· Web viewบทท 2 ส วนสำค ญ 19 องค ประกอบท 1 ปร ชญา ปณ ธาน ว ตถ ประสงค และแผนดำเน

รายงานการประเมนตนเอง/ตรวจสอบSelf/Check Assessment Report,

SAR/CARประจำาปงบประมาณ 2552

(ขอมล 1 ต.ค. 51 – 30 ก.ย. 52)

เพอใชสำาหรบการประเมนภายใน

โดย

กองคลง สำานกงานอธการบด/คณะกรรมการประเมนตรวจสอบ

SAR/CAR FORM 3

กองคลง มหาวทยาลยนเรศวร

วน/เดอน/ป ทรายงานตนเอง วน/เดอน/ป ทรายงานตรวจสอบ

31 มนาคม 2553 31 มนาคม 2553

สารบญ

คณะผจดทำา SAR (Self Assessment Report) 2

คำานำา หวหนาหนวยงาน 3รายชอคณะกรรมการประเมนตรวจสอบ (Check Assessment)

4คำานำา ประธานคณะกรรมการประเมนตรวจสอบ

5บทท 1 สวนนำา

61.1 ชอหนวยงาน1.2 ทตง1.3 ประวตความเปนมาโดยยอ1.4 ปรชญา ปณธาน และวตถประสงค 1.5 นโยบายคณภาพทเกยวกบผลผลต 3wwaZ1.6 โครงสรางองคกร1.7 โครงสรางการบรหาร1.8 รายชอผบรหารชดปจจบน1.9 รายชอคณะกรรมการประกนคณภาพ 1.10 ขอมลพนฐานโดยยอเกยวกบงบประมาณ อาคารสถานท และบคลากร1.11 ความภาคภมใจ/ความโดดเดน1.12 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ

1


บทท 2 สวนสำาคญ19 องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดำาเนนการ

20องคประกอบท 7 การบรหารและการจดการ27องคประกอบท 8 การเงนและงบประมาณ56องคประกอบท 9 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ65องคประกอบท 10 พนธกจหลก74

บทท 3 สวนสรป853.1ตารางสรปผลการประเมนรายตวบงชของสกอ.

853.2ตารางสรปผลการประเมนองคประกอบคณภาพเฉพาะตวบงชของสกอ.

86

2


คณะผจดทำา SAR (Self Assessment Report)

สวนนำา (บทท 1) (ผอำานวยการกองคลง)

สวนสำาคญ (บทท 2)1. ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดำาเนนการ(ผอำานวยการกองค

ลงและหวหนางาน)7. การบรหารและการจดการ (หวหนางาน

ธรการ,หวหนางานงบประมาณ)8. การเงนและงบประมาณ (หวหนางานการเงนงบ

ประมาณ 1,2 หวหนางานบญช,หวหนา

งานการเงนรายได)9. ระบบและกลไกการประกนคณภาพ (คณะกรรมการ

ประกนคณภาพการศกษา กองคลง)

10. ภารกจหลก (หวหนางานทกคน)

สวนสรป (บทท 3) (คณะกรรมการประกนคณภาพการศกษา

กองคลง)

3


คำานำา

กองคลง สำานกงานอธการบด มหาวทยาลยนเรศวร ไดดำาเนนงานทางดานการประกนคณภาพใหมความสอดคลองกบนโยบายดานการประกนคณภาพของมหาวทยาลย ทมหาวทยาลยนเรศวรก ำาหนดใหทกหนวยงานรวมทงหนวยงานสายสนบสนน (Non-Teaching Unit) ดำาเนนการประกนคณภาพการปฏบตงาน เพอยกระดบคณภาพของการบรหารจดการและคณภาพของผลผลตอยางตอเนองตงแตปพ.ศ. 2549 แ ล ะ เ อ ก ส า ร า ย ง า น ก า ร ป ร ะ เ ม น ต น เ อ ง (Self Assessment Report:SAR) ฉบบนจดทำาขนเพอรบการตรวจสอบและการประเมนผลระบบประกนคณภาพการปฏบตงานภายในกองคลงรอบปงบประมาณ พ.ศ. 2552 (1 ตลาคม 2551 - 30 กนยายน 2552) ซ งเป นการประเมนครงท 7 และปนกองคลงเพมแนวปฏบตทางการประกนคณภาพตามเกณฑของสำานกงานคณะกรรมการการอดมศกษาในระบบ CHE-QA เพอเปนแนวทางในการปฏบตใหก บหนวยงาน Non-Teaching อนภายในมหาวทยาลย

กองคลง หวงวารายงานการประกนคณภาพฉบบนจะเปนแนวทางในการพฒนาการ

บรหารงานและกระบวนการประกนคณภาพการปฏบตงานของกองคลงใหมประสทธภาพทดยงขน

(นางดษฎ ภาชนะพรรณ) ผอำานวยการกองค

ลง 31 มนาคม 2553

4


คณะกรรมการประเมนตรวจสอบ

1. ................................................................................... (ประธานกรรมการ) (ผชวยศาสตราจารย ดร.ปาจรย ทองสนท)

2. ................................................................................... (กรรมการ) (ดร.พนมขวญ รยะมงคล)

3. ……………………………………………………… (กรรมการ) (นางสาวพชร ทวมใจด)

4. ……………………………………………………… (เลขานการ) (นางนภารตน นาออน)

5. ………………………………………………………(ผชวยเลขานการ)

(นางสาววภารตน พพฒนานรกษ)5


6


คำานำา

……………………………………………………………………………………………………………………..……………………………………………….……………..………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..……………..……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..……………..………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..……………..………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………..……………..……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….

7


บทท 1 สวนนำา

1.1 ชอหนวยงาน กองคลง สำานกงานอธการบด มหาวทยาลยนเรศวร

1.2 ทตง อาคารมงขวญ มหาวทยาลยนเรศวร อำาเภอเมอง จงหวดพษณโลก โทรศพท 0-5596-1135 โทรสาร 0-5596-1135

1.3 ประวตความเปนมาโดยยอ วทยาลยวชาการศกษาพษณโลกไดเรมกอตงในป พ.ศ. 2510

ตามพระราชบญญตวทยาลยวชาการศกษา พ.ศ. 2497 สงกดกรมการฝกหดคร กระทรวงศกษาธการ ตอมาไดยกฐานะเปนมหาวทยาลย ศรนครนทรวโรฒ วทยาเขตพษณโลก เมอวนท 28 มถนายน 2517 ในระหวางน งานการเงนและบญชในฐานะหนวยงานทขนกบกองธรการวทยาเขตมภารกจในการควบคมการเบกจายเงนตลอดจนการรบเงนคาลงทะเบยนของนสต และเรองอนๆ ทมหาวทยาลยมอบหมาย

ในป พ.ศ. 2533 รฐบาลไดมมตยกฐานะมหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ วทยาเขตพษณโลกเปนมหาวทยาลยนเรศวร และไดมประกาศทบวงมหาวทยาลย เรองการแบงสวนราชการในมหาวทยาลยนเรศวร พ.ศ. 2534 และทแกไขเพมเตม ไดแบงสวนราชการในสำานกงานอธการบดเปน 4 กอง ดงน

(1) กองกลาง (2) กองกจการนสต (3) กองบรการการศกษา (4) กองแผนงาน

8


ขณะนนงานคลงและพสดไดสงกดอยกบกองกลาง ตอมาสภามหาวทยาลยเหนชอบใหจดตงหนวยงานในสำานกงานอธการบด จากเดมงานคลงและพสด สงกดกองกลาง สำานกงานอธการบด เปน กองคลง สำานกงานอธการบด เพมอก 1 กอง ตามประกาศลงวนท 1 ตลาคม 2544 และไดพจารณาแบงสวนราชการในกองคลง สำานกงานอธการบด เปน 8 งาน ดงน

(1) งานธรการ(2) งานงบประมาณ(3) งานการเงนงบประมาณ 1 (4) งานการเงนงบประมาณ 2(5) งานการเงนรายได(6) งานบญช(7) งานพสด 1(8) งานพสด 2

กองคลงปฏบตงานทางดานการบรการการเงนและงบประมาณของมหาวทยาลย ทงงบประมาณแผนดนและงบประมาณเงนรายได โดยปฏบตตามกฎ ระเบยบ ขอบงคบของทางราชการและมตของกรรมการบรหารของมหาวทยาลย ซงกองคลงมหนาทรบผดชอบงาน งบประมาณ จดซอจดจาง รบ-จายเงน บนทกสนทรพย และจดทำาบญช นอกจากนยงใหคำาปรกษาและคำาแนะนำาแกหนวยงานภายในมหาวทยาลย กองคลงไดกำาหนดหนาทความรบผดชอบ ดงน

(1) งานธรการ งานธรการแบงออกเปน 2 สวน คอ สวนสารบรรณ และสวน

การเงนรบ ซงสวนสารบรรณมหนาทรบผดชอบเกยวกบการรบ-สง หนงสอ การรางโตตอบหนงสอ การจดพมพหนงสอราชการทงภายในและภายนอก การจดเกบเอกสารทางราชการใหเปนหมวดหม จนถงการทำาลายเอกสาร ตลอดจนเปน ผประสานงานใหกบงานตางๆ ภายในกองคลง สวนการรบเงนมหนาทรบเงนรายไดมหาวทยาลย เงนงบประมาณ

9


แผนดน เงนกองทนใหกยมเพอการศกษา เงนกยมทผกกบรายไดในอนาคต (กรอ.) และการจดทำาสรปรายงานประจำาวนในการรบเงน

(2) งานงบประมาณ งานงบประมาณรบผดชอบงาน 2 สวน คอ สวนงานงบ

ประมาณ และสวนงานระบบคอมพวเตอร การบรหารงานงบประมาณแผนดนมหนาทในการบรหารการเงนงบประมาณแผนดนใหมประสทธภาพและเปนประโยชนตอทางราชการมากทสดไดแก จดทำาการขอเงนประจำางวด การเปลยนแปลงรายการ การขอโอนเงนงบประมาณ รวมทงดำาเนนงานในระบบ GFMIS เกยวกบการโอนเปลยนแปลงงบประมาณรายจาย และการอนมตการเบกจายภายในสวนราชการ ในสวนของงานระบบคอมพวเตอรทำาหนาทรบผดชอบเกยวกบการจดทำาฐานขอมล ดแลระบบโปรแกรมตางๆ รวมทงพฒนาโปรแกรมเพอชวยในการปฏบตงานดานตางๆใหมประสทธภาพยงขน

(3) งานการเงนงบประมาณ 1 รบผดชอบเรองการเบกจายเงนงบประมาณแผนดนในงบ

ดำาเนนงาน(คาตอบแทนใชสอย วสด คาสาธารณปโภค) งบลงทน (คาครภณฑ ทดนและสงกอสราง) งบเงนอดหนนของทกแผนงบประมาณ ผลผลตและโครงการใหแกทกหนวยงานภายในมหาวทยาลย งบกลางกรณฉกเฉนและจำาเปน และทำาหนาท เบกแทนสำานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา และกระทรวงตาง ๆ

(4) งานการเงนงบประมาณ 2 มหนาทควบคมดแลเกยวกบเรองการเบกจายเงนงบประมาณ

แผนดน ในงบบคลากร (เงนเดอน คาจางประจำา คาจางชวคราว คาตอบแทนพนกงานราชการ คาครองชพชวคราว เงนประจำาตำาแหนงทางบรหารและวชาการ คาตอบแทนนอกเหนอเงนเดอน) งบเงนอดหนน (เงนเดอน คาประกนสงคม) งบกลาง (กบข. กสจ. คารกษาพยาบาล เงนชวยเหลอบตร เงนสวสดการการศกษาบตร บำาเหนจ บำานาญ) งบดำาเนนงาน(คาเชาบาน คาประกนสงคม คาตอบแทนพเศษ)

10


และการเบกจายเงนรายไดมหาวทยาลย หมวดคาจางชวคราว งบดำาเนนงาน (คาประกนสงคม เงนเพมการครองชพชวคราวลกจางชวคราว) ของทกแผนงบประมาณ ผลผลตและโครงการ ใหแกหนวยงานภายในมหาวทยาลย รวมทงการจดทำารายละเอยดภาษเงนไดบคคลธรรมดาและประกนสงคม พรอมนำาสงหนวยทเกยวของ

(5) งานการเงนรายได รบผดชอบในการเบกจายเงนรายไดทกประเภทใหกบคณะ

วทยาลย สำานก สถาบน กองและศนย แยกตามแผนงาน หนวยงาน กองทนและหมวดรายจาย รวมทงตรวจสอบและควบคมหลกฐานการเบกจายเงน ดแลใหการบรหารการเงนงบประมาณเงนรายไดเปนไปตามเปาหมายทวางไว เพอใหการใชงบประมาณเงนรายไดเปนไปอยางมประสทธภาพ

(6) งานบญช งานบญช แบงออกเปน 2 สวน คอ สวนงานบญชงบประมาณ

แผนดน และสวนงานบญชงบประมาณเงนรายได โดยมหนารบผดชอบควบคมดแลงานดานบญช จดทำางบการเงน จดทำารายงานรายได-คาใชจาย เสนอผบรหารและจดสงใหสำานกงานตรวจเงนแผนดนและหนวยตรวจสอบภายใน พรอมทงจดทำารายงานทางการเงนอนๆ ทหนวยงานอนตองการ

(7) งานพสด 1 มหนาทควบคมดแล ประสานงานกบกลมงานทางดาน

วทยาศาสตรเทคโนโลย ดานมนษยศาสตรและสงคมศาสตร สำานกหอสมด วทยาลยพลงงานทดแทน วทยาลยนานาชาต โรงเรยนมธยมสาธต ในการจดซอ-จดจาง ควบคม ดแลรกษา และใหยม

11


(8) งานพสด 2มหนาทควบคมดแล ประสานงานกบกลมงานทางดาน

วทยาศาสตรสขภาพ สำานกงานอธการบด ศนยตางๆ ภายในมหาวทยาลย และวทยาเขตสารสนเทศพะเยา ในการจดซอ-จดจาง ควบคม ดแลรกษา และใหยม

1.4 ปรชญา ปณธานและวตถประสงค

ปรชญาดำาเนนงานอยางมประสทธภาพ ถกตอง โปรงใส ตรวจสอบได

และเพอความพงพอใจสงสดแกผรบบรการ

ปณธานมงเนนการพฒนาเกยวกบการบรหารการคลงใหบรรลตามเปา

หมายทกำาหนดไวอยางม ประสทธภาพ และประสทธผลอยางตอเนอง เพอใหเกดความพงพอใจแกผรบบรการทกสวนราชการในมหาวทยาลย และบคคลภายนอก พรอมใหขอมลแกผบรหารเพอนำาไปใชใหเกดประโยชนสงสดในการบรหารงานของมหาวทยาลย

วสยทศน กองคลงเปนหนวยงานสนบสนนและสงเสรมการบรหาร

จดการดานการเงนการคลงทมประสทธภาพโดยนำาระบบสารสนเทศมาใชในการจดการขอมล

พนธกจ 1. ใหบรการดานงบประมาณ พสด การเงนและบญชของ

มหาวทยาลย ทงเงนงบประมาณแผนดนและงบประมาณรายได

2. บรหารและจดการทางดานการเงนการคลง ดานบคคล และดานการประกนคณภาพ

12


การศกษา3. ปรบปรงและพฒนาระบบงานดานตางๆ ใหมประสทธภาพ

โดยนำาระบบสารสนเทศมาใช

4. กำากบและควบคมงบประมาณทงงบประมาณแผนดนและงบประมาณรายไดใหเบกจายเปนไปตามแผนงาน งานและโครงการ

วตถประสงค1. สนบสนนการดำาเนนงานตามนโยบายของรฐบาล และของ

มหาวทยาลย2. ควบคมงบประมาณใหมการเบกจายเปนไปตามแผนงาน

งานและโครงการใหเปนไปตามนโยบายของมหาวทยาลย อยางมประสทธภาพ คลองตว และสอดคลองกบการจดการศกษา

3. ควบคมการจดซอ-จดจาง ใหตรงตามวตถประสงค ทนเวลาและใหเปนไปตามกฎระเบยบ ขอบงคบของทางราชการ

4. จดทำาระบบบญช ทงงบประมาณแผนดน งบประมาณเงนรายได ใหมประสทธภาพเพอเอออำานวยแกผบรหารในการตดสนใจ

5. ใหคำาปรกษาและแนะนำาแกหนวยงานตางๆ ภายในมหาวทยาลยเกยวกบการเบกจายเงน การบญช และระบบการจดซอจดจาง เพอใหปฏบตงานเปนไปในแนวทางเดยวกน

6. เปนศนยกลางของขอมล ขาวสารทางดานการเงนการพสด 1.5 นโยบายคณภาพทเกยวกบผลผลต

กองคลงมนโยบายคณภาพทเกยวกบผลผลต และสอดคลองกบพนธกจ ดงน

13


นโยบายกองคลง

นโยบายดานการใหบรการ1. ใหบรการทางดานการรบ จายเงน โดยมงเนนการใหบรการและ

อำานวยความสะดวก รวดเรว โปรงใส และถกตองตามระเบยบ ในการใหบรการกบหนวยงานตางๆ ของมหาวทยาลย เพอรองรบการพฒนามหาวทยาลยทมความเจรญกาวหนาอยางรวดเรวซงมงเนนการเปนมหาวทยาลยทพรอมและมคณภาพ

2. ดานการใหบรการจดซอ จดจาง– วสด ครภณฑและจดทำาทะเบยนคมครภณฑสงกอสราง

ของมหาวทยาลย มงเนนใหบรการและอำานวยความสะดวกรวดเรวในการจดทำาประกาศ เปดซองสอบราคา และประกวดราคา จดทำาสญญา และใหคำาปรกษาเกยวกบระเบยบขอบงคบแกหนวยงานตางๆ ในกรณทมปญหา

3.ใหคำาแนะนำาและเสนอแนะดานการควบคมงบประมาณทกประเภท เพอใหการใชงบประมาณของหนวยงานตางๆ ภายในมหาวทยาลยเปนไปตามวตถประสงค มประสทธภาพถกตอง ตรวจสอบได และใชงบประมาณไมเกนวงเงนงบประมาณของหนวยงานทตนเองไดรบในแตละปไมเกนวงเงนทไดรบอนมตแตละรายการ เพอใหการเบกจายเงนถกตองตรงตามกฎ ระเบยบ ขอบงคบ

4.ใหบรการขอมลทางการบญช การเงนและพสด แกหนวยงานตางๆ ภายในมหาวทยาลยเพอใหผรบบรการเกดความพงพอใจและประทบใจ

นโยบายดานการบรหารจดการ1. กำาหนดภาระหนาท (Job Description) ของบคลากรภายใน

กองคลงใหชดเจน 2. มคณะกรรมการบรหารประจำากองคลง เพอใหบคลากรมสวนรวมในการบรหารและ

ตดสนใจเพอใหเกดประสทธภาพสงสด

14


3. สงเสรมใหบคลากรไดรบการพฒนาความรความสามารถ และมงเนนคณธรรม จรยธรรมในการปฏบตงาน

4. มระบบการคดเลอกบคลากรทมความรความสามารถและประสบการณในหนาทนนๆ โดยตรง

5. มระบบการประเมนการทำางานของขาราชการ ลกจางประจำา พนกงานและลกจางชวคราวตาม

ภาระหนาททไดรบมอบหมาย 6. พฒนากระบวนการบรหารจดการภายในองคกร ไปสทศทางเดยวกน โดยใชกระบวนการประกนคณภาพการศกษา และการจดการความรในองคกร

นโยบายดานการเงนและงบประมาณ1. มการจดทำาคำาของบประมาณเงนรายได และสงใหกองแผนงาน

ในการพจารณาขอรบการจดสรรงบประมาณประจำาป ใหกบกองคลง สำาหรบงบประมาณแผนดนมหาวทยาลยเปนผจดสรรให

2. ประมาณการจดทำารายไดของกองคลง เพอจดทำาประมาณการรายจาย

3. จดใหมระบบการควบคมภายใน เพอชวยลดความเสยงในการปฏบตงานทางการเงนการคลง

4. เพอใหมการออกรายงานทางการเงน ตามเกณฑคงคางเปนไปอยางมประสทธภาพและ

นำาไปสการคดคนตนทนผลผลต5. จดทำาประมาณการรายไดสงสำานกงานอธการบด6. จดทำาประมาณการรายไดแผนดนเพอประกอบการจดทำาคำาขอตง

