Embed Size (px)
Citation preview
Side 1 af 12
TENNISKLUBBEN
RYVANG CVR.NR. 29544786
KØBENHAVNS KOMMUNE
ÅRSREGNSKAB
2018 36. REGNSKABSÅR
ÅRSREGNSKABET ER FREMLAGT OG GODKENDT PÅ DEN ORDINÆRE GENERELFORSAMLING
DEN 12. MARTS 2019
DIRIGENT:
-----------------------------------
Side 2 af 12
Indholdsfortegnelse
Kluboplysninger .................................................................................................................................... 3
Ledelsespåtegning ................................................................................................................................ 4
Den uafhængige revisors påtegning ................................................................................................... 5
Ledelsesberetning 2018 ....................................................................................................................... 6
Anvendt regnskabspraksis .................................................................................................................. 8
Resultatopgørelse ................................................................................................................................. 9
Balance 2018 ....................................................................................................................................... 12
Side 3 af 12
Kluboplysninger Foreningens navn: Tennisklubben Ryvang Adresse: Ryparken Idrætsanlæg
Lyngbyvej 110 2100 København Ø
Kommune: København CVR-nr: 29544786 Regnskabsår: 1. januar – 31. december Hjemmeside: www.tkr.dk Email: [email protected] Foreningens formål: At virke for tennissportens trivsel og udbredelse blandt
hørehæmmede og hørende samt give foreningens med-lemmer mulighed for at dyrke tennis på konkurrence- og motionsplan.
Bestyrelse: Lars Tonnesen, formand
Max Petersen, næstformand Amela N. Zimmermann, kasserer Judith Mertz-Nielsen Morten Kardos Henning Vagn Jensen Michael Mejer
Revision: Jan Mistowski
Kim Krogh Pengeinstitut: Danske Bank
Side 4 af 12
Ledelsespåtegning
Bestyrelsen har dags dato aflagt årsrapport for 2018 for Tennisklubben Ryvang. Årsrapport er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig således, at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. København, den 12. marts 2019 Lars Tonnesen Amela N. Zimmermann Formand Kasserer Max Petersen Henning Vagn Jensen Næstformand Judith Mertz-Nielsen Morten Kardos Michael Mejer Pia Bech Knudsen Pernille Wiberg Bestyrelsessuppleant Bestyrelsessuppleant
Side 5 af 12
Den uafhængige revisors påtegning Vi har revideret årsrapporten for Tennisklubben Ryvang for regnskabsåret 2018. Foreningens ledelse har ansvaret for årsrapporten. Vort ansvar er på grundlag af vores revision at udtrykke en konklusion om årsrapporten. Vi har foretaget en gennemgang af Tennisklubben Ryvangs årsrapport for året 2018, herunder bestyrelsesreferater og bilagsmateriale, med henblik på at vurdere om klubbens ledelse har di-sponeret hensigtsmæssigt og i overensstemmelse med vedtægter og generalforsamlings beslut-ninger mv. Revisionen har i år ikke givet anledning til bemærkninger. Konklusion: Det er vores opfattelse, at årsrapporten giver et retvisende billede af foreningens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2018, samt resultat af foreningens akti-viteter for regnskabsåret 2018. København, den 12. marts 2019 Janek Mistowski Kim Krogh
Side 6 af 12
Ledelsesberetning 2018 Den overordnede melding er, at 2018 var et rigtig godt år. Nok klubbens bedste hidtil. Klubbens medlemstal er i dag 684 medlemmer. 575 seniorer, 84 juniorer og 25 passive med-lemmer. Dermed bekræftes den vækst vi har haft, siden vi overtog driften af de udendørs baner i Ryparken i en aftale med kommunen. Vi har haft et godt samarbejde med de to mindre bruger-klubber Sporvejenes Idrætsforening og Berlingske Tidendes tennisklub samt med Københavns Skole og Idrætsakademi. Vi er nu medlemmer af DGI og har haft hjælp herfra til at tænke over klubudvikling og til at igangsætte familietennis. Regnskabets indtægtsside ser positiv ud. Især takket være et øget seniorkontingent - forvente-ligt ud med det øgede medlemstal. Også juniorkontingentet er steget i forhold til sidste år. Det øgede medlemstal har ikke kastet nogen større stigning af sig i posten med Indmeldelsesgebyr sammenlignet med sidste år. Det betyder, at medlemsstigningen i år især hænger sammen med, at vi har fastholdt flere medlemmer. Gæstebetalingen