G6ng ty G6 phin Trung tAm HQi che Triiin limViQt Nam

Bao c6o tai chinh gi0a ni€n d6

Ngay 30 th6ng 6 ndm 2016

C6ng ty C6 phAn Trung tAm HOiche Tri6n Em Vi€t Nam

MUc LUc

ThOng tin chung

86o cjo cia Ban Gi6m d6c

Bang can d6i k6 toan

Bao cao ket qua hoat dong kinh doanh

86o cio luu chuy6n ti6n t€

Thuy5t minh b6o cao tai chinh

Trang

1

3-4

5-6

7 -8

9-21

C6ng ty C6 phAn Trung tAm HQi che Tri6n tdm ViQt Nam

THONG TIN CHUNG

GONG TY

C6ng ty C6 phan Trung tam H6i chq Tri6n lam Viet Nam ("C6ng ty"), ti6n than te mot doanh nghiepnhe nudc, duqc thanh lap fteo ciay qhung nhan Oeng ky Kinh doanh s6 0106000740 do Sd K6hoach va Deu tu thanh ph6 Ha Noi cap vao ngay 4 theng 6 ndm 1995 vi duoc chuyEn d6i thanhc6ng ty tech nhiCm hiru han mot thanh vien theo Ouy6t atinh s5 2295|QO-BVNTTDL ngay 30 thang6 nam 2010 cia B0 ven H6a, Th6 thao va Du tich. Theo Quy6t dinh s6 23sslQo-gvHttoL banhanh ngay I theng 7 nam 2013, BO Van h6a The thao va Du lich da quy6t dinh c6 phAn h6a COng tyTNHH Mot thanh viCn.Trung tam HOi cho Tridn lam ViCt Nam gdn vdi xdy dung Du an Trung tamH-oi chg Tri6n l5m Qu6c gia. Theo d6, COng ty da chuyen ddi lo.ai hinh doanh nghiep thanh c6ng tyc6 phAn theo Gi5y chOng nhan deng ky doanh nghiep thay d6i len tho 1 do Sd k6 noacn va oAu tuthanh pho Ha Noi cap ngay 6 thang 5 nam 2015.

Hoat dong chinh trong ky hien tai cia COng ty lA t6 choc hoi chq, trien lam, hoi nghi va hoat dongsang tac, nghg thuat va giai tri.

C6ng ty c6 trq s& chinh tai s6 148 dudng Giang V6, phudng Giang V6, quan Ba Oinh, thdnh ph6Ha N6i.

HOI oONG QUAN TR!

Cac thanh viCn Hoi ddng quan tri trong ki'va vao ngay lap bao ceo nay nhu sau:

Ong V0 o0c Th6Ba Mai Huong NoiBa Nguyen Mai HoaOng LC Theng Longong V0 Ngoan Hop

Chi tichThanh viCnThanh viCnThanh vienThanh viCn

Trudng banThanh viCnThanh vien

BAN KIEM SOAT

Cac thanh vien Ban ki6m soat trong ky va vao ngay lap b6o c6o nay nhLv sau:

aJ

.)

I

0

Ba Vdn Thi Hai HaNguyen Thi Thu ThrlyLe tnl tnao

BAN GIAM O6C

Cac thanh vien Ban Giam d6c trong ky va vao ngay lap b6o cao nay nhu sau:

ong Le Thang Long T6ng Giim tt6c

NGI.POI OAI DIFN THEO PHAP LUAT

Ngudi d?i diCn theo phAp luat cia C6ng ty trong ky va vao ngay lap bao cao nay la 6ng Ld ThingLOng.

C6ng ty C6 phAn Trung tAm HOi chq Tri6n tdm ViQt Nam B0la-DN

BAO cAo cUA BAN GIAM ooc

Ban Giem d6c C6ng ty C6 phAn Trung tam H6i cho Tri6n tem ViCt Nam (,COng ty') trinh bay baocao nay va bAo cao tai chinh gi0,a niCn dO cia Cong ty cho giai doan tei chinh s6u theng k6t th0cngay 30 theng 06 nem 2016.

TRAGH NH|EM cor eaN erAM o6c s6r vdr eAo cAo rAt cHiNH

Ban Gi6m d6c chiu trAch nhiem dam bdo b6o c6o tai chinh cho tlng giai doan tai chinh phan 6nhtrung thuc va hqp ly tinh hlnh tai chinh, k6t qua hoat ttong kinh Ooann va tinh hinh tuu chuyan ti€ntC crla COng ty trong ky. Trong qua trinh lap bao ceo tai chinh nay, Ban Giem d6c cAn phii:

r lya chen cac chinh sech k6 toan thlch hEp va ap dung c6c chinh sech nay mot cech nhAt quan;

> thqc hign c6c danh gia va uoc tinh m6t cach hEp ly va than trong,

> neu 16 c6c chuAn m!rc. k6 toen ap dung cho COng ty c6 duEc tuan thi hay khong ve tat canh&ng sai lech trqng y6u so v6i nhong chuAn mvc nay da duEc trinh bay va giai thich trongbao c6o tai chlnh: va

> lap beo c6o tai chinh tren co sd nguy€n t5c hoat dong liCn tuc trt/ trudng hop khong the choreng COng ty s€ tiCp tqc hoat dong.

Ban Giem d6c C6ng ty chiu trach nhiem dam bao vigc cac s6 s6ch k6 to6n thlch hop dr.?Ec luu giodA phdn Anh tlnh hinh tai chlnh cia COng ty, voi moc d9 chinh xac hqp ly, tai bAt ky thdi tti6m ndova &Am uAo rdng c6c s6 sAch k6 toan tui'n inri vOi cn6 AO f6 toan ea airEc ap oqng. Ban GiSm d6ccUng chiu trach nhiCm v6 viQc quin ly cac tai san cia Cong ry va do d6 phai thqc hien c6c bienphep thlch hqp de ngan chan vA phet hign cac hanh vi gian lan va nhong vi pham khac.

Ban GiAm c6c cam k6t de tuan th0 nhftng ycu cAu n6u ir6n trong viec lap bao cao tai chinh kCmtheo.

CONG 86 ct,A BAN GIAM o6c

Theo f ki6n crla Ban GiAm at6c, bao cAo tAi chinh kem theo phan anh trung thLrc va hqp ly tinh hinh€i ch-inh coa Cong ty vao ngay 30 thang 6 nam 2016, k6t qua hoat dong kinh doanh va tinh h.inh luuchuy6n tiAn te cho giai doan tai chinh sau th6ng k6t thUc clng ngay, phr:r hgp vOi cac Chuen mlrck6 toAn Vigt Nam, Ch6 dO k6 toan doanh nghiCp vict Nam va c6c quy dlnh phep ly c6 licn quan d6n

LC Theng LongT6ng Gidm tr5c

Ha Noi, Viet Nam

Ngay 20 thang 7 nem 2016

viCc lap va

it(P

AI

:iT

bao ceo tai chinh.

o6c: /

trinh bay

N.o,r.$T{ritffi

C6ng ty C6 phAn Trung tAm HOi chg Tri6n l6m Vi6t Nam

BANG cAN DOr KE ToANngay 30 thang 6 nem 2016

B0'la-DN

:I

d.I

)

