
uitstroomkosten voor medewerkers waarvan aan het einde van het boekjaar bekend is dat zij zullen afvloeien. Daarnaast is er een voorziening
gevormd voor de verwachte kosten inzake WGA-uitkeringen voor medewerkers die niet zijn meeverzekerd in de WGA eigenrisico-verzekering.
- 13 -
TOELICHTING ALGEMEEN
Pensioenen
Schulden
Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eersteverwerking gewaardeerd tegen nominale waarde. Alle kortlopende schulden hebben een looptijd van minder dan één jaar.
Grondslagen van resultaatbepaling
Financiële baten
Personeelskosten
Projecten
Bij projecten wordt de opbrengst genomen voorzover subsidiabele kosten zijn gemaakt tot maximaal het beschikbare bedrag.
Het saldo (resultaat) wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. De baten worden verantwoord in het
jaar waarin zij zijn gerealiseerd, lasten worden genomen zodra zij voorzienbaar zijn. Baten die worden ontvangen in de vorm van zaken of
diensten worden gewaardeerd tegen de reële waarde, voor zover deze bepaalbaar is. In dat geval worden zodanige baten in de staat van baten
en lasten verantwoord.
Baten waarvoor een bijzondere bestemming is aangewezen, worden in de staat van baten en lasten verwerkt. Indien deze baten in het
verslagjaar niet volledig zijn besteed, worden de nog niet bestede gelden opgenomen onder de kortlopende schulden als
subsidieverplichtingen.
De subsidies hebben een incidenteel karakter en moeten jaarlijks worden aangevraagd. De subsidies lopen van 1 januari tot en met 31
december van het kalanderjaar. Wanneer de subsidie niet volledig is besteed in het kalanderjaar kan er in overleg worden getreden met het
fonds of de gemeente om het restant van de subsidie in het komende jaar in te zetten.
Vanuit de gemeenten worden drie soorten van subsidies verstrekt, te weten: budget-, exploitatie- en waarderingssubsidies. Een budgetsubsidie
is een subsidie voor activiteiten waarbij de instelling, met inachtneming van het bepaalde bij of krachtens de ASV vrij is in de wijze waarop de
subsidie wordt aangewend. Een exploitatiesubsidie is een subsidie in het exploitatietekort op een activiteit en een waarderingssubsidie is een
bijdrage in de kosten van een activiteit, ongeacht de feitelijke kosten daarvan. De verschillende subsidievormen staan apart toegelicht in de
specificatie van de projecten. Subsidies van fondsen zijn exploitatiesubsidies. De afrekening van de projecten vinden voor het overgrote deel
plaats via deze jaarrekeningen. Incidenteel wordt een subsidie reeds eerder vastgesteld door middel van een separate afrekening. Deze
projecten zijn wel opgenomen in deze jaarrekening.
Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op het desbetreffende actief en als
onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de staat van baten en lasten.
Projectmiddelen, die nog uitstaan omdat terzake nog niet volledig subsidiabele kosten zijn gemaakt, worden voor het desbetreffende deel
verantwoord onder de kortlopende schulden.
Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst-en-verliesrekening voor zover ze
verschuldigd zijn aan werknemers respectievelijk de belastingautoriteit. Stichting MOOI heeft alle pensioenregelingen verwerkt volgens de
verplichtingenbenadering. De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord.
De financiële baten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten. Rentebaten worden tijdsevenredig verwerkt,
rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa.
Stichting MOOI heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling op basis van de middelloonregeling. Hiervoor in aanmerking
komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, gemiddeld verdiende
salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstak pensioenfonds PFZW. Stichting MOOI betaalt hiervoor premies waarvan
de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer.
De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het
pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per 1 januari 2015 gelden nieuwe regels voor pensioenfondsen. Daarbij
hoort ook een nieuwe berekening van de dekkingsgraad. De ‘nieuwe’ dekkingsgraad is het gemiddelde van de laatste twaalf dekkingsgraden.
Door een gemiddelde te gebruiken zal de dekkingsgraad nu minder sterk schommelen. Op 31 december 2023 moet de dekkingsgraad minimaal
123% zijn. De gemiddelde dekkingsgraad per januari 2018 bedroeg 101,1%. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet
geen noodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren.
Stichting VÓÓR Welzijn heeft geen verplichting tot het doen van aanvullende bijdragen in het geval van een tekort bij PFZW, anders dan het
effect van hogere toekomstige premies. Stichting VÓÓR Welzijn heeft daarom de pensioenregeling verwerkt volgens de
verplichtingenbenadering en heeft alleen de verschuldigde premies tot het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van
toekomstige betalingen. Nog niet betaalde premies worden als verplichting op de balans opgenomen.
- 14 -
TOELICHTING ALGEMEEN
Financiële instrumenten en risicobeheersing
Valutarisico
Stichting MOOI is alleen maar werkzaam in Nederland en loopt derhalve geen valutarisico.
Prijsrisico
Stichting MOOI loopt geen risico’s ten aanzien van de waardering van vlottende activa.
Rente en kasstroomrisico
Kredietrisico
De liquide middelen staan uit bij Nederlandse structuur banken.
Liquiditeitsrisico
Vanwege de voorfinanciering door de gemeenten is het liquiditeitsrisico beperkt.
De subsidies van de gemeenten worden verstrekt op basis van voorfinanciering waardoor het kredietrisico van de organisatie beperkt is.
Stichting MOOI loopt geen rente- en kasstroomrisico. Er zijn geen rentedragende vorderingen of schulden. Alle liquide middelen staan op
bankrekeningen met een variabele rente. Een gedeelte van de banktegoeden zijn opeisbaar na 30 dagen.
- 15 -
To
taa
l
Ver
bo
uw
inge
n
Inve
nta
ris
Inst
alla
tie
s
€ € € €
1. Materiële vaste activa
Aanschafwaarde begin boekjaar 2017 1.647.019 709.993 848.721 88.305Cumulatieve afschrijvingen 716.857 131.899 548.766 36.192Boekwaarde begin boekjaar 2017 930.162 578.094 299.955 52.113
Mutaties in boekjaar
Investeringen 310.795 146.777 110.435 53.583Desinvesteringen 28.368 9.610 18.758 -Afschrijvingen desinvesteringen 28.368 9.610 18.758 -Afschrijvingen lopend boekjaar 208.448 78.728 119.215 10.505
102.347 68.049 8.780- 43.078
Aanschafwaarde ultimo boekjaar 2017 1.929.446 847.160 940.398 141.888
Cumulatieve afschrijvingen t/m 2017 896.937 201.017 649.223 46.697
Boekwaarde ultimo boekjaar 2017 1.032.509 646.143 291.175 95.191
Afschrijvingen vinden plaats conform vorenstaande waarderingsgrondslagen.
De verbouwingen hebben betrekking op gehuurde panden. Stichting MOOI heeft alleen het economisch eigendom.
VASTE ACTIVA
TOELICHTING OP DE BALANS
- 16 -
31 december 2017 31 december 2016
€ €
2. Vlottende activa
2.1 DebiteurenDebiteuren 74.666 208.936Voorziening Dubieuze debiteuren - -
74.666 208.936
2.2 SubsidiesSubsidies 185.700 272.734
185.700 272.7342.3 Gelieerde organisatiesRekening-courant Stichting MEE 40.092 40.343Rekening-courant Stichting VTV 2.846 -Rekening-courant Stichting Xtra 228.535 -Rekening-courant Stichting Xtraplus 49.446 162Rekening-courant Stichting JongLeren 385.259 -Rekening-courant Stichting Xtra Werk 12.276 -Rekening-courant Stichting Vrienden Xtra 2.233 7.854
720.687 48.3592.4 Vorderingen en overlopende activaNog te ontvangen doorbelaste activiteiten 16.960 16.627Vooruitbetaalde kosten / overlopende activa 38.436 23.390Te vorderen rente 2.044 21.322Overige vorderingen 76.573 72.526Kruisposten - 127Vorderingen op personeel 4.233 2.966
138.246 136.958
Specificatie subsidies Den HaagExploitatiesubsidie Gemeente Den Haag 29.882 99.705Waarderingssubsidies Gemeente Den Haag - -Fonds 1818 51.600 77.400Jeugdvakantieloket 1.005 1.005Oranje Fonds 84.125 55.375
166.612 233.485
Specificatie subsidies ZoetermeerProjectsubsidies gemeente Zoetermeer - -Oranje Fonds 19.088 25.924Fonds 1818 - 3.325Skan fonds - 5.000Sluyterman fonds - 5.000
19.088 39.249
Specificatie overige vorderingenWaarborgsommen 14.953 19.997Emballage/Voorraden - 3.326Overige vorderingen 61.620 49.203
76.573 72.526
Specificatie vorderingen op personeelFietsenplan - 208Voorschotten personeel 4.233 2.758
4.233 2.966
3. Liquide middelenKasgelden 8.781 14.273ING bank 2.194.497 2.166.283Rabobank 2.333.669 2.394.285ABN AMRO 2.537.092 2.532.590
7.074.039 7.107.431
De vorderingen op debiteuren zijn getoetst op mogelijke oninbaarheid. In de post overige vorderingen is een nog te ontvangen bedrag ad €
56.718 van Goudse Verzekeringen opgenomen i.v.m. nog uit betalen vergoedingen vanuit de WGA eigenrisico-verzekering.
