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Moneda Banca y crédito
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PROFESOR:ECON. (MSc) MIGUEL VELIZ
MONEDA, BANCA Y CRDITO
UNIVERSIDAD DE ORIENTENCLEO MONAGAS
ESCUELA DE CIENCIAS SOCIALES Y ADMINISTRATIVASDEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIN
TEMA 3LA BANCA Y LA ACTIVIDAD FINANCIERA
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OTEMA 3: LA BANCA Y LA ACTIVIDAD FINANCIERA
OBJETIVO GENERAL (de la asignatura):
Explicar el rol del dinero, la banca y el crdito y sus efectoseconmicos y sociales en el desarrollo de la economa moderna.
OBJETIVOS ESPECFICOS (Tema 3):
1. Explicar el papel de la banca y la actividad financiera en la economa.
2. Describir las caractersticas de los intermediarios financieros.
3. Diferenciar las operaciones pasivas y activas de la banca.
4. Identificar los instrumentos pasivos y activos de la banca.
5. Analizar el spread financiero (Diferencial de las tasas de inters pasivas y activas).
6. Analizar el papel de las instituciones especializadas en el Sistema FinancieroVenezolano.
7. Explicar la funcin que cumple el crdito en la economa venezolana.
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CONTENIDOS:
1. Las Instituciones Financieras (concepto, origen, caractersticas y evolucin).
2. La Intermediacin Financiera (concepto, caractersticas).
3. Grfica de la Intermediacin Financiera.
4. Principales Instituciones Financieras:4.1. Bancos Especializados; 4.2. Entidades de Ahorro y Prstamo; 4.3. Bancos Universales.
5. Tipos de Operaciones que Desarrollan Instituciones Financieras:5.1. Activas; 5.2. Pasivas; 5.3. Conexas.
6. Principales Instrumentos Bancarios:6.1. Activos; 6.2. Pasivos.
7. Las Tasas de Inters Pasivas y Activas.
8. La Cmara de Compensacin:8.1. Concepto; 8.2. Funcionamiento; 8.3. Importancia.
9. El Mercado del Crdito:9.1. Definicin y Tipos de Mercado; 9.2. El Crdito; 9.3. Definicin;9.4. Figuras que Intervienen en el Crdito; 9.5. Importancia; 9.6. Clasificacin;9.7. Instrumentos del Crdito; 9.8. Demanda y oferta crediticia; 9.9. Riesgos del Crdito;9.10. Criterios Para la Colocacin de Crditos; 9.11. El Multiplicador de Crdito (ejemplo).
10. Actualidad: Analizar Hacia dnde se dirige la Banca?
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ESTRATEGIAS METODOLOGICAS:
1. Exposicin de los objetivos de la unidad.
2. Explicacin oral del profesor.
3. Revisin de artculos de la prensa.
4. Revisin bibliogrfica.
5. Elaboracin de conclusiones por parte de los alumnos enrelacin al papel de las instituciones financieras, del ahorro ydel crdito.
HORAS: 12
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ESTRATEGIAS DE EVALUACIN:
1. Interrogatorio sobre investigacin previa de las institucionesfinancieras.
2. Examen escrito sobre el contenido del tema.
3. Valoracin de la participacin individual de los estudiantes.
4. Evaluacin de trabajos asignados a los equipos sobre lasinstituciones financieras Especializadas, Universales y Entidadesde Ahorro y Prstamo.
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BIBLIOGRAFA:
Acedo Mendoza, Carlos. Instituciones Financieras, Editorial McGraw Hill,1996.
Esteves Arias, Jos. Temas de banca y Seguros, Editorial Panapo, 1995.
Esteves Arias, Jos. Diccionario Razonado de Economa, Editorial Panapo,1998.
Sabino Carlos. Diccionario de Economa y Finanzas. Venezuela. EditorialPanapo, 1991.
Mochn Francisco y Larroulet Cristin. Economa, Editorial McGraw Hill, 1994.
Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras 2001.
Leroy Roger y Pulsinelli Robert. Moneda y Banca, Editorial McGraw Hill, 2da.Edicin, 1993.
Informes del Banco Central de Venezuela.
Revistas especializadas.
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1. LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS (CONCEPTO,ORIGEN, CARACTERSTICAS Y EVOLUCIN).
Institucin Financiera o Intermediario Financiero: comprende a todaempresa que habitualmente se dedica a prestar fondos o a conceder crditos,sea que lo haga con sus propios fondos o con fondos recibidos de terceros, estoltimo cuando est expresamente facultada por la ley para ello.
Son sociedades que se encargan de la captacin de depsitos y laconcesin de crditos principalmente.
Reciben fondos de las familias o unidades superavitarias o excedentarias(ahorradores o prestamistas ltimos) y los prestan a las empresas o a lasunidades deficitarias (prestatarios ltimos).
Pueden ser Bancos Comerciales y Entidades de Ahorro y Prstamo, etc.
1.1. Concepto de Instituciones Financieras:
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1.2. Origen de las Instituciones Financieras:
El Origen histrico de la banca, lo podemos ubicar por las actividadesque desarrollaban sus precursores:
La 1 actividad de los bancos fue el cambio de dinero (Cambistas). La
etimologa de la palabra lo demuestra: el trmino griego de banco (trapeza),designa la balanza que utilizaban antiguamente para pesar las monedas con el finde averiguar la cantidad exacta de metal precioso que contenan y realizar loscambios. La palabra italiana o espaola banco se refiere al banco en el que secolocaban sus monedas preciosas los que cambiaban dinero.
Para algunos autores (Cohen, 1992), ya en la antigua Grecia, loscambistas ya realizaban complejas operaciones, como la transformacinde depsitos en prstamos.
Los antecedentes ms remotos de la banca, datan de la antigedad, con lasprimeras operaciones comerciales ligadas a los templos de Mesopotamia o alcdigo babilnico sobre prstamos y depsitos del ao 1800 a.C.
El origen de los bancos tal como los conocemos hoy en da data de la Europa delsiglo XVI, caracterizada por la guerra.
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1.2. Origen de las Instituciones Financieras (continuacin):
La 2 actividad, fue la gestin de depsitos. Los primeros bancos de
depsitos eran muy primitivos (Orfebres de los siglos XVI y XVII), acudan alnotario. La mayora de las veces estos depsitos tenan rendimientos negativosporque se guardaban en cajas fuertes (en custodia para minimizar el riesgode perderlo o de robo), en lugar de invertirse en actividades productivas. Lacapacidad de los orfebres para negociar con objetos de oro y plata los llevarn aconvertirse en banqueros.
Para algunos autores (Kindleberger, 1993), los notarios o escribanoprecedieron a los orfebres en la aceptacin de depsitos. Estos erannecesarios para escribir cartas y contratos en una poca de analfabetas, seconvirtieron en calificados asesores, intermediarios, agentes y ms tarde enprestamistas que aceptaba depsitos.
Para que la custodia surgiera, se tuvieron que cumplir dos condiciones:
i. La presencia de rendimientos crecientes a escala en tecnologa decustodia; y
ii. La existencia de incentivos para que el agente del depsito (orfebre onotario) no lo invirtiera indebidamente en algn otro proyectoriesgoso.
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1.2. Origen de las Instituciones Financieras (continuacin):
Los primeros bancos, slo fueron bancos de depsito, al principiose supona que estos depsitos no se prestaban. Se supona que los bancosde depsito no eran bancos de prstamo.
