ty c6 Di~n L~nh - reecorp.com · Bao cao soat xet bao cao tai chlnh ri~ng giO>a ni~n d¢ Bang can d6i k~ toan ri~ng giQ>a ni~n d¢ Bao cao k~t qua ho:;it d¢ng kinh doanh ri~ng giO>a

Cong ty c6 phan CO' Di~n L~nh

Sao cao tai chinh ri~ng giCI'a ni~n d¢

Cho ky k~ toan k~t thuc ngay 30 thang 6 n~m 2019

C6ng ty C6 ph§n CO' 8i$n L<;mh

MVC LVC

ThOng tin chung

Bao cao cua Ban Giam d6c

Bao cao soat xet bao cao tai chlnh ri~ng giO>a ni~n d¢

Bang can d6i k~ toan ri~ng giQ>a ni~n d¢

Bao cao k~t qua ho:;it d¢ng kinh doanh ri~ng giO>a ni~n d¢

Bao cao IU'u chuy~n ti~n t$ ri~ng giO>a ni~n d¢

Thuy~t minh bao cao tai chfnh ri~ng giQ>a ni~n d¢

Trang

1

2

3-4

5-6

7

8 - 9

10-41

Cong ty co ph an ca Bi$n L~nh

THONG TIN CHUNG

CONGTY

Cong ty Co ph~n Ca Bien L<;mh ("Cong ty") Ia mOt cong ty co ph~n dli'Q'C thC:mh l~p thea Lu~t Doanh nghiep cua VietNam theo Giay Cht:mg nh~n Dang ky Kinh doanh so 1506/GP-UB ngay 25 tMng 12 nam 1993 do Oy ban Nh~n d~n Thanh pho Ho Chi Minh cap va theo Giay Chll'ng nh~n Dang ky Kinh doanh dieu chinh m&i nhat so 03007 41143 ngay 3 tMng 6 nam 2016 do So Kll ho~ch va B~u tll' Thanh pho Ho Chi Minh cap.

Co phillu cua Cong ty da dli'Q'C niem yllt t~i So Giao djch Chll'ng khoan Thanh pho Ho Chi Minh thea Giay phep so 01/GPPH ngay 2 tMng 6 nam 2000 do Oy ban Chll'ng khoan Nha nll'&c cap.

Ho~t dOng chlnh trong ky hien t~i cua Cong ty Ia djch Vl,l CO' dien cong trlnh (M&E), san xuat, l~p rap va kinh doanh he thong dieu hoa khong khl, phat tri~n , quan ly bat d¢ng san, va d~u tll' chien ILI'Q'C nganh ca so h~ t~ng.

Cong ty c6 trv so chlnh t~i so 364 dll'cmg C¢ng H6a, Phll'6'ng 13, Qu~n T~n Blnh, Thanh pho Ho Chf Minh, Viet Nam.

HQI DONG QUAN TR!

Cac thanh vien H¢i dong Quan tri trong ky va vao ngay l~p bao cao nay nhll' sau:

Ba Nguy~n Thi Mai Thanh Cng David Alexander Newbigging Cng Nguy~n Ngoc Thai Blnh Cng D~ng Hong Tan Cng Stephen Patrick Gore Cng Andrian Teng Wei Ann

Chu tich Ph6 chu tich Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien

bo nhiem ngay 29 thang 3 nam 2019 tli' nhiem ngay 29 thang 3 nam 2019

TIEU BAN KIEM TOAN NQI B¢ TRlfC THUQC H¢1 DONG QUAN TRI

Cac thanh vien Ti~u Ban Ki~m toan n¢i b¢ tn,Yc thu¢c HOi dong Quan trj trong ky va vao ngay l~p bao cao nhll' sau:

Cng D~ng Hong Tan Cng Stephen Patrick Gore Cng Tr~n Van Quang Cng Andrian Teng Wei Ann Ba Bo Thi Trang

BAN GIAM DOC

Trll'ong ban Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien

bo nhiem ngay 24 thang 4 nam 2019 bo nhiem ngay 1 tMng 6 nam 2019 tli' nhiem ngay 29 tMng 3 nam 2019 tli' nhiem ngay 1 thang 6 nam 2019

Cac thanh vi~m Ban Giam doc trong ky va vao ngay l~p bao cao nay nhll' sau:

Ba Nguy~n Thi Mai Thanh Cng Huynh Thanh Hai Cng Ph~m Quoc Th~ng

Tong Giam doc Ph6 Tong Giam doc Ph6 Tong Giam doc

NGU'OI D~l OleN THEO PHAP LU~T

Ngll'6'i d~i dien thea phap lu~t cua Cong ty trong ky va vao ngay l$p bao cao nay Ia Ba Nguy~n Thi Mai Thanh.

KIEM TOAN VIEN

Cong ty Trach nhiem HCfu h~n Ernst & Young VietNam Ia cong ty ki~m toan cho Cong ty.

1

(

.c ~

\ .... '

Cong ty Co ph~n Ca 8i~n Lc;mh

BAO CAO COA BAN GIAM 8CC

Ban Giam doc C6ng ty c6 phan CO' 8i~n Lc;mh ("Cong ty") h~n h<;mh trlnh bay baa cao nay va bao cao tai chfnh ri~ng gifra ni~n do cua Cong ty cho ky k~ toan sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 n~m 2019.

TRACH NHIEM COA BAN GIAM DOC CONG TV DOl VOl BAO CAO TAl CHiNH RII~NG GIO'A NII~N DQ .

Ban Giam doc chju trach nhi(!m dam baa baa cao tai chfnh ri~ng gifra ni~n d¢ phan anh trung th l,Yc va hQ'p ly tlnh hlnh tai chfnh ri~ng gifra ni~n d¢, k~t qua hoc;~t dong kinh doanh ri~ng gifra ni~n d¢ va tlnh hlnh IU'u chuyem ti~n t(! ri~ng gifra ni~n d¢ cua C6ng ty. Trang qua trlnh l~p baa cao tai chfnh rieng gifra ni~n do nay, Ban Giam doc dn phai:

• ll!a chon cac chfnh sach k~ toan thfch hQ'p va ap dt,mg cac chfnh sach nay mot each nh~t quan;

• thl,YC hi~n cac danh gia va U'cYC tfnh mot each hQ'p ly va th~n trong;

• neu ro cac chu~m ml,YC k~ toan ap dt,mg cho C6ng ty c6 dU'Q'C tu~n thu hay kh6ng va t~t ca nhfrng sai l(!ch trong y~u so v&i nhfrng chuan ml,Yc nay da dU'Q'C trlnh bay va giai thfch trong baa cao tai chfnh ri~ng gifra ni~n do; va

• l~p baa cao tai chfnh ri~ng gifra ni~n do tr~n cO' s& nguy~n t~c hoc;~t dong li~n tt,Jc trll' trU'6'ng hQ'p khOng the cho r~ng C6ng ty se ti~p tt,Jc hoc;~t dOng.

Ban Giam doc chju trach nhi~m dam baa vi~c cac s6 sach k~ toan thfch hQ'p dU'Q'c IU'u gifr de phan anh tlnh hinh tai chfnh ri~ng gifra ni~n do cua C6ng ty, v&i m(fc d¢ chfnh xac hQ'p ly, tc;~i b~t ky th6'i diem nao va dam baa r~ng cac s6 sach k~ toan tu~n thu v&i ch~ d¢ k~ toan da dU'Q'C ap dt,~ng. Ban Giam doc cung chiu trach nhi$m v~ vi(!c quan ly cac tai san cua C6ng ty va do d6 phai thl!c hi~n cac bi~n phap thfch hqp de ngan ch~n va phat hi(!n cac hanh vi gian l~n va nhfrng vi phc;~m khac.

Ban Giam doc cam k~t da tu~n thu nhfrng y~u cau n~u tr~n trong vi(!c l~p baa cao tai chfnh ri~ng gifra ni~n do kem thea.

CONG BO COA BAN GIAM DOC

Thea y ki~n cua Ban Giam doc, baa cao tai chfnh ri~ng gifra ni~n d¢ kem thea phan anh trung thl,Yc va hQ'p ly tlnh hlnh tai chfnh ri~ng gifra ni~n do cua C6ng ty vao ngay 30 tMng 6 n~m 2019, k~t qua hoc;~t dong kinh doanh ri~ng gifra nien d¢ va tlnh hlnh IU'u chuyen tien t~ ri~ng gifra ni~n do cho ky k~ toan sau thang k~t thuc cung ngay phu hQ'p v&i cac Chuan ml,Yc k~ toan Vi~t Nam, Ch~ do k~ toan doanh nghi(!p Vit;lt Nam va cac quy djnh pMp ly c61i~n quan d~n vit;lc l~p va trlnh bay baa cao tai chfnh riemg gifra nien d¢.

NhU' dU'Q'C trlnh bay tc;~i Thuy~t minh so 12.3 cua baa cao tai chfnh ri~ng gifra ni~n do, Cong ty Ia c6ng ty mE;1 cua cac cong ty con va bao cao tai chfnh hQ'p nh~t gifra ni~n d¢ cua C6ng ty va cac cong ty con ("Nh6m Con~ ty") cho ky k~ toan sau than~ k~t thuc ngay 30 thang 6 n~m 2019 dU'Q'C l~p phu hqp v&i cac Chuan mt,J'c k~ toan Vit;lt Nam, Che d¢ k~ toan doanh nghit;lp Vit;lt Nam va cac quy djnh pMp ly c6 li~n quan d~n vi(!c l~p va trlnh bay baa cao tai chfnh hQ'p nh~t gifra ni~n do da dU'Q'C phat hanh ri~ng re.

Thanh pho Ho Chf Minh, Vi(!t Nam

Ngay 12 thang 8 n~m 2019

J/

2

~ I

EY Ernst & Young Vietnam Limited Tel : +84 28 3824 5252 20th Floor, 8itexco Financial Tower Fax: +84 28 3824 5250 2 Hai Trieu Street, District 1 ey.com

Building a better working world

Ho Chi Minh City, S.R. of Vietnam

SO tham chi~u: 60752771/21139808/LR

BAO cAo SOAT XET BAO cAo TAl CHiNH RII~NG GllrA NII~N eQ

Kinh gU>i: Quy CO dong va HQi d6ng Quan trj cua Cong ty C6 phan Ca £>i~n L~nh

Chung toi da soat xet baa cao tai chfnh rieng giCi'a nien do dfnh kem cua Cong ty Co phfin ca Di$n L<;mh ("Cong ty") dli'Q'C l~p ngay 12 tMng 8 nam 2019 va dli'Q'C trlnh bay tll' trang 5 den trang 41 , baa gam bang can aoi kt§ toan rieng giCi'a nien do vao ngay 30 thang 6 nam 2019, baa cao kt§t qua ho~t dong kinh doanh rieng giCi'a nien ao va baa cao lll'u chuyem tiem t$ rieng giCi'a nien do cho ky kt§ toan sau thang kt§t thuc cung ngay va cac thuyt§t minh baa cao tai chfnh rieng giCi'a nien do kem thea.

Trach nhi~m cua Ban Giam doc

Ban Giam doc Cong ty chiu trach nhi$m vt; vi$c l~p va trlnh bay trung thl,l'c va hqp ly baa cao tai chfnh rieng giCi'a nien do cua Cong ty thea cac Chu~n ml,l'c kt§ toan Vi$t Nam, Cht§ do kt§ toan doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi$c l~p va trlnh bay baa cao tai chfnh rieng giCi'a nien ao va chiu trach nhi$m vt; ki~m soat noi bO ma Ban Giam doc xac dinh Ia c~n thit§t a~ dam baa cho vi$c l~p va trlnh bay baa cao tai chfnh rieng giCi'a nien ao khong c6 sai s6t trong yt§u do gian l~n ho~c nh~m lan.

Trach nhi~m cua Ki~m toan vi{m

Trach nhi$m cua chung toi Ia dll'a ra kt§t lu~n vt; baa cao tai chfnh rieng giCi'a nien ao dl,l'a tren kt§t qua soat xet cua chung toi. Chung toi da thl,l'c hi$n cong vi$c soat xet thea Chu~n ml,l'c Vi$t Nam vt; hqp dong dich v1,1 soat xet so 241 o -Soat xet thong tin tai chfnh giCi'a nien ao do ki~m toan vien aoc l~p cua dan vi thl,I'C hi$n.

Cong vi$c soat xet thong tin tai chfnh rieng giCi'a nien dO baa gam vi$c thl,I'C hi$n cac CUOC phong van, chu yt§u Ia phong van nhCi'ng ngll'ai chju trach nhi$m v{; cac van a{; tai chlnh kt§ toan , va thl,I'C hi$n thu t1,1c ph~m tlch va cac thu t1,1c soat xet khac. Mot cuoc soat xet vt; ca ban c6 ph~m vi h~;!p han mot cuoc ki~m toan dli'Q'C thl,l'c hi$n thea cac Chu~n ml,l'c ki~m toan Vi$t Nam va do v~y khong cho phep chung toi dc;~t dli'Q'C Sl,l' dam baa r~ng chung toi se nh~n bit§t OU'Q'C tat ca cac van at; trong yt§u c6 th~ OU'Q'C phat hi$n trong mot cuoc ki~m toan. Thea d6, chung toi khong dll'a ray kit§n ki~m toan.

Can eli tren kt§t qua soat xet cua chung toi , chung toi khong thay c6 van at; gl khit§n chung toi cho r~ng baa cao tai chlnh rieng giCi'a nien ao kem thea khong phan anh trung thl,l'c va hqp ly, tren cac khfa cc;~nh trong yt§u, tlnh hlnh tai chinh rieng giCi'a nien ao cua Cong ty vao n~ay 30 thang 6 nam 2019, kt§t qua ho~t dong kinh doanh rieng giCi'a nien ao va tlnh hinh lll'u chuyen tien t$ rieng giCi'a nien ao cua Cong ty cho ky kt§ toan sau tMng k~t thuc cung ngay phu hqp v&i cac Chuan ml,l'c kt§ toan Vi$t Nam, Ch~ ao k~ toan doanh nghi$p Vi$t Nam va cac quy dlnh phap ly c6 lien quan at§n vi$c l~p va trlnh bay baa cao tai chinh rieng giCi'a nien ao.

A member firm o f Ernst & Young Global Limited 3

-,e .. ) .

~I

T

-P. ;::

EY Building a better working world

V~n ae elm nh~n m{lnh

ChUng toi xin lll'u y d~n Thuy~t minh so 2.1 cua baa cao tai chfnh rieng giCYa nien d¢. Gong ty da l<;lp baa cao tai chfnh hQ'p nh~t giCYa nien d¢ cua Gong ty va cac cOng ty concho ky k~ toan sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019 thea cac Chuan ml,l'c k~ toan Vi~t Nam, Ch~ d¢ k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l<;lp va trlnh bay baa cao tai chfnh hQ'p nh~t giCYa nien d¢. Chung toi da soat xet baa cao tai chfnh hqp nhM giCYa nien d¢ nay va baa cao soat xet cua chUng toi d~ ngay 12 tMng 8 nam 2019 da dU'a ra k~t lu<;ln ch~p nh<;ln toan phfln .

K~t lu<;ln cua chung tOi v~ cOng tac soat xet baa cao tai chfnh rieng giCYa nien d¢ khOng lien quan d~n v~n d~ cfln nh~n mc;~nh nay.