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van Stichting MOOI. Er zijn geen bankgaranties afgegegeven.
VLOTTENDE ACTIVA
TOELICHTING OP DE BALANS
De vorderingen op debiteuren zijn getoetst op mogelijke oninbaarheid.
- 17 -
TOELICHTING OP DE BALANS
31 december 2017 31 december 2016
€ €
4. Eigen vermogenAlgemene reserve 4.014.112 3.870.835Bestemmingsreserve Innovatie 200.000 186.999Stand ultimo boekjaar 4.214.112 4.057.834
Stand per 1 januari 3.870.835 3.619.681Ontrekking 149.434- -Toevoeging 292.711 251.154
Stand per 31 december 4.014.112 3.870.835
Stand per 1 januari 186.999 427.051Toevoeging 149.434 -Onttrekking 136.433- 240.052-
Stand per 31 december 200.000 186.999
5. VoorzieningenVoorziening groot onderhoud 1.036.778 1.098.945Voorziening achterstallig onderhoud 750.000 -Voorziening langdurig zieken 132.177 135.901Voorziening reorganisatie/uitstroom 415.922 666.757
2.334.877 1.901.603
Stand per 1 januari 1.098.945 1.229.623Toevoeging 100.000 321.800Onttrekking 162.167- 452.478-
Stand per 31 december 1.036.778 1.098.945
Stand per 1 januari - -Toevoeging 750.000 -Onttrekking - -
Stand per 31 december 750.000 -
Stand per 1 januari 135.901 150.462Toevoeging 132.177 135.901Onttrekking 135.901- 150.462-
Stand per 31 december 132.177 135.901
De voorziening langdurig zieken wordt gevormd ten behoeve van de loonkosten van medewerkers die langdurig ziek zijn en waarvan de
verwachting is dat ze niet meer aan het arbeidsproces kunnen deelnemen. Deze voorziening heeft een maximale looptijd van 2 jaar.
Algemene reserve
PASSIVA
Bestemmingsreserve Innovatie
Voorziening groot onderhoud
Voorziening langdurig zieken
De voorziening betreft de kosten voor toekomstig onderhoud van diverse panden van de Stichting MOOI tot en met 2018. In 2015 is de
voorziening opnieuw bepaald, op basis van een inschatting van de verwachte kosten tot en met 2018. Hierop is de jaarlijkse dotatie aangepast.
De onttrekking is op basis van de werkelijke uitgaven.
De bestemmingsreserve innovatie is opgenomen om producten of diensten te kunnen ontwikkelen om zo in de toekomst daadkrachtig te
blijven. In 2017 zijn de salariskosten van de innovatiemanager, strategische communicatie Zoetermeer en doorbelasting innovatie Xtra ten laste
gebracht van deze reserve.
Voorziening achterstallig onderhoud
De voorziening betreft de kosten voor achterstallig onderhoud van het pand De Wissel van Stichting MOOI tot en met 2018. In 2017 is de
voorziening bepaald, op basis van een inschatting van de verwachte kosten tot en met 2018.
- 18 -
TOELICHTING OP DE BALANS
31 december 2017 31 december 2016
€ €
Stand per 1 januari 666.757 819.824Toevoeging 160.039 353.570Onttrekking 410.874- 506.637-
Stand per 31 december 415.922 666.757
6. Kortlopende schulden
6.1 SubsidieverplichtingenSubsidies 228.935 150.705
228.935 150.705Specificatie Subsidies Den HaagExploitatiesubsidie OCW 149.088 32.384Waarderingssubsidies 1.405 1.250Ministerie SZW 35.100 -Oranje Fonds 11.503 23.008Fonds 1818 27.837 75.491
224.933 132.133
Specificatie Subsidies ZoetermeerProjectsubsidies 2.543 11.355Oranje Fonds 1.459 4.217Sluyterman fonds - 3.000
4.002 18.572
6.2 CrediteurenSchulden aan crediteuren per 31 december 529.925 304.279
529.925 304.2796.3 Gelieerde organisatiesRekening-courant Stichting VOOR 37.957 21.807Rekening-courant Stichting ZEBRA 158.751 58.985Rekening-courant Stichting Xtra - 318.209
196.708 399.0016.4 Belastingen en premiesLoonheffing & sociale lasten 788.532 841.220Pensioenpremies 36.356 50.260
824.888 891.480
De belastingen en premies zijn in januari 2018 binnen de betalingstermijnen betaald.
6.5 Overlopende passiva en overige schuldenVakantiegeld 1.264 -Vakantiedagen 375.814 443.638Netto loon 17.694 46.060Reservering loopbaanbudget 265.062 163.444Opbouw individueel keuzebudget 15.797 2.868Nog te betalen ORT 21.203 14.577Overlopende passiva 96.191 189.655Overige schulden 103.377 139.436
896.402 999.678
Specificatie Overlopende passivaNog te betalen huur 92.500 167.441Overige overlopende passiva 3.691 22.214
96.191 189.655
De voorziening reorganisatie/uitstroom is gevormd voor de kosten voortvloeiend uit reeds afgesloten vaststellinsovereenkomsten en de
uitstroomkosten voor medewerkers waarvan aan het einde van het boekjaar bekend is dat zij zullen afvloeien. Daarnaast is er een voorziening
gevormd voor de verwachte kosten inzake WGA-uitkeringen voor medewerkers die niet zijn meeverzekerd in de WGA eigenrisico-verzekering.
Van deze voorziening heeft € 317.430 een loopttijd korter dan één jaar.
Subsidieverplichtingen zijn prestaties die niet in 2017 zijn geleverd. De verplichtingen kunnen eventueel in overleg met de gemeente Den Haag,
de gemeente Zoetermeer of de fondsen worden doorgeschoven naar 2018. Omdat de besluitvorming met de gemeente Den Haag, de gemeente
Zoetermeer en de fondsen nog niet heeft plaatsgevonden is het niet mogelijk een uitsplitsing te maken tussen terug te betalen subsidies en
subsidies die kunnen worden doorgeschoven naar 2018.
PASSIVA
Voorziening reorganisatie/uitstroom
- 19 -
TOELICHTING OP DE BALANS
Specificatie Overige schuldenVooruitontvangen gelden 373 -Nog te betalen projectkosten 100.467 137.287Overige schulden 2.537 2.149
103.377 139.436
Niet in de balans opgenomen verplichtingen
Stichting MOOI maakt samen met Stichting VTV, Stichting MEE ZHN, Stichting Xtra, Stichting Zebra, Stichting VOOR Welzijn, Stichting
XtraWerk, Stichting JongLeren en Stichting Xtraplus deel uit van een fiscale eenheid voor de BTW en is om die reden hoofdelijk aansprakelijk
voor fiscale schulden van de groep.
Voor de kopieermachines zijn langdurige overeenkomsten aangegaan. De verplichting die hieruit volgt is niet als zodanig in de jaarrekening
opgenomen. In 2016 is een nieuw contract aangegaan met Konica voor 5 jaar. Eind 2017 is hiervoor is een verplichting van € 27.515.
Met de gemeente en enkele particuliere verhuurders zijn huurcontracten aangegaan voor de huur van lokaties in Den Haag in de stadsdelen
Laak en Escamp en in Zoetermeer. De verplichtingen die volgen uit de contracten zijn niet als zodanig in de jaarrekening opgenomen. Eind 2017
bedragen deze verplichtingen € 2.179.692. Hiervan heeft € 1.482.552 een looptijd van korter dan een jaar en heeft € 697.140 een looptijd
tussen de 1 en 5 jaar.