I

Don vi tinh: vND

MEso TAI SAN

t nuyetminh

Ngdy 30 th'ng 6ndm 2016

Ngdy 31 theng 12nem 2015

t00

110

111112

13013t

132

135

136

140

141

1501sl152

200

220221

222

227

240242

260261

TAI SAN NGAN HAN

Ti6n va cec khoen tlpngdtpng tien1. Tien2. CAc khoan tuong ttuong ti6n

CAc khoen phai thu ngdn hqn1. Phai thu ngin han cia khach

nang2. Tre trudc cho ngudi ben

ng6n han

3. Phii thu vA cho vay ngln h4n

4. Phaithu ngin h4n khAc

Heng tAn kho1. Hang t6n kho

Tei sen ngin h?n khec1. Chi phi tra tru6c ngan han2. Thu6 GTGT duqc khAu trir

TAI sAN DAI HAN

Tei sen c6 irlnh1. Tai san c6 dinh hou hinh

NguyCn giA

Gie tri hao mon loy kC

2. Tai san c6 dinh v6 hinhNguyen giaGi6 tri hao mdn loy k6

Tei sen dd dang dai h?n1. Chi phi xAy dqng co bdn dd

dang

Tei sen ddi h?n khec1. Chi phi tra trudc dai han

1

't7

6

7

8

9

10

1.662.143.223.898

6.934.075.9902.934.075.9904.000.000.000

I .653.1 1 6.047 .547

103.000.000

17 .579 .61 1 .528

1.567.436.450.000

67.996.986.019

53.230.80453.230.804

2.039.869.557I 't 1 .766 .892

1.928.102.665

64.510.882.188

36.691.284.76336.666.414.689

146.204.727 .545(109.538.312.856)

24.870.07435.000.000

(10.129.926)

27.275.509.702

27.275.509.702

51t4.087.723544.087.723

1.657.635.522.083

940.690.149.955'10.690.149.955

930.000.000.000

716.867.165.982

10.682.812.192

9.063.133.157

669.436.450.000

27.684.770.633

68.176.98068.'176.980

10.029.16610.029.166

59..t48.03t.652

46.388.251.66746 .357 .548 .261

't46.296.4't3.545(99.938.865.284)

30.703.40635.000.000(4.296.5e4)

11.458.705.473

11.458.705.473

1.301.074.5121.301.O74.512

270 TONG CONG TAI SAN 1.726.654.106.086 1.716.783.553.735

Don vi tinh: VND

Md s6 NGUON VONt nuyetminh

Ngey 30 theng 6nem 2016

Ngdy 31 theng 12ndm 2015

300

310311

312

313

314315318

319

330337

400

41041'l411a

416

41842'l

421a

421b

c. Nq PHAI TRA

Nq ngdn hgn1. Phai tra ngudi ban ngen

nan2. Ngudi mua tri tiAn trudc

ngen han3. Thu6 vA cic khoin phdi

nop Nha nu6c4. Phai tra ngudi lao dong5. Chi phi phaitra ng6n han6. Doanh thu chua thqrc hign

ngan han7. Phai tra ngSn han khdc

Nq dei h?n1. Phai ta dai han kh6c

vON cHo sO HOU

V6n cht sd hht1. V6n c6 phAn da phat hanh- C6 phen ph6 thong co

quyin biSu guydt2. Thang du v6n c6 phan3. ChCnh lech danh gie laitai

san4. Quy dAu tu phat tri8n5. Loi nhuan sau thue chua

phan ph6i- Lqi nhuAn sau thud chrc

pnan pnot ruy Ke oen cuotW tru6c

- Lqi nhuAn sau thud chwphen ph6i kY ney

10

11

12

1.721.363.396.545

1.721.363.396.5451.666.040.500.000

1.666.040.500.0005.288.132.925

50.034.763.620

29.346.554.527

20.688.209.093

5.290.709.541

5.290.709.541

201 .062.7 56

142.431.127

3.773.769.29329.577 .382

210.000.000

933.868.983

16.108.366.283

14.415.630.283

4.674.258.517

466.080.000

5.863.381.6031.623.214.8461 .09't.312.787

218 .49'l .645478.890.885

1.692.736.0001.692.736.000

't.700.67 5.187.452

1 .700.67 5.1 87.452'1.666.040.500.000

1.666.040.500.0005.288.132.925

29.346.554.527

29.346.554.527

440 TONG CQNG NGUON vON 1.726. I .71 6.7 83.553.735

/'\ 0_g--f"r/6^;ie / co pHAh

> lmuro riu nb

1\ rnriru ra\

(,)s'q

iN\i'

CHq h-o

3/&H - r .e

toan

hA Thi t\l^^^ T"' ran LEThing LongT6no GiSm al6c

C6ng ty C6 phAn Trung tdm HOi chE Tri6n l6m Vi€t Nam Boja-DN

BANG cAN o0r KE ToAN (ti6p rheo)ngey 30 theng 6 nem 2016

Ngudi lap

Ngay 20 thang 7 nem 2016

I'IH

'_iI

1

trudng ong

zooc\(n

o

:I

''t

}I

.f

ta

NE

ol

:s <!(J O)

ZE

Zoto.Fr,lJ -c

k..:oi;"< .gd.9Ff'llJ c)< r!.

r.r ot<:tnE

(\tz:q'

Ergc

.(o'=

b.o:6.TE

<(5

o)

Fro

(o

ao)(o

3'5 s t(,:EFF;N65S:ES6ox

960*'aee3 $at 3 F:Ftrtgdc;;;(tro;tt@:{F--oSoi.S$o;=orF;=tfl. F o -! o (t@or..it<"ici

ctqqNoqt

t\! (o!o(oNX'T*ii>c-J

$g sIg 88 sE'H$F FH$ S€ $q q

EE EE pF P3 3sR pg -d R

It@roo;ctc,.c<ltolol

i,6 PcEaQtc,q6E^E:QSd

ool!q 6lo ctt+6FO+6;{lf0q a?(,tN

8g $sq$ $EEg SH@oieirt

<q

6qFoE(o

(o

(\s

=

H HA 9E 'A Ng ei iH EE F gE EE qE gg s FE 3('c'$dF$:

!o

s

toNatlt('i

qJJ

F

E=^'tt!;'!t'-ni E gE'

-ccot*o.:g)ii!i 33 ", g ;:€'?'e 5.: .e s F.EssE ;i'EeiEiSEE rqP{ EE iEs!.r9!Er:5 E 5- : .F 5 3s : i .!'E .ft : EE f €i 9 E t E".; E € €; € E". EE I gE E ,E* A EF E E 5'E E E j

(oFrl 1Oc;€ot

SF N O - O ? N <Y) rO (O O - o| 0o o N N N<\ N N Ct e) Ct tt

<tt <tt

otN<D Otaat ooo<tr ot

6tN

.S q'.)CEQq('E€Es:QSdox

€.tO(o<\

B.q*J

8gEdpHEsAR S,R Z;.c.P'',r"/=

,S q()FEO

€ES:QSd

qotcot

.i

ot.\lotateatt

e6l

(o

N

S'

NgEgFJHgFi q:dol

(,.b

e=

.Efze ;9'{, <l}

=x'=,-o'

= 'E

=o4d.=:q'FdE'g''.- :: .a!:.g =E:^(D.5= E 'tF_ (' J

zo({(n

P€6EJFPF6(9

o,.oF

o,,b5

{tt0

E(Uz

.O.