Thanh pho H6 Chf Minh, Vi~t Nam

Ngay 12 thang 8 nam 2019

A member ffrm of Ernst & Young Global Limited 4

:!I 1 I .,

C6ng ty C6 ph§n Ca Di~n L~nh

BANG CAN DOl K~ TOAN RI~NG GIO'A NI~N DO vao ngay 30 thang 6 n~m 2019

M~ Thuy~t s6 TAt SAN minh

100 A. T AI SAN NGAN H~N

110 I. Tien va cac kholm tU'O'ng cJU'O'ng tien 4

111 1. Th~n 112 2. Cac khoan tLI'O'ng dLYO'ng ti~n

120 II. f>au tU' tai chlnh ngan h{Jn 12 121 1. Chling khoan kinh doanh 122 2. Dll ph6ng giam gia chling

khoan kinh doanh 123 3. D@IU tLI' n~m giCI' d~n

ngay dao hG~n

130 Ill. Cac kholm phai thu ngan h{Jn 131 1. Phai thu ng~n hG~n cua

khach hang 5 132 . 2. Tr~ trU'&c cho ngLYO'i ban

ng~n hG~n 6 135 3. Phai thu ve cho vay ng~n hG~n 26 136 4. Phai thu ng~n hG~n khac 7

150 IV. Tai san ngan h{Jn khac 152 1. Thu~ GTGT dU'Q'C khau trll'

200 B. T AI SAN DAI H~N

220 I. Tai san co cJinh 221 1. Tai san c6 djnh hCI'u hlnh 8 222 Nguyen gia 223 Gia tri khau hao lOy k~ 227 2. Tai san c6 dinh vo hlnh 9 228 Nguyen gia 229 Gia tri hao man luy k~

230 II. Bat c19ng san cJau tU' 10 231 1. Nguyen gia 232 2. Gia tri khau hao lOy k~

240 Ill. Tai san d& dang dai h{Jn 242 1. Chi phf xay dl,l'ng cO' ban

d& dang 11

250 IV. Dau tU' tai chlnh dai h{Jn 12 251 1. D~u tLI' vao cOng ty con 252 2. D~u tLI' vao cOng ty lien k~t 253 3. D~u tLI' g6p v6n vao dO'n vj khac 254 4. Dll phong d~u tLY tai chlnh

dai hG~n 255 5. D~u tLI' n~m giCI' d~n

ngay dao hG~n

260 v. Tai san dai h{Jn khac 261 1. Chi phf tra trLY&c dai hG~n 262 2. Tai san thu~ thu nh~p hoan IG~i 25.3

270 TONG CQNG T AI SAN

5

Ngay 30 thtlng 6 nam 2019

3.438.893.318. 778

782.839.877.688 146.839.877.688 636.000.000.000

1.787.618.256.919 59.751 .656.919

(6.133.400.000)

1.734.000.000.000

865.231.116.859

23.282.926.021

19.125.657.640 6.161 .295. 797

816.661 .237.401

3.204.067.312 3.204.067.312

8.905.972.464.091

12.488.887.705 4.552.152.030

21 .630.229.480 (17.078.077.450)

7.936.735.675 15.135.432.540 (7.198.696.865)

436.684.875.394 999.065.511 .222

(562.380.635.828)

330.993.792.132

330.993.792.132

8.107.302.098.199 2.631.014.740.818 4. 7 49.867.044.533

726.854.453.705

(30.434.140.857)

30.000.000.000

18.502.810.661 17.078.029.780

1.424.780.881

12.344.865.782.869

801a-DN

VND


1.442.727.101 .374

1.046.292.674.491 258.834.233.542 787.458.440.949

74.170.543.131 67.611.361 .848

(11 .120.818.717)

17.680.000.000

320.995.707.206

5. 042.856.780

45.468.709.532 -

270.484.140.894

1.268.176.546 1.268.176.546

8.641.927.986.960

13.220.246.376 5.122.510.167

21 .585.929.480 (16.463.419.313)

8.097.736.209 15.135.432.540 (7.037.696.331)

454.672.948.613 999.065.511.222

(544.392.562.609)

126.298.991.091

126.298.991 .091

8.027.651.444.169 2.631 .014.740.818 4.627.728.584.526

771 .781.412.083

(32.873.293.258)

30.000.000.000

20.084.356.711 13.965.344.729 6.119.011 .982

10.084.655.088.334

,. 1

.. ' f

'(

Cong ty Co ph~n Co 8i~n L~nh

BANG CAN DOl K~ TOAN RI~NG GIO'A NI~N DO (tiep theo) vao ngay 30 thang 6 n~m 2019

Mas6 NGUON VON Thuyet minh

300 c. NQ'PHAI TRA

310 I. N9' ngan h{ln 311 1. Phai tra ngU'O>i ban ngtm h~n 13 312 2. NgU'6'i mua tra ti~n trU'&c

ngtm h~n 313 3. Thue va cac khoan phai n¢p

Nha nU'&c 14 314 4. Phai tra ngU'6'i lao a¢ng 315 5. Chi phf phai tra ng~n h~n 15 318 6. Doanh thu chU'a thl,l'c hi~n

ng~n h~n 319 7. Phai tra ng~n h~n khac 16 320 8. Vay ng~n h~n 17 322 9. Quy khen thU'&ng, phuc lqi

330 II. N9'dili h{ln 337 1. Phai tra dai h~n khac 16 338 2. Vay dai h~n 17

400 D. VON CHO 56' HlfU

410 I. Von chu s& hiPu 18 411 1. Von c6 ph~n 411a - c6 phieu ph6 th6ng c6

quy~n bi~u quyet 412 2. Th~ng dU' von c6 ph~n 415 3. c6 phieu quy 418 4. Quy a~u tuo phat triem 421 5. Lqi nhu~n sau thue chuoa

421a phan phoi - Lqi nhu~n sau thue chU'a

pMn ph6i toy ke den cu6i ky trU'&c

421b - Lqi nhu~n sau thue chU'a pMn ph6i ky nay

440 TONG CQNG NGUON VON

Nguyen Thi Huynh Phuooong Nguo<Yi l~p

Ho Tr~n Di~u Lynh Ke toan truo&ng


6


4.320.155. 762.480

648.433.257.510 14.860.449.265

2.065.780.928

20.738.393.151

104.929.285.954

266.500.000 51.122.601 .255

453.971.553.448 478.693.509

3.671. 722.504.970 146.333.988.307

3.525.388.516.663

8.024. 710.020.389

8.024. 710.020.389 3.100.588.410.000

3.100.588.410.000 1.050.233.348.786

(83.026.660) 200.979.473.252

3.672.991 .815.011

3.075.516.960.186

597.474.854.825

12.344.865.782.869

801 a-DN

VND

Ngay 31 tMng 12 nam 2018

2.099.328.255.970

640.284.411.368 6.040.719.305

1.762.609.795

16.520.354.305 1.497.730.000

38.085.114.353

266.500.000 66.173.868.921

509.458.821 .180 478.693.509

1.459.043.844.602 130.427.416.036

1.328.616.428.566

7.985.326.832.364

7.985.326.832.364 ' 3.100.588.410.000 ~

3.100.588.410.000 ] 1.050.233.348. 786

(83.026.660) 200.979.473.252

-. 3.633.608.626.986 -:

2. 172.523.466.624

1.461.085.160.362

10.084.655.088.334

C6ng ty C6 phftn CO' 8 i$n L~nh

BAO CAO K~T QUA HOAT BONG KINH DOANH RI~NG GIO'A NI~N BO cho ky k~ toan sau thang k~t thUc ngay 30 thang 6 nam 2019

Ma s6 CHI TJ~U

10 1. Doanh thu thuAn v~ cung cap djch VI.J

11 2. Gia v6n djch VI.J cung cAp

20 3. LQ'i nhu~n g(,)p v~ cung dp djch VI.J

21 4. Doanh thu ho~t d(?ng tai chinh

22 5. Chi phi tal chinh 23 Trong a6: Chi phf lai vay

26 6. Chi phi quan ly doanh nghi~p

30 7. LQ'i nhu~n thuAn tll' ho~t d(?ng kinh doanh

31 8. Thu nh~p khac

32 9. Chi phi khac

40 10. LQ'i nhu~n khac

50 11 . TOng IQ'i n.hu~n k~ toan tnv&c thue

51 12. Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh

52 13. Chi phi thu~ TNDN hoan l~ i

60 14. LQ'i nhu~n sau thu~ TNDN

Nguyen Thi Huynh Phli'O'ng Ngli'<Yi l~p

Ngay 12 thang a nam 2019

Cho ky k6 toan sau thang k6t thtlc

Thuyet ngay 30 thang 6 minh nam 2019

19.1 285.750.928.955

20,24 (77.107 .700.118)

208.643.228.837

19.2 602.665.090.136

21 (154.516.126.958) (1 53.130.253. 308)

22,24 (22.875.059.159)

633.917.1 32.856

23 4.467.901.938

23 -23 4.467.901.938

638.385.034.794

25.1 (36.215.948.868)

25.3 (4.694.231 .101)

597.474.854.825

••co

7

B02a-DN

VND

Cho ky k6 toan sau thang k6t thUc

ngay 30 thang 6 nam 2018

269.610.706.239

(78.857 .550.91 0)

190.753.155.329

677.303.215.000

42.399.211.711 (75.278.213.308)

(25.875.357.117)

884.580.224.923

3.609.095.843

(763.585.222)

2.845.510.621

'I

887.425.735.544

(46.302.384.701)

(622.640.323)

840.500.710.520

Gong ty C6 ph~n CO' 8i~n Lc;mh

BAO CAO LU'U CHUY~N TI~N Tl; RI~NG GIO'A NI~N DO cho ky ke toan sau thang ket thUc ngay 30 tMng 6 nam 2019

Cho ky ktJ toan sau thang ktJt thUc

Mas6 CH{T/tU Thuy~t ngay 30 thang 6 minh nlim 2019

I. LU'U CHUYEN TIEN Tlr HO~T DQNG KINH DOANH

01 T6ng IQ'I nhu~n k~ toan tnv&c thu~ 638.385.034.794 EJi~u chfnh cho cac khoan:

02 Khau hao va hao mon tai san co djnh va bat d¢ng san dau tll' 8, 9, 10 18.763.731 .890

03 Hoan nh~p cac khoan dl,l' phong (7.426.571.118) 04 U3i chenh l~ch ty gia hoi doai do

danh gia l <;~i cac khoan m1,1c ti ~n t$ c6 g6c ngo<;~i t~ (60.644.11 1)

05 Lai tll' ho<;~t d¢ng dau tll' (601.143.948.348) 06 Chi phf h3i vay va ph~n bo chi phf

pMt hanh trai phieu 21 155.521.612.330

08 LQ'I nhu~n tll' ho\lt dQng klnh doanh trU'&c thay d6i v6n ILVu d9ng 204.039.21 5.437

09 Tang cac khoan phai thu (480.167.939.230) 11 Tang (giam) cac khoan phai tra 2.637.138.846 12 (Giam) tang chi phf tra trll'&c (3.112.685.051) 13 Giam (tang) cht1ng khoan

kinh doanh 7.859.704.929 14 Ti~n lai vay da tra (88.856.395. 784) 15 Thue thu nh~p doanh nghi~p da n¢p 14 (31 .762.889.552)

20 LLVu chuy~n ti~n thu~n (sll' d1,1ng vao) tll' ho\lt dQng kinh doanh (389.363.850.405)

II. LU'U CHUYEN TIEN Tlr HO~T DQNG DAU TU'

21 Ti~n chi de mua s~m tai san co djnh (204.739.1 01.041) 23 Chi ti~n glJ>i c6 ky h<;~n t<;~i

ng~n hang (2.361.623.853.841) 24 Ti~n thu hoi cho vay, ban l<;~i c6ng

c1,1 nq cua dO'n vi khac 639. 142.558.044 25 Ti~n chi dau tll' g6p von vao

dO'n vi khac (91 .075.012.013) 26 Ti~n thu hoi dau tll' g6p von vao

dO'n vi khac 96.457.368.571 27 Ti~n lai va c6 tt1c da nh$n 460.490.991 .586

30 LU'u chuy~n ti~n thu~n (sll' d1,1ng vito) tll' ho\lt dQng d~u tll' (1.461.347 .048.694)

Ill. LU'U CHUYEN TIEN Tlr HOAT DONG TAl CHiNH

33 Tien thu tlY di vay 17 2.279.702.871.932 34 Tien tra nQ' gee vay 17 (140.809.41 0.589) 36 c6 tt1c da tra cho chu s& hCru 18.3 (551.720. 731.730)

40 LLVu chuy~n ti~n thuan tll' (sll' d1,1ng vao) ho\lt d(?ng tai chinh 1.587.172.729.613

8

B03a-DN

VND

Cho ky ktJ toan SEW thang ktJt thUc

ngay 30 thang 6 nlim 2018

887.425.735.544

21 .263.247.994 (119.333.1 24.274)

(96.343.1 08) (677.050.867.447)

76.070.213.308

188.278.862.017 (11.504.203.875) (25.441 .393.286)

619.171.786

(54.172.904.870) (76.591 .1 05.462) (20.099.831.200)

1.088.595.110

(6.218.086.669)

(50.000.000.000)

200.244.444.444

(286.028.547.196)

74.826.772.000 594.006.767.916

526.831.350.495

150.010.000.000 (317.693.224.169) (490.543.124.080)

(658.226.348.249)

Cong ty co phan Co £>i$n L<;mh

BAO CAO LU'U CHUY~N TI~N Tl; RI~NG GIO'A NI~N DO (tiep theo) cho ky ke to~m sau thang ket thuc ngay 30 thang 6 nam 2019

ThuytJt Mas6 CH{T/~U minh

50 LU'l! chuy~n ti~n va tli'O'ng dU'O'ng ti~n thuan trong ky

60 Ti~n va tU'O'ng dU'O'ng ti~n dau ky

61 Anh hll'&ng cua thay doi ty gia hoi doai quy doi ngoc;1i tf!l

70 Ti~n va tU'O'ng dU'O'ng ti~n cu6i ky 4

Nguyen Thi Huynh Phli'O'ng Ngli'O'i l~p

HO Tr~n Di~u Lynh Ke toan trll'&ng


9

Cho ky ktJ toan sau th8ng kflt thOc

ngay 30 th8ng 6 nlim 2019

(263.538.169.486)

1.046.292.67 4.491

85.372.683

782.839.877.688

803a-DN

VND

Cho ky ktJ toan sau th8ng kflt thOc

ngay 30 th8ng 6 nlim 2018

(130.306.402.644)

801.998.697.563

(202.181.024)

671.490.113.895

\

~ )

\

N , J

I

Gong ty Co ph~m Co 8i~n L~nh 809a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH RI~NG GIO'A NI~N £>0 vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky k€3 toan sau thang k€3t thuc cung ngay

1. THONG TIN V~ CONG TY

Cong ty c6 ph~m CO' Dien Lc;mh ("Cong ty") Ia m¢t cong ty c6 phan CJU'Q'c thanh l~p thea Lu~t Doanh nghiep cua Viet Nam theo Gi~y Chling nh~n Dang ky Kinh doanh ("GCNDKKD") so 1506/GP-UB ngay 25 thang 12 nam 1993 do Oy ban Nh~n d~n Thanh pho H6 Chf Minh c~p va thea GCNDKKD cti~u chinh m&i nh~t so 0300741143 ngay 3 thang 6 nam 2016 do s& K€3 hoc;~ch va £>au tU' ("SKHDT") Thanh pho H6 Ch f Minh dp.

C6 phi€3u cua Cong ty eta CJU'Q'C niem y€3t tG~i S& Giao djch Chling khoan Thanh pho H6 Chi Minh thea Gi~y phep so 01 /GPPH ngay 2 thang 6 nam 2000 do Oy ban Chling khoan Nha nU'&c dp.

Hoc;~t CJ¢ng chfnh trong ky hien tG~i cua Cong ty Ia djch Vl,l CO' ctien cong trlnh (M&E), san xu~t. l~p rap va kinh doanh M thonq cti~u hoa khOng khf, phat tri~n . quan ly b~t CJ¢ng san va ctau tU' chi€3n IU'Q'c nganh cO' s& hG~ tang.

Chu ky san xu~t, kinh doanh thOng thU'O'ng cua Cong ty Ia 12 thang.

