Za obsah týchto stránok zodpovedá výhradne ... · na č. 43/2004 Z. z. o starobnom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení záko-na č. 449/2008

545

V Y H L Á Š K A

Národnej banky Slovenska

z 1. decembra 2009

o ročných správach a polročných správach predkladanýchdôchodkovou správcovskou spoločnosťou

Národná banka Slovenska podľa § 105 ods. 11 záko-na č. 43/2004 Z. z. o starobnom dôchodkovom sporenía o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení záko-na č. 449/2008 Z. z. (ďalej len „zákon“) ustanovuje:

§ 1

(1) Ročná správa a polročná správa o hospodárenís vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spo-ločnosti, skrátená verzia ročnej správy a polročnejsprávy o hospodárení s vlastným majetkom dôchodko-vej správcovskej spoločnosti, ktoré obsahujú informá-cie podľa § 105 ods. 6 písm. a) až d) zákona, ako aj inéinformácie podľa § 105 ods. 6 písm. e) zákona sa pred-kladajú dôchodkovou správcovskou spoločnosťou zadôchodkovú správcovskú spoločnosť formou týchto vý-kazov:a) Dss (KL) 18-02 Kmeňový list dôchodkovej správcov-

skej spoločnosti, ktorého vzor je uvedený v príloheč. 1,

b) Dss (HNS) 23-02 Hlásenie o najvýznamnejších sku-točnostiach dôchodkovej správcovskej spoločnosti,ktorého vzor je uvedený v prílohe č. 2,

c) Dss (SUV) 15-02 Výkaz aktív a pasív dôchodkovejsprávcovskej spoločnosti, ktorého vzor je uvedenýv prílohe č. 3,

d) Dss (VZS) 16-02 Výkaz výnosov a nákladov dôchod-kovej správcovskej spoločnosti, ktorého vzor je uve-dený v prílohe č. 4,

e) Dss (UZ) 30-02 Účtovná závierka dôchodkovejsprávcovskej spoločnosti, ktorej vzor je uvedenýv prílohe č. 5,

f) Skrátená verzia ročnej správy a polročnej správyo hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovejsprávcovskej spoločnosti, ktorej vzor je uvedený prí-lohe č. 6.

(2) Ročná správa a polročná správa o hospodárenís majetkom v dôchodkovom fonde, skrátená verzia roč-nej správy a polročnej správy o hospodárení s majet-kom v dôchodkovom fonde, ktoré obsahujú informáciepodľa § 105 ods. 7 písm. a) až d) zákona, ako aj iné in-formácie podľa § 105 ods. 7 písm. e) zákona sa predkla-dajú dôchodkovou správcovskou spoločnosťou za prí-slušný dôchodkový fond, ktorý dôchodkovásprávcovská spoločnosť vytvára a spravuje, formoutýchto výkazov:a) Dof (HNS) 28-02 Hlásenie o najvýznamnejších sku-

točnostiach dôchodkového fondu, ktorého vzor jeuvedený v prílohe č. 7,

b) Dof (HMF) 03-02 Hlásenie o stave majetku v dôchod-kovom fonde, ktorého vzor je uvedený v prílohe č. 8,

c) Dof (SP) 17-02 Hlásenie o vývoji počtu sporiteľov,ktorého vzor je uvedený v prílohe č. 9,

d) Dof (PAS) 31-02 Výkaz pasív dôchodkového fondu,ktorého vzor je uvedený v prílohe č. 10,

e) Dof (VVN) 32-02 Výkaz výnosov a nákladov dôchod-kového fondu, ktorého vzor je uvedený v príloheč. 11,

f) Dof (Uz) 33-02 Účtovná závierka dôchodkového fon-du, ktorej vzor je uvedený v prílohe č. 12,

g) Skrátená verzia ročnej správy a polročnej správyo hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde,ktorej vzor je uvedený v prílohe č. 13.

§ 2

(1) Výkazy podľa § 1 ods. 1 písm. a), b) a e) a § 1 ods. 2písm. a), b), c) a f) sa predkladajú písomne a elektronic-ky v informačnom systéme Národnej banky SlovenskaSTATUS DFT – Zber, spracovanie a uchovávanie údajovsubjektov finančného trhu v Slovenskej republike.