งบประมาณแผนดน

นโยบายดานการพฒนาระบบงาน

15


1. มการนำาระบบเทคโนโลยสารสนเทศ มาพฒนาระบบงานขององคกร

2. มการประเมนประสทธภาพของระบบเทคโนโลยสารสนเทศทนำามาใช

3. ลดขนตอนการทำางาน4. One stop serviceนโยบายดานการประกนคณภาพ1. เพอนำาการจดการความร (Knowledge management) มา

ใชเปนเครองมอในการพฒนาคน พฒนางาน พฒนาฐานความรขององคกร ใหกองคลงเปนหนวยงานทมประสทธภาพในดานการบรการ บรหารจดการ ดานการเงนและงบประมาณ

2. พฒนาคณะทำางานใหมความรเรองประกนคณภาพ3. นำาระบบประกนคณภาพการศกษาเขามาบรหารจดการภายในกอง

คลง4. มงพฒนาดานกายภาพในกองคลง

1.6 โครงสรางองคกร

โครงสรางองคกร

16

มหาวทยาลยมหาวทยาลยนเรศวรนเรศวร

สำานกงานสำานกงานอธการบดอธการบด

กองคลงกองคลง

งานงานงบงบ

ประมาณ ประมาณ

งานการงานการเงนเงนงบงบ

ประมาณ ประมาณ 11

งานการงานการเงนเงนงบงบ

ประมาณ ประมาณ 22

งานการงานการเงนเงน

รายไดรายได

งานงานธรการ ธรการ

งานงานพสด พสด 11

งานงานพสด พสด 22

งานงานบญชบญช


1.7 โครงสรางการบรหาร

โครงสรางการบรหารงานกองคลง

17

อธการบดอธการบด((ศศ..ดรดร..สจนต จนายนสจนต จนายน))

รองอธการบดฝายบรหารรองอธการบดฝายบรหาร((รศรศ..ดรดร..เดช วฒนชยยงเดช วฒนชยยง

เจรญเจรญ))ผอำานวยการสำานกงานผอำานวยการสำานกงาน

อธการบดอธการบด((นายไพโรจน เทพวลยนายไพโรจน เทพวลย))


1.8รายชอผบรหารชดปจจบน1. นางดษฎ ภาชนะพรรณ ผอำานวยการกองคลง2. นางสาวรจพชญ ทวชยกตพงษ รกษาการหวหนางานงบประมาณ3. นางสาวไพลน เหนยมพวง รกษาการหวหนางานการเงนงบประมาณ 14. นางรชดาภรณ ยาวขนแกว รกษาการหวหนางานการเงนงบประมาณ 25. นางชลอ ฉำาไกร หวหนางานธรการ6. นางนงนช พดชมพร รกษาการหวหนางานการเงนรายได7. นางสาววมล จอมจน รกษาการหวหนางานพสด 1

18

หวหนางานการเงนงบหวหนางานการเงนงบประมาณ ประมาณ 1 1

((นางสาวไพลน นางสาวไพลน เหนยมพวงเหนยมพวง))

ผอำานวยการกองคลงผอำานวยการกองคลง((นางดษฎ ภาชนะพรนางดษฎ ภาชนะพร

รณรณ))หวหนางานงบประมาณหวหนางานงบประมาณ((นางสาวรจพชญ ทวชยนางสาวรจพชญ ทวชย

กตพงษกตพงษ))

หวหนางานการเงนงบหวหนางานการเงนงบประมาณ ประมาณ 22

((นางรชดาภรณ นางรชดาภรณ ยาวขนแกวยาวขนแกว))

หวหนางานการเงนหวหนางานการเงนรายไดรายได((นางนงนช พดนางนงนช พด

ชมพรชมพร))

หวหนางานพสด หวหนางานพสด 11((นางสาววมล จอมจนนางสาววมล จอมจน))

หวหนางานธรการหวหนางานธรการ((นางชลอ ฉำาไกรนางชลอ ฉำาไกร))

หวหนางานพสด หวหนางานพสด 22 ((นางปทมพร อโหสนางปทมพร อโหส))

หวหนางานบญชหวหนางานบญช((นางสาวนำาฝน พนางสาวนำาฝน พ

ยอมยอมชนชน))


8. นางปทมพร อโหส รกษาการหวหนางานพสด 29. นางสาวนำาฝน พยอมชน รกษาการหวหนางานบญช

1.9 รายชอคณะกรรมการประจำากองคลง1. นางดษฎ ภาชนะพรรณ ผอำานวยการกองคลง2. นางสาวรจพชญ ทวชยกตพงษ รกษาการหวหนางานงบประมาณ3. นางสาวไพลน เหนยมพวง รกษาการหวหนางานการเงนงบประมาณ 14. นางรชดาภรณ ยาวขนแกว รกษาการหวหนางานการเงนงบประมาณ 25. นางชลอ ฉำาไกร หวหนางานธรการ6. นางนงนช พดชมพร รกษาการหวหนางานการเงนรายได7. นางสาววมล จอมจน รกษาการหวหนางานพสด 18. นางปทมพร อโหส รกษาการหวหนางานพสด 29. นางสาวนำาฝน พยอมชน รกษาการหวหนางานบญช10. นายเวยง ภเทศ ตวแทนพนกงานมหาวทยาลย11. นางแฉลม ยอดบร ตวแทนลกจางประจำา12. นางสาวทรวง แจมม ตวแทนลกจางชวคราว

19


1.10 รายชอคณะกรรมการประกนคณภาพ การดำาเนนงานดานการประกนคณภาพการศกษาของกองคลง

ประกอบดวยคณะกรรมการ ดงนคณะกรรมการทปรกษา1. ผอำานวยการกองคลง ประธาน

กรรมการ2. หวหนางานธรการ กรรมการ3. หวหนางานงบประมาณ กรรมการ4. หวหนางานการเงนงบประมาณ 1กรรมการ5. หวหนางานการเงนงบประมาณ 2กรรมการ6. หวหนางานการเงนรายได กรรมการ7. หวหนางานบญช กรรมการ8. หวหนางานพสด 1 กรรมการ9. หวหนางานพสด 2 กรรมการ

คณะกรรมการดำาเนนงาน1. นางนภารตน นาออน ประธาน

กรรมการ2. นางสาวฉฏฐมาพร จอยจำานงคกรรมการ3. นางสาวปทมนนท สนจยกรรมการ4. นางสาวอจฉราภรณ เจษฎาภรณพพฒนกรรมการ

20


5. นางสาวกฤษณา เรองสวาง กรรมการ6. นายสเทพ อยเยนกรรมการ7. นางสาวพรรณรตน เงนสมบตกรรมการ8. นางสาวนตยา ศรมวงกรรมการ9. นางสาวกาญจนา ทองลำากรรมการ

10. นางสาววภารตน พพฒนานรกษกรรมการและเลขานการ

11. นางสาวฐตมา มเนตรขำา ผชวยเลขานการ

12. นางสาวศศวมล อรณ ผชวยเลขานการ 13. นางสาวรงอรณ นพฤทธ ผ

ชวยเลขานการ

1.11 ขอมลพนฐานโดยยอเกยวกบงบประมาณ อาคารสถานท บคลากร

1.11.1 งบประมาณกองคลง สำานกงานอธการบด ไดรบการสนบสนนงบ

ประมาณเพอดำาเนนงานตามภารกจจากงบประมาณแผนดนและงบประมาณเงนรายไดในปงบประมาณ 2552 (1 ตลาคม 2551 – 30 กนยายน 2552) ไดรบการจดสรรงบประมาณรวมทงสน 9,657,100.00 บาท แบงเปนงบประมาณแผนดน จำานวน

21


5,139,800.00 บาท คดเปนรอยละ 53.22 และงบประมาณรายได จำานวน 4,517,300.00 บาท คดเปนรอยละ 46.78 ดงรายละเอยดในตาราง

ตารางแสดงงบประมาณทไดรบจดสรรประจำาปงบประมาณ 2552

หมวดรายจาย งบประมาณแผนดน

งบประมาณเงนรายได

รวม

เงนเดอนและคาจางประจำา

4,537,200.00

0.00 4,537,200.00

คาจางชวคราว 0.00 762,240.00 762,240.00

คาตอบแทน 58,300.00 444,000.00 502,300.00

คาใชสอย 103,000.00

500,560.00 603,560.00

คาวสด 441,300.00

380,000.00 821,300.00

เงนอดหนน 0.00 2,430,500.00

2,430,500.00

รวม 5,139,800.00

4,517,300.00

9,657,100.00

ทมา : เอกสารงบประมาณประจำาป งบประมาณ พ.ศ. 2552 มหาวทยาลยนเรศวร สำานกงานอธการบด กองแผนงาน

1.11.2อาคารสถานทกองคลง สำานกงานอธการบด ตงอยอาคารมงขวญชนหนง

และชนสอง โดยมเนอททงหมด 806.80 ตารางเมตรและไดแบงสวนทำาการ ดงน

22


ชนท 1 มเนอททงหมด 559.30 ตารางเมตร โดยแบงออกดงน

-งานบญช มเนอทในการปฏบตงาน และหองเกบเอกสารทางการเงนและพสด

มเนอท ทงหมด 212.50 ตารางเมตร -งานพสด 1 และ 2 มเนอทปฏบตงานและหองประชม

ทงหมด 143.50 ตารางเมตร-งานงบประมาณ และงานธรการ มเนอททงหมด 133

ตารางเมตร-งานการเงนงบประมาณ 2 มเนอททงหมด 70.30

ตารางเมตรชนท 2 มเนอททงหมด 247.50 ตารางเมตร- งานการเงนงบประมาณ 1 และงานการเงนรายได มเนอททงหมด 212.50 ตารางเมตร- หองประชมกองคลง มเนอททงหมด 35.00 ตาราง

เมตร

1.11.3 บคลากรกองคลงบคลากรของกองคลงมจำานวนทงสน 66 คน จำานวนบคลากร

ของกองคลงจำาแนกตามประเภทบคลากร,ตำาแหนงและวฒการศกษา ตารางจำานวนอตราแยกตามตำาแหนง

ประเภทบคลากร

ตำาแหนง

รวมนก

วชาการเงนและบญช

ชำานาญการ

นกวชาการเงนและบญช

นกวชาการ

พสดชำานาญ

การ

นกวชาการ

พสด

เจาหนาทบรหารงานทวไป

นกวชาการคอมพวเ

ตอร

พนกงาน

พมพดด

นกการ

ภารโรง

ขาราชการ 4 1 3 3 2 13ลกจางประจำา 1 2 3

23


พนกงานมหาวทยาลย

28 2 1 31

พนกงานราชการ

5 2 7

ลกจางชวคราว

11 1 12

รวม 4 45 3 8 2 1 1 2 66

ตารางจำานวนอตราแยกตามวฒการศกษา

ประเภทบคลากร

วฒการศกษาตำากวา

อนปรญญา

ป.ตร ป.โท

ขาราชการ - 1 12พนกงานมหาวทยาลย

- 27 5

พนกงานราชการ - 6 1ลกจางประจำา 2 - -ลกจางชวคราว - 10 2

รวม 2 44 20

1.12 ความภาคภมใจ/ความโดดเดน1. กองคลงมงเนนการทำางานตามหลกธรรมาภบาลและเนนการทำางานแบบกระจายอำานาจ

24


เพอใหทกสวนงานและบคลากรภายในกองคลงทกคนมสวนรวมในการปฏบตงาน2. กองคลงมงเนนการบรหารทรพยากรบคคลใหมคณภาพสงเสรมความสามารถของ บคลากรและเสรมแรงจงใจในการทำางานใหกบบคลากรเพอรกษาและธำารงไวซง ทรพยากรทมคณภาพ3. บคลากรกองคลงมงเนนการทำางานและใสใจในการบรการใหบคลากรภายในและ ภายนอกสถาบน4. กองคลงเปนศนยกลางขาวสารและขอมลทางการเงนการคลงและพสดทสำาคญของ มหาวทยาลยนเรศวร

25


บทท 2 สวนสำาคญ

ผลการประเมน

องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดำาเนนการองคประกอบท 7 การบรหารและการจดการองคประกอบท 8 การเงนและงบประมาณองคประกอบท 9 ระบบและกลไกการประกนคณภาพองคประกอบท 10 พนธกจหลก

ขอเสนอแนะสำาหรบการจดทำาเกณฑการตดสนในองคประกอบท 10 พนธกจหลก และขอแนะนำาวาควรจดใหมตวบงชทเนนกระบวนการและผลลพธทพงประสงค สอดคลองกบพนธกจหลกของหนวยงาน

ผลการประเมนในแตละดชน (คะแนน 0-3) มแนวทางการตดสนดงน0 ควรเรงแกไข/ปรบปรงเนองจากไมพบหลกฐานตามท

ระบไวในเกณฑขนท 1เกณฑอน ๆ

1 ควรปรบปรง Awarenessพอใช Plan ฉนทะ

26


2 ด (ขนมาตรฐาน)

Attempt Do วรยะ

3 ดมาก Achievement

Check จตตะดเยยม Act วมงสา

27


องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผน ดำาเนนการ

หลกการ

มาตรฐานและเอกสารทเกยวของ1. พระราชบญญตการศกษาแหงชาต สำานกงานเลขาธการสภาการ

ศกษา2. แผนพฒนาเศรษฐกจและสงคมแหงชาต สำานกงานคณะ

กรรมการพฒนาการเศรษฐกจและสงคมแหงชาต3. แผนพฒนาการศกษาระดบอดมศกษา สำานกงานคณะกรรมการ

การอดมศกษา4. มาตรฐานการศกษาของชาต สำานกงานเลขาธการสภาการศกษา5. มาตรฐานการอดมศกษา สำานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา6. มาตรฐานการประเมนผลการปฏบตราชการตามคำารบรองการ

ปฏบตราชการ สำานกงานคณะกรรมการพฒนาระบบราชการ (ก.พ.ร.)

7. หลกการอดมศกษา8. ยทธศาสตรและแผนงานวจยแบบบรณาการระยะปานกลาง

(พ.ศ. 2548-2550) สำานกงานคณะกรรมการวจยแหงชาต

ตวบงช จำานวน 2 ตวบงช ประกอบดวย

28

สถาบนอดมศกษาแตละแหงมปรชญา ปณธาน วตถประสงค ทไดกำาหนดมาตงแตเรมตงสถาบน และอาจปรบเปลยนได ปรชญา ปณธาน วตถประสงคควรระบใหชดเจน ใหสมาชกทกกลมในสถาบนไดรบทราบทงอาจารย เจาหนาท นกศกษา ตลอดจนผทมสวนไดสวนเสย เชน ผปกครอง ชมชน ผใชบรการและสงคมโดยรวม ปรชญา ปณธาน วตถประสงค ควรสอดคลองกนและเปนแนวทางการดำาเนนงาน สนบสนนภารกจหลกของสถาบนอดมศกษาตามหลกการอดมศกษา มาตรฐานการศกษาของชาต มาตรฐานการอดมศกษา มาตรฐานวชาชพ (ถาม) และสถาบนตองจดทำาแผน


1.1 มการกำาหนดปรชญาหรอปณธาน ตลอดจนมกระบวนการพฒนากลยทธแผนดำาเนนงานและมการกำาหนดตวบงชเพอวดความสำาเรจของการดำาเนนงานตามแผนใหครบทกภารกจ

1.2 รอยละของการบรรลเปาหมายตามตวบงชของการปฏบตงานทกำาหนด

ตวบงชท 1.1 มการกำาหนดปรชญาหรอปณธาน ตลอดจนมกระบวนการพฒนากลยทธแผนดำาเนนงานและมการกำาหนดตวบงชเพอวดความสำาเรจของการดำาเนนงานตามแผนใหครบทกภารกจชนดของตวบงช : กระบวนการเกณฑมาตรฐาน : ระดบ

1. มการกำาหนดปรชญาหรอปณธาน2. มกระบวนการพฒนากลยทธ แผนการดำาเนนงานและแผน

ปฏบตการประจำาปใหสอดคลองกนและกน และสอดคลองกบภารกจหลกของสถาบน ยทธศาสตรและแผนพฒนาของชาต

3. มการกำาหนดตวบงชของการดำาเนนงาน และกำาหนดเปาหมายของแตละตวบงชเพอวดความสำาเรจของการดำาเนนงาน

4. มการดำาเนนการตามแผนครบทกภารกจ5. มการตดตาม ตรวจสอบ และประเมนผลการดำาเนนงานตามตว

บงช อยางนอยปละ 2 ครง และรายงานผลตอผบรหารและสภาสถาบน

6. มการวเคราะหความสอดคลองระหวางกลยทธ แผนการดำาเนนงาน เปาประสงค เปาหมายกบยทธศาสตรและแผนพฒนาของชาต ตลอดจนสภาพการณปจจบนและแนวโนมในอนาคตอยางสมำาเสมอ

7. มการนำาผลการประเมนและผลการวเคราะหมาปรบปรงกลยทธและแผนการดำาเนนงานอยางตอเนอง

เกณฑการประเมน : คะแนน 1 คะแนน 2 คะแนน 3

29


มการดำาเนนการไมครบ 5 ขอแรก

มการดำาเนนการ 5-6 ขอแรก

มการดำาเนนการครบทกขอ

ผลการดำาเนนงาน :1. กองคลงมการกำาหนดปรชญา ปณธาน ของกองคลงทมความ

สอดคลองกบวสยทศน พนธกจ วตถประสงค ของกองคลงและสอดคลองกบนโยบายของมหาวทยาลยและไดทำาการเผยแพรใหบคลากรและบคคลภายนอกไดรบทราบในเลมแผนกลยทธ 5 ป กองคลงและเผยแพรผานระบบเทคโนโลยสารสนเทศของมหาวทยาลย ปายแสดงปรชญา และปณธาน ของกองคลง ทงานธรการ และ ชนสองของอาคารมงขวญ

2. กองคลงมกระบวนการพฒนาแผนกลยทธและแผนการปฏบตประจำาปใหมความสอดคลองซงกนและกนโดยกองคลงทำาการแตงตงคณะกรรมการแผนกลยทธและคณะกรรมการจดทำาแผนปฏบตการประจำาป กองคลง ขนมาเพอให มคณะทำางานสำาหรบประสานงานระหวางแผนกลยทธและแผนปฏบตงานและสอดคลองกบยทธศาสตรของมหาวทยาลย

3. กองคลงมการกำาหนดตวบงชของการดำาเนนงานและกำาหนดเปาหมายของแตละตวบงชเพอวดความสำาเรจของการดำาเนนงานไวอยางชดเจนในเลมแผนกลยทธ 5 ป พ.ศ.2550-2554 และแผนปฏบตการประจำาป 2552

4. กองคลงมการดำาเนนงานและจดทำาโครงการตามแผนปฏบตการประจำาป 2552 ตามทไดรบการอนมตจากมหาวทยาลยดงแสดงในรายงานแผนปฏบตการประจำาป พ.ศ. 2552

5. กองคลงไดมการกำาหนดใหมการตดตาม และประเมนผลการดำาเนนงานตามตวบงช โดยมการตดตามผลเปนรายไตรมาส และมการรายงานผลการดำาเนนโครงการตอผอำานวยการกองคลงใหรบทราบ

6. กองคลงมการวเคราะหความสอดคลองระหวางกลยทธ แผนปฏบตการ เปาประสงค เปาหมายกบยทธศาสตรและแผนพฒนาของชาต ตลอดจนสภาพการณปจจบนและแนวโนมในอนาคต โดยในทกสนเดอนและทกไตรมาสกองคลงมการตดตามผลตวชวดตามแผนปฏบตการประจำา

30


ป 2552 มการตดตามผลการดำาเนนงานและปรบปรงวธการปฏบตงานใหสอดคลองกบนโยบายของมหาวทยาลยและนโยบายของรฐบาล เชนการจดทำาโครงการเรงรดการเบกจายเงนของเงนรายไดมหาวทยาลยและเงนงบประมาณแผนดนเพอใหการเบกจายเงนเปนไปตามแผนทมหาวทยาลยตงไวและเปนไปตามแนวทางปฏบตของรฐบาลในการเรงรดการเบกจายเงนงบประมาณแผนดน

7. กองคลงกำาหนดใหคณะกรรมการจดทำาแผนปฏบตการประจำาป เปนผวเคราะหและประเมนผลการปฏบตงานตามแผนและโครงการตางๆของกองคลงเพอนำามาปรบปรงกลยทธและแผนการปฏบตงานเพอใหสอดคลองกบการปฏบตงานทเปนปจจบนและจดทำาแผนรองรบการปฏบตงานในปถดไป นอกจากนนกองคลงยงใชผลการประเมนตรวจสอบภายในจากคณะกรรมการเปนแนวทางในการปรบปรงกระบวนการปฏบตงานใหเปนในแนวทางการประกนคณภาพการศกษาของมหาวทยาลยและของสำานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา

การประเมนตนเอง (SAR)คะแนนองเกณฑการประเมนตวบงช

สกอ.การบรรลเปาหมายของสถาบน

3 คะแนน บรรลเปาหมาย

การประเมนตนเอง (SAR)

31

ผกำากบดแลตวบงช : นางดษฎ ภาชนะพรรณ เบอรโทรภายใน :1188

ผเกบรวบรวมขอมล : นางนภารตน นาออน เบอรโทรภายใน : 1161ผลการดำาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 7คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 3 การบรรลเปาหมาย

- เปาหมาย 1 (ขอมลจรง/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 7- ผลการดำาเนนงาน [ตวตง : ตวหาร : ผลลพธ (%หรอสดสวน) : 7

]


รายการหลกฐานอางอง1.1.1.1 Print Out หนาเวบไซตกองคลงสวนของการเผยแพรปรชญา พนธกจ ปณธาน1.1.1.2 ภาพถายปายแสดงปรชญา พนธกจ ปณธาน1.1.1.3 แผนกลยทธ 5 ป พ.ศ. 2550-25541.1.2.1 แผนกลยทธ 5 ป พ.ศ. 2550-25541.1.2.2 แผนปฏบตการประจำาป 25521.1.2.3 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 3214/2550 เรองแตงตงคณะกรรมการจดทำาแผนกลยทธ กองคลง1.1.2.4 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 3217/2550 เรองแตงตง

คณะกรรมการจดทำาแผนปฏบตการประจำาป กองคลง1.1.3.1 แผนกลยทธ 5 ป พ.ศ. 2550-25541.1.3.2 แผนปฏบตการประจำาป 25521.1.4.1 แผนปฏบตการประจำาป 25521.1.5.1 รายงานแผนปฏบตการ ประจำาป พ.ศ. 25521.1.6.1 บนทกท ศธ 0527.01.18/2126 เรอง ขออนมตจด

โครงการประชมคณะกรรมการเรงรดตดตามการใชจายเงนภาครฐ มหาวทยาลยนเรศวร ลงวนท 3 กรกฎาคม 2552

1.1.6.2 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 5161/2552 เรอง แตงตงคณะกรรมการเรงรดตดตามการใชจายเงนภาครฐ มหาวทยาลยนเรศวร

1.1.6.3 บนทกเรอง แนวปฏบตการเบกจายเงนงบประมาณรายได ชวงสนปงบประมาณ 2552

32


1.1.6.4 บนทกท ศธ 0527.01.18(1)/ว.2023 เรอง แนวปฏบตการเบกจายเงนงบประมาณแผนดน ชวงสนปงบประมาณ 2552 ลงวนท 22 มถนายน 2552

1.1.7.1 รายงานการประชมคณะกรรมการบรหารกองคลงครงท 2 /2552 ลงวนท 22 เมษายน 2552

1.1.7.2 แผลกลยทธ พ.ศ. 2553-2556 กองคลง1.1.7.3 แผนปฏบตการประจำาป 25531.1.7.4 รายงานผลการประเมนคณภาพภายในประจำาปงบประมาณ

25511.1.7.5 บนทกท ศธ 0527.01.18/1167 เรอง รายงานผลการจดโครงการตรวจสอบ/ประเมนระบบประกน

คณภาพการศกษาของกองคลงประจำาป 2551

การประเมนตรวจสอบ (CAR)

33

คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 3 การบรรลเปาหมาย

- เปาหมาย : 7- ผลการดำาเนนงาน : 7 - บรรลเปาหมาย: บรรล

ขอสงเกต : 1. ตวช ว ดท แสดงในแผนปฏบต การและแผนกลยทธยงเป นแบบ

นามธรรมควร ปรบปรงตวชวดใหเปนรปธรรม2. การวดระดบความพงพอใจควรมการสรปวาพงพอใจในระดบไหน เชน

พงพอใจ พงพอใจมาก หรอมากทสด

จดเดน :


ตวบงชท 1.2 รอยละของการบรรลเปาหมายตามตวบงชของการปฏบตงานทกำาหนดชนดของตวบงช : ผลผลตเกณฑมาตรฐาน :


บรรลเปาหมายรอยละ 60-74



ผลการดำาเนนงานกองคลงมจำานวนโครงการตามแผนปฏบตการประจำาป 2552 ทง

สน 25 โครงการ 50 ตวบงช ยกเลกการจดทำาโครงการทงสน 8 โครงการคงเหลอโครงการทปฏบตจรง 17 โครงการ 34 ตวบงช คดเปนรอยละของการจดทำาโครงการตามแผนรอยละ 68



1 คะแนน ไมบรรลเปาหมาย


34

ผกำากบดแลตวบงช : นางดษฎ ภาชนะพรรณ เบอรโทรภายใน : 1188ผเกบรวบรวมขอมล : นางนภารตน นาออน เบอรโทรภายใน : 1161ผลการดำาเนนงาน : 68.00คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 1 การบรรลเปาหมาย

- เปาหมาย 1 (ขอมลจรง/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 90%- ผลการดำาเนนงาน [ตวตง : 18 ตวหาร : 25 ผลลพธ (%หรอ

สดสวน) : 68.0 ]


1 ใหระบเปนตวเลขทสอดคลองกบเกณฑทใชประเมนสำาหรบตวบงชนน ๆ เชน ระบเปนคารอยละหรอระบเปนจำานวนหรอระบเปนขอ หรอระบเปนระดบ

รายการหลกฐานอางอง1.2.1.1 แผนปฏบตการประจำาป 2552 1.2.1.2 รายงานแผนปฏบตการประจำาป พ.ศ.2552


ขอสรปโดยรวมองคประกอบท 1 จดแขง/แนวทางเสรมจดแขง

1. กองคลงมการกำาหนด ปณธาน ปรชญา พนธกจและวตถประสงคหลกทชดเจนสามารถนำาไปปฏบตไดจรงและมการเผยแพรใหสาธารณชนไดรบทราบ

2. กองคลงมการกำาหนดแผนกลยทธเปนแผนระยะยาวเพอใหการดำาเนนงานเปนไปอยางตอเนองและมการประเมนแผนกลยทธเพอปรบปรงใหสอดคลองกบนโยบายของมหาวทยาลยอยางสมำาเสมอ

35


- เปาหมาย : รอยละ 90 - ผลการดำาเนนงาน : รอยละ 68 - บรรลเปาหมาย : ไมบรรล

ขอสงเกต :ภาวะคกคามจากภายนอกทมผลกระทบตอการด ำาเนนโครงการหาก

สามารถปรบเปลยนโครงการไดควรเปลยนโครงการเพอใหสามารถด ำาเนนโครงการตอไปและบรรลวตถประสงคของโครงการไดจดเดน :


3. กองคลงมการจดทำาแผนปฏบตการทสอดคลองกบแผนกลยทธจงทำาใหการปฏบตงานเปนไปอยางมประสทธภาพและดำาเนนงานไปในแนวทางเดยวกนเพอบรรลซงวตถประสงคของกองคลงและวสยทศนสงสดของมหาวทยาลย

4. กองคลงมการกำาหนดคณะทำางานพเศษขนเพอรบผดชอบโครงการหลกๆของกองคลงทำาใหกองคลงมการปฏบตงานทชดเจนเปนระบบและตดตามประเมนผลไดจดทควรพฒนา/ขอเสนอแนะในการปรบปรง

การวางแผนปฏบตตามโครงการในบางโครงการจำาเปนตองรอผลการปฏบตงานจากหนวยงานอนๆทำาใหไมสามารถกำาหนดไดวาจะปฏบตโครงการไดเมอใดเชน โครงการทเกยวกบระบบงบประมาณ พสด การเงนและบญชกองทน โดยเกณฑพงรบ-พงจาย ลกษณะ 3 มต ซงตองรอผลการดำาเนนงานของบรษทผรบผดชอบการเขยนโปรแกรมและรอผลการทดสอบระบบโดย 5 มหาวทยาลย

36


องคประกอบท 7 การบรหารและการจดการ

หลกการ

มาตรฐานและเอกสารทเกยวของ1. แผนพฒนาการศกษาระดบอดมศกษา สำานกงานคณะกรรมการ

อดมศกษา2. มาตรฐานการประเมนคณภาพภายนอกระดบอดมศกษา

สำานกงานรบรองมาตรฐานและประเมนคณภาพการศกษา (องคการมหาชน)

3. มาตรฐานการประเมนผลการปฏบตราชการตามคำารบรองการปฏบตราชการสำานกงานคณะกรรมการพฒนาระบบราชการ

ตวบงช จำานวน 9 ตวบงช ประกอบดวย7.1 สภาสถาบนใชหลกธรรมาภบาลในการบรหารจดการและสามารถผลกดนสถาบนใหแขงขนไดใน ระดบสากล 7.2 ภาวะผนำาของผบรหารทกระดบของสถาบน7.3 มการพฒนาสถาบนสองคการเรยนร7.4 มระบบและกลไกในการบรหารทรพยากรบคคลเพอพฒนา และธำารงรกษาไวใหบคลากรมคณภาพ และประสทธภาพ7.5 ศกยภาพของระบบฐานขอมลเพอการบรหาร 7.6 ระดบความสำาเรจในการเปดโอกาสใหบคคลภายนอกเขามามสวนรวมในการพฒนา

37

สถาบนอดมศกษาตองใหความสำาคญกบการบรหารจดการ โดยมสภามหาวทยาลยทำาหนาทในการกำากบดแลการปฏบตงานของสถาบนการศกษาใหมประสทธภาพ ปจจยทสถาบนอดมศกษาจะทำาหนาทบรหารจดการใหมคณภาพไดแก ทรพยากรบคคล ระบบฐานขอมลการบรหารความเสยง การบรหารการเปลยนแปลง การบรหารทรพยากรทงหมด ฯลฯ เพอสมฤทธผลตามเปาหมายท


สถาบนอดมศกษา7.8 มการนำาระบบบรหารความเสยงมาใชในกระบวนการบรหารการ

ศกษา7.9 ระดบความสำาเรจของการถายทอดตวชวดและเปาหมายของ

ระดบองคกรสระดบบคคล

ตวบงชท 7.1 สภาสถาบนใชหลกธรรมาภบาลในการบรหารจดการและสามารถผลกดนสถาบนใหแขงขนได ในระดบสากล ชนดของตวบงช : กระบวนการเกณฑมาตรฐาน : ขอ

1. สภาสถาบนมบทบาทสำาคญในการกำาหนดทศทาง ยทธศาสตรและนโยบายของสถาบน

2. สภาสถาบนมการตดตามผลการดำาเนนงานตามภารกจหลกของสถาบนมากกวาปละ 2 ครง

3. มการประชมกรรมการสภาสถาบนอยางตำารอยละ 80 ของแผน ในการประชมแตละครงมกรรมการเขารวมโดยเฉลยไมนอยกวารอยละ 80 โดยมการสงเอกสารใหกรรมการสภาสถาบนอยางนอย 7 วนกอนการประชม

4. สภาสถาบนจดใหมการประเมนผลงานของอธการบดหรอผบรหารสงสดตามหลกเกณฑทตกลงกนไวลวงหนา

5. สภาสถาบนมการดำาเนนงานโดยใชหลกธรรมาภบาลและสงเสรมการบรหารงานโดยใชหลกธรรมาภบาลทวทงองคกร


มการดำาเนนการไมครบ 4 ขอ

มการดำาเนนการ 4 ขอ


ผลการดำาเนนงาน38


1. คณะกรรมการกองคลงเขาไปมสวนรวมในการกำาหนดทศทางแผนกลยทธและนโยบายของกองคลงโดยการเปนคณะกรรมการรวมกบคณะกรรมการจดทำาแผนกลยทธของกองคลงทำาหนาทตรวจสอบ เสนอความคดเหนและอนมตในหลกการในการจดทำาแผนกลยทธของกองคลง

2. กองคลงมการตดตามผลการดำาเนนงานตามภารกจหลกของกองคลง เกยวกบการบรหารการเงนงบประมาณแผนดนและงบประมาณรายไดโดยทำาการสรปเปนรายงานการตดตามผลการเบกจายงบประมาณประจำาเดอนและประจำาไตรมาสนำาเสนอตอผบรหารระดบสง

3. คณะกรรมการกองคลงไดมมตใหมการประชมคณะกรรมการกองคลงทก 2 เดอน หรอสามารถจดประชมเรงดวนไดถามวาระทตองพจารณาเรงดวน โดยในปงบประมาณพ.ศ.2552 กองคลงจดการประชมคณะกรรมการกองคลงทงสน 6 ครงคดเปนรอยละ 100 และมผเขารวมประชมอยางนอยเฉลย 10 คน จากคณะกรรมการทงหมด 12 คนคดเปนรอยละ 83.33 นอกจากนในวาระทมการประชมเกยวกบการทำางานมการเชญผปฏบตงานในดานนนๆเขารวมการประชมเพอรบรนโยบายในการบรหารงาน

4. คณะกรรมการกองคลงมมตใหผบรหารกองคลงทกระดบไดรบการประเมนโดยบคลากรภายในกองคลงตามหลกเกณฑทตกลงกนไว

5. กองคลง มการบรหารจดการโดยยดหลกธรรมาภบาลโดยสงเสรมใหบคลากรทกระดบมสวนรวมในการแสดงความคดเหนและเขารวมโครงการสำาคญภายในกองคลง นอกจากนนยงมการแตงตงคณะกรรมการทำางานชดตางๆเพอใหบคลากรทกคนมสวนรวมในการปฏบตงาน รบการตรวจสอบการปฏบตงานจากหนวยงานภายนอกและดำาเนนนโยบายการบรหารงานตามแนวทางและวธปฏบตวนยทางการเงนการคลงของสำานกงานตรวจเงนแผนดน ระเบยบกระทรวงการคลง ระเบยบสำานกงบประมาณและระเบยบของมหาวทยาลยรวมทงมการเปดเผยขอมลในการปฏบตงานใหสาธารณชนไดรบทราบ

การประเมนตนเอง (SAR)39


คะแนนองเกณฑการประเมนตวบงช สกอ.

การบรรลเปาหมายของสถาบน




40

ผกำากบดแลตวบงช : นางดษฎ ภาชนะพรรณ เบอรโทรภายใน : 1188ผเกบรวบรวมขอมล : นางสาวฉฎฐมาพร จอยจำานงค เบอรโทรภายใน : 1115ผลการดำาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 5คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 3 การบรรลเปาหมาย


]


รายการหลกฐานอางอง7.1.1.1 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 3214/2550 เรองแตงตงคณะกรรมการจดทำาแผนกลยทธ กองคลง

ลงวนท 26 ธนวาคม 25507.1.1.2 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 2333/2551 เรอง แตงตงคณะกรรมการประจำากองคลง

ลงวนท 15 สงหาคม 25517.1.2.1 บนทก เรอง ขอรายงานการเบกจายเงนงบประมาณแผนดน กองคลง ประจำาเดอน7.1.2.2 บนทกเรอง รายงานการเบกจายเงนงบประมาณรายได กองคลง ประจำาเดอน7.1.2.3 บนทกเรอง รายงานการเบกจายงบประมาณแผนดนประจำาป 2552 ผานระบบ GFMIS7.1.2.4 Print Out รายงานทางการเงน7.1.3.1 รายงานการประชมคณะกรรมการกองคลงครงท 1- 6 ประจำาปงบประมาณ พ.ศ.25527.1.4.1 บนทกท ศธ 0527.01.18(4)/2412 เรอง รายงานผลการ

ประเมนความพงพอใจของบคลากรกองคลง ลงวนท 26 กนยายน 2552

7.1.4.2 รายงานการประชมคณะกรรมการกองคลงครงท 2/2552 วนท 22 เมษายน 25527.1.5.1 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 966/2551 เรองแตงตงคณะกรรมการดำาเนนโครงการพฒนาบคลากร

กองคลงดานจดการความร(KM) /ดานการประกนคณภาพการศกษา ลงวนท 21 เมษายน 25517.1.5.2 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 3214/2550 เรองแตงตงคณะกรรมการจดทำาแผนกลยทธ กองคลง

ลงวนท 26 ธนวาคม 2550

41


7.1.5.3 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 0336/2550 เรองแตงตงคณะกรรมการจดการความร

ลงวนท 15 กมภาพนธ 25507.1.5.4 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 3217/2550 เรองแตงตง

คณะกรรมการจดทำาแผนปฏบตการประจำาป กองคลง7.1.5.5 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 3215/2550 เรองแตงตงคณะ

ทำางานการจดทำาการควบคมภายในของกองคลง ลงวนท 26 ธนวาคม 2550

7.1.5.6 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 2490/2551 เรองแตงตงคณะกรรมการบรหารความเสยงของกองคลง ลงวนท 20 สงหาคม 2551

7.1.5.7 เอกสารประกอบโครงการสบสานวฒนธรรมประเพณไทย7.1.5.8 บนทกเรอง ขอจดสงงบการเงนประจำาป 25527.1.5.9 หนงสอสงรายงานงบการเงนมหาวทยาลยนเรศวร


42


- เปาหมาย : 5- ผลการดำาเนนงาน: 5 - บรรลเปาหมาย : บรรล

ขอสงเกต :ควรใหทกคนในกองคลงมสวนรวมในทกโครงการทกำาหนดไวในแผนปฏบตการของกองคลง

จดเดน :


ตวบงชท 7.2 ภาวะผนำาของผบรหารทกระดบของสถาบนชนดของตวบงช : กระบวนการเกณฑมาตรฐาน : ระดบ

1. มกระบวนการสรรหาผบรหารทเปนระบบ โปรงใส ตรวจสอบได 2. ผบรหารดำาเนนการบรหารดวยหลกธรรมาภบาลและใชศกยภาพ

ภาวะผนำาทมอยโดยคำานงถงประโยชนของสถาบนและผมสวนไดสวนเสย

3. มกระบวนการประเมนศกยภาพและผลการปฏบตงานของผบรหารทชดเจนและเปนทยอมรบในสถาบน

4. มการจดทำาแผนและกลไกการพฒนาศกยภาพของผบรหารตามผลการประเมน และดำาเนนการตามแผนอยางครบถวน



มการดำาเนนการ 3 ขอแรก


ผลการดำาเนนงาน43


1. การไดมาซงผอำานวยการกองคลงและหวหนางาน กองคลงไดดำาเนนการตามระเบยบและหลกเกณฑทมหาวทยาลยกำาหนด ตามประกาศมหาวทยาลยนเรศวร เรองแนวปฏบตการประเมนผเขาสตำาแหนงผอำานวยการกองและเลขานการคณะและมคำาสงแตงตงผอำานวยการกองคลงจากมหาวทยาลยนเรศวร

2. ผอำานวยการกองคลงมการบรหารงานดวยหลกธรรมาภบาล โปรงใส ตรวจสอบได การบรหารงานกระทำาโดยผานมตจากทประชมคณะกรรมการกองคลงและแบงอำานาจหนาทใหกบบคลากรตามความจำาเปนและเหมาะสม มการบรหารจดการทคำานกถงการบรรลวตถประสงคของหนวยงานและความรสกของบคลากร มการจดสรรผลตอบแทนและการพจารณาความดความชอบอยางยตธรรม และเผยแพรการปฏบตงานใหบคลากรและบคคลภายนอกไดรบทราบอยางทวถง

3. กองคลงกำาหนดใหมกระบวนการประเมนศกยภาพและผลการบรหารงานของผอำานวยการกองคลงและผบรหารทกระดบโดยใหบคลากรทกคนภายในกองคลงและผทมาใชบรการกองคลงมสวนรวมในการประเมนและนำาผลการประเมนทไดรายงานตอผอำานวยการกองคลง

4. กองคลงกำาหนดนโยบายคณภาพดานการบรหารจดการทมงเนนการพฒนาศกยภาพของบคลากรภายในกองคลงทกระดบ โดยสงเสรมใหผทมศกยภาพเขารบการประเมนเปนหวหนางานและสงเสรมใหผบรหารของกองคลงเขารบการอบรมเพอพฒนาประสทธภาพในการทำางาน เชน การเขารวมโครงการพฒนาศกยภาพผบรหาร





44

ผกำากบดแลตวบงช : นางดษฎ ภาชนะพรรณ เบอรโทรภายใน : 1188ผเกบรวมรวบขอมล : นางสาวศศวมล อรณ เบอรโทรภายใน : 1115ผลการดำาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 4คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 3 การบรรลเปาหมาย

- เปาหมาย 1 (ขอมลจรง/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 3- ผลการดำาเนนงาน [ตวตง : ตวหาร : ผลลพธ (%หรอสดสวน) :