La confianza de los depositantes dependa de que esta informacinfuese pblica y creble.
Los bancos de depsito trataban de ganarse la reputacin de estarlibres de riesgo.
La confianza tambin dependa de manera muy importante de lacalidad de las monedas.
Los gobiernos de la poca o los ayuntamientos obligaban a losbancos a efectuar los pagos en monedas de calidad (ya empezaba laregulacin), lo que tena implicaciones para el pago de los rendimientospor depsitos.
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1.3. Caractersticas de las Instituciones Financieras:
Al ser intermediarias las instituciones financieras bsicamente secaracterizan por realizar dos operaciones fundamentales:
i. La captacin;
ii. La colocacin..
CUMPLEN UNA FUNCIN DE
INTERMEDIACIN
* Las IF, son las nicasorganizaciones donde lasoperaciones de produccin dela empresa son iguales a lasoperaciones financieras deellas.
Se caracterizan por disponer de
pasivos monetarios, que son
ampliamente aceptados por el
pblico como medio de pago.
Su capacidad de generar
activos se basa en un clculo
estadstico de la fraccin de sus
pasivos depositados a la vista
que no sern requeridos a CP
para que, con esta garanta,
emitir activos a ms LP.
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1.3. Caractersticas de las Instituciones Financieras (continuacin):
Funciones de las Instituciones Financieras Bancarias:
I. Facilitan el acceso a un sistema de pagos => Prestan servicios
de liquidez y de pago.
II. Transforman activos => Dinero de Ahorristas en prstamos a
terceros => Al pagar se convierten en activos.
III. Gerencian Riesgos => Riesgo de crdito; riesgo del tipo de
inters; riesgo de iliquidez; riesgo operacional, etc. =>
Comparten riesgos.
IV. Procesan la informacin y supervisan a los prestatarios y
prestamistas => Informacin asimtrica => Un proceso para la
asignacin de recursos => Minimizan los costos de transaccin.
V. Trasmisores de la poltica monetaria.
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1.4. Evolucin de las Instituciones Financieras:
1 Los Orfebres
y los Notarios
2 Aparecen
los Ttulos o
Certificadosde Depsitos
3 Los Orfebres
y los
Notariosse
Conviertenen Banqueros
4 Banca
ModernaSupervisada
por lasAutoridades Monetarias
Las economas evolucionaron del trueque al dinero, all apareciun nuevo tipo de negocio: la banca. Pasando por varias etapas:
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1.4. Evolucin de las Instituciones Financieras:
* En esta la primera etapa de la banca, el depositante que deseaba efectuarun pago por una transaccin acuda al custodio, redima algunas de susmonedas y las utilizaba para efectuar el correspondiente pago. Esteprocedimiento es evidentemente inconveniente y tedioso
1 Los Orfebres y los Notarios: los primeros acostumbrados a trabajar
con materiales preciosos, haban establecido, por necesidad, medios paraprotegerlos. Los notarios, en calidad de escribientes de cartas y contratos,en un mundo de analfabetas se convirtieron en asesores y custodios.
* Los dueos de los materiales preciosos se constituyeron en los primerosdepositantes en la historia de la banca.
* A medida que esta prctica se hacia ms necesaria, los orfebres y losnotarios comenzaron a cobrar comisiones por ese servicio.
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1.4. Evolucin de las Instituciones Financieras (continuacin):
2 Aparecen los Ttulos o Certificados de Depsitos: resultado de
la experiencia, se comenz un proceso ms sencillo, la transferenciade un ttulo en cambio de las monedas del depositante.
Se comenz a usar como pago los recibos de depsito (papeles queservan de documento de respaldo para las monedas de metal preciosoen custodia), debidamente firmados por el custodio o pagar delorfebre.
Se haba dado un paso importante en la evolucin del dinero(inicio del dinero papel). Las personas comenzaron a utilizar ttulosde papel (en cambio de metal precioso o especies) como medio depago.
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1.4. Evolucin de las Instituciones Financieras (continuacin):
3 Los Orfebres y los Notarios se Convierten en Banqueros: se
descubri lo innecesario que era mantener en sus bvedas el 100% detodas las monedas depositadas en reserva, en la medida de que losdepositantes tuvieran confianza.
* La mayora de las solicitudes de retiro de un da se efectuaban de losdepsitos corrientes del mismo da; solamente una reserva era necesaria enlos periodos en que los retiros eran superiores a los depsitos.
* Prestaban el dinero que no se requera como reserva a una tasa deinters, mientras que los depositantes mantenan su riqueza segura. Asnaci el sistema bancario de reserva fraccionaria (sistema bancarioen el que los bancos slo tienen como reservas lquidas unafraccin de los depsitos).
* Dejaron de ser simples custodios para convertirse en banqueros.
Luego, a medida que las economas y el sistema financiero se desarrollaban,surgieron otras instituciones financieras.
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1.4. Evolucin de las Instituciones Financieras (continuacin):
4 Banca Moderna Supervisada por las Autoridades
Monetarias: Se convirtieron en trasmisores de la polticamonetaria. A travs del encaje legal mnimo, por ejemplo.
Dejaron de ser simples prestamistas y se convirtieron enelementos colaboradores del Estado para el cumplimiento delos programas y objetivos econmicos de la sociedad.
Gran cantidad de instituciones financieras de diferentescaractersticas y tipos, as como una diversidad deinstrumentos y operaciones.
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2. LA INTERMEDIACIN FINANCIERA:
2.1. Concepto de Intermediacin Financiera:
Intermediacin Financiera: es el proceso mediante el cual lasinstituciones financieras captan ahorros de las unidadesexcedentarias y los prestan a las unidades deficitarias.
Segn el DECRETO CON FUERZA DE LEY DE REFORMA DE LA LEYGENERAL DE BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS, en suArtculo 1:
La actividad de intermediacin financiera consiste en la captacinde recursos, incluidas las operaciones de mesa de dinero, con lafinalidad de otorgar crditos o financiamientos, e inversiones envalores; y slo podr ser realizada por los bancos, entidades deahorro y prstamo y dems instituciones financieras reguladas poreste Decreto Ley.
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2. LA INTERMEDIACIN FINANCIERA (continuacin):
2.2. Caractersticas de la Intermediacin Financiera:
Algunos agentes dejan de consumir en el presente (ahorran) para poderconsumir ms en el futuro;
Otros consumen o invierten en el presente y devuelven el capital ms losintereses en el futuro;
El producto ms importante que se negocia en la industria de laintermediacin financiera es la confianza;
Los intermediarios financieros transforman depsitos en prstamos;
La industria tiene un nivel de apalancamiento significativamente superior acualquier otra.
La caracterstica distintiva de la intermediacin financiera es larelacin ntima o nexo causal existente entre la captacin derecursos del pblico y la colocacin de los mismos a terceros,actividad que solo puede ser desarrollada por entidades sometidasal control y vigilancia de la Superintendencia de Bancos.
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3. GRFICA DE LA INTERMEDIACIN FINANCIERA:
Antes tenemos que conocer algunos elementos:
Tipos de Financiacin:
* Financiacin Directa: Se puede iniciar o expandiroperaciones obteniendo fondos directamente de
las familias. Una forma de hacerlo es vendiendoacciones comunes o emitir (vender) bonos al pblico. Enambos casos las empresas han tomado dineroprestado de las familias.