Cong ty c6 tr1,1 s& chfnh tG~i so 364 CJU'O'ng C¢ng Hoa, PhU'O'ng 13, Qu~n Tan Blnh, Thanh pho H6 Chi Minh, VietNam.

So IU'Q'ng nh~n vien cua Cong ty vao ngay 30 thang 6 nam 2019 Ia 33 ngU'O'i (ngay 31 thang 12 nam 2018: 34 ngU'<Yi).

2. CO' SO TRiNH BAY

2.1 Mt,~c dlch l~p bao cao tai chlnh ri{mg giCPa ni{m d9

NhU' CJU'Q'C trlnh bay tG~i Thuy€3t minh so 12.3 cua bao cao tai chfnh rieng giCI'a nien CJ¢, Cong ty Ia cong ty mt;! cua cac cong ty con va bao cao tai chfnh hQ'p nh~t giCI'a nien CJ¢ cua Cong ty va cac cong ty con cho ky ke toan sau thang k€3t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019 CJU'Q'C l~p phu hQ'p v&i cac Chu~n ml,J'c k€3 toan Viet Nam, Ch€3 ct¢ ke toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy CJ!nh phap ly c6 lien quan cten viec l~p va trlnh bay bao cao tai chfnh hQ'p nh~t giCI'a nien CJ¢ eta CJU'Q'c phat hanh rieng re.

NgU'O'i sU> d1,1ng bao cao tai chfnh rieng giCI'a nien CJ¢ nen ctoc Mo cao nay cung v&i bao cao tai chfnh hQ'p nh~t giCI'a nien CJ¢ n6i tren CJ~ c6 CJU'Q'c cac thong tin ctay ctu v~ tlnh hlnh tai chfnh hQ'p nh~t giCI'a nien CJ¢, ket qua hoG~t CJ¢ng kinh doanh hQ'p nh~t giCI'a nien CJ¢ va tlnh hlnh IU'u chuy~n ti~n te hQ'p nh~t giCI'a nien CJ¢ cua Cong ty va cac cong ty con.

2.2 Cac chuan mvc va che c19 ke toan ap dt,~ng

Bao cao tai chfnh rieng giCI'a nien ct¢ cua COng ty CJU'Q'C trlnh bay b~ng ct6ng Viet Nam ("VND") phu hQ'p v&i Che ct¢ k€3 toan doanh nghiep VietNam, Chu~n ml,J'c ke toan VietNam so 27- Bao cao tai chfnh giCI'a nien ct¢ va cac Chu~n ml,J'c ke toan VietNam khac do B¢ Tai chfnh ban hanh theo:

• Quyet ctjnh so 149/2001/Q£>-BTC ngay 31 thang 12 nam 2001 v~ viec ban hanh bon Chu~n ml,J'c Ke toan VietNam (DQ't 1);

• Quyet CJinh so 165/2002/Q£>-BTC ngay 31 tMng 12 nam 2002 v~ viec ban hanh sau Chu~n ml,J'c Ke toan Viet Nam (DQ't 2);

• Quyet CJ!nh so 234/2003/Q£>-BTC ngay 30 thang 12 nam 2003 v~ viec ban hanh sau Chu~n ml,J'c Ke toan Viet Nam (DQ't 3);

• Quyet CJinh so 12/2005/Q£>-BTC ngay 15 thang 2 nam 2005 v~ viec ban hanh sau Chu~n ml,J'c Ke toan VietNam (DQ't 4) va

• Quyet CJ!nh so 100/2005/Q£>-BTC ngay 28 tMng 12 nam 2005 v~ viec ban hanh bon Chu~n ml,J'c Ke toan Viet Nam (DQ't 5).

Thea CJ6, bao cao tai chfnh rieng giCI'a nien CJ¢ CJU'Q'c trlnh bay kern theo va viec sU> d1,1ng bao cao nay khong danh cho cac ctoi tU'Q'ng khong CJU'Q'C cung c~p cac thOng tin v~ cac thu t1,1c va nguyen t~c va thOng le ke toan tG~i Viet Nam va hO'n nCI'a khOng CJU'Q'C chu CJinh trlnh bay tlnh hlnh tai chfnh rieng giCI'a nien CJ¢, ket qua hoG~t CJ¢ng kinh doanh rien9 giCI'a nien CJ¢ va IU'u chuy~n ti~n te rieng giCI'a nien CJ¢ theo cac nguyen t~c va thong le ke toan CJU'Q'C ch~p nh$n r¢ng rai & cac nU'&c va lanh th6 kMc ngoai Viet Nam.

10

Cong ty Co ph~n CO' 8i$n L~nh B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH RI~NG GIO'A NI~N DO (tiep theo) vao ngay 30 thang 6 n~m 2019 va cho ky ke toan sau thang ket thuc cung ngay

2. CO' SO TRiNH BAY (tiep theo)

2.3 Hinh th(fc so ke toan ap d1r1ng

Hlnh thlic s6 ke toan ali'Q'C ap dt,mg cua COng ty Ia Chling til ghi s6.

2.4 Ky ke totm nam

Ky ke toan nam cua COng ty ap dt,mg cho vi~c l~p bao cao tai chfnh riemg b~t aau til ngay 1 tMng 1 va ket thuc ngay 31 thang 12.

2.5 Dcm vj titm t~ trong ke toan

Bao cao tai chfnh rieng giCfa nien ao ali'Q'c l~p b~ng aan vj ti€ln te sli dt,mg trong ke toan cua C6ng ty Ia VND.

3. TOM TAT cAc CHiNH SACH K~ TOAN CHU Y~U

3.1

3.2

Titm va cac khoan tU'cmg dLPcmg titm

Ti€ln va cac khoan tll'ang all'ang ti€ln bao g6m ti€ln m.;flt tG~i quy, ti€ln glii ng~n hang, cac khoan aau tll' ng~n hG~n , c6 thai hG~n goc khOng qua ba (3) thang, c6 trnh thanh khoan cao, c6 kha n~ng chuy~n a6i de dang thanh cac ILI'Q'ng ti€ln xac ajnh va khOng c6 nhi€lu ru i ro trong chuy~n a6i thanh ti€ln .

Cac kholm phai thu

Cac khoan phai thu ali'Q'C trlnh bay tren bao cao tai chfnh rieng g iCfa nien a¢ theo gia tri ghi s6 cac khoan phai thu til khach hang va phai thu khac sau khi c~n trll cac khoan dl,l' phong ali'Q'C l~p cho cac khoan phai thu kh6 aoi.

01,1' phong nq phai thu kh6 aoi th~ hien phan gia tri cua cac khoan phai thu ma cong ty dl,l' kien khOng c6 kha nang thu h6i vao ngay ket thuc ky ke toan. Tang ho~c giam so dll' tai khoan dl,l' phong ali'Q'C hG~ch toan vao chi phf quan ly doanh nghi~p trong bao cao ket qua hoG~t aong kinh doanh rieng giCfa nien a¢.

3.3 Tai san co djnh hlPu hinh

Tai san co ajnh hCfu hlnh ali'Q'C th~ hien thee nguyen gia trll ai gia trj kh~u hac lOy ke.

Nguyen gia tai san co ajnh hCfu hlnh bao g6m gia mua va nhCfng chi phf c6 lien quan trl,l'c tiep aen viec aU'a tai san vao s~n sang hO<;it a¢ng nhll' dl,l' kien.

Cac chi phf mua s~m. n~ng c~p va a6i m&i tai san co ajnh ali'Q'C ghi tang nguyen gia cua tai san va chi phf bao trl, slia chCfa ali'Q'C h<;ich toan vao bao cao ket qua ho<;it a¢ng kinh doanh rieng giCfa nh~n a¢ khi phat sinh.

Khi tai san co ajnh hCfu hlnh ali'Q'C ban hay thanh ly, cac khoan lai hoc;lc lo phat sinh do thanh ly tai san (Ia phan chenh 1$ch giCfa giCfa ti€ln thu thuan til vi~c ban tai san v&i gia tri con l<;ii cua tai san) ali'Q'C h<;ich toan vao bao cao ket qua hoG~t a¢ng kinh doanh rieng giCfa nien a¢.

3.4 Thue tai san

Viec xac ajnh mot th6a thu~n c6 phai Ia th6a thu~n thue tai san hay kh6ng di,J'a tren ban Ch~t CUa th6a thu~n a6 t<;li thai ai~m khai aau: li~U Viec thi,I'C hi$n thoa thu~n nay C6 phl,l thuoc vao viec sli dt,Jng mot tai san nh~t ajnh va th6a thu~n c6 bao g6m ai€lu khoan v€! quyen sli dt,Jng tai san hay khOng.

Trong tru&ng hQ'p Cong ty Ia ben cho thu~

Tai san thee hqp a6ng thue ho<;it a¢ng ali'Q'C h<;ich toan vao b~t a¢ng san aau tll' cua COng ty tren bang c~n aoi ke toan rieng giCfa nien a¢. Cac chi phf phat sinh tri,I'C tiep trong qua trlnh thue ho<;it a¢ng ali'Q'C ghi nh~n vao bao cao ket qua ho<;lt a¢ng kinh doanh rieng giCfa nien a¢ khi pMt sinh.

Cac khoan tien thue thee hqp a6ng cho thue ho<;it a¢ng ali'Q'C h<;ich toan vao bao cao ket qua ho<;it a¢ng kinh doanh rieng giCfa nien a¢ thee phll'ang phap all'ang th~ng trong suot thai h<;in cua hQ'p a6ng thue.

11

·!;

Cong ty Co ph~n Ca Bi~n L~nh B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH RI~NG GIO'A NI~N DO (tiep theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky ke toan sau thang ket thuc cung ngay

3. T6M TAT CAC CHfNH SACH KE TOAN CHU YEU (tiep theo)

3.4 Thue tai san (tiep theo)

Trong trU'&ng hqp Gong ty Ia ben c:Ji thue

Cac khoan tien thue theo hQ'p a6ng thue hoc;~t a¢ng OLI'Q'C hc;~ch toan vao bao cao ket qua hoc;~t a¢ng kinh doanh rieng giCfa nien a¢ theo phli'O'ng phap all'~mg th~ng trong su6t thai hc;~n cua hQ'p a6ng thue.

3.5 Tai san cd djnh vo hinh

3.6

Tai san cO ajnh v6 hinh OLI'Q'C ghi nh~n theo nguyen gia tn) ai gia trj hao m6n lOy ke.

Npuyen gia tai san c6 ajnh v6 hlnh bao g6m gia mua va nhCfng chi ph i c6 lien quan tn,l'c tiep aen vi~c all'a tai san vao sli d1,mg nhll' dv kien.

Khi tai san c6 ajnh v6 hlnh OLI'Q'C ban hay thanh ly, cac khoan lai ho~c lo phat sinh do thanh ly tai san (Ia ph~n chenh l~ch giCfa tien thu thu~n tli vi~c ban tai san v&i gia trj c6n lc;~ i cua tai san) OLI'Q'C hc;~ch toan vao bao cao ket qua hoc;~t a¢ng kinh doanh rieng giCfa nien a¢.

Cac chi phi mua s~m. nang dp va obi m&i tai san c6 djnh ali'Q'c ghi tang nguyen gia cua tai san va chi phi bao tri , slia chCfa OLI'Q'C hc;~ch toan vao bao cao ket qua hoc;tt a¢ng kinh doanh rieng giCfa nien a¢ khi phat sinh.

Quyen su d1,mg c:JM

Quyen sli d1,mg dat Ia chi phi phat sinh a~ c6 OLI'Q'C quyen sli d1,mg va OLI'Q'C pMn b6 trong suot thai gian con lc;ti cua quyen sli d1,mg a~t (36 nam va 3 thang) tlnh tli thang 8 nam 2007.

Kh§u hao va hao mon

Kh~u hao tai san cO ajnh hCfu hlnh va hao men tai san cO ajnh v6 hlnh OLI'Q'C trich theo phli'O'ng phap kh~u hao OU'ang th~ng trong thai gian hCfu dl,mg Ll'cYC tlnh cua cac tai san nhll' sau:

Nha clia, v~t kien true 5 - 50 nam Phli'O'ng ti~n v$n tai 6 nam Thiet bi van ph6ng 3 nam Ph~n mem vi tlnh 3 nam

Theo ajnh ky, thai gian hCfu d1,1ng Ll'cYC tlnh cua tai san cO ajnh va ty 1$ kh~u hao ho~c hao men OLI'Q'c xem xet lc;~i nh~m aam bao r~ng phli'O'ng phap va thai gian trich kh~u hao ho~c hao men nh~t quan v&i IQ'i ich kinh te dl,l' kien se thu OLI'Q'C tli vi~c sli d1,1ng tai san c6 ajnh.

3. 7 Bat d9ng san dlw tLP

B~t a¢ng san a~u tll' bao g6m nha clia ho~c m¢t ph~n nha clia ho~c ca hai va CO' sa hc;t t~ng dli'Q'C a~u tll' nh~m mi,IC aich thu tien cho thue ho~c tang gia trj ho~c ca hai hO'n Ia ph1,1c v1,1 cho mvc aich san xu~t ho~c cung c~p hang h6a, djch vv; nh~m mvc aich hanh chinh ho~c kinh doanh trong qua trlnh hoc;tt a¢ng kinh doanh blnh thll'ang.

B~t a¢ng san a~u tll' OLI'Q'C th~ hi~n theo nguyen gia bao g6m ca cac chi phi giao djch lien quan trli ai gia trj kh~u hao lOy ke.

Cac khoan chi phi lien quan aen b~t a¢ng san dau tll' phat sinh sau ghi nh$n ban aau OLI'Q'C hc;tch toan vao gia tri con lc;ti cua b~t a¢ng san a~u tll' khi C6ng ty c6 kha nang thu OLI'Q'C cac IQ'i fch kinh te trong tli'O'ng lai nhieu hO'n ml1c hoc;tt a¢ng dli'Q'C aanh gia ban dau cua b~t a¢ng san aau tll' a6.

Kh~u hao b~t a¢ng san dau tll' OLI'Q'C trich theo phli'O'ng phap kh~u hao all'ang th~ng trong su6t thai gian hCfu d1,1ng U'&c trnh cua cac b~t a¢ng san nhll' sau:

Nha clia, v$t kien true 5 - 50 nam May m6c, thiet bi 5 - 1 o nam

12

Cong ty co phan CO' Di~n Le;1nh B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH RI~NG GIO'A NI~N BO (ti~p theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky k~ toan sau thang k~t thUc cung ngay

3. TOM TAT cAc CHiNH SACH Ki: TOAN CHO Yi:U (ti~p theo)

3. 7 Bat c1¢ng san c1au tU' (ti~p theo)

Bat dong san d~u tU' khong con dU'Q'C trlnh bay trong bang can d6i k~ toan ri~ng gili'a ni~n do sau khi da ban ho~c sau khi bat dong san d~u tU' da khong con dU'Q'C sLY d1,mg va xet thay khong thu dU'Q'c IQ'i fch kinh t~ trong tU'O'ng lai tli vit;lc thanh ly bat dong san d~u tU' d6. Ch~nh lt;lch gili'a tien thu thu~n tli viec ban tai san v&i gia tr j con l<;1i cua bat dong san d~u tU' dU'Q'C ghi nhc;ln vao bao cao k~t qua hoc;1t dong kinh doanh ri~ng gili'a n i~n do.

Vit;lc chuylm tli bat dong san chu s& hli'u sLY dvng ho~c hang ton kho thanh bat dong san d~u tU' chi khi c6 SI,J' thay doi ve mvc dfch SLY dvng nhU' trU'<Yng hQ'p chu s<Y hli'u cham dlit SLY dvng tai san d6 va bat d~u cho b~n khac thu~ ho<;lt dong ho~c khi k~t thuc giai do<;ln xay di,J'ng. Viec chuyt§n tli bat dong san d~u tU' sang bat dong san chu s& hli'u sLY dvng hay hang ton kho chf khi c6 SI,J' thay doi ve mvc dlch SLY dvng nhU' cac trU'CYng hQ'p chu s& hli'u b~t d~u sLY dvng tai san nay ho~c b~t d~u trit§n khai cho mvc dlch ban. Viec chuyt§n tli bat dong san d~u tU' sang bat dong san chu s& hli'u sLY d1,mg ho~c hang ton kho kh6ng lam thay doi nguy~n gia hay gia tri con lc;1i cua bat dong san tc;1i ngay chuyt§n doi.