3



รายการหลกฐานอางอง7.2.1.1 ประกาศมหาวทยาลยนเรศวร เรอง หลกเกณฑและวธการกำาหนดระดบตำาแหนงของตำาแหนง

ปฏบตการระดบตนทมประสบการณและตำาแหนงประเภทผบรหาร7.2.1.2 ขอบงคบมหาวทยาลยนเรศวร วาดวย การกำาหนดระดบตำาแหนงและการแตงตงขาราชการ

พลเรอนในสถาบนอดมศกษาใหดำารงตำาแหนงสงขน พ.ศ.25507.2.1.3 ขอบงคบมหาวทยาลยนเรศวร วาดวย การกำาหนดระดบตำาแหนงและการแตงตงขาราชการ

พลเรอนในสถาบนอดมศกษาใหดำารงตำาแหนงสงขน (แกไขเพมเตม ฉบบท 2) พ.ศ.25517.2.1.4 บนทก เรอง แจงเวยนขอบงคบมหาวทยาลยนเรศวร วาดวยการกำาหนดระดบตำาแหนงและการ

แตงตงขาราชการพลเรอนในสถาบนอดมศกษาใหดำารงตำาแหนงสงขน พ.ศ.2550 ประกาศมหาวทยาลยนเรศวรเรอง หลกเกณฑและวธการกำาหนดระดบตำาแหนงของตำาแหนงปฏบตการระดบตนทมประสบการณและตำาแหนงประเภทผบรหาร และแบบประเมนทเกยวของ

7.2.1.5 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 2114/2544 เรองแตงตงขาราชการ ลงวนท 13 ธนวาคม 25447.2.2.1 รายงานการประชมคณะกรรมการกองคลงครงท 2/2552

45


7.2.2.2 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 3081/2552 เรอง เลอนขนเงนเดอนพนกงานมหาวทยาลย ลงวนท 29

กนยายน 25527.2.2.3 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 794/2552 เรอง เลอนขนเงนเดอนขาราชการ(กลมระดบ 1-8)

(1 ต.ค.51 ถง 31 ม.ค.52) ลงวนท 30 มนาคม 25527.2.2.4 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 3072/2552 เรอง เลอนขนเงนเดอนขาราชการ (กลมระดบ 1-8)

(1 เม.ย.52 ถง 30 ก.ย. 52) ลงวนท 29 กนยายน 25527.2.2.5 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 3075/2552 เรอง เลอนขนคาตอบแทนพนกงานราชการทวไป

( 1 ต.ค.51 ถง 30 ก.ย. 52) ลงวนท 29 กนยายน 25527.2.2.6 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 2069/2552 เรอง ใหขาราชการพลเรอนในสถาบนอดมศกษาไดรบเงน

รางวลประจำาปงบประมาณ พ.ศ.2551 ลงวนท 4 สงหาคม 25527.2.2.7 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 2262/2552 เรอง ใหขาราชการพลเรอนในสถาบนอดมศกษาไดรบเงน

รางวลสมทบรอยละ 50 จากเงนเพมพเศษสำาหรบผบรหาร ประจำาปงบประมาณ พ.ศ.2551 ลงวนท

17 สงหาคม 25527.2.2.8 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 2070/2552 เรอง ใหพนกงานมหาวทยาลยไดรบเงนรางวลประจำาป

งบประมาณ พ.ศ.2551 ลงวนท 4 สงหาคม 25527.2.2.9 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 2266/2552 เรองใหพนกงานมหาวทยาลยไดรบเงนรางวลสมทบ

รอยละ 50 จากเงนเพมพเศษสำาหรบผบรหาร ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2551 ลงวนท

17 สงหาคม 2552

46


7.2.2.10 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 2265/2552 เรอง ใหพนกงานราชการไดรบเงนรางวลสมทบรอยละ 50

จากเงนเพมพเศษสำาหรบผบรหาร ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 2551 ลงวนท 17 สงหาคม 25527.2.2.11 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 2072/2552 เรอง ใหพนกงานราชการไดรบเงนรางวลประจำาป

งบประมาณ พ.ศ. 2551 ลงวนท 4 สงหาคม 25527.2.2.12 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 800/2552 เรอง ใหลกจางประจำาไดรบเงนตอบแทนพเศษ ลงวนท

30 มนาคม 25527.2.2.13 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 3085/2552 เรองใหลกจางประจำาไดรบเงนตอบแทนพเศษ ลงวนท

29 กนยายน 25527.2.2.14 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 2264/52 เรอง ใหลกจางประจำาไดรบเงนรางวลสมทบรอยละ 50 จาก

เงนเพมพเศษสำาหรบผบรหาร ประจำาปงบประมาณ พ.ศ. 25517.2.2.15 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 2071/2552 เรอง ใหลกจางประจำาไดรบเงนรางวลประจำาปงบประมาณ

พ.ศ. 2551 ลงวนท 4 สงหาคม 25527.2.2.16 Print Out หนาเวบไซตเกยวกบระเบยบของกองคลง7.2.2.17 รายงานการประชมคณะกรรมการบรหารกองคลงครงท 1-6 ประจำาป งบประมาณ พ.ศ. 25527.2.2.18 บนทกท ศธ 0527.01/8943 เรอง สงรายงานงบการเงนมหาวทยาลยนเรศวร ลงวนท

7 กนยายน 25527.2.2.19 บนทกท ศธ 0527.01/13031 เรอง สงรายงานงบการเงนมหาวทยาลยนเรศวร ลงวนท

11 ธนวาคม 25527.2.2.20 บนทกเรอง สงรายงานประจำาเดอนจากระบบ GFMIS

47


7.2.2.21 บนทกเรอง รายงานการเบกจายเงนงบประมาณแผนดน ประจำาปงบประมาณ 2552 7.2.2.22 บนทกท ศธ 0527.01.18(5)/522 เรอง ขอนำาสงงบการเงนประจำาปงบประมาณ 2552 ลงวนท

30 พฤศจกายน 25527.2.2.23 บนทกท ศธ 0527.01.18(5)/2658 เรอง ขอจดสงงบการเงนตลาคม-เมษายน ปงบประมาณ 2552

ลงวนท 7 กนยายน 25527.2.3.1 บนทกท ศธ 0527.01.18(4)/2412 เรอง รายงานผลการ

ประเมนความพงพอใจของบคลากรกองคลง ลงวนท 26 กนยายน 2552

7.2.3.2 บนทกท ศธ 0527.01.18(4)/2642 เรอง รายงานผลการประเมนกองคลง ลงวนท 3 กนยายน 25527.2.4.1 แผนกลยทธ 5 ป กองคลง 2550-25547.2.4.2 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 0834/2552 เรอง แตงตงพนกงานมหาวทยาลย ลงวนท

30 มนาคม 25527.2.4.3 เอกสารโครงการพฒนาผบรหารมหาวทยาลยสายสนบสนน

และชวยวชาการ(นบก.) วนท 23-26 กมภาพนธ 2552


48


- เปาหมาย :4 - ผลการดำาเนนงาน: 4 - บรรลเปาหมาย :บรรล

ขอสงเกต :จดเดน:วธปฏบตทด :


ตวบงชท 7.3 มการพฒนาสถาบนสองคการเรยนรชนดของตวบงช : กระบวนการเกณฑมาตรฐาน : ระดบ

1. มการทบทวนและจดทำาแผนการจดการความร เพอมงสองคกรแหงการเรยนรและประชาสมพนธเผยแพรใหประชาคมของสถาบนรบทราบ

2. มการดำาเนนการตามแผนจดการความรและประสบความสำาเรจตามเปาหมายไมนอยกวารอยละ 50

3. มการดำาเนนการตามแผนจดการความรและประสบความสำาเรจตามเปาหมายรอยละ 100

4. มการตดตามประเมนผลความสำาเรจของการจดการความร5. มการนำาผลการประเมนไปปรบใชในการพฒนากระบวนการจดการ

ความรใหเปนสวนหนงของกระบวนงานปกตและปรบปรงแผนการจดการความร




มการดำาเนนการอยางนอย 4 ขอแรก

ผลการดำาเนนงาน1. กองคลงไดตระหนกถงความสำาคญในการจดการความรภายใน

หนวยงานจงไดกำาหนดนโยบายเชงคณภาพของกองในเรองการประกนคณภาพและการจดการความรไวในแผนกลยทธกองคลง และแตงตงคณะกรรมการจดการความรกองคลง เพอเปนคณะทำางานทรบผดชอบโครงการตางๆทสนบสนนการแลกเปลยนเรยนรระหวางบคลากรและหนวยงาน นอกจากนนยงมมการบรรจโครงการทเกยวกบการจดการความรไวในเลมแผนปฏบตการประจำาป 2552 และมการเผยแพรประชาสมพนธการจดโครงการใหบคคลภายนอกไดรบทราบ

49


2. กองคลงมการบรรจโครงการทเกยวของกบการจดการความรทงหมด 10 โครงการในแผนปฏบตการประจำาป 2552 กองคลง และดำาเนนการประสบความสำาเรจตามเปาหมายทงหมด 5 โครงการ คดเปนรอยละ 50



1 คะแนน ไมบรรลเปาหมาย



รายการหลกฐานอางอง7.3.1.1 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 0336/2550 เรองแตงตงคณะกรรมการจดการความร7.3.1.2 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 966/2551 เรอง แตงตงคณะ

กรรมการดำาเนนโครงการพฒนาบคลากรกองคลงดานการจดการความร (KM) / ดานการประกนคณภาพการศกษา

7.3.1.3 แผนปฏบตการประจำาป 2552 กองคลง

50

ผกำากบดแลตวบงช : นางดษฎ ภาชนะพรรณ เบอรโทรภายใน : 1188ผเกบรวบรวมขอมล : นางสาวพรรณรตน เงนสมบต เบอรโทรภายใน : 1115ผลการดำาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 2คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 1 การบรรลเปาหมาย


]


7.3.1.4 แผนกลยทธ 5 ป กองคลง 2550-25547.3.2.1 เอกสารการจด โครงการกจกรรมสมพนธเพอสรางเสรมทกษะ

การทำางานและสรางเครอขายงานพสดมหาวทยาลย7.3.2.2 แบบสรปผลการดำาเนนงานตามโครงการเผยแพรกฎระเบยบ

ในเวบไซตกองคลง7.3.2.3 แบบสรปผลการดำาเนนงานตามโครงการพฒนาขอมลขาวสาร

กองคลง7.3.2.4 แบบสรปผลการดำาเนนงานตามโครงการเตรยมความพรอม

สำาหรบการปฏบตการระบบงบประมาณ 3 มต7.3.2.5 แบบสรปผลการดำาเนนงานตามโครงการพฒนาเวบไซต

งานการเงนรายได7.3.2.6 แบบสรปผลการดำาเนนตามโครงการขอมลขาวสารของกอง

คลง


51


- เปาหมาย 1 : 5- ผลการดำาเนนงาน : 2 - บรรลเปาหมาย : ไมบรรล

ขอสงเกต :ควรมงเน นการจดโครงการท สอดคลองก บการแลกเปลยนเรยน

ร(KM)เพอเพมประสทธภาพในการทำางานจดเดน :


ตวบงชท 7.4 มระบบและกลไกในการบรหารทรพยากรบคคลเพอพฒนาและธำารงรกษาไวใหบคลากรมคณภาพและประสทธภาพชนดของตวบงช : กระบวนการเกณฑมาตรฐาน : ระดบ

1. มการจดทำาแผนการบรหารทรพยากรบคคลทเปนรปธรรม ภายใตการวเคราะหขอมลเชงประจกษ

2. มระบบและกลไกในการบรหารทรพยากรบคคลทเปนการสงเสรมสมรรถนะในการปฏบตงาน เชน การสรรหา การจดวางคนลงตำาแหนง การกำาหนดเสนทางเดนของตำาแหนง การสนบสนนเขารวมประชม ฝกอบรมและหรอเสนอผลงานทางวชาการ การประเมนผลการปฏบตงาน มาตรการสรางขวญกำาลงใจ มาตรการลงโทษ รวมทงการพฒนา และรกษาบคลากรทมคณภาพ

3. มระบบสวสดการและเสรมสรางสขภาพทด และสรางบรรยากาศทดใหบคลากรปฏบตงานไดอยางมประสทธภาพและอยอยางมความสข

4. มระบบสงเสรมสนบสนนบคลากรทมศกยภาพสงใหมโอกาสประสบความสำาเรจและกาวหนาในอาชพอยางรวดเรวตามสายงาน

5. มการประเมนความพงพอใจของบคลากรทกระดบอยางเปนระบบ6. มการนำาผลการประเมนความพงพอใจเสนอผบรหารระดบสง และ

มแนวทางในการปรบปรงพฒนาเพอใหดขน



มการดำาเนนการ 3- 4 ขอแรก


ผลการดำาเนนงาน1.กองคลงกำาหนดนโยบายคณภาพดานการบรหารจดการเกยวกบ

การบรหารทรพยากรบคคล ไวในเลมแผนกลยทธ 5 ป กองคลง ซงมงเนนสงเสรมการพฒนาศกยภาพของบคลากรทกระดบ และจดใหม

52


โครงการทเปนการพฒนาความรความสามารถของบคลากรไวในแผนปฏบตการประจำาป 2552 กองคลง

2. กองคลงสงเสรมใหบคลากรเขารบการฝกอบรม ประชม สมมนาและการเขารวมประชมเชงปฏบตการในหลกสตรทสอดคลองกบภาระงานทกองคลงรบผดชอบกบหนวยงานภายในและภายนอกมหาวทยาลยเพอเพมประสทธภาพในการทำางาน มการประเมนผลการปฏบตงานทเปนระบบ มการสงเสรมสนบสนนใหบคลากรเขาสตำาแหนงทสงขน และเนนการสรางขวญและกำาลงใจของบคลากรเพอรกษาบคลากรทมคณภาพของกองคลง

3. กองคลงไดจดระบบสวสดการภายในกองคลงเพอใหบคลากรปฏบตงานไดอยางมประสทธภาพและมความสข มงเนนการดแลรกษาสภาพแวดลอมโดยรอบของสถานททำางานใหอยในสภาพทเรยบรอยจดสงอำานวยความสะดวกใหกบบคลากรภายในหนวยงานอยางทวถง โดยเฉพาะวสด อปกรณทจำาเปนตอการปฏบตงานของบคลากรภายในกองคลง เชน เครองคอมพวเตอร นอกจากนนยงจดเตรยมเครองคอมพวเตอรไวเพอใชสนบสนนหนวยงานตางๆในสงกดมหาวทยาลยนเรศวรเพอฝกทกษะ การเรยนรและระบบการใชงานตางๆของกองคลง มหองประชมและรบรองเพอสำาหรบใชเปนทรบรองผมาเยยมกองคลงและใชสำาหรบการซกซอมความเขาใจในการทำางานของคณะทำางานกองคลง สงเสรมการสรางสขภาพทดของบคลากรโดยจดหาสถานทและอปกรณใหบคลากรไดออกกำาลงกายเปนประจำา

4. มระบบสงเสรมสนบสนนบคลากรทมศกยภาพสงใหมโอกาสประสบความสำาเรจและกาวหนาในอาชพอยางรวดเรวตามสายงาน และสงเสรมความสามารถตามศกยภาพของแตละบคคล

5. กองคลงกำาหนดใหบคลากรทกคนประเมนความพงพอใจในการปฏบตงานอยางเปนระบบโดยการจดใหมการจดทำาแบบสอบถามความพงพอใจในการปฏบตงานของบคลากรกองคลงและทำาการประเมนผลการ

53


ปฏบตงานรวมทงการประเมนความพงพอใจในการปฏบตงานของกองคลงจากบคคลภายนอกและสรปผลการประเมนใหผอำานวยการกองคลงไดรบทราบ

6. กองคลงนำาผลการประเมนความพงพอใจในการปฏบตงานเสนอตอผอำานวยการกองคลงและคณะกรรมการกองคลงเพอหาแนวทางในการแกไขปรบปรงตอไป






รายการหลกฐานอางอง7.4.1.1 แผนกลยทธ 5 ป พ.ศ.2550-25547.4.1.2 แผนปฏบตการประจำาป 2552 กองคลง7.4.2.1 บนทกท ศธ 0527.01.18(3)/925 เรอง ขออนมตเดนทางไปราชการ โครงการฝกอบรมหลกสตร

“เจาหนาทการเงนและบญชของสวนราชการ ” ลงวนท 28 มกราคม 25527.4.2.2 บนทกท ศธ 0527.01.18/1133 เรอง ขออนมตเดนทางไปราชการ โครงการฝกอบรมหลกสตร

54

ผกำากบดแลตวบงช : นางดษฎ ภาชนะพรรณ เบอรโทรภายใน : 1188ผเกบรวบรวมขอมล : นางสาวรงอรณ นพฤทธ เบอรโทรภายใน : 1165ผลการดำาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 6คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 3 การบรรลเปาหมาย


6 ]


“เจาหนาทการเงนและบญชของสวนราชการในสวนภมภาค” ลงวนท 5 มนาคม 25527.4.2.3 บนทกท ศธ 0527.01.18(4)/992 เรอง ขออนมตเดนทางไปราชการเพอเขารวมประชมวชาการ

ปขมท.เรอง “ CHANGE: อดมศกษาไทย” ลงวนท 18 กมภาพนธ 25527.4.2.4 บนทกท ศธ 0527.01.18(4)/1544 เรอง ขออนมตเขารวมสมมนา ความรกฎหมาย เรองการมสวน

รวมของหนวยงานภาครฐในการปองกนและปราบปรามการทจรตและประพฤตมชอบ”

ลงวนท 29 เมษายน 25527.4.2.5 บนทกท ศธ 0527.01.18(5)/1719 เรอง ขออนมตเดนทางไปราชการเพอเขารวมฝกอบรมการใชงาน

ระบบงบประมาณ พสด การเงนและบญชกองทน โดยเกณฑพงรบ-พงจาย ลกษณะสามมต

ลงวนท 19 พฤษภาคม 25527.4.2.6 บนทกท ศธ 0527.01.18(4)/1720 เรอง ขออนมตเขารวมสมมนาทางวชาการ เรอง การจดซอจด“

จางภาครฐดวยระบบอเลกทรอนกส(e-GP) และการบรหารงานพสด ลงวนท 19 พฤษภาคม 25527.4.2.7 รายงานการประชมคณะกรรมการบรหารกองคลง ครงท 1 /2552 วนท 17 กมภาพนธ 25527.4.2.8 รายงานการประชมคณะกรรมการบรหารกองคลง ครงท 3/2552 วนท 19 พฤษภาคม 25527.4.2.9 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 0834/2552 เรองแตงตงพนกงานมหาวทยาลย

ลงวนท 30 มกราคม 25527.4.3.1 ภาพถายหองทำางาน7.4.3.2 ภาพถายสนามกฬาและสถานทพกผอนของกองคลง

55


7.4.3.3 ภาพถายหองประชมกองคลง7.4.3.4 เอกสารการใหกเงนสวสดการกองคลง7.4.4.1 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 0834/2552 เรอง แตงตงพนกงานมหาวทยาลย ลงวนท

30 มกราคม 25527.4.4.2 บนทกท ศธ 0527.01.18(3)/1920 เรอง ขออนญาตลาศกษาตอภายในประเทศนอกเวลาราชการ

ลงวนท 10 มถนายน 25527.4.4.3 บนทกท ศธ 0527.01.27/0045 เรอง การใหทนการศกษาตอระดบบณฑตศกษา(นอกเวลาราชการ)

สำาหรบบคลากร ลงวนท 5 มถนายน 2552

7.4.5.1 บนทกท ศธ 0527.01.18(4)/2412 เรอง รายงานผลการประเมนความพงพอใจของบคลากรกองคลง

ลงวนท 26 กนยายน 25527.4.5.2 บนทกท ศธ 0527.01.18(4)/2642 เรอง รายงานผลการประเมนกองคลง ลงวนท 3 กนยายน 25527.4.6.1 บนทกท ศธ 0527.01.18(4)/2412 เรอง รายงานผลการประเมนความพงพอใจของบคลากรกองคลง

ลงวนท 26 กนยายน 25527.4.6.2 บนทกท ศธ 0527.01.18(4)/2642 เรอง รายงานผลการประเมนกองคลง ลงวนท 3 กนยายน 25527.4.6.3 รายงานการประชมคณะกรรมการบรหารกองคลงครงท 6/52 ลงวนท 24 กนยายน 2552