-Ng ^,E

"6 g."-l- {O -:!'- E!€=a.3 HFT lol. \5- ZE,* Y.::jj ovP6H".r rg "c

=5Sa(E ;=o- dP.<O r-fO VF.io€P 6:9U6E

I

I

(o

NE(t

tr.- otFCoFo=cD o-z{.('F '-i- .!J ,(5

otqgz

COng ty C6 phAn Trung t6m HOi chq Tri6n l6m Vi€t Nam Bo3a-DN

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN TEcho giai doan tai chinh s6u theng k6t th0c ngay 30 th6ng 6 nam 2016

Don vi tinh: vND

MEs6 cHI TIEU

t nuyerminh

Cho giai doan sauth4ng k6t thlic ngey

30 th^ng 6 nAn 2016

Cho giai doan tu ngay06 th6ng 05 n^m

2015 d6n ngey 30theng 6 nAn 2015

01

02

04

05

08

091011'12

15

232427

30

20

21

31

32

40

r. Luu CHUYEN T|EN Tu HoATDQNG KINH DOANH

T6ng lqi nhuan tru6c thuiiDi6u chinh cho c6c khoen:

Kheu hao €i sen c6 dinh hou hinhva hao mdn tai san cO dinh v6 hinhL6 chCnh lech ti gia h6i doai dodanh gi6 lai cac khoan muc ti6n tC

c6 goc ngoai teLai tU hoat dong dau tu

L6 t& ho?t dong kinh doanh tru6cthay at6i viSn luu dong

Giam cac khoan phai thuGiam hang tdn kho(ciam)/teng cec khoan phai traGiam chi phi tra trudcThuii thu nhap doanh nghiep dan0p

Luu chuyan tian tU ho?t dong kinhdoanh

[. Luu GHUYEN T|EN Tat HoATDONG oAU TuTi6n chi tt6 mua s6m, xay dung taisan c6 dinh ve cac tei san dai hankhecTi6n chi cho vavTi6n thu h6i chd vayTi6n thu lei cho vay va lai ti6n g&i

Luu chuy6nlidn thuin srl dr,rng viohoet dong dau tu

. Luu CHUYEN.TTEN Tt-r HoATOONG TAI CHINHTian thu tD phet hanh c6 phi6uTi6n ta lai v6n g6p cho cec ch|] s0hou

Luu chuyan tiAn thuan t& hoet dongtai chinh

25.866.004.946

L682.622.484

474.3't8(46.876.300.747)

(1r.327.198.999)8.434.697.652

14.946.',176(5.948.689.470)

669.593.483

(5.606.413.500)

(13.763.064.658)

(28.7't 1.096.753)(900.000.000.000)

2.000.000.0006.718.56'1.764

(9r9.992.534.989)

(2.349.089.2r9)

1.922.260.354

(4.506.815.353)

(4.933.6,14.218)3.337.644.728

732.452.O7'l881.014.960

(493.234.030)

(475.766.489)

('17.776.000)(669.436.450.000)

4.s06.815.353

(664.947.410.647)

COng ty C6 phAn Trung tAm HQichE Tri6n ldm Vi€t Nam B03a-ON

BAO CAO LUU CHUYEN T|EN TE.(ti6p theo)cho giai doan tai chfnh sau thang ket thuc ngay 30 thang 6 nam 2016

W06 Thi Ngec T0Ngudi lap

Ngay 20 thang 7 nem 20'16

Me s6 cHI TIEUt nuyetminh

Cho giai doan seutheng ket thtc ngdy

30 theng 6 nem 2016

Cho giai doan tilngey 06 theng 05

nem 2015 6en ngey30 theng 6 ndm 2015

50

60

6t

70

Luu chuyan tian thuin trong k|

Ti6n itAu ki

Anh hudng coa thay d6i I gie h6i doaiquy d6i ngoaitC

TiBn va turyng duong tiin cuiSi r! 4

(933.755.599.647)

940.690.149.955

(474.3't8)

6.934.075.990

(665.423.177.136)

1.620.080.973.532

954.657.796.396

/a'>l'*\'.Qt\\'d

COng ty C6 phAn Trung tAm Hgi chq Tri6n Em Viet Nam B09a-DN

1.

THUYET M|NH BAo cAo rAl cHiNHvao ngay 30 thAng 6 nem 2016 ve cho giai doan tai chinh seu thang k6t thoc ngey 30 thAng 6 nem 2016

rnOre rN DoANH NGHTFP

C6ng ty c6 phAn Trung tam HOi chq Tri6n lam Vict Nam (COng ty")' tiCn than la m6J doanh

nqhiEo'nhd nudc, duEc thanh lap theo GiSy Chong nhan Oang ky Kinh doanh s6

OiOooooz+o do Sd K6 hoach va Deu tu thanh Ph6 Ha Noi c5p vdo ngAv 4 thang 6 nem

1995 va duqc chuy6n tl6i thanh c6ng ty trach nhiCm hou han mot thanh viCn theo Quyctdinh s6 2295IQD-B'VNTTDL ngay sOltring o nem 2o1o crla BO ven H6a, Tha thao va Du

lich. Theo Quyet drnh s6 2gss/Qo-evFltTDL ban hanh ngay 1 thang 7 nem 2013, B0 venh6a The thao'va Du lich da quydt ointr c6 phAn h6a COng ty TNHH Mot thanh vicn Trung

tim Hoi chg Tri6n lem Viet Nam g6n vOi xay dlrng Du an Trung tAm HOi chE triC.n lam Qudc

oia. Theo d6. C6nq tv d5 chuvan d6i loai hinh doanh nghigp thanh cong ty c6 phan theo

6i5y chung ntran o:ang ky doa;h nghigp thay 66i len thtr I do Sd K6 hoach va Dau tu thanhph6 Ha NOi c6p ngay 6 thang 5 nam 2015.

Hoat dOng chinh trong ky hien tai cia COng ty lA t6 chuc hoi cho, tri6n lem, hoi nghi vA hoat

dong seng tac, nghC thuat va giai tri.

Chu ki kinh doanh th6ng thudng coa C6ng ty la 12 th6ng.

COng ty c6 tru sd chlnh tai s6 148 dudng Giang V6, phudng Gieng V6, quan Ba Dinh,

thanh ph6 Ha Noi.

cO SO TR|NH BAY

ChuAn mqrc vd ch6 d0 kC ben ep dlrng

Bao cao tai chlnh cia cong ty duqc trinh bAy bdng ddng Vigt-Nam ("VND") phu hqp vdich5 dO k6 to6n doanh ngniep viet Nam va c6c chuAn mqc K6 toan viet Nam do BO Tai

chinh ban hanh theo:

> Quy6t dinh s6 149/2001/QO-BTC ngay 31 theng 12 nem 2OO1 va viQc ban hdnh b6n

ChuAn muc K6 toan Viet Nam (Oqt 1);

> Quy6t dinh s6 165/2002/QD-BTC ngAy 31 thang 12 nam 2002 vA vifc ban hanh sAu

ChuAn mpc K6 toen ViCt Nam (Dqt 2);

> Quy6t dinh s6 234I2003/QD-BTC ngay 30 thang 12 nem 2003 ve viec ban hanh sau

Chuan mqc Ke toan vict Nam (Dqt 3);

> Quy6t dinh s6 12I2005/QD-BTC ngey 15 thang 2 nem 2OO5 vd vi€c ban hanh s6u

ChuAn mqc K6 toAn Vigt Nam (oqt 4); va

r Quy5t dinh s6 100/2005/QD-BTC ngiy 28 theng e nem 2005 vA vigc ban hanh b6nChuAn muc K6 toan viet Nam (Dqt 5).