- 20 -
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
2017 Begroting 2016
€ € €
7. Subsidies
7.1 Welzijnssubsidie gemeente Den Haag *Reguliere subsidie 11.634.684 11.634.685 11.676.585* Specificaties zijn terug te vinden onder overige gegevens 11.634.684 11.634.685 11.676.585
7.2 Welzijnssubsidie gemeente Zoetermeer *Reguliere subsidie 396.487 396.487 396.487* Specificaties zijn terug te vinden onder overige gegevens 396.487 396.487 396.487
7.3 Projectsubsidies gemeente Den Haag en gemeente ZoetermeerProjectsubsidies dienst OCW Den Haag en gemeente Zoetermeer 7.214.244 6.402.263 6.680.359* Specificaties zijn terug te vinden onder overige gegevens 7.214.244 6.402.263 6.680.359
7.4 Overige subsidies
Overige subsidiesProjectsubsidies overige instellingen * 1.176.915 907.838 979.270* Specificaties zijn terug te vinden onder overige gegevens 1.176.915 907.838 979.270
8. Overige baten
8.1 Inkomsten activiteitenActviteiten regulier 256.036 235.647 261.541Activiteiten additioneel 468.625 323.790 1.118.869
724.661 559.437 1.380.410
8.2 Overige inkomstenVerhuuropbrengsten 92.874 82.608 103.876Overige baten - - 30.777Opbrengst verkoop pand Plesmanstraat - - 108.829
92.874 82.608 243.482
9. Financiele batenInterest baten 3.097 - 21.928
3.097 - 21.928
De productsubsidies hebben een structureel karakter.
In de overige subsidies zijn bedragen opgenomen welke via gelieerde organisaties ontvangen zijn. In totaal zijn bij Stichting MOOI
De productsubsidies hebben een structureel karakter.
De projectsubsidies hebben een incidenteel karakter.
De projectsubsidies hebben een incidenteel karakter.€ 1.034.897 aan subsidies verantwoord die via stichting VÓÓR Welzijn en stichting Zebra zijn ontvangen.
BATEN
- 21 -
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
2017 Begroting 2016
€ € €
10. PersoneelDirecte loonkostenLonen en salarissen 10.561.744 10.351.737 11.354.771Sociale lasten 1.818.844 1.798.888 1.833.278Vakantiedagen 67.824- - 18.244-Pensioenpremies 908.420 958.481 930.402Uitkering ziektewet 103.353- 100.000- 156.452-Doorbelasting Personeelskosten Xtra 1.601.347 1.601.347 1.552.768
14.719.178 14.610.453 15.496.523
Overige personeelslastenDeskundigheidsbevordering 205.558 104.278 188.500Reiskosten 83.365 78.539 90.167Mutatie voorziening langdurig zieken 3.725- - 14.561-Afvloeiingskosten 250.835- - 153.067-Overige personeelslasten 50.257 43.841 86.867Doorbelasting Overige personeelslasten Xtra 149.739 149.739 151.549
234.359 376.397 349.455
Totaal personeelskosten 14.953.537 14.986.850 15.845.978
Vergelijkende cijfers personeel
Personeel in dienst 325 354
Aantal fulltime 71 49Aantal parttime 249 277Aantal oproepkrachten 5 28
Totaal fte in dienst 238 240
11. HuisvestingHuur & service 1.676.499 1.770.830 1.587.517Gas, water & energie 120.182 140.885 127.062Schoonmaakkosten 377.465 375.650 348.729OZB belasting 32.563 66.071 34.317Heffingen 8.748 7.794 8.892Verzekeringen 12.388 11.625 10.085Beveiliging 12.977 14.402 14.471Onderhoud 177.771 88.494 60.288Klein inventaris / materiaal 17.075 16.250 19.103Inrichtingskosten 13.653 48.465 26.956Overige huisvestingskosten 5.545 - 2.735Dotatie voorziening groot onderhoud/achterstallig onderhoud 850.000 100.000 321.800Doorbelasting Huisvesting Xtra 172.868 172.868 223.879
3.477.734 2.813.334 2.785.834
Alle personeelsleden zijn werkzaam in Nederland.
LASTEN
- 22 -
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
2017 Begroting 2016
€ € €
12. OrganisatieKantoorbenodigdheden 19.268 24.260 24.205Telefoon/internet 72.320 73.326 73.896Druk- en kopieerkosten 8.375 57.644 69.734Vakliteratuur 6.748 7.757 5.961Representatie & pr 154.378 274.241 178.665Externe adviseurs 16.255 17.000 57.301Overige organisatiekosten 26.352 34.271 30.726Doorbelasting Organisatiekosten Xtra 566.557 566.557 729.286
870.253 1.055.056 1.169.774
13. Activiteiten incl. projectkosten
Activiteiten regulier 394.153 328.366 394.316
Activiteiten additioneel 1.056.403 583.882 784.985
Doorbelasting activiteitenkosten Xtra 4.228 4.228 6.866
1.454.784 916.476 1.186.167
14. AfschrijvingenPand Plesmanstraat - - 1.713Inventaris 119.215 212.500 112.677Verbouwingen 78.728 106.321 64.867Installaties 10.505 20.210 8.710Kantoormachines - - 61Doorbelasting Afschrijvingen Xtra 121.928 121.928 191.638
330.376 460.959 379.666
Statutaire regeling inzake bestemming resultaat
In de statuten is geen artikel opgenomen inzake bestemming van het resultaat.
Resultaatbestemming
Bezoldiging Raad van Bestuur en leden Raad van toezicht
Den Haag, 18 april 2018
De gegevens omtrent de bezoldiging van de topfunctionarissen en een toelichting daarop zijn opgenomen in de jaarrekening van Stichting Xtra.
De betreffende bezoldiging is opgenomen in de doorbelasting van Stichting Xtra. De component is niet afzonderlijk te onderkennen. De
bezoldigingsmaxima voor de Raad van de Bestuur en Raad van Toezicht worden niet overschreden.
LASTEN
Stichting MOOI heeft in 2017 een positief resultaat gehaald van € 156.278. Van dit resultaat is per saldo € 136.433 ten laste gebracht aan
bestemmingsreserve innovatie en € 292.711 is toegevoegd aan de algemene reserve van de stichting.
- 23 -
OVERIGE GEGEVENS
OVERIGE GEGEVENS
- 24 -
GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM
Gebeurtenissen na balansdatum
Met ingang van 1 november 2017 is de stichting JongLeren formeel opgericht en is per die datum het personeel van de voorscholen, die
voorheen onder werkmaatschappijen MOOI, VÓÓR Welzijn en Zebra resulteerden, overgegaan naar JongLeren. De redenen hiervoor
waren:
- de subsidie voor de voorscholen is voor 2017 toegekend aan de drie genoemde welzijnswerkmaatschappijen;
- het personeel van JongLeren diende vóór 1-1-2018 te zijn ingeschreven in het Landelijk Register Peuterspeelzalen en
Kinderdagopvang.
Daarnaast is een deel van het eigen vermogen van de werkmaatschappijen MOOI, VÓÓR en Zebra per 1-1-2018 overgeheveld naar het
eigen vermogen van JongLeren.
Om tot een berekening van de omvang van dit vermogen te komen is bepaald dit naar rato van totale subsidieomzet te doen volgens de
formule:
(Totale subsidie Voorschool / Totale subsidie werkmaatschappij) x 100%.
Dit percentage vormt de basis voor de berekening van het aandeel van het eigen vermogen dat per werkmaatschappij wordt
overgeheveld naar JongLeren.
- 25 -
Naa
mK
enm
erk
Dat
um
Ove
rlo
op
Bes
chik
kin
gTe
on
tvan
gen
On
tvan
gen
Teb
este
den
Op
bre
ngs
tSc
hu
ldu
ltim
oTe
on
tvan
gen
bes
chik
kin
g20
1620
1720
1720
1720
1720
1720
1720
17
Sub
sid
ieve
rlen
ing
2017
Wel
zijn
spro
gram
ma
stad
sdee
lEsc
amp
AB
BA
/VL/
5161
16d
ecem
be
r20
16-
€7.
432.
223
€7.
432.
223
€7.
432.
223
€7.
432.
223
€7.
432.
223
€-
€-
€
Sub
sid
ieve
rlen
ing
2017
Wel
zijn
ind
eW
ijkst
adsd
eelL
aak
AB
BA
/VL/
5149
16d
ecem
be
r20
16-
€4.
202.
461
€4.
202.
461
€4.
202.
461
€4.
202.
461
€4.
202.