** Intermediacin Financiera o FinanciacinIndirecta: la financiacin indirecta surge comoresultado de la intermediacin financiera. Lasinstituciones financieras que actan como
intermediarias, cumplen la funcin de canalizarlos fondos de ahorro de las familias (prestamistasltimas) a las empresas (prestatarias ltimas).
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3. GRFICA DE LA INTERMEDIACIN FINANCIERA (continuacin):
Tambin conocer dos conceptos muy importantes:
Desintermediacin: Puede ocurrir cuando los individuos retiran susahorros de las instituciones financieras, para colocarlos en forma devalores financieros que les ofrecen una tasa ms alta de rendimientoque la proporcionada por una cuenta de ahorros de un intermediariofinanciero.
Bancarizacin (bankarization): Expresa el grado de utilizacin delos productos y servicios bancarios por parte de la poblacin de un paso de cualquier otro mbito territorial para determinados segmentos dela poblacin o sectores econmicos.
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3. GRFICA DE LA INTERMEDIACIN FINANCIERA (continuacin):
INTERMEDIACIN FINANCIERA
Oblig/BsOblig/Bs
Bs/oblig.Bs/oblig.
(Superavitarios)
Familias
Empresas
Ahorradores netos
Instituciones
Financieras
(Deficitarios)
Familias
Empresas
Gobierno
Prestatarios netos
Circuito del Ahorro Circuito del Crdito
Regin de Intermediacin
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4. PRINCIPALES INSTITUCIONES FINANCIERAS.
En el caso particular de la legislacin Venezolana, el DECRETO CON FUERZA DE LEYDE REFORMA DE LA LEY GENERAL DE BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONESFINANCIERAS, en su artculo n 2, seala expresamente cuales son las institucionesfinancieras regidas por la misma:
InstitucionesFinancierasContempladasen la LGByOIF
1) Bancos universales,2) Bancos comerciales,3) Bancos hipotecarios, 4) Bancos de inversin, 5) Bancos de desarrollo, 6) Bancos de segundo piso, 7) Arrendadoras financieras, 8) Fondos del mercado monetario, 9) Entidades de ahorro y prstamo, 10)Casas de cambio, 11)Grupos financieros, 12)Operadores cambiarios fronterizos; 13)Las empresas emisoras y operadoras de tarjetas de crdito.
Bancos Especializados
Bancos Especializados
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4. PRINCIPALES INSTITUCIONES FINANCIERAS (continuacin).
4.1. Bancos Especializados:
Bancos Especializados: Puede traducirse en una especializacinsegn segmentos de clientela o de mercado que pretendan o estnautorizados para explotar.
En Venezuela, el modelo de banca es mixto, ya que la ley establece la
coexistencia de la banca especializada y con la banca universal, adems de las
otras instituciones financieras.
Bancos comerciales,
Bancos hipotecarios,
Bancos de inversin,
Bancos de desarrollo,
Bancos de segundo piso,
Arrendadoras Financieras,
Entidades de Ahorro y Prstamo.
BancosEspecializadosEstablecidosen laLGByOIF
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4.1. Bancos Especializados (continuacin):
BANCOS ESPECIALIZADOS ESTABLECIDOS EN LA LGByOIF
Bancos Comerciales
DEFINICINY
FUNCIONES
OPERACIONES DE
CAPTACIN(Pasivas)
OPERACIONES DE
COLOCACIN(Activas)
PRINCIPALES LIMITACIONES
Tendrn por objetorealizar operacionesde intermediacinfinanciera y las demsoperaciones yservicios financierosque sean compatiblescon su naturaleza, conlas limitacionesprevistas en esteDecreto Ley.
Todas las queseala la leycompatible con sunaturaleza.
Todas las queseala la leycompatibles con sunaturaleza.
* No podrn otorgarcrditos por plazosmayores de tres (3)aos.
* No podr concedercrditos en cuentacorriente o de giro aldescubierto, nogarantizados, pormontos que excedanen conjunto del cincopor ciento (5%) deltotal del activo delbanco.
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4.1. Bancos Especializados (continuacin):
BANCOS ESPECIALIZADOS ESTABLECIDOS EN LA LGByOIF
Bancos Hipotecarios
DEFINICINY
FUNCIONES
OPERACIONES DE
CAPTACIN(Pasivas)
OPERACIONES DE
COLOCACIN(Activas)
PRINCIPALES LIMITACIONES
Tendrn como objeto
otorgar crditos con
garanta hipotecaria,
dirigidos hacia el sector
de la construccin,
adquisicin de viviendas
y liberacin de hipotecas,
as como realizar las
operaciones y servicios
financieros compatibles
con su naturaleza, con las
limitaciones previstas en
este Decreto Ley.
* Cedulas hipotecarias con
garanta especial o con
garanta global.
* Tomar dinero en
prstamo, con o sin
garanta, por un plazo no
menor de 90 das.
* Recibir depsitos de
dinero a plazo.
* Recibir depsitos de
ahorro, que podrn
combinarse con planes de
venta y de administracin
por cuenta de terceros de
la cedulas hipotecarias de
su emisin.
* Emitir bonos de ahorro.
* Emitir otros ttulos
valores compatibles con su
naturaleza de bancos
hipotecarios.
Podrn hacer prstamos
garantizados con hipotecas
sobre inmuebles, destinados
a los siguientes fines:
1. Adquisicin, construccin
o mejoras de bienes
inmuebles.
2. Cancelacin de crditos
garantizados con hipotecas o
de crditos obtenidos para la
construccin de inmuebles
destinados a la vivienda.
3. Financiamiento de obras
de urbanismo.
4. Cualquier otra clase de
financiamiento de carcter
productivo, orientado al
fomento y desarrollo de la
industria de la construccin.
* No podrn recibir
depsitos a la vista en
cuenta corriente.
* No podrn otorgar
prstamos
hipotecarios por
plazos que excedan de
veinticinco (25) aos
o por ms del setenta
y cinco por ciento
(75%) del valor del
inmueble dado en
garanta, segn
avalo que se
practique.
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4.1. Bancos Especializados (continuacin):
BANCOS ESPECIALIZADOS ESTABLECIDOS EN LA LGByOIF
Bancos de Inversin
DEFINICINY
FUNCIONES
OPERACIONES DE
CAPTACIN(Pasivas)
OPERACIONES DE
COLOCACIN(Activas)
PRINCIPALES LIMITACIONES
Tendrn como objetointermediar en lacolocacin de capitales,participar en elfinanciamiento deoperaciones en el mercadode capitales, financiar laproduccin, laconstruccin y proyectosde inversin, y, en general,ejecutar otras operacionescompatibles con sunaturaleza, con laslimitaciones previstas eneste Decreto Ley.
* Captacin decapitales paraparticipar en elfinanciamiento deoperaciones en elmercado decapitales.
* Depsitos aplazo.* Certificados deAhorro.Participaciones.
* Colocacin decapitales para elfinanciamiento deoperaciones en elmercado de capitales.
*Otorgar prstamospara el financiamientode servicios o bienesde consumo, quedebern estargarantizados conhipoteca o garantaprendara.