Theo d6, bao c6o tai chinh duEc trinh bay kem theo vA viec st? dung cec bao ceo naykh6ng danh cho cac d6i tuqng kh6ng ttuqc cung cAP cac th6ng tin vd cAc thti tuc va nguyCn

t5c vi th6ng le k6 toen tai ViCt Nam vi hon noa khong tluqc chi dinh trinh bay tinh hinh tai

chinh, k6t qua hoat dong kinh doanh vi luu chuy6n tiCn te theo cdc nguyen tac va thong lg

k6 toan dugc chap nhan rong rei d c6c nudc va lenh th6 khAc ngoai ViCt Nam.

Hinh thrrc s6 k6 toan 6p dqng

Hinh th&c s6 k6 toan duqc ap dqng cia C6n9 ty ld Nhat ky chung.

Kt Rd toan

Ki kA toan coa c6ng ty b6t dau ta? ngay 1 th6ng 1 va k6t th6c ngay 31 theng 12.

2.

2.1

C6ng ty C6 phAn Trung tAm HOi chq Tri6n l6m Viet Nam Boea-DN

THUYET M|NH BAo cAo rAl CHINH (ti6p theo)vao ngdy 30 th6ng 6 ndm 2016 va cho giai doan tai chinh sau theng k6t thuc ngay 30 thang 6 nem 2016

2. co sd TRiNH BAY (ti6p theo)

2.4 Don v! ti6n tC sir dqng trong k6 tofln

Bao c6o tai chlnh duqc lap bing don vi tien te sl} dung trong ke to6n cia COng ty la VNO'

3. T6M TAT CAC CHiNH SACH KE TOAN CHO YEU

3.1 Ti6n vit cdc khodn wng dtreng ti6n

Tidn vA c6c khoan tuong duong tiAn bao gdm tiBn mat t?i quy, tidn g&i ngen hang, cac

khoan dAu tu ngin han cO tnOi tran g5c fnong qua ba thang, c6 tinh thanh khoan cao, c6

tna nang "h"vC;;

cai dA dang thanh ;ec tuEni tibn xac dinh va kh6ng c6 nhiAu roi ro trong

chuvBn d6i thanh tidn.

3.2 CAc khoAn phAi thu

C6c khoin phai thu duqc trinh bay tren beo cao tai chinh theo gie tri ghi s6 cAc khodn ph6i

thu tu khecir hang va phai thu kh6c sau khi cAn trt cdc khoin du phdng 6ugc lap cho cac

khoan phai thu kh6 tldi.

ou phdng nq phai thu kh6 doi th6 hien phen gia tri cia cAc khoan Phai thu ma COlg ty dvri6n MOng cO t<na nang thu hdi tai ngay k5t thuc ky k6 toen. Tang hoac giim s6 du tAi

khoan du phdng duqc hach toan vao chi phl quin ly doanh nghigp trCn b6o cao tai chinh

9.3 Tai sen cd dlnh h(ru hinh

Tai san c6 dinh hou hinh dugc the hien theo nguycn gia tru di gi6 tri hao mdn luy kc.

Nguycn gia tai san c6 dinh hou hinh bao gdm giA mua va nh&ng chi phi c6 li6n quan trqcti6o d5n viec dua tii sAn vAo sln sang hoat d6ng nhu du kien.

Cac chi phi mua sim, n6ng cap vA ttdi moi tAi sin c5 dinh duqc ghi teng nguycn,gi6 qla tai

sin c6 olnh hou hinh va chi phi bao ti, s0a choa dr.rEc hach toen vao bao ceo ket qua hoat

dong kinh doanh khi phet sinh.

Khi tai san c6 ointr trou hinh dugc ben hay thanh ly, cac khoan lai hoac 16 ph6t sinh dothanh ry tai sAn (td phAn chCnh lech gi0a.gioa tiAn thu thuAn ttr viCc ben tai san vdi gia tri

cdn lai cia tai san) duqc hach toen vao ket qua hoat dong kinh doanh.

3.4 Tdi san c6 itlnh v6 htnh

Tai san c6 dinh vO hlnh duqc ghi nhan theo nguycn gi6 trtt di giA tri kh6u hao lgy k6.

Nguyen gia tai sdn c6 dinh vO hinh bao gdm.gi6 mua va nh0ng chi phi c6 lien quan trr,rc ti6p

den viCc dua tai san vao scp dqng nhu dp kien.

C6c chi phl ning cAp va d6i mdi tAi sin c6 dlnh vO hinh duqc ghi teng nguyCn gia cia tai

sin vA cAc chi phi khac duqc hach toen vao bao cao k6t qua hoat dong kinh doanh khi phat

sinh.

Khi tAi san c6 cinh vO hinh duqc bAn hay thanh ly, cac khoan lai ho{c 16 phat sinh do thanhly tai san (la phan chenh lech gi0a gioa tidn thu thuan tu viec bln tii srin vOi gia tri cdn lai

cia tai san).

;)

\

'10

C6ng ty C6 phAn Trung tAm HQi chq Tri6n l6m Vi€t Nam Bos-DN

THUYET M|NH BAo cAo rAl cHiNH (ti6p theo)vao ngay 30 thang 6 nam 2016 va cho giai doan tai chinh sau thang k6t thUc ngay 30 thang 6 nam 2016

3. T6M rAT cAc cHiNH sAcH KE roAN cHo Yeu (ti6p theo)

3.5 Khdu haova hao mdn

KhAu hao tai san c6 dinh hou hinh va hao mdn tAi sin c6 tlinh v6 hinh dugc trich theo

phuong phep kheu hao dudng theng trong su6t thdi gian hou dvng udc tinh cia cac tai

sin nhu sau:

Nha crla. vat ki6n tr(c 3 ndmMay m6c, thi6t bi 3 namPhuonq tien van tai 3 - 8 nemTai sa;6 dinh h(iu hinh khec 3 nam

3.6 Chi phi tretutu

Chi phi tra trudc bao gdm c5c chi phi tra tru6c ng5n han hoac chi phi tra tru6c dai han tren

bin! can d6i k6 toan va duEc phan b6 trong khoang thdi gian tra trudc cia chi phi tuongung vdi cdc lgi lch kinh tC dugc tao ra t0 cac chi phi nay.

3.7 Cec khoen pheiteva chi phi trich tr..tu

Cac khoan phii tri vi chi phi trich truOc tluEc ghi nhan cho s6 tidn phai tra trong tuong lai

lien quan d6n hdng h6a va dich vq da nhan duqc kh6ng phu thuoc veo viCc COng ty da

nhan dugc h6a don crla nhd cung c6p hay chua.

3.8 Cac nghi6.p vq bdng ngo tQ

Cac nghiep vu phat sinh bang cac don vi tidn tg khacv6i don vi ti6n tC k6 toan cia Cong ty(VND) duqc hach toan theo t! gid giao dich thqc t6 vao ngay phet sinh nghiCp vu theo

nguyCn tdc sau:

- Nghi$p vu lam phat sinh cec khoan phai thu dugc hach toan theo ti gie mua cia nganhang thuong mai noi Cong ty chi dinh khech hang thanh toan;

- NghiCp vu lam phet sinh cec khoan phai tra duqc hach toan theo tY gia ben cia ngan

hang thuong m?i noi Cong ty dq kien giao dich;

- Giao dich mua sim tdi san ho4c cac khoan chi phi ttugc thanh to6n ngay bang ngoai t€(khdng qua cec tai khoan phai tra) duqc hach toan theo ti gia mua crla ngan hang

thuong mai noi COng ty thuc hien thanh toan.