461
€-
€-
€
11.6
34.6
84€
-€
-€
Naa
mK
enm
erk
Dat
um
Ove
rlo
op
Bes
chik
kin
gTe
on
tvan
gen
On
tvan
gen
Teb
este
den
Op
bre
ngs
tSc
hu
ldu
ltim
oTe
on
tvan
gen
bes
chik
kin
g20
1620
1720
1720
1720
1720
1720
1720
17
Vas
tste
llin
gsu
bsi
die
2016
AB
BA
/VS/
3829
15ja
nu
ari2
018
16.2
80€
-€
-€
-€
-€
-€
16.2
80€
-€
Net
to-n
etto
gara
nti
e20
17(c
on
form
me
egez
on
den
vera
ntw
oo
rdin
g)n
acal
cula
tie
-€
-€
13.8
97€
-€
13.8
97€
13.8
97€
-€
13.8
97€
Bu
urt
kam
ers
Esca
mp
AB
BA
/VL/
8408
22m
aart
2017
-€
15.0
00€
15.0
00€
15.0
00€
15.0
00€
10.8
11€
4.18
9€
-€
Ban
enm
arkt
Bo
uw
lust
Vre
der
ust
2017
AB
BA
/VL/
8741
23m
aart
2017
-€
10.4
00€
10.4
00€
10.4
00€
10.4
00€
7.69
8€
2.70
2€
-€
Bu
lkaa
nvr
aag
klei
ne
bew
on
ersi
nit
iati
even
Esca
mp
21e
hal
fjaa
r20
17A
BB
A/V
L/87
4011
apri
l201
7-
€15
.000
€15
.000
€15
.000
€15
.000
€13
.698
€1.
302
€-
€
Bu
lkaa
nvr
aag
klei
ne
bew
on
ersi
nit
iati
even
per
iod
eju
nij
uli
2017
AB
BA
/VL/
1006
317
juli
2017
-€
17.5
00€
17.5
00€
17.5
00€
17.5
00€
16.2
86€
1.21
4€
-€
Bu
lkaa
nvr
aag
klei
ne
bew
on
ersi
nit
iati
even
Esca
mp
2p
erio
de
aug-
dec
2017
AB
BA
/VL/
1162
923
no
vem
be
r20
17-
€20
.000
€20
.000
€20
.000
€20
.000
€16
.239
€3.
761
€-
€
Weg
geef
win
kelv
oo
rO
oie
vaar
spas
ho
ud
ers
2017
AB
BA
/VL/
8430
30m
aart
2017
-€
55.0
00€
55.0
00€
55.0
00€
55.0
00€
55.0
00€
-€
-€
On
der
steu
nin
gH
agen
aars
me
tee
nO
ost
-Eu
rop
ese
ach
terg
ron
d20
17A
BB
A/V
L/84
672
maa
rt20
17-
€41
.756
€41
.756
€41
.756
€41
.756
€41
.756
€-
€
Oo
stEu
rop
ees
On
tmo
etin
gsce
ntr
um
AB
BA
/VL/
9166
26ap
ril2
017
-€
69.3
00€
69.3
00€
69.3
00€
69.3
00€
36.2
00€
33.1
00€
Van
hu
isu
itA
BB
A/V
L/80
349
maa
rt20
17-
€81
.457
€81
.457
€81
.457
€81
.457
€79
.930
€1.
527
€-
€
Alg
eme
ne
maa
tsch
app
elijk
eo
nd
erst
eun
ing
Esca
mp
AB
BA
/VL/
8590
13ap
ril2
017
-€
143.
828
€14
3.82
8€
143.
828
€14
3.82
8€
143.
828
€-
€-
€
Alg
eme
ne
maa
tsch
app
elijk
eo
nd
erst
eun
ing
Laak
AB
BA
/VL/
8589
14ap
ril2
017
-€
35.9
57€
35.9
57€
35.9
57€
35.9
57€
35.9
57€
-€
-€
Ad
dit
ion
ele
jeu
gdw
erke
rM
ole
nw
ijk20
17A
BB
A/V
L/10
099
20ju
li20
17-
€75
.000
€75
.000
€67
.500
€75
.000
€37
.500
€37
.500
€7.
500
€
On
der
steu
nin
gA
Vkw
estb
are
ou
der
en
enh
un
man
telz
org
ers
Esca
mp
2017
AB
BA
/VL/
6041
28ju
ni2
017
-€
270.
814
€27
0.81
4€
270.
814
€27
0.81
4€
270.
814
€-
€-
€
On
der
steu
nin
gvo
or
kwet
sbar
eo
ud
ere
nen
hu
nm
ante
lzo
rger
sin
Laak
2017
AB
BA
/VL/
9831
31ju
li20
17-
€97
.180
€97
.180
€97
.180
€97
.180
€97
.180
€-
€-
€
Vo
ors
cho
ol
VO
S/12
4020
feb
ruar
i201
7-
€5.
215.
972
€5.
215.
972
€5.
215.
972
€5.
215.
972
€5.
215.
972
€-
€-
€
MFC
AD
OA
BB
A/V
L/61
6414
dec
emb
er
2016
-€
75.0
00€
75.0
00€
75.0
00€
75.0
00€
75.0
00€
-€
-€
AD
OK
idsc
lub
enD
eH
eld
AB
BA
/VL/
75
01
14fe
bru
ari2
017
-€
50.0
00€
50.0
00€
45.0
00€
50.0
00€
50.0
00€
-€
5.00
0€
Wijk
con
tact
vro
uw
en(Y
asm
in)
AB
BA
/VL/
7962
11ap
ril2
017
-€
34.8
50€
34.8
50€
31.3
65€
34.8
50€
1.39
2€
33.4
58€
3.48
5€
Pre
ven
tiev
eac
tivi
teit
eni.h
.k.v
anO
ud
enN
ieu
w20
17-2
018
AC
ON
Esca
mp
AB
BA
/VL/
1151
24
dec
emb
er
2017
-€
14.2
50€
14.2
50€
14.2
50€
14.2
50€
14.2
50€
-€
-€
Act
ivit
eite
nA
con
2017
AB
BA
/VL/
1141
37
no
vem
be
r20
17-
€12
.663
€12
.663
€12
.663
€12
.663
€11
.887
€77
6€
-€
Dee
lnam
ep
roef
tuin
nie
uw
eto
egan
gW
MO
AB
BA
/VL/
9011
5se
pte
mb
er
2017
-€
39.7
87€
39.7
87€
39.7
87€
39.7
87€
35.6
10€
4.17
7€
-€
Tien
erso
os
Salv
ato
rike
rkA
BB
A/V
L/71
8025
jan
uar
i201
7-
€15
.400
€15
.400
€15
.400
€15
.400
€12
.919
€2.
481
€-
€
Sup
po
rter
sco
ord
inat
or
AD
OA
BB
A/V
L/63
1429
dec
emb
er
2016
-€
87.5
00€
87.5
00€
87.5
00€
87.5
00€
87.5
00€
-€
-€
Weg
geef
win
kel2
016
AB
BA
/VL/
6820
55.0
00-
€-
€55
.000
€55
.000
€-
€-
€-
€-
€
Jon
gB
egin
nen
AB
BA
/702
8209
/VO
S-14
7818
augu
stu
s20
17-
€10
.000
€10
.000
€10
.000
€10
.000
€10
.000
€-
€-
€
FIO
MA
BB
A/V
L/71
8112
jan
uar
i201
7-
€19
0.66
1€
190.
661
€19
0.66
1€
190.
661
€18
9.30
8€
1.35
3€
-€
6.58
0.63
2€
143.
820
€29
.882
€
Naa
mK
enm
erk
Dat
um
Ove
rlo
op
Bes
chik
kin
gTe
on
tvan
gen
On
tvan
gen
Teb
este
den
Op
bre
ngs
tSc
hu
ldu
ltim
oTe
on
tvan
gen
bes
chik
kin
g20
1620
1720
1720
1720
1720
1720
1720
17
Kle
ine
verb
ou
win
gen
/tijd
elijk
eh
uis
vest
ing
PSZ
Hu
mm
elh
oek
AB
BA
/602
7750
/VO
S-11
6725
no
vem
be
r20
166.
556
€-
€-
€-
€6.
556
€1.
288
€5.
268
€-
€
Kle
ine
verb
ou
win
gen
/tijd
elijk
eh
uis
vest
ing
PSZ
Bam
bo
eA
BB
A/7
0285
27/V
OS-
1462
31o
kto
ber
2017
-€
15.4
80€
15.4
80€
15.4
80€
15.4
80€
15.4
80€
-€
-€
16.7
68€
5.26
8€
-€
*D
eex
plo
itat
iesu
bsi
die
sm
et
een
inve
ster
ings
kara
kter
end
ein
vest
erin
gssu
bsi
die
sw
ord
en
nie
tm
eeg
eno
me
nin
de
op
bre
ngs
tm
aar
inm
ind
erin
gge
bra
cht
op
de
inve
ster
ing
waa
rop
het
bet
rekk
ing
hee
ft.