* No podrn recibirdepsitos en cuentas deahorro o en cuentacorriente.* No podrn otorgarprstamos para elfinanciamiento deservicios o bienes deconsumo, por cantidadesque excedan el veintepor ciento (20%) deltotal de su cartera decrdito.* Otorgar prstamos porplazos superiores a siete(7) aos.
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4.1. Bancos Especializados (continuacin):
BANCOS ESPECIALIZADOS ESTABLECIDOS EN LA LGByOIF
Bancos de Desarrollo
DEFINICINY
FUNCIONES
OPERACIONES DE
CAPTACIN(Pasivas)
OPERACIONES DE
COLOCACIN(Activas)
PRINCIPALES LIMITACIONES
Tendrn por objeto principal fomentar,
financiar y promover actividades econmicas
y sociales para sectores especficos del pas,
compatibles con su naturaleza, con las
limitaciones de este Decreto Ley.
* Cuando se trate de recursos provenientes
del Ejecutivo Nacional destinados a
programas especficos, podrn realizar
operaciones de segundo piso.
* Cuando tengan por objeto exclusivo
fomentar, financiar o promover las
actividades microfinancieras sustentadas en
la iniciativa pblica o privada, tanto en las
zonas urbanas como rurales, otorgarn
crditos de menor cuanta, bajo parmetros
de calificacin distintos a los establecidos en
el resto de los bancos, entidades de ahorro y
prstamo e instituciones financieras, y podrn
realizar las dems operaciones de
intermediacin financiera y servicios
financieros compatibles con su objeto.
* Cuando se trate de
recursos provenientes del
Ejecutivo Nacional
destinados a programas
especficos, podrn realizar
operaciones de segundo
piso.
* Cuando tengan por
objeto exclusivo fomentar,
financiar o promover las
actividades
microfinancieras
sustentadas en la iniciativa
pblica o privada, tanto en
las zonas urbanas como
rurales, podrn realizar las
dems operaciones de
intermediacin financiera y
servicios financieros
compatibles con su objeto.
* Cuando tengan por
objeto exclusivo
fomentar, financiar o
promover las actividades
microfinancieras
sustentadas en la
iniciativa pblica o
privada, tanto en las
zonas urbanas como
rurales, otorgarn crditos
de menor cuanta, bajo
parmetros de calificacin
distintos a los
establecidos en el resto de
los bancos, entidades de
ahorro y prstamo e
instituciones financieras.
* No podrn otorgar
crditos por plazos
mayores de diez (10)
aos.
* No podrn conceder
crditos no
garantizados, por
montos que excedan en
su conjunto del cinco
por ciento (5%) del
total del activo del
banco; a excepcin de
los bancos cuyas
acciones sean
propiedad del Estado,
donde se establezca
otro porcentaje.
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4.1. Bancos Especializados (continuacin):
BANCOS ESPECIALIZADOS ESTABLECIDOS EN LA LGByOIF
Bancos de 2 Piso
DEFINICINY
FUNCIONES
OPERACIONES DE
CAPTACIN(Pasivas)
OPERACIONESDE
COLOCACIN(Activas)
PRINCIPALES LIMITACIONES
Tendrn como objetoprincipal fomentar yfinanciar los proyectos dedesarrollo industrial y socialdel pas, as como lasactividadesmicroempresariales,urbanas y rurales, con laslimitaciones de este DecretoLey.
Podrn realizar las demsoperaciones deintermediacin financiera yservicios financieroscompatibles con su objeto,siempre que se trate decrditos otorgados a losmicroempresarios omicroempresas.
Podrn realizar lasdems operacionesde intermediacinfinanciera yserviciosfinancieroscompatibles con suobjeto, solo si setrata de crditosotorgados a losmicroempresarioso microempresas.
Slo podrn realizar susoperaciones crediticias a travs delos bancos universales, bancoscomerciales, bancos de desarrollo,entidades de ahorro y prstamo, yfondos regionales, salvo que setrate de crditos otorgados a losmicroempresarios omicroempresas, en cuyo casopodrn otorgarlos a travs de losentes de ejecucin conforme a lasdisposiciones de la Ley que rige aese sector; pero podrn realizar lasdems operaciones deintermediacin financiera.En el caso de las actividadesmicroempresariales, otorgarncrditos de menor cuanta, bajoparmetros de calificacindistintos a los establecidos en elresto de los bancos, entidades deahorro y prstamo e institucionesfinancieras.
* No podrn recibir ningn tipo dedepsitos del pblico.* No podrn otorgar crditos porplazos mayores de diez (10) aos, salvoque se trate de programas definanciamiento para sectoreseconmicos especficos de los asdecretados por el Ejecutivo Nacional.
* No podrn conceder crditos nogarantizados, por montos que excedanen su conjunto del veinte por ciento(20%) del total del activo del banco; aexcepcin de los bancos cuyas accionessean propiedad del Estado, donde seestablezca otro porcentaje.
* Slo podrn realizar sus operacionescrediticias a travs de los bancosuniversales, bancos comerciales, bancosde desarrollo, entidades de ahorro yprstamo, y fondos regionales.
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4.2. Entidades de Ahorro y Prstamo:
Entidades de Ahorro y Prstamo
DEFINICINY
FUNCIONES
OPERACIONESDE
CAPTACIN(Pasivas)
OPERACIONESDE
COLOCACIN(Activas)
PRINCIPALES LIMITACIONES
Tienen por objeto crear,
mantener, fomentar y desarrollar
condiciones y mecanismos
favorables para la captacin de
recursos financieros,
principalmente ahorros, y su
canalizacin en forma segura y
rentable mediante cualquier tipo
de actividad crediticia, y en
especial, para la concesin de
crditos destinados a solucionar
el problema de la vivienda
familiar y facilitar la adquisicin
de inmuebles necesarios para el
desarrollo de la sociedad.
Igualmente, podrn prestar
servicios accesorios y conexos
con dichas operaciones,
Igualmente podrn realizar
operaciones de reporto.
* Captacin de
recursos
financieros,
principalmente
ahorros.
* Cualquier tipo
de actividad
crediticia.
* Concesin de
crditos
destinados a
solucionar el
problema de la
vivienda familiar
y facilitar la
adquisicin de
inmuebles
necesarios para el
desarrollo de la
sociedad.
* No podrn otorgar crditos que no
posean garanta hipotecaria inmobiliaria
de primer grado, por un monto que en
conjunto exceda del treinta por ciento
(30%) del total de su cartera de crditos,
sin perjuicio de que se exijan otras
garantas.
* No podrn conceder crditos que no
posean garanta hipotecaria de primer
grado, por plazos superiores a tres (3)
aos. Este plazo podr ser hasta de cinco
(5) aos si el crdito cuenta con garanta
hipotecaria de segundo grado.
* No podrn otorgar prstamos
hipotecarios por plazos que excedan de
veinticinco (25) aos o por ms del
setenta y cinco por ciento (75%) del
valor del inmueble dado en garanta,
segn avalo que se practique, el cual no
podr tener ms de seis (6) meses de
haberse practicado. indicado en este
numeral.
* No podrn conceder crditos en cuenta
corriente o sobregiros sin garanta.
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4.3. Bancos Universales:
Bancos Universales
DEFINICINY
FUNCIONES
OPERACIONESDE
CAPTACIN(Pasivas)
OPERACIONESDE
COLOCACIN(Activas)
PRINCIPALES LIMITACIONES
Son aquellos quepueden realizartodas lasoperaciones que,de conformidadcon lo establecidoen la LGByOIF,efectan losbancos einstitucionesfinancierasespecializadas,excepto las de losbancos desegundo piso.