(2) Výkazy podľa § 1 ods. 1 písm. c) a d) a § 1 ods. 2písm. d) a e) sa predkladajú elektronicky v informač-nom systéme Národnej banky Slovenska STATUS DFT– Zber, spracovanie a uchovávanie údajov subjektov fi-nančného trhu v Slovenskej republike.

(3) Výkazy podľa § 1 ods. 1 písm. f) a § 1 ods. 2písm. g) sa zverejňujú v periodickej tlači s celoštátnoupôsobnosťou.

§ 3

Výkazy za rok 2009, ktoré sa predkladajú v roku2010, sa zostavia podľa právnych predpisov účinnýchdo 31. decembra 2009.

§ 4

Zrušuje sa vyhláška Národnej banky Slovenskač. 567/2006 Z. z., ktorou sa ustanovuje obsah správo hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde, správo hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovejsprávcovskej spoločnosti, spôsob a rozsah ich zverej-ňovania a obsah dennej informácie o každej transakciis majetkom v dôchodkovom fonde v znení vyhláškyč. 91/2008 Z. z. a vyhlášky č. 523/2008 Z. z.

Strana 4158 Zbierka zákonov č. 545/2009 Čiastka 189

www.zbierka.sk Za obsah týchto stránok zodpovedá výhradne IURA EDITION, spol. s r. o.

© IURA EDITION, spol. s r. o.

http://www.zbierka.sk

http://www.iura.sk

§ 5

Táto vyhláška nadobúda účinnosť 1. januára 2010.

Ivan Šramko v. r.

Čiastka 189 Zbierka zákonov č. 545/2009 Strana 4159




http://www.iura.sk

Príloha č. 1 k vyhláške č. 545/2009 Z. z.


Dss (KL) 18-02Strana: 1/11

Obchodné meno dôchodkovej správcovskej spolo nosti Identifika ný kód

Stav ku d u

Základné údaje o DSS. r.

a b 1Sídlo DSSUlica a íslo 1Poštové smerovacie íslo a obec 2Štát 3Korešpoden ná adresa DSSUlica a íslo 4Poštové smerovacie íslo a obec 5Telekomunika né spojenie

íslo telefónu 6íslo faxu 7

E-mailová adresa 8AkcieZaknihované akcie na meno (celková hodnota) 9 z toho: kme ové akcie (po et, menovitá hodnota) 10 prioritné akcie (po et, menovitá hodnota) 11 zamestnanecké akcie (po et, menovitá hodnota) 12ISIN akcií 13I E akcií 14InéPredmet innosti 15Vykonávané innosti 16Eviden ný po et zamestnancov 17

Kme ový list dôchodkovej správcovskej spolo nosti

VZOR




http://www.iura.sk

Čia

stka

189

Zbierk

azá

kon

ov

č.545

/2009

Stra

na

4161

Dss (KL) 18-02Strana 2/11


Stav ku d u

len štatutárneho orgánu DSS. r. Meno a priezvisko Funkcia Dátum nástupu do funkcie íslo telefónu

a 1 2 3 4


ww

w.zb

ierka.skZ

a ob

sah tých

to strán

ok zo

dp

oved

á výhrad

ne IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.

© IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.


http://www.iura.sk

Stra

na

4162

Zbierk

azá

kon

ov

č.545

/2009

Čia

stka

189



Stav ku d u

len dozornej rady DSS. r. Meno a priezvisko Funkcia Dátum nástupu do funkcie Zamestnávate íslo telefónu

a 1 2 3 4 5


ww

w.zb

ierka.skZ

a ob

sah tých

to strán

ok zo

dp

oved

á výhrad

ne IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.

© IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.


http://www.iura.sk

Čia

stka

189

Zbierk

azá

kon

ov

č.545

/2009

Stra

na

4163



Stav ku d u

Vedúci zamestnanec DSS. r. Meno a priezvisko Funkcia Dátum nástupu do funkcie Zamestnávate íslo telefónu

a 1 2 3 4 5


ww

w.zb

ierka.skZ

a ob

sah tých

to strán

ok zo

dp

oved

á výhrad

ne IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.

© IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.


http://www.iura.sk

Stra

na

4164

Zbierk

azá

kon

ov

č.545

/2009

Čia

stka

189



Stav ku d u

Prokurista DSS. r. Meno a priezvisko Funkcia Dátum nástupu do funkcie íslo telefónua 1 2 3 4


ww

w.zb

ierka.skZ

a ob

sah tých

to strán

ok zo

dp

oved

á výhrad

ne IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.

© IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.


http://www.iura.sk

Čia

stka

189

Zbierk

azá

kon

ov

č.545

/2009

Stra

na

4165



Stav ku d u

Zodpovedný zamestnanec DSS . r. Meno a priezvisko Funkcia Dátum nástupu do funkcie íslo telefónu

a 1 2 3 4


ww

w.zb

ierka.skZ

a ob

sah tých

to strán

ok zo

dp

oved

á výhrad

ne IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.

© IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.


http://www.iura.sk

Stra

na

4166

Zbierk

azá

kon

ov

č.545

/2009

Čia

stka

189



Stav ku d u

Akcionári DSS s podielom nad 1 % upísaného základného imaniaVlastnený Podiel hodnoty

Pora- Názov akcionára, právna forma, sídlo/ I O Hlavný Výška Celková podiel vlastnenýchdové meno a priezvisko akcionára, trvalý pobyt akcionára/ predmet základného hodnota na upísanom akciííslo r. ./ innosti imania vlastnených základnom k základnému

dátum akcionára akcionára akcií DSS imaní DSS imaniu akcionáranarodenia (tis. eur) (tis. eur) (%) (%)

1 2 3 4 5 6 7

Domáci akcionári s podielom do 1 % (vrátane) spolu X X X XZahrani ní akcionári s podielom do 1 % (vrátane) spolu X X X XZákladné imanie SPOLU X X X X


ww

w.zb

ierka.skZ

a ob

sah tých

to strán

ok zo

dp

oved

á výhrad

ne IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.

© IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.


http://www.iura.sk


Strana 8/11


Stav ku d u

Dátum schválenia

Dátum schválenia

Dátum schválenia

Dss (KL) 18-02

Opis zmeny

Zmeny v pravidlách innosti – zmeny vnútorných predpisov riadenia a postupov innosti DSSv porovnaní s tým, ako boli predložené v konaní o udelenie povolenia na vznik a innos DSS

Organiza né predpoklady – zmeny v organiza ných predpokladoch v porovnaní s tým, ako boli predložené v konaní o udelenie povolenia na vznik a innos DSS

Opis zmeny


Technická pripravenos – zmeny vo vecných a technických predpokladoch v porovnaní s tým, ako boli predložené v konaní o udelenie povolenia na vznik a innos DSS

Opis zmeny




http://www.iura.sk

Stra

na

4168

Zbierk

azá

kon

ov

č.545

/2009

Čia

stka

189



Stav ku d u

I O/r. . Obchodné meno právnickej osoby alebo meno a priezvisko fyzickej osoby Podielv %

Druhpodielu Iné


Skupina s úzkymi väzbami pod a § 8 písm. e) zákona . 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a iných investi ných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov (zákon o cenných papieroch)

Osoby s kvalifikovanou ú as ou na DSS pod a § 48 ods. 2 písm. c) zákona

ww

w.zb

ierka.skZ

a ob

sah tých

to strán

ok zo

dp

oved

á výhrad

ne IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.

© IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.


http://www.iura.sk




Stav ku d u

Grafické znázornenie organiza nej štruktúry DSS





http://www.iura.sk




Stav ku d u

Informácie o cudzích zdrojoch DSS

Položka . r. Hodnota v tis. eur

a b 1DLHODOBÉ ZDROJE 1Dlhodobé úvery 2 v tom: bankové úvery 2a dlhodobé podriadené dlhy 2b dlhodobé úvery od iných právnických osôb bez záväzku podriadenosti 2cOstatné dlhodobé záväzky 3 v tom: dlhodobé zmenky na úhradu 3a emitované dlhopisy 3b ostatné dlhodobé záväzky 3cKRÁTKODOBÉ ZDROJE 4Krátkodobé úvery 5 v tom: bankové úvery 5a krátkodobé podriadené dlhy 5b krátkodobé úvery od iných právnických osôb bez záväzku podriadenosti 5cOstatné krátkodobé záväzky 6 v tom: krátkodobé zmenky na úhradu 6a emitované krátkodobé cenné papiere okrem zmeniek 6b záväzky z obchodného styku 6c ostatné krátkodobé záväzky 6dSPOLU 7