Tai ngay k6t thrlc ky k6 toAn, cac khoan mlrc tiAn ti c6 g6c ngoai te du.gc danh gie lai theoti gie gi;o dich thqc t6 tai ngay cia bang can d6i ke toen theo nguyCn tec sau.

- Cec khoan mr.rc tidn t€ duEc phen loai la tai san dr-rgc hach to6n theo t! gid mua oiangan hang thuong mai noi COng ty thudng xuyCn c6 giao dich;

- C6c khoin mrrc tien te dugc phan loai la nq phii tri dugc hach toan theo ty gia ban

c0a ngan hang thuong mai noi COng ty thuong xuyen c6 giao dich

TAt ca c6c khoan chenh lCch ty gia thuc t6 phet sinh trong ly va chenh lgch do danh gia lai

s6 du ti6n t0 c6 g6c ngoai tg cu6i ky duEc hach to6n vAo k6t qua ho?t dong kinh doanh

3.9 Phen chia lqi nhuAn

Lqi nhuan thuan sau thue thu nhap doanh nghiep c6 the duqc chia cho cac nhd ttAu tu/c6ddng sau khi duEc Dai hOi ddng c6 dong phC duyet va sau khi da trich lap cac quy d\rphdng theo Di6u lg ctla COng ty ve cdc quy dinh cria phap luat Viet Nam.

11

COng ty C6 phAn Trung tAm HQi chq Tri6n Em Vi6t Nam

ThuA thu nh1p hiCn hdnh

B09a-DN

THUyeT M|NH BAo cAo rAl cHllts (ti6p tneo)vaJngay SO ftang O nem 2016 va cho giai doan tai chtnh seu thang ket thic ngey 30 thang 6 nem 2016

3. T6M rAT cAc cHiNH sAcH KE roAN cHo Yeu (ti6p theo)

3,10 Ghi nhan doanh thu

Doanh thu ttuqc ghi nhan khi c6ng ty co khi ning nhfn dugc cac lqi ich kinh 1€ c6 th6 x6c

dinh ttuqc moi c6ih chic chin. ooann tnu duoc xec dinh theo gia tri hqp ly c0-a cac khoan

ob tnu noac sc thu duEc sau khi tra] di cec khoan chi6t kh6u thuong mai, giam gie hang

ban va hang ban bi tra lai. C6c ifi6u kien ghi nhan cr1 th6 sau dAy cong phdi dugc dap fngkhi ghi nhan doanh thu:

Doanh thu cung cAp dlch vu

Khi c6 th6 xec dinh duEc k6t qua hqp d6ng mOt c6ch chic ch5n, doanh thu se duqc ghi

nhan dlra vao moc tto hoan thenh c6ng vigc vA khi dich vu duqc cung cap.

Doanh thu cho thuC m beng

Doanh thu cho thue mat Uang ngdn han theo cec hqp ddng thue hoat ttong duqc ghi nhan

iren uao "go

k5t qua hoat oong kinh doanh theo phuong phap dudng thdng dua tren thdihan cia hqp ttdng thue.

Ti6n lei

Doanh thu dugc ghi nhan khi tign lai PhAt sinh tren co.sd ddn tich (c6 tinh il6n lqi tuc ma tai

san dem lai) tr* khi kha nang thu h6itign lai khong ch6c chan

3.11 Thud

Tdi sin thu6 thu nhap va thu6 thu nhap phai nop cho ky hiCn hanh va cac ky trudc duqcxAc dinh bang s6 tiAn du kiSn dugc thu hdi tu hoAc phei-nop cho co quan thuC, dqa tren

c6c mric thudsu5t va cac luat thu6 c6 hieu luc d6n ngay k6t thuc ky k6 toan.

COnq tv chi dusc bU tru c6c tAi sin thu6 thu nhap hign hanh ve thu6 thu nhap hiCn hanhphAin0p khi Cong ty c6 quyAn hgp phaP duqc bti tru giiia tai san thu6 thu nhap hien hanh

vdi thu6 thu nnap dien henh phai nop va cong ty du dinh thanh to6n thu6 thu nhap hien

hAnh phii nop va tai san thu6 thu nhap hiCn hanh tren co sd thuan.

Thu6 ttru nhap hiCn hanh duqc ghi nhan vao k6t qui hoat dong kinh doan-h ngoai trirtrudng hqp thu6 thu nhap phAt sinh licn quan den mot khoan muc dugc ghi theng vao von

cnrl s6 nbu, trong trudn! nEp nAy, thu6 ttru nhap hiCn hanh c0ng duqc ghi nhan tnrc ti6P

vio v6n chrl s6 hou.

Thu6 thu nhap hoen lai

Thu5 thu nhap hoan lai duEc xec dinh cho cac khoan chenh lech tam thdi tai ngay k6t th0cky k6 toan gioa co sd tinh thu6 thu nhap crla cec tai san va nE phai tra vA 9i6 tri ghi so cuach0ng cho muc dich lap beo cao tai chinh.

Thu6 thu nhap hoan lai phai tre duqc ghi nhan cho tAt ca cac khoan chenh lech tam thdichiu thug, ngoai trar:

> Thud thu nhap hoan hi phai tra phat sinh tr:t ghi nhan ban tlAu crla mot tei san hay nqphai ka tU mot giao dich ma giao dich nay khong c6 anh hudng den lgi nhuan kC toanhoec lqi nhuan tlnh thu6 thu nhap (ho{c 16 tinh thue) tai thdi di6m phet sinh giao dich;

> Cac chenh lgch tam thdi chiu thu6 gin lian vOi cec khoan dau tu vAo c-ong ty con, c6ng

ty liCn k6t va c6c khoin v6n g6p lien doanh khi Cong ty cO kha neng kiem soat thdi gian

hodn nh?p khoan chenh lenh tam thdi vi chSc chin khoen chenh lech tam thdi sekhong ttngc hoan nhap trong tuong tai c6 the dq doen.

12

C6ng ty C6 phAn Trung tAm HOi chq Tri6n ldm Viet Nam

THUYET M|NH BAo cAo TAI CHINH (ti6p theo)vao ngay 30 theng 6 nem 2016 ve cho giai do?n Ui chinh s6u thang kdt thnc ngay 30 thang 6 nam 2016

3. r6M TAr cAc cHiNH sAcH KE roAN cHU Yeu (ti6p theo)

s.11 Thu6 &6p theo)

Thu6 thu nhap hoen lai (ti6q theo)

Tai san thu6 thu nhap ho6n lai cen duEc ghi nhan cho tAt ca cac chcnh lgch tam thdi tlugcr.rriu trt , qia td cuqi thAu tri cnuy8n san'g c6c nim sau cia cdc khoin 16 ttnh thu6 va.cac

iin"a" "i,ijai

it'"6 inua srl oung, ftri cnacinin aong tuong lai sc c6 lqi nhuan tinh thuc dd

sfr dqng nhong chenh lCch tam- ttroi ouqc kh6u tru, c6c khoan 16 tinh thu6 va cac uu dai

thu6 chua scr dqng nay, ngoai trir:

r Tdi sin thu6 hoan lai phat sinh tr) ghi nhan ban deu cia mOJ tai sin hodc nq phai tra tr:f

mot giao dich ma giao dich nay t-h6ng c6 anh hudng d6n lqi nhuan k6 toan hoac lqi

nhuan tinh thu6 thu nhap (hoic 16 tinh thu6) tai thoi di6m phat sinh giao dich:

> D6i voi cac chCnh lCch tam thdi duqc khau tr} phet sinh t& cec khoan dAu tu vdo cdc

cong ty con, c6ng ty li6n k6t va cac khoAn v6n g6p lien doanh, tei san thuc thu nhap

noan tii duoc qtri nhAn khi chlc chin la chcnh lcnh tam thdi se dUEc hoan nhap trong

tuong lai cii tn6 Orr doan duEc va c6 lgi nhuan chiu thu6 d6 sir dung duqc khoan

chCnh lech tam thdi d6.