ligger på normalt niveau. Vinterbanekontingentet har det med at svinge pga. en periodiseringsforskydning for holdspillere, men er ellers stabilt. Som noget nyt har Køben-havns Kommune bebudet et gebyr på 20 kr. pr tennisbanetime fra efteråret 2019. Det betyder, at bestyrelsen vil øge det særlige vinterbanekontingent til efteråret. Tilskuddene ligger på det forventede niveau. På udgiftssiden har beløbene generelt været tæt på det budgetterede. Et sted har vi dog en kraf-tig afvigelse. Det er på konto 2096: Drift og vedligehold af baner. Under indtryk af den tørre sommer valgte bestyrelsen at bekoste indføring af et effektivt natvandingsanlæg. Udgiften på omkring 67.000 kr. må ses som en investering. Samtidig fik vi en ekstra udgift på o. 13.000 kr. pga. et akut sprængt vandrør. To andre udgiftsområder vil bestyrelsen også gerne gøre op-mærksom på. Det ene er de forskellige udgifter til halleje, som klubben må afholde for at kunne gennemføre holdtræning om vinteren for turneringsholdene på passende baner, for at kunne af holde hjemmekampe på gæstebaner og for at sikre juniortræning. Det nærmer sig til 70.000 kr., som vi hellere ville lægge i en lokal hal. Den anden er kontoen for trænerlønninger, som også i år er gået til vejrs. Kontoen her, 2120, skal dog modregnes brugerbetalingen, kontiene 2021-23. Sidste år bemærkede vores interne revisorer, at klubbens udgifter til trænerlønninger var steget meget gennem flere år. Vi har derfor også sat seniortræningsgebyret noget op, som man kan se under konti 2121. Det har forbedret balancen noget. Når balancen ikke ser endnu bedre ud, skyldes det, at vi har haft øgede trænerudgifter til holdtræning og til holdcoaching. Disse aktivi-teter har en meget begrænset brugerdækning. Alt i alt med de forskydninger der har været både i indtægter og udgifter, er vi endt med et års-resultat på minus 79.367 kr. Vi havde budgetteret med minus 4.500 kr. Når vi trods øgede ind-tægter havner på et underskud, der er 75.000 kr. større end opstillet, skyldes det beslutningen om at etablere natvanding. Trækker vi baneområdet med tilskud og driftsudgifter ud af regnska-bet har klubbens indtægter og udgifter været i fornuftig balance. Vi har fortsat en egenkapital på knap en million kr., som vi efter finansielt råd har valgt ikke at binde. Og bag disse regnskabsmæssige tal skjuler der sig et rigtig fint år for klubbens forskellige aktivi-teter. 6 turneringshold, der har klaret sig ganske godt i den nye turneringsstruktur. En ny og markant egen turnering, Ryvang Garros, der trak overskrifter i tennismiljøet. Et bredt og efter-spurgt træningstilbud samt forskellige tilbud til motionisterne: åben bane om søndagen, PRO-AM, rødvinsturnering og træningsakademi samt træningscamp.dk for både juniorer og seniorer.
Side 7 af 12
Til sidst ville det have været rart at kunne sige, at nu går også det nye moderniseringsprojekt i Ryparken i gang. Men det er stødt mod anlægsloftet og foreløbig udskudt. Vi håber det bedste og arbejder stadig for selv at finde yderligere halmuligheder. Vi har lagt en budgetlægning 2019 ind i årsrapporten, som er baseret på en fremskrivning af det indtægts- og udgiftsbillede vi kender fra 2018, og som sigter mod omkring 0 i årsresultat. Vi fo-reslår således et uændret niveau for kontingenter. Men vil nok regulere noget på det særlige vinterbanekontingent. Der er ikke indtrådt begivenheder i 2019, der vil påvirke resultatet for 2018 nævneværdigt. Tennisklubben Ryvangs formue er tkr. 900 ultimo 2018. På bestyrelsens vegne/ Lars Tonnesen
Side 8 af 12
Anvendt regnskabspraksis Årsrapporten for Tennisklubben Ryvang 2018 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabs-lovens bestemmelser for klasse A-virksomheder med de afvigelser der følger af foreningens særlige forhold. Tennisklubben Ryvang er efter lovgivning en forening. Foreningens formål er efter vedtægterne almennyttig (idræt på konkurrence- og motionsplan), ligesom formuen ved en eventuel opløs-ning ikke kan tilfalde medlemmerne. På dette grundlag er foreningen fritaget for indsendelse af selvangivelse. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Det kan i øvrigt om den anvendte regnskabspraksis i øvrigt oplyses følgende:
Resultatopgørelsen
Årets kontingentindtægt omfatter den i årets løb indgåede kontingent. Eventuelle restancer ind-tægtsføres først, når de indgår. Større anskaffelser aktiveres ikke, men straks afskrives over resultatopgørelsen.