Todas las queseala la leycompatible consu naturaleza.Exceptuandolas operacionespropias de losbancos desegundo piso.
Todas las queseala la leycompatible con sunaturaleza.Exceptuando lasoperacionespropias de losbancos desegundo piso.
* No podrn concedercrditos en cuenta corriente ode giro al descubierto, nogarantizados, por montos queexcedan en su conjunto delcinco por ciento (5%) deltotal del activo del banco.*No podrn otorgarprstamos hipotecarios porplazos que excedan deveinticinco (25) aos o porms del setenta y cinco porciento (75%) del valor delinmueble dado en garanta,segn avalo que sepractique.* No podr otorgar crditoscomerciales por plazos queexcedan de tres (3) aos,salvo que se trate deprogramas de financiamientopara sectores econmicosespecficos regulados por elEjecutivo Nacional.
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5. TIPOS DE OPERACIONES QUE DESARROLLAN INSTITUCIONESFINANCIERAS.
i. Activas:
ii. Pasivas:
iii. Conexas:
Son aquellas que se realizan las IF con el fin decolocar el capital disponible, los fondos provenientesde los depsitos, venta de ttulos u otras operacionesy obtener as ingresos que permitan atender losgastos de administracin y los derivados de lasoperaciones pasivas: Ejemplo: crdito bancario
Se caracterizan por ser las receptoras de fondos del
pblico y sobre ellas descansa el mayor porcentaje
de la capacidad crediticia de los bancos. Se
materializan en los depsitos y por ellas los bancos
se convierten en deudores, por lo que sus saldos
se registran en el pasivo de sus balances.
Las actividades conexas con las bancarias o crediticias,
tales como transferir fondos, aceptar la custodia de
fondos, ttulos y objetos de valor, prestar servicio de
cajas de seguridad, actuar como fiduciarios y ejecutar
mandatos, comisiones, y otros encargos de confianza;
as como comprar y vender divisas y billetes extranjeros
o importar oro amonedado o en barras.
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5. TIPOS DE OPERACIONES QUE DESARROLLAN INSTITUCIONESFINANCIERAS (continuacin).
PrincipalesOperacionesActivas
a) El descuento y el redescuento;
b) El Prstamo bancario;
c) Los adelantos o lnea de crdito;
d) Los anticipos;
e) Compra de divisas y de letras;
f) La compra de ttulos pblicos y privados;
g) Los redescuentos activos.
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5. TIPOS DE OPERACIONES QUE DESARROLLAN INSTITUCIONESFINANCIERAS (continuacin).
PrincipalesOperacionesPasivas
a) Depsitos;
b) Venta de giros;
c) Venta de ttulos;
d) Emisin de bonos de renta;
e) Redescuentos pasivos;
f) Anticipos Pasivos;
g) Reportes pasivos.
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6. PRINCIPALES INSTRUMENTOS BANCARIOS (continuacin).
Instrumento Bancario: es la forma o mecanismo como sematerializan las operaciones financieras. Se caracterizan por sunegociabilidad. Pueden ser Activos y Pasivos.
B. Instrumentos Pasivos o de Captacin: Se llama as al medio por el cual elsistema bancario capta recursos del pblico ahorrador; entre los principales estnlas cuentas corrientes, cuentas de ahorro, cuentas a plazos, certificados dedepsito, bonos y obligaciones sobre ttulos.
A. Instrumentos Activos o de Colocacin: Llamados instrumentos de crdito,pasan de unas manos a otras en el mercado del dinero o en el de capital, puedenclasificarse en tres categoras:
i. Crditos exigible a la vista, cuyo papel esencial es hacer las vecesde moneda: el billete y el cheque.
ii. Acreencias a corto plazo, efectos de comercio: la letra de cambio y elpagar.
iii. Crditos a largo plazo, bonos, cdulas y obligaciones, negociables en elmercado de valores mobiliarios.
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6. PRINCIPALES INSTRUMENTOS BANCARIOS (continuacin).
Principales Instrumentos Bancarios en VenezuelaNegociados en el Mercado de Dinero
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7. LAS TASAS DE INTERS PASIVAS Y ACTIVAS.
Tasa de Inters Pasiva: es la que pagan los bancos por depsitos a los ahorristas.
La tasa pasiva se conforman a partir de:
1. La tasa de rendimiento que esperan ganar los bancos sobre el capital invertido.2. Las preferencias temporales de los ahorristas.3. El grado de riesgo del prstamo.4. La tasa de inflacin esperada en el futuro.
Tasa de Inters Activa: es la que cobran los bancos por crditos o prstamosotorgados.
La tasa activa se obtiene tomando en cuenta:
TASA ACTIVA = TASA PASIVA ++ GASTOS OPERATIVOS +
+ GANANCIA ++ ENCAJE PROMEDIO DEL SISTEMA ++ EL COMPONENTE INFLACIONARIO ++ EL COMPONENTE DE RIESGO
http://www.monografias.com/trabajos15/financiamiento/financiamiento.shtml
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7. LAS TASAS DE INTERS PASIVAS Y ACTIVAS (continuacin).
El Spread se compone de los gastos operativos de losbancos, el encaje, las ganancias, ms los componentesinflacionario y riesgo.
Spread Bancario o Financiero:
Spread, es un trmino anglosajn que significa diferencia.
Qu es el "spread" o margen financiero?
Un spread de tasas de inters, es la diferencia entre la tasaactiva y la tasa pasiva; constituyndose en una de las principalesfuentes de utilidad de los banqueros.
El Spread Bancario, mide el costo de la intermediacinfinanciera: la diferencia entre el precio que cobran los bancos a quienesadquieren prstamos y lo que pagan a los depositantes.
S = ia ip Donde ia y ip representan las tasas de inters activa y pasiva
http://www.monografias.com/trabajos10/formulac/formulac.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos4/costo/costo.shtml
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7. LAS TASAS DE INTERS PASIVAS Y ACTIVAS (continuacin).
Tasa de Inters Nominal vs Tasa de Inters Real:
Tasa de Inters Nominal: se define como la tasa deintercambio entre una unidad monetaria (Bs.) hoy y una unidadmonetaria en el futuro.
Tasa de Inters Real: es la tasa de intercambio entre bienes yservicios hoy (bienes reales) y bienes y servicios en una fechafutura.
En un mundo en el que no existe inflacin o deflacin, la tasade inters nominal es igual a la real.
Tasa de I nominal = Tasa de I real + Tasa de Inflacin Esperada
Reordenando:
Tasa de I real = Tasa de I nominal - Tasa de Inflacin Esperada
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8. LA CMARA DE COMPENSACIN.
Cmara de Compensacin: Es un sistema mediante el cual lasinstituciones financieras y los banqueros de una misma plaza acuden paraliquidar las obligaciones mutuas derivadas de los documentos que cada unoposee, ya sea en su propio nombre, o en el de sus agencias, sucursalesrelacionadas, clientes y otros bancos o banqueros.
Funcionamiento de la Cmara de Compensacin: Operan de la siguientemanera:
Al final del da, el banco A rene todos los cheques que posee de los bancos B, C,D etc, en paquetes diferentes y los enva a la cmara de compensacin, donde almismo tiempo, los bancos, B, C, y D han enviado sus cheques.
