6

Declaraia/ cu privire la impozitul pe venit pe perioada fiscal

(semntura / )

(numele, prenumele)

(numele, prenumele)

L. .

(semntura / )

Funcionarul organului fiscal

Data primirii

Sectorul Petricani

Inspectoratul fiscal de stat

Data prezentrii

(semntura / )

Contabil-ef

(numele, prenumele)

Conductorul agentului economic

1002568794789

Codul fiscal /

Foior SRL

Denumirea contribuabilului /

Societatea

E

Persoanele care practic activitate profesional ,

D

Gospodriile rneti (de fermier) ()

C

ntreprinderile individuale (ntreprinztorii individuali) ( )

B

Persoanele nespecificate la literele B, C, D i E, , , D

A

1 596 13 2012

Anexa nr. 1 la Hotrrea Guvernului nt. 596 din 13 august 2012

A/2013

Genul principal de activitate

Comercializarea mrfurilor

Cod 57271 23463464562456572dgh57271

Forma VEN 12

26702.41

150

Suma impozitului pe venit n perioada fiscal curent, exceptnd facilitile fiscale (rndul 120- rndul 130) , (. 120 . 130)

140

Suma facilitilor acordate sub form de scutire de impozitare a venitului reflectat n rndul 0902 (anexa 4D, coloana 5) (indicator informativ care nu se utilizeaz la calcularea ulterioar a obligaiilor fiscale) , , .0902 ( 4D, .5) ( , )

130

Suma facilitilor fiscale acordate din suma calculat a impozitului pe venit (anexa 6D) , (. 6D)

26702.41

120

Suma impozitului pe venit: pentru contribuabilii cu statut de persoan juridic: ( rndul 090 x rndul 110) pentru contribuabilii cu statut de persoanfizic: (anexa 5 D) : : ( . 090 . ) : ( 5 D)

12%

110

Cota impozitului pe venit, % (se completeaz numai de ctre persoanele juridice) , % ( )

100

Suma pierderilor fiscale (rezultatul negativ calculat la determinarea indicatorului din rndul 070) (a se reflecta fr semnele - sau ( )) ( , . 070) ( - ( ))

222520.07

090

Suma venitului impozabil (rndul 0901 - rndul 0902) (. 0901 - . 0902)

0902

Suma venitului scutit de impozitare (anexa 4D) , ( 4D)

222520.07

0901

Suma venitului impozabil pn la aplicarea facilitilor fiscale (rndul 070 rndul 080) (. 070 . 080)

080

Suma pierderilor fiscale reportate din perioadele fiscale precedente permise spre deducere n perioada fiscal curent, dar nu mai mult dect suma din rndul 070 , , .070

222520.07

070

Suma venitului impozabil far luarea n calcul a pierderilor fiscale ale anilor precedeni: pentru contribuabilii cu statut de persoan juridic: (rndul 040 - rndul 050 - rndul 060) (se indic doar rezultatul pozitiv, iar n cazul calculrii unui indicator negativ el urmeaz a fi reflectat n rndul 100); pentru contribuabilii cu statut de persoan fizic: (rndul 040 rndul 050 rndul 060 rndul 0701) (se indic doar rezultatul pozitiv, iar n cazul calculrii unui indicator negativ el urmeaz a fi reflectat n rndul 100) ( ) : : (.040 .050 .060) ( , .100); : (.040 - .050 - .060 - .0701) ( , . 100)

0701

Suma scutirilor acordate fondatorilor contribuabilului cu statut de persoana fizic (acest indicator nu trebuie s depeasc rezultatul pozitiv al calculului (rndul 040 - rndul 050 - rndul 060) , ( , (.040 .050 .060))

-556.07

060

Suma cheltuielilor neconfirmate documentar, n limitele stabilite (rndul 040 x 0,2 %) , , (. 040 0,2%)