Tai san thu6 thu nhap hoan lai va thu6 thu nhap hoen lai phai tra duEc x6c dinh theo thu6

su6t du tinh sE ep dung cho giai doan tai chinh khi tai san duqc thu hdi hay nq phii trdduEc thanh toan, dqa tren cac muc thug suAt ve luat thu6 c6 hieu luc veo ngay ket thUc ky

k6 toan.

Thu6 thu nhap hoan lai dugc ahi nhan vao ket qua hoat dong kinh doanh ngoai tr& trudnghop thue thu nhap phet sinh liCn quan den mot khoan muc duqc ghi thdng vao von cho sohou, trong trudng hqp nAy, thu6 thu nhap ho6n lai cong tluqc ghi nhan truc tiCp veo von

chrl sd h0u.

> D6i vdi ciing mot don vi chiu thu6; hoac

> Conq tv du dinh thanh toen thu6 thu nhap hiCn hanh phai nop va tai san thu6 thu nhaphi€n-hjnh tr€n co sd thuAn hoAc thu hdi tAi sin ddng thdi vdi viec thanh toan nq phai

tra trong tirng ky tuong lai khi cec khoan trqng ydu crja thu6 thu nhap hoen l4i phii trdhoac tai san thue thu nhap hoan lai duoc thanh ioan hoic thu h6i

cie ki ghi s6 crla tii san thu6 thu nhap hoan lai phei dugc xem xet l?i vao. ngey k6t thtlctyi6 toin- va phai giam gie tri ghi s6 c0a tAi sdn ihu6 thu nhap hoan lai tt6n moc bAo dimchic ch5n io ori-tqi nhuan tinh thu6 cho phep lgi lch cia mot phan hoAc toan b0 tii sdn

thu6 thu nhap hoen lai dugc s& dqng. Cac tai san thue thu nhap hoan lai chua ghi nhan

truoc day duoc xem xet lai vao ngay k5t tntic ry k6 toan va duqc ghi nhan khi chec chen c6

di lqi nhuan tinh thu6 dg c6 tha sr? dqng c6c tai san thu6 thu nhip hoan lai chua ghi nhan

nav.

COnq tv chi duqc bi tru c6c tii sin thu6 thu nhap hoan lai va thue thu nhap hoan lai phai

trd t-tri bOng ty c6 quyAn hqp phap duqc bU tru gioa tai san thu6 thu nhap hign hanh vdithu6 thu nhap hiCn hanh phai nop va cac tai san thuC thu nhap hoan lai va thuC thu nhap

hoan lai phai tri niy li6n quan tOi thu6 thu nhap doanh nghiep duEc qudn ly bdi cnng mot

co quan thue:

13

THUYET M|NH BAO CAO TAI CHINH (ti6p theo)vao ngay 30 thAng 6 nam 2016 va cho giai atoan tei chlnh sdu theng k6t thnc ngay 30 th6ng 6 nem 2016

COng ty C5 phAn Trung tAm Hqi chq Tri6n Em Vi€t Nam

rrEH vA cAc KHoAN TUoNG otpoNc T|EN

Ngey 30 thang 6nem 2016

103.925.9442.830.150.0464.000.000.000

6.934.075.990

B09a-ON

Don vi tinh: VND

Ngey 31 theng 12ndm 2015

530.323.36210.159.826.593

930.000.000.000

940.690.149.955

I ren marTidn goi ngan hangCac khoan tuong ttuong tidn

TONG CQNG

Cac khoan tuong dr.rong tidn li cic khodnlai suat s%/nam va co thdi han 1 thang.

tidn g&i ngin hqn bing VNO tai ngan hang vdi

Chi ti6t s6 luEng tlng loai ngoai te tinh theo nguycn te:

Ngey 30 thang 6 Ngey 31 theng 12

5.

Ngo?i te cec loai:- D0 laMy

TRA TRUOG cHo NGUoI BAN NGAN HAN

Tra tudc cho ngudi ban- Trung tam PhAt tri6n OuY dat Ha Noi- COng ty GMP International- COng ty TNHH Arup ViCt Nam- Vi€n Quy hoach Xay dung Ha Noi- C6ng ty C6 phln Ki6n tnlc Vigt- Cac nha cung cep khac

TONG CQNG

Du phdng tra truoc cho ngudi ban kh6 thu hdi

6. PHAI THU NGAN HAN KHAC

Phai thu lai cho vay vd l6i tidn grliTam Ong cho nhan vicnPhai thu khac

T6NG CONG

Trong d6:Phai thu khac tu ben /,en guan (Thuy6t minhs6 17)Phei thu kh{c td cec bCn khec

DV phdng phai thu khac kh6 ddi

't7 .579.611 .528 9.063.133.157

ndm 2016

3.388,51

Ngey 30 thAng 6ndm 2016

1.800.000.0003.566.779.8243.200.000.0001.042.500.3407.009.090.910

961.240.454

nem 201 5

2.751,61

Don v! tlnh: VND

Ngey 31 theng 12nem 201 5

1.800.000.0003.388.21 1.6183.200.000.000

674.921.539

Ngdy 30 theng 6ndm 2016

67.536.523.925328.380.558'132.08 1.536

Don vitinh: VND

Ngdy 31 thAng 12ndm 201 5

27.378.784.942259.591.307

46.394.384

67.996.986.019 27.684.770.633

67.523.190.592 24.141.284.942473.795.427 3.543.485.691

q

:(o(o(o

N

C!(o

(o

c.io)a(\,1

N

r c{^l @(1 -:l o)R f :l d{i8l qco (o -.t @

3 bs,l qcDo)to)CD IOt-

I

o N^l o,lO, F=l N@ (o::l (o

dqll €q isl ii(.{ @ -.1 CO@ * !-t ra,o c{ l.ll t-:

l-I

I

(o(oq@

otN

Nt-

F-

oq

T\.!Fqao

ro (o t(,F(O-<t-<)OFOFOFNONO610-c{-c{-a{x[E'(!C,(!Cc'q.idc{c,oc.rc:ic.rENc-(c,\r(OF(O-,>r -

,- -E'v E' = E,'-iv E' I' E'{E or <! c <! : c', {tt .(! {tt

--:Ea,r6 - 'E = -6 =L: --: o E F O.: o - r o;=<to(ood)Eo('Eooe, >{! >, l! >r o {! > Oe ,(!.c .o .c <tt o-c ,tt! u <it 'ori[ d) r or .-. or .c -t o) .-. or ctti cq c E c:c c ! c c

I !6 $ s $ €3 ! s $ f

C!@ra,F-|.'