Meno a priezvisko osoby zodpovednej za výkaz

Telefónne íslo osoby zodpovednej za výkaz

Meno a priezvisko osoby, ktorá výkaz vypracovala

Telefónne íslo osoby, ktorá výkaz vypracovala





http://www.iura.sk

Vysvetlivky na vypracúvanie prílohy č. 1

1. V časti „Obchodné meno dôchodkovej správcovskej spoločnosti“ sa uvádza názov dôchodkovej správcovskejspoločnosti podľa platného povolenia na výkon činnosti.

2. V časti „Identifikačný kód“ sa uvádza príslušný číselný kód, ktorý sa nachádza v IS Národnej banky SlovenskaSTATUS DFT/C. Číselníky/C.1 Subjekty.

3. V časti „Stav ku dňu“ sa uvádza dátum, ku ktorému sa výkaz vykazuje.

4. V časti „Akcionári DSS s podielom nad 1 % upísaného základného imania“v stĺpci „IČO akcionára/r. č./dátum narodenia“ sa uvádza identifikačné číslo právnickej osoby, ak ide o fyzickúosobu, jej rodné číslo alebo dátum narodenia,v stĺpci „Vlastnený podiel na upísanom základnom imaní DSS v %“ sa uvádza údaj v percentách vypočítaný zovzťahu: údaj v stĺpci 5/výška základného imania DSS,v stĺpci „Podiel hodnoty vlastnených akcií k základnému imaniu akcionára v %“ sa uvádza údaj v percentáchvypočítaný zo vzťahu: údaj v stĺpci 5/údaj v stĺpci 4.

5. V časti „Osoby s kvalifikovanou účasťou na DSS podľa § 48 ods. 2 písm. c) zákona“v stĺpci „IČO/r. č.“ sa uvádza identifikačné číslo právnickej osoby, ak ide o fyzickú osobu, jej rodné číslo alebo dá-tum narodenia zahraničnej osoby,v stĺpci „Druh podielu“ sa uvádza „P“ pre priamy podiel alebo „N“ pre nepriamy podiel,v stĺpci „Iné“ sa uvádza typ kontroly podľa § 8 písm. h) druhého až štvrtého bodu zákona o cenných papieroch, aknemožno vyplniť stĺpce „Podiel v %“ a „Druh podielu“ podľa § 8 písm. h) prvého bodu zákona o cenných papieroch.

6. V časti „DLHODOBÉ ZDROJE“ sa uvádzajú zdroje so splatnosťou dlhšou ako jeden rok.

7. V časti „KRÁTKODOBÉ ZDROJE“ sa uvádzajú zdroje so splatnosťou do jedného roka.

8. Osoba zodpovedná za výkaz je fyzická osoba, ktorá zodpovedá za správnosť údajov vo výkaze, zasiela výkaz doNárodnej banky Slovenska prostredníctvom IS STATUS DFT, v ktorom má pridelenú rolu zodpovednej osoby zapríslušný výkaz. Ak je takých osôb viac, uvedie sa jedna z nich podľa interných pravidiel DSS.

9. Osoba, ktorá výkaz vypracovala je fyzická osoba, ktorá výkaz naplnila údajmi a má v IS STATUS DFT pre prísluš-ný výkaz pridelenú rolu editora. Ak je takých osôb viac, uvedie sa jedna z nich podľa interných pravidiel DSS.