56


- เปาหมาย : 6 - ผลการดำาเนนงาน : 6 - บรรลเปาหมาย : บรรล

ขอสงเกต :1. ควรมการสรปสถตของบคลากรทเขารบการอบรมหรอประชมสมมนาในแตละปเพอเปนแนวทางใน การบรหารทรพยากรบคคล2. ควร Scan เลมแผนกลยทธกองคลงเผยแพรลงในเวบไซตของกอง

คลง3. ควรจดใหมหองประชมทมขนาดพอเพยงกบจำานวนบคลากรของกอง


57


ตวบงชท 7. 5 ศกยภาพของระบบฐานขอมลเพอการบรหาร การเรยนการสอน และการวจย (ตความตามความเหมาะสมกบหนวยงาน)ชนดของตวบงช : ปจจยนำาเขาเกณฑมาตรฐาน : ระดบ

1. มนโยบายในการจดทำาระบบฐานขอมลเพอการตดสนใจ2. มระบบฐานขอมลเพอการตดสนใจ3. มการประเมนประสทธภาพ และความปลอดภยของระบบฐาน

ขอมล4. มการประเมนความพงพอใจของผใชฐานขอมล5. มการนำาผลการประเมนในขอ 3 และ 4 มาปรบปรงระบบฐาน

ขอมล6. มการเชอมโยงระบบฐานขอมลของสถาบนผานระบบเครอขายกบ

สำานกงานคณะกรรมการการอดมศกษาตามรปแบบมาตรฐานทกำาหนด





ผลการดำาเนนงาน1. กองคลงมนโยบายคณภาพทมงเนนดานการพฒนาระบบงาน

แสดงไวในแผนกลยทธ 5 ป พ.ศ.2550-2554 และไดบรรจโครงการพฒนาระบบฐานขอมลไวในเลมแผนปฏบตการประจำาป 2552 รวมทงมนกวชาการคอมพวเตอรประจำากองคลงเปนผดแลระบบฐานขอมลและพฒนาระบบงานใหมภายในกองคลง

2. กองคลงมการพฒนาระบบฐานขอมลเพอการตดสนใจในระดบบคคล ระดบงาน ไปจนถงระดบกอง และมรปแบบการจดเกบทงในแบบเอกสารและขอมลทางอเลกทรอนกส เชน ฐานขอมลบญช 3 มต,ฐาน

58


ขอมลครภณฑ(NUDB), ฐานขอมลการคมยอดเงนงบประมาณ, ฐานขอมลระเบยบการเบกจายเงนงบประมาณแผนดนและเงนรายได เปนตน

3 และ 4 กองคลงมการประเมนประสทธภาพ และความปลอดภยของฐานขอมล รวมถงความพงพอใจของผใชฐานขอมลเพอเปนแนวทางในการปรบปรงระบบฐานขอมลใหมประสทธภาพมากยงขนโดยนกวชาการคอมพวเตอรประจำากองคลง

5. มการนำาผลการประเมนจากขอ 3 และ 4 มาปรบปรงระบบฐานขอมลโดยกำาหนดเปนแผนการปรบปรงไวในแผนปฏบตการประจำาป 2553






รายการหลกฐานอางอง7.5.1.1 แผนกลยทธ 5 ป กองคลง 2550-25547.5.1.2 แผนปฏบตการประจำาป 2552 กองคลง

59

ผกำากบดแลตวบงช : นางดษฎ ภาชนะพรรณ เบอรโทรภายใน : 1188ผเกบรวบรวมขอมล : นางนภารตน นาออน เบอรโทรภายใน : 1161ผลการดำาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 5คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 3 การบรรลเปาหมาย


]


7.5.1.3 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 0545/2549 เรอง กำาหนดภาระงาน การแบงสวนงานและผรบผดชอบภายในกองคลง ลงวนท 17 มนาคม 2549

7.5.2.1 Print Out ระบบบญช 3 มต7.5.2.2 Print Out ระบบฐานขอมลครภณฑ NUDB7.5.2.3 แผน CD การคมยอดงบประมาณแผนดน7.5.2.4 Print Out หนาเวบไซตการจดเกบระเบยบการเบกจายเงนงบประมาณแผนดนและเงนรายได7.5.3.1 แบบสรปผลการดำาเนนงานตามโครงการเผยแพรกฎระเบยบ

ในเวบไซตกองคลง7.5.3.2 แบบสรปผลการดำาเนนงานตามโครงการพฒนาขอมลขาวสาร

กองคลง7.5.3.3 แบบสรปผลการดำาเนนตามโครงการพฒนาฐานขอมลกอง

คลง7.5.5.1 แผนปฏบตการประจำาป 2553


60


- เปาหมาย : 6- ผลการดำาเนนงาน : 5- บรรลเปาหมาย : บรรล

ขอสงเกต :ควรมการเพมฐานขอมลในการตดสนใจของผบรหารส ำาหรบผอำานวย

การกองคลงจดเดน :


ตวบงชท 7.6 ระดบความสำาเรจในการเปดโอกาสใหบคคลภายนอกเขามามสวนรวมในการพฒนาสถาบนอดมศกษาชนดของตวบงช : ผลผลตเกณฑมาตรฐาน : ระดบ

1. มการเปดเผยขอมลขาวสารแกประชาชนอยางโปรงใส ผานชองทางตาง ๆ อาท เอกสารสงพมพ เวบไซต นทรรศการ

2. มระบบการรบฟงความคดเหนของประชาชนผานชองทางทเปดเผยและเปนทรบรกนโดยทวอยางนอย 3 ชองทาง

3. มการนำาความคดเหนของประชาชนไปประกอบการบรหารงาน โดยมเจาหนาทรบผดชอบและมการดำาเนนงานอยางเปนรปธรรม

4. มทปรกษาทมาจากภาคประชาชน ทงทเปนทางการและไมเปนทางการ และมการดำาเนนกจกรรมรวมกนอยางตอเนองและชดเจน เชน จดประชมรวมกนอยางนอยปละ 2 ครง

5. มกระบวนการหรอกลไกการตดตามตรวจสอบโดยภาคประชาชน


61





ผลการดำาเนนงาน1. กองคลงกำาหนดใหมการเปดเผยขอมลขาวสารแกประชาชนอยาง

โปรงใสผานชองทางตางๆ ไดแก เวบไซตกองคลง กระดานขาวประชาสมพนธกองคลง การประกาศผลการเปดซองใหประชาชนทวไปไดรบทราบผานเวบไซต www.gprocurement.go.th

2. กองคลงจดใหมระบบรบฟงความคดเหนของประชาชนผานชองทางตางๆดงน กลองรบฟงความคดเหนตามสวนงานตางๆของกองคลงและเปดชองทางการสอสารผานทางเวบไซตกองคลงสามารถทจะฝากขอเสนอแนะขอคดเหนและขอซกถามใหกบทางบคลากรของกองคลงรวมทงการตดตอสอสารโดยตรงผานทางโทรศพท e-mail address และกระดานถามตอบของงานพสด กองคลง

3. กองคลงไดมการนำาขอเสนอแนะและขอรองเรยนตางๆไปปรบปรงการบรหารงานโดยมอบหมายใหสวนงานทรบผดชอบแกไขและประชาสมพนธใหบคลากรและบคคลภายนอกไดรบทราบ

4.กองคลงไดแตงตงทปรกษากองคลงโดยมาจากภาคประชาชนอยางเปนทางการและมการปฏบตงานรวมกนในฐานะทปรกษาดานการทำางานตางๆของกองคลง

5. กองคลงมกระบวนการหรอกลไกการตดตามตรวจสอบโดยภาคประชาชนอยางชดเจนโดยเฉพาะสวนงานพสดซงจะพบขอรองเรยนจากผเขารวมการประมลงาน เชน การประมลโดยกระบวนการ E-Auction ทมการเปดเผยขอมลทชดเจนและเปดโอกาสใหผรวมประมลทกคนเสนอความคดเหนหรอรองเรยนยกเลกการประมลได การเผยแพรผลการดำาเนนงานผานทางเวบไซตกองคลงเพอใหบคคลทวไปไดรบทราบและการรบการตรวจสอบจากหนวยงานภายนอก

62







รายการหลกฐานอางอง7.6.1.1 Print Out หนาเวบไซตกองคลง7.6.1.2 ภาพถายกระดานขาวประชาสมพนธกองคลง7.6.1.3 Print Out หนาเวบไซต www.gprocurement.go.th7.6.2.1 ภาพถายกลองรบฟงความคดเหน7.6.2.2 Print Out หนาเวบไซตกองคลง (สวนของการตดตอ)7.6.2.3 Print Out หนาเวบไซต กระดานถามตอบงานพสด17.6.3.1 รายละเอยดขอรองเรยนจากเวบไซตกองคลง7.6.3.2 รายละเอยดขอรองเรยนจากเวบไซต www.gprocurement.go.th7.6.3.3 Print Out หนาเวบไซต www.gprocurement.go.th สวนประกาศทยกเลกเพอแกไขขอรองเรยน7.6.3.4 Print Out ขอรองเรยนสงมาทาง E-Mail

63

ผกำากบดแลตวบงช : นางดษฎ ภาชนะพรรณ เบอรโทรภายใน : 1188ผเกบรวบรวมขอมล : นางสาวอจฉราภรณ เจษฎาภรณพพฒน เบอรโทรภายใน: 1115ผลการดำาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 5คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 3 การบรรลเปาหมาย


]


7.6.3.5 รายงานการประชมคณะกรรมการบรหารกองคลง ครงท1 2 /2552 วนท 17 กมภาพนธ 25527.6.3.6 รายงานการประชมคณะกรรมการบรหารกองคลงครงท6/2552 วนท 24 กนยายน 25527.6.4.1 บนทกท ศธ 0527.01.18(4)/052 เรอง ขออนมตจางทปรกษา ลงวนท 6 ตลาคม 25527.6.5.1 Print Out หนาเวบไซต www.gprocurement.go.th สวนการประกาศประกวดราคา7.6.5.2 Print Out หนาเวบไซต www.gprocurement.go.th สวนการประกาศยกเลก TOR7.6.5.3 Print Out งบการเงน


64



ขอสงเกต :ควรมการสรปและรวบรวมขอรองเรยนและวธการตอบขอรองเรยนใหเปน

รปธรรมมากยงขนจดเดน :


ตวบงชท 7.8 มการนำาระบบบรหารความเสยงมาใชในกระบวนการบรหารการศกษาชนดของตวบงช : กระบวนการเกณฑมาตรฐาน : ระดบ

1. มการแตงตงคณะกรรมการหรอคณะปฏบตงานบรหารความเสยง โดยมผบรหารระดบสงและตวแทนทรบผดชอบพนธกจหลกของสถาบนรวมเปนคณะกรรมการหรอคณะปฏบตงาน โดยผบรหารระดบสงตองมบทบาทสำาคญในการกำาหนดนโยบายหรอแนวทางในการบรหารความเสยง

2. มการวเคราะหและระบปจจยเสยงทสงผลกระทบหรอสรางความเสยหายหรอความลมเหลวหรอลดโอกาสทจะบรรลเปาหมายในการบรหารงาน และจดลำาดบความสำาคญของปจจยเสยง

3. มการจดทำาแผนบรหารความเสยง โดยแผนดงกลาวตองกำาหนดมาตรการหรอแผนปฏบตการในการสรางความร ความเขาใจใหกบบคลากรทกระดบในดานการบรหารความเสยงและการดำาเนนการแกไข ลด หรอปองกนความเสยงทจะเกดขนอยางเปนรปธรรม

4. มการดำาเนนการตามแผนบรหารความเสยง5. มการสรปผลการดำาเนนงานตามแผนบรหารความเสยง ตลอดจน

มการกำาหนดแนวทางและขอเสนอแนะในการปรบปรงแผนบรหารความเสยงโดยไดรบความเหนสอบจากผบรหารสงสดของสถาบน





ผลการ ดำาเนนงาน

65


1. กองคลงมการแตงตงคณะทำางานการจดทำาการควบคมภายใน ของกองคลง และกรรมการบรหารความเสยงของกองคลง โดยมผอำานวยการและคณะกรรมการกองคลงเปนทปรกษาคณะทำางานกำาหนดแนวทางการควบคมภายในใหเปนไปตามระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวยการกำาหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ.ศ. 2544

2. คณะทำางานไดจดใหแตละงานภายในกองคลงจดทำาการประเมน 5 องคประกอบของมาตรฐานการควบคมภายใน คอ สภาพแวดลอมการควบคมภายใน การประเมนความเสยง กจกรรมการควบคม ขอมลสารสนเทศและการสอสาร การตดตามประเมนผล และตอบแบบสอบถามการควบคมภายในตามกจกรรม 4 ดาน คอ ดานการบรหาร ดานการบญช ดานการจดซอจดจาง ดานบรหารทรพยากรบคคล จากนนนำามาสรปผลการประเมนหากพบนยสำาคญจะนำามาจดทำาแผนการควบคมภายในตดตามแกไขตอไป โดยตองกำาหนดวตถประสงคของการควบคมวเคราะหความเสยงทมอยและสาเหต กำาหนดระดบความเสยง จดออนและสาเหตการปรบปรงการควบคมความเสยง

3. คณะทำางานไดจดใหมการควบคมและแกไขความเสยงทเกดขนโดยการจดทำา แบบ ปย.3 คอ แผนการปรบปรงการควบคมภายในระดบสวนงานยอย โดยกำาหนดวตถประสงคของการควบคม, วธการปรบปรงและผทรบผดชอบรวมทงกำาหนดระยะเวลาในการดำาเนนการใหแลวเสรจ

4. คณะทำางานไดกำาหนดผรบผดชอบไวในแบบปย.3 และใหมการรายงานผลตามแบบรายงานผลการตดตามการปฏบตงานตามแผนการปรบปรงควบคมภายใน(แบบตดตาม-ปย.3)

5. คณะทำางานไดมการสรปผลการประเมนและวเคราะหความเสยง ระดบของความเสยง จดออนและสาเหต เพอมาจดทำาแบบประเมนควบคมภายในตามแบบ ปม.และไดกำาหนดแนวทางขอเสนอแนะเพอปรบปรงจดออนหรอความเสยงทมอยในแผนการปรบปรงการควบคมภายในระดบสวนงานยอยตามแบบ ปย.3 จากนนนำามาจดทำาเปนรายงานการควบคมภายในของกองคลง สำาหรบงวดตงแตวนท 1 ตลาคม 2551 ถง 30 กนยายน 2552 เพอเสนอตออธการบดโดยผานผอำานวยการกองคลง

66







รายการหลกฐานอางอง7.8.1.1 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 3215/2550 เรอง แตงตง

คณะทำางานการจดทำาการควบคมภายใน ของกองคลง ลงวนท 26 ธนวาคม 2550

7.8.1.2 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 2490/2551 เรองแตงตงคณะกรรมการบรหารความเสยงของ

กองคลง ลงวนท 20 สงหาคม 25517.8.1.3 ระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวยการกำาหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ.ศ. 2544

67

ผกำากบดแลตวบงช : นางสาวรจพชญ ทวชยกตพงษ เบอรโทรภายใน: 1167ผเกบรวมรวบขอมล : นางสาวมณศการณ จนดาหาญ เบอรโทรภายใน: 1115ผลการดำาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 5คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 3 การบรรลเปาหมาย


]


7.8.2.1 รายงานการควบคมภายในของกองคลง สำาหรบงวดตงแตวนท 1 ตลาคม 2551- 30 กนยายน 25527.8.2.2 แบบประเมนการควบคมภายใน(ปม.)7.8.3.1 แผนการปรบปรงการควบคมภายในระดบสวนงานยอย(ปย.3)7.8.4.1 รายงานตดตามการปฏบตตามแผนการปรบปรงการควบคมภายใน(แบบตดตาม-ปย.3)7.8.5.1 รายงานการควบคมภายในของกองคลง สำาหรบงวดตงแตวนท 1 ตลาคม 2551- 30 กนยายน 2552


68



ขอสงเกต :กองคลงมการควบคมภายในทดทางดานการเงนและงบประมาณแตควร

ทำาเพมเตมใหครบทง 5 ดานคอดาน กลยทธ นโยบาย การปฏบตงาน และภาวะคกคามจากสภาวะภายนอกจดเดน :


ตวบงชท 7.9 ระดบความสำาเรจของการถายทอดตวชวดและเปาหมายของระดบองคกรสระดบบคคลชนดของตวบงช : ผลผลตเกณฑมาตรฐาน : ระดบ

1. มการกำาหนดแนวทางการดำาเนนการในการประเมนผลภายในสถาบน

2. มแผนงานการประเมนผลภายในสถาบน3. มการกำาหนดตวบงชและเปาหมายตามพนธกจและยทธศาสตร

ของสถาบน4. มการจดทำา Strategy Map ของหนวยงานในระดบคณะหรอ

เทยบเทา โดยกำาหนดเปาประสงคของแตละประเดนยทธศาสตรทเกยวของกบหนวยงานใหเชอมโยงกบเปาประสงคและประเดนยทธศาสตรของสถาบน

5. มการยนยนวสยทศนและประเดนยทธศาสตรของสถาบนอดมศกษาในระดบคณะหรอเทยบเทา

6. มระบบในการตดตามผลการดำาเนนงานตามตวชวดและเปาหมายตามคำารบรองของผบรหารระดบตาง ๆ

7. มการประเมนผลการดำาเนนงานตามตวชวดและเปาหมายตามคำารบรอง

8. มการนำาผลการประเมนการดำาเนนงานของผบรหาร ไปเชอมโยงกบระบบการสรางแรงจงใจ





ผลการ ดำาเนนงาน 1 และ 2 กองคลงมการจดทำาแผนปฏบตการประจำาป 2552 และ

แผนกลยทธ 5 ป กองคลง ทมความสอดคลองกบ วสยทศนและพนธกจ

69


ของกองคลง เพอใชเปนแนวทางในการปฏบตและประเมนผลการปฏบตงานของกองคลง นอกจากนกองคลงยงใหความสำาคญกบการประเมนคณภาพการปฏบตงานโดยกำาหนดใหบรรจโครงการตรวจสอบ/ประเมนระบบประกนคณภาพการศกษาของกองคลงไวในแผนปฏบตงานเพอเขารบการประเมนตรวจสอบจากคณะกรรมการประกนคณภาพของมหาวทยาลยและนำาผลจากการประเมนคณภาพไปปรบปรงและแกไขวธการปฏบตงานใหมประสทธภาพมากยงขน

3. กองคลงมการกำาหนดตวบงช และเปาหมายตามพนธกจ และยทธศาสตรโดยแสดงไวใน แผนกลยทธ 5 ป กองคลงและแผนปฏบตงานประจำาป 2552

4. คณะกรรมการจดทำาแผนกลยทธกองคลงไดมการประชมเพอปรบปรงกลยทธของกองคลง ตามนโยบายการบรหารของคณะบรหารมหาวทยาลย โดยการวเคราะห SWOT ของกองคลงและจดทำา Strategy Map ของกองคลงใหมความเชอมโยงกบวสยทศนและพนธกจหลกของกองคลงรวมทงสอดคลองกบวสยทศนของมหาวทยาลย

5. กองคลงมการนำาเสนอและยนยนวสยทศนและพนธกจของกองคลงใหคณะผบรหารมหาวทยาลยไดรบทราบในการจดแถลงผลการดำาเนนงานของหนวยงานตางๆ ภายใตการกำากบดแลของสำานกงานอธการบด ในรอบ 8 เดอนชวงวนท 19 มกราคม 2552 – 31 สงหาคม 2552

6-8. กองคลงมอบหมายใหคณะกรรมการจดทำาแผนปฏบตงานประจำาปตดตามผลการดำาเนนงานตามตวชวดและเปาหมายของการดำาเนนงานรวมทงใหผรบผดชอบแตละโครงการประเมนผลความสำาเรจของโครงการตามตวชวดและสงใหคณะกรรมการจดทำาแผนปฏบตการสรปผลการดำาเนนงานเปนรายไตรมาสเสนอผอำานวยการกองคลงเพอหาแนวทางปรบปรงการปฏบตงานในปถดไป



70





รายการหลกฐานอางอง7.9.1.1 แผนปฏบตการประจำาป 25527.9.1.2 แผนกลยทธ 5 ป กองคลง 2550-25547.9.2.1 รายงานแผนปฏบตการประจำาป พ.ศ. 2552 7.9.2.2 รายงานการประเมนคณภาพภายในประจำาปงบประมาณ 2545-2549 และ 25517.9.2.3 รายงานการประชมคณะกรรมการบรหารกองคลงครงท 2/2552 วนท 17 กมภาพนธ 25527.9.3.1 แผนกลยทธ 5 ป กองคลง 2550-25547.9.3.2 แผนปฏบตการประจำาป 25527.9.4.1 รายงานการประชมคณะกรรมการจดทำาแผนกลยทธ กองคลง ครงท 1/2552 วนท7.9.4.2 รายงานการประชมคณะกรรมการจดทำาแผนกลยทธ กองคลง ครงท 2/2552 วนท 7.9.5.1 power point แสดงรายงานผลการดำาเนนงานรอบ 8 เดอน7.9.5.2 ภาพถายการนำาเสนอผลการดำาเนนงานตามนโยบายและกลยทธของมหาวทยาลย