3.8 Chi phi c1i vay

Chi phi di vay bao gom lai tien vay va cac chi phi khac phat sinh li~n quan d~n vit;lc di vay cua C6ng ty.

Chi phi di vay liem quan tri,J'C ti~p d~n viec xay di,J'ng ho~c san xuat bat ky tai san du ti~u chuan dU'Q'C v6n h6a trong ky c~n thi~t dt§ hoan tat va dU'a tai san vao hoc;1t dong theo dung m1,1c dfch di,J' ki~n. Chi phi di vay khac dU'Q'C ghi nh~n vao bao cao k~t qua hoc;1t dong kinh doanh ri~ng gili'a ni~n do khi phat sinh.

3.9 cac khoan c1au tU'

EJ~u tl.l' vao cong ty con

Cac khoan d~u tU' vao cac cOng ty con ma trong d6 Cong ty n~m quyen kit§m soat dU'Q'c trlnh bay theo phU'O'ng phap gia goc.

Cac khoan phan phoi IQ'i nhu~n ma con~ ty nh~n dU'Q'C tli so IQ'i nhu~n lOy k~ cua cac cong ty con sau ngay COng ty n~m quyen kiem soat dU'Q'C ghi nh~n vao bao cao k~t qua hoc;tt dong kinh doanh ri~ng gili'a nien do cua C6ng ty. Cac khoan pMn phoi khac dU'Q'C xem nhU' ph~n thu hoi cua cac khoan d~u tU' va dU'Q'C trli vao gia tri d~u tU'.

EJ~u tl.l' vao cong ty lien k~t

Cac khoan d~u tU' vao cac cong ty li~n k~t ma trong d6 COng ty c6 anh hU'&ng dang kt§ dU'Q'C trlnh bay theo phU'O'ng phap gia goc.

Cac khoan phan phoi IQ'i nhu~n tli so IQ'i nhu~n thu~n lOy k~ cua cac cOng ty li~n k~t sau ngay COng ty c6 anh hU'&ng dang ke dU'Q'C ghi nMn vao bao cao k~t qua hoc;tt a¢ng kinh doanh rieng gili'a ni~n a¢ cua Cong ty. Cac khoan phan phoi khac aU'Q'C xem nhU' ph~n thu hoi cac khoan a~u tU' va aU'Q'c trli vao gia tri a~u tU'.

Chung khoan kinh doanh va d~u tl.l' g6p v6n vao dO'n vi khac

Chung khoan kinh doanh va a~u tU' g6p von vao aO'n vj khac aU'Q'C ghi nh~n theo gia goc.

Dl,f phOng giam gia tri cac khoan ch&ng khoan kinh doanh va cac khoan d~u tl.l' g6p v6n

DI,J' phong aU'Q'C l~p cho viec giam ~ia tri cua cac khoan chling khoan kinh doanh va cac khoan a~u tU' g6p von vao ngay ket thuc ky k~ toan theo hU'&ng d~n cua ThOng tU' s6 228/2009/TT-BTC do 8¢ Tai chlnh ban Mnh ngay 7 thang 12 nam 2009 va ThOng tU' so 89/2013/TT-BTC do Bo Tai chfnh ban hanh ngay 26 thang 6 nam 2013. Tang ho~c giam so dU' tai khoan di,J' phong dU'Q'C hc;tch toan vao chi phi tai chlnh trong bao cao k~t qua hoc;tt aong kinh doanh ri~ng gili'a ni~n a¢.

13

Cong ty co phan ca 8i~n L~nh THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH RltNG GIO'A NI~N £>0 (ti~p theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky k~ toan sau thang k~t thuc cung ngay

3. T6M TAT cAc CH(NH sACH K~ TOAN CHO Y~U (ti~p theo)

3.9 Cac khoan clau tU' (ti~p theo)

D~u tu n!lm giif cl~n ngay aao h?n

809a-DN

Cac khoan dau tU' n~m giCf d~n ngay dao hc;m dU'Q'C ghi nh~n theo gia ~oc. Sau khi nh~n ban dau, cac khoan dau tU' nay dU'Q'C ghi nh~n theo gia tri c6 th~ thu hoi. Cac khoan suy giam 9ia tri cua khoan dau tU' n~u phat sinh dU'Q'c hG~ch toan vao chi phi tai chlnh trong bao cao ket qua ho<;~t dong kinh doanh ri~ng giCfa ni~n d¢ va giam tni tn)'c ti~p gia tri dau tU'.

3.1 o Cac khoan phai tra va chi phi trich trU'&c

Cac khoan phai tra va chi ph i trlch trU'&c dU'Q'C ghi nh~n cho so tien phai tra trong tU'O'ng lai li~n quan d~n hang h6a va djch v1,1 da nh~n dU'Q'c kh6ng ph1,1 thuoc vao vi~c COng ty da nh~n dU'Q'C h6a dO'n cua nha cung cap hay ChU'a.

3.11 Cac nghi~p v~ bang ngo~i t~

Cac nghi~p v1,1 pMt sinh b~ng cac dO'n vi tien t~ khac v&i dO'n vi tien t~ k~ toan cua cong ty (VND) dU'Q'C hG~ch toan theo ty gia giao djch thl,l'c t~ vao ngay phat sinh ngh i~p v1,1 theo nguy~n t~c sau:

• ngh i~p v1,1 lam phat sinh cac khoan phai thu dU'Q'C hG~ch toan theo ty gia mua cua ng~n hang thU'O'ng mG~i nO'i COng ty chi djnh khach hang thanh toan; va

• nghi~p v1,1 lam phat sinh cac khoan phai tra dU'Q'C h<;~ch toan theo ty gia ban cua ng~n hang thU'O'ng mi;li nO'i COng ty dl,l' ki~n giao djch.

Vao ngay k~t thuc ky k~ toan, cac khoan m1,1c tien t~ c6 goc ngoG~i t$ dU'Q'c danh gia IG~ i theo ty gia giao djch thl,l'c t~ tG~i ngay cua bang c~n doi k~ toan theo nguyen t~c sau:

• cac khoan m1,1c tien t~ dU'Q'C ph~n loG~i Ia tai san dU'Q'C hG~ch toan theo ty gia mua cua ng~n hang thU'O'ng mi;li COng ty thU'O'ng xuy~n c6 giao djch; va

• cac khoan m1,1c tien t$ dU'Q'c ph~n loG~i Ia nQ' phai tra dU'Q'c h<;~ch toan theo ty gia ban cua ng~n hang thU'O'ng mi;li nO'i COng ty thU'O'ng xuy~n c6 giao dich.

Tat ca cac khoan ch~nh l$ch ty gia thl,l'c t~ pMt sinh trong ky va chenh l~ch do danh gia l<;~i so dU' tiem t$ c6 goc ngoi;li t~ cuoi ky dU'Q'C hc;~ch toan vao bao cao k~t qua hoc;~t dong kinh doanh ri~ng giCfa ni~n do.

3.12 co phitw quy

Cac cOng Cl,l von chu SQo hCfu dU'Q'C COng ty mua li;li, c6 phi~u quy dU'Q'C ghi nh~n theo nguy~n gia va tni vao von chu sa hCfu. COng ty khOng ghi nh~n cac khoan lai (lo) khi mua, ban, phat hanh ho~C huy cac cong Cl,l von chu SQo hCfu cua mlnh.

3.13 Phan chia l9'i nhu~n

LQ'i nhu~n thuan sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p c6 th~ dU'Q'C chia cho cac c6 dOng sau khi dU'Q'c dc;~i hoi dong c6 dOng ph~ duy~t va sau khi da trlch l~p cac quy dl,l' phong theo £>ieu 1~ COng ty va cac quy djnh cua phap lu~t Vi~t Nam.

COng ty trlch l~p cac quy dl,l' phong sau tCI' IQ'i nhu~n thuan sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p cua COng ty theo de nghj cua Hoi dong Quan trj va dU'Q'C cac c6 dOng ph~ duy~t tc;~i di;li hoi dong c6 dOng thU'<Yng n i~n.

• Quy a~u tu phat tri~n

Quy nay dU'qc trlch l~p nh~m ph1,1c v1,1 vi~c m& rong hoc;~t dong ho~c dau tU' chieu s~u cua COng ty.

• Quy khen thu&ng, phUc IQ'i

Quy nay dU'Q'C trlch l~p d~ khen thU'&ng, khuy~n khlch v~t chat, dem lc;~i IQ'i lch chung va n~ng cao phuc IQ'i cho cOng nMn vi~n . va dU'Q'C trlnh bay nhU' mot khoan phai tra tr~n bang c~n doi k~ toan rieng giCfa ni~n do.

14

.. ~ ..

C6ng ty C6 ph~n Co 8i~n L~nh B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH RI~NG GIO'A NI~N 80 (t i~p theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky k~ toan sau thang k~t thuc cung ngay

3. T6M TAT cAc CHiNH SACH K!: TOAN CHU Y!:U (ti~p theo)

3.14 Ghi nh~n doanh thu

Doanh thu dli'Q'C ghi nh$n khi C6ng ty c6 kha nang nh~n dli'Q'C cac lqi lch kinh t~ c6 th~ xac djnh dli'Q'C mot each ch~c ch~n. Doanh thu dli'Q'C do ILI'O'ng b~ng gia thj trli'O'ng cua cac khoan phai thu, loc;~i trti cac khoan chi~t kh~u thli'O'ng mc;~i , giam gia hang ban va hang ban bi tra lc;~i. Cac di~u ki~n ghi nh~n c1,1 th~ sau day cOng phai dli'Q'C dap ling tm<Yc khi ghi nh$n doanh thu:

Doanh thu cung c~p dich VI/

Doanh thu dli'Q'C ghi nh~n khi djch v1,1 da dli'Q'C cung c~p.

Doanh thu til ho9t d(>ng cho thue van phOng

Doanh thu tti hoc;~t dong cho thue van phong dli'Q'C ghi nh~n theo phli'O'ng phap dli'O'ng th~ng trong su6t thai h<;in cho thue theo quy djnh cua hqp dbng thue.

Ti~n lai

Doanh thu dli'Q'C ghi nh$n khi ti~n lai phat sinh tren cO' s& dbn trch (c6 trnh d~n lqi tlic ma tai san dem l<;ii) tn) khi kha nang thu hbi ti~n lai kh6ng ch~c chctln.

Thu nh(lp til ho9t d(>ng cJ~u tU'

Thu nh~p tti ho<;it dong d~u tll' dli'Q'C ghi nh$n khi cac rui ro trong y~u va cac quy~n s& hQtu khoan dau tll' da dli'Q'C chuy~n sang ngli'O'i mua.

c6t&c

Thu nh~p dli'Q'C ghi nh~n khi quy~n dli'Q'C nh~n cO tlic cua C6ng ty dli'Q'C xac l~p .

c6 phi~u thU'ang hay c6 t&c tra b~ng c6 phi~u

Kh6ng c6 khoan thu nh~p nao dU'Q'C ghi nh$n khi quy~n dli'Q'C nh~n cO phi~u thll'ang hay cO tlic b~ng cO phi~u dU'Q'C xac l~p. Tuy nhien, s6 IU'qng cO phi~u thll'ang hay cO tU>c b~ng cO phi~u nh~n dli'Q'C se dli'Q'C cOng b6 tren thuy~t minh bao cao tai ch lnh rieng giQta nien do c6 lien quan.

3.15 Thue

Thu~ thu nh(lp hi~n hanh

Tai san thu~ thu nh~p va thu~ thu nh~p phai nop cho ky hi$n hanh va cac nam trll'&c dli'Q'C xac djnh b~ng s6 ti~n dl,l' ki~n phai n¢p cho cO' quan thu~ . dl,l'a tren cac mU>c thu~ su~t va cac lu~t thu~ c6 hi$u ll,l'c d~n ngay k~t thUc ky k~ toan.

Thu~ thu nh~p hi$n hanh dU'Q'C ghi nh~n vao bao cao k~t qua ho<;it d¢n9 kinh doanh rieng giQta nien d¢ ngo<;~i tn) trU'cYng hqp thu~ thu nh~p phat sinh lien quan den m(>t khoan mi,IC dli'Q'C ghi thang vao v6n chu s& hQtu, trong tm<Yng hqp nay, thu~ thu nh~p hi$n hanh cOng dli'Q'C ghi nMn trl,l'c ti~p vao v6n chu s& hQtu.

C6ng ty chi dli'Q'C bu trti cac tai san thu~ thu nh~p hi$n hanh va thu~ thu nh~p hi$n hanh phai n¢p khi COng ty c6 quy~n hqp phap dll'Q'C bu trCY giQta tai san thu~ thu nh~p hi$n hanh v&i thu~ thu nh~p hi~n hanh phai nop va doanh nghi~p dl,l' djnh thanh toan thu~ thu nh~p hi~n hanh phai tra va tai san thu~ thu nh~p hi$n hanh tren cO' s& thu~n .

15

.~ ;

-' I' •

Cong ty Co phfm ca Ui$n L<;mh 809a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH Rlt:NG GIO'A Nlt:N DO (ti~p theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky k~ toan sau thang k~t thuc cung ngay

3. TOM TAT CAC CHINH SACH KE TOAN CHU YEU (ti~p theo)

3.15 Thue (ti~p theo)

Thu~ thu nMp holin l~i

Thu~ thu nh$p hoan l;;~i aU'qc xac ainh cho cac khoan ch~nh IE';!ch t;;~m thai vao ngay k~t thuc ky k~ toan giCPa ca s& tlnh thu~ thu nMp cua cac tai san va nQ' phai tra va gia tri ghi s6 cua cac khoan m1,1c nay trong bao cao tai chfnh ri~ng giCPa nien a¢.

Thu~ thu nh~p hoan l;;~i phai tra aU'qc ghi nh<;in cho t~t ca cac khoan ch~nh IE';!ch t;;~m thai chju thu~ . ngo;;~i tnJ>:

• Thu~ thu nh~p hoan l;;~i phai tra phat sinh tli' ghi nh<;ln ban a~u cua mot tai san hay nq phai tra tli' mot giao djch ma giao djch nay khOng c6 anh hU'&ng a~n lqi nhu~n k~ toan va lqi nhu<;in trnh thu~ thu nh<;ip (ho~c lo trnh thu~) t;;~i thai diem phat sinh giao djch;

• Cac ch~nh IE';!ch t;;~m thai chju thu~ giln li~n v&i cac khoan a~u tU' vao cac cOng ty con, cOng ty li~n k~t va cac khoan von g6p lien doanh khi COng ty c6 kha nang kiem soat thai gian hoan nMp khoan chenh IE';!ch t;;~m thai va chile chiln khoan chenh IE';!ch t;;~m thai se khong aU'Q'C hoan nh<)p trong tU'O'ng lai c6 the dl,l' aoan.