10. Použité skratky

Skratka Opis

ISIN identifikačné číslo cenného papiera

IČE identifikačné číslo emitenta

IČO identifikačné číslo organizácie

DSS dôchodková správcovská spoločnosť

tis. tisíc

r. č. rodné číslo

č. r. číslo riadka





http://www.iura.sk



Dss (HNS) 23-02Strana 1/1

VZOR


Stav ku d u





a) Informácie o najvýznamnejších skuto nostiach, ktoré ovplyvnili hospodárenie dôchodkovej správcovskej spolo nosti a informácie o jeho o akávanom vývoji v nasledujúcom období

Hlásenie o najvýznamnejších skuto nostiach dôchodkovej správcovskej spolo nosti

b) Informácie o osobách, ktorým dôchodková správcovská spolo nos zverila výkon innosti pod a § 67 zákona




http://www.iura.sk



2. V časti „Identifikačný kód“ sa uvádza príslušný číselný kód, ktorý sa nachádza v IS STATUS DFT/C. Číselní-ky/C.1 Subjekty.


4. Výkaz sa predkladá ako výkaz s ľubovoľnou prílohou vo forme MS Excel dokumentu, MS Word dokumentu aleboPDF dokumentu.




Skratky Opis






http://www.iura.sk



VZOR Dss (SUV) 15-02Výkaz aktív a pasív dôchodkovej správcovskej spolo nosti Strana1/1


Stav ku d u

Ozna-enie Položka . r. Hodnota v tis. eur

a b c 11. Dlhodobý majetok 1a) nehmotný majetok 2b) hmotný majetok 32. Obežný majetok 4a) pe ažné prostriedky a poh adávky vo i bankám a pobo kám zahrani ných bánk 5b) dlhopisy a obdobné dlhové cenné papiere 6c) nástroje pe ažného trhu 7d) poh adávky vo i spravovaným dôchodkovým fondom 8e) náklady a príjmy budúcich období 9f) da ové poh adávky 10g) iný obežný majetok 113. Aktíva dôchodkovej správcovskej spolo nosti spolu 124. Záväzky 135. Vlastné imanie 14a) základné imanie 15b) emisné ážio 16c) zákonný rezervný fond 17d) ostatné kapitálové fondy 18e) oce ovacie rozdiely 19f) nerozdelený zisk/neuhradená strata z minulých období 20g) hospodársky výsledok v schva ovacom konaní 21h) zisk/strata bežného ú tovného obdobia 226. Pasíva dôchodkovej správcovskej spolo nosti spolu 23








http://www.iura.sk




3. V časti „Stav ku dňu“ sa uvádza dátum, ku ktorému sa výkaz vykazuje.4. Obsahová náplň jednotlivých položiek výkazu je vymedzená medzinárodnými účtovnými štandardami IAS/IFRS

podľa nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1606/2002 z 19. júla 2002 o uplatňovaní medzinárod-ných účtovných noriem (Ú. v. ES L 243, 11. 9. 2002) v znení nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (ES)č. 297/2008 z 11. marca 2008 (Ú. v. ES L 97, 9. 4. 2008), nariadenia Komisie (ES) č. 1126/2008 z 3. novembra2008, ktorým sa v súlade s nariadením Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1606/2002 prijímajú určité medzi-národné účtovné štandardy (Ú. v. ES L 320, 29. 11. 2008) v platnom znení.



7. Použité skratkySkratka Opisč. r. číslo riadkatis. tisícDSS dôchodková správcovská spoločnosť





http://www.iura.sk



VZOR Dss (VZS) 16-02Výkaz výnosov a nákladov dôchodkovej správcovskej spolo nosti Strana 1/1