Balancen
Inventar: Ingen inventar.
Finansielle anlægsaktiver: 604.500 DKK af klubbens formue er placeret på en separat konto
i Danske Bank.
Side 9 af 12
1. januar - 31. december 2018
Resultatopgørelse
INDTÆGTER R2018 B2018 B2019 R2017
Kontingenter mv. 1000 Kontingent Seniorer 328.700 300.000 330.000 293.000
1001 Kontingent Juniorer 16.400 16.000 16.000 14.200
1002 Kontingent passivt medlemskab 2.400 2.000 2.000 1.700
1004 Indmeldelsesgebyr 15.200 16.000 15.500 14.800
1005 Vinterbanekontingent 65.500 77.000 77.000 77.000
8000 Gæstegebyr 8.500 8.000 8.500 8.500
1060 Andre indtægter 1.274 0 1000 0
1062 Indtægt Danske Bank Tennisklub 4.400 4.400 4.400 4.400
Kontingenter, total 442.374 423.400 454.400 413.600
Tilskud
1100 Medlemstilskud (kommunen) 41.470 40.000 41.500 48.014
1105 Driftstilskud Københavns Kommune 267.416 250.000 265.000 262.921
Tilskud, total 308.886 290.000 306.500 310.935
Salgsindtægter
1300 Salg af varer 0 0 0 1.200
Salgsindtægter, total 0 0 0 1.200
INDTÆGTER, TOTAL 751.260 713.400 760.900 725.735
Side 10 af 12
UDGIFTER R2018 B2018 B2019 R2017
Direkte medlemsudgifter m.v.
Stævnevirksomhed
2002 Holdturnering ude/inde 48.934 48.000 55.000 47.806
2004 Klubmesterskab udendørs 4.195 200 4.000 280
2005 Sportstøj 8.750 2.000
2006 DAI Turnering 5.690 4.000 6.000 3.630
2012 Tenniscamp Juniorer 800 1.000 1.000 0
2013 Tenniscamp Seniorer 2.400 1.000 2.400 1.000
2017 Halleje, holdturnering 9.320 13.000 10.000 13180
2018 Ryvang Garros 0 0 10.000 0
2019 Særlige arrangementer 4.213 4.000 4.300 3.268
2020 Standerhejsning / sæsonafslutning 16.024 20.000 17.000 18.868
2025 Aktivitetsudvalget 4.688 3.000 3.500 2.286
2027 Event indtægter 7.665 0 3000 2.600
Stævnevirksomhed, total 97.348 94.200 112.200 87.719
Tennisrejse 2040 Tennisrejse arrangør 252.528 200.000 250.000 196.637
2041 Tennisrejse medlemsbetalinger 217.444 175.000 215.000 148.491
2044 Tennisrejse udgifter 15.180 25.000 15.000 24.270
Tennisrejse, total 50.264 50.000 50.000 72.416
R2018 B2018 B2019 R2017
Tilsluttede forbund, kontingent 2060 Dansk Døve Idræt (D.D.I.) 170 1.000 200 1.110
2061 D.H.I.F. (Dansk Handicap Idræts-Forbund) 2.434 0 2.500 0
2064 DAI Regionskontingent 600 600 600 600
2065 Københavns Tennisunion 12.200 10.000 12.200 8.846
2067 Dansk Tennis Forbund 33.730 45.000 34.000 41.980
2069 Kontingenter mv. tilsluttede forbund, budget 0 0 0 0
Tilsluttede forbund, total 49.134 56.600 49.500 52.536
Materiel, baneleje og trænerhonorar 2095 Andet materiel 11.526 25.000 11.500 28.449
2096 Baner, drift og vedligehold 310.696 230.000 250.000 214.414
2098 Vestforbrænding 731 300 800 315
2104 Halleje B93 20.520 0 8.000 0
2105 Halleje KB 18.810 20.000 20.000 18.240
2106 Svanemøllen 20.410 15.000 18.000 14.045