Por medio de una tabulacin sencilla, la cmara determina cunto debe cada bancoa los otros y, entonces, lo nico que queda por emitir son notas de crdito o dbitoentre los bancos, segn sea el caso, evitando los traslados de dinero en efectivo.
Los bancos deben informar al Banco Central de Venezuela, cada 24 horas, elmovimiento de dichas cmaras el da anterior.
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8. LA CMARA DE COMPENSACIN (continuacin).
Importancia de la Cmara de Compensacin:
La principal importancia se debe a que en las Cmaras de Compensacin sehace el clculo de lo que cada banco adeuda o acredita con respecto a losdems, evitando as traslados de dinero efectivo, toda vez, que laliquidacin se hace mediante cheque adeudo en cuenta.
La cmara de compensacin, permite a las instituciones usuarias, liquidarsus crditos y sus debitos recprocos al final del da, transfiriendo solamente elsaldo resultante.
Cmara de Compensacin Electrnica: Es un sistema con cobertura nacional, a travs
del cual las Instituciones Financieras participantes compensarn transacciones
efectuadas con cheques.
La operacin, administracin y gestin de la Cmara de Compensacin
Electrnica esta exclusivamente a cargo del BCV, el cual dicta las normas que
garanticen su funcionamiento, control y seguimiento.
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8. LA CMARA DE COMPENSACIN (continuacin).
Fuente: BCV
Cuadro Comparativo entre la CC y CCE
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9. EL MERCADO DEL CRDITO.
9.1. Definicin de Mercado de Crdito y Tipos de Mercado:
Mercado de Crdito: Es el dnde se negocian los fondos prestables. All serealizan transacciones con fondos monetarios que se obtienen a corto plazo ylos que provienen de fondos que son colocados a largo plazo.
Tipos de Mercado de Crdito:
a) Mercado de Dinero o Monetario: se aplica usualmente a la negociacin deinstrumentos de crdito emitido a menos de un ao. Son altamente lquidos yfcilmente negociables (depsitos a la vista, a plazo, ttulos de crdito, etc.)
b) Mercado de Capitales: Estos incluyen la compra y venta de valores que tienenun ao o ms de vencimiento, valores a largo plazo (bonos, acciones, etc.).
Los Mercados de Crdito pueden clasificarse tambin como:
* Mercados Primarios: es aquel en el cual se compra y se vende un
nuevo ttulo valor.
** Mercados Secundarios: es aquel en el cual se intercambian
valores ya existentes.
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9. EL MERCADO DEL CRDITO (continuacin).
9.2. El Crdito:
El Crdito: es la capacidad de adquirir dinero o especies, a cambio de unapromesa de pago. Es decir, una obligacin de entregar en el futuro algoequivalente en una fecha determinada y en ciertas condiciones.
=> En un sentido ms amplio, el Crdito, es la transferencia
temporal de poder adquisitivo, a cambio de la promesa de devolver
el principal ms sus intereses en una fecha determinada.
9.3. Figuras que Intervienen en el Crdito:
Intervienen tres figuras:
i. Prestatario o Deudor: el tomador del crdito o usuario.
ii. Prestamista o Acreedor: el dador u otorgante del crdito.
iii. El Avalista o Fiador: el que garantiza la operacin.
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9. EL MERCADO DEL CRDITO (continuacin).
9.4. Importancia del Crdito:
Su mayor importancia radica, en que si este no existiese, losindividuos naturales o jurdicos con excedentes y con falta dehabilidades para ponerlos a rendir, por desconocimiento o falta deinters, no pondran sus fondos a producir, lo que aniquilara laposibilidad de obtener rendimiento para ellos.
Se ponen los fondos en prstamos a cambio de un inters,usndolos para la produccin o para el consumo, lo que al finaltambin contribuir con la produccin, por la va del aumento de lasventas. El crdito dinamiza la economa. Los capitales en esascircunstancias (fondos prestables), constituyen una parteimportante de los recursos productivos de cualquier pas.
El crdito aumenta la utilidad del capital.
Causa un efecto multiplicador del dinero en la economa, es decirpor su efecto es que se crea dinero bancario.
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9.5. Clasificacin del Crdito:
El Artculo 189 de la LByOIF, considera como crdito: las operaciones dearrendamiento financiero, descuento de facturas, prstamos, cartas decrdito, descuentos, anticipos, garantas y cualesquiera otras modalidades definanciamiento u operaciones activas realizadas por los bancos, entidades deahorro y prstamo u otras instituciones financieras.
Considera la siguiente clasificacin del crdito:
a. Crditos al Consumo: Financiamiento rotativo a corto plazo, otorgado apersonas naturales, para efectuar compras o pagos de servicios, hasta por7.500 U.T. Se incluyen las operaciones realizadas a travs del sistema detarjetas de crdito o cualquier medio informtico, magntico o telefnico.
b. Crditos a Corto Plazo: Cuya vigencia no exceder el plazo de tres (3) aos.
c. Crditos a Mediano Plazo: Cuya vigencia excede el plazo de tres (3) aossin superar los cinco (5) aos.
d. Crditos a Largo Plazo: son aquellos con vigencia superior a cinco (5) aos.
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9.5. Clasificacin del Crdito (continuacin):
Otras clasificaciones del crdito:
Segn su Uso:
Para el capital de trabajo. Para la inversin. Para el financiamiento. Para el consumo.
Segn el Plazo:
A largo plazo. A mediano plazo. A corto plazo.
Segn su Garanta:
Personal. Prendario. Quirografario. Hipotecario.
Segn la Forma deDesembolso:
Provisin total. Por partidas o valuaciones.
Segn el SectorEconmico a queest Dirigido:
Industrial. Comercial. Servicios. Agropecuarios. Otros.
Segn esta Destinadoa financiar al Sector:
Pblico. Privado.
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9.5. Clasificacin del Crdito (continuacin):
Otras clasificaciones del crdito: Diferencia entre Crdito y Prstamo:
* Un crdito, es uncontrato bancario por elcual una entidad de crditose compromete a ponera disposicin de un clientefondos hasta undeterminado lmiteestablecido y durante unperodo de tiempoprevisto contractualmente.El cliente o beneficiariorecibe el nombre deacreditado.
* Un prstamo, es un contratobancario mediante el cual unaentidad de crdito, prestamista,entrega a una persona, ya seanatural o jurdica, unadeterminada cantidad dedinero asumiendo elbeneficiario, prestatario, elcompromiso de devolver dichoimporte de acuerdo con uncalendario previsto deamortizaciones as como losintereses correspondientes deacuerdo con ese contrato bancario.
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9. EL MERCADO DEL CRDITO (continuacin).
9.6. Instrumentos del Crdito:
Instrumentos Activos o de Colocacin: estos son losinstrumentos de crdito, pasan de unas manos a otras en elmercado del dinero o en el de capital, pueden clasificarse en trescategoras:
i. Crditos exigible a la vista, cuyo papel esencial es hacerlas veces de moneda: el billete y el cheque.
ii. Acreencias a corto plazo, efectos de comercio: la letrade cambio y el pagar.
iii. Crditos a largo plazo, bonos, cdulas y obligaciones,negociables en el mercado de valores mobiliarios.