F.t-

(o

N

(o

(\

N

N(o@

O or ,r, ^l

,.,< fi q5l E

E R $EI F: * Hal HI (o t(oX\tl\t

t-o (o^l <tx! F:=l rq F:I F-< <ci :l ci

- Yt ctF::l sl*'Yl d_ y_| 9c{ lN

I

I

I

o,<t<.?

c{(\,.q

(o

o

N

@F.F-

dt(\

zoo)m

c{oqN(,(\

F.(ooq

\o)oq

F

(o

qoq<D F-q,4(9 C{c{

\a(oo(D TDaolC.,l lft

@

;oi

-<t(oc!q\l.- @

c{(or;; 6t I

Oi<!. O

^o

CD

oic!

oq

.NF F-dE a

si i(\.|

@

c{Exs

(o

'(tot

"o@

({

)t!

o)'(!3

,(!ot,!

=.6

(D(u

;trq .q

+Z z=() '+-> l<: E:X EwF z

o<o O{or I(DcTl! .<z= tt,>(o '<p5 Fg'3,

F> t\

c(!zr(D.

g((l)

Fo.

i6.T

i(I'

r(S

(O

o,c<oO

s!E .'E\s.(!

ra)

C6ng ty C6 phAn Trung t6m Hqi chq Tri6n l6m Viet Nam

THUYET M|NH BAo cAo rAl cHiNH (ti6p theo)vao ngly 30 thang 6 nam 2016 va cho giai doan tai chinh seu thang k6t thric ngAy 30 theng 6 nam 2016

8. cHr PHi xAY DUNG co BAN Dd DANG

Don v! tinh: VND

Ngdy 30 thdng 6 NgdY 31 theng 12

nem 2016 ndm 2015

Ou an Trung tam Hoi chq Tri6n lam Qu6c giamdiDq en Trung tam Van h6a, Du lich, Thuongmai tai Me TriDlr en Trung tam Thuong mai, Dich vu, Vinh6a tai 148 Giang V6

rONG GQNG

9. cHr PHi TRA TRuoc DAI HAN

8.146.204.'182 4.353.818.182

6.220.9'14.683 6.220.9'14.683

12.908.390.837 883.972.608

27.27 5.509.702 't 1.458.705.473

Ngey 30 theng 6ndm 2016

544.087 .723

Don vi tinh: VND

Ngey 31 thAng 12nem 2015

937.969.387363.105.125

Cong cu, dqng cu

Chi phi tra trudc dai han kh6c

T6NG GONG

10. THUE vA CAC KHOAN PHAI THU VA PHAI NOP NHA NUOC

544.087.723 1 .301 .07 4.512

ThUE GTGTThud thu nhAp doanhnghiep Ohuy€t minhsd 17)Thud thu nhAp ci nhanTiCn thu6 ditThu6 kh6c

TONG CQNG

Ngey 31 kang12 nem 2015

803.430.826

4.169.532.060890.418.717

3.740.914.41332.854.880

5.853.381.603 9.28.530.808

g phet sinhtonS ki

('1 .1 76.661 .054)

5.177.795.453722.398.107

4.513.637.50051.360.402

g de n^PtronS ki

\1 .554.872.137)

(5.606.413.500)(1.579.961.9,{4)(4.513.637.500)

(51.360.402)

0 3.3n6.245.783)

Don vi tlnh: VND

Phen bAisang Ngey 30th'ngthueGTGT 6nen2016

dugc khdu tn!

1.928.'t02.665

1.928.102.665 3.77 3.769.n3

11. PHAI TRA NGAN HAN KHAC

Phei tfi ngin h?n khec

Tien dat cec thue gian hang (i)Phaitra khac

rONG cqNG

Ngay 30 theng 6ndm 2016

783.868.983150.000.000

Don vi tlnh: VND

Ngay 31 thtng 12ndm 2015

478.890.885

933.868.983 478.890.885

(i) Cac khoan nhan d4t cec t0 kh6ch hang duEc phan loai ttr phai tra dai han khec.

16

roq?(0

c(o(Yl

N\

oNqe,(o\!tqoro

roNol6lctct@q1O

ooqooroc;ctor0I

N.'tro <D+oF att@o-NdctFO(o@ooONt

Fd,N<Dtoo+oiaat oro c{<tdct (odoNN

rol6lqNct.xt@qral

oloociora)

<i

c.D(oq

Nroat\@

dFqoo\

i\Nrq

tll|v?G}

c?<ttA.

v)({ot6lE@ctnltl'

o|oroFco6lN(doortoocici{I P 393>io@(o t6!ceqcSS*,o''sq6

5 q.:x F-(E<! X N(as: ra,q* $<!. (! ra,i! ra,s-s <tt'd'e c?

-t: aD

=c{

zo(Il

F-

-: r:

t s.hc6lt

C!

6i

@N

(!c o I

*€ro cI ocqSE q

\Q i(!

Or-x!.F

(o

E

(o

<!

;(!i;7c<(D. 5

t(E .E

C;^((D gF=o.o-c6_(J^:.i.o.

=E iJ- += 6- l!9 .:YF gor

=.6 rp tzE cPES '9i Io Fi g: f ;F :ii ,= 'E)

- \.ztr.: X'6 "h Z^P :: 6 8-d Y-^ .f c^ df - .9:Y r'F o -c;=A EEO) irJ gF

=E';Y i€ ci .i

oooc;oro-lcID(oq

(o.^-PEiERNF:EEcE,oE.Pft'9C c-(olo=or-EDo,:9cE'F{ g E Er : E f E >o.D7'-AFl:.Yt.e g ,E E F';.a

"P "5 i' .a P p P'tE.;e PeBEst3 ,F :e 5 c a fi 3Et i: :i E E E i E,t!,O .o )|! .o .€z att o z o ' o

COng ty C6 phAn Trung tAm HQi chq Tri6n l5m ViQt Nam

THUYCT M|NH BAo cAo rAl CHINH (ti6p theo)vao ngay 30 theng 6 ndm 2016 va cho giai doan tei chlnh s6u thAng k6t thnc ngay 30 theng 6 n6m 2016

,12. voN cH0 sd H(ru (ti6p theo)

12.2 chi tiiit v6n deu tu cia cho s& hou

v6n c6 phan dlaNha nuOcv6n c6 phan dlaTap doanVingroup - C6ngIV CPv6n cd pnAn cuac6 d6ng khacThang du von cnphan

TONG CONG

Ngey 30 theng 6 nem 201 6

ci pr*,r6ng sl C6 phi6u thudng wdei

't66.604.050.000 166.604050.000

1.38E.109.450.000 L388.109.450.000

111.327000.000 111.327.000.000

Don v! tinh: VNDNgay 31 thengl2 nen 2015

cd phi6ufdng s6 cA Phi4u thudng w 6ei

166.604.050.000 166604.050.000

1.388.109450.000 I 388.109.450.000

111.327.000.000 111.327.000.000

52A8j32.925 5.2A8.132.9255.2aA132.925 5.2Aa.132.925

t.671.328.632.925 1.671 32A.632-925 - |.671.328.632,925 1.671.328.632.925

t3. DOANH THU

13.1 Doanh thu cung cdp dich vq

T6ng doanh thu

Trong d6:Doanh thu t|:lhoi cho

hoat dong tri6n ltrm,

Doanh thu ti.r cac dich vu khac

Cac khoan giam tru doanh thu

Doanh thu thu,in

13,2 Doanh thu tar hoat dong tai chinh

Lai tiAn g0i, tiAn cho vayLai chCnh lech ti gie

TONG CQNG

3.185.1',t4.202 6.,t87.681.633

Qu,! lt - 2016

3.185.114.202

1.785.967 .272'1.399.'146.930

Don vi tinh: VND

Cho giaidoan tAichinh ttr ngey 6

theng 5 d6n ngdy 30th'ng 6 ndm 2015

6.187.681.633

1 .337.061.8'194.850.619.814

QUY - 2016

24.OO3.625.'1496'1.927

Don vi tinh: VND

Cho giai doAn Eichinh tir ngey 6

thang 5 d6n ngey 30thLng 6 nem 2015

4.506.815.353

18

24.003.687.076 4.506.8t5.353

C6ng ty C6 phAn Trung tim HOi chq Tri6n ldm Vi€t Nam BO9.DN

Don v! tinh: VND

Cho giai doan Etchinh tu ngey 6

th1ng 5 d6n ngdY 30Qu! ll - 2016 theng 6 ndm 2015

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (ti6p theo)vao ngay 30 th6ng 6 nam 2016 va cho giai doan tei chinh sau th6ng k6t th0c ngay 30 thAng 6 nem 2016

,t4. GrA vON DlcH vq cuNG cAP

chi phi nhan vien

Chi phi phan b6 c6ng cq, dqng cuChi phi kh5u hao tai sen c6 dinh

Chi phi dich vq mua ngoai

T6NG CONG

CHI PHi QUAN LY DOANH NGHIFP

Chi phi nhan viCnChi phi dich vu mua ngoaiChi phi quan lY doanh nghiep khAc

TONG CQNG

THUE THU NHAP DOANH NGHIEP

13.038.965.36'l 9.199.437.555

4.483.200.594139.17 4.002

4.826.099.5803.590.491 . 185

3.842.224.702

742.730.3201.922.260.3542.692.222.179

15.

Qut - 2016

1.825.333.951470.264.45769.175.282

Don vi tlnh: VND

Cho giai doan ftichinh tu ngey 6

thang 5 d4n ngey 30theng 6 ndm 2015

3.410.307.6254.056.060

429.784.965

2.364.773.690 3.844.148.650

16.

Beo ceo thu6 cia COng ty se chiu su ki6m tra cia cc quan thu6. Do viec ap dung luat va

c6c quy dinh v6 tnu6 c6 ttr6 auqc giAi thlch theo nhiAu cach kh6c,nhau, s6 thu6 duqc trinhbay tren bao cao tai chinh c6 thg s6 bi thay d6i theo quy6t dinh cu6i cung cia co quan thuc.

ttru6 suAt thu6 thu nhap doanh nghiep ("TNDN") 6p dqng cho Cong ty la 20olo lqi nhuan

chiu thu6.

chi phi thu6 TNDN hiQn hdnh

Thu6 TNoN hiCn hanh phai nop duEc xac 6inh dqa trcn thu nhap chiu thu6 ctla ki hien tatThu nhap chiu thu6 cii Cong ty khAc vdi thu nhaP duEc b6o c6o trong bio cAo k6t quiho?t dong kinh doanh vi thu nhap chiu thu6 kh6ng bao gdm cdc khoin muc thu nhep chiuthue hay chi phi duqc kh6u tru cho muc dich tinh thu6 trong cec nem khec ve cong kh6ngbao gdm c6c khoan muc kh6ng phai chiu thue hay kh6ng duqc khAu trir cho muc dich tinhthu6:Thu6 TNDN hien hanh phai nop cila COng ty dugc tinh theo thu6 su6t da ban hanh

d6n ngay k6t thuc ki ke toen.

Du6i day la d6i chi6u lEi nhuan trudc thu6 vA thu nhap chiu thu6. i

19

COng ty C6 phAn Trung t6m HQi chg Tri6n ldm Viet Nam

THUYcT M|NH BAo cAo TAI cHiNH (ti6p theo)veo ngay 30 th6ng 6 nam 2016 va cho giai doan tdi chtnh seu th6ng k6t th(c ngay 30 thang 6 nem 2016

16. THUe THU NHaP DOANH NGHIEP (ti6p theo)

chi phi thu6 TNDN hiq,n henh (i6p theo)

Don vi tinh: VND

Cho giai doan teichlnh t* ngAY 6 th'ng

5 den ngay 30 theng 6

Lqi nhuan trudc thuii

C6c di6u chlnh tdngl@ied bi nhu\n theo k6 ben

Cec chi phl khong duEc truLai denh gia lai cac khoan tien c6 g6c ngoai tg

Thu nhap chiu thuii uOc tinh trong ki'

Chi phi thuii TNDN phai nop uoc tinh trong kyThu6 TNDN phei nop dau kY

Thu6 TNDN da nop trong kY

Thuii thu TNDN phai nop cu6i ki

BCn liCn quan M6i quan he

Tap doan Vingroup - C6ngty CP Cong ty m9

(1.371.114.352) (493.234.030)

3.740.914.413 828.677.121

67.523.190.592

Qui ll - 2016

,t1.849.062.227

(61.927\

11.849.000.300

2.369.800.0602.7 42.228.7 05

nem 2015

(2.349.089.219)

5.000.000

1 .321 .911.15'l

17. NGHTEPvU vor cAc eEN L|EN QUeN

Cdc di6u kiQn vd di6u khoen cta cac giao dich v'i cac bCn lien quan

COng ty cung c6p dich vu cho cic ben lien quan theo moc gie bAn niCm y6t th6ng thudng.

Cac khoan phaithu tr.r cac ben lien quan tai ngay 30 thAng 6 nim 2016 gdm:

> Phei thu khec

Ben li6n quan

Phei thu Ei vay

M6i quan h€

Eon v!tinh: vND

Ne.i dung nghiep Ngey 30 thAng 6vu ndm 2016

Tap doan Vingroup - Congty CP COng ty me

> Phdri thu ngdn hqn v6 cho vay

Lai vay phai thu 67.523.190,592

Ngey 30 theng 6nem 2016

VND

597.436.450.00070.000.000.000

900.000.000.000

,t.567.436.450.000

NgeY daoLai sudt hAn

%/ndm

6% 29t05t20176% 04106i201760k 2910112017

Khoan vay nay c6 thdi han la 1 nam vA lai suet la 6%/nam. Lai vay sA dugc thanh toan vaongay thanh toan g6c vay. Khoin vay nay khong c6 tai sdn dim bio.

C6ng ty C6 ph6n Trung t6m HOi chg Tri6n ldm Vi6.t Nam

THUYET M|NH BAo cAo rAl CHINH (ti6p theo)veo ngay 30 thang 6 nem 2016 va cho giai doan tai chlnh seu th6ng ket th0c ngay 30 thang 6 nam 2016

1s. cAc cru xEr

Theo dC en c6 phAn h6a da duEc phe duyet va cac ven ban phap ly c6 lien quan' cong tydanq thuc hign mOt s6 cam k6t lien quan d6n viec Phat trien Du 6n Trung tam hoi chq tricn

tam-qu6c gia t?i D6ng Anh, Ha NOi: Dqr an Trung tam van h6a, du lich' thuong mai tai MC

Tri, Fia NOiva Du in Trung tim thudng mai, dich vq, vdn h6a tai 148 Giang V6' Ha Noi

{9. cAc SLI, KIEN PHAT SINH SAU NGAY KET THOC KY KE TOAN

Kh6ng c6 sq kien nao phat sinh sau ngay k5t thuc ky k6 toan yCu clu phii ttugc ttiAu chinh

hay trlnh bay hong bao ceo tai chinh crla Cpng ty. //

o6Thi Ngqc T{Ngudi lap

Ngay 20 thang 7 nem 2016

N-g!j,jnThEEuAnK6 toin trudng

O0 I I l<,;

S / c0 pHiN\ \'o* [ rprii,,Grr-\

.l *

qh#

21