Tai san thu~ thu nh<;ip hoan l;;~i aU'qc ghi nh~n cho t~t ca cac chenh IE';!ch t;;~m thai aU'qc kh~u trli' , gia tri dU'Q'C kh~u trli' chuylm sang cac nam sau cua cac khoan lo trnh thu~ va cac khoan U'U aai thu~ chU'a sli dl,lng khi chile chiln trong tU'O'ng lai se c6 IQ'i nhu<)n tfnh thu~ ae sli d1,1ng nhCPng ch~nh IE';!ch t;;~m thai aU'Q'c kh~u trli', cac khoan lo trnh thu~ va cac U'U aai thu~ chU'a sli d1,1ng nay, ngo;;~i trli':

• Tai san thu~ hoan l;;~i phat sinh tli' ghi nh<)n ban a~u cua mot tai san ho~c nq phai tra tli' mot giao djch ma giao djch nay khong c6 anh hU'&ng a~n IQ'i nhu<;ln k~ toan ho~c IQ'i nhu<)n trnh thu~ thu nh<;ip (ho~c lo trnh thu~) t;;~i thai diem phat sinh giao djch; va

• Doi v&i cac cht!!nh IE';!ch t;;~m thai aU'Q'C kh~u trli' phat sinh tli' cac khoan a~u tU' vao cac cong ty con, cOng ty lien k~t va cac khoan von g6p li~n doanh, tai san thu~ thu nh~p hoan l;;~i khi chile chiln Ia ch~nh IE';!nh t;;~m thai se aU'Q'C hoan nh<)p trong tU'O'ng lai c6 the dl,l' aoan OU'Q'C va c6 IQ'i nhu<)n chju thu~ ae sli d1,1ng OU'Q'C khoan ch~nh l¢ch t;;~m thai a6.

Gia tri ~hi s6 cua tai san thu~ thu nh<;ipdoanh nghi(lp hoan ll;li phai dU'Q'c xem xet ll;li vao ngay ket thuc ky k~ toan va phai giam gia trj ghi s6 cua tai san thu~ thu nh~p hoan l;;~ i a~n mLI'c bao dam chile chiln c6 au IQ'i nhu<;ln trnh thu~ cho phep lqi fch cua mot ph~n ho~c toan b¢ tai san thu~ thu nh<;ip hoan l;;~i aU'Q'C sli dl,Jng. Cac tai san thu~ thu nh<)p hoan l;;~ i chU'a ghi nh<)n tm&c aay aU'Q'C xem xet l;;~i vao ngay k~t thuc ky k~ toan va aU'Q'C ghi nMn khi chile chiln c6 au lqi nhu<)n tfnh thu~ ae c6 the sli d1,1ng cac tai san thu~ thu nh<)p hoan l;;~i chU'a ghi nh$n nay.

Tai san thu~ thu nh<)p hoan l;;~i va thu~ thu nh$p hoan l;;~i phai tra OU'Q'C xac ajnh theo thu~ su~t dl,l' trnh se ap d1,1ng cho ky k~ toan tai san aU'Q'c thu h6i hay nq phai tra aU'qc thanh toan, dl,l'a tren cac mLI'c thu~ su~t va lu<)t thu~ c6 hif;!u ll,l'c vao ngay k~t thuc ky k~ toan.

Thu~ thu nh<;lp hoan l;;~i OU'Q'C ghi nh<;ln vao bao cao k~t qua ho;;~t aong kinh doanh rieng giCPa nien a¢ ngo;;~i trli' trU'ang hqp thu~ thu nh<;lp phat sinh lien quan d~n mot khoan ml,lc OU'Q'C ghi th~ng vao von chu s& hCPu, trong trU'ang hqp nay, thue thu nh<)p hoan ll;li cOng OU'Q'C ghi nh<;ln trl,l'C ti~p vao von chu s& hCPu.

Cong ty chi aU'Q'C bu trli' cac tai san thu~ thu nh~p hoan l;;~i va thu~ thu nh~p hoan ll;li phai tra khi COng ty c6 quy~n hqp phap aU'Q'C bu trli' giCPa tai san thu~ thu nh<;ip hif;!n hanh v&i thu~ thu nh<)p hi¢n hanh phai n¢p va cac tai san thu~ thu nh<;ip hoan l;;~i va thu~ thu nh<)p hoan l;;~i phai tra nay li~n quan t&i thu~ thu nh<)p doanh nghif;!p OU'Q'C quan ly b&i cung mot CO' quan thu~

• aoi v&i cung m¢t aO'n vi chju thu~; ho~c

• COng ty dl,l' ajnh thanh toan thu~ thu nh~p hif;!n hanh phai nop va tai san thu~ thu nh<)p hif;!n Mnh tr~n cO' s& thu~n ho~c thu h6i tai san a6ng thai v&i vi(lc thanh toan nQ' phai tra trong tli'ng ky tU'O'ng lai khi cac khoan trong y~u cua thu~ thu nh<)p hoan ll;li phai tra ho~c tai san thu~ thu nh<)p hoan ll;li OU'Q'C thanh toan ho~c thu h6i.

16

Cong ty Co ph§n CO' £>i~n L<;mh 809a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH RI~NG GIO'A NI~N DO (ti~p theo) vao ngay 30 thtmg 6 nam 2019 va cho ky k~ toan sau thang k~t thuc cung ngay

3. T6M TAT cAc CHiNH SACH KE TOAN CHU YEU (ti~p theo)

3. 16 Cac blm lien quan

4.

5.

Cac ben dU'Q'C coi Ia ben lien quan cua C6ng ty n~u mot ben c6 kha nang, tn,rc t i~p ho~c gian ti~p. kiem soat ben kia ho~c gfly anh hll'&ng dang k~ t&i ben kia trong vi~c ra cac quy~t djnh tai chinh va hoc;~t dong, ho~c khi C6ng ty va ben kia cCmg chju sl,l' kiem soat chung ho~c anh hll'&ng dang ke chung. Cac ben lien quan c6 the Ia cac c6ng ty ho~c cac ca nhfln, bao g6m cac thanh vien gia dlnh thfln c~n cua cac ca nhfln dU'Q'C coi Ia lien quan.

TII~N VA CAC KHOAN TU'O'NG DU'O'NG TII~N

VND

Ngay 30 thBng 6 Ngay 31 thang 12 nam 2019 nam 2018

Ti~n m~t 86.053.383 95.901.349 Ti~n gU>i ngfln hang 146.753.824.305 258.738.332.193 CackhoantlfangdU'angti~n(' 636.000.000.000 787.458.440.949

TONG CQNG 782.839.877.688 1.046.292.67 4.491

(*) Cac khoan tlfang dU'ang ti~n the hi~n khoan ti~n gU>i ngan hang ng~n hc;~n c6 thai hc;~n g6c dU'&i ba thang va hU'&ng lai suat blnh qufln khoang tlf 4,3% d~n 5,4%/nam.

PHAI THU NGAN H~N CUA KHACH HANG

VND

Ngay 30 thang 6 Ngay 31 thang 12 nam 2019 nam 2018

C6ng ty TNHH Robert Bosch Vi~t Nam 14.784.792.487 248.787.367 C6ng ty TN H H Gameloft 1.833.505.781 C6ng ty TNHH Archetype Vi~t Nam 1.362.456.981 975.212.150 Trung Tflm Mc;~ng LU'&i Mobifone Mi~n Nam-Chi nhanh T6ng c6ng ty Vh~n Th6ng Mobifone 1.760.000 827.512.582 C6ng ty C6 ph~n Pyramid Vi~t Nam 565.252.241 Khach hang khac 5.300.41 0. 772 2.426.092.440

TONG CQNG 23.282.926.021 5.042.856. 780

Dl,l' ph6ng phai thu ng~n h~n kh6 d6i

Trong d6: Ph8i thu ben lien quan (Thuy~t minh s6 26) 16.808.000 Ph8i thu cac ben khtlc 23.266.118.021 5. 042.856.780

17

, • ~

~

C6ng ty C6 ph~m Ca 8i~n L~nh B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH RI~NG GIO'A NI~N DO (th~p theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky ke toan sau thang ket thuc cCmg ngay

6. TRA TRU'OC CHO NGU'OI BAN NGAN H~N

VND

Ngay 30 thtmg 6 Ngay 31 thang 12 nam 2019 nam 2018

Tra trll'&c cho ngll'6'i ban 2.756.229.945 9.470.569.532 C6ng ty Co ph~n Xay dt,mg Central 6.826.811.291 Khac 2. 756.229.945 2.643. 758.241

Tra tm&c cho ben lien quan (Thuy6t minh s6 26) 16.369.427.695 35.998.140.000

TONG CQNG 19.125.657.640 45.468.709.532

7. PHAI THU NGAN H~N KHAC

VND


Tc;!m ling dau tll' dl,l' an (*) 623.002.260.640 142.769.472.756 Phai thu co tl1c 128.897.673.800 123.541 .977.300 Phai thu l~i ti~n glii 51.310.781.371 2.079.697.715 Ky quy thl,l'c hien dl,l' an (**) 10.600.000.000 'I .. Phai thu hi viec thl,l'c hien dich vv 2.841.519.825 2.083.016.226 Phai thu khac 9.001.765 9.976.897

TONG CQNG 816.661.237.401 270.484.140.894

Trong a6: Ph!Ji thu cac Mn khac 685.906.801.776 144.859.147.368 Ph!Ji thu Mn lien quan (Thuy6t minh s6 26) 130.754.435.625 125.624.993.526

(*) D~y Ia cac khoan tc;lm t1ng dau tll' dl,l' an cua Cong ty. Vao ngay l~p bao cao tai chfnh rieng giCra nien d¢, COng ty dang trong qua trlnh ho~m tat cac thu tvc phap ly lien quan den cac khoan dau tll' nay.

(**) D~y Ia khoan ti€m ky quy cho Ban quan ly khu Kinh te Tra Vinh d~ dam bao thl,l'c hien dl,l' an NM may dien gi6 s6 3 tGti tinh Tra Vinh .

18

Cong ty Co phan CO' Di~n L~nh

THUY~T MINH BAO CAO TAl CH[NH Rli~NG Gill A Nli~N DQ (ti~p theo) vao ngay 30 tMng 6 nam 2019 va cho ky k~ toan sau thang k~t thuc cung ngay

8. TAl SAN C6 D!NH HO'U HiNH

Nguyen gia:

Vao ngay 31 thang 12 nam 2018 Mua m&i

Vao ngay 30 thang 6 nam 2019

Trang d6: Da kh§u hao Mt

Gia trj khciu hao luy k~:

Vao ngay 31 tMng 12 nam 2018 Khau hao trong ky


Gia trj con l'lli:



Nha cua, v~t kien true

15.535.842.267

15.535.842.267

3.605.254.100

12.412.370.582 238.611 .764

12.650.982.346

3.123.471 .685

2.884.859.921

19

,. .

PhU'O'ng ti~n v~n tai

5.495.528.464

5.495.528.464

1.358. 505.318

3.633. 737.642 344.751.929

3.978.489.571

1.861 .790.822

1.517.038.893

Thiet bj van ph6ng

554.558.749 44.300.000

598.858.749

381.558.749

417.311 .089 31 .294.444

448.605.533

137.247.660

150.253.216

B09a-DN

VND

T6ng c(Jng

21 .585.929.480 44.300.000

21 .630.229.480

5.345.318.167

16.463.419.313 614.658.137

17.078.077.450

5.122.510.167

4.552.152.030

Cong ty co phan CO' Bien L~nh 809a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH R I ~NG GIO'A N I~N DO (ti~p theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky k~ toan sau thang k~t thuc cung ngay

9. TAl SAN cO DINH VO HiNH

VND Quy{m sif PMn mt!Jm dt,mg d~t vi tfnh T6ng c(Jng

Nguyen gia:

Vao ngay 31 tMng 12 nam 2018 va ngay 30 thang 6 nam 2019 11 .592.038.449 3.543.394.091 15.135.432.540

Trongd6: f)a hao mon Mt 3. 543.394.091 3.543.394.091 Th~ ch~p (Thuy~t minh s6 17) 135.576.000 135.576.000

Gia tr! hao mon IUy k~:

Vao ngay 31 thang 12 nam 2018 3.494.302.240 3.543.394.091 7.037.696.331 Hao mon trong ky 161 .000.534 161 .000.534

Vao ngay 30 thang 6 nam 2019 3.655.302.774 3.543.394.091 7.198.696.865

Gia trj con l~i:

Vao ngay 31 thang 12 nam 2018 8. 097.736.209 8.097.736.209

Vao ngay 30 thang 6 nam 2019 7.936.735.675 7 .936. 735.675

20

C6ng ty C6 ph~n CO' Di~n Lc;lnh

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH RII~NG GIO'A NII~N DO (tiep thea) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky ke toan sau thang ket thuc cung ngay

10. BAT £>QNG SAN £>AU TU'

Nguyen gia:

Vao ngay 31 thang 12 nam 2018 va ngay 30 thang 6 nam 2019

Trongd6: Da khilu hao h~t Th~ chap (Thuy~t minh s6 17)

Gia tri khciu hao IUy k~:

Vao ngay 31 thang 12 nam 2018 Kh!lU hao trong ky


Gia tri con l'lli:



Nha cifa, v~t ki~n true

764.643.570.124

86.117.305.405 247.548.592.704

341.486.105.008 12.458.537.241

353.944.642.249

423.157.465.116

410.698.927.875

May moe, thi~t bi

233.785.237.643

125.323.124.698 99.503.698.377

202.269.754.146 5.529.535.978

207.799.290.124

31.515.483.497

25.985.947.519

Thi~t bj van phong

90.250.454

90.250.454

90.250.454

90.250.454

Khac

546.453.001

546.453. 001

546.453.001

546.453.001

B09a-DN

VND

T6ng c(Jng

999.065.511 .222

212.077.133.558 347.052.291.081

544.392.562.609 17.988.073.219

562.380.635.828

454.672.948.613

436.684.875.394

Gia tri hqp ly ciia bat dong san dau tlf chLYa dLYqc danh gia va xac dinh m¢t each chfnh thl'fc vao ngay 30 thang 6 nam 2019. Tuy nhiem, dl!a tren tY 1$ cho thue ciia cac tai san nay, Ban Giam doc tin tlJ'ang rfmg gia tri hqp ly ciia tai san dau tlJ' l&n hO'n gia tri con l~i tren s6 vao ngay ket thuc ky ke toan.

21

Cong ty co phan ca E>i$n L~nh B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CH[NH RI~NG GIO'A NI~N £>0 (ti~p thea) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky k~ toan sau thang ket thuc cung ngay

11. CHI PHi XAY DlfNG CO' BAN 06' DANG

Chi phf dl,l' an van phong cho thue Etown 5 (*)

VND


330.993.792.132 126.298.991 .091

(*) Vao ngay 30 thang 6 nam 2019, chi phr lai vay lOy ke dU'Q'C v6n h6a vao gia tri dl,l' an Etown 5 v&i tong s6 ti~n Ia 2.604.977.751 VND (ngay 31 thang 12 nam 2018: 902.248.766 VND).

C6ng ty da dung cac tai san hlnh thanh trong tU'O'ng lai thu¢c dl)' an Cao 6c van ph6ng Etown 5 a€! lam tai san the chap cho khoan vay ng~n hang (Thuy~t minh s6 17.1).