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9.7. Demanda y Oferta Crediticia:
Demanda Crdito: Esla cantidad de crditodemandada por unidadde tiempo, a una tasade inters dada.
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Grficamente, la curva de demanda de crdito tiene pendiente negativa, a
medida que desciende la tasa de inters, se eleva la cantidad demandada de
crdito. A tasas de inters bajas, un numero mayor de proyectos de inversin
resultan ms rentables que a tasas ms altas. Igualmente, a tasas de inters
ms bajas, un nmero ms elevado de familias enfrentan tasas de inters de
mercado que son inferiores a sus tasas de inters personal. En resumen, a
medida que las tasas de inters desciende, un nmero mayor de familias y
empresas consideran que vale la pena convertirse en prestatarias netas.
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9.7. Demanda y Oferta Crediticia:
Oferta Crdito: es lacantidad de crditoofrecida por unidad detiempo, a una tasa deinters dada.
Grficamente, la curva de oferta de crdito tiene pendiente positiva, indica que a tasasde inters ms altas, ms familias y empresas preferirn convertirse enprestamistas netas. Tasas de inters de mercado ms altas crean una situacin en lacual un nmero mayor de familias afrontaran una tasa de inters de mercado que superasu tasa de inters personal, y ms empresas se enfrentaran a una tasa de inters demercado que supera la tasa de rendimiento que esperan obtener en proyectos deinversin.
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9.7. Demanda y Oferta Crediticia:
Mercado de Crdito:Se busca lacombinacin decantidades de crditodemandadas yofrecidas quedeterminen la tasa deinters de equilibriodel mercado.
i
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i1
C1
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Grficamente, las tasas de inters de mercado se establecern en i1 (10%), en dondese intersectan las curvas. A una tasa de inters de mercado superior (12%), lacantidad ofrecida de crdito supera la cantidad demandada y existe exceso de crdito.Algunos prestamistas netos no podrn devengar intereses y estarn dispuestos a aceptaruna menor tasa de inters por sus ahorros. La competencia entre ellos por los ingresos enintereses hace que la tasa de inters de mercado descienda a i1 (10%). A una tasa deinters inferior (8%), la cantidad demandada supera la cantidad de crdito ofrecida; seproduce una escasez de crdito. Algunos prestatarios no podrn obtener fondos; lacompetencia entre los prestatarios que buscan crditos elevar las tasas de inters a i1(10%).
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9.8. Riesgos del Crdito:
Es importante conocer el riesgo en el mbito financiero, ya que lamayora de las decisiones financieras de importancia estnbasadas en la prediccin del futuro y si ste no se da con base en loque se haba previsto, seguramente se habr tomado una maladecisin.
Las Instituciones Financieras a grandes rasgos se enfrenta a trestipos de riesgos:
A. Riesgo Operacional.
B. Riesgo del Mercado.
C. Riesgo del Crdito.
El Riesgo Bancario: Aspectos Generales
Existe riesgo en cualquier situacin en la que no sabemos conexactitud lo que ocurrir a futuro. Es sinnimo de incertidumbre, esla dificultad para poder predecir lo que ocurrir.
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TEMA 3: LA BANCA Y LA ACTIVIDAD FINANCIERA
9.8. Riesgos del Crdito: El Riesgo Bancario Aspectos Generales:
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Tipos de Riesgo en un banco
Introduccin Oportunidad Enfoques tradicionales
Rediseo Generalizacin
Tipos de Riesgo de un Banco
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9.8. Riesgos del Crdito:
Riesgo de crdito, es la posibilidad de que un prestatario ocontraparte no pueda cumplir con sus obligaciones de acuerdo conlos trminos acordados.
La exposicin al riesgo de crdito sigue siendo la fuente ms importantede problemas en los bancos en el mundo entero.
Los bancos deberan estar conscientes de la necesidad de identificar,medir, monitorear y controlar el riesgo de crdito.
El Riesgo del crdito depende de dos tipos de factores:
i. Factores Internos: dependen directamente de la administraciny/o capacidad de los ejecutivos.
ii. Factores Externos: Factores propios de la economa nacional einternacional; as como del medio ambiente.
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9.8. Riesgos del Crdito: Factores Internos e Externos
FACTORES INTERNOS:
Volumen de crditos;
Polticas de crditos;
Mezcla de crditos
Concentracin geogrfica,econmica,por nmero de deudores,por grupos econmicos ypor grupo accionario;
Etc.
FACTORES EXTERNOS:
Inflacin;
Depreciaciones no previstas;
Desastres climticos;
Estado de los equilibriosbsicos macroeconmicosque comprometanla capacidad de pago
de los prestatarios;
Etc.
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9.8. Riesgos del Crdito: La Comisin de Basilea (Suiza)
La Comisin de Basilea (Suiza), emiti unas sugerencias para quelos supervisores de bancos promuevan prcticas sanas paraadministrar el riesgo de crdito.
Las prcticas sanas definidas en el citado documento soncuatro:
Establecer un entorno apropiado para el manejo delriesgo de crdito;
Operar bajo un proceso sano para otorgar crditos;
Mantener un proceso adecuado para administrar, mediry monitorear el crdito; y
Garantizar controles adecuados del riesgo de crdito.
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9.8. Riesgos del Crdito:
Eficiencia en el Manejo de Riesgo segEficiencia en el Manejo de Riesgo segn Basilea IIn Basilea II
AntesAntes
AhoraAhora
Conocimiento del ClienteConocimiento del Cliente TrayectoriaTrayectoria GarantGarantaa RRcord de Pagocord de Pago
Conocimiento del ClienteConocimiento del Cliente TrayectoriaTrayectoria GarantGarantaa RRcord de Pagocord de Pago
Capacidad de PagoCapacidad de Pago
Riesgo NacionalRiesgo Nacional
MacroeconMacroeconmicomico
InflaciInflacinn
DevaluaciDevaluacinn
InstitucionalInstitucional
PolPolticotico
SocialSocial
Riesgo InternacionalRiesgo Internacional
GlobalizaciGlobalizacinn
Relaciones InternacionalRelaciones Internacional
Riesgo PaRiesgo Pass
Efectos ContagioEfectos Contagio
Riesgo GlobalRiesgo Global
Riesgo CuantitativoRiesgo Cuantitativo
Tasas de InterTasas de Interss
LiquidezLiquidez
EndeudamientoEndeudamiento
ConcentraciConcentracinn
CambiarioCambiario
Riesgo CualitativoRiesgo Cualitativo
TecnolTecnolgicogico
Calidad de GestiCalidad de Gestinn
Sector/SegmentoSector/Segmento
MoralMoral
Riesgo FinancieroRiesgo Financiero
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9.8. Riesgos del Crdito: Categoras de Crdito SUDEBAN
ART. 13. RESOLUCIN DE LA SUDEBAN:"NORMAS RELATIVAS A LA CLASIFICACINDEL RIESGO EN LA CARTERA DE CRDITOS YCLCULO DE SUS PROVISIONES. Seestablecen las siguientes categoras de riesgo:
Categora A.Crditos deRiesgo Normal:Se asigna estaclasificacin a losdeudores quehayan cumplido acabalidad con lostrminos de laobligacin.
