T~ooAN CONG NG~PTHAN -KHOANG SANvq:TNAM

CONG TV TNIllI M1V caKHi OONG TAu - VINACOMIN

Bao cao tai chinh Oaduce kiern toan1

cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 narn 2013

\

TAP DOAN' CONG NGHIEP THAN - KHOANG sAN VIET NAMCONe TV TNHH MTV eo KHi DONG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN OH Un, Phirong Bili Chay, Thimh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

Ml}C Ll)C

1. Bao cao cua Ban Ghim dBc

2.

3. Bao cao titi cbinb di duq'c ki~m toan

Bang can d6i k~ toan

Bao CaD kchqua hoat dong kinh doanh

Tinh hinh thuc hiennghia vu voi ngan sach

Bao CaD hru chuyenti~n t~.• ·.••1 • I' ~,.;., .;, .

Thuyet minh baocao tai chinh

. "

Trang

2-4

5-6

7-9

10

11

12

13 - 30

.....•

...•

Ong Le Hiru Ha

Ong N go H6ng Son

Ong Nguy~n Van TiSn

Chuc vu:

Chu tich kiem Giam d6c

Ph6 Giam d6c

(i) Ph6 Giam dbc

T~ BOAN' CONG NGHI¥P THAN - KHOANG sAN vrtr NAM

CONG TY TNHH MTV eo KHi BONG TAu - VINACOMINDja chi: Khu CN OH Lan, Plnrong BiiiChay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

BAo cAo CiJA BAN GIAM DOC

Nam tai chinh k~t thuc vaongay 31 thang 12 nam 2013

Ban Giam d6c Congty TNHH MTV Co khi Dong tau - V inacomin (diroi daygoi t~t la "Cong ty")

trinh bay baoCaD nay cung voi BaoCaD tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12

nam 2013 cua Cong ty dii diroc kiern toan boi cac kiem toan vien dQCl~p.

1. Thong tin chung

. Cong ty TNHH MTV Co khi Dong tau - Vinacomin, ti€n than la Xi nghiep Dong tau H~ Long,

la doanh nghiep Nha mroc duce thanh l~p tai Vi~t Nam theo Quyet dinh 86 426 - QBIUB ngay11/311993cua UBND tinh Quang Ninh. Cong ty diroc chuyen thanh doanh nghiep thanh vien

hach toan dQc l~p cua T6ng Cong ty Than Vi~t Nam (nay la T~p dean Cong nghiep Than -Khoang san Vi~t Nam) theo Quyet dinh s606/2004/QD -BCN cua BQ Cong nghiep (nayla BQCong Thirong) ngay09/0112004.

Theo Quyet dinh s693/QB-HDQT ngay 15/0112004cua HQi d6ng QuAIl tri T6ng Congty Than

Vi~t Nam, Xi nghiep Dong tau H~ Long duce d6i ten thanh Congty Co khi Dong tau Than Vi~tNam tu ngay 16/01/2004.

Theo Quyet dinh s6 2464/QB-HDQT ngay 0811112006cua HQi d6ng Quan tri T~p doan Congnghiep Than - Khoang san Vi~t Nam, Cong ty Co khi Dong tau Than Vi~t Nam dugc d6i ten

thanh Cong ty Co khi Dong tau - TKV.

Theo Quyet djnh s63l26/QB-BCT ngay 15/6/2010 cua BQ Cong Thirong, Cong ty Cc khiDong tau - TKV duce chuyen thanh Congty TNHH MTV Co khi Dong tau - Vinacomin. Cong

ty TNHH MTV Co khi Dong tau - Vinacomin dii duocSa K~ hoach va B~u tu Tinh QuangNinh d.p Gidy chirng nMn dangIcy kinh doanh va dang ky thu~ Cong ty TNHH MTV, dangkyI~n dftu s6 5700479764 ngay30/6/2010. Trong qua trinh hoat dQng Congty dii thay d6i dangkykinh doanh va dii duce SaK~ hoach va B~u tu tinh Quang Ninh d.p GiAy chirng nhan dangkydoanh nghiep Congty TNHH MTV, dang ky thay d6i lADthir 2 ngay23/07/2012.

2. Chti tjch vii Ban Giam d6c

Chu tich Cong ty va cac thanh vien cua Ban Giam dbc eta di€u hanh hoat dQng cua Cong ty trong:;0:.,su6t nam tai chinh va d~n ngay l~p BaoCaD nay bao g6m cac vi nhir sau: "lga

Ho va ten:

(i) Ong Nguyen Van Ti~n diroc b6 nhiem lam Ph6 Giam dbc Cong ty k~ tU ngay17/0412013theo Quyet dinh s6 185-QB/TCNS ngay17/04/2013 cua Chu tich Cong ty.

3. Tr\l slY

Cong ty eo trusa tai Khu Cong nghiep Cai Lan, Phuong Bai Chay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh

Quang Ninh.

4. Hoat dqng chinh

Trong nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013, boat dQng chinh cua Congty la

d6ng moi, sua chtra cac loai tau thuyen va cung cAp cac san phfuncc khi. Ngoai ra, C6ng ty

khong eo heat dQng nao dang k~ lam thay d6i chirc nang kinh doanh da duce dangIcy.

TAP DOAN' CONG NGIIIEP THAN - KHOANG sAN VIET NAM'J: • •

CONG TY TNHH MTV eoKHi D6NG TAU - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, Phuong Biii CMy, Thimh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

BAo cAo CiJA BAN GIAM DOC (Ti~p theo)

Nam tai ch/nh k€t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013

5. Tinh hinh tai chinh va k~t qua hoat dC}ngkinh doanh

Chi ti€t tlnh hlnh tai chinh vao ngay 31 thang 12 nam 2013, k€t qua hoat dQng kinh, doanh tinh

hlnh thirc hien nghia vu voi ngan sach va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ cho nam tai chinh k€t thuc

cung ngay cua Cong ty dircc trinh bay trong Bao CaDtai chinh dii diroc kiem toan dinh kern.

6. Cackhoan bAt thtriYngvii S,! ki~n phat sinh sau nien dC}

D€n ngay l~p bao CaDnay, Ban Giam d6c Cong ty cho r~ng khong eo str kien nao eo th€ lam

cho cac s6 li~u va thong tin dii diroc trlnh bay trong Bao CaDtai chinh dii duce kiem toan cua

Cong ty bi phan anh sai lech.

Cong ty ki~m toan

Cong ty TNHH Ki€m toan AFC Vi~t Nam diroc chl dinh la ki€m toan vienthirc hi~n kiem toan

Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k€t thuc vao ngay 31 thang 12 narn 2013 cuaCong ty.

Cdng hA trach .nhi~m cua Ban GiamdBc

Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem l~p Bao cao tai chinh vadam bao Baocao tai chinh dii

phan anh trung thuc va hop ly v~ tinh hinh tai chinh vao ngay 31 thang 12 nam 2013 cling nhir

k€t qua hoat dQng kinh doanh, tinh hinh thirc hien nghia vu voi ngan sach va hru chuyen ti~n t~

trong nam tai chinh k~t thuc cung ngay cua Cong ty. D€ l~p Bao CaDtili chinh nay, Ban Giam d6c

Cong ty duoc yeu cAu:

Xay dung va duy tri ki€m soat nQi bQ rna Ban Giam d6c Cong ty xac dinhla cAn thi€t d~

dam bao cho viec l~p vatrinh bay bao CaDtai chinh khong con sai s6t trong y~u do gian l~

hoac donhb Idn;

Lira chon phu hop va ap dung nhl1t quan cac chinh sach k€ toan;

Thuc hien cac xetdean va uoc tinh mQt each hop ly va th~n trong;

Neu r6 cac chuan rmrc k€ toanduce ap dung c6 dtroc tuan thu hay khong, eo nhtrng ap dung

sai l~ch trong y€u· d€n mire dn phai cong b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay

khong;

L~p va trinh bay cac bao CaDtai chinh treneo s6 tuan thu cac chuan rmrc k€ toan, ch€ dQk€

toan va cac quy dinh phaply eo lien quan d€n vi~c l~p va trinh bay bao cao tili chinh

L~p Bao cao tai chinh tren eo so heat dQng lien tuc tnr khigill thuyet Cong ty se tiep tuc

hoat dQng khong con phu hop,

Khoan 16lily k€ cua Cong ty tai ngay 31/12/2013 la 18.569.354.061 d6ng, v6n chu s6heu va

cac khoan vay dai han tai ngay 31112/2013 chi du tai trc 87,51% tili san dai han cua Cong ty.

D6ng thoi h~ s6 no phai tra tren v6n chu s6 htru la 15,10 lAn. Loi nhuan tnroc thu€ nam 2013

cua Cong ty dat 8.841.421.760 d6ng la do trong nam Cong ty da diroc T~p doan Cong nghiep

Than - Khoang san Vi~t Nam, dp bu hrong voi s6 ti~n 18.349.000.000 d6ng.

7.

8.

Cong ty la Cong ty con cua T~p doan Cong nghiep Than - Khoang san Vi~t Narn nen Cong ty

ti€p tuc se nh~n diroc su h6 tro tai chinh cua T~p doan d~ phat tri€n san xuAt kinh doanh.

Theo d6, Bao cao tai chinh cua Cong ty diroc l~p dira tren gia dinh Cong ty se hoat dQng lien tuc.

3

T~ DoAN CONG NG~P THAN - KHOANG sAN VI¥T NAM

CONG TY TNHH MTV eo KHi BONG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, Phirong Bai Chay, Thanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

4

BAo CAD CUA BAN GIAM D6c (Ti~p theo)

Nam tai chjnh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013

Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem dam bao s6 k~ toan diroc ghi chep dAy du, phan anh

trung thirc va hQ'PIy tinh hinh tai chinh cua Cong ty va dam bao Bao cao tai chinh cua C6ng ty

duce I?p phu hQ'P cac chuan mire k~ toan Viet Nam, ch~ do k~ toan doanh nghiep Vi~t Nam

hien hanh va cac quy dinh phaply eo lien quan dSn viec I?p va trlnh bay bao cao tai chinh.

Ban Giam d6c Cong ty cling chiu trach nhiem dam bao an toan cho cac Uti san va dll thuc hien

cac bienphap phu hQ'Pd€ngan ngira va phat hien sai sot va cac tnrong hQ'Pvi pham khac.

Ban Giam d6c Cong ty xac nhan r~ng Bao cao tai chinh cho nam Uti chinh k~t thuc vao ngay 31

thang 12 nam 2013 cua C6ng ty dllduce I?p theo dung cac yeu eAu neu tren.

9. y ki~n ciia Ban Ghim (lAc

Ban Giam d6c Cong ty cam k~t r~ng, Bao cao tai chinh dffduce kiem toan (dinh kern) dff phan

anh trung thirc va hQ'P Iy tinh hinh tai chinh cua Cong ty vao ngay 31 thang 12 nam 2013, k~t

qua heat dong kinh doanh, tinh hinh thirc hien nghia vu voi ngan sach va tinh hinh hru chuyen

ti~n t~ trong !lam tai chinh k~t thuc cung ngay va duoc I?p phuhop cac chuan rmrck8 toan Vi~t

Nam, Ch~ do kS toan doanh nghiepViet Nam hien hanh va cac quy dinh phap Iy eo lien quan

dSn viec I?p va trinh bay bao cao tai chinh,

Ngay 20 thang 03 nam 2014

AFC Vietnam PKFAccountants &business advisers

, ,So:52f/20 14/BCKT -AFCVN Ha NQi, ngay 20 thang 03 nam 2014

BAo cAo KIEM ToAN

v~ Bao CaDtai chfnh cho nam tai chfnh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013

cua Cong ty TNHH MTV Ca khi dong tau - Vinacomin

Kinh gui: Chii tich CODg ty va Ban Giam d6c

Cong ty TNlllI MTV Cookhi d6ng tau - Vinacomin

Chung toi da ki~m toan Bao CaDtai chfnh cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013

cua Cong ty TNHH MTV Ca khi dong tau - Vinacomin duce I~p ngay 20 thang 03 nam 2014 bao

gorn: Bang din d6i k~ toan vao ngay 31 thang 12 nam 2013, Bao CaDk~t qua hoat dQng kinh doanh,

Bao CaDluu chuyen ti~n t~ va Thuy~t minh bao CaDtai chfnh cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay

duce trinh bay tir trang 7 d~n trang 30 kern theo.

Bao CaDtai chinh dll diroc kiem toan nay khong nharn phan anh tinh hinh tai chinh, k~t qua hoat d9ng

kinh doa~h va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ theo cac nguyen t~c va thong I~ k~ toanduoc chip nhan

chung tai cac mroc khac ngoai Vi~t Nam.

Trach nhiem cuaBan Giam d6c

Ban Giam d6c Cong ty TNHH MTVCa khf dong tau - Vinacomin chiu trach nhiern v~ viec I~p va

trinh bay trung thirc va hQ'PIy bao CaDtai chfnh cua Cong ty theo chuan mire k~ toan, che dQ k~ toan

doanh nghiep Vier Nam va cac quy dinh phap Iy eo lien quan d~n viec l~p va trinh bay bao CaDtai

chinh va chiu trach nhiern v~ kiern soat nQi bQ rna Ban Giam d6c xac dinh la cfin thiet d~ dam bao cho

viec I~p va trinh bay Bao CaDtai chinh khong eo sai sot trong y~u do gian I~n hoac nham lfin.

Trach nhiern cuaKi~m toan VieD

Trach nhiern cua chung toi la dira ra y kien v~ bao CaDtai chfnh dira tren k~t qua cua cUQc ki~m toan.

Chung t6i dll thirc hien kiem toan theo cac chuan mire kiern toan Viet Nam. Cac chuan mire nay yeu du

chung toi tuan thu chuan rmrc va cac quy dinh v~ dao dire nghe nghiep, I~p k~ hoach va thirc hi~n Cll9C

ki~m toan d~ dat duceSI! dam bao hQ'PIy v~ viec lieu bao CaDtai chinh cua Cong ty TNHH MTVCa khi

dong tau - Vinacomin eo con sai s6t trong y~u hay khong.

Cong viec kiem toan bao g6m thirc hien cac thu tuc nham thu thap cac bang clnrng kiem toan v~ cac s6 li~u

va thuy€t minh tren bao CaDtai chinh. Cac thu tuc kiem toan duoc hra chon dira tren xet doan cua kiem toan

vien, bao g6m danh gia rui ro eo sai sot trong y€u trong b~o CaDtiti chfnh do gian I~n hoac nham Ifrn.Khi

tlnrc hien danh gia cac rui ro nay, kiem toan vien da xem xet kiem soat n9i bQ cua Cong ty lien quan d€n

viec I~pva trinh bay bao cao tai chfnh trung thuc, hQ'PIy nharn thiet k~ cac thu tuc kiem toan phu hQ'Pvoi

tinh hinh thirc t~, tuy nhien khong nharn muc dich dua ra y kien v~ hieu qua cua ki~m soat nQi b9 cua Cong

ty. Cong viec ki~m toan cling bao g6m danh gia tinh thich hQ'Pcua cac chinh sach k~ toanduoc ap dung va

tfnh hQ'PIy cua cac uoc tinh k~ toan cua Ban Giam d6c cling nhir danh gia viec trinh bay t6ng th~ bao cao

tai chfnh.

Chung toi tin nrong r~ng cac bang ~hlrng kiem toan ma chung toi dll thu thap duce la d§y du va thich

hQ'Plam eosacho y kien kiern toan cua chung toi.

Hanoi Office· Tel: +84437670657/658. Fax: +84437670 555· Email: pkf.afchn@pkf.afcvietnam.vn

No. 93/B1. Cau Giay Street· Quan Hoa Ward. Cau Giay District. Hanoi- Vietnam- Website: www.pkf.afcvietnam.vn

AFC Vietnam is a member firm of the PKF International Limited network of legally independent firms and does not accept any responsibility or liability for the actions or inactions onthe part of any other individual member firm or firms. 5

--

f_

y ki~n cua ki~m toan vien

Theo y kien cua chung toi, xet tren cac khia canh trong y~u, Baocoo tai chinh kem theo dll phan anh

trung thuc va hop Iy tinh hinh tai chinhVEW ngay 31 thang 12 nam 2013, k~t qua h?~t dQng kinh doanh

va tinh hinh hru chuyen ti~nt~trong nam tai chinh k~t thuc cung ngay cua Cong ty1NHH MTV Co khi

d6ng tau- Vinacomin, phu hQ'Pvoi cac chuanmire k~ toan Vi~t Nam, ch~ de:'>k~ toan doanh nghiep Vj~t

Nam hien hanh va cac quy dinh phap Iy eo lien quan d~n viec I~p v~ trinh bay baoCaD tai chinh.

Khong phu nhan y kien chAp nh~n toan phannhir dll neu tren, chung toi xin hru y nguoi doe Bao cao

tai chinh d~n Ghi chu 7.3 ph fin Thuyet minh BaoCaD tai chinh: Khoan 16 lily k~ cua Cong ty tai ngay

31112/2013 la 18.569.354.061 d6ng, v6n chusa htru va cac khoan vay dai han tai ngay 3111212013

chi du tai tro 87,51 % tai san dai han cua Cong ty. D6ng thoiM se,nQ'phai tra tren v6n chusahtru la

15,10 I~n. LQ'inhuan tnroc thuS nam 2013 cua Cong ty dat 8.841.421.760 d6ng la do trong nam Cong

ty dll duce T~p doan Cong nghiep Than - Khoang san Vi~t Nam dp bu hrong voi s6 ti~n

18.349.000.000 d6ng.

Cong ty la Cong ty con cua T~p doan Cong nghiep Than - Khoang san Vi~t Nam nen Cong ty ti~p tuc

se nhan duceS1,l h6 trc tai chinh cua T~p doan d~ phat tri~n san xuAt kinh doanh.

Nguy~n Trung ThanhKi~m toan vienSe,GiAyCNDKHN ki~mtoan: 1673-2013-009-1

=;0;-

lilt

i~hVl

1/ I

HA--';'tr,..:.=:::

6

Bao CaD tai chinh nay phai duacO(JC chung WYi ccic thuyet minh kern theo ;7

_ T~ BOAN' CONG NGmtP THAN - KHoANG sAN ~T NAM

CONG TY TNHH MTV eo KHi DONG TAu - VINACOMINDia chi: KCN OH Lan, phirong Bai Chay, thanh ph6 H~ Long, tinh Quang Ninh

BANG CAN 1>01Kt ToAN

Ngay 31thang 12 nam 2013Dan vi: VND

TAl SAN I\~a Thuy~t 3111212013 0)/0112(113so minh

TAl sAN NGAN ~ 100 292.884.853.000 173.487.027.463

r" 't d r" 110 5.1 1.035.102.469 1.141.486.122ren va UO'Dg UO'Dg ren

Ti~n 111 1.035.1 02.469 1.141.486.122

Cac khoan nrong duong ti~n 112

Cac khoan diu tu titi chinh ng~n han 120BAutu ng~n han 121DIl phong dAutu ng~n han 129

Cac khoan phai thu ng~n han 130 167.552.664.437 90.006.281.130

Phai thu khach hang 131 163.121.491.706 88.561.707.305

Tra tnroc cho ngiroi ban 132 701.334.821 1.253.934.821

Cac khoan phai thu khac 135 5.2 3.729.837.910 190.639.004

Du phong phai thu ng~n han khodoi 139Hang tAn kho 140 5.3 123.960.681.875 80.965.361.811Hang t6n kho 141 124.189.792.439 81.277 .335.1 08

DIl phong giam gia hang t6n kho 149 (229.110.564) (311.973.297)

Tai san ng~n hgn khac 150 336.404.219 1.373.898.400

Thu~ GTGT duce kh~u tnr 152 1.373.898.400

Thu~ va cac khoan phai thu N. Nircc 154 5.4 204.304.219

Tai san ng~ han khac 158 132.100.000

TAIsANDAI~ 200 299.087.883.372 311.909.037.642

Cac khoan phai thu diti han 210Phai thu dai han cua khach hang 211 3.813.514.752 3.813.514.752

DIl phong phai thu dai han kho doi 219 (3.813.514.752) (3.813.514.752)

Tai san ca dinh 220 298.861.717.645 311.909.037.642. .TSCf) huu hinh 221 5.5 143.586.512.541 167.134.710.384

- Nguyen gia 222 349.433.442.094 351.478.060.407

- Gia tri khau hac luy k~ 223 (205.846.929.553 ) (184.343.350.023)

Chi phi XDCB do dang 230 5.6 155.275.205.1 04 144.774.327.258

Tai san diti han khac 260 226.165.727Chi phi tra tnroc dai han 261 226.165.727

Tai san dai han khac 2681 " . f

TONG n)NG TAl S.\'i 2711 591.972.736.372 "'S5.3%.065.105

T~ DoAN CONG NGHI¥P THAN - KHOANG sAN VI¥T NAM

CONGTV TNHH MTV CO KIlt DONG TAu - VINACOMINDia chi: KCN Cai Lan, phuong Bai Chay, thanh ph6 H~ Long, tinhQuang Ninh

BANG CAN DOl Kt ToAN (Ti~p theo),Ngily 31 thang 12 nam 2013

NGlJ6N V<'>N l\Hi st) Th~ly~t 31!12l2013 01/01/21113minh

NQPHAITRA. 300 555.197.166.779~Nq ngiin han 310 329.466.799.826Vay vil no ngful han 311 5.7 66.019.535.059

Phai tra nguoi ban 312 242.115.556.932

Ngiroi mua tra ti~n tnroc 313 26.653.988

ThuSvil khoan phai n9P Nha mroc 314 5.8 420.113.522

Phai tra ngiroi lao dQng 315 2.629.304.433

Chi phi phai tra 316 5.9 13.039.912.951

Phai tra nQibQ 317 14.304.700

Phai tra phai nQP ng~n han khac 319 5.10 4.013.877.426

Quy khenthuong, phuc 19i 323 1.187.540.815

Nq daih~o 320 225.730.366.953.Vay va no dai han 334 5.10 224.945.086.954

Doanh thu chua thuc hien 338 785.279.999

Quy phat tri~n khoa hoc va congnghe 339

VON eauSO HUu 400 36.775.569.593

VAn chu sO' hfru 410 5.11 35.135.428.305V6n dAutu cua chusa htru 411 53.000.000.000V6n khac cua chusa hfru 413 78.819.053

Chenh l~chtY gia h6i doai 416Quy dAutu phat tri€n . 417 625.963.313

Quy du phong tai chinh 418

Loi nhuan chua phan ph6i 420 (18.569.354.061)

NguAn kinh phi va quy.khac 430 1.640.141.288

Nguon kinh phi 432

Nguon kinh phi hinh thanh TSCD 433 1.640.141.288

457.168.979.740

218.187.715.34016.592.897.522

135.185.455.65954.204.416.452

29.777.877

1.155.348.9405.450.224.049

14.304.700

4.151.749.326

1.403.540.815

238.981.264.400238.981.264.400

28.227.085.365

26.294.006.545

53.000.000.000

78.819.053

625.963.313

(27.410.775.821)

1.933.078.820

•••• _ • ~ ~ ••• "'.,. >.l;O'" r

TONG CONG NGlJ()N VON ..•..•0 591.972.736.372 "'85.396.()()5.105

1.933.078.820

Bao ::aotai chinh nayphai duoc doechung voi cac thuyet minh kern theo 8

T~P DoAN CONG NGHI:E:PTHAN - KHOANG sAN VI:E:T NAM

CONG TY TNHH MTV CO KHi aONG TAu - VINACOMINDia chi: KCN Cai Lan, phirong Bai Chay, thanh ph5H~ Long, tinh Quang Ninh

BANG CAN DOl Kt ToAN (Ti~p theo)

Ngay 31 thing 12 nlim 2013

CHi TIF:UNGOAI BANG C\N I){)I KI;~TOAN Thlly~t 31/12/2013 0110112013minh

Tai san thue ngoai

V?t tu; hang hoa nhan giu hQ, nhan gia cong

Hang hoa nhan ban hQ, nhankY giri, kY CUQ'C

NO' kho doi dil xu Iy 686.884.584 686.884.584

Ngoai t~ cac loai

DV toan chi str nghiep, du an

": '-,

LeThi Thuy Trinh Thi Bich NgQc

Bao CaDtai chinh nay phai GUr;rCG(Jcchungvoi cdc thuyh minh kern theo 9

1-

Bao cao tai chinh nay phai duoc doe chung viri cac thuydt rninh kern theo 10

T~ DoAN CONG NGHItP THAN - KIlOANG sAN VI:E:TNAM

CONGTV TNHH MTV CO KIll BONG TAu - VINACOMINDia chi: KCN Cai Lan, phirong Bai Chay, thanh ph6HI;l Long, tinh Quang Ninh

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH

Nam tai chinh k€t thuc vim ngay 31 thang 12 nam 2013Dcmvj:VND

cui TII~lJ !\!a Thlly~t \iim 21lI3 Nam 2Ul2so minh

1 Doanh thu ban hang va cung cip djch vy 02 6.1 418.851.602.155 213.990.132.641

2 Cac khoan giam trir 6.2 2.233.487.690 10.289.415.586

3Doanh thu thuAn tir ban hang boa va cung

10 6.3 416.618.114.465 203.700.717.055

r

cAp djch vy

~ 4 Gia v6n hang ban va dichV\1 11 6.4 377.175.517.768 185.826.943.372

5LQi nhu~n gQP v~ ban hang va cung cip

20 39.442.596.697 17.873.773.683djch vy ~

6 Doanh thu hoat dQng tai chinh 21 6.5 234.175.416 329.619.660~c

7 Chi phi tai chinh 22 6.6 25.275.624.814 12.203.009.273 "

"

J

Trong do: Chi phi liii vay 16.435.821.307 11.568.551.391:1

23

8 Chi phi ban hang 24 3.159.731.283 109.667.123

9 Chi phi quan Iy doanh nghiep 25 5.626.129.121 9.069.220.081

10 LQi nhu~n thuAn tir hoat clQng kinh doanh 30 5.615.286.895 (3.178.503.134)

11 Thu nhap khac 31 22.182.575.538 16.902.223.160

12 32 18.956.440.673 38.356.278.855

13 LQi nhu~n khac (40=31-32) 40 3.226.134.865 (21.454.055.695),~

14 TBng IQi nhu~n kS toan trtrec thuS 50 8.841.421. 760 (24.632.558.829)

15 Chi phi thu€ TNDN hien hanh '51

16 Chi phi thu~ TNDN hoan lai 52

17 LQi nhu~n sau thuS TNDN (60=50-51-52) 60 8.841.421.760 (24.632.558.829)

NGUmL~

UThi Thuy Trinh Th! Bieb NgQc

--'

TAP BOAN' CONG NGIDEP THAN - KHOANG sAN VIET NAM. . .CONGTV TNHH MTV CO KHI BONG TAu - VINACOMINDia chi: KCN Cai Lan, plnrong Bai Chay, thanh ph6 H~ Long, tinh Quang Ninh

TINH HINH THVc HI~N NGHiA \TV vor NGAN SACH

Nam tai chinh k~t thuc vao ngay 3 1 thang 12 nam 2013

Don vi: VND

Masa con phai

Si~ phai nOp sa da 1I0p S<1con phai n~pCHI TlEtI n{)p nam trurrcso

cltll~'~n q uatr ong niim trong nam cuOi niim

B 2 3 .l= 1+ 2 - 3

Thu~ 10 29.777.877 2.939.008.301 2.752.976.875 215.809.303

Thu~ GTGT hang ban nQi dia11 420.113.522 420.113.522

Thu~ GTGT hang nhap khAu 12

Thu~ tieu thu d~c biet 13

Thu~ xuat, nhap khAu 14

Thu~ thu nh~p doanh nghiep 15 -=Thu~ tai nguyen .

,9

16

Thu~ dAtphi nong nghiepG

17 ~I

Ti~n thue dAt 18 2.493.091.513 2.630.204.013 (13';'.:;'12.500) ~l-..Cac khoan thue khac 19 29.777.877 25.803.266 122.772.862 (67.191.719) H

t4Thu€ manbai 3.000.000 3.000.000 -.~Thu€TNCN 29.777.877 22.803.266 119.772.862 (67.191.719) -;

Thu€ khdc

Cac khoan phai nQp khac 30

Cac khoan phu thu 31

Cac khoan phi, I~ phi

Cackhoan khac 33

Thu ai€u ti€t

Cdc khoan nop phat

N6p khac

TAng cQng ( 40= 10+ 30) 40 29.777.877 2.939.008.301 2.752.976.875 215.809.303

Ngay 20thang03 nam 2014

NGlfmL~p

{/Jw~Le Th] Thuy T~inh Thi Blch Ngqc Le Huu Ha

Bdo cao tai chinh nay phai duce doe chungvai cck thuyet minhkern theo 11

T~ I>OA.N CONG NGHI¥P THAN - KHOANG sAN VJ.lT NAM

CONG TY TNHH MTV CO KHi DONG TAU - VINACOMINDia chi: KCN Cai Lan,phuongBai Chay, thanh ph6 H~ Long, tinh Quang Ninh

BAo cAo LUU CHUYEN TrEN T:.E:

Nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013 Don vj:VND

NOi dung Ma sf. Nam 2013 Nam 2UI2

LUU CHUYEN TrEN TiJ' HO~ T DQNG sAN XUAT KINH

DOANH

LQ'inhu~n trmrc thu~ 01 8.841.421.760 (24.632.558.829)

I>i~u chinh cho cac khoan

Kh~u hao tai san c6 dinh 02 23.561.244.587 25.335.131.714

Cac khoan du phong 03 (82.862.733) 2.494.196.157

Chenh I~chtY gia h6i doai chira thuc hien 04 1.534.814.399 (129.154.685)

Liii 16tu hoat dQng dAutu 05 (70.285.931) (187.277.138)

Chi phi lai vay 06 16.435.821.307 11.568.551.391

LQi nhu~n tir hoat dQng kinh doanh trurrc thay d8i van hru08 50.220.153.389 14.448.888.610

dQng "

(Tang)/Giam cackhoan phai thu 09 (76.508.889.126) 90.501.538.201

(Tangj/Giam hang t6n kho 10 (42.995.320.064) 2.966.380.136r-r-

Tang/(Giam) cac khoan phai tra (Khong bao g6m lai vay phai

tra va thu€ TNDN phai n9P)11 57.052.526.805 68.752.989.138

(Tangj/Giam chi phi tra tnroc 12 (226.165.727) 2.901.697.838

Ti€n lai vay da tra 13 (12.119.341.462) (11.198.488.091 )

Ti€n thu khac tu heat dQng kinh doanh 15 43.500.000 69.000.000

Ti€n chi khac cho heat dQng kinh doanh 16 (300.703.621) (903.565.711)

Liru chuy~n ti~n thuAn tir hoat dQng kinh doanh (24.834.239.806) 167.538.440.121

LUU CHUYEN TrEN TU HO~T DQNG DAu TU

Ti~n chi d8 mua slim, xay dung TSCD va TS dai han khac 21 (11.220.415.358) (23.863.767.839)

Ti€n thu tU thanh Iy, nhirong ban TSCD vAcac TS dai han khac 22 536.000.000 IJ~

Ti~n thu lai cho vay, c6 tire va IQ'inhuan duce chia 27 21.811.420 187.277.138,j

Liru chuyen ti~n thuln tir hoat dQng dAutu 30 (10.662.603.938) (23.676.490.701)

LUU CHUYEN TrEN TirHO~T DQNG TAl cHiNH

Ti€n vay ng~n han, dai han nhan diroc 33 185.300.520.091 68.190.923.506

Ti€n chi tra no g6c vay 34 (149.910.060.000) (213.450.637.261)

Liru cbuy~n ti~n thuAn tir hoat dQng tai chinh 40 35.390.460.091 (145.259.713.755)

LUU CHUYEN TIEN THUAN TRONG Kt 50 (106.383.653) (1.397.764.335)

r" a t d f" d" kY 60 1.141.486.122 2.539.250.457ien va UO'Dg UO'Dgren au

Anh hU(m'gcua thay d6itY gia h6i doai quy d6i ngoai t~ 61r" 't d f" I.. kY 70 1.035.102.469 1.141.486.122ten va UO'Dg UO'Dg ienCUOl

NGUmL~ Kt ToAN TRUONG

(jfl(~Le Tbi Tbuy Trinh Thi Bich NgQc

Bdo cao tai chlnh nayphai duoc doe chungvai cac thuyet minh kern theo 12

-

T~ DOAN' CONG NGHIE:P THAN - KHOANG SAN VI¥T NAM

CONG TY TNHH MTVeo KHi D6NG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, Phuong Bai CMy, Thanh ph6 HI.!Long, Tinh Quang Ninh

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNB

Nam Utichinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013

1 D~C DIEM HO~T DQNG CiJA DOANH NGID:E:P

C6ng ty TNHH MTV Co khi Dong tau - Vinacomin, ti~n than la Xi nghiep Dong tau HI.!Long,

la doanh nghiep Nha mrocduce thanh I~p tai Vi~t Nam theo Quyet djnh s6 426 - QD/UB ngay

11/3/1993 cua UBND tinh Quang Ninh. C6ng ty duce chuyen thanh doanh nghiep thanh vien

hach toan dQc I~p cua TAng Cong ty Than Vi~t Nam (nay ,la T~p dean C6ng nghiep Than -

Khoang san Vi~t Nam) theo Quyet djnh s606/2004/QD -BCN cua BQ C6ng nghiep (nay la BQ

C6ng Thirong) ngay09/1/2004.

Theo Quyet dinh s693/QD-HDQT ngay 15/0112004cua HQi d6ng quan tri T6ng C6ng ty Than

Viet Nam, Xi nghiep dong tau H~ Longduce d6i ten thanh Cong ty Co khi Dong tau Than Vi~t

Nam b~t dAuill ngay 16/0112004.

Theo Quyet dinh s62464/QB-HDQT ngay 08111/2006 cua HQi d6ng quan tri T~p doan C6ng

nghiep Than - Khoang san Viet Nam, Cong ty Co khi Dong tau Than Vi~t Nam dugc d6i ten

thanhCong ty Co khi Dong tau - TKV.

Theo Quyet dinh s6 3126/QB-BCT ngay.l5/06/2010 cua BQ C6ng Thirong, C6ngty Cc khi

Dong tau - TKV duce chuyen thanh C6ng ty TNHH MTV Co khi Bang tau - Vinacomin. C6ng

ty TNHH MTV Co khi Dong tau - Vinacomin dilduce Sa K~ hoach va BAu tu Tinh Quang

Ninh cAp GiAy chimg nhan dang kY kinh doanh va dang ky thu€ C6ngty TNHH MTV Co khi

Dong tau - Vinacomin, diing kY lfut dAu s6 5700479764 ngay30/6/2010. Trong qua trinh hoat

dQng C6ng ty dil thay d6i dangky kinh doanh va dil duceSa K€ hoach va DAu tu tinh Quang

Ninh cAp GiAy chirng nh~n dang ky doanh nghiep Cong ty TNHH MTV, dang ky thay dAi IAn

thu 2ngay 23/07/2012.

Theo do, hoat dQng chinh cua C6ng ty la:

Dong moi, sua chtra cac phirong tien v~n tai thuy;

Tu vAn, thi~t k~ d6ng moi, sua chira, cai hoan tau thuyen va cac san phAmeo khi;

San xuAt cac san phAm ca khi;

-_ ,V~n.tai thuy;

X€p do hang hoa;

Quan ly, khai thac cang bien, b€n thuy nQi dia;

Kinh doanh v~t tu, may moc, thi€t bi, phu rung, tau bien;

Cho thue kho bai, b~n bai, dich vu hang hoa, an u6ng;

Cac nganh nghe kinh doanh khacduce phap lu~t cho phep,

Nhfmg nganh ngM kinh doanheo eMu kien, doanh nghiep chiduoc hoat aQng kinh doanh khi

co au ai€u ki~n hodc co gidy phep kinh doanh theo quy dinh.

V6n di~u I~: 53.000.000.000 d6ng.

Cong ty eo tru sa tai Khu Cong nghiep Cai Lan, plnrong Cai Lan, thanh ph6 HI.!Long, tinh

Quang Ninh,

D~n ngay 31 thang 12 nam 2013, tAng s6 can bQ nhan vien C6ng ty la 367 nguoi. Trong d6 s6

nhan vien quanIy la 43 nguoi.

T!lil)/itrii"J; Baa CaDlai chinh la m9t b9phdn khong tdchroi cua Btio CaDtai chinh 13

T~ DoAN CONGNGm¥p THAN - KHOANG sAN VI¥T NAM

CONG TY TNHH MTV eo KHi BONG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN OH Lan, phuong Bai Chay, thanh ph6 H~ Long, tinh Quang Ninh

THUYETMINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo)

Nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013

2· COSaL~ BAo cAo TAl CHiNH

Ch A k" toa 'hI. d" k" ,uan m1}'c e oanva c e Q e toan

Bao cao tai chinh diroc l?p phu hQ'Pv6i cac chuanID\l'C k€ toan Vi~t Nam, chB dQ kB toan doanh

nghiep Viet Nam d~c thu ap dung trong Tap doan Cong nghiep Than ~ Khoang san Vi~t Nam

duoc ban hanh theo Quyet dinh s62917/QD-IIDQT ngay 27112/2006cua HQi d6ng Quan tri T?p

doan Cong nghiep Than - Khoang san Vi~t Narn dii diroc BQ Tai chinh chAp thu?n tai Cong van s6

16148IBTC-CDKT ngay2011212006,Thong tu s6244/2009fIT-BTC ngay 31112/2009 cua BQ

Tai chinh hirong dfuI sua d6i, b6 sung ch€ dQ k~ toan doanh nghiep Vi~t Narn hien hanh va cac

quy dinh phaply eo lien quan d~n viec l?p va trinh bay bao cao tai chinh.

Hinh thirc s6 k~ toan apdung: Nhat kY chirng tiro

3 NAM TAl cHiNH, DON VI TIEN T:E;sir DVNG TRONG Kt ToAN

Nam tai chinh cua Cong ty b~t diu ill ngay01/01 va k~t thuc vao ngay 31/12 nam duong lich,

Don vi ti~n t~ su dung trong k~ toan la D6ng Vi~t Nam (VND).

4 TOM TAT cAc CHINH SACH Kt ToAN QUAN TRQNG

Cac chinh sach k~ toan dii diroc ap dung trong vi~ trinh bay Bao cao ill chinh nay la nhAt quan voi

cac chinh sach k€ toan daduce ap dung d~ trinh bay Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc

vao ngay31 thang 12nam 2012 cuaCong ty, ngoai trir thay d6iv~ chinh sach k~ toan dtroi day.

Thay dBi Ch~ do guan Iy, sir dung vatrich khAu bao tai sanet,dinh

Tu ngay 10/06/2013, Cong ty ap dung Ch€ dQ quanly, su dung va trich khAu hac tai san c6 dinhduce ban hanh kern thee Thong tu45/2013!IT-BTC ngay 25104/2013 cua BQ Tai chinh thaycho Thong tu203/2009/TT-BTC ngay 20/10/2009 d~ ghi nh?n va trich khAu hao rei san c6 dinh.

Vi~c thay d6i ghi nh?n va trich khAu hac tai san cb dinh d~ phi! hop voi ChB dQ quan ly, su dung

vEttrich khAu hao tai san c6 dinh diroc ban hanh kern theo Thong tu45/2013!IT-BTC ngay

25/04/2013 cua BQ Tai chinh nhir neu tren duce Ban Giam d5c Cong ty danh gia khong anhlurong trong y~u dBn tinh hinh tai chinh cua Cong ty.

4.1 Uo-c tinh k~ toan

Vi~c l?p va trinh bay Bao cao tai chinh cho nam tai chinh ket thuc vao ngay3I thang 12 nam

2013 cua Cong ty tuan thu thee cac Chuan mire k~ toan Vi~t Nam, che dQkB toan doanh nghiep

Vi~t Narn, yeu cAu BanGiam d6c Cong ty phai eo nhtrng u6c tinh vagia dinh anh huong den s6

lieu bao cao v~ cong no, tai san va viec trinh bay cac khoan cong no va rei san ti~rn tang tai

ngay k~tthuc nam tai chinh cilng nhir cac s6 lieubao cao v~ doanh thu va chi phi trong subt nam

ffii chinh. K€t qua hoat dQngkinh doanh thuc t~ eo tb~ khac voi cac iroc tinh,gia dinh d~t ra.

4.2 Ti~nva cac khoannrong dJlO'Dgti~n

Ti~n bao g6m tien m~t tai guy, cac khoan ti~n gUi ngan hang (khong kY han).

Cac khoan nrong dirong ti~n la cac khoan dAu tu' ng~n han eo thoi han thu h6i ho~c dao hankhong qua 3 thang eo kha nang chuyen d6i thanh IDQthrong ti~n xac dinh vii khong eo nii rotrong chuyen d6i thanh tien k~ tir ngay rnua khoan dAu tu dotai thoi di~m bao cao.

ThuyetminhBCIOcaotai chinh la mi)t bi) phdn khong(t:ic/7 rUt';laB~o caolai chinh 14

. J

T~ DOAN CONG NGHI¥P THAN - KHOANG sAN VI¥T NAM

CONGTY TNHH MTV eo KHi nONG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, phuong BiliChay, thanh ph6HI;l Long, tinh Quang-Ninh

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p tbeo)

Narn tlii chinh k~t thuc vaongay 31 thang 12nam 2013

4.3 Cac giao djch ngoal t~

Cac nghiep vu phat sinh b~ng d6ng ti8n khac ngoai d6ng Vi~t Nam (VND)duce chuyen d6i

thanh d6ng Vi~t Nam theetY gia thuc t~ tai thoi di~mphat sinh nghiep V\1. Cac khoan chenh

lech tY gia dil thtrc hien phatsinh trong nam duce ghi nhanvao chi phi hoac doanh thu hoatdQngtai chinh trong nam tai chinh,

S6 dir cac tai khoan ti8n gui, ti8n t6nquy, cong no phai thu - phai traeo g6c ngoai t~ la Do la

My vac ngay k~t thuc nam tai chinh diroc quy d6i sang d6ng Vi~t Nam theotY gill 21.085

VNDIUSD (ap dung thong nhAt trongtoan T~p doan),

Cac khoan chenh l~chtY gia phat sinh do danh gia lai cac s6 du taingay k~t thuc nam tai chlnh

duce ghi nh~ vac chi phihoac doanh thu hoat dQng tai chinh trong nam tai chinh.

4.4 Hang tAn kho

H~g t6n kho diroc ghi nhan la gia thAp hon gina gia g6c va gia tri thuAn eo th~ thuc hien duce, cua hang t6n kho.

Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, ch~ bi~n vII.cac chi phi lien quan tnrc ti~p khac phat

sinh d~ eo duce hang t6n kho 0 dia di~m vII.trang thai s~n sang sir dung.

Gia tri thuan eo th~ thirc hi~nduce cua hang t6n khoduce xac dinh bkg gia ban ircc tinh tnr di

cac chi phi uoc tinh d~tieu thu ducehang t6n kho.

Cong ty ap dung phirong phap ke khai thirong xuyen d~ hach toan hang tAn kho voi gill triduce

xac dinhnhir sau:

Nguyen v~t lieu: Gia binh quan gia quyen sau tirng lAnnh~p

Cong cu, dung cu: Thuc t~ dich danh

San phAm do dang: Gia v6n nguyen v~t li~u va chi phinhan cong tnrc ti~p congvoi chi phi san xuAt chung theo dinhmire hoat dQng binhthirong phan b6 theo chi phi nguyen v~ lieu,

DIJ phong giam gia hang t6n kho duce trich l~p cho cac v~t tu, hang hoa t6n kho eo gia g6c Ion

hon gia tri thuan eo th~ thuc hi~nduce thee quy dinh tai Chuanrmrck~ toan Vi~t Nam s5 02 "Hang

t6n kho" va Thong tu s6228fIT-BTC ngay 07112/2009cuaBQ Tai chinh v8viec huong dfuI ch~ dQ

trich l~pva su dung cackhoandu phonggiam gia hang t6n kho, t6n thAtcac khoan dAutu' tai chinh,

no phaithu khodoi va baohanh san pham, hang hoa, cong trinh xay llip tai doanh nghiepva Thong

tu 89/2013fIT-BTC ngay 28/06/2013 cua BQ Tai chinh v8 sira d6i, b6 sungthong tu

22812009rrT -BTC.

4.5 Tili san cB dinb bii'u binh vii khiu bao tili san cB dinb bfru binb

Tai san cl, dinh htru hinh duce phan anh theo nguyen gia va gia tri hao mon Iuy k~.

Nguyen gia taisan cl,dinh hiiu hinh bao g6mgia mua vII.nhiing chi phieo lien quan true ti~p

d~n viec dira tai san vao trang thai s~n sang sir dung, Nguyen gia tai san c6 dinh hiiu hinh do1\1

lam, 1\1xay dung bao g6m chi phi xay dung, chi phi san xuAt thuct~phat sinh cong chi phi lAp

d~t va chay thir. Cac chi phi nang cAp tai san c6 dinh hiiu hinh duQ'cv6n hoa, ghi tangnguyen

gia tai san c6 dinh; cac chi phi bao tri, sua chtra duce tinh vac k~t qua heat dQng kinh doanh

trong nam. Khi tai san c6 dinh hiiu hinh duce ban hay thanh ly, nguyen gilt va gia tri hao mon

TLyit minh Bdo cao tai chinhla m9t b9phdn kh6ng tachroi cua Baocdo taichinh , , 15

--~

T~ DOAN'CONG NGHI¥P THAN - KHOANG sAN VIE:T NAM

CONGTY TNHH MTV eo KHi nONG TAU - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, phuong Bai Chay, thanh ph6 H~ Long, tinh Quang Ninh

I _

THUYtT MINH BAo cAn TAl cHiNH (Ti~p theo)

Nam tai chlnh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013

liiy k~ duce xoa s6 va b&tky cac khoan lai16nao phat sinh do thanhIy tai san c6 dinh hiru hinh

d~u diroc hach toan vao kSt qua heat dQng kinh doanh.

KhAu hao TSCD htru hinh diroc tinh theo phU011gphap dirong thfutg, ap dung cho tAt ea cac tai

san theotY l~ diroc tinh toan d~ phan b6 nguyen gia trong subtthCri gian uoc tinh sir dung va

phu hop voi hirong dftn tai Thong tu203/2009/TT-BTC ngay 20/10/2009 (ap dung dSn hSt ngay

09/06/2013) cua BQ Tai chinh va Thong tu45/2013/TT-BTC ngay 25/04/2013 (ap dung k~ tir

ngay 10106/2013)cua BQ Tai chinh v~ viec huong dftn Ch6 dQ quan ly, sir dung va trich khAu

hao tai san c6 dinh.

4.6 Chi phi xay d'lng eo ban dO-dang

Chi phi xay dung eo ban dO-dang bao g6m cac khoan chi phi dAu tu hinh thanh tai san c6 dinh

(chi phi mua s~m tai san cb dinh, dAu tu xdy dung eo ban) va chi phi sira chtra tai san c6 dinh

con chira holm thanh tai ngay k~t thuc narn tai chinh. Chi phi xay dungeo ban diroc ghi nhan

theo gia g6c. Tai san sau khi k~t thuc qua trinh dAu tu se diroc trich kh:1u hao giong nhir cac tai

san c6 dinh khac, b~t dAuill khi tai san duce dira vao sir dung,

4.7 Chi phi di vay vii van hoa cac khoan chi phi di vay

Chi phi di vay bao g6m cac khoan lai ti~n vay, cac khoan chi phi khac phat sinh lien quan toi

qua trinh lam thu tuc vay duce ghi nhan vao chi phi hoat dQng tai chinh trong nam tnr tnronghop cac khoan chi phi di vay do duce tinh vao (von hoa) gia trjtai san do eo lien quan tnrc tiBpdBn viec dAu tu xay dtrng, mua s~m tai san hoac san xuAt cac tai san dO-dang khi eo du di~u ki~n

v6n hoa theo quy dinh tai chuAn mire chi phi di vay. Cac chi phi di vay duce vc3nhoa khi doanh

nghiep ch~c ch~n thu diroc loi Ich trong nrong lai do sir dung tai san do va chi phi lai vay eo th~xac dinh duce mQt each dang tin c~y. Viec v6n hoa cac chi phi di vay se ch:1m dirt khi cac hoat

dQng chu ySu cAn thiet cho viec chuan bi dira tai san do dang vao sir dung hoac ban da hoan

thanh. Chi phi di vay phat sinh sau do duce ghi nhan la chi phi hoat dQng kinh doanh trong nam

tai chinh.

Chi phi di vay diroc v6n h6a trong nam tai chinh khong diroc vuot qua t6ng s6 chi phi di vayphat sinh trong nam tai chinh. Cac khoan lai ti~n vay va khoan phan b6 chi~t khAu hoac phu trQi

duce v6n hoa trong nrng nam khong virot qua ~6 liii vay thuc t~ phat sinh va s6 phan b6 chietkhAu hoac phu trQi trong nam tai chinh do.

Vi~c v6n hoa chi phi di vay se duqc tarn ngimg lai trong cac giai doan ma qua trinh dAu tu xay

dung hoac san xuAt tai san do dang bi gian dean, tnr khiS1J gian doan do la'ck thiBt va se ch:1m

dirt khi cac hoat dQng chu y~u cAn thi~t cho viec chuan bi dua tai san do dang vao sir dung hoac

ban ra da hoan thanh. Chi phi di vay phat sinh sau do se duce ghi nh~n la chi phi hoat dQng kinhdoanh trong nam tai chinh.

4.8 Chi phi tra trutrc dai han

Chi phi tra tnroc dai han bao g6m cong cu dung cu, gia tricm cac tai san khong eo du tieu

chuan la TSCD (eo gia tri nho hon 30 trieu d6ng) va chi phi sua chtra160 tai san c6djnh, Chi

phi tra tnroc dai han se duocphan b6 dAn vao chi phi san xuAt kinh doanh trong thoi gian 2 nam

k~ tir khi phat sinh. .

Thuyet minh BdoCaD tai chinh la m9t b9 phdn Is!!qn$tdch-roicuaBtio CaD fa; chinh 16

K1Jr

-:' .\1-

}I

T~ DoAN CONG NGHI¥P THAN - KHOANG sAN VI¥T NAM

CONGTY TNHH MTV eo KH! DONG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, phuong Bai Chay, thanh ph6 H~ Long, tinh Quang Ninh

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo)

Nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013

4.9 Chi phi phai tra

Chi phi phai tra bao g6m gia tri cac khoan chi phi daduce tinh vao chi phi hoat dQng kinh

doanh trong nam tai chinh, nhirng chira diroc thuc chi vao thoi di€m k~t thuc nam tai chinh, bao

g6m cac khoan chi phi lai ti~n vay va cac chi phi con phai tra khac da duoc tinh vao chi phi hoat

dong kinh doanh trong nam tai chinh nhirng chira diroc thuc chi vao thoi di~m k8t thucnam tai

chinh. Khi cac chi phi d6 phat sinh thirc t~, nSu c6 chenh lech voi s6 Oatrich, k8 toan ti8n hanh

ghi b6 sung hoac ghi giam chi phi tirong irngvoi phAn chenh I~ch.

4.10 VAn chii sO'hirn

V5n ddu tu cua chu sahtru cua Cong ty thuocsa hfru Nha mroc do T~p deanCong nghiep Than

- Khoang san Vi~t Nam true ti~p quan IY.

Nguon v5n kinh doanhdUQC the hien tren Bao cao tai chinh coo Cong ty bao g6m nguon v5n ~~

Ngiin sach Nha mroc cAp,nguon v6nnr b6 sung tir loi nhuan hang nam.

. 4.11 Doanh thu

Doanh thu duoc ghi nhan khi kSt qua giao dichduce xac dinh mot each dang tin c~y va Cong ty

c6 kha nang thu duce loi Ich kinh t~ tir giao dich nay.

(i) Doanh thu ban hang duce ghi nhan khi phan Ion rili ro va loi Ich gAn li~n voi quyen sahfruhang hoa da diroc chuyen giao cho ngtroi mua va hang hoa da duce giao cho nguoi mua va

duce chAp nhan cua khach hang.

(ii) Doanh thu xay dung duce ghi nhan nrong irng voi ph~n cong vi~c da hoan thanh ducekhach hang xac nhan trong nam, khi Cong ty dam bao thu duoc IQ'i ichtU hop d6ng xaydung va chi phi d~ hoan thanh phdn cong viec da hoan thanh tai thoi di~m l~p Bao cao tai

chinh diroctinh toan mot each tin cay.

(iii) Doanh thu cung dp dich vu diroc ghi nhan khi phdn IOn rui ro vel Ioi ich da duoc chuyen

giao cho khach hang, dich vu da duce cung dp va diroc khach hang chAp nh~.

(iv) Doanh thu heat dQng tai chinh bao g6m doanh thu phat sinhill lai ti~n gm duce xac dinhtren eo 56 d6n tich dua tren 56 dtr cac khoan ti~n giri vel lai suAt ap dung; va lai thn duce dokhach hang cham thanh toan din cir tren hop d6ng va bien ban xac nhan vci khach hang,

4.12 Chi phi boat dQng tai chinh

Chi phi hoat dQng tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan chi phi lai ti€n vay khong duce v5n

h6a theo quy dinh, 16 chenh I~ch15' gia velcac chi phi khac phat sinh trong nam tai chinh. Trong

d6 chi phi lai ti~n vay la g6m Uiivay phai tra trong nam cua cac khoan vay ngan han va dai han

cua Cong ty.

4.13 Thn~

Thui Gidtr] gia tang (GTGT):

San pham, dich vu do Cong ty san xuftt va cung cAp chiu thu8 gia tri gia tang theo mire thue suAt

10%.

Thui Thu nh~p Doanh nghifp (TNDN):

Thuyet minh BaoCaD tai chinh la mi)f b9 phdn kh6ng tach raicuaBtu: cao (ej chlnh 17

T~ f)oAN CONG NGHI¥P THAN - KHOA.NG sAN VI:E:T NAM

CONG TY TNHH MTV eo KHi D6NG TAu - VINACOMIN e

Dia chi: Khu CN Cai Lan, phuong Bffi Chay, thanh ph6 H~ Long, tinh Quang Ninh

THUYtT MINH BA.O cAo TAl CHiNH (Ti~p theo)

Narn tai chinh k€t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013,

Cong ty tinh va n9P thu€ thu nh~p doanh nghiep theo mire thu€ suAt 25%.

Chi phi thu€ thu nh~p doanh nghiep ("TNDN") trong nam la chi phi thu€ thu nh~p hien hanh,

Thu€ thu nh~p hien hanh la khoan thu€duce tinh dua tren thu nhap chiu thu~ trong nam voi

thu€ suAt ap dung trong nam tai chinh, Thu nhap chiu thu€ chenh lech so voi lci nhuan k€ tOM

la do di~u chinh cac khoan chenh l~ch tarn thoi gitra k€ toan thu~ va k€ toan titi chinh cling nhu

di~u chinh cac khoan thu nh~p hay chi phi khong phai chiu thue hay khongduce khAu tnr,

Cue lop; thuJ khtic: theo quy dinh hienhanh cua Vi~t Nam.

4.14 Khoan phai thu

Cac khoan phai thu trinh bay trong Bao cao tai chinh theo gia tri ghi s6 phai thu tU khach hang

cua Cong ty va cac khoan phai thu khac cong voi du phong no phai thu kh6 doi,

Du phong no phai thu kho doi th~ hi~n ph~n gia tri du ki€n bi t6n thAt do cac khoan phai thu

khong duce khach hang thanh toan phat sinh d6i voi s6 dir cac khoan phai thu vao ngay k€t thuc

nam tai chinh.

Thuyet minh BaD CaD tai chinh la mQt bophdn kh6ng tach roi cliaBaD cao tai chinh 18

T~ BOAN'CONG NGHI¥P THAN - KHOA.NGsAN ~T NAM

CONG TV TNHH MTV eo KHi nONG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, phuong Bai Chay, thanh ph5HI;! Long, tinh Quang Ninh

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo)

Nam tai chfnh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013

5. THONG TIN BC>SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRiNH BAy TRONG BANG CANDOlKETOAN

5.1 Ti~n vi cac khoantUO'Dg dUO'Dg ti~n

31112/2013

(YND)0110112013

(YND)Ti~n m~t tai quy

Ti~n giri ngan hang

Cac khoan nrong dirong ti~n

CQng

(i)

(ii)

200.535.345

940.950.777

209.10 1.446

826.001.023

1.035.102.469 1.141.486.122

. (i). S6 dir tien m~t tai quy vao ngay 31/12/2013 baq g6m:VND

D6ng Vi~t Nam

CQng

209.101.446

209.101.446

(ii) S6 dir ti~n giri ngan hang vao ngay 31112/2013 bao g6m:VND

BAng Vi~tNam

Ngan hang TMCP Cong thirong Vi~t Nam

Ngan hang TMCP BAu tu& phat trien Vi~t Nam

CQng

5.2 Cac khoanphai thu ng~n han khac

817.328.156

8.672.867

826.001.023

31112/2013 0110112013

(YND) (YND)Phlii thu Blio hi~m CBCNV 195.086.576 121.015.581

Phai t~u ti~n an cong nghiep 169.682.837 12.990.837~,~.

';\

Thus thu nhap ea nhan 27.360.903

Qily hrong ~p dean 3.349.000.000

Phai thu khac 16.068.497 29.271.683

CQng 3.729.837.910 190.639.004

Thuyet minh BdoCaD tai chinh la m9t bQphdn khong tdch roiC1ia: Baa danrid chinh 19

I

~f

--

-

T~ DoAN CONG NG~P THAN - KHOANG sAN VI¥T NAM

CONGTY TNHH MTV eo KIll DONG TAu - VINACOMI~Dia chi: Khu CN Cai Lan, phirong Bai Chay, thanh ph5 H~ Long, tinh Quang Ninh

THUYFT MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo~

Nam tai chinh k€t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013 \

5.3 Hang tAn kho

31/12/2013 01/0112013

(YND) (YND)Nguyen lieu, v~t li~u 105-.003.387.936 57.516.368.850

Cong cu, dung cu 545.874.529 218.463.8:>3

Chi phi san xufrt kinh doanh do dang 7.747.714.031 23.542.502.425

Hang hoa 10.892.815.943

Du phong giam gia hang t6n kho (229.110.564) (311.973.297)

CQng gili tr] thuin hang tAn kho 123.960.681.875 80.965.361.811

Gia tri hoan nhap d\l phong giam gia hang t6n khoTrong nam:

VND

Nguyen v~t li~u

CQng

82.862.733

82.862.733

5.4 Thu~ va cac khoan phaithu nha mrec

31112/2013

(yND)01/01/2013

(YND)Thu~ Thu nhap ea nhan

Ti~n thue dfrt

67.191.719

137.112.500

CQng 204.304.219

Thuyit minh Bdo cao tai chinhF;, \'! _f 1'/'('" ~!>jr;,<cr tach rot cua Bdo cdo tai chinh 20

.')

-

T~ noAN' CONG NG~P THAN - KHoANG sAN VI~T NAM

CONGTY TNHH MTV eo KHi DONG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, phuong Bai Chay, thanh ph6 H~ Long, tinh Quang Ninh

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo)

Narn tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013

5.5 Tang giim tili sin ca djnh hfru hinh

NJui cuu vftt !\hlv 1ll0C Phuong ticn Thief bi ,an Tai san et, ""ki~ .' I :~ I' ". . I . . l' I I I . Tong congren true t IU.'t )! ':.'" tal P lOng ( !n I ,; rac .

vxn ,'NI) \"NO \"NI) \"NI) \"NI>

NGUYENGM86 dir <tau nam 217.720.010.901 95.117.150.667 38.409.826.926 231.071.913 351.478.060.407

- Mua trong narn- BfuJtu XDCB hoan thanh 719.537.512 719.537.512- Tang khac- Thanh ly, nhirong ban (1.625.840.6"57) (1.625.840.657)- Giam khac (984.202.671 ) (154.112.497) (1.138.315.168)

S&dir cu&i Dam 218.439.548.413 94.132.947.996 36.783.986.269 76.959.416 349.433.442.094

GM TRJ HAO MONsa dir dfiu nam 88.203.247.054 63.597.942.655 32.322.395.023 219.765.291 184.343.350,023

- KhAu hao trong narn 10.368.874.865 9.215.563.673 3.974,822.714 1.983.335 23.561.244.587- Hao rnon trong nam 322.915.044 322.915.044- Tang khac- Thanh ly, nhUQ11gban (1.433.127.324) (1.433.127.324)- Giam khac (802.663.567) (144.789.210) (947.452.777)

sA du cu&i Dam 98.895.036.963 72.010.842.761 34.864.090.413 76.959.416 205.846:929.553

GM TRJ CON L~

Tai ngay dAu Dam 129.516.763.847 31.519.208.012 6.087.431.903 11.306.622 167.134.710.384

T~i ngay cu&inam 119.544.511.450 22.122.105.235 1.919.895.856 143.586.512.541t; r ~ ~

- The chap, cam eo- Ba KH hSt,dangSlr dung 29.933.389.768

- TSCD cher thanhIy 16.752.688.662

21

Thuvet minh Bao cao tai chinhla mot b9 phdn khong tach roi cua Bao cao tai chinh 22

T~ DOAN CONGNGmtP THAN - KHoANG sAN VI¥T NAM

CONG TY TNHH MTV eo KHi »ONG TAU - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, phirong Bai Chay, thanh ph6H~Long, tinh Quang Ninh

THUYET MINH BAo cAo TAl cHi::NH (Ti~p theo)

Nam Utichinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013.

5.6 Chi phi xiy d1!I1gcoobandiY dang

31112/2013 0110112013

(VND) (YND)TAng sA chi phi XDCB dO' dang 155.275.205.104 144.774.327.258

Datau 15.000 DWT 72.142.533.328 67.697.323.953

Ke va bai l~p rap khu v1J~'da tau 64.512.950.977 59.148.724.585

H~ thong cung cap di~i'l'giai dean 2 7.028.439.902 6.558.893.361 '~.Phan xirong may 5.429.109.372 5.244.671.154

\

C§u tau 15.000 DWT 575.409.051 544.091.910

~

Cac du ankhac 1.483.209.847 1.477.069.668

Tu vc1n quan ly d1Jan 4.103.552.627 4.103.552.627

5.7 Vay va DC!ngiin han

31112/2013 01101/2013

(VND) (YND)Vay ngiin han 66.019.535.059 16.592.897.522

Ngan bang TMCP Cong thuong QN 66.019.535.059 16.592.897.522

Vay d6i nrong khac

Nq did han d~nhan tra

CQog 66.019.535.059 16.592.897.522

5.7 .Thu~ vi cac khoan phai DQPNha mi6'c ":' ~.;

31112/2013 0110112013

(VND) (VND)

~ ..Thu~ Gia tri gia tang 420.113.522cri~I

Thue thu nhap ea nhan 29.777.877 *o-CQog 420.113.522 29.777.877

Quyet toan thu~ cua Cong ty se chiu S1Jkiem tra cua ca quan thus. Do viec ap dung lu~t va cac

quy dinh v~ thu~ d6i voi nhieu loai giao dich khac nhau eo th8 diroc giai thich theo nhi€u each

khac nhau. Theo do, s6 thu~ diroc trinh bay tren Bao cao tai chinh eo th8 bi thay d6i thee quyet

dinh cua eo quan thu~.

5.9 Chi phi phai tra

31112/2013 0110112013

(VND) (VND)Chi phi liii vay phai tra 5.476.690.091 676.769.947

Chi phi ki8m toan 30.976.000 31.779.000

Chi phi thi~t k~ cong nghe 1.172.181.818

Ti~n thue dAt2011 1.766.792.500

"li€n thue oAt2012 1.766.792.500

Chi phi nhan cong

Lai phat cham thanh toan 7.499.073.432

Trich tnroc cac khoan chi phi khac 33.173.428 35.908.284

CQng 13.039.912.951 5.450.224.049

5.10 Cac khoan phai tr:i, ph:ii oQP ogiio hgn khac

31112/2013 0110112013(VND) (VND)

.-..Cac khoan phai tra phai n(>pkhac (i) 4.013.877.426 4.151.749.326

CQng 4.013.877.426 4.151.749.326

T~ I)OAN CONG NGIII¥P THAN -KHOA.NG sAN VItT NAM

CONG TV TNHH MTV CO KHi BONG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, phuong Biii Chay, thanh ph6 H~ Long, tinh Quang Ninh

,THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo)

Nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013

(i) Chi ti~t cac khoanphai tra phai n(>pkhac tai ngay 31 thang 12 nam 2013:

31112/2013

(VND)Gia tri 3 t~u bi8n va v~t t:j~t bi phu rung phai tri.'>GAng~'TuvAn quan lydu an - Vinacomin

. Chi phi bao hanhdu tau phai tracongty ceph~n f)~u tu taichinh thuong mai dich vu FlcaChi phi thiet k~ tau 7000 DWT

Phai tra khac

508.012.400

1.878.750.000

1.527.195.247

99.919.779

CQog 4.013.877.426

Thuyet minh BdoCaD tai chinh la m9f b9phdn khong tachrat 'a:(I,!,Bao CaD tai chinh 23

;4./ 11

:) -~RA~JI

A

~{:t.\

T~ DoAN CONG NG~P THAN - KHOANG sAN ~T NAM

CONG TY TNHH MTV CO KIll DONG TAu - VINACOMINDja chi: Khu CNCai Lan, phuong BaiChay, thanh ph6 Ha Long, tinh Quang Ninh

.c t ,. , , ,. A

THUYET MINH BAO CAO TAICllINH-(T-iep theo)Nam taichinh k6t thuc vaongay 31 thang 12 narn 2013

5.10 Vayvii nv dili han

:",.

31112/2013 0110112013

(VND) (YND)Vay diii han 224.945.086.954 238.981.264.400

Vay NH TMCP Cong thtrong Quang Ninh (i) 97.394.916.733 112.944.916.733

Vay T~p doan Cong nghiep Than -KSVN (ii) 127.550.170.221 126.036.347.667

Trong do,nQ'dai han d~n han tra 42.732.766.640 50.605.173.780

Vay NH TMCP Congthirong Quang-Ninh 12.750.000.000

Vay T~p doan Cong nghiep Than -KSVN 42.732.766.640 37.855.173.780

NQ'dai han

CQDg _,. 224.945.086.954 238.981.264.400

(i) Khoan vay dai ban Ngan hang TMCP Cong thirong Vi~t Nam g6m 01 hop d6ng s601l20091lIDTD ngay08/05/2009 liii suAttha n6i va eo thoi han 10 nam, t6ng s6 dunevay tai ngay 3111212013la 97.394.916.733 d6ng. Khoan vay nay khong eo tai san dambao.

(ii) Khoan vay dai han T~pdean Cong nghiep Than - Khoang san Vi~t Nam bao g6m:

Hop d6ng s6 01 HDITKV-CKDTITPVND2/2009 ngay 17/0612009 voi !iii suAt 10,4%1

nam vaeo thoi han 5 nam, s6 du no g6c vay tai ngay31/12/2013 la 9.331.842.254 d6ng.

Hop d6ng vay s6 01 TKV-CKDTTVNINffi/2005 ngay 09/08/2005 liii suAttha n6i vaeothoi han 10 nam, s6 du no g&c vay tai ngay31/1212013 la 4.328.463,75 USD, nrongdirong voi 91.265.658.169 d6ng.

,.HQ'P dong vays6 01 TKV-CKDT TVNINffi/2009 ngay 03f; ~/2009 liii suMtha n6i vaeothoi han 10 nam, s6 du no ,g6c .vay tai ngay31112/2013 la 1.278.286,4:5USD, nrongduong voi 26.952.669.798 d6ng: .-

Thuyet minh BaD CaD tai chlnh la mot b{5phdn khong tdchraj eua BaD CaD tai chlnh 24

,!(J]

='~lNGVH!~1rf

.'A re·"ETN'HA

.; NO.4N·

T~P f)OAN CONG NGID¥P THAN - KHOANG SAN VI¥T NAM

C6NG TV NHH MTV CO KH! n6NG TAu ..VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, phuongHai Chay, thanh ph6 H~ Long, tinh Quang Ninh

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH (Ti~p theo)Nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 narn 2013

5.11 VAn chu scY hfru

B• ;lA. h·A b·A;lA • A h' 'h-ar.lg uOI C teu ten u(Jng cua von c u sa IrU

Ii}11tlt]1I111'ciut . J't}1I kluiccu« QII.r d{l'p/U}II;: Ollr (1f]lIltl' ptui! L!"; 1I/III(ill ":", - . , TOil" ('011"

dill ,\(1'/lIi'll • ' dill sahiiu Itl; cltiuh Irit!,} clura p/UII1 p/u}i l'> " ••••• I

_ Yl\O' \'NO Yl\O YNI>" '~ \'NI> \'NI>S6 dtr diu namtruoc 53.078.819.053 625.963.313 (2.778.216.992) 50.92ti.565.3 74

Tang v6n trong nam tnroc

Lit trong nam tnroc

Tang khac 78.819.053 78.819.053

Giam v6n trong nam tnroc

L6 trong nam tnroc (24.632.558.829) (24.632.558.829)

Giam khac (78.819.053) (78.819.053)

sa dtr cuAi nam tnnYddAu53.000.000.000 78.819.053 625.963.313 (27.410.775.821) 26.294.006.545

nam nay

Tang v6n trong nam nay

Lai trong nam nay 8.841.421.760 8.841.421.760

Tang khac 625.963.313 625.963.313

Giam v6n trong nam nay

L6 trong nam nay

Giam khac (625.963.313) (625.963.313)

S,( d c, ~ 53.000.000.000 78.819.053 625.963.313 (18.569.354.061) 35.135.428.3050, tr CUOI nam nay

Thuyet minh Bdo cao tai chinh la mot bi) phdn kh6ng tach roi cua Bdo cao tai chinh

\\)~" ;i 2 -~ )~ :~~")25

TAP BoAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG sAN VIET NAM. . .CONG TY TNHH MTV CO KHi aONG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN OH Lan, phirong Bai Chay, thanh ph6 Ha Long, tinh Quang Ninh

TIIUY.ET MINH BA.OCAO TAl catsn(Ti~p tbc'o) .-

Nam tai chinh kBt thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013

Chi nit v6n illiu tu cua chu SO' hu-u

Van gap cua T~pdoan Cong nghiep Than-Khoang sanVi~t NamV3n khac

Cqog

31/12/2013

(YND)53.000.000.000

53.000.000.000

Cdc giao (ich vi v8n vOi cdc chu sO'hiiu

31/12/2013

(YND)van d§u nr cua chu sO'biiu

Van gap dAu nam

Nb~ ban giao tir C6ng ty Nha mroc

V3n gap tang trongnam

van gapgiam trong nam

Van gap cu6inarn

Ctic quj ctia doanh nghifp

53.000.000.000

53.000.000.000

31/12/2013

(YND)Quy dAutu phat tri~n

Quy du phong tai chinh

Cqog

625.963.313

625.963.313

01/01/2013

(YND)53.000.000.000

. 53.000.000.000

01/0112013(VND)

53.000.000.000

53.000.000.000

01/0112013

(VND)

625.963.313

625.963.313

Quy dAu tu phat trien ducetrich l~p nr loi nhuan sau thu€ thu nhep doanh nghiep,ducedung d~ bu d~p cac t6n thfrt do thien tai dich hoa vanii ro trong kinh doanh lam mAt v6n

cua Cong ty.

Thuvit minh Bdo CaD tai chinh 1i'lrrl.9tb9 phdn kh6ng tdchrai cua Bdo CaD tai chinh 26

)~:~.:Z;•,..).

Thuyit minh :-.io CaD tai chinh la m(Jt b(Jphdn kh6ng tach roi cuaBao CaD tai chinh---------------------

27

TAP DoAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG sAN VIET NAM. . .CONG TY TNHH MTV CO KHi BONG TAU - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, phirong Bai CMy, thanh ph6 H~ Long, tinh Quang Ninh

.6. I , , " , I..

THUYET MINH IJAO CAD TAl CiITNH (Tiep theo)

Narn tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013

6. THONG TIN BC> SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRiNH BAY TRONG BAo CAD

KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH

6.1 Doanh thu ban hang va cung c~p djch vl}

Nam2013 Nam 2012

(VND) (YND)Tong doanb tbu ban bang va cung c~p djch vI} 418.851.602.155 213.990.132.641

Doanh thueokhi 410.798.432.983 211.817.888.494

Doanh thu ban v~t tu 8.053.169.172 2.172.244.147

6.2 Cac ~oan ghim trir doanh thu ~

~Nam2013 Nam 2012.' I

TRAt" "I(VND) (YND) Klfl

TAng cac khoan ghim trir doanb thuAFC--O.t

2.233.487.690 . 10.289.415.586.~

Chi~t kh:1u thirong mai~

Giam gia hang ban 2.233.487.690 10.289.415.586

6.3 Doanh .thu thuAn

Nam2013 Nam2012

(VND) (VND)Doanh thu tbuAn v~ ban bang va cung cAp d. VI} 416.618.114.465 203.700.717.055

Doanh thu thuaneokhi 408.564.945.293 201.528.472.908

. Doanh thu thu§n ban v~t tu 8.053.169.172 2.172.244.147

6.4 Gia van hang ban va djch vI} cung cAp

Nam 2013 Nam 2012

(YND) (VND)Gia v6n eokhi 370.178.274.646 183.404.363.130

Gia v6n v~t tu cung d.p 6.997.243.122 2.110.606.945

Du phong giam gia hang t6n kho 311.973.297

CQng 377.175.517.768 185.826.943.372

6.5 Doanh thu hogt dQng tai chinh

Nam 2013 Nam 2012

(YND) (YND)Liii ti€n giri, ti€n cho vay 21.811.420 187.277.138

Lai chenh lechtY gia dii thuc hien 212.363.996 13.187.837

Lai chenh l~chtY gia chira thuc hien \ 129.154.685I

CQng 234~175.416 329.619.660

TAP DoAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG sAN VIET NAM

C6NG TY TNHH MTV eo KHi D6NG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, phirong Bai Chay, thanh ph6 Ha Long, tinh Quang Ninh

,THUYET MINH BA.O CAO TAl cHiNH (Ti~p theo)

Nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013

6.6 Chi phi hoat dQng tai chinh

Nam 2013 Nam 2012

(YND) (YND)Lai ti~n vay 16.435.821.307 11.568.551.391

L6 chenh I~chtY gia da thirc hien 336.365.822 100.4 75.171

L6 chenh lechtY gia chua thirc hien 1.534.814.399

Chi phi tai chinh khac 6.968.623.286 533.982.711

CQng 25.275.624.814 12.203.009.273

6.7 Chi phi thu~ thu nh,p doanh nghi~p hi~n hanh

r

Nam 2013

(YND)Chi phi thue thu nMp doanh nghiep trenthu nh~p chiu thu8 nam hien hanh

T6ng lai nhudn Id todn trutrc thud

Cac khoan ai€uchinh tang (giam) loinhudn Id todn d€xac ainh lai nhudnchiu thud TNDN

Tong thu nhdp chiu thud

Chuyen Z6ndm tnarc

Thu nhdp tinh thud

Thud sucit thud thu nhdp doanhnghiep

Chi phi thud TNDN hien hanh

Di~u chinh chi phi thu~thu nhap cua nam tnrocvao chi phi thu~ TNHH cua nam nay

8.841.421.760

(8.841.421.760)

CQng

6.8 Chi phi san xu§t kinh doanh theo y~u t8

Nam 2013

(YND)'Chi phi nguyen lieu, v~t lieu

Chi phi nhan c6ng

Chi phi khAu hao TSCD

Chi phi dich vu mua ngoai

Chi phi khac bkg ti~n

CQng

325.206.204.320

24.456.463.655

23.561.244.587

22.073.127.116

29.634.430.218

424.931.469.896iI

Nam2012

(YND)

Nam2012

(VND)151.612.224.178

19.785.950.926

25.330.720.306

11.519.799.248

41.348.272.590

249.596.967.248

Thuve: minh BdoCaD tai chinh la m9t b9phdn kh6ng Moh I'm cUQBao CaD tai chinh 28

~~ TV;M HUU HTOAN

~T NA'HANH

~·N·~.\).~

•\

'"

TAP DoAN CONG NGHIEP THAN - KHOANG sAN VIET NAM. . .CONG TV TNHH MTV eo KHi BONG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN OH Lan, phirong Bai Chay, thanh ph6 H~ Long, tinh Quang Ninh

6. I , , " , r

TIrUYETlVI.l«ti BAO eAO TAl cmxn (Tieptheo)

am tai chinh kSt thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013

7 NHUNG THONG TIN KlIAc

7.1 T'1ong tin v~ cac ben co lien quan

Cac ben duce xem la cac ben c6 lien quan khi met ben eo kha nang kiBm scat ben kia hoac tao

ra anh hu6ng dang kB d6i voi ben kia trong cac quyet dinh tai chinh va kinh doanh. Trong nam

tai chinh kSt thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013, H.p dean Cong nghiep Than - Khoang san

Viet Nam (Vinacomin) va cac don vi trong nQi bQ T~p doan duce nhan biSt la cac ben c6 lien

quan cua Cong ty.

S6 du tai ngay 31 thang 12 nam 2013 va cac giao dich voi cac ben lien quan trong nam tai chinh

kSt thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013 duce thB hien tai cac phu bieu dinh kern,C\! th~ nhirsau: .

- Phu bieu 01 - Vinacomin: Bao(:;10 doanh thu nQi bQ trong T~p doan Vinacomin;

- Phu bi€u 04 - Vinacomin: BaoCaD ddu tu dai han khac;

Phu bi€u BO1-TSCf)-HN: Bao cao chi ti~t tai san mua tnrc tiSp ill cac don vi trong nQi bQ

T~p doan d~ hlnh thanh TSCf) tai don vi trong narn;

- Phu bi€u 18: BaoCaD cac khoan phai thu, phai tra trong nQi bQ T~p doan.

7.2 Cac khoanbit tlnrongvi! S,! ki~o phat sioh sau nieo dQ

D~n ngay l~p BaoCaD nay, Ban Giam d6c Cong ty cho r~ng khong eo sir kien nao khac c6 thB

lam cho cac s6 li~u va thong tin da: diroc trinh bay trong Bao cao tai chinh da kiem toan cua

Cong ty bi phan anh sai lech,

7.3 Tinb !El~t dQog lien tuc cua Congty

Khoan 16 lGy k~ cua Cong ty tai ngay 31/12/2013 la 18.569.354.061 d6ng, v6n chuSO' hiiu va

cac khoan vay dai han tai ngay 31112/2013 chi du tai tro 87,51% tai san dai han cua.Cong ty.

D6ng thoi h~ s6 no phai tra tren v6n chu sa htru la 15,10 I11n.Loi nhuan tnroc thu~ nam 2013

cua Cong ty dat 8.841.421.760 d6ng Ut do trong narn Cong ty da duoc T~p doan Cong nghiep

Than - Khoang san Vi~t Nam cApbu hrong voi s6 ti~n 18.349.000.000 d6ng.

Cong ty la Cong ty con cua T~p doan Cong nghiep Than - Khoang san Vi~t Nam nen Cong ty

ti~p tuc se nhan diroc sir h6 tro tai chinh cua T~p doan dB phat trien san xuAt kinh doanh.

Theo d6, BaoCaD tai chinh cua Cong ty duoc l~p dua tren gia dinh Cong ty se hoat dQng lien tuc,

Thuyet minh BaD CaD tai chinh la m(t b9 phdn khong tach rtri cUaBaD CaD tai chinh 29

T.:\p BOAN' CONG NGHI¥P THAN - KHOANG sAN VI¥T NAM

CONGTY TNHH MTV eo KHi DONG TAu - VINACOMINDia chi: Khu eN Cai Lan, phirong BaiChay, thanh ph6 H~ Long, tinh Quang Ninh

,THUYtT MINH BA.OcAo TAl cHiNH (Ti~p theo)

Narn t:ai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2013

7.4 Thong tinso sanh

si> lieu dung d~ so sanhla s6 lieu tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31

thang 12 nam 2012 di'iduce kiem toan boi C6ngty TN1ll-I Kiern toan AFC Vi~t Nam.

Ngay 20 thang 03 nam 2014

NGU'01L~

UThj Thuy Trjnh Thj Bich Ngoc

Thuvet minh Bdo cao tai chinhla m9t bl) phdn kh6ng ttich rai cia Bao cao tai chlnh 30

~I#,!991e=

CONG •.:CH NHIEhKIE"M', .;

C VI~ •CHIN ••

~~-=

T~ DoAN CONG NGIIq;P THAN - KHOANG sAN VI~T NAMC6NG TY TNHH MTV eoKHt D6NG TAu - VINACOMIN

Dia chi: Khu CN Cai Lan, Phuong Bai Chay, Thanh ph& H~ Long, Tinh Quang Ninh

BANG KE V~T TU, HANG HoA BAN NQI BQ T~P DOAN-,

Nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31112/2013

Doun h th u "G i:1,till !

.'"" •. Don \!: .. Gi:i tri: "" I Gi:1 tri• So luon: HO'n "1:1 • Si) Iuona Don"1:1 •. ~ •.• ( \'NO) . •.. ,... ( \":\1»

A B 'C 1 2 3 4 ~' 5 6

TONGCQNG .I; 375.395.438.085 ; ....:'{ ..'

1 Cong ty TNHH M9t thanh vien Than Khe Cham 2.063.432.400

2 Cong ty TNHH MTV V~t tu vel v?n till ITASCO 521.077.880

3 Cong ty TNHH MQt thanh vien Than Him Gai 106.143.633.000

4 Cong ty TNHH M9t thanh vien V~ttu, V?n tai va X~pdo 1.021.393.685

:f 5 Cong ty TNHH M9t thanh vien Hoa tieu Hang hili 1.045.359.078·-t·

..6 Cong ty TNHH MTV 45 - Tl,ng cong ty Dong b~c 37.558.723.000·, . ..7 Cong ty Co phan eo khi 0 to Uong Bf 801.505.584

8 Cong ty cl, phful Than Ha Lfun -, 90.436.111.519

9 Cong ty cl, phan Co khi Hon gai 67.167.780

10 XN than Hoanh B6 - C6ng ty c6 phful than Uong Bl 8.047.820.000

11 Cong ty Xay dl,l11grno Hfun la 2 10.452.055.000

12 Cong ty c6 phful than Nui Beo 199.190.000

13 Cong ty c6 phful than Dirong Huy 890.000.000

14 Cong ty cAphful than Mong Dirong 212.160.000

15 Cong ty kho v?n va cangcam Pha 17.175.959.622

16 Cong ty tu vfut va quan Iy d\r an 90.223.044.520

17 C6ng ty tuyen than Hon gai 1.870.388.892

18 Cong ty cl, phful Dai Iy hang hili Quang Ninh'"

1.802.733.434

19 Cong ty TNHH MTV 45 1.299.650.000 \;~•.

111 11) 111 1

TP f)OAN CONG NG~P THAN - KHOANG sANVI~T NAMCONG TY TNHH MTV CO KHi D6NG TAu - VINACOMIl'IDja chi: Khu CN Cai Lan, Phuong Bai Chay, Thanh ph6 Ha Long, Tinh Quang Ninh

1 1 1 1 r

BANG Kt V4T TU, HANG HoA BAN N(n BQ T~P DOANNam tai chinh k~t thuc vao ngay31112/2013

"'" '~ I)lI:1nhIhn Gi:1\ {m

" . nlfn vi . G~llri.' ( 'VI IriI • So IU'lJ'I)" DO]1"hi ~ . si, lurrnu HII'llni:i • • .

'. . ~ •.• ( \'NI» .•.• I ••• ( \';\1»

A B C 1 2 3 4 5 6

20 C6ngty TNHH MTV 35 2.211.616.500

21 Cong ty TNHH MTV 790 354.690.000

22 Congty TNHH MTV Thin H~ Long 83.232.000

23 C6ngty c6 phfrnxay dung hfun 10l-Vinacornin 498.673.265

24 Congty c6 phfrn v~ tai thuy -Vinacomin 385.843.414

25 Ban k~ toan - T?p doan Cong nghiep Than - Khoang san Vi~t nam 29.977.512

NgU'Oi I~p bi~u

J.k Tb! Tbuy Trjnb Tb! Blcb NgQc

.f>

. :

T~ f)OAN CONGNGHI~P THAN - KHoANG SANvisr NAMCONG TY TNHH MTV eoKHi I>ONG TAU - VINACOMINDia chl: Khu CN CA! Un, Phireng B!!J Chay, ThanhpM Ha Long, Tinh Quang Ninh

BAo cAo cAc KHoAN PHAI THU, PHAI TRA.TRONGNQI BQ T~P f)OANvse ngay31112/2013

Don vi: VNDf, Cue 1.110:111cong IIQ' "

e · '"1 • 131 331 335 336 3388 US 3-11

A

I

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

1~

'.- l3

14

15

16

17

18

19

20

21

B

cAc KHoAN NQNGANH~N

Cong ty Kho v~ va Cang dm Pha - Vinacomin

Cong ty tuyen than Hon Gai - Vinacomin

Cong ty CP chetao may - Vinacomin

Cong ty tu vein quan Iy ~hJan - Vinacomin

Ban KT- TK - TC (T~p doan)

3 4

12.368.705.938" 14.304.700

6

3.349.000.000

7

l _

1 ·co,

84.154.866.750

3.666.639.319

335.113.225

2

145.601.755.977

5

508.012.400

Congty CP eo khi 0to Uong Bi

T6ng Congty Dong Bic

Congty TNHH MTV 45

Congty TNHH MTV 790

Cong ty TNHH MTV 35

Cong ty CP dong tau Song Ninh - TKV

Cong ty TNHH MTV Moi Tnrong - Vinacomin

Cong ty TNHH MTV Than Quang Hanh

Cong ty TNHH MTV Than Hon Gai - Vinacomin

Xi nghiep v~t tu Cam Pha

Cong ty..INHH MTV VT va v~ tai ITASCO

Cong ty TNHH 1TV Hoa tieu Hang hai

Cong ty CP Thiet bi di~n - Vinacomin

Congty CP Than HaLfun - Vinacomin

Cong ty CP XNK Than - Vinacomin

C6ng ty CP V~ tai thuy - Vinacomin

1.468.142.557

45.703.930.224 2.698.562.408 ....

102.658.825 4.869.632.506 14.304.700 508.012.400 3.349.000.000

1.788.140.431,.~

4.105.581.400:

829.615.,GOO

390.159.000

2.432.778.150

9.244.664.056

15.419.823

15.177.389.600

11.009.229.643

301.902.906

11.005.335

1.244.137.663

7.242.577.498

117.045.234.683 5.805.416.525

716.759.578

J

J 1 1 ) 1 1 1T~p t>oAN CONG NGHI~P THAN - KHOA SAN V tT NAMCONG TV TNHH MTV eoKIll DONG TAU - VINACOMINDja chi: Khu CN Cai Lan, Phirong BaiChay, Thanh ph8H~ Long, Tinh Quang Ninh

BAo cAo cAc KHoAN PHAI THU, pHAI TRA TRONG NOI BO T~p f)OANvse nglly3111212013

. ~ C:k I.IIOHII cQlIg II<Y ,tt ~131 7' JJ 1 JJS JJ() JJXX IJS HI

A B 1 2 3 4 5 6 7

22 Cong ty Than Khe cham - Vinacomin 393.120.640

23 Cong ty CP CO'khi m6 Vi~t BAc 578.109.641,.'

24 Cong ty xay dung mo - HamIq 1 548.540.592~25 Cong ty xay dung mo - Ham 162 1.269.928.500

26 Cong ty csphfut cc khi ,Ron gai 140.949.600

27 Cong ty CP Than Mongdirong - Vinacomin 111.302..100

28 Cong ty CP tin hoc cong nghe MoiTnrong -Vinacr 88.164.831

29 Cong ty CP f)Au tu TM & DV - Vinacomin 1.693.656.90~

30 Trung mm Y t~ Lao dQng - Vinacomin 26.220.000

31 Vi~n CK nang hrong va mo -VINACOMIN 82.822.000

18 Cong ty c6 phan dai 19 hang hai -Vinacomin 987.823.199

11 cAc KHOAN NQ DAI ~ 127.550.170.221

Ban KT- TK - TC (np doan) 127.550.170.221

CONG 84.154.866.750 145.601.755.977 12.368.705.938 14.304.700 508.012.400 3.349.000.000 127.550.170.221

Ngu-OiI~p bi~u K~ toan Trmmg

LeThj Thuy Trjnh Thj Bich Ngoc L~ Hfru Ha

I\Z'I ~ ;i.r ..< '~'c J~.:'}II\ . \·0 •• "-4 0 ~ ~ ..,.I

L '_= __ ~_I ~.

T~p f)oAN CONG NGHI~P THAN - KHOANG sAN VI~T NAMC6NG TY TNHH MTV eoKHI D6NG TAU - VINACOMINE>iachi: Khu CN Ccl.iUin, Phuong Blii Chcl.y,Thanh ph6 H~ Long, Tlnh Qunng Nlnh

BAO CAO CHI TIET TAl SAN MUA TRljC TIEP TU CAC DON VI TRONG NOI BO T~ DoAN DE HINH THANH TSCDNam tai ehinh k~t thuevao ngay 31/1212013 .

Don vi: VND

A B 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

TSCD, hang tAn kho, eong trlnh XDCB mua cua don vi trong n{ii bq t~p doan eta tiing tai san dS trich khiu hao tinh din cuai ky bao cao.... .•. ..•. ...'· ••••ee~

TONGCQNG 29.977.512 1.967.467.740 327.326.452 1.640.141.288

Cdng tY Tu vin quan Iy d., 4n - Vinacomin 29.977.512 1.967.467.740 327.326.452 1.640.141.288

Nhd eu-a,v~tkiln true 29.977.512 1.967.467. 740 327.326.452 1.640.141.288

H~ th6ngXII 1y ruroc thai va sanxuAt 29.977.512 1.967.467.740 327.326.452 1.640.141.288; 27/12/2012 6 5,5 SXKD 0062388 01104/2013

NgtrOi I~p bi~u K~ toan Trtrang

LeThj Thuy Trjnh Thj Bich NgQc

1 1 ) J 1 1 1 )T~P f)OAN CONG NGHitP THAN - KHoANc sANvrtr NAl\CONG TY TNHH MTV eo KH! D6NG TAu - VINACOMINDia chi: Khu CN Cai Lan, Phuong Bai Chay,Thanh ph6 H~ Long, Tinh Quang Ninh

1

BAo cAo CHI TIET TAl sAN BAN TR{/C TIEP CHO cAc DON VI TRONG N(>I B(> T~ DoAN DE HiNH THANH TSCD

N'imtai chinh k~t thuc vaongay 31112/2013

Don vi: VND

A B I 2 3 4 5 6 ·7 8 9 10 11

T6NGCONG 88.652.702.750

Cong ty TIl vAn quin Iy d" an - Vinacomin 88.652.702.750

0108046 30/0612013Tau Vinacomin 05 01 5.788.731.100 0108252 14/1112013

0108048 30/0612013

Tau ~ H6ng Phti 01 13.909.868.009 0108352 28112/2013

0108047 30/0612013Tau An Binh 01 14.208.889.861 0108299 30/1112013

0108049 30/0612013

0108188 30/0912013

Tau hang 8800T - S9 01 54.745.213.780 0108353 28/12/2013

~toantnrOng

014

Le Th; Thuy Tr;nh Th! BichNgoc UHfruHa