12. CAC KHOAN £>AU TU' T AI CHiNH

VND


NgAn h~n Cht:mg khoan kinh doanh (Thuy~tminhs612. 1) 59.751 .656.919 67.61 1.361 .848 Dl! phong giam gia chU>ng khoan kinh doanh (Thuy~t minh s6 12.1) (6.133.400.000) (11 .120.818.717) B~u tU' n~m giCY den ngay dao h~n (Thuy~t minh s6 12.2) 1.734.000.000.000 17.680.000.000

Gia trj con l~i cua cac khoan dclu tll' tai chinh ngAn h~n 1.787.618.256.919 74.170.543.131

Daihan B~u tU' vao c6n~ ty con (Thuy~t minh so 12.3) B~u tU' vao cOng ty lien ket (Thuy~t minh s6 12.4) f>~u tU' g6p v6n vao dO'n vi khac (Thuy~t minh s6 12. 5) Dl! ph6ng d~u tU' tai chfnh dai h~n (Thuy~t minh s6 12. 5) D~u tU' n~m giCY den ngay aao h<;m

Gia trj con l~i cua cac khoan dclu tll' tai chinh dai h~n

TONG CQNG

22

2.631 .014.740.818 2.631 .014.740.818

4. 7 49.867.044.533 4.627.728.584.526

726.854.453.705 771 .781.412.083

(30.434.140.857) (32.873.293.258) 30.000.000.000 30.000.000.000

8.107.302.098.199 8.027.651.444.169

9.894.920.355.118 8.101.821.987.300

C6ng ty C6 ph~m Co Di$n L~nh

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH RII~NG GILYA NIEN DO (tiep theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky ke toan sau thang ket thuc cung ngay

12. cAc KHOAN DAU Tll TAl CHiNH (tiep theo)

12.1 ChCmg khoim kinh doanh

Ten cong ty Ngay 30 thang 6 nam 2019

Cong ty c6 ph.ttn Mang Canh Cong ty C6 ph.ttn Di$n Ll,l'c R. E. E Cac khoan d.ttu tLY khac

T0NGCQNG

12.2 fJau ti.F nam giCP den ngity dao h9n

Ti~n gll'i t6 ch(J>c tin dt,mg

Gia g6c

6.133.400.000

53.618.256.919

59.751.656.919

01)' ph6ng

(6.133.400.000)

------(6.133.400.000)

Gia trf hqp Jy

58.422.230.000

58.422.230.000

B09a-DN

VNO


Gia g6c 01)' ph6ng

6.133.400.000 (6.1 33.400.000) 7.815.990.000 (4.971.934.367)

53.661 .971.848 (15.484.350)

67.611.361.848 (11.120.818.717)

Gia trj hqp 1Y

2.844.055.633 62.083.574.800

64.927.630.433

VNO


1. 734.000.000.000 17.680.000.000

Day Ia cac khofm ti~n gll'i ngan hang c6 thai h~n goc trem ba (3) thang va dLY&i (12) thang, hLY&ng lai suat blnh quan trong khoang tll' 5,50%/nam den 8,25%/nam.

23

Cong ty Co ph~n Ca Di~n L<;mh B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH RII~NG GIO'A NIEN DO (tiep theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky ke toan sau thang ket thuc cung ngay

12. cAc KHOAN DAU TU' TAl CHiNH (tiep theo)

12.3 Dau tU' vao cong ty con

Ten cong ty Ngay 30 thang 6 nam 2019 Ngay 31 thang 12 nam 2018 fJja cJi~m Nganh nghe

Tyl~ Tyl~ kinh doanh

sah[fu Gia trj a~Ju t1.1 sah[fu Gia trj a~Ju t1.1

(%) VND (%) VND

C6ng ty TNHH ThlJ'O'ng mc;ti Dich Vl,l Xay dl,l'ng 100,00 750.000.000.000 100,00 750.000.000.000 TP HCM- Vi$t Nam CO' sa hc;t Tfn Hi$u Xanh t~ng di$n

C6ng ty TNHH Quan ly va Khai thac 100,00 6.000.000.000 100,00 6.000.000.000 TP HCM - Vi$t Nam Djch Vt,J quan ly Bat dqng san R. E. E van phong

C6ng ty Co ph~n Dich vt,J & Ky thu$t 99,99 149.997.353.000 99,99 149.997.353.000 TP HCM- Vi$t Nam CO' di$n CO' Di$n Lc;tnh R.E.E

C6ng ty Co ph~n Di$n may R. E. E 99,99 149.992.500.000 99,99 149.992.500.000 TP HCM- Vi$t Nam Di$n may

C6ng ty Co ph~n Bat dqng san R.E.E 99,97 650.592.000.000 99,97 650.592.000.000 TP HCM - Vi$t Nam Bat dqng san

C6ng ty Co ph~n D~u tlJ' NU'&c sc;~ch Vi$t Nam 99,97 200.000.000 99,97 200.000.000 TP HCM - Vi$t Nam Cung cap nU'&c

C6ng ty Co ph~n Vinh Thinh 99,96 5.128.562.025 99,96 5.128.562.025 TP HCM- Vi$t Nam Di$n may

C6ng ty Co ph~n Phat trien di$n N6ng th6n Tra Vinh 66,29 56.252.866.009 66,29 56.252.866.009 Tra Vinh- Vi$t Nam Kinh doanh di$n

Cong ty Co ph~n ThUy di$n Thac Ba (i) 60,42 655.239.489.784 60,42 655.239.489.784 Yen Bai- Vi$t Nam Thuy di$n

C6ng ty Co ph~n Hc;t t~ng va Bat dqng san Vi$t Nam 50,61 207.611 .970.000 50,61 207.611 .970.000 Ha Nqi - Vi$t Nam Bat dqng san

T6NGCQNG 2.631 .014.740.818 2.631.014.740.818

(i) 38.365.168 co phieu C6ng ty Co ph~n Thuy di$n Thac Ba thuqc s& hCJ'u cua C6ng ty dU'Q'C dung de lam tai san the chap cho cac trai phieu thU'cmg trong nU'&c - REE-BOND 2029 (Thuy~t minh so 17.2).

24

Cong ty co phan ca fli~n L~nh THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH RII~NG (tiep theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky ke toan sau thang ket thUc cung ngay

12. cAc KHOAN aAu Tlf TAl CHiNH (tiep theo)

12.4 Dlw tU' vao cong ty lien ket

Ten cong ty

Cong ty Co phan Thuy di$n Vinh SO'n- Song Hinh

Cong ty Co phan Thuy di$n Mien Trung

cong ty co phan Thuy di$n Thac MO'

Cong ty co phan Thuy di$n Song Ba Hc;1 (i)

Cong ty Co phan Thuy di$n Srok Phu Miemg ldico

Cong ty co phan Thuy di$n Blnh £>ien

cong ty co phan Nhi$t di$n Pha Lc;1i (ii)

Cong ty co phan Nhi$t di$n Ninh Blnh

Cong ty Co phan Phong di$n Thu$n Binh

cong ty co phan £>au tLY NLY&c sc;1ch Song £>a

Cong ty Co phan B.O.O NLY&c Thu £>(J'c

Cong ty Co phan Cap thoat nLY&c Khanh Hoa

Cong ty co phan £>au tLY NLY&c Tan Hi$p

Cong ty Co phan Cap nLY&c Thu £>Cfc

Cong ty Co phan £>au tLY va Kinh doanh NLY&c Sc;1ch Sai Gon

Cong ty Co phan Cap nLY&c Nha Be

Cong ty Co phan Cap nLY&c Gia £>jnh

Cong ty Co phan £>!a 6c Sai Gon

TONG CQNG


Ty/~ s&huu Gia trf allu t1.1

(%) VND

21 ,01 698.671.397.963

22,68 615.869.678.461

42,63 382.178.855.776

25,76 368.000.000.000

34,30 173.265.171.175

25,47 59.910.716.000

24,14 825.727.978.500

24,61 55.515.588.342

25,00 40.750.000.000

35,95 691.163.889.610

42,10 409.901.420.000

24,85 119.292.860.000

32,00 76.800.000.000

44,17 68.375.426.417

30,00 45.000.000.000

20,02 40.176.895.080

20,05 24.809.965.209

28,87 54.457.202.000

4. 7 49.867.044.533

25

B09a-DN

Ngay 31 thang 12 nam 2018 Nganh nghe kinh doanh

Tyl~ s&huu Gia tri aau t1.1

(%) VND

21,01 698.671 .397.963 Thuy di$n

22,68 615.869.678.461 Thuy di$n

42,63 382.178.855.776 Thuy di$n

25,76 368.000.000.000 Thuy di$n

34,30 173.265.171.175 Thuy di$n

25,47 59.910.716.000 Thuy di$n

24,09 822.882.378.493 Nhi$t di$n

24,61 55.515.588.342 Nhi$t di$n

25,00 40.750.000.000 Phong di$n

35,95 691.163.889.610 Cung cap nU'&c

42,10 409.901.420.000 Cung cap nU'&C

- - Cung cap nU'&C

32,00 76.800.000.000 Cung cap nU'&C

44,1 7 68.375.426.417 Cung cap nU'&C

30,00 45.000.000.000 Cung cap nU'&C

20,02 40.176.895.080 Cung cap nU'&c

20,05 24.809.965.209 Cung cap nU'&C

28,87 54.457.202.000 Bat d(lng san

4.627. 728.584.526

Gong ty C6 phfln Co 8i$n Lc;mh B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH RII~NG Gil) A NII~N £>0 (tiep theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky ke toan sau thang ket thuc cung ngay

12. cAc KHOAN £>AU TU' (tiep theo)

12.4 elw tU' vao cong ty li€m ket (tiep theo)

(i) 32.000.000 c6 phieu Cong ty C6 ph~m Thuy di$n Song Ba H<;i thu¢c s& hCPu cua Cong ty dli'Q'C dung de lam tai san the chap cho cac trai phieu thll'6'ng trong nll'&c- REE-BOND 2029 (Thuyet minh s6 17.2).

12.5

(ii) 74.896.260 c6 phieu Cong ty C6 ph~m Nhi$t di$n Pha L<;ii thu¢c s& hCPu cua Cong ty dli'Q'C dung de lam tai san the chap cho cac trai phieu thli'O>ng trong nll'&c- REEBOND 2017 (Thuyet minh s6 17.2).

EJ/w tU' gop von vao dCYn Vj khac

VND

Ten cong ty Ngay 30 thang 6 nam 2019 Ngay 31 thang 12 nam 2018

Gia g6c Dt!ph6ng Gia trj hqp ty Gia g6c Dt!ph6ng Gia trj hqp ty

Cong ty c6 ph~n Nhi$t di$n Quang Ninh Cong ty C6 ph~n

470.646.304.200 (24.541 .562.400) 446.104.741 .800 470.646.304.200 (24.541 .562.400) 446.104.7 41 .800

Than £>eo Nai 13.357.7 49.879 (2.072.805.881 ) 11.284.943.998 19.101.729.196 (3.257.545.997) 15.844.183.199 C~ng ty C6 ph~n Cap nll'&c Khanh Hoa - - - 53.193.860.000 - 101 .515.000.000 Cac khoan d~u tll' dai h<;in khac 242.850.399.626 (3.819.772.576) 276.384.785.300 228.839.518.687 (5.074.184.861) 249.678.191 .511

TONG CQNG 726.854.453.705 (30.434.140.857) 733.77 4.471 .098 771.781.412.083 (32.873.293.258) 813.142.116.510

26

Cong ty c6 ph an ca £>i$n Lc;tnh 809a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH RI~NG Gill A NI~N £>0 (ti~p theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky k~ toan sau thang k~t thuc cung ngay

13. PHAI TRA NGU'CYI BAN NGAN H~N

VND

Ngay 30 thtlng 6 Ngay 31 thtlng 12 nam 2019 nam 2018

Phai tra cac ben khac PMi tra ben lien quan (Thuy~t minh s6 26)

10.665.318.790 4.195.130.475

1.722.740.859 4.317.978.446

TONG CQNG 14.860.449.265 6.040.719.305

14. THU~ VA cAc KHOAN PHAI NQP NHA NU'6'C

Ngay 31 thtlng 12

VND

Ngay 30 thtlng 6 nam 2018 Tang trong ky Giam trong ky nam 2019

Phai tra Thu~ thu nh~p doanh nghi$p 15.797.618.825 Thu~ gia tri gia tang -Thu~ thu nh~p ca nh~m 722.735.480 Khac

TONG CQNG 16.520.354.305

15. CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N

Chi phf lai vay Chi ph f khac

TONG CQNG

16. PHAI TRA KHAC

Ng~n h~n co tll'c phai tra Chi phf djch vl,l quan ly Cac khoan phai tra khac

Daih~n

Nh~n a~t coc tien thue van phong

TONG CQNG

Trong d6: Ph8i tra cac ben khtlc

36.215.948.868 (31 .762.889.552) 20.250.678.141

28.531.975.198 (28.531 .975.198)

18.216.850.826 (18.451 .871.296) 487.715.010 2. 752.892.286 (2.752.892.286)

85.717.667.178 (81.499.628.332) 20.738.393.151

VND


104.053.125.016 876.160.938

104.929.285.954


51 .122.601.255 42.096.410.606

4.498.580.013 4.527.610.636

146.333.988.307 146.333.988.307

197.456.589.562

37.208.953.415 876.160.938

38.085.114.353

VND


66.173.868.921 35.725.475.536

7.375.514.743 23.072.878.642

130.427.416.036 130.427.416.036

196.601 .284.957

Ph8i tra ben lien quan (Thuy~t minh s6 26) 192.958.009.549

4.498.580.013 189.225.770.214

7.375.514. 743

27

~ tl

~

* ' I

Cong ty C6 phan Ca 8i$n Lc;mh B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH RII~NG GIO'A NII~N DO (tiep theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky ke toan sau thang ket thuc cung ngay

17. VAY

VND

Phan b6 chi phi Ngay 30 thang 6 Ngay 31 thang 12 nam 2018 NMn trongky Tra trong ky Phan lor;Ji phat hanh trai phitw nam 2019

Vay ng~n h~n Vay dai h~n den h~n tra (Thuy~t minh 17. 1) Trai phieu thU'ang trong nU'&c den h~n tra (Thuy~t minh s6 17.2)

509.458.821.180 - (135.289.410.589) 79.802.142.857

259.458.821 .180 - (135.289.410.589) 79.802.142.857

250.000.000.000

Vay dai h~n 1.328.616.428.566 2.279.702.871.932 (5.520.000.000) (79.802.142.857) Vay dai h~n tl.r ngfm hang (Thuy~t minh 17.1) 584.556.428.566 Trai phieu thU'ang

(5.520.000.000) (79.802.142.857)

trong nU'&c (Thuy~t minh s6 17.2) 744.060.000.000 2.279.702.871 .932 - - - - ---,- -

TONG C()NG 1.838.075.249.7 46 2.279. 702.871.932 (140.809.41 0.589)

28

453.971.553.448

203.971.553.448

250.000.000.000

2.391.359.022 3.525.388.516.663

499.234.285.709

2.391 .359.022 3.026.154.230.954

2.391.359.022 3.979.360.070.111

Cong ty co phan CO' Bi~n L<;mh B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH RI~NG GIO'A NI~N 80 (tiep theo) vao ngay 30 th~mg 6 nam 2019 va cho ky ke toan sau th~mg ket thUc cung ngay

17. VAY (tiep theo)

Cac khoan vay dai hc;~n tll' ngan hang va trai phieu thU'O>ng trong nU'&c vao ngay l~p bao cao tai ch fnh chju lai su€!t tU'O'ng ling tll' 6,15% den 8,80%/nam.