050

Suma cheltuielilor legate de donaiile n scopuri filantropice i de sponsorizare n folosul organizaiilor specificate n art. 36 din Codul fiscal, n limitele stabilite (rndul 040 x 10 %) , , . 36 , (. 040 10 %)

221964,00

040

Venitul (pierderi) obinut n perioada fiscal, lund n considerare ajustrile (majorrile/micorrile) (rndul 010 + rndul 020 - rndul 030) (), , ( /) (. 010 + . 020 - . 030)

1396,00

030

Ajustarea (majorarea/micorarea) cheltuielilor conform prevederilor legislaiei fiscale (anexa 2D) (/) ( 2D)

020

Ajustarea (majorarea/micorarea) veniturilor conform prevederilor legislaiei fiscale (anexa 1D) (/) ( 1D)

236920.00

0102

Suma total a cheltuielilor constatate conform datelor contabilitii financiare (suma clasei "Cheltuieli" ) , ( "" )

460280.00

0101

Suma total a veniturilor constatate conform datelor contabilitii financiare (suma clasei "Venituri") , ( "" )

223360.00

010

Profitul (pierderea) perioadei de gestiune curente pn la impozitare (rndul 0101 - rndul 0102) () (. 0101 . 0102)

Suma /

Cod /

Indicatorii /

1) Legislaia fiscal privind impozitul pe venit include Codul fiscal i Legea nr. din pentru punerea n aplicare a titlurilor I i II ale Codului fiscal , I II .

(8702.41)

200

Suma plii n plus a impozitului pe venit (rndul160 + rndul1 80 rndul150) (. 160 +. 180-. 150)

26702.41

190

Total impozitul pe venit spre plat ( rndul 150 rndul 160 rndul 180) ( . 150 . 160 . 180)

18000.00

180

Suma total a impozitului pe venit achitat n cursul anului fiscal (rndul 1801+ rndul 1802) (. 1801+. 1802)

1802

Impozitul pe venit re inut n prealabil la plata dividendelor care urmeaz a fi trecut n cont (art. 80 din Codul fiscal) , , (. 80 )

18000.00

1801

Impozitul pe venit achitat n rate pe parcursul anului fiscal n conformitate cu art. 84 din Codul fiscal , . 84

170

Suma impozitului pe venit pasibil reflectrii n fia personal a contribuabilului (rndul1 50 - rndul160) , (150-.160)

160

Suma trecerilor n cont conform art.82 i art.90 din Codul fiscal total, inclusiv (rndul 1601 + rndul 1602) .82 .90 , (. 1601 + . 1602)

1602

Impozitul pe venit reinut la sursa de plat (anexa 5D) , ( 5D)

1601

Impozitul pe venit achitat n strintate (anexa 4D) , ( 4D)

la Declaraia persoanei juridice cu privire la impozitul pe venit /

ANEXE Nota la rindul 0208 / 0208

Anexa / 1.2 D

Rezultatul din operatiunile legate de activele de capital / " "

02073

Alte active /

02072

Mijloace fixe /

02071

Inclusiv mrfuri /

0207

Active curente - total / -

4

3

2

1

Valoarea maxim din col. 2 i col. 3 (se indic n col.3, rnd.0207) .2 .3 ( .3 .0207)

Preul de pia la momentul donrii

Valoarea de bilan (baza valoric) ( )

Cod

Categoria activelor donate

Anexa / 1.1 D

Nota la rindul 0207 / 0207Venitul din donarea activelor / " "

02084

Tereniri

02083

Proprietatea privat nefolosit n activitatea de ntreprinztor, care este vndut la un pre ce depete baza valoric ajustat a acesteia , , ,

02082

Titluri de crean,

02081

Aciuni i alte titluri de proprietate n activitatea de ntreprinztor ,

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

Suma pierderii de capital nepermis spre deducere n anul fiscal. , (col.6/.6+col.7/.7-col.5/.5)