71

ผกำากบดแลตวบงช : นางดษฎ ภาชนะพรรณ เบอรโทรภายใน : 1188ผเกบรวบรวมขอมล : นายสเทพ อยเยน เบอรโทรภายใน : 1161ผลการดำาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 8คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 3 การบรรลเปาหมาย


8 ]


7.9.6.1 แผนปฏบตการประจำาป พ.ศ. 25527.9.6.2 รายงานแผนปฏบตการประจำาป พ.ศ. 25527.9.6.3 แผนปฏบตการประจำาป พ.ศ. 25537.9.6.4 แผนกลยทธ พ.ศ. 2553-2556 กองคลง


ขอสรปโดยรวมองคประกอบท 7 จดแขง/แนวทางเสรมจดแขง:

1. กองคลงมงเนนการทำางานตามหลกธรรมาภบาล มการเปดเผยขอมลและรบฟงความคดเหนจากบคคลภายนอกรวมทงไดเปดโอกาสใหบคคลภายนอกเขามามสวนรวมในการบรหารงานภายในกองคลง

2. กองคลงกำาหนดนโยบายและกลยทธในระยะยาว ทมความสอดคลองกบหนาทและความรบผดชอบของแตละงานรวมถงความสอดคลองในองครวมของมหาวทยาลยนเรศวรและประเทศ

72



ขอสงเกต :ควรนำาผลการดำาเนนการของโครงการไปสมพนธกบการการสรางระบบ

แรงจงใจและความดความชอบของบคลากรจดเดน :วธปฏบตทด :


3. กองคลงใหความสำาคญกบการพฒนาศกยภาพของบคลากรภายในกองคลงทงในสวนของความรความสามารถในการปฏบตงานและการเสรมสรางกำาลงใจในการปฏบตงานดวยการจดสวสดการสภาพแวดลอมในการปฏบตงานใหอยางเหมาะสม

4. กองคลงมงเนนการควบคมภายในและการจดการความเสยงภายในกองคลง

จดทควรพฒนา/ขอเสนอแนะในการปรบปรง:ชวงตนปงบประมาณปพ.ศ.2552 มการเปลยนแปลงคณะผบรหาร

ของมหาวทยาลยทำาใหกองคลงตองปรบเปลยนแผนการดำาเนนงานหรอเลอนกำาหนดการปฏบตงานออกไปบางสวนเพอรอรบฟงการมอบหมายนโยบายและวางแผนการปฏบตงานใหสอดรบกบนโยบายการบรหารงานของมหาวทยาลย

วธปฏบตทด/นวตกรรม(ถาม):-

องคประกอบท 8 การเงนและงบประมาณ

หลกการ

73


มาตรฐานและเอกสารทเกยวของ1. แผนพฒนาการเงนระดบอดมศกษา สำานกงานคณะกรรมการ

อดมศกษา2. แผนปฏบตราชการของสถานศกษาประจำาป3. มาตรฐานการอดมศกษา สำานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา4. มาตรฐานการประเมนคณภาพภายนอกระดบอดมศกษา


5. มาตรฐานการประเมนผลการปฏบตราชการตามคำารบรองการปฏบตราชการสำานกงานคณะกรรมการพฒนาระบบราชการ

6. มาตรฐานแผนการปฏบตราชการของสำานกงบประมาณ7. รายงานงบประมาณแผนดน (สถานศกษาของรฐ) และเงนรายได

ตวบงช จำานวน 2 ตวบงช ประกอบดวย8.1 มระบบและกลไกในการจดสรร การวเคราะหคาใชจาย การตรวจสอบการเงนและงบประมาณอยาง มประสทธภาพ8.2 มการใชทรพยากรภายในและภายนอกสถาบนรวมกน

74

การเงนและงบประมาณเปนสงทสำาคญอยางหนงของสถาบนการศกษา โดยปกตแหลงเงนทนของสถาบนการศกษาไดมาจากงบประมาณแผนดน (สำาหรบสถานศกษาของรฐ) และเงนรายไดเชน คาเลาเรยนของนกศกษา รายไดจากงานวจย บรการทางวชาการ คาเชาทรพยสน ฯลฯ ผบรหารสถาบนการศกษาจะตองทำาความเขาใจกบการวเคราะหทางการเงน เชน คาใชจายทงหมดตอจำานวนนกศกษา ทรพยสนถาวรตอจำานวนนกศกษา คาใชจายทสถาบนอดมศกษาใชสำาหรบการผลตบณฑตตอหว จำาแนกตามกลมสาขา รายไดทงหมดของสถาบนการศกษาภายหลงจากหกงบดำาเนนการทงหมด งบประมาณในการพฒนาอาจารย ความรวดเรวในการเบก


ตวบงชท 8.1 มระบบและกลไกในการจดสรร การวเคราะหคาใชจาย การตรวจสอบการเงน และงบประมาณอยางมประสทธภาพชนดของตวบงช : กระบวนการเกณฑมาตรฐาน : ระดบ

1. มแผนกลยทธทางการเงนทสอดคลองกบยทธศาสตรของสถาบนใหเปนไปตามเปาหมาย

2. มแนวทางจดหาทรพยากรทางดานการเงน แผนการจดสรร และการวางแผนการใชเงนอยางมประสทธภาพโปรงใส ตรวจสอบได

3. มการจดทำาระบบฐานขอมลทางการเงนทผบรหารสามารถนำาไปใชในการตดสนใจและวเคราะหสถานะทางการเงน

4. มการจดทำารายงานทางการเงนอยางเปนระบบ อยางนอยปละ 2 ครง

5. มการนำาขอมลทางการเงนไปใชในการวเคราะหคาใชจาย และวเคราะหสถานะทางการเงนและความมนคงขององคกรอยางตอเนอง

6. มหนวยงานตรวจสอบภายในและภายนอก ทำาหนาทตรวจ ตดตามการใชเงนใหเปนไปตามระเบยบและกฎเกณฑทสถาบนกำาหนด

7. ผบรหารระดบสงมการตดตามผลการใชเงนใหเปนไปตามเปาหมาย และนำาขอมลจากรายงานทางการเงนไปใชในการวางแผนและการตดสนใจ





ผลการดำาเนนงาน1. กองคลงไดมการกำาหนดแผนยทธศาสตรดานการเงนและงบ

ประมาณไวในแผนกลยทธ 5 ปกองคลง โดยแผนดงกลาวมความสอดคลองกบยทธศาสตรของมหาวทยาลย, กรอบแผนอดมศกษาระยะ

75


ยาว 15 ป ฉบบท 2 (พ.ศ.2551-2565) สำานกงานคณะกรรมการอดมศกษาและแผนการบรหารราชการแผนดน พ.ศ.2552-2554

2. กองคลงเปนหนวยงานสายสนบสนนไดรบการจดสรรงบประมาณเพอสนบสนนการปฏบตงานตามภารกจ จากเงนงบประมาณแผนดนและเงนรายไดของมหาวทยาลยเพอใชในการบรหารงาน ซงการเบกจายเงนเปนไปตามระเบยบทางการเงนและแผนการเบกจายทจดทำาขนเพอใหการเบกจายงบประมาณเปนไปอยางมประสทธภาพ ถกตอง และตรวจสอบได

3. กองคลงมระบบฐานขอมลทางการเงนทผบรหารสามารถนำาไปใชในการตดสนใจและวเคราะหทางการเงนไดเชน ฐานขอมลในระบบ GFMIS ระบบฐานขอมลบญชสามมต เปนตน

4. กองคลงจดทำารายงานทางการเงนเปนสองสวนคอรายงานทางการเงนของกองคลง และรายงานทางการเงนในภาพรวมของมหาวทยาลย ซงการจดทำารายงานทางการเงนจะมการการจดทำารายงานการรบ-จายประจำาเดอนเพอเสนอตอผบรหารกองคลงเปนประจำาทกเดอนทงเงนงบประมาณแผนดนและเงนงบประมาณรายไดของมหาวทยาลย

5. กองคลงไดนำาขอมลทางการเงนไปใชในการวเคราะหคาใชจายและวเคราะหสถานะทางการเงนเพอทำาคำาของบประมาณในป 2553 รวมทงวเคราะหผลการเบกจายเงนงบประมาณรายไดและงบประมาณแผนดนในรายไตรมาสเพอตดตามการเบกจายเงนใหเปนไปแผนการเบกจายของมหาวทยาลยและของรฐบาลพรอมทงทำารายงานสรปเสนอผบรหารมหาวทยาลย

6. กองคลงจดสงรายงานทางการเงนใหผตรวจสอบภายในทำาการตรวจสอบและสงรายงานทางการเงนใหสำานกงานตรวจเงนแผนดนตรวจสอบทกเดอน

7. กองคลงจดใหมการรายงานผลการเบกจายเงนงบประมาณแผนดนและเงนงบประมาณรายไดในแตละเดอนเพอนำาผลการเบกจายไปใชในการวางแผนการตดสนใจในการบรหารงบประมาณของผบรหาร มการ

76


กำาหนดโครงการเพอเรงรดการเบกจายในกรณทการเบกจายไมเปนไปตามแผน และจดทำาคำาขออนมตโอนหมวดเงนเพอดำาเนนโครงการใหมประสทธภาพยงขน ในชวงสนปงบประมาณผบรหารกองคลงจะดำาเนนการออกแนวปฏบตการเบกจายชวงสนปงบประมาณเพอบรหารการเบกจายงบประมาณใหทนในปงบประมาณนนนน






รายการหลกฐานอางอง8.1.1.1 แผนกลยทธ 5 ป พ.ศ.2550-25548.1.2.1 งบประมาณรายจาย ประจำาปงบประมาณ 2552 (งบประมาณแผนดน)8.1.2.2 งบประมาณรายจายประจำาปงบประมาณ 2552 (งบประมาณรายได)8.1.2.3 แบบจดทำาแผน/รายงานผลการปฏบตงาน และการใชจายงบ

ประมาณ ประจำาปงบประมาณ 2552 (งบประมาณแผนดน)

77

ผกำากบดแลตวบงช : นางดษฎ ภาชนะพรรณ เบอรโทรภายใน : 1188ผเกบรวบรวมขอมล : นางสาววภารตน พพฒนานรกษ เบอรโทรภายใน: 1164ผลการดำาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 7คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 3 การบรรลเปาหมาย


7 ]


8.1.2.4 แบบจดทำาแผน/รายงานผลการปฏบตงานและการใชจายงบประมาณประจำาปงบประมาณ 2552 (งบประมาณรายได)

8.1.2.5 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 0634/2547 เรอง แตงตงกรรมการเกบรกษาเงนของมหาวทยาลย

8.1.2.6 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 5161/2552 เรอง แตงตงคณะกรรมการเรงรดตดตามการใชจายเงนภาครฐ มหาวทยาลยนเรศวร

8.1.3.1 รายงานทางการเงนระบบ GFMIS8.1.3.2 แผนขอมลการควบคมงบประมาณแผนดนของมหาวทยาลยนเรศวร8.1.3.3 Print Out รายงานระบบ 3 มต8.1.3.4 ระบบฐานขอมลครภณฑ (NUDB)8.1.3.5 รายงานการเบกจายเงนประจำาเดอนกองคลง ปงบประมาณ 2552(งบประมาณแผนดน)8.1.3.6 รายงานการเบกจายเงนประจำาเดอนกองคลง ปงบประมาณ 2552(งบประมาณรายได)8.1.3.7 ตวอยางทะเบยนคมยอดลกหน8.1.3.8 ตวอยางทะเบยนคมเชค ปงบประมาณ 2552 (งบประมาณรายได)8.1.3.9 ตวอยางทะเบยนคมเชค ปงบประมาณ 2552 (งบประมาณแผนดน)8.1.3.10 รายงานงบประมาณคงเหลอทน สกอ. ปงบประมาณ 25528.1.4.1 รายงานทางการเงนระบบ GFMIS8.1.4.2 รายงานการเบกจายเงนประจำาเดอนกองคลง ปงบประมาณ 2552(งบประมาณแผนดน)8.1.4.3 รายงานการเบกจายเงนประจำาเดอนกองคลง ปงบประมาณ 2552(งบประมาณรายได)8.1.4.4 รายงานการเงนประจำาเดอน กองคลง8.1.5.1 เอกสารการจดทำาคำาของบประมาณ ปงบประมาณ 2553

78


8.1.5.2 บนทกเรอง ขอสงประมาณการรายไดประจำาปงบประมาณ 2553 (ลงวนท 14 สงหาคม 2552)8.1.6.1 บนทกเรอง ขอสงงบการเงนประจำาปงบประมาณ 2552 8.1.6.2 รายงานทางการเงนระบบ GFMIS 8.1.7.1 บนทกเรอง เรงรดการเบกจายเงนงบประมาณรายจาย ประจำาปงบประมาณ 25528.1.7.2 รายงานการเบกจายเงนประจำาเดอนกองคลง ปงบประมาณ 2552(งบประมาณแผนดน)8.1.7.3 รายงานการเบกจายเงนประจำาเดอนกองคลง ปงบประมาณ 2552(งบประมาณรายได)8.1.7.4 บนทกเรอง ขออนมตโอนหมวดเงน8.1.7.5 บนทกเรอง แนวปฏบตเกยวกบการเบกจายเงนงบประมาณรายได ชวงสนปงบประมาณ

พ.ศ.25528.1.7.6 บนทกท ศธ 0527.01.18(1)/ว.2023 เรอง แนวปฏบตเกยวกบการเบกจายเงนงบประมาณแผนดน

ชวงสนปงบประมาณ พ.ศ.2552 ลงวนท 22 มถนายน 2552


79



ขอสงเกต :จดเดน :วธปฏบตทด :


ตวบงชท 8.2 มการใชทรพยากรภายในและภายนอกสถาบนรวมกนชนดของตวบงช : กระบวนการเกณฑมาตรฐาน : ระดบ

1. มคณะกรรมการวเคราะหความตองการการใชทรพยากรของสถาบน

2. มผลการวเคราะหความตองการในการใชทรพยากรของสถาบน3. มแผนการใชทรพยากรรวมกนกบหนวยงานอนในสถาบน4. มแผนการใชทรพยากรรวมกนกบหนวยงานอนนอกสถาบน5. มผลการประหยดงบประมาณทเกดจากการใชทรพยากรรวมกบ

หนวยงานอน





ผลการดำาเนนงาน1. คณะกรรมการกองคลงมมตใหแตงตงคณะทำางานบรหาร

ทรพยากรกองคลงโดยมหนาทดำาเนนการดแลรกษาการใชทรพยากรภายในกองคลงทมอยใหมประสทธภาพ ประสทธผล พรอมใชทรพยากรทงภายในและภายนอกหนวยงานรวมกนอยางประหยดและคมคา

2. กองคลงมการสำารวจความตองการในการใชวสดอปกรณและการใชงานทรพยากรรวมกนภายในและภายนอกกองคลง

3 และ 4 คณะทำางานบรหารทรพยากร กองคลงมการสำารวจความตองการใชทรพยากรของบคลากรภายในกองคลง เพอวเคราะหการใชงานทรพยากรรวมกนภายในและภายนอกกองคลง และจดทำาแผนการใชทรพยากรรวมกนโดยระบประเภทของทรพยากรทตองการ,ระยะเวลาและเหตผลความจำาเปนในการใชงาน


80


คะแนนองเกณฑการประเมนตวบงช สกอ.

การบรรลเปาหมายของสถาบน




รายการหลกฐานอางอง8.2.1.1 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 2333/2551 เรองแตงตงคณะกรรมการประจำากองคลง ลงวนท

15 สงหาคม 25518.2.1.2 รายงานการประชมคณะกรรมการบรหารกองคลงครงท 2/2552 วนท เมษายน 25528.2.1.3 รายงานการประชมคณะทำางานบรหารทรพยากรกองคลงครงท 1-3/25528.2.2.1 บนทกท ศธ 0527.01.18/1566 เรอง รายงานผลการสำารวจการใชทรพยากรกองคลง

81

ผกำากบดแลตวบงช : นางดษฎ ภาชนะพรรณ เบอรโทรภายใน: 1188ผเกบรวบรวมขอมล : นางสาวอจฉราภรณ เจษฎาภรณพพฒน เบอรโทรภายใน: 1115ผลการดำาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 4คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 3 การบรรลเปาหมาย


]


8.2.2.2 รายงานการประชมคณะกรรมการบรหารกองคลงครงท 5/2552 วนท 27 สงหาคม 25528.2.3.1 รายงานการประชมคณะทำางานบรหารทรพยากรกองคลง ครงท 1-3/25528.2.3.2 บญชคมการใชเครองถายเอกสาร8.2.3.3 ทะเบยนคมการใชเครอง Terminal ในระบบ GFMIS8.2.3.4 แบบฟอรมการขอใชหองประชมกองคลง 8.2.3.5 ตารางแสดงการใชรถจกรยานยนตของกองคลง8.2.4.1 บนทกขอความอนเคราะหใชหองประชม และขอยกเวนคาธรรมเนยม8.2.4.2 บนทกขออนมตใชรถมหาวทยาลย8.2.4.3 หนงสอขอความอนเคราะหใชสถานท และเจาหนาทรกษาความปลอดภย


82


- เปาหมาย : 5 - ผลการดำาเนนงาน : 4- บรรลเปาหมาย : บรรล

ขอสงเกต :ควรมการจดท ำารายงานความประหยดหรอความคมค าของการใช

ทรพยากรรวมกนในกรณทมการใชทรพยากรรวมกบหนวยงานอนๆจดเดน :วธปฏบตทด :


ขอสรปโดยรวมองคประกอบท 8

จดแขง/แนวทางเสรมจดแขง:1.กองคลงมการจดทำาบญชและการออกรายงานทางการเงนในรป

แบบของระบบบญช 3 มตทำาใหขอมลทออกมานนนำาไปใชในการตดสนใจดานทง 3 มต คอ มตหนวยงาน มตกองทน มตแผนงาน

2. กองคลงกำาหนดใหมการใชทรพยากรรวมกนเพอประหยดงบประมาณและเพมประสทธภาพในการปฏบตงาน

จดทควรพฒนา/ขอเสนอแนะในการปรบปรง:การสำารวจและจดทำาแผนการใชทรพยากรรวมกนจดทำาไดเฉพาะการ

ทำางานทกำาหนดอยในแผนปฏบตการยงไมสามารถจดทำาแผนการใชทรพยากรรวมกนไดในกรณทมการปฏบตงานเรงดวนหรออยนอกเหนอแผนการปฏบตงาน ทำาใหการวเคราะหจงยงไมครอบคลมทกกจกรรมภายในกองคลง

วธปฏบตทด/นวตกรรม(ถาม) :

83


กองคลงมฐานขอมลทดในการจดทำาบญช การควบคมงบประมาณ การออกรายงานทางการเงนและการควบคมพสดครภณฑ ทดมประสทธภาพ

84


องคประกอบท 9 การประกนคณภาพและการพฒนาองคกร

หลกการ

มาตรฐานและเอกสารทเกยวของ1. มาตรฐานการอดมศกษา และมาตรฐานอน ๆ ทเกยวของ

สำานกงานคณะกรรมการอดมศกษา2. มาตรฐานการประเมนคณภาพภายนอกระดบอดมศกษา


ตวบงช จำานวน 3 ตวบงช ประกอบดวย9.1 มระบบและกลไกการประกนคณภาพภายในทเปนสวนหนงของ

กระบวนการบรหารการศกษา9.2 มระบบและกลไกการใหความรและทกษะดานการประกน

คณภาพแกนกศกษา (ไมจำาเปนตองทำาการประเมน เฉพาะหนวยงานทเกยวของใหนำาไปประเมนในองคประกอบท 10 พนธกจหลก)

9.3 ระดบความสำาเรจของการประกนคณภาพการศกษาภายใน

85

ระบบและกลไกในการประกนคณภาพภายใน เปนปจจยสำาคญทแสดงถงศกยภาพการพฒนาคณภาพของสถาบน โดยตองครอบคลมทงปจจยนำาเขา กระบวนการ ผลผลต ผลกระทบทเกดขน ซงจะตองมการพฒนาระบบและกลไกในการประกนคณภาพภายในอยางตอเนอง และมกระบวนการจดการความร เพอใหเกดนวตกรรมดานการประกนคณภาพภายในทเปนลกษณะ เฉพาะของ