REG
ULI
ERE
SUB
SID
IES
GEM
EEN
TED
ENH
AA
G
SUB
SID
IES
WEL
ZIJN
SWER
K
PR
OJE
CTS
UB
SID
IES
GEM
EEN
TED
ENH
AA
G
EXP
LOIT
ATI
ESU
BSI
DIE
S
EXP
LOIT
ATI
ESU
BSI
DIE
Sm
et
ee
nin
vest
eri
ngs
kara
kte
r*
- 26 -
Naa
mK
enm
erk
Dat
um
Ove
rlo
op
Bes
chik
kin
gTe
on
tvan
gen
On
tvan
gen
Teb
este
den
Op
bre
ngs
tSc
hu
ldu
ltim
oTe
on
tvan
gen
bes
chik
kin
g20
1620
1720
1720
1720
1720
1720
1720
17
Act
ivit
eite
nb
ud
get
klei
ne
bew
on
ersi
nit
iati
even
AB
BA
/VL/
8562
24m
aart
2017
-€
5.00
0€
5.00
0€
5.00
0€
5.00
0€
5.00
0€
-€
-€
Extr
ain
zet
jon
gere
nw
erk
Mo
rgen
sto
nd
AB
BA
/VL/
1083
913
okt
ob
er20
17-
€5.
600
€5.
600
€5.
600
€5.
600
€5.
600
€-
€-
€
Inze
tjo
nge
ren
wer
kb
ijB
BP
AB
BA
/VL/
8051
24fe
bru
ari2
017
-€
7.00
0€
7.00
0€
7.00
0€
7.00
0€
7.00
0€
-€
-€
Bu
iten
spee
ldag
Aag
jeD
eken
laan
AB
BA
/VL/
7740
14fe
bru
ari2
017
-€
1.50
0€
1.50
0€
1.50
0€
1.50
0€
1.50
0€
-€
-€
Act
ivit
eite
nte
amM
oer
wijk
AB
BA
/VL/
7843
11ap
ril2
017
-€
4.25
0€
4.25
0€
4.25
0€
4.25
0€
4.09
5€
155
€-
€
Po
ols
enB
ulg
aars
spre
eku
ur
RO
LA
BB
A/V
L/78
1417
feb
ruar
i201
7-
€9.
450
€9.
450
€9.
450
€9.
450
€9.
450
€-
€-
€
Thea
ter
Smar
tph
on
esen
soci
alm
ed
ia20
17A
BB
A/V
L/10
666
25se
pte
mb
er
2017
-€
2.00
0€
2.00
0€
2.00
0€
2.00
0€
2.00
0€
-€
-€
Op
enin
g(t
ijdel
ijk)
jon
gere
nce
ntr
um
Vre
der
ust
inEs
cam
p20
17A
BB
A/V
L/10
335
28au
gust
us
2017
-€
1.50
0€
1.50
0€
1.50
0€
1.50
0€
1.50
0€
-€
-€
Op
knap
pen
Pag
eP
ark,
Pac
hte
rsd
reef
,do
or
jon
gere
n20
17A
BB
A/V
L/98
0720
jun
i201
7-
€57
5€
575
€57
5€
575
€57
5€
-€
-€
Pro
ject
stat
ush
ou
der
sR
esto
inB
ou
wlu
stV
red
eru
st20
17A
BB
A/V
L/10
074
17ju
li20
17-
€7.
200
€7.
200
€7.
200
€7.
200
€7.
200
€-
€-
€
Hal
low
een
Am
eri
kaan
seb
uu
rt20
17A
BB
A/V
L/11
139
10o
kto
ber
2017
-€
2.56
0€
2.56
0€
2.56
0€
2.56
0€
2.56
0€
-€
-€
Sin
terk
laas
ensc
haa
tsb
aan
2017
AB
BA
/VL/
1146
64
dec
emb
er
2017
-€
5.36
0€
5.36
0€
5.36
0€
5.36
0€
5.36
0€
-€
-€
Folk
lori
ade
4n
ove
mb
er
2017
AB
BA
/VL/
1133
84
dec
emb
er
2017
-€
6.90
0€
6.90
0€
6.90
0€
6.90
0€
6.90
0€
-€
-€
Zom
ers
pek
take
lth
ema
spo
rt&
gezo
nd
hei
d20
17A
BB
A/V
L/97
8810
augu
stu
s20
17-
€4.
200
€4.
200
€4.
200
€4.
200
€4.
200
€-
€-
€
Stra
atfe
est
Ver
en
igd
eSt
rate
n20
17A
BB
A/V
L/97
992
augu
stu
s20
17-
€1.
470
€1.
470
€1.
470
€1.
470
€1.
470
€-
€-
€
Stra
atsp
eeld
agB
uen
os
Air
esh
of
2017
AB
BA
/VL/
1002
913
juli
2017
-€
750
€75
0€
750
€75
0€
750
€-
€-
€
Ad
dit
ion
ele
inze
tjo
nge
ren
wer
kge
du
ren
de
de
zom
er
van
2017
inV
red
eru
stA
BB
A/V
L/97
3515
jun
i201
7-
€7.
237
€7.
237
€7.
237
€7.
237
€7.
237
€-
€-
€
Wat
erin
gse
Vel
dw
aaie
r20
17A
BB
A/V
L/95
601
jun
i201
7-
€5.
390
€5.
390
€5.
390
€5.
390
€5.
390
€-
€-
€
Jon
gere
nB
ITW
ater
ings
eV
eld
2017
AB
BA
/VL/
7788
14fe
bru
ari2
017
-€
3.44
0€
3.44
0€
3.44
0€
3.44
0€
3.44
0€
-€
-€
Sam
en
ind
eW
ijk20
17A
BB
A/V
L/70
6625
jan
uar
i201
7-
€3.
000
€3.
000
€3.
000
€3.
000
€3.
000
€-
€-
€
Taal
ind
eB
uu
rt20
17A
BB
A/V
L/10
233
27ju
li20
17-
€1.
700
€1.
700
€1.
700
€1.
700
€1.
700
€-
€-
€
Vo
etb
alac
tivi
teit
enB
PT
Mo
len
wijk
2017
AB
BA
/VL/
6913
27d
ecem
be
r20
16-
€4.
160
€4.
160
€4.
160
€4.
160
€4.
160
€-
€-
€
Laak
Leef
t20
17A
BB
A/V
L/85
616
jun
i201
7-
€10
.000
€10
.000
€10
.000
€10
.000
€10
.000
€-
€-
€
Bu
urt
kam
er
Spo
orw
ijk20
17A
BB
A/V
L/84
3211
apri
l201
7-
€5.
000
€5.
000
€5.
000
€5.
000
€5.
000
€-
€-
€
Inte
rnat
ion
ale
vro
uw
end
agM
org
enst
on
dA
BB
A/V
L/78
0614
feb
ruar
i201
7-
€1.
600
€1.
600
€1.
600
€1.
600
€1.
600
€-
€-
€
Ko
ren
fest
ival
AB
BA
/VL/
8871
2m
ei2
017
-€
5.36
5€
5.36
5€
5.36
5€
5.36
5€
5.36
5€
-€
-€
Act
ivit
eite
njo
nge
ren
Laak
hav
en20
17A
BB
A/V
L/91
292
jun
i201
7-
€4.
200
€4.
200
€4.
200
€4.
200
€4.
200
€-
€-
€
BP
T-ac
tvit
eite
nLa
akA
BB
A/V
L/48
9324
me
i201
61.
250
€-
€-
€-
€1.
250
€-
€1.
250
€-
€
116.
252
€1.
405
€-
€
WA
AR
DER
ING
SSU
BSI
DIE
S
PR
OJE
CTS
UB
SID
IES
GEM
EEN
TED
ENH
AA
G
- 27 -
Naa
mK
enm
erk
Dat
um
Ove
rlo
op
Bes
chik
kin
gTe
on
tvan
gen
On
tvan
gen
Teb
este
den
Op
bre
ngs
tSc
hu
ldu
ltim
oTe
on
tvan
gen
bes
chik
kin
g20
1620
1720
1720
1720
1720
1720
1720
17
CJG
info
bal
ieSu
bsi
die
via
stic
hti
ng
VO
OR
Wel
zijn
13d
ecem
be
r20
16-
€35
1.56
0€
351.
560
€35
1.56
0€
351.
560
€35
1.56
0€
-€
-€
CJG
Med
ewer
ker
wijk
con
tact
enen
net
wer
kSu
bsi
die
via
stic
hti
ng
VO
OR
Wel
zijn
13d
ecem
be
r20
16-
€11
1.54
0€
111.
540
€11
1.54
0€
111.
540
€11
1.54
0€
-€
-€
CJG
Op
voed
steu
np
un
tSu
bsi
die
via
stic
hti
ng
VO
OR
Wel
zijn
13d
ecem
be
r20
16-
€87
.635
€87
.635
€87
.635
€87
.635
€87
.635
€-
€-
€
CJG
Jeu
gdte
ams
gezi
nsc
oac
hin
gSu
bsi
die
via
stic
hti
ng
VO
OR
Wel
zijn
13d
ecem
be
r20
16-
€28
8.21
3€
288.