Suma creterii de capital supus impozi-trii , - - (col.8/.8 50%) (se indic n col.3, rnd.0208/ .3 .0208)

Suma creterii de capital - - (col.5/ .5-col.6/.6-ol.7/.7)

Suma pierderii de capital din perioadele precedente - - -

Pier-derea de capital - - (col.3/.3- col.4/.4)

Crete-rea de capital - (col.4/.4-col.3/.3)

suma ncasat din vnzare (schimb) (8), - - ()

baza valo-ric

Ieirea activelor de capital /

Venit (pierdere) din vnzarea (ieirea) activelor de capital n evidena financiar (7) () ()

Cod

Active de capital

Not la rndul 030 / 030

"Ajustarea (majorarea/micorarea) cheltuielilor conform prevederilor legislaiei fiscale" / " (/) "

Anexa / 2 D

0

03015

Deducerea datoriilor compromise (Codul fiscal, alin. (1) art.31) (, .31, . (1))

0

03014

Defalcri n fondurile de rezerv (Codul fiscal, alin. (2) art.31) (, . 31, . (2))

03013

Cheltuieli legate de investigaii i cercetri tiinifice (Codul fiscal, alin. (6) art. 27) , (, . 27, . (6))

-3604

21396.00

25000,00

03012

Suma uzurii mijloacelor fixe (Codul fiscal, art. 26) (, . 26)

03011

Cheltuieli pentru reparaia proprietii (Codul fiscal, alin. (8) art. 27) (, . 27, . (8))

03010

Cheltuieli legate de dobnzile pltite sau calculate (Codul fiscal, alin. (2) art. 25) , (, . 25, . (2))

0

0309

Cheltuieli legate de obinerea venitului scutit de impozitare (Codul fiscal, alin.(9) art. 24) , , , (, . 24, . (9))

0

0308

Cheltuieli achitate persoanei interdependente care folosete metoda de cas (Codul fiscal, alin. (5) art. 44) , (, . 44, . (5))

0

0307

Cheltuieli efectuate pn la momentul plii, n cazul n care contribuabilul are obligaii fa de persoana interdependent care aplic metoda de cas (Codul fiscal, alin. (5) art. 44) , , , (, . 44, . (5))

0

0306

Cheltuieli efectuate n interesul unui membru al familiei contribuabilului, al unei persoane cu funcie de rspundere sau al unui conductor de agent economic, dac nu exist justificarea plii unei astfel de sume (Codul fiscal, alin. (7)art. 24) , , (, . 24, . (7))

0

0305

Pierderi obinute n urma vnzrii sau schimbului proprietii, ndeplinirii lucrrilor i prestrii serviciilor, efectuate n mod direct sau mijlocit ntre persoanele interdependente (Codul fiscal, alin. (8) art. 24) , , ( ) (, . 24, . (8))

0304

Cheltuieli de reprezentan (Codul fiscal, alin. (3) art. 24 (anexa 2.1D) (, . 24, . (3) ( 2.1D)

0303

Cheltuieli de asigurare (Codul fiscal, alin. (3) art. 24) (, . 24, . (3))

0302

Cheltuieli de delegaii (Codul fiscal, alin. (3) art. 24) , (, . 24, . (3))

0301

Cheltuieli personale i familiale (Codul fiscal, art.23) (, . 23)

4

3

2

1

Diferena / col.3/.3 - col.2/.2

scopuri fiscale

contabilitatea financiar

Constatat n /

Cod

Corectri

4) n cazul constatrii n evidena financiar a pierderilor indicatorul respectiv se indic n parantez.