17.1 Vay dai h{m tiP ngan hang

Chi tiet vay ngan hang dai h<;~n the hi~n nhU' sau:

Khoan trn dt,mg s6 Ngay 30 thtmg 6

nam 2019

VND

Ngay CJ~n h?n cu6icung

Ngan hang TNHH M()t thanh vien HSBC Vi~t Nam

VNM140408CM 44.367.267.727 Ngay 26 thang 8 nam 2019

VNM 170276CM 388.928.571.430 Ngay 24 thang 7 nam 2024

Mota tai san

QuyE~m sti dvng d€!t, toa nha va khoan thu tll' cho thu~ t<;~i Toa nha REE, so 9 8oan Van 80', Qu~n 4, Thanh pho H6 Ch f Minh

("Toa nha REE")

Ngan hang ThU'cYng m{li c6 ph~n Qudc t~ Vi~t Nam - Chi nhanh Sai Gon

01 oo. HDTD.625.16. 222.22o.ooo.ooo Ngay 30 thang 9 Quyem phai thu ph at sinh Vl8 nam 2021 tll' cac hQ'p dbng cho thue

Ngan hang TNHH MTV Shinhan Vi~t Nam

SH8VN/BC/HDTD/ 47.690.000.000 REE/201805

TONG CQNG

Trang c16: Vay dai h;;m Vay dai h?n Cl~n h?n tra

703.205.839.157

499.234.285.709

203.971.553.448

29

va co tlic tll' cong ty Co ph~m 8.0.0 NU'&C Thu

f)IJc trong vong 5 nam

Ngay 8 thang 5 Tai san g~n lien v&i d€!t nam 2026 dU'Q'C hlnh thanh trong

tU'O'ng lai cua COng ty t<;~i 364 C¢ng Hoa, PhU'<Yng

13, Qu~n Tan Blnh, TP.HCM

:)

Cong ty Co ph§n Ca 8i$n L<;mh B09a-DN

THUYtT MINH BAO CAO TAl CHINH RltNG GIO'A NltN BO (ti~p theo) vao ngay 30 th~mg 6 n~m 2019 va cho ky k~ toan sau thang k~t thuc cung ngay

17. VAY (ti~p theo)

17.2 Trai phitw thU'orng trong nU'&c

Chi ti~t cua cac trai phi~u vao ngay 30 thang 6 n~m 2019 dU'Q'C trlnh bay nhU' sau:

Gia tri VND

REE-BOND 2029 (i) REEBOND 2017 (ii)

2.318.000.000.000 1.000.000.000.000

(46.217.128.070) 4.371.359.024

Chi phi phat hanh trai phi~u Ph~m bo chi phi phat hanh trai phi~u

TONG CQNG 3.276.154.230.954

Trongd6: Vay dai h9n trai phi6u Trai phi6u a6n h9n tra

3.026.154.230.954 250.000.000.000

(i) Vao ngay 28 thang 1 n~m 2019, COng ty da phat hanh 2.318 trai phi~u khOng chuyen doi, khOng kem chU>ng quyem va c6 bao lanh thanh toan v&i tong gia tri 2.318 ty VND (m~nh gia 1 ty dbng/ trai ph i~u).

Cac trai phi~u nay dU'Q'C hoan tra sau mU'&i (1 O) n~m ke tCY ngay ph at Mnh va dU'Q'C mua lc;~i m¢t l~n vao ngay dao h~n .

Tong so ti€ln thu tli dqt phat hanh nay dU'Q'c sll' dt,mg de (1) Phat trien cac dl,l' an bat d¢ng san v~n phong cho thue tren quy dat hi~n hO'u (khu v~n phong Etown) & Thanh pho Hb Chi Minh; (2) thanh toan ti€ln sll' dt,mg dat, mua dat, phat trien them quy dat nhU'ng khOng dung cho m1,1c dlch phat trien quy dat & Khu dO thi m&i Thu Thiem, qu~n 2.

Cac trai phi~u nay dU'Q'c dam bao b~ng 38.365.168 co phi~u cong ty Co ph~n Thuy Bi~n Thac Ba va 32.000.000 co phi~u GOng ty Co ph~n Thuy Bi~n song BaH~ thu¢c s& hO'u cua COng ty (Thuy6t minh s6 12.3 va 12.4).

(ii) Vao ngay 28 thang 9 n~m 2017 va ngay 18 thang 10 n~m 2017, COng ty da phat hanh 1.000 trai phi~u khOng chuyen doi, khOng kem chU>ng quy€ln va dU'Q'C bao dam b~ng tai san v&i tong gia trj 1.000 ty VND (m~nh gia 1 ty dbng/ trai phi~u) .

Cac trai phi~u nay dU'Q'C hoan tra sau n~m (5) n~m ke tCY ngay phat han h.

GOng ty cam k~t mua l~i so IU'Q'ng trai phi~u trU'&c h~n ke tCY ngay phat hanh theo k~ ho~ch nhU' sau :

250 trai phi~u da phat hanh vao ngay tron hai mU'O'i bon (24) thang ke tCY ngay phat hanh;

250 trai phi~u da phat hanh vao ngay tron ba mU'O'i sau (36) thang ke tCY ngay phat Mnh;

250 trai phi~u da phat himh vao ngay tron bon mU'O'i tam (48) thang ke tCY ngay phat hanh; va

250 trai phi~u da phat hanh vao ngay tron sau mU'O'i (60) thang ke tCY ngay phat h~mh .

Tong so ti€ln thu tCY dqt phat hanh nay dU'Q'c sll' d1,1ng de (1) f)~u tU' cac dl,l' an cua GOng ty; (2) t~ng quy mO von ho~t d¢ng cua COng ty.

Cac trai phi~u nay dU'Q'C dam bao b~ng 74.896.260 co phi~u GOng ty Co ph~n Nhi$t di~n Pha L~i thu¢c s& hO'u cua GOng ty (Thuy6t minh s6 12.4).

30

Cong ty Co ph~m ca 8i~n L~nh THUYtT MINH SAO CAO TAl CHiNH RltNG GIO'A NII~N DO (tiep thea) vaa ngay 30 thang 6 nam 2019 va cha ky ke taan sau thang ket thuc cung ngay

18. VON CHU SO HO'U

18.1 Tinh hinh tang giam nguon von chu s& h[l'u

v6n c6 phfln Th~ng dU'

v6n c6 phfln

Cho kY k~ toan sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2018

Vaa ngay 31 thang 12 nam 2017 3.100.588.410.000 1.050.233.348.786

809a-DN

VND

c6 phieu quy Quy a;ju tU' LQ'i nhu~n sau thue

phat trien chU'a phan ph6i T6ngc()ng

(83.026.660) 200.979.473.252 2.668.604.948.224 7.020.323.153.602 840.500.710.520 840.500.710.520 Lc;ri nhu~n thu~n trang ky

c6 t(Fc cong b& ----------------------- - - (496.081.481 .600) (496.081.481.600)

Vaa ngay 30 thang 6 nam 2018 3.100.588.410.000 1.050.233.348. 786

Cho ky k~ toan sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2019

Vaa ngay 31 thang 12 nam 2018 3.100.588.410.000 1.050.233.348. 786 Lc;ri nhu~n thu~n trang ky Co t(fc cong b& (i)

Vaa ngay 30 thang 6 nam 2019 3.100.588.410.000 1.050.233.348. 786

(83.026.660) 200.979.473.252 3.013.024.177.144 7.364. 7 42.382.522

(83.026.660) 200.979.473.252 3.633.608.626.986 7.985.326.832.364 597.47 4.854.825 597.47 4.854.825

------- (558.091 .666.800) (558.091 .666.800)

(83.026.660) 200.979.473.252 3.672.991 .815.011 8.024.710.020.389

(i) Thea Ngh! quyet cua Dc;ii h(>i dong Co dongs& 02/2019-DHDCD-NQ ngay 29 thang 3 nam 2019, c6 dong cua Cong ty da th&ng nhat thong quaT& trinh cua H(>i dong Quan trj ("Hf)QT") ve ke hac;ich chi tra co t(Fc bang tien cha cac c6 dong hi$n hCfu cua Cong ty tc;ii m(fc 18% tn§n m$nh gia cua co phieu ph6 thong. Cong ty da ch&t danh sach c6 dong de chi tra c6 t(Fc 18% nay, tU'O'ng dU'O'ng v&i 558.091 .666.800 VND vaa ngay 27 thang 2 nam 2019 va da thl!c hi$n chi tra vaa ngay 5 thang 4 nam 2019.

31

. .... ·.

Cong ty c6 ph an Co 8i$n L<;mh 809a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CH[NH RI~NG GIO'A NI~N DO (tiE~p theo) vao ngay 30 thang 6 nc'§m 2019 va cho ky k~ toan sau thang k€lt thuc cung ngay

18. VON CHU SO HO'U (ti€lp theo)

18.2 co phieu

c6 phi~u da phat himh co phi€lu eta phat hanh va CIU'Q'c g6p v6n ct~y ctu

c6 phieu ph6 th6ng

c6 phi~u quy c6 phieu ph6 th6ng

C6 phi~u dang IU'U hanh c6 phieu ph6 th6ng

So IU'c;mg c6 phieu


310.058.841 310.058.841

(7.915)

310.050.926

310.058.841 310.058.841

(7.915)

310.050.926

Co phi~u cua cong ty eta aU'Q'c phat hanh v&i m$nh gia 10.000 VND/co phi€lu. cac co dong n~m giG' co phi€lu pho thOng cua COng ty dli'Q'C quylm hll'&ng co hie do cong ty cOng b6. Moi co phi~u pho thOng the hi$n m¢t quyen bieu quy€lt, khcng h~n ch~ .

18.3 Cac giao dich ve von v&i co dong va phan phoi co tCPc

Von co phlm aa g6p

s6 ctau ky va s6 cu6i ky

cot&c co hie eta ccng b6 Co tlic eta tra trong ky

19. DOANH THU

19.1 Doanh thu cung cap dich V{l

T6ng doanh thu

Trang c16: Doanh thu t& cung cap djch V(,J cho thue van phOng va cac djch vv c6 lien quan

Trang c16: Doanh thu c16i v&i cac ben khtlc Doanh thu a6i v&i ben lien quan

32

Cho ky ke toan sau thtlng ket thUc


VND

Cho ky ke toan sau thang ket tMc


3.100.588.410.000 3.100.588.410.000

558.091 .666.800 551.720.731 .730

Cho ky ke toan sau thang ket thUc


285.750.928.955

285.750.928.955

271.303.226.504 14.447.702.451

496.081.481 .600 490.543.124.080

VND

Cho ky ke toan sau thang ket thUc


269.610.706.239

269.610.706.239

256.522.501.932 13.088.204.307

Cong ty Co ph§n Co 8i$n Lc;mh B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH RI~NG GIO'A NI~N £>0 (ti~p theo) vao ngay 30 thang 6 n~m 2019 va cho ky k~ toan sau thang k~t thuc cung ngay

19. DOANH THU (ti~p theo)

19.2 Doanh thu ho~t a9ng tai chfnh

VND

Cho ky k~ toan sau thang k~t thOc


ngay 30 thang 6 ngay 30 thang 6 nam 2019 nam 2018

Co tLI'c dU'Q'c nMn 439.135.574.287 653.713.719.079 Uii do thanh ly cac khoan d~u tU' 87.699.893.278 7.300.917. 753 Uii tien glii 75.761.417.454 16.159.851 .638 Lai chenh l$ch ty gia 68.205.117 128.726.530

TONG CQNG 602.665.090.136 677.303.215.000

20. GIA VON D!CH VI) CUNG CAP

VND




Gia von cung c~p djch Vl,J cho thue 77.107.700.118 78.857.550.910 v~n phong va cac djch Vl.J c6 lien quan

21 . CHI PHI TAl CHINH

VND

Cho ky k~ toan Cho ky k~ toan sau thang k~t thOc sau thang k~t thOc


Hoan nh~p cac khoan d~u tU' tai chfnh (7.426.571.116) (119.333.124.274) Chi phf lai vay va pMn bo chi phf phat hanh trai phi~u 155.521.612.330 76.070.213.308 Lo tli thanh ly cac khoan d~u tU' 6.158.738.671 569.921 .353 Lo chenh l$ch ty gia 7.135.632 8.116.553

Khac 255.211.441 285.661 .349

TONG CQNG 154.516.126.958 (42.399.211.711 )

33

Cong ty Co phan CO' 8i~n L~nh B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH RI~NG GIO'A NI~N £>0 (tillp theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky ke toan sau thang kllt thuc cung ngay

22. CHI PHi QUAN L Y DOANH NGHieP

VND Cho ky k6 toan

sau thang k6t thUc Cho ky k6 toan

sau thang k6t thOc ngay 30 thang 6 ngay 30 thang 6

nllm 2019 nllm 2018

Chi phi nh~n vi~n 12.922.601.519 12.612.493.309 Chi phi djch vv thu~ ngoai 4.000.835. 705 4.656.305.407 Chi phi kh~u hao va hao mon 595.730.137 627.635.693 Chi phi kMc 5.355.891 . 798 7.978.922.708

TONG CQNG 22.875.059.159 25.875.357.117

23. THU NH~P VA CHI PHi KHAC

VND Cho ky k6 toan


sau thang k6t thUc ngay 30 thang 6 ngay 30 thang 6

nllm 2019 nllm 2018

Thu nh~p khac 4.467.901.938 3.609.095.843 Thu nh~p quan ly 2.945.214.988 2.769.837.800 Thu tli dem bu hqp dong 1.522.686.950 375.936.614 Khac 463.321 .429

Chi phi khac (763.585.222) Chi phi phGJt (763.585.222)

LQ'I NHU~N KHAC 4.467.901.938 2.845.510.621

24. CHI PH( KINH DOANH THEO YEU TO

VND Cho ky k6 toan


sau thang k6t thUc ngay 30 thang 6 ngay 30 thang 6

nllm 2019 nllm 2018

Chi phi djch vv mua ngoai 62.940.534.070 62.878.244.016 Kh~u hao va hao mon (Thuy6t minh s6 8, 9 va 1 0) 18.763.731.890 21.263.247.994 Chi phi nh~n vi~n 12.922.601.519 12.612.493.309 Chi phi khac 5.355.891.798 7.978.922.708

TONG CQNG 99.982.759.277 104.732.908.027

34

Cong ty C6 ph§n CO' 8i~n L~nh B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH RI~NG GIO'A NI~N DO (t i~p theo) vao ngay 30 thang 6 n~m 2019 va cho ky k~ toan sau thang k~t thUc cCmg ngay

25. THUt: THU NH~P DOANH NGHieP

25.1

COng ty c6 nghTa Vl,l nop thu~ Thu nh$p Doanh nghi$p ("thu~ TNDN") v&i thu~ suat b~ng 20% thu nh$p chju thu~ tCJ' tat ca cac hoc;~t d¢ng kinh doanh.

Cac bao cao thu~ cua Cong ty se chju 51,1' kiem tra cua CO' quan thu~ . Do vi$c ap d1,1ng lu$t va cac quy dinh v~ thu~ d6i v&i cac loc;~i nghi$p vv khac nhau c6 the dU'Q'C giai thfch theo nhi~u each khac nhau, s6 thu~ dU'Q'C trlnh bay tren bao cao tai chfnh rieng giQoa nien d¢ c6 the se bi thay doi theo quy~t djnh cu6i cung cua ca quan thu~.

Chi phi thu~ TNDN

VND

Cho ky k/; toan sau thang k/;t tht.lc


ngay 30 thang 6 ngay 30 thang 6 n~m 2019 n~m 2018

Chi phf thu~ TNDN hi$n Mnh 36.215.948.868 46.302.384.701 Chi phf thu~ TNDN hoan lc;~i 4.694.231.101 622.640.323

TONG CQNG 40.910.179.969 46.925.025.024

Dll'&i d~y Ia bang d6i chi~u chi phf thu~ TNDN va k~t qua cua IQ'i nhu$n k~ toan trll'&c thu~ nMn v&i thu~ suat thu~ TNDN:

TOng IQ'i nhu~n k~ toan tnv&c thu~

Thu~ TNDN theo thu~ suat 20% ap d1,1ng cho Cong ty

Cac khoan ai~u chinh t~ng (giam) Cac khoan chi phf khong dli'Q'C trCJ' Thu nh$p co tlic khOng chju thu~ TNDN

Chi phf thu~ TNDN

Cho ky k/; toan sau thang k/; t tht.Jc

ngay 30 thang 6 n~m 2019

638.385.034.794

127.677.006.959

1.060.287.867 (87.827.114.857)

40.910.179.969

VND


ngay 30 thang 6 n~m 2018

887.425.735.544

177.485.147.109

182.621 .731 (130.742. 743.816)

46.925.025.024

25.2 Thu~ TNDN hi~n himh

Thu~ TNDN hi$n hanh phai tra dU'Q'C xac djnh dva tren thu nMp chju thu~ cua ky hi$n t<;1i. Thu nhcilp chiu thu~ cua Cong ty khac v&i IQ'i nhu$n dU'Q'c bao cao trong bao cao k~t qua ho<;lt dong kinh doanh rieng vl thu nh$p chju thu~ khong bao gOm cac khoan mvc thu nhcilp chju thu~ hay chi phf dU'Q'c khau trCJ' cho mvc dfch trnh thu~ trong ky k~ toan sau tMng khac va cOng khong bao gOm cac khoan mvc khOng phai chju thu~ hay khOng dU'Q'C khau trCJ' cho mvc dfch trnh thu~ . Thu~ TNDN hi$n hanh phai tra cua COng ty dU'Q'C trnh theo thu~ suat da ban hanh d~n ngay k~t thuc ky k~ toan.