213
€28
8.21
3€
288.
213
€28
8.21
3€
-€
-€
Bu
ren
hu
lpce
ntr
ales
2017
Sub
sid
ievi
ast
ich
tin
gV
OO
RW
elzi
jn2
jun
i201
7-
€10
6.42
4€
106.
422
€10
6.42
2€
106.
424
€10
6.42
4€
-€
-€
Aan
dac
ht
eno
nd
erst
eun
ing
man
telz
org
Laak
Sub
sid
ievi
ast
ich
tin
gV
OO
RW
elzi
jn30
jan
uar
i201
7-
€12
.688
€12
.688
€12
.688
€12
.688
€12
.688
€-
€-
€
Aan
dac
ht
eno
nd
erst
eun
ing
man
telz
org
Esca
mp
2Su
bsi
die
via
stic
hti
ng
VO
OR
Wel
zijn
30ja
nu
ari2
017
-€
12.6
88€
12.6
88€
12.6
88€
12.6
88€
12.6
88€
-€
-€
Aan
dac
ht
eno
nd
erst
eun
ing
man
telz
org
Esca
mp
1Su
bsi
die
via
stic
hti
ng
VO
OR
Wel
zijn
30ja
nu
ari2
017
-€
12.6
88€
12.6
88€
12.6
88€
12.6
88€
12.6
88€
-€
-€
Inn
ova
tiev
ep
ilots
voo
rd
eH
aags
eo
ntm
oet
ing
Laak
Sub
sid
ievi
ast
ich
tin
gV
OO
RW
elzi
jn12
juli
2017
-€
51.4
61€
51.4
61€
51.4
61€
51.4
61€
51.4
61€
-€
-€
Inte
ract
ietr
ain
ing
Vo
ors
cho
len
Laak
Min
.SZW
pro
ject
2017
KO
TI20
1352
7ap
ril2
017
-€
10.4
00€
10.4
00€
10.4
00€
10.4
00€
-€
10.4
00€
-€
Inte
ract
ietr
ain
ing
Vo
ors
cho
len
Esca
mp
Min
.SZW
pro
ject
2017
KO
TI20
1235
1m
aart
2017
-€
24.7
00€
24.7
00€
24.7
00€
24.7
00€
-€
24.7
00€
-€
De
Esca
mp
on
Tou
rJe
ugd
vaka
nti
elo
ket
1700
4814
jun
i201
7-
€3.
000
€3.
000
€3.
000
€3.
000
€3.
000
€-
€-
€
Har
tvo
or
jest
raat
Fon
ds
1818
1707
396
juli
2017
-€
15.0
00€
15.0
00€
12.0
00€
15.0
00€
3.49
7€
11.5
03€
3.00
0€
Har
tvo
or
jest
raat
Ora
nje
fon
ds
MG
/201
7137
621
sep
tem
be
r20
17-
€15
.000
€15
.000
€11
.250
€15
.000
€3.
497
€11
.503
€3.
750
€
On
der
steu
nin
gSe
rvic
epu
nt
XL
(Hu
lpaa
nV
VE
ou
der
s)Su
bsi
die
via
stic
hti
ng
Zeb
ra15
dec
emb
er
2017
-€
11.0
77€
11.0
77€
11.0
77€
11.0
77€
11.0
77€
-€
-€
Fon
dsg
eld
enje
ugd
acti
vite
iten
Jeu
gdva
kan
tiel
oke
t17
0025
14ju
ni2
017
-€
15.0
00€
15.0
00€
15.0
00€
15.0
00€
15.0
00€
-€
-€
Fon
dsg
eld
enje
ugd
acti
vite
iten
Wee
shu
isd
erD
oo
psg
ezin
den
2m
ei2
017
-€
7.50
0€
7.50
0€
7.50
0€
7.50
0€
7.50
0€
-€
-€
Fon
dsg
eld
enje
ugd
acti
vite
iten
Stic
hti
ng
Zon
nig
eJe
ugd
23m
ei2
017
-€
5.00
0€
5.00
0€
5.00
0€
5.00
0€
5.00
0€
-€
-€
Spee
lvo
orz
ien
ing
Dra
ken
stei
nFo
nd
s18
18p
roje
ct17
0392
6ju
li20
17-
€25
.000
€25
.000
€-
€25
.000
€25
.000
€-
€25
.000
€
Spee
lvo
orz
ien
ing
Dra
ken
stei
nO
ran
jefo
nd
sLJ
/201
7100
51
dec
emb
er
2017
-€
25.0
00€
25.0
00€
-€
25.0
00€
25.0
00€
-€
25.0
00€
Zom
ers
pek
take
lEsc
amp
Jeu
gdva
kan
tiel
oke
t16
0057
22ju
ni2
016
-€
-€
1.00
5€
-€
-€
-€
-€
1.00
5€
Bu
urt
acad
emie
Laak
No
ord
Fon
ds
1818
pro
ject
1506
643
no
vem
be
r20
15-
€40
.000
€40
.000
€-
€40
.000
€-
€-
€-
€
Fon
dsw
ervi
ng
de
wijk
inFo
nd
s18
18p
roje
ct16
1069
27se
pte
mb
er
2016
-€
-€
5.60
0€
-€
28.0
00€
11.6
66€
16.3
34€
5.60
0€
1.14
5.13
4€
74.4
40€
63.3
55€
Naa
mK
enm
erk
Dat
um
Ove
rlo
op
Bes
chik
kin
gTe
on
tvan
gen
On
tvan
gen
Teb
este
den
Gea
ctiv
eerd
Sch
uld
ult
imo
Teo
ntv
ange
n
bes
chik
kin
g20
1620
1720
1720
1720
1720
1720
1720
17
Aan
sch
afco
mp
ute
rsin
Esca
mp
Fon
ds
1818
pro
ject
1610
0416
augu
stu
s20
16-
€2.
500
€2.
500
€2.
000
€2.
500
€-
€-
€-
€
Om
bo
uw
/in
rich
tin
gze
sw
ijkce
ntr
aO
ran
jeFo
nd
sM
G/2
0150
678
9ju
li20
1523
.008
€-
€36
.250
€-
€23
.008
€23
.008
€-
€36
.250
€
Om
bo
uw
/in
rich
tin
gze
sw
ijkce
ntr
aFo
nd
s18
18p
roje
ct15
0497
30ap
ril2
015
8.77
3€
-€
18.0
00€
-€
8.77
3€
8.77
3€
-€
18.0
00€
Om
bo
uw
/in
rich
tin
gd
rie
wijk
cen
tra
Fon
ds
1818
pro
ject
1516
5615
dec
emb
er
2015
-€
40.0
00€
40.0
00€
32.0
00€
40.0
00€
-€
-€
-€
Om
bo
uw
/in
rich
tin
gd
rie
wijk
cen
tra
Ora
nje
Fon
ds
MA
/201
5311
510
feb
ruar
i201
6-
€-
€19
.125
€-
€-
€-
€-
€19
.125
€
31.7
81€
-€
73.3
75€
*D
eex
plo
itat
iesu
bsi
die
sm
et
een
inve
ster
ings
kara
kter
end
ein
vest
erin
gssu
bsi
die
sw
ord
en
nie
tm
eeg
eno
me
nin
de
op
bre
ngs
tm
aar
inm
ind
erin
gge
bra
cht
op
de
inve
ster
ing
waa
rop
het
bet
rekk
ing
hee
ft.
SUB
SID
IES
me
te
en
inve
ste
rin
gska
rakt
er
*
Aan
vulle
nd
ep
roje
cte
nFo
nd
sen
/St
ich
tin
gen
/O
veri
g
SUB
SID
IES
- 28 -
Naam Begrote Gerealiseerde Subsidie
uren uren bedrag
Programmabudget 33.810 33.810 2.863.846
Basisvoorziening welzijnsaccomodaties 7.285 7.285 1.157.113
Programmabudget WMO 26.582 26.582 2.231.178
Basisvoorziening Servicepunten XL 7.859 7.859 1.180.086
7.432.223€
Naam Begrote Gerealiseerde Subsidie
uren uren bedrag
Programmabudget 19.993 19.993 1.958.170
Basisvoorziening welzijnsaccomodaties 7.872 7.872 820.109
Programmabudget WMO 8.683 8.683 842.864
Basisvoorziening Servicepunten XL 5.729 5.729 581.318
4.202.461€
Totale welzijnssubsidie 11.634.684€
SPECIFICATIE WELZIJNSSUBSIDIE
ESCAMP
LAAK
De gemeente Den Haag hanteert het subsidiesysteem dat onderproductie van uren leidt tot een terugbetaling van de ontvangen subsidie aan
de gemeente. Overproductie heeft geen effect op de totale ontvangen subsidie. Vanwege dit feit is er voor gekozen om alleen de uren te
laten zien met het maximum zoals genoemd in de subsidievoorwaarden.