Categora B.Crditos deRiesgoPotencial:Comprende a losprestatarios,cuyos crditos,no obstante estarvigentes o alcorriente en suspagos, una partedel crdito puedeser irrecuperable.Provisinindividual nomenor del 3%.
Categora C.Crditos deRiesgo Real:En esta categorase incluye a losprestatarios quemanifiestendeficiencias en sucapacidad depago.Provisinindividual nomenor del 15%.
Categora D.Crditos deAlto Riesgo:Se clasifican losdeudoresrespecto decuyos crditos seespera unarecuperacinparcial, lo queimplica la prdidade una partesignificativa delos mismos.Provisin
individual no
menor del 60%.
Categora E.CrditosIrrecuperables:Agrupa a losdeudores cuyoscrditos seconsideranirrecuperables ode tan escasovalor derecuperacin quesu mantenimientocomo activo en elbalance no sejustifica.Provisinindividual nomenor del 95%.
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9.9. Criterios para la Colocacin de Crditos
Criterios Generales para la Colocacin de Crditos, todos ellos con elobjetivo de minimizar el riesgo del crdito.
iii. Garanta: hipotecaria, prendara,documental (quirografaria).
ii. Solvencia: la capacidad de afrontar lospagos del principal y los intereses. Flujo defondos, como primera opcin y como segundaopcin, la indeseable ejecucin de garantas.
i. Historial: se debern estudiar los antecedentes,jurdicos, econmicos y financieros del solicitante o delos solicitantes, es decir conocer al sujeto del crdito.
LA RESOLUCIN DE LA SUDEBAN: NORMAS RELATIVAS A LA CLASIFICACIN DELRIESGO EN LA CARTERA DE CRDITOS Y CLCULO DE SUS PROVISIONES. Art. 26.-Las IF debern llevar registros mnimos de informacin y archivos actualizados a losfines de que dispongan de elementos para medir el riesgo de los crditos en formaintegral, considerando la situacin financiera del cliente, su comportamiento ylas garantas constituidas.
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9.9. Criterios para la Colocacin de Crditos: El Expediente
RESOLUCIN DE LA SUDEBAN: NORMAS RELATIVAS A LACLASIFICACIN DEL RIESGO EN LA CARTERA DE CRDITOS YCLCULO DE SUS PROVISIONES. Art. 27.- Los expedientesreferidos a los crditos otorgados debern estar divididos en cinco(5) secciones cuya denominacin y contenido se indican acontinuacin:
1.- Antecedentes jurdicos del deudor.
2.- Antecedentes econmicos del deudor.
3.- Antecedentes financieros del deudor.
4.- Informacin interna.
5.- Garantas otorgadas.
ANLISIS CUANTITATIVO
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9.9. Criterios para la Colocacin de Crditos: Modelos de Anlisis
Exciten varios tipos de modelos para evaluar el riesgo del crdito:
* Cualitativos* Cuantitativos
El ms conocido y utilizado es el Modelo de las 5Cs del Crdito.
Estos modelos encuadran en alguno de los siguientes enfoques:
Credit Scoring: Modelos de Valoracin Automtica de Riesgo, comoel Z Score de Altman y sus derivados.
Modelo Relacional: Se basa en un anlisis exhaustivo de lainformacin que posee el banco derivada de las relaciones previas con elcliente. Slo es posible su aplicacin con clientes antiguos.
Modelo Econmico-Financiero: Se basa en el anlisis de losestados financieros de la empresa a travs de ratios que indiquentendencias y su situacin con respecto a otras empresas del sector.
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9.9. Criterios para la Colocacin de Crditos:
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Anlisis del beneficiario/a:
Las 5C del crdito
Character: condiciones personales de los emprendedores/as y de su entorno. Integridad del prestatario o del equipo directivo.
Capacidad: de los prestatarios para conducir el negocio, para generar los fondos suficientes para la devolucin de la deuda.
Condiciones del mercado y de la operacin, se trata de la situacin del entorno que pueda afectar la capacidad de pago.
Cash, Capital: fondos efectivos generados para repagar la operacin. Es sinnimo de patrimonio.
Colateral, o garantas que respalden la operacin
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9.9. Criterios para la Colocacin de Crditos:
* Mtodo Z Score de Altman y sus derivados:
Creado por Edward Altman con base en un anlisis estadstico iterativo dediscriminacin mltiple en el que se ponderan y suman cinco razones de medicin paraclasificar las empresas en solventes e insolventes.
Clasific en 5 categoras estndar: liquidez, rentabilidad, apalancamiento,solvencia y actividad.
Funcin discriminante final fue: Z = 1.2 X1 + 1.4 X2 + 3.3 X3 + 0.6 X4 + 0.99 X5
Donde: X1 =Capital de trabajo / Activo total, = Ratio de liquidezX2 =Utilidades retenidas / Activo total, = Ratio de AutofinanciacinX3 =Utilidades antes de intereses e impuestos /Activo total, = Ratio de
rentabilidad econmicaX4 =Valor de mercado del capital / Pasivo total, = Ratio de endeudamientoX5 = Ventas / Activo total, = Ratio de rotacin
El resultado indica que:
Si Z>=2.99, la empresa no tendr problemas de insolvencia en el futuro;Si Z
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9.10. El Multiplicador del Crdito (Ejemplo):
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10. ACTUALIDAD: ANALIZAR HACIA DONDE SE DIRIGE LA BANCA?
Esta es quizs el aspecto ms difcil del programa, porque se trata de verhacia el futuro: all nada esta escrito en ningn campo.
Menos en el campo financiero y muchsimo menos con los resientesacontecimientos que tienen que ver con la crisis financiera global.
Es as, como mucho de lo que se ha escrito, pierde relevancia y esmomento de hacer nuevos anlisis y proyecciones.
Intentar contestar la pregunta: HACIA DONDE SE DIRIGE LA BANCA?, esmuy riesgoso, sobre todo a la luz de que las grandes corporacionesfinancieras mundiales, con sus todos sus talentos, programas y mtodos nopudieron anticipar lo que ocurrira y menos las consecuencias catastrficasde ella.
AUQUE PAREZCA REDUNDANTE, LA RESPUESTA ES QUE:
LA BANCA, VA HACIA LA BANCA DEL FUTURO!
Veamos por qu:
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10. ACTUALIDAD: ANALIZAR HACIA DONDE SE DIRIGE LA BANCA?
DIMENSIONES:
1. Aspectos Jurdicos eInstitucionales (regulacin);2. Organizacionales (modelos debanca);3. Mercados;4. Tecnologa e Innovacin;5. Globalizacin Financiera;6. Poltica e Ideologa de lasSociedades.7. Economa.
REGIONES:
1. GLOBAL;2. USA;3. EUROPA;4. ASIA;5. AMRICA LATINA;6. VENEZUELA.
PROSPECTIVA:
1. CORTO PLAZO;2. MEDIANO PLAZO;3. LARGO PLAZO.
La respuesta a la pregunta la podemos ver como unrompecabezas:
NIVEL DE ANLISIS:
1. MICRO HACIA ADENTRO;2. MACRO - ENTORNO
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10. ACTUALIDAD: ANALIZAR HACIA DONDE SE DIRIGE LA BANCA?
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10. ACTUALIDAD: ANALIZAR HACIA DONDE SE DIRIGE LA BANCA?
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10. ACTUALIDAD: ANALIZAR HACIA DONDE SE DIRIGE LA BANCA?
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