Stav ku d u

Ozna-enie

Položka . r. Hodnota v tis. eur

a b c 11. Výnosy z odplát a provízií 1a) výnosy zo správy dôchodkových fondov 2aa) odplata za vedenie osobného dôchodkového ú tu 3aaa) rastový dôchodkový fond 4aab) vyvážený dôchodkový fond 5aac) konzervatívny dôchodkový fond 6ab) odplata za správu dôchodkového fondu 7aba) rastový dôchodkový fond 8abb) vyvážený dôchodkový fond 9abc) konzervatívny dôchodkový fond 10ac) odplata za zhodnotenie majetku v dôchodkovom fonde 11aca) rastový dôchodkový fond 12acb) vyvážený dôchodkový fond 13acc) konzervatívny dôchodkový fond 14b) ostatné výnosy z odplát a provízií 152. Náklady na odplaty a provízie 16a) poplatky depozitárovi za innos depozitára 17b) poplatky subjektu zabezpe ujúcemu vyrovnanie obchodov s cennými papiermi a obchodníkovi s cenými papiermi 18c) poplatky banke alebo pobo ke zahrani nej banky 19f) poplatky Národnej banke Slovenska a ostatné zákonné poplatky 20g) provízie pre sprostredkovate ov starobného dôchodkového sporenia 21h) asové rozlíšenie provízií pre sprostredkovate ov starobného dôchodkového sporenia 22i) ostatné náklady na odplaty a provízie 233. Zisk/strata z odplát a provízií 244. Finan né výnosy 25a) výnosy z úrokov a obdobné výnosy 26b) výnosy z kurzových rozdielov 27c) ostatné finan né výnosy 285. Finan né náklady 29a) náklady na úroky a obdobné náklady 30b) náklady na kurzové rozdiely 31c) náklady súvisiace s akciami dôchodkovej správcovskej spolo nosti 32d) nákladové úroky z prijatých pôži iek 33e) ostatné finan né náklady 346. Zisk/strata z operácií s cennými papiermi a z derivátových operácií 357. Výnosy z precenenia cenných papierov 368. Náklady na precenenie cenných papierov 379. Zisk/strata z precenenia cenných papierov 3810. Zisk/strata z predaja a prevodu hmotného a nehmotného majetku 3911. Personálne náklady 4012. Odpisy majetku 4113. Náklady na propagáciu a reklamu 4214. Ostatné náklady 43a) náklady na tvorbu rezerv 44b) náklady na tvorbu opravných položiek 45c) náklady zverené innosti 46d) náklady na audit, právne a da ové poradenstvo 47e) náklady na informa né technológie 48f) iné ostatné náklady 4915. Ostatné výnosy 50a) výnosy zo zrušenia rezerv 51b) výnosy zo zrušenia opravných položiek a z odpísaných poh adávok 52c) iné ostatné výnosy 5316. Zisk/strata dôchodkovej správcovskej spolo nosti za ú tovné obdobie pred zdanením 5417. Da z príjmov 5518. Zisk/strata dôchodkovej správcovskej spolo nosti za ú tovné obdobie po zdanení 56








http://www.iura.sk




3. V časti „Stav ku dňu“ sa uvádza dátum, ku ktorému sa výkaz vykazuje.4. Obsahová náplň jednotlivých položiek výkazu je vymedzená medzinárodnými účtovnými štandardami IAS/IFRS

podľa nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1606/2002 z 19. júla 2002 o uplatňovaní medzinárod-ných účtovných noriem (Ú. v. ES L 243, 11. 9. 2002) v znení nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (ES)č. 297/2008 z 11. marca 2008 (Ú. v. ES L 97, 9. 4. 2008), nariadenia Komisie (ES) č. 1126/2008 z 3. novembra2008, ktorým sa v súlade s nariadením Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1606/2002 prijímajú určité medzi-národné účtovné štandardy (Ú. v. ES L 320, 29. 11. 2008) v platnom znení.








http://www.iura.sk



Strana 1/1VZOR


Stav ku d u

Meno a priezviskoPodpis

Meno a priezviskoPodpis

Dss (UZ) 30-02

Ú tovná závierka dôchodkovej správcovskej spolo nosti


lenovia štatutárneho orgánu







http://www.iura.sk




3. V časti „Stav ku dňu“ sa uvádza dátum, ku ktorému sa výkaz vykazuje.4. Výkaz sa predkladá ako výkaz s ľubovoľnou prílohou vo forme MS Excel dokumentu, MS Word dokumentu alebo

PDF dokumentu.5. Obsahová náplň jednotlivých položiek účtovnej závierky je vymedzená medzinárodnými účtovnými štandardami

IAS/IFRS podľa nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1606/2002 z 19. júla 2002 o uplatňovaní me-dzinárodných účtovných noriem (Ú. v. ES L 243, 11. 9. 2002) v znení nariadenia Európskeho parlamentu a Rady(ES) č. 297/2008 z 11. marca 2008 (Ú. v. ES L 97, 9. 4. 2008), nariadenia Komisie (ES) č. 1126/2008 z 3. novembra2008, ktorým sa v súlade s nariadením Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1606/2002 prijímajú určité medzi-národné účtovné štandardy (Ú. v. ES L 320, 29. 11. 2008) v platnom znení.