35

Cong ty C6 ph~m Co £>i~n L~nh B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHINH RI~NG GIO'A NI~N 80 (ti~p theo) vao ngay 30 thtmg 6 n~m 2019 va cho ky ke toan sau thang ket thuc cung ngay

25. THU~ THU NH~P DOANH NGHieP (tiep thea)

25.3 ThutJ thu nh~p hoan l~i

COng ty da ghi nhciln mot so khoan thue thu nh~p hoan l<;li phai tra va tai san thue thu nhcilp hoan l<;li v&i cac bien dong trong ky bao cao va ky trU'&c nhU' sau:

Dl,l' phong dau tU' tai chfnh Chenh l~ch ty gia hoi doai do danh gia l<;li cac khoan mi,Jc ti~n t~ c6 goc ngo<;li t~ Khac

Tai san thue TNDN hoan l{li

Bang can doi ke toan ri~ng giifa nien c19

Ngay30 thang 6

nam 2019

1.226.680.000

(17.131 .307) 215.232.188

1.424.780.881

Ngay31 thang 12

nam 2018

2.221.066.874

(77.720.680) 3.975.665. 788

6.119.011.982

Chi phi thue TNDN hoan l~i

26. CAC NGHieP Vl) VA S6 DU' VOl CAC BEN LIEN QUAN

VND Bao cao ket qua hoc;Jt dong

kinh doanh rieng giifa nien a¢

Cho ky k~ toan Cho ky k~ toan sau thang k~t sau thang k~t thUc ngay 30 thUc ngay 30

th8ng 6 tMng 6 nam 2019 nam 2018

(994.386.874)

60.589.373 (46.064.323) (3. 760.433.600) (576.576.000)

(4.694.231.101) (622.640.323)

Cac nghi~p v1,1 v&i cac cOng ty c6 li~n quan bao gOm t~t ca cac nghi~p v1,1 dU'Q'C thl,l'c hi$n v&i cac cOng ty ma COng ty c6 moi li~n ket thOng qua quan h~ dau tU', nMn dau tU' ho~c thOng qua mot nha dau tU' chung va do d6 se Ia thanh vi~n cua cung mot COng ty.

Cac ai~u ki~n va aieu khoan cua cac giao dich v&i cac ben lien quan

Cac nghi~p VI,J cung dp djch VI,J cho thu~ v~n phong va mua hang v&i cac b~n li~n quan dU'Q'C thl,l'c hi~n theo mll'c gia va cac di~u khoan ni~m y~t thOng thU'&ng tr~n thi tm&ng.

So dU' cac khoan phai thu, phai tra t<;li thai diem ngay 30 thang 6 n~m 2019 khOng can bao dam, khOng c6 lai suat va se dU'Q'C thanh toan b~ng tien. Cho ky k~ toan ket thuc vao ngay 30 thang 6 n~m 2019 va 30 thang 6 n~m 2018, COng ty chU'a trfch lcilp bat ell' mot khoan dl,l' phOng nq phai thu kh6 doi nao li~n quan d~n so ti~n cac ben li~n quan con nq C6ng ty. Vi$c danh gia nay dU'Q'C thl,l'C hi~n cho moi n~m thOng qua Vi~c kiem tra tlnh hlnh tai chfnh cua b~n li~n quan va thi tmang ma ben li~n quan d6 hoc;Jt dong.

36

Cong ty C6 ph~n Ca 8i~n L<;mh

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH RII~NG GIO'A NII~N f)0 (tiep theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky ke toan sau thang ket thuc cCmg ngay

26. cAc NGHieP Vl) VA SO DU' VOl cAc BEN LIEN QUAN (tiep theo)

Cac nghi$p Vl,l chu yeu v&i cac ben lien quan nhU' sau:

Cac ben lien quan

Gong ty Co phan Dlch vl,l & Ky thu$t CO' f)i$n L<;mh R.E.E

Gong ty c6 phan f)i$n May R.E.E

Gong ty TNHH Quan ly & Khai thac Bat f)(>ng San R.E.E

Gong ty C6 phan Bat d(>ng san R. E. E

Gong ty c6 phan Thuy di$n TMc sa

Gong ty Co phan H~ tang va Bat d(>ng san Vi$t Nam

Gong ty C6 phan Phat trien f)i$n Nang than Tra Vinh

Gong ty c6 phan Vinh Thlnh

Moiquan h~

Gong ty con

Gong ty con

Gong ty con

Gong ty con

Gong ty con

Gong ty con

Gong ty con

Gong ty con

37

N(Ji dung nghi~p VI,/

Thu nh$p co tt:rc Chi phi xay d1,mg

Doanh thu cho thue

Doanh thu cho thue Thu nh$p c6 tlfc

Phiquanly Doanh thu cho thue

Thu nh~p co tlfc

Phi quan ly Doanh thu cho thue

Thu nh~p co tlfc

Thu nh~p co tlfc

Thu nh~p c6 tlfc

Thu nh~p co tlfc

Thu nh$p co tlfc

Cho ky ke toan stw thang ket thUc


130.605.704.750 118.401 .000.000

743.645.144

160.982.294

28.788.966.275 13.520.500.351 3.987.959.987

745.422.830 22.574.662

19.182.584.000

13.488.278.050

9.421.034.400

4.498.200.000

809a-DN

VND

Cho ky ke toan stw thang ket thUc


104.699.231 .923

727.003.319

179.746.822 42.063.576.556

27.827.136.346 12.159.260.334

22.193.832 7.797.600.000

49.874.718.400

74.704.309.200

10.467.816.000

2.249.100.000

Cong ty co phan CO' Bi~n Lc;mh

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH RIENG Gill A NIEN f)0 (ti~p thee) vae ngay 30 thang 6 nam 2019 va che ky k~ tean sau thang k~t thuc cung ngay

26. cAc NGHI~P Vl) VA s6 DlfVcYI cAc BEN LIEN QUAN (ti~p thee)

Cac nghi$p v1,1 chu y~u v&i cac ben lien quan nhU' sau: (ti~p thee)

Cac ben litm quan

cong ty co phan Nhi$t di$n Pha L~i

cong ty co phan Thuy di$n TMc MO'

Cong ty co phan f)au tU' NU'&c s~ch Song f)a

Cong ty co phan Thuy di$n Song Ba H~

Cong ty Co phan B.O.O NU'&c Thu f)(rc

Cong ty Co phan f)au tU' va Kinh deanh NU'&c s~ch Sai Gon

Cong ty Co phan f)au tU' nU'&c Tim Hi$p

Cong ty Co phan Thuy di$n Binh f)i~n

Cong ty Co phan Cap nU'&c Thu f)(rc

Cong ty Co phan Thuy di$n Vinh SO'n - Song Hinh

Cong ty Co phan Thuy di$n Mi~n Trung

~ . ...._ · ..

M6i quan h~

Cong ty lien k~t

C6ng ty lien k~t

Cong ty lien k~t

Cong ty lien k~t

Cong ty lien k~t

Cong ty lien k~t

Cong ty lien k~t

Gong ty lien k~t

Cong ty lien k~t

Cong ty lien k~t

Cong ty lien k~t

38

N(Ji dung nghi~p VI,/

Thu nh$p co t(rc

Thu nh$p co t(rc

Thu nh$p co t(rc

Thu nh$p co t(rc

Thu nh$p co t(rc

Thu nh$p co tLI'c

Thu nh$p co t(rc

Thu nh$p co t(rc

Thu nh$p co t(rc

Che vay Thu nh$p co tLI'c

Thu nh$p co t(rc

Che ky k~ tean sau thang k~t thuc


92.875.512.000

44.765.610.000

32.352.000.000

32.000.000.000

18.779.248.000

9.000.000.000

7.680.000.000

3.947.960.000

3.566.984.000

6.161.295.797

B09a-DN

VND

Che ky k~ tean sau thang k~t thuc


97.365.138.000

44.765.610.000

26.010.000.000

41 .600.000.000

46.948.120.000

6. 750.000.000

11 .843.880.000

3.379.248.000

43.329.650.000

41.425.696.000

Cong ty Co ph~n Ca 8i$n L~nh B09a-DN

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH RII~NG GILYA NII~N DO (tiep thea) vao ngay 30 thimg 6 nam 2019 va cho ky ke toan sau thang ket thuc cung ngay

26. cAc NGHI~P VI) VA SO Dlf VOl cAc BEN LIEN QUAN (tiep thea)

T<?i ngay ket thuc ky ket toan giCra niem do, so dLY cac khoan phai thu va phai tra v&i cac bem lien quan nhLY sau:

VND

Ngay 30 thang 6 Ngay 31 thang 12 Cac ben lien quan MoiquanM Ni)i dung nghi~p Vl,J nam 2019 nam 2018

Phai thu ngan h<Jn cua khach himg

C6ng ty TNHH Quan ly va Khai thac B~t Dong San R.E.E C6ng ty con Phi quan ly 16.808.000

Phai thu ngan h<Jn khac

C6ng ty C6 ph~m Dich Vl,l & Ky thu~t CO' Di$n L<;inh R.E.E C6ng ty con Phai thu c6 ttJ>c 100.000.000.000 Cung c~p dich Vl,l 111 .347.538 88.637.072

C6ng ty C6 ph~m Thuy di$n Song Ba H<;i Cong ty lien ket Phai thu c6 ttJ>c 16.000.000.000 48.000.000.000

C6ng ty C6 phan Thuy di$n Srok Phu Mieng ldico Cong ty lien ket Phai thu c6 ttJ>c 9.260.335.800 16.411.175.300

C6ng ty TNHH Quan ly va Khai thac B~t Dong San R.E.E C6ng ty con Cung c~p dich v1,1 2 .698.847.266 1.964.259.096

C6ng ty C6 phan Nhi$t di$n Ninh Sinh Cong ty lien ket Phai thu c6 ttJ>c 2 .652.580.000 1.583.050.000

Cong ty c6 phan Di$n May R.E.E C6ng ty con Cung ~P dich Vl,l 27.240.375 26.368.517

cong ty co ph an Bat Dong san R. E. E C6ng ty con Cung ~p dich Vl,l 4.084.646 3.751.541

Cong ty co phan Thuy di$n Thac Ba C6ng ty con Phai thu c6 ttJ>c - 57.547.752.000

130.754.435.625 125.624.993.526

Tra trt.P&c cho ngU'CYi ban ngan h<Jn

C6ng ty TNHH San xu~t va Dich Vl,l REEPRO C6ng ty con Chi phi thi c6ng dl! an 10.500.000.000

C6ng ty TNHH Quan ly va Khai thac B~t d(>ng san R.E.E C6ng ty con Chi phi cung ~p dich Vl,l 5.869.427.695

C6ng ty Co phan Dich Vl,l & Ky thu~t CO' Di$n L<;inh R.E.E C6ng ty con Chi phi cung c~p dich Vl,l

ca di$n l<;inh - 35.998.140.000

16.369.427.695 35.998.140.000

39

Cong ty co phan ca Bi~n L<;mh

THUY~T MINH BAO CAO TAl CHiNH RIENG GIO'A NIEN DO (tiep theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky ke toan sau thang ket thUc cung ngay

26. cAc NGHieP Vl) VA s6 DlfVOI cAc BEN LIEN QUAN (tiep theo)

T~i ngay ket thuc ky ket toan giifa nien d9, s6 dlJ' cac khoan phai thu va phai tra v&i cac ben lien quan nhlf sau (tiep theo):

Cac ben lien quan

Phai thu ve cho vay ngan h€Jn

C6ng ty Co ph~n Thuy di$n Vinh San - Song Hinh

Phai tra ngvm bim ngan h€Jn

C6ng ty Co ph~n D!ch Vl,J & Ky thu~t Ca Di$n L~nh R.E.E

C6ng ty TNHH San xuat va Dich Vl,J REEPRO

C6ng ty Co ph~n Bat d9ng san R.E.E

Cong ty TNHH Quan ly va Khai thac Bat D9ng San R.E.E

Phai tra ngan h€Jn khac

Cong ty TNHH Quan ly & Khai thac Bat D9ng San R.E.E

M6iquanM

Cong ty lien ket

C6ng ty con

C6ng ty con

C6ng ty con

C6ng ty con

C6ng ty con

40

N{)i dung nghi~p Vt,J

Cho vay

Chi phf d!ch vl,J lap d~t

Chi phi dich v1,.1 lap d~t

Chi phi d!ch v1,.1

Phiquanly

Phiquan ly

Ngay 30 thflng 6 nam 2019

6.161 .295.797

(3.694.828.500)

(367.797.900)

(132.504.075)

(4.195.130.475)

(4.498.580.013)

B09a-DN

VND


(4.317.978.446)

(4.317 .978.446)

(7.375.514.743)

Gong ty Co ph~n CO' £>i~n L<;mh 809a-DN

THUYtT MINH BAO CAO TAl CHINH RltNG GIO'A NltN 80 (tiep theo) vao ngay 30 thang 6 nam 2019 va cho ky ke toan sau thang ket thuc cung ngay

27. CAC CAM Kt:T

27.1 Cam ket cho thue hofft c19ng

C6ng ty hi~m dang cho thue tai san theo hqp aong thue ho<;~t a¢ng. Vao ngay ket thuc ky ke toan giCI'a nien a¢, cac khoan ti~n thue t6i thi~u trong tli'O'ng lai theo hqp dong thue ho<;~t a¢ng OLI'Q'C trlnh bay nhll' sau:

Ben 1 ni:im Tren 1-5 nam Tren 5 ni:im

T6NG CQNG

VND Ngay 30 thtlng 6 Ngay 31 thang 12

nam 2019 nam 2018

402.348.836.770 272.088.552.366

734.572.800

675.171.961.936

324.309.584.768 231.084.462.150

526.406.400

555.920.453.318

27.2 Cac cam ket lien quan aen cac chi phi aau tU' l&n

Vao ngay 30 thang 6 ni:im 2019, C6ng ty c6 khoan cam ket tri gia 73.508.955.870 VND (ngay 31 thang 12 ni:im 2018: 161.254.484.067 VND) chu yeu lien quan aen vi~c xfJ.y d1,mg Cao 6c van phOng.

27.3 Cam ket theo th6a thu~n biJo lanh thanh toan trai phieu

28.

Vao ngay 28 thang 1 nam 2019, C6ng ty c6 ky thoa thu~n cam ket bao lanh thanh toan cho khoan trai phieu 2.318.000.000.000 dong (Thuy~t minh 17.2) v&i Credit Guarantee and Investment Facility - M¢t quy tfn thac cua NgfJ.n hang Phat tri~n ChfJ.u A. Theo a6, C6ng ty se phai tra m¢t khoan phi bao lanh v&i lai su~t 1,40%/ ni:im tren tong gia tri trai phieu trong vong 10 nam k~ tll' ngay phat hanh, lai tra moi 6 thang/ l~m.

Slf KleN PHAT SINH SAU NGAY Kt:T THUC KY Kt: TOAN

Nguyen Thi Huynh Phli'O'ng Ngll'oi l~p


41

Documents

ty c6 Di~n L~nh - reecorp.com · Bao cao soat xet bao cao tai chlnh ri~ng giO>a ni~n d¢ Bang can d6i k~ toan ri~ng giQ>a ni~n d¢ Bao cao k~t qua ho:;it d¢ng kinh doanh ri~ng giO>a