86


ตวบงชท 9.1 มระบบและกลไกการประกนคณภาพภายในทเปนสวนหนงของกระบวนการบรหารการศกษาชนดของตวบงช : กระบวนการเกณฑมาตรฐาน : ระดบ

1. มระบบและกลไกการประกนคณภาพการศกษาภายในทเหมาะสมกบระดบการพฒนาของสถาบน

2. มการกำาหนดนโยบายและใหความสำาคญเรองการประกนคณภาพจากคณะกรรมการระดบนโยบายและผบรหารสงสดของสถาบน ภายใตการมสวนรวมจากภาคทงภายในและภายนอกสถาบน

3. มการกำาหนดมาตรฐานตวบงช และเกณฑคณภาพทสอดคลองกบมาตรฐานการอดมศกษา และมาตรฐานอน ๆ ทเกยวของ และสอดคลองกบการประเมนคณภาพภายนอก

4. มการดำาเนนงานดานการประกนคณภาพทครบถวน ทงการควบคมคณภาพ การตดตาม ตรวจสอบ และประเมนคณภาพอยางตอเนองเปนประจำา (อยางนอย 3 ปนบรวมปทมการตดตาม)

5. มการนำาผลการประกนคณภาพมาพฒนาปรบปรงการดำาเนนงาน6. มระบบฐานขอมลและสารสนเทศทสนบสนนการประกนคณภาพ

การศกษาและใชรวมกนทงระดบบคคล ภาควชา คณะ และสถาบน7. มระบบสงเสรมการสรางเครอขายดานการประกนคณภาพการ

ศกษาระหวางหนวยงานทงภายในและภายนอกสถาบน





ผลการดำาเนนงาน1. กองคลงกำาหนดแผนการจดโครงการประเมนคณภาพกองคลง

ในแผนปฏบตงานประจำาป 2552 กองคลง รวมทงแตงตงคณะกรรมการประกนคณภาพประจำากองคลงรวมกนคณะทปรกษากองคลง เพอรบผด

87


ชอบการดำาเนนงานดานการประกนคณภาพการปฏบตงานภายในกองคลง เพอพฒนาระบบและกลไกการประกนคณภาพ และดำาเนนกจกรรมดานการประกนคณภาพ โดยมการกำาหนดใหรบการประเมนคณภาพการศกษาในกลมหนวยงาน Non-Teaching ตอเนองเปนประจำาทกป

2. กองคลงใหความสำาคญกบการประกนคณภาพของกองโดยกำาหนดนโยบายคณภาพในเรองของการประกนคณภาพไวในเลมแผนกลยทธ 5 ป และมการแตงตงคณะกรรมการประกนคณภาพกองคลงโดยมคณะกรรมการบรหารกองคลงเปนทปรกษาเพอกำาหนดนโยบายและกรอบการทำางานไปในทศทางเดยวกน รวมทงจดสรรงบประมาณของกองคลงเพอสนบสนนการประกนคณภาพ และจดกจกรรมสงเสรมใหบคลากรทกคนเขาสกระบวนการประกนคณภาพอยางตอเนอง

3. มการกำาหนดมาตรฐานตวบงชและเกณฑคณภาพทสอดคลองกบมาตรฐานการอดมศกษาของสกอ. สมศ. และกรอบนโยบายและแผนกลยทธมหาวทยาลยนเรศวร พ.ศ.2552-2556 รวมทงกำาหนดองคประกอบท 10 พนธกจหลก ทมความสอดคลองกบพนธกจหลกและนโยบายคณภาพของกองคลงเพอรองรบการประเมนจากหนวยงานภายในและภายนอกตามแผนปฏบตการประจำาป 2552

4. กองคลงมการดำาเนนงานดานประกนคณภาพโดยยดหลกการ PDCA เปนเครองมอในการปฏบตงาน และกำาหนดใหเขารบการตรวจประเมนคณภาพเปนประจำาทกปอยางตอเนองเพอพฒนาระบบการประกนคณภาพของกองคลงใหมประสทธภาพ

5. กองคลงนำาผลการประเมนจากคณะกรรมการแตละปมาปรบปรงแผนปฏบตการป 2553 เลมกลยทธ กองคลง 2553-2556 และนำามาพฒนากระบวนการในการทำางานภายในกองคลง เชน การเปลยนแบบการประเมนโครงการเพอมงเนนตวชวดผลสำาเรจทงเชงปรมาณและเชงคณภาพ การแตงตงทปรกษากองคลงจากบคคลภายนอกเพอใหบคคลภายนอกเขามามสวนรวมในการบรหารกองคลง

88


กำาหนดหลกเกณฑการประเมนผบรหารกองคลงและกำาหนดวาระการประชมของคณะกรรมการบรหารกองคลง เปนตน

6. กองคลงมฐานขอมลการประกนคณภาพการศกษาและเผยแพรใหหนวยงานทงภายในและภายนอกไดรบทราบผานเวบไซตของกองคลง รวมทงมการประเมนผลประกนคณภาพการศกษาโดยใชระบบ CHE-QA ตามเกณฑสำานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา






รายการหลกฐานอางอง9.1.1.1 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 2334/2551 เรองแตงตงคณะ

กรรมการดำาเนนการประกนคณภาพ ประจำากองคลง ลงวนท 15 สงหาคม 2551

9.1.1.2 ประกาศมหาวทยาลยนเรศวร เรองแนวปฏบตในการจดทำารายงานการประเมนผลการดำาเนนงานของหนวยงานตางๆ ลงวนท 28 มนาคม 2550

89

ผกำากบดแลตวบงช : นางดษฎ ภาชนะพรรณ เบอรโทรภายใน : 1188ผเกบรวบรวมขอมล : นางสาวนตยา ศรมวง เบอรโทรภายใน : 1168ผลการดำาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 6คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 3 การบรรลเปาหมาย


]


9.1.1.3 ประกาศมหาวทยาลย เรอง นโยบายและแผนการดำาเนนกานดานประกนคณภาพการศกษา ลงวนท 28 มนาคม 2550

9.1.1.4 รายงานการประเมนตนเอง กองคลง ตงแตป 2545-2549 และ 25519.1.1.5 แผนปฏบตการประจำาป 2552 กองคลง9.1.2.1 แผนกลยทธ 5 ป กองคลง พ.ศ. 2550-25549.1.2.2 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 2334/2551 เรองแตงตงคณะ

กรรมการดำาเนนการประกนคณภาพ ประจำากองคลง ลงวนท 15 สงหาคม 2551

9.1.2.3 รายละเอยดประกอบการประมาณการจากเงนรายไดงบเงนอดหนนประจำาปงบประมาณ 25529.1.2.4 บนทกเรอง ดำาเนนการโครงการพฒนาบคลากรกองคลงในดานการประกนคณภาพการศกษา9.1.2.5 รายชอผเขารวมโครงการพฒนาบคลากรกองคลงในดานการประกนคณภาพการศกษา9.1.3.1 แผนปฏบตการประจำาป 2552 กองคลง9.1.3.2 แผนกลยทธ 5 ป พ.ศ.2550-25549.1.3.3 Print Out การประกนคณภาพตามแบบ CHE-QA9.1.4.1 แผนปฏบตการประจำาป 2552 กองคลง9.1.4.2 แผนปฏบตการประจำาป 2553 กองคลง9.1.4.3 บนทกท ศธ 0527.01.18(3)/936 เรอง ขออนมต

โครงการตรวจสอบ ประเมนระบบประกนคณภาพการศกษาของกองคลง ลงวนท 30 มกราคม 2552

9.1.4.4 รายงานแผนปฏบตการประจำาป พ.ศ.25529.1.4.5 รายงานการประชมคณะกรรมการบรหารกองคลงครงท 2/2552 วนท 22 เมษายน 25529.1.5.1 บนทกท ศธ 0527.01.18/1686 เรอง ขอความอนเคราะห

จดสงโครงการและกจกรรมการดำาเนนงานลงวนท 15 พฤษภาคม 2552

90


9.1.5.2 บนทกท ศธ 0527.01.18(4)/092 เรอง แตงตงทปรกษากองคลง ลงวนท 6 ตลาคม 25529.1.5.3 รายงานการประชมคณะกรรมการกองคลงครงท 1/2552 วนท 17 กมภาพนธ 25529.1.5.4 รายงานการประชมคณะกรรมการกองคลงครงท 2/2552

วนท 22 เมษายน 2552 9.1.6.1 Print Out หนา เวบไซตกองคลงในสวนของการประกนคณภาพกองคลง9.1.6.2 Print Out ระบบประกนคณภาพตามรปแบบ CHE-QA


91


- เปาหมาย : 7 - ผลการดำาเนนงาน : 6- บรรลเปาหมาย : บรรล

ขอสงเกต :การนำาเสนอผลการปรบปรงการดำาเนนงานจากขอเสนอแนะของคณะ

กรรมการการประเมนคณภาพควรจดทำาเปนตารางเพอเปรยบเทยบขอเสนอแนะและวธการปรบปรงใหเหนไดอยางชดเจนจดเดน :


ตวบงชท 9.3 ระดบความสำาเรจของการประกนคณภาพการศกษาภายในชนดของตวบงช : ผลผลตเกณฑมาตรฐาน : ระดบ

1. มการดำาเนนการตามระบบและกลไกการประกนคณภาพการศกษาภายในระดบคณะ และสถาบนอยางตอเนอง

2. มการปรบปรงระบบประกนคณภาพภายในโดยสอดคลองกบพนธกจและพฒนาการของสถาบน

3. มการรายงานผลการประกนคณภาพการศกษาภายในตอหนวยงานทเกยวของและสาธารณชนภายในเวลาทกำาหนด

4. มการนำาผลการประเมนไปใชในการปรบปรงการดำาเนนงานของหนวยงานอยางตอเนอง

5. มนวตกรรมดานการประกนคณภาพทหนวยงานพฒนาขน หรอมการจดทำาแนวปฏบตทด เพอการเปนแหลงอางองใหกบหนวยงานและสถาบนอน ๆ





ผลการดำาเนนงาน1. กองคลงมการดำาเนนการตามระบบและกลไกการประกนคณภาพ

การศกษาตามรปแบบทมหาวทยาลยกำาหนดใหกบหนวยงาน Non-Teaching ตงแตมการกำาหนดนโยบายดานประกนคณภาพในแผนกลยทธ 5 ป มการแตงตงคณะกรรมการประกนคณภาพการศกษาประจำากองคลงรวมทงดำาเนนโครงการประกนคณภาพการศกษาใหกบบคลากรภายในกองคลงตามแผนปฏบตการประจำาป 2552 กองคลง และเขารบการประเมนตรวจสอบการประกนคณภาพการศกษาอยางตอเนอง

92


2. กองคลงมการปรบปรงระบบประกนคณภาพการศกษาภายในใหสอดคลองกบพนธกจและพฒนาการของกองคลง มการปรบปรงในสวนของการทำางานใหสอดคลองกบพนธกจ วสยทศนและเปาประสงคโดยใชผลการประเมนการประกนคณภาพกองคลงประจำาป 2551 เปน Baseline ของกองคลง และมการปรบปรงกลยทธและนโยบายใหสอดคลองกบกรอบนโยบายและแผนกลยทธ มหาวทยาลยนเรศวร พ.ศ. 2552-2556 รวมทงนำาระบบ CHE-QA ของคณะกรรมการการอดมศกษาเขามาใชในการประกนคณภาพปงบประมาณ 2552

3. กองคลงรายงานผลการประกนคณภาพการศกษา ตอหนวยงานทเกยวของและสาธารณชนภายในเวลาทกำาหนดในประกาศของมหาวทยาลยและมการเผยแพรผลการประเมนตนเองใหกบสาธารณชนรบทราบผานทางเวบไซตกองคลงและระบบ CHE-QA

4. กองคลงใหความสำาคญกบผลการประเมนคณภาพตงแตระดบผบรหารโดยนำาผลสรปจาการประเมนตรวจสอบเขาสทประชมคณะกรรมการกองคลงและหาแนวทางการปรบปรงการดำาเนนงานดานประกนคณภาพ และการพฒนาระบบงานภายในกองคลงใหมประสทธภาพมากยงขน

5. กองคลงกำาหนดใหใชระบบการประเมนตามเกณฑใหมของสกอ.ตงแตปงบประมาณ พ.ศ. 2551 และในป งบประมาณ พ.ศ. 2552 กองคลงไดนำาระบบ CHE-QA ของสกอ.มาใชเพอเปนตวอยางใหกบหนวยงาน Non-Teaching อนๆตอไป





93

ผกำากบดแลตวบงช : นางดษฎ ภาชนะพรรณ เบอรโทรภายใน : 1188ผเกบรวบรวมขอมล : นางสาวรงอรณ นพฤทธ เบอรโทรภายใน : 1164ผลการดำาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 5คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 3 การบรรลเปาหมาย


]



รายการหลกฐานอางอง9.3.1.1 แผนกลยทธ 5 ป พ.ศ. 2550 - 25549.3.1.2 แผนปฏบตการประจำาป 2552 กองคลง9.3.1.3 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 2334/2551 เรองแตงตงคณะ

กรรมการดำาเนนการประกนคณภาพ ประจำากองคลง9.3.1.4 บนทกท ศธ 0527.01.18(3)/936 เรอง ขออนมตโครงการตรวจสอบ ประเมนระบบประกนคณภาพ

การศกษาของกองคลง ลงวนท 30 มกราคม 25529.3.1.5 รายงานผลการประเมนคณภาพภายในปประจำาป 2545 – 25519.3.1.6 รายงานแผนปฏบตการประจำาป พ.ศ. 25529.3.2.1 บนทกท ศธ 0527.01.18/1167 เรอง รายงานผลการจดโครงการตรวจสอบ/ประเมนระบบประกน

คณภาพการศกษาของกองคลงประจำาป 2551 9.3.2.2 รายงานการประชมคณะกรรมการกองคลงครงท 2/2552 วนท 22 เมษายน 25529.3.2.3 รายงานการประชมคณะกรรมการจดทำาแผนกลยทธกองคลง ครงท1/25529.3.2.4 รายงานการประชมคณะกรรมการจดทำาแผนกลยทธกองคลง ครงท 2/2552

94


9.3.3.1 Print Out หนาเวบไซต กองคลงในสวนของการประกนคณภาพการศกษากองคลง9.3.3.2 Print Out ระบบประกนคณภาพตามรปแบบ CHE-QA 9.3.4.1 รายงานการประชมคณะกรรมการกองคลงครงท 2/2552 วนท 22 เมษายน 25529.3.4.2 บนทกทบนทกท ศธ 0527.01.18/1167 เรอง รายงานผลการจดโครงการตรวจสอบ/ประเมนระบบ

ประกนคณภาพการศกษาของกองคลงประจำาป 2551 ลงวนท 9 มนาคม 25529.3.4.3 แผนปฏบตการประจำาป 25539.3.4.4 แผนกลยทธ พ.ศ. 2553-2556 กองคลง9.3.4.5 Competency กองคลง9.3.5.1 บนทกท ศธ 0527.01.18/1167 เรอง รายงานผลการจด

โครงการตรวจสอบ/ประเมนระบบประกนคณภาพการศกษาของกองคลง ประจำาป 2551 ลงวนท 9 มนาคม 2552

9.3.5.2 Print Out ระบบประกนคณภาพตามรปแบบ CHE-QA


95



ขอสงเกต :การใชระบบ CHE-QA ควรมการกำาหนด User Name/Pass Word

ใหกรรมการประเมนลวงหนาเพอทคณะกรรมการสามารถเขาไปตรวจสอบและดรายละเอยดไดกอนถงวนประเมนจดเดน :



1.กองคลงจดใหมการประกนคณภาพของหนวยงานเปนประจ ำาอยางตอเนองตงแตปพ.ศ.2545

จนถงปจจบน ทำาใหการประกนคณภาพของกองคลงมการพฒนาอยางเปนระบบ

2.กองคลงมงเนนทจะพฒนาคณภาพของกองคลงโดยใหความสำาคญกบผลการประเมนและขอเสนอแนะของคณะกรรมการเพอน ำามาปรบปรงกระบวนการทำางานใหมประสทธภาพมากยงขน

จดทควรพฒนา/ขอเสนอแนะในการปรบปรง:-

วธปฏบตทด/นวตกรรม(ถาม):กองคลงใหความสำาคญกบการปรบเปลยนระบบการประกนคณภาพ

โดยเลอกใชเกณฑประเมนแบบใหมและนำาระบบ CHE-QA มาใชเพอเพมประสทธภาพการประกนคณภาพของกองคลง

96


องคประกอบท 10 พนธกจหลก

หลกการ

ตวบงช จำานวน 3 ตวบงช ประกอบดวย10.1 การบรหารจดการงานการเงน งบประมาณและพสด10.2 การใหบรการทางดานการเงนและพสด10.3 การจดทำาบญชและรายงานทางการเงน

ตวบงชท 10.1 การบรหารจดการงานการเงน งบประมาณและพสด

97

กองคลงพงใหบรการเพอสนบสนนพนธกจของมหาวทยาลย ดวยมาตรฐานการปฏบตงานทมประสทธภาพสง ผลของงานคมคาภายใตกรอบระยะเวลาทกำาหนด และใหบรการทสรางความประทบใจและพงพอใจแกผรบบรการ


หลกการ

เกณฑมาตรฐาน ระดบ1. มการจดทำานโยบายในการบรหารงานการเงนและงบประมาณให

สอดคลองกบพนธกจของ กองคลง2. มแผนการบรหารจดการ แผนการจดสรร การจดการการเงนและ

งบประมาณทมประสทธภาพ โปรงใส ตรวจสอบได3. มการนำาระบบสารสนเทศเขามาใชในการดำาเนนงานทางดานการ

เงนและงบประมาณและพสด4. มการตรวจสอบจากหนวยงานภายในและภายนอก

เกณฑการประเมนคะแนน 1 คะแนน 2 คะแนน 3

มการดำาเนนไมครบ 3 ขอแรก



ผลการดำาเนนงาน1. กองคลงมการกำาหนดนโยบายคณภาพทางดานการบรหารการ

เงนและงบประมาณทสอดคลองกบพนธกจและนโยบายของมหาวทยาลยไวในแผนกลยทธ 5 ป และแผนปฏบตการประจำาป 2552

2. กองคลงมแผนการบรหารจดการ แผนการจดสรร การจดการทางการเงนและงบประมาณทมประสทธภาพ โปรงใส ตรวจสอบได โดยมการจดทำาแผนการใชจายงบประมาณควบคมและตดตามเรงรดการเบกจายทงเงนรายไดและเงนงบประมาณแผนดน มการจดทำาสรปผลการเบกจายใหผบรหารระดบสงของมหาวทยาลยและหนวยงานภายนอกไดรบทราบ รวมถงการเผยแพรการทำางานผานทางเวบไซตกองคลง และ www.gprocurement.com

98

มงเนนประสทธภาพของการบรหารจดการอยางมสวนรวม จดสรรงบประมาณใหสอดคลองกบภาระงาน โดยมการนำาระบบเทคโนโลยสารสนเทศเขามาใชเพอใหเกดประสทธภาพสงสดและมความถกตอง โปรงใสในการดำาเนนงาน


3. กองคลงใหความสำาคญกบการนำาระบบสารสนเทศเขามาใชในการปฏบตงานในดานตางๆเชนการจดทำาโปรแกรมทางการบญช การจดทำาโปรแกรมเงนเดอน การจดทำาโปรแกรมงานสารบญ รวมทงฐานขอมลสารสนเทศตางๆทใชอยในกองคลง เชน ฐานขอมลผขาย ฐานขอมลครภณฑ(NUDB) เปนตน

4. กองคลงมการนำาเสนอผลการปฏบตงานใหหนวยงานภายในภายนอกไดรบทราบและพรอมรบการตรวจสอบจากภาคประชาชนโดย การจดทำารายงานทางการเงนเพอใหหนวยงานภายในและภายนอกไดทำาการตรวจสอบอยางตอเนองรวมทงนำาเสนอรายงานดงกลาตอผบรหารระดบสงของมหาวทยาลย มการเปดเผยขอมลการจดซอจดจางอยางโปรงใสเปนไปตามระเบยบการปฏบตงานของพสด และเปดโอกาสใหประชาชนรองเรยนในการทำางาน






99

ผกำากบดแลตวบงช : นางดษฎ ภาชนะพรรณ เบอรโทรภายใน : 1188ผเกบรวบรวมขอมล : นางสาวศศวมล อรณ เบอรโทรภายใน : 1115ผลการดำาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 4คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 3 การบรรลเปาหมาย