- 29 -
Naa
mK
en
me
rkD
atu
mb
esc
hik
kin
gP
ers
on
ee
lH
uis
vest
ing
Act
ivit
eit
en
Ove
rhe
adT
ota
alIn
kom
ste
n
Net
to-n
etto
gara
nti
e20
17(c
on
form
me
egez
on
den
vera
ntw
oo
rdin
g)n
acal
cula
tie
13.8
97-
--
13.8
9713
.897
Kle
ine
verb
ou
win
gen
/tijd
elijk
eh
uis
vest
ing
PSZ
Hu
mm
elh
oek
AB
BA
/602
7750
/VO
S-11
6725
no
vem
ber
2016
--
1.28
8-
1.28
81.
288
Kle
ine
verb
ou
win
gen
/tijd
elijk
eh
uis
vest
ing
PSZ
Bam
bo
eA
BB
A/7
0285
27/V
OS-
1462
31o
kto
ber
2017
--
15.4
80-
15.4
8015
.480
Bu
ren
hu
lpce
ntr
ales
2017
Sub
sid
ievi
ast
ich
tin
gV
OO
RW
elzi
jn2
jun
i201
710
3.83
4-
693
1.89
710
6.42
410
6.42
4
Bu
urt
kam
ers
Esca
mp
AB
BA
/VL/
8408
22m
aart
2017
--
10.8
11-
10.8
1110
.811
Sup
po
rter
sco
ord
inat
or
AD
OA
BB
A/V
L/63
1429
dec
emb
er20
1683
.010
-4.
490
-87
.500
87.5
00
MFC
AD
OA
BB
A/V
L/61
6414
dec
emb
er20
1674
.972
-28
-75
.000
75.0
00
AD
OK
idsc
lub
enD
eH
eld
AB
BA
/VL/
75
01
14fe
bru
ari2
017
47.0
34-
2.96
6-
50.0
0050
.000
Van
hu
isu
itA
BB
A/V
L/80
349
maa
rt20
1761
.257
-18
.673
-79
.930
79.9
30
Alg
eme
ne
maa
tsch
app
elijk
eo
nd
erst
eun
ing
Esca
mp
AB
BA
/VL/
8590
13ap
ril2
017
91.8
82-
51.9
46-
143.
828
143.
828
Alg
eme
ne
maa
tsch
app
elijk
eo
nd
erst
eun
ing
Laak
AB
BA
/VL/
8589
14ap
ril2
017
32.3
84-
-3.
573
35.9
5735
.957
Weg
geef
win
kelv
oo
rO
oie
vaar
spas
ho
ud
ers
2017
AB
BA
/VL/
8430
30m
aart
2017
5.70
6-
49.2
94-
55.0
0055
.000
Ad
dit
ion
ele
jeu
gdw
erke
rM
ole
nw
ijk20
17A
BB
A/V
L/10
099
20ju
li20
1737
.500
--
-37
.500
37.5
00
On
der
steu
nin
gH
agen
aars
me
tee
nO
ost
-Eu
rop
ese
ach
terg
ron
d20
17A
BB
A/V
L/84
672
maa
rt20
1741
.756
--
-41
.756
41.7
56
On
der
steu
nin
gA
Vkw
estb
are
ou
der
enen
hu
nm
ante
lzo
rger
sEs
cam
p20
17A
BB
A/V
L/60
4128
jun
i201
734
.059
-23
3.59
63.
159
270.
814
270.
814
On
der
steu
nin
gvo
or
kwet
sbar
eo
ud
eren
enh
un
man
telz
org
ers
inLa
ak20
17A
BB
A/V
L/98
3131
juli
2017
15.1
30-
80.4
811.
569
97.1
8097
.180
Vo
ors
cho
ol
VO
S/12
4020
feb
ruar
i201
74.
173.
557
408.
566
126.
915
506.
934
5.21
5.97
25.
215.
972
FIO
MA
BB
A/V
L/71
8112
jan
uar
i201
715
5.38
5-
10.6
1523
.308
189.
308
189.
308
Pre
ven
tiev
eac
tivi
teit
eni.h
.k.v
anO
ud
enN
ieu
w20
17-2
018
AC
ON
Esca
mp
AB
BA
/VL/
1151
24
dec
emb
er20
17-
-14
.250
-14
.250
14.2
50
Tien
erso
os
Salv
ato
rike
rkA
BB
A/V
L/71
8025
jan
uar
i201
76.
212
-5.
775
932
12.9
1912
.919
Wijk
con
tact
vro
uw
en(Y
asm
in)
AB
BA
/VL/
7962
11ap
ril2
017
1.21
0-
-18
21.
392
1.39
2
Dee
lnam
ep
roef
tuin
nie
uw
eto
egan
gW
MO
AB
BA
/VL/
9011
5se
pte
mb
er20
1730
.965
--
4.64
535
.610
35.6
10
Oo
stEu
rop
ees
On
tmo
etin
gsce
ntr
um
AB
BA
/VL/
9166
26ap
ril2
017
33.9
381.
630
632
-36
.200
36.2
00
Act
ivit
eite
nA
con
2017
AB
BA
/VL/
1141
37
no
vem
ber
2017
--
11.8
87-
11.8
8711
.887
Jon
gB
egin
nen
AB
BA
/702
8209
/VO
S-14
7818
augu
stu
s20
172.
103
-7.
582
315
10.0
0010
.000
Spe
cifi
cati
eko
ste
nA
lge
me
ne
Sub
sid
ieve
rord
en
ing
- 30 -
Naa
mK
en
me
rkD
atu
mO
verl
oo
pB
esc
hik
kin
gTe
on
tvan
gen
On
tvan
gen
Te
be
ste
de
nO
pb
ren
gst
Sch
uld
ult
imo
Te
on
tvan
gen
be
sch
ikki
ng
20
16
20
17
20
17
20
17
20
17
20
17
20
17
20
17
Pro
du
ctsu
bsi
die
20
17
IW/S
L/2
01
6/1
29
74
20
okt
ob
er2
01
6-
€3
96
.48
7€
39
6.4
87
€3
96
.48
7€
39
6.4
87
€3
96
.48
7€
-€
-€
39
6.4
87
€-
€-
€
Naa
mK
en
me
rkD
atu
mO
verl
oo
pB
esc
hik
kin
gTe
on
tvan
gen
On
tvan
gen
Te
be
ste
de
nO
pb
ren
gst
Sch
uld
ult
imo
Te
on
tvan
gen
be
sch
ikki
ng
20
16
20
17
20
17
20
17
20
17
20
17
20
17
20
17
ZoSa
men
VIP
20
17
IW/S
L/2
01
6/1
23
63
29
no
vem
ber
20
16
-€
46
3.0
73
€4
63
.07
3€
46
3.0
73
€4
63
.07
3€
46
3.0
73
€-
€-
€
Pie
pze
ide
mu
isIW
/SL/
20
17
/27
55
30
maa
rt2
01
7-
€9
.96
8€
9.9
68
€9
.96
8€
9.9
68
€9
.96
8€
-€
-€
Bee
sten
ben
de
20
15
-20
16
-20
17
IW/S
L/2
01
5/1
29
21
5n
ove
mb
er2
01
52
.65
3€
-€
-€
-€
2.6
53
€2
.31
2€
34
1€
-€
Pal
enst
ein
Bru
isd
agen
IW/S
L/2
01
5/1
98
42
3fe
bru
ari2
01
68
.70
2€
-€
-€
-€
8.7
02
€6
.50
0€
2.2
02
€-
€
Po
siti
eve
acti
veri
ng
isla
mit
isch
ege
mee
nsc
hap
Zoet
erm
eer
IW/S
L/2
01
7/5
84
52
7ju
li2
01
7-
€1
8.7
39
€1
8.7
39
€1
8.7
39
€1
8.7
39
€1
8.7
39
€-
€-
€
50
0.5
92
€2
.54
3€
-€
Naa
mK
en
me
rkD
atu
mO
verl
oo
pB
esc
hik
kin
gTe
on
tvan
gen
On
tvan
gen
Te
be
ste
de
nO
pb
ren
gst
Sch
uld
ult
imo
Te
on
tvan
gen
be
sch
ikki
ng
20
16
20
17
20
17
20
17
20
17
20
17
20
17
20
17
Jijm
aakt
het
vers
chil
20
16
Ora
nje
fon
ds
MA
/20
15
30
54
3fe
bru
ari2
01
6-
€-
€1
4.5
00
€-
€-
€-
€-
€1
4.5
00
€
Jijm
aakt
het
vers
chil
20
16
Ora
nje
fon
ds
MA
/20
15
30
54
3fe
bru
ari2
01
6-
€-
€2
.68
8€
-€
-€
-€
-€
2.6
88
€
Jijm
aakt
het
vers
chil
20
15
Fon
ds
18
18
pro
ject
15
16
17
1d
ecem
ber
20
15
-€
-€
3.3
25
€3
.32
5€
-€
-€
-€
-€
Top
per
tjes
Ora
nje
fon
ds
MG
/20
14
27
13
16
jan
uar
i20
15
1.4
59
€-
€1
.90
0€
-€
1.4
59
€-
€1
.45
9€
1.9
00
€
-€
1.4
59
€1
9.0
88
€
Aan
vulle
nd
ep
roje
cte
nFo
nd
sen
/St
ich
tin
gen
/O
veri
g
SUB
SID
IES
REG
ULI
ERE
SUB
SID
IES
GEM
EEN
TEZO
ETER
MEE
R
SUB
SID
IES
WEL
ZIJN
SWER
K
PR
OJE
CTS
UB
SID
IES
GEM
EEN
TEZO
ETER
MEE
R
SUB
SID
IES
- 31 -
Naam Begrote Gerealiseerde
uren uren
Samenlevingsopbouw 3.189 3.602
Sociaal-cultureel werk 622 945
Kindervakantiewerk 622 867
Buurtbemiddeling 525 553
Naam Begrote Gerealiseerde
uren uren
Piep zei de muis 132 132
VIP 6.000 6.623
Positieve activering islamitische gemeenschap Zoetermeer 70 70
REGULIER
Projecten
UREN SPECIFICATIES ZOETERMEER
- 32 -
Na
amK
en
me
rkD
atu
mTo
taal
sub
sid
ieP
ers
on
ee
lsH
uis
Alg
em
ee
nA
ctiv
ite
itO
veri
geTo
taal
On
de
r(-
)/
be
sch
ikki
ng
2017
kost
en
vest
ing
kost
en
ove
r(+
)b
est
ed
ing
ZoSa
me
nV
IP20
17IW
/SL/
2016
/123
6329
no
vem
ber
2016
463.
073
381.
662
--
118.
670
-50
0.33
237
.259
Pie
pze
ide
mu
isIW
/SL/
2017
/275
530
maa
rt20
179.
968
7.78
8-
-2.
461
-10
.249
281
Bee
sten
ben
de
2015
-201
6-20
17IW
/SL/
2015
/129
215
no
vem
ber
2015
2.31
2-
--
2.31
2-
2.31
2-
Po
siti
eve
acti
veri
ng
isla
mit
isch
ege
me
ensc
hap
Zoet
erm
eer
IW/S
L/20
17/5
845
27ju
li20
1718
.739
4.06
05.
049
-9.
630
-18
.739
-
Pal
enst
ein
Bru
isd
agen
IW/S
L/20
15/1
984
23fe
bru
ari2
016
6.50
0-
--
6.50
0-
6.50
0-
Spe
cifi
cati
eko
ste
nP
roje
cte
nZo
ete
rme
er
- 33 -
- 34 -
- 35 -
- 36 -
VERGELIJKENDE CIJFERS
12.031.171 12.073.072
Overige subsidies 8.391.159 7.659.629
Resultaat 156.278 11.102
Vaste activa 1.032.509 930.162
Werkkapitaal 5.516.480 5.029.275
Eigen vermogen 4.214.112 4.057.834
Current ratio 3,06 2,83
Solvabiliteit 0,84 0,87
Continuïteit op lange termijn 20,0% 19,0%
Current Ratio:
Solvabiliteit:
Continuïteit op langere termijn: Betreft de verhouding tussen het eigen vermogen en de totale
lasten (ultimo versus gedurende het boekjaar). Deze verhouding
dient bij voorkeur een ratio van 15 % of hoger te tonen. Ultimo
2017 is er sprake van een continuïteit op langere termijn van
20,0%.
Betreft de verhouding tussen het eigen vermogen en het vreemd
vermogen. Deze ratio dient indicatief 0,40 te belopen. Ultimo
2017 is er sprake van een solvabiliteit ratio van 0,84.
JAAR 2017 2016
Betreft de verhouding tussen de kortlopende activa en
kortlopende schulden (is feitelijk de werkkapitaalratio). Deze ratio
moet > 1,50 zijn. Ultimo 2017 is er sprake van een current ratio
van 3,06.
Subsidie gemeente Den Haag / gemeente Zoetermeer
- 37 -
STAAT VAN BATEN EN LASTEN inzake Den Haag
2017 2016
€ €
SubsidiesWelzijnssubsidie dienst OCW Den Haag 11.634.684 11.676.585Projectsubsidies dienst OCW Den Haag 6.713.652 6.083.594Overige subsidies 1.176.915 903.785
19.525.251 18.663.964
Overige batenInkomsten actviteiten 665.430 1.270.796Overige inkomsten 85.694 95.362
751.124 1.366.158
Financiele batenIntrest baten 3.097 21.928
3.097 21.928
Reguliere baten 20.279.472 20.052.050
2017 2016
€ €
Personeel 14.220.856 14.919.583Huisvesting 3.413.944 2.716.101Organisatie 757.067 1.046.532Activiteiten incl. Projectkosten 1.287.680 890.108Afschrijvingen 320.293 367.401Reguliere lasten 19.999.840 19.939.725
279.632 112.325
Financieel resultaat - -- -
RESULTAAT 279.632 112.325
BATEN
LASTEN
- 38 -
STAAT VAN BATEN EN LASTEN inzake Zoetermeer e.o.
2017 2016
€ €
SubsidiesWelzijnssubsidie gemeente Zoetermeer 396.487 396.487Projectsubsidies gemeente Zoetermeer 500.592 596.765Overige subsidies - 75.485
897.079 1.068.737
Overige batenBuffet opbrengsten - -Inkomsten actviteiten 59.231 109.614Overige inkomsten 7.180 148.120
66.411 257.734
Reguliere baten 963.490 1.326.471
2017 2016
€ €
Personeel 732.681 926.395Huisvesting 63.790 69.733Organisatie 113.186 123.242Activiteiten incl. Projectkosten 167.104 296.059Afschrijvingen 10.083 12.265Reguliere lasten 1.086.844 1.427.694
123.354- 101.223-
Financieel resultaat - -- -
RESULTAAT 123.354- 101.223-
BATEN
LASTEN
- 39 -
Re
alis
atie
Be
gro
tin
gR
eal
isat
ieB
egr
oti
ng
Re
alis
atie
Be
gro
tin
gR
eal
isat
ieB
egr
oti
ng
Re
alis
atie
Be
gro
tin
g
Per
son
eels
kost
end
irec
t2
69
.97
62
15
.30
01
73
.63
21
38
.46
83
3.8
79
27
.01
83
3.8
79
27
.01
82
8.5
86
22
.79
7
Per
son
eels
kost
eno
verh
ead
51
.41
16
3.4
30
33
.06
44
0.7
94
6.4
52
7.9
60
6.4
52
7.9
60
5.4
44
6.7
16
Vri
jwill
iger
sko
sten
5.2
97
2.9
86
3.4
07
1.9
20
66
53
75
66
53
75
56
13
16
Hu
isve
stin
gsko
sten
43
.75
83
9.0
98
28
.14
32
5.1
46
5.4
91
4.9
06
5.4
91
4.9
06
4.6
33
4.1
40
Org
anis
atie
kost
en5
1.2
08
45
.42
93
2.9
34
29
.21
76
.42
65
.70
16
.42
65
.70
15
.42
24
.81
0
Uit
voer
ings
kost
en5
.69
62
.96
73
.66
31
.90
87
15
37
27
15
37
26
03
31
4O
veri
geu
itga
ven
12
.69
42
7.2
77
8.1
64
17
.54
31
.59
33
.42
31
.59
33
.42
31
.34
42
.88
8
Tota
al4
40
.04
13
96
.48
72
83
.00
72
54
.99
65
5.2
21
49
.75
55
5.2
21
49
.75
54
6.5
93
41
.98
1
Tota
alSa
me
nle
vin
gso
pb
ou
wSo
ciaa
l-cu
ltu
ree
lwe
rkK
ind
erv
akan
tie
we
rk
Ko
ste
n2
01
7M
OO
Iin
zake
Zoe
term
ee
re
.o
Bu
urt
be
mid
de
ling
- 40 -