2120 Trænerhonorar incl. sociale omkostninger (ATP mm) 288.146 250.000 290.000 235.190
2121 Træning - brugerbetaling, seniorer 114.010 90.000 120.000 88.850
2122 Træning - brugerbetaling, sommer, juniorer 15.400 18.000 15.500 16.000
2123 Træning - brugerbetaling, vinter, juniorer 20.500 19.000 20.000 19.600
2129 Materiel 8.156 7.000
Materiel, baneleje og trænerhonorar, total 529.086 413.300 449.800 386.203
Direkte medlemsudgifter m.v., total 725.831 614.100 661.500 598.873
Side 11 af 12
Ledelses- og administrationsomkostninger
Møde og repræsentationsomkostninger 3002 Generalforsamling 6.760 5.000 6.500 5.460
3005 Bestyrelsesmøder 4.243 5.000 4.000 4.346
3011 Andre møder 10.360 15.000 11.000 4.046
3031 Hjælpermiddag 11.300 11.000 11.000 10.000
Møde og repræsentationsudgifter, total 32.663 36.000 32.500 23.852
Reklame 3050 Hjemmeside 4.999 0 3.000 0
Reklame, total 4.999 0 3.000 0
Administrationsomkostninger 3061 Formuerådgivning 3.375 0 0 0
3070 Revisor & bogføringsassistance 1.406 3.500 2.000 3.393
3071 Nets - PBS 3.348 3.100 3.400 3.170
3081 Lønservice - gebyrer 6.686 6.200 6.500 6.299
3091 WEB-site 50 4000 1000 45
3092 Klubmodul 17.271 13.000 17.000 13.505
3101 Telefontilskud bestyrelse m.fl. 34.200 35.000 34.200 34.700
3120 Mindre anskaffelser 770 3.000 3.000 4.456
Adminstrationsudgifter total 67.106 67.800 67.100 65.567
Ledelse og administrationsomkostninger, total 104.768 103.800 102.600 89.419
Finansielle poster
Renteindtægt
4001 Aftaleindskud 0 0 0
4020 Gebyrer Danske Bank 29 0 281
Renteindtægt, total 29 0 281
Finansielle poster, total 29 0 281
UDGIFTER, TOTAL 830.627 717.900 764.100 688.573
Resultat -79.367 -4.500 -3.200 37.162
Side 12 af 12
Balance 2018
AKTIVER R2018 R2017 R2016
Tilgodehavender
8321 Forudbetalt tennisrejse, næste år 40.000 40.000 11.537
8324 Andre tilgodehavender - 3.129 - 1.665
Tilgodehavender, total 36.871 40.000 13.202
Likvide beholdninger
8620 Danske Bank - Driftskonto 269.834 418.644 373.761
8622 Danske Bank - Separat konto 604.500 604.500 604.500
Likvide beholdninger, total 874.334 1.023.144 978.261
AKTIVER, TOTAL 911.205 1.063.144 991.463
PASSIVER
Egenkapital
9000 Egenkapital primo 976.076 938.914 841.758
9010 Årets resultat - 79.367 37.162 97.156
Egenkapital, total 896.708 976.076 938.914
Kortfristet gæld
9400 Varekreditorer - - 3.750
9450 Øvrige krediterer 602
Kortfristet gæld, total 602 - 3.750
Offentlige myndigheder
9530 Skyldig A-skat 8.139 5.561 3.310
9540 Skyldig AM-bidrag 1.781 1.211 725
9550 Skyldig ATP 95 - 126 9560 Skyldig feriepenge 3.880 2.973 2.064
Offentlige myndigheder, total 13.895 9.619 6.099
Anden gæld
9721 Skyldige omkostninger - 38.449 -
9723 Tennisrejse næste år, deltagergebyr - 39.000 42.700
Anden gæld, total - 77.449 42.700
PASSIVER, TOTAL 911.205 1.063.144 991.463