]


รายการหลกฐานอางอง10.1.1.1 แผนกลยทธ 5 ป พ.ศ.2550-2554 10.1.1.2 แผนปฏบตการประจำาป 255210.1.2.1 งบประมาณรายจาย ประจำาปงบประมาณ 2552 (งบประมาณแผนดน) 10.1.2.2 งบประมาณรายจายประจำาปงบประมาณ 2552 (งบประมาณรายได) 10.1.2.3 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 5161/2552 เรอง แตงตง

คณะกรรมการเรงรดตดตามการใชจายเงนภาครฐ มหาวทยาลยนเรศวร

10.1.2.4 บนทกท ศธ 0527.01.18(3)/ว 2019 เรองแนวปฏบตการเบกจายเงนงบประมาณรายไดชวงสนป

ประจำาปงบประมาณ 2552 ลงวนท 22 มถนายน 2552

10.1.2.5 บนทกท 0527.01.18(1)/ ว 2023 เรองแนวปฏบตเกยวกบการเบกจายเงนงบประมาณแผนดน ชวง

สนปงบประมาณ พ.ศ. 2552 ลงวนท 22 มถนายน 255210.1.2.6 แผนขอมลการควบคมงบประมาณแผนดนของมหาวทยาลยนเรศวรประจำาป งบประมาณ

พ.ศ. 255210.1.2.7 Print Out หนาจอแสดงประกาศการจดซอจดจาง จากทางเวบไซต10.1.2.8 Print Out หนาจอแสดงรายงานผลการเปดซองจาก www.gprocurement.go.th10.1.2.9 Print Out หนาจอแสดงรายงานทางการเงนเวบไซตกองคลง 10.1.2.10 บนทกท ศธ 0527.01.18(5)/ว 676 เรอง ขอนำาสงงบการเงนปงบประมาณ 255110.1.3.1 Print Out ระบบฐานขอมลผขาย

100

http://www.gprocurement.go.th/


10.1.3.2 Print Out ระบบบญช 3 มต 10.1.3.3 Print Out ระบบ NUDB 10.1.3.4 Print Out ระบบสารสนเทศงานสารบรรณ 10.1.3.5 Print Out ระบบออกใบเสรจรบเงน10.1.3.6 Print Out ระบบเงนเดอน10.1.3.7 Print Out ระบบภาษ10.1.4.1 บนทกท ศธ 0527.01.18(5)/693 เรอง ขอจดสงงบการเงนประจำาป 2551 ลงวนท

26 ธนวาคม 2551 10.1.4.2 บนทกท ศธ 0527.01/14541 เรอง สงรายงานงบการเงนมหาวทยาลยนเรศวร ลงวนท

26 ธนวาคม 2551 10.1.4.3 บนทกเรอง สงรายงานประจำาเดอนจากระบบ GFMIS


101



ขอสงเกต :ควรมการปรบปรงเกณฑมาตรฐานใหเปนไปตามกระบวนการ PDCA

จดเดน :วธปฏบตทด :


ตวบงชท 10.2 การใหบรการทางดานการเงนและพสด

หลกการ

เกณฑการตดสน1. มนโยบายการใหบรการทางดานการเงนและพสด2. เปนศนยกลางในการรวบรวมขอมลทางดานการเงนและพสด3. เปนศนยกลางในการใหบรการทางดานการเงนและพสด4. มการตดตามและประเมนผลการใหบรการทางดานการเงนและ

พสด5. มการนำาผลการประเมนมาปรบปรง


มการดำาเนนไมครบ 3 ขอแรก



ผลการดำาเนนงาน1. กองคลงมการกำาหนดนโยบายคณภาพในการใหบรการดานตางๆ

ไวในแผนกลยทธ 5 ป กองคลง พ.ศ.2550-2554 และกำาหนดโครงการสำารวจความพงพอใจการใหบรการกองคลงไวในเลมแผนปฏบตการประจำาป 2552

2. กองคลงเปนศนยกลางในการรวบรวมขอมลทางการเงนและพสดทงหมดของมหาวทยาลยนเรศวรรวมทงระเบยบ นโยบาย และแนวปฏบตตางๆทเกยวของกบการปฏบตงาน และมการเผยแพรขอมลตางๆ ผานทางเวบไซตกองคลงและเวบไซต www.gprocurement.com

102

ใหบรการ ใหคำาปรกษาขอเสนอแนะดานการรบจายเงน การจดซอจดจางและขอมลทางการเงนและพสดไดอยางถกตองตามระเบยบ แกหนวยงานภายในและภายนอกเพอใหผรบบรการไดรบความพงพอใจสงสด

http://www.gprocurement.com/


3. กองคลงเปนศนยกลางในการใหบรการทางดานการเงนและพสดแกหนวยงานภายในและภายนอกมหาวทยาลย และเปนศนยประสานงานระหวางมหาวทยาลยนเรศวรกบหนวยงานภายนอก

4. กองคลงไดจดทำาโครงการสำารวจความพงพอใจการใหบรการของกองคลงใหบคคลทวไปทตดตอหรอขอรบบรการจากกองคลงเปนผประเมนการปฏบตงานการใหบรการดานตางๆของกองคลงเพอนำาผลทไดมาปรบปรงและพฒนาการทำางานตอไป

5. กองคลงมการนำาผลการประเมนการปฏบตงานของกองคลงนำาเสนอตอผอำานวยการกองคลงและนำามาปรบปรงแกไขในการปฏบตงาน






รายการหลกฐานอางอง10.2.1.1 แผนกลยทธ 5 ปกองคลง10.2.1.2 แผนปฏบตการประจำาป 255210.2.2.1 Print Out หนา เวบไซตงานพสด 1 ขาวประกาศ

ประกวดราคา

103

ผกำากบดแลตวบงช : นางดษฎ ภาชนะพรรณ เบอรโทรภายใน : 1188ผเกบรวบรวมขอมล : นางนภารตน นาออน เบอรโทรภายใน : 1161ผลการดำาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) :5คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 3 การบรรลเปาหมาย

- เปาหมาย 1 (ขอมลจรง/หมายเลขหลกฐานอางอง) :5- ผลการดำาเนนงาน [ตวตง : ตวหาร : ผลลพธ (%หรอสดสวน) :

5 ]


10.2.2.2 ภาพถายการจดเกบแฟมตนฉบบสญญาของมหาวทยาลยนเรศวร

10.2.2.3 ภาพถายการจดเกบเอกสารทางการเงนของมหาวทยาลย

10.2.2.4 Print Out เวบไซตกองคลงแสดงหนางบการเงนของมหาวทยาลย

10.2.2.5 Print Out เวบไซตกองคลงแสดงการเกบรวบรวมระเบยบของมหาวทยาลย

10.2.2.6 แผนขอมลการควบคมงบประมาณแผนดนของมหาวทยาลยนเรศวร

10.2.3.1 คำาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 0545/2549 เรอง กำาหนดภาระงาน การแบงสวนงานและ

ผรบผดชอบงานในกองคลง10.2.3.2 ประกาศมหาวทยาลยเกยวกบการใหบรการ One stop

service10.2.3.3 คมอการปฏบตงาน งานการเงนงบประมาณ 2,

งานการเงนรายได, งานงบประมาณ งานพสด ,งานธรการ,งานบญช,งานการเงนงบประมาณ 1

10.2.3.4 ภาพถายการจดเกบแฟมขอมลครภณฑแตละประเภทของมหาวทยาลยนเรศวร

10.2.3.5 ภาพถายการใหบรการงานดานตางๆภายในกองคลง10.2.3.6 รายงานทางการเงนงบประมาณรายไดและหมายเหต

ประกอบงบการเงนประจำาป 255210.2.3.7 รายงานทางการเงนงบประมาณแผนดนและหมายเหต

ประกอบงบการเงนประจำาป 255210.2.4.1 บนทกท ศธ 0527.01.18(4)/2642 เรอง รายงาน

ผลประเมนกองคลงวนท 3 กนยายน 255210.2.5.1 บนทกท ศธ 0527.01.18(4)/2642 เรองรายงานผล

ประเมน กองคลง วนท 3 กนยายน 2552

104



105



ขอสงเกต :จดเดน :วธปฏบตทด :


ตวบงชท 10.3 การจดทำาบญชและรายงานทางการเงน

หลกการ

เกณฑการตดสน1. มการจดทำาบญชตามระเบยบของสวนราชการและบญชตนแบบ

ของสำานกงานคณะกรรมการ การอดมศกษา2. มขนตอนวธการจดทำาบญชทชดเจนเหมาะสม3. มการนำาระบบสารสนเทศมาใชในการปฏบตงาน4. มการจดทำารายงานทางการเงนเสนอตอผบรหารมหาวทยาลย5. มการตรวจสอบจากหนวยงานภายในและภายนอก


มการดำาเนนไมครบ 3 ขอ



ผลการดำาเนนงาน1. กองคลงจดทำาบญชในภาพรวมของมหาวทยาลยในรปแบบของ

บญช 3 มตตามบญชตนแบบของสำานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา โดยใชเกณฑพงรบพงจายตามทกระทรวงการคลงกำาหนดและจดทำาบญชตามระบบ GFMIS (Government Fiscal Management Information System) โดยเรมใชตงแตปงบประมาณ พ.ศ.2549

2. กองคลงมการจดทำาคมอในการบนทกรายการบญชรวมกบคมอในการใชงานระบบสารสนเทศทางการบญช และมการปรบปรงคมอใหเปนปจจบน

3. กองคลงไดนำาระบบสารสนเทศมาใชในการจดทำาบญชไดแกระบบบญช 3 มต ระบบทะเบยนคมครภณฑ NUDB ระบบ GFMIS เพอ

106

มการจดทำาบญชและรายงานทางการเงนตามระเบยบของกระทรวงการคลงและหนวยงานราชการ มความสอดคลองกบ


ใหการจดทำาบญชและการออกรายงานทางการเงนเปนไปอยางมประสทธภาพ

4. กองคลงจดทำารายงานทางการเงนจากเงนงบประมาณรายไดและเงนงบประมาณแผนดนประจำาเดอนและประจำาปในภาพรวมของมหาวทยาลยเสนอตอผบรหารมหาวทยาลยเปนประจำาทกเดอน

5. กองคลงไดจดทำารายงานทางการเงนจากเงนงบประมาณรายไดและเงนงบประมาณแผนดนในภาพรวมใหหนวยตรวจสอบภายในและสำานกงานตรวจเงนแผนดนทำาการตรวจสอบเปนประจำาทกเดอนและกำาหนดใหมการเผยแพรในเวบไซตของกองคลงการประเมนตนเอง (SAR)คะแนนองเกณฑการประเมนตวบงช




1 ใหระบเปนตวเลขทสอดคลองกบเกณฑทใชประเมนสำาหรบตวบงชนน ๆ เชน ระบเปนคารอยละหรอระบเปนจำานวนหรอระบเปนขอ หรอระบเปนระดบ รายการหลกฐานอางอง

10.3.1.1 คมอการบญชสวนราชการและหนวยงานยอย กรมบญชกลาง กระทรวงการคลง

10.3.1.2 คมอระบบสำาหรบเงนกองทนนอกงบประมาณทมวตถประสงคเพอการใหกยม

107

ผกำากบดแลตวบงช : นางดษฏ ภาชนะพรรณ เบอรโทรภายใน :1188

ผเกบรวบรวมขอมล : นางสาวกฤษณา เรองสวาง เบอรโทรภายใน : 1160ผลการดำาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 5คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 3) : 3 การบรรลเปาหมาย


]- บรรลเปาหมาย ( = บรรล , =ไมบรรล) : บรรล


กรมบญชกลาง10.3.1.3 คมอแนวทางการปรบเปลยนระบบบญชสวนราชการจาก

เกณฑเงนสดเขาสเกณฑคงคาง กรมบญชกลาง กระทรวงการคลง

10.3.1.4 หนงสอหลกการและนโยบายบญชสำาหรบหนวยงานภาครฐ ฉบบท 2 กรมบญชกลาง

กระทรวงการคลง10.3.1.5 มาตรฐานรายงานทางการเงนสำาหรบหนวยงานภาครฐ

กรมบญชกลาง กระทรวงการคลง

10.3.1.6 ผงบญชมาตรฐานสำาหรบหนวยงานภาครฐ กรมบญชกลาง กระทรวงการคลง

10.3.1.7 แนวปฏบตทางบญชสำาหรบหนวยงานภาครฐ กรมบญชกลาง กระทรวงการคลง

10.3.1.8 มาตรฐานการจดทำาบญชตามเกณฑคงคางสำาหรบเจาหนาทการเงนการบญชของสวน

ราชการ กรมบญชกลาง กระทรวงการคลง

10.3.1.9 ตนแบบระบบงบประมาณ พสด การเงน และบญชกองทนโดยเกณฑพงรบ-พงจาย

ลกษณะ 3 มต ตามตนแบบของสำานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา

10.3.1.10 ตวอยางการปฏบตตามตนแบบระบบงบประมาณ พสด การเงนและบญชกองทนโดย

เกณฑพงรบ-พงจาย ลกษณะ 3 มต ตามตนแบบของสำานกงานคณะกรรมการการ

อดมศกษา10.3.1.11 คมอระบบบญชสวนราชการในสวนภมภาค

108


10.3.1.12 คมอระบบบญชหนวยงานยอยมหาวทยาลยนเรศวร พ.ศ.2539

10.3.1.13 รายงานทางการเงนมหาวทยาลยนเรศวร ปงบประมาณ 2552

10.3.1.14 รายงานทางการเงนในระบบ GFMIS10.3.2.1 คมอปฏบตงานบญช10.3.2.2 คมอการบนทกรายการบญชและการจดทำารายงาน

ทางการเงน10.3.2.3 คมอการใชงานระบบ GFMIS10.3.3.1 Print Out ระบบ AVS10.3.3.2 Print Out ระบบ GFMIS10.3.3.3 Print Out ระบบคมยอด 3 มต10.3.3.4 Print Out ระบบฐานขอมลครภณฑ NUDB10.3.4.1 รายงานการเงนงบประมาณแผนดน ปงบประมาณ

255210.3.4.2 รายงานการเงนงบประมาณเงนรายไดและหมายเหต

ประกอบงบการเงน ปงบประมาณ 2552

10.3.5.1 แผนการเขาตรวจสอบจากหนวยตรวจสอบภายใน ปงบประมาณ 2552

10.3.5.2 บนทกนำาสงรายงานงบการเงน ใหกบสำานกงานตรวจเงนแผนดน ปงบประมาณ 2552

10.3.5.3 รายงานทางการเงนมหาวทยาลยนเรศวร ปงบประมาณ 2552การประเมนตรวจสอบ (CAR)

109



ขอสงเกต :ควรมการปรบปรงเกณฑมาตรฐานใหเปนไปตามกระบวนการ PDCA

จดเดน :วธปฏบตทด :



1. กองคลงมงเนนการเปนศนยกลางของขอมลทางการเงนและพสดโดยใชระบบสารสนเทศเขามาชวยในการเพมประสทธภาพของการเขาถงขอมลโดยเฉพาะเวบไซตของกองคลง

2. กองคลงจดใหมการประเมนการปฏบตงานและความพงพอใจของผรบบรการเพอใหเกด

ประสทธภาพในการปฏบตงานและสอดคลองกบหลกการประกนคณภาพ3. กองคลงพรอมรบการตรวจสอบจากหนวยงานภายในและ

ภายนอกรวมถงมการเผยแพรผลการดำาเนนงานใหสาธารณชนรบทราบผานทางเวบไซตกองคลง

จดทควรพฒนา/ขอเสนอแนะในการปรบปรง:กองคลงมการแบงงานตามพนธกจหลกของกองคลงไปหลายงาน

และแตละงานกมระบบสารสนเทศและฐานขอมลของตนเองซงยงไมสามารถนำามารวมใหเปนระบบฐานขอมลของกองคลงไดทงหมด

วธปฏบตทด/นวตกรรม(ถาม):กองคลงมการพฒนาระบบสารสนเทศของตวเองขนมาเพอใชในการ

ปฏบตงานเชนการพฒนาโปรแกรมการบนทกรายการบญชแบบ 3 มต ทะเบยนคมครภณฑ NUDB และทะเบยนคมการใชจายงบประมาณ

110


บทท 3 สวนสรป

3.1 ตารางสรปผลการประเมนรายตวบงชเฉพาะตวบงชของ สกอ.องคประกอบ ตวบงช ตนเอง ตรวจสอบ

ผลประเมน

เปาหมายตอไป

ผลประเมน

เปาหมายตอไป

1. ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดำาเนนการ

1.1 มการกำาหนดปรชญาหรอปณธาน ตลอดจนมกระบวนการพฒนากลยทธแผนดำาเนนงานและมการกำาหนดตวบงชเพอวดความสำาเรจของการดำาเนนงานตามแผนใหครบทกภารกจ

3 3 3 3

1.2 รอยละของการบรรลเปาหมายตามตวบงชของการปฏบตงานทกำาหนด

1 3 3 3

7. การบรหารและการจดการ

7.1 สภาสถาบนใชหลกธรรมาภบาลในการบรหารจดการและสามารถผลกดนสถาบนใหแขงขนไดในระดบสากล (ตความตามความเหมาะสมกบหนวยงาน)

3 3 3 3

7.2 ภาวะผนำาของผบรหารทกระดบของสถาบน 3 3 3 37.3 มการพฒนาสถาบนสองคการเรยนร 1 3 1 37.4 มระบบและกลไกในการบรหารทรพยากรบคคลเพอพฒนา และธำารงรกษาไวใหบคลากรมคณภาพและประสทธภาพ

3 3 3 3

7.5 ศกยภาพของระบบฐานขอมลเพอการบรหาร การเรยนการสอน และการวจย (ตความตามความเหมาะสมกบหนวยงาน)

3 3 3 3

7.6 ระดบความสำาเรจในการเปดโอกาสใหบคคลภายนอกเขามามสวนรวมในการพฒนาสถาบนอดมศกษา

3 3 3 3

7.8 มการนำาระบบบรหารความเสยงมาใชในกระบวนการบรหารการศกษา

3 3 3 3

7.9 ระดบความสำาเรจของการถายทอดตวชวดและเปาหมายของระดบองคกรสระดบบคคล

3 3 3 3

8.การเงนและงบประมาณ 8.1 มระบบและกลไกในการจดสรร การวเคราะหคาใชจาย การตรวจสอบการเงนและงบประมาณอยางมประสทธภาพ

3 3 3 3

8.2 มการใชทรพยากรภายในและภายนอกสถาบนรวมกน

3 3 3 3

9.ระบบและกลไกการประกนคณภาพ

9.1 มระบบและกลไกการประกนคณภาพภายในทเปนสวนหนงของกระบวนการบรหารการศกษา

3 3 3 3

9.3 ระดบความสำาเรจของการประกนคณภาพการศกษาภายใน

3 3 3 3

111


รวม 14 ตวบงช 42 คะแนน 38 42 38 42เฉลย (เตม 3) 2.71 3.00 2.71 3.00คดเปนรอยละ 90.47 100 90.47 100

10. พนธกจหลก 10.1 การบรหารจดการงานการเงน งบประมาณและพสด

3 3 3 3

10.2 การใหบรการทางดานการเงนและพสด 3 3 3 310.3 การจดทำาบญชและรายงานทางการเงน 3 3 3 3

รวม 3 ตวบงช 9 คะแนน 9 9 9 9เฉลย (เตม 3) 3 3 3 3คดเปนรอยละ 100 100 100 100

3.2 ตารางสรปผลการประเมนตามองคประกอบคณภาพเฉพาะตวบงชของสกอ.

องคประกอบ ตวบงช ผลการประเมนผลการประเมนตนเอง

ผลการประเมน

ตรวจสอบองคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค

และแผนดำาเนนการ2 2

องคประกอบท 7 การบรหารและการจดการ 2.75 2.75องคประกอบท 8 การเงนและงบประมาณ 3 3องคประกอบท 9 ระบบและกลไกการประกน

คณภาพ3 3

112


รวม 4 องคประกอบ 12 คะแนน 10.75 10.75เฉลย (เตม 3) 2.68 2.68คดเปนรอยละ 89.58 89.58

องคประกอบท 10

พนธกจหลก 3 3

รวม 1 องคประกอบ 3 คะแนน 3 3เฉลย (เตม 3) 3 3คดเปนรอยละ 100 100

113

Documents

· Web viewบทท 2 ส วนสำค ญ 19 องค ประกอบท 1 ปร ชญา ปณ ธาน ว ตถ ประสงค และแผนดำเน