8. Použité skratkySkratka OpisDSS dôchodková správcovská spoločnosť





http://www.iura.sk



Strana 1/1

Obchodné meno dôchodkovej správcovskej spolo nosti Stav ku d u

Výkaz aktív a pasív dôchodkovej správcovskej spolo nosti

Ozna-enie Položka ís. r. Hodnota v tis. eur

v roku RHodnota v tis. eur

v roku (R-1)Hodnota v tis. eur

v roku (R-2)

a b c 1 2 31. Dlhodobý majetok 12. Obežný majetok 23. Aktíva dôchodkovej správcovskej spolo nosti spolu 34. Záväzky 45. Vlastné imanie 5a) základné imanie 6b) emisné ážio 7c) zákonný rezervný fond 8d) ostatné kapitálové fondy 9e) oce ovacie rozdiely 10f) nerozdelený zisk/(neuhradená strata) z minulých období 11g) hospodársky výsledok v schva ovacom konaní 12h) zisk/(strata) bežného ú tovného obdobia 136. Pasíva dôchodkovej správcovskej spolo nosti spolu 14

Výkaz výnosov a nákladov dôchodkovej správcovskej spolo nosti

Ozna-enie Položka ís. r. Hodnota v tis. eur

v roku RHodnota v tis. eur

v roku (R-1)Hodnota v tis. eur

v roku (R-2)

a b c 1 2 31. Výnosy z odplát a provízií 12. Náklady na odplaty a provízie 23. Zisk/(strata) z odplát a provízií 34. Finan né výnosy 45. Finan né náklady 56. Zisk/(strata) z operácií s cennými papiermi a z derivátových operácií 67. Zisk/(strata) z precenenia cenných papierov 78. Zisk/(strata) z predaja a prevodu hmotného a nehmotného majetku 89. Personálne náklady 910. Odpisy majetku 1011. Náklady na propagáciu a reklamu 1112. Ostatné náklady 1213. Ostatné výnosy 1314. Zisk/(strata) dôchodkovej správcovskej spolo nosti za ú tovné obdobie pred zdanením 1415. Da z príjmov 1516. Zisk/(strata) dôchodkovej správcovskej spolo nosti za ú tovné obdobie po zdanení spolu 16

Skrátená verzia ro nej správy a polro nej správy o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spolo nosti

VZOR




http://www.iura.sk



2. V časti „Stav ku dňu“ sa uvádza dátum, ku ktorému sa výkaz vykazuje.3. V stĺpci „Hodnota v tis. eur v roku R“ sa uvádza hodnota v tisícoch eur v príslušnom kalendárnom roku alebo

polroku.4. V stĺpci „Hodnota v tis. eur v roku (R-1)“ sa uvádza hodnota v tisícoch eur jedného roka predchádzajúceho prí-

slušnému kalendárnemu roku alebo polroku.5. V stĺpci „Hodnota v tis. eur v roku (R-2)“ sa uvádza hodnota v tisícoch eur dvoch rokov predchádzajúcich prí-

slušnému kalendárnemu roku alebo polroku.6. Použité skratky

Skratka Opisčís. r. číslo riadkatis. tisíc





http://www.iura.sk



Dof (HNS) 28-02Strana 1/1

Názov dôchodkového fondu Identifika ný kód

Stav ku d u





b) Grafické znázornenie vývoja hodnoty dôchodkovej jednotky

Hlásenie o najvýznamnejších skuto nostiach dôchodkového fondu

a) Informácie o najvýznamnejších skuto nostiach, ktoré ovplyvnili hospodárenie s majetkom v dôchodkovom fonde a informácie o jeho o akávanom vývoji v nasledujúcom období