0208

Total /

02085

Opionul la procurarea sau vnzarea activelor capitale

03032

Pierderi rezultate de la evaluarea stocurilor de mrfuri i materiale la valoarea realizabil net n conformitate cu Standardele Naionale de Contabilitate 25 "Stocurile de mrruri i materiale" , - 2 -

03031

Pierderi din reziduuri, deeuri, rebut i perisabilitate (Codul fiscal, alin. (13) art. 24) , , , , (, . 24, . (13))

03030

Cheltuieli aferente titularilor patentelor de ntreprinztor (Codul fiscal, alin. (11) art. 24) , (, . 24, . (11))

03029

Cheltuieli legate de efectuarea plilor n favoarea salariailor care nu pot fi calificate ca pli salariale , ,

03028

Cheltuieli viitoare privind recuperarea pierderilor produc iei agricole n cazul atribuirii terenurilor prin hotrrea de Guvern (Codul fiscal, alin. (5) art. 29) (, . 29, . (5))

03027

Cheltuieli viitoare pentru recultivarea terenurilor (Codul fiscal, alin. (4) art. 29) ( , . 29, . (4))

-556.07

443.93

1000,00

03026

Suma cheltuielilor neconfirmate documentar (Codul fiscal, alin. (10) art. 24) , (, . 24, . (10))

0

03025

Suma contribuiilor bneti efectuate n scopuri filantropice i de sponsorizare (Codul fiscal, alin. (1) art.36) (, .36, .(1))

03024

Cheltuieli de investitii ( art. 36 alin.(4), lit. b) din Codul fiscal) , (, . 36, . (4), . )

03023

Cheltuieli legate de extracia resurselor naturale irecuperabile (Codul fiscal, art. 29) , (, . 29)

03022

Amortizarea proprietii nemateriale (Codul fiscal, art. 28) ( , . 28)

0

03021

Pierderi din alte ieiri ale mijloacelor fixe dect cele indicate n rndul 03020 (Codul fiscal, alin. (1)art. 24) , . 03020 (, . 24, . (1))

03020

Pierderi din vnzarea mijloacelor fixe, inclusiv n cazul efecturii donaiei (Codul fiscal, alin. (2) art. 27) , (, . 27, . (2))

0

03019

Penaliti, amenzi i alte sanciuni aplicate pentru nclcarea actelor normative (Codul fiscal, alin. (1)art. 30) , , (, . 30, . (1))

03018

Cheltuielile legate de formarea rezervelor de ctre agenii economici din domeniul asigurrilor (Codul fiscal, alin.(3) art. 50) , (, . 50, . (3))

03017

Defalcri n fondul de risc (Codul fiscal, alin. (3)art. 31) (se completeaz de instituiile financiare) (, . 31, . (3)) ( )

0

03016

Alte cheltuieli legate de activitatea de ntreprinztor deduse n evidena contribuabilului din fondurile de rezerv create pe parcursul anului fiscal (Codul fiscal, alin. (2) art. 31) , , (, . 31, . (2))

(839,93)

030

TOTAL /

5000,00

5000,00

03046

Alte cheltuieli ce nu in de activitatea de ntreprinztor (se indic) , (, .24, .(15))

03045

Alte cheltuieli din trecerea de la Standardele Naionale de Contabilitate la Standardele Internaionale de Raportare Financiar permise la deducere , (, .24, .(15))

03044

Cheltuieli din trecerea de la Standardele Naionale de Contabilitate la Standardele Internaionale de Raportare Financiar (art.44 alin.(9) din Codul fiscal) , (, .24, .(15))

03043

Cheltuielile pentru formarea provizioanelor (art.31 alin.(6) din Codul fiscal) , (, .24, .(15))

03042

Cheltuielile pentru formarea provizioanelor (art.31 alin.(4) din Codul fiscal) , (, .24, .(15))

0

03041

Cheltuielile din reevaluarea mijloacelor fixe i a altor active (art.24 alin.(18) din Codul fiscal) , (, .24, .(15))

03040

Cheltuielile aferente taxelor de aderare i cotizaiilor de membru destinate activitii patronatelor (Codul fiscal, alin. (15) art.24) , (, .24, .(15))

0

03039

Cheltuielile aferente eliminrilor supranormative de substane poluante n mediul nconjurtor i folosirea supralimit a resurselor naturale (Codul fiscal, alin. (12) art.24) (, .24, .(12))

0

03038

Suma contribuiilor bneti efectuate sub form de donaie

03037

Suma contribuiilor bneti efectuate n scopuri filantropice i de sponsorizare n form nemonetar (Codul fiscal, alin. (1) art.36) (, .36, .(1))

03036

Alte cheltuieli ce nu in de activitatea de ntreprinztor ( se indic) , ()

0

03035

Sumele pltite la procurarea terenurilor i a proprietii la care se calculeaz uzura (amortizarea) (Codul fiscal, alin. (5) i (6) art.24) , , () (, .24, .(5) (6))

03034

Cheltuieli aferente reparaiei mijloacelor fixe utilizate conform contractului de arend (locaiune) (Codul fiscal, lit.b) alin. (9) art. 27) , , ( ) (, . 27, . (9), .b))

0

03033

Pierderi rezultate din evaluarea investiiilor pe termen scurt la valoarea de pia n conformitate cu Standardele Naionale de Contabilitate 25 "Contabilitatea investiiilor" , 25

Not la rndul 0304 / 0304"Cheltuieli de reprezentan" / " "

4

3

2

1

Suma cheltuielilor de reprezentan

Suma limit a cheltiuelilor de reprezentan, % , %

Suma

Cod

Indicatori /

Anexa / 2.1 D

03046

Cheltuieli de reprezentan permise spre deducere (rndul 03045, dar nu mai mult dect rndul 03044 (se reflect n anexa 2D, rndul 0304, coloana 3) , (. 03045, . 03044 ( 2D, . 0304, . 3)

03045

Suma cheltuielilor efective de reprezentan (se reflect n anexa 2D, rndul 0304, coloana 2) ( 2 D, . 0304, . 2)

03044

Total suma limit a cheltuielilor de reprezentan (rndul 030431 + rndul 030432) (. 030431 + . 030432)

1,0

70213.00

030432

0,5

390067.00

030431

460280.00

03043

Suma venitului brut (rndul 03041 + rndul 03042) (. 03041 + . 03042)inclusiv: / :din vnzarea mrfurilor / alte venituri (rndul 03043 - rndul 030431) / (. 03043 . 030431)

03042

Suma ajustrilor (majorrilor/micorrilor) veniturilor (rndul 020 din Declaraie) (/) (.020 )

X

X

460280.00

03041

Venitul conform datelor contabilitii financiare (suma clasei "Venituri") ( "")

Anexa / 3 D

Nota la rndul 0701 / 0701Suma scutirilor /

Suma total a scutirilor (coloana 6 sau 7 + coloana 8 sau 9 + coloana 10 + coloana 11) (.6 7+8 9+10+11)

H

N

Sm

S

M

P

Suma scutirilor utilizate

Codul fiscal al soiei (soului) ()

Codul fiscal al persoanelor ntreinute

Numele i prenumele fondatorului

Codul fiscal al fondatorilor

Nr. d/o

12

11

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

TOTAL/ x

Nota la rndul 0902 / 0902Suma scutirilor /

Anexa / 4 D

Suma facilitatilor acordate sub forma de scutire de impozitare a venitului reflectat in rand.0902 (col.3 x cota stabilita) (totalul se indica in rindul 140 din Declaratie) , , .0902 (.3 ) ( .140 )

Suma venitului scutit de impozitare in limita indicatorului din rindul 0901 al Declaratiei , , .0901

Numrul i data legii ce prevede acordarea facilitii fiscale ,

Codul facilitilor fiscale 6)

4

3

2

1

TOTAL /

TOTAL /

120

1203

1202

1201

4

3

2

1

Suma impozitului pe venit (col.2 x col.3) (totalul se indic n rnd.120 din Declaraie) (.2 .3) ( .120 )

Cota impozitului pe venit n funcie de mrimea venitului impozabil specificat n art.15 lit. a) din CF , , . ) 15

Suma venitului supus impozitrii (n conformitate cu mrimea venitului impozabil specificat n art.15 lit. a) din CF) , ( , .) 15 )

Cod

Nota la rndul 120 / 120"Suma impozitului pe venit (pentru contribuabilii cu statut de persoan fizic) / ( )"

Anexa / 5 D

Anexa / 6 D

Nota la rndul 130 / 130"Suma facilitilor fiscale acordate din suma calculat a impozitului pe venit / ,

Suma impozitului pe venit nesupus achitrii (col.3 x col.4) (rnd.130) , (.3 .4)

% facilitii care se acord din impozitul pe venit% ,

Suma impozitului pe venit de la care se determin facilitatea ,

Numrul i data legii ce prevede acordarea scutirii ,

Codul facilitilor (14)

5

4

3

2

1

TOTAL /

16020

Suma impozitului pe venit care urmeaz fi trecut n cont (suma minim indicat n rndurile 16018 i 16019) , ( . 16018 . 16019)

16019

Suma impozitului pe venit calculat conform cotelor stabilite n Codul fiscal (rndul 16016 x rndul 16017 : 100) (. 16016 . 16017 : 100)

16018

Suma impozitului pe venit achitat n strintate ,

16017

Suma impozitului pe venit (rndul 150 din Declaraie) (. 150 )

16016

Cota venitului impozabil aferent activitii din strintate n suma total a venitului impozabil (rndul 16014: rndul 16015 x 100)% (. 16014: . 16015 100)%

16015

Suma venitului impozabil (rndul 090 din Declaraie) (. 090 )

16014

Venitul impozabil aferent activitii n strintate (rndul16012-16013) (. 16012-16013)

16013

Cheltuielile legate de obinerea venitului n strintate ,

16012

Suma venitului obinut n strintate

16011

r de unde a provenit venitul ,

6

5

4

3

2

1

Total

Suma/

Cod

Indicatori /

Nota la rndul 1601 / 1601"Impozitul pe venit achitat n strintate"" , "

Anexa / 7 D

Suma impozitului pe venit care urmeaz a fi achitat n rate n anul urmtor anului de gestiune/ , ,

Anexa / 8 D

innd cont de suma impozitului pe venit care urma s fie achitat n anul precedent ,

6675,60

6675,60

6675,60

6675,60

innd cont de suma prognozat a impozitului pe venit care urmeaz a fi achitat n anul fiscal ,

31.12

30.09

30.06

31.03

Termene de plat /

Modul de achitare a impozitului pe venit n rate

Informaia cu privire la contribuabilii - ntreprinztorul individual -

Anexa / 9 D

Suma impozitului venit n perioada fiscal curent, exceptnd facilitile fiscale , (col./ .6-col./.7)

Suma venitului impozabil, exceptnd suma venitului supus facilitii fiscale , , (col./ .5-col./.8)

Suma venitului impozabil recalculat de la care se aplic scutirea din suma calculat a impozitului ,

Suma facilitilor fiscale acordate din suma calculat a impozitului pe venit , - - - (rnd/ .130)

Suma impozitului venit (rnd./ .120)

Suma venitului impozabil (rnd./ .090)

Corespunztor cotei de participaie

Suma scutirilor fiscaleacordate ntreprin- ztorilor individuali - , - - -

Codul fiscal

Numele i prenumele

Nr. d/o. /

10

9

8

7

6

5

4

3

2

1

1

Total/

Impozitul pe venit repartizat subdiviziuni ,

Anexa 10 D / 10 D

Suma impozitului pe venit pasibil reflectrii n fia personal a contribuabilului (rndul 170 din Declaraie) / , (. 170 )

Codul localitii

Codul subdiviziunii

Nr. d/o /

4

3

2

1

0

1

0,00

TOTAL /