VZOR




http://www.iura.sk


1. V časti „Názov dôchodkového fondu“ sa uvádza názov dôchodkového fondu podľa platného povolenia na výkončinnosti.



PDF dokumentu.5. Hodnoty dôchodkovej jednotky znázornené v grafe sa vykazujú v eurách k poslednému dňu príslušného mesiaca

a určujú sa s presnosťou na šesť desatinných miest.6. Grafické zobrazenie sa považuje za názorné, ak je z neho zrejmý vývoj hodnoty dôchodkovej jednotky, pričom hus-

tota časových súradníc, z ktorých pozostáva finálna krivka, sa môže u jednotlivých spoločností líšiť.7. Osoba zodpovedná za výkaz je fyzická osoba, ktorá zodpovedá za správnosť údajov vo výkaze, zasiela výkaz do

Národnej banky Slovenska prostredníctvom IS STATUS DFT, v ktorom má pridelenú rolu zodpovednej osoby zapríslušný výkaz. Ak je takých osôb viac, uvedie sa jedna z nich podľa interných pravidiel DSS.

8. Osoba, ktorá výkaz vypracovala, je fyzická osoba, ktorá výkaz naplnila údajmi a má v IS STATUS DFT pre prí-slušný výkaz pridelenú rolu editora. Ak je takých osôb viac, uvedie sa jedna z nich podľa interných pravidiel DSS.






http://www.iura.sk



VZOR Dof (HMF) 03-02Strana 1/5


Stav ku d u

lenenie pod a trhov

Druh majetku lenenie . r. Hodnota v tis. eur

Podiel na majetkuv dôchodkovom fonde

v %

a b c 1 2Prijaté na obchodovanie na trhu kótovaných cenných papierov burzy cenných papierov 1Prijaté na obchodovanie na trhu kótovaných cenných papierov zahrani nej burzy cenných papierov so sídlom v lenskom štáte 2

Kapitálové cenné papiere a obdobné cenné papiere

Prijaté na obchodovanie na inom regulovanom trhu so sídlom v štáte, ktorý je sú as ou Európskeho hospodárskeho priestoru a ktorý je uvedený v zozname zverejnenom Európskou komisiou 3

Z nových emisií cenných papierov, ak emisné podmienky obsahujú záväzok, že bude podaná žiados o prijatie cenných papierov na obchodovanie na regulovanom trhu, a zo všetkých okolností je zrejmé, že sa toto prijatie uskuto ní do jedného roka od dátumu vydania emisie cenných papierov

4

Prijaté na obchodovanie na trhu kótovaných cenných papierov burzy cenných papierov 5Prijaté na obchodovanie na trhu kótovaných cenných papierov zahrani nej burzy cenných papierov so sídlom v lenskom štáte 6

Dlhové cenné papiere Prijaté na obchodovanie na inom regulovanom trhu so sídlom v štáte, ktorý je sú as ou Európskeho hospodárskeho priestoru a ktorý je uvedený v zozname zverejnenom Európskou komisiou 7


8

Prijaté na obchodovanie na trhu kótovaných cenných papierov burzy cenných papierov 9

Prijaté na obchodovanie na trhu kótovaných cenných papierov zahrani nej burzy cenných papierov so sídlom v lenskom štáte 10



12

Prijaté na obchodovanie na trhu kótovaných cenných papierov burzy cenných papierov 13Prijaté na obchodovanie na trhu kótovaných cenných papierov zahrani nej burzy cenných papierov so sídlom v lenskom štáte 14



16

Vydané alebo zaru ené Ministerstvom financií SR alebo Národnou bankou Slovenska 17Vydané alebo zaru ené lenským štátom a jeho centrálnymi orgánmi 18Vydané alebo zaru ené centrálnou bankou lenského štátu 19Vydané alebo zaru ené orgánmi miestnej správy lenského štátu 20

Nástroje pe ažného trhu pod a § 81 ods. 1 písm. e)

zákonaVydané alebo zaru ené ECB, EÚ, EIB, IBRD, IFA, CEB, IADB, ADB, AFDB, CDB, NIB, EBRD, EIF, IMF, BIS, MIGA 21

Vydané alebo zaru ené emitentom, ktorého cenné papiere boli prijaté na obchodovanie na regulovanom trhu 22Vydané alebo zaru ené finan nými inštitúciami so sídlom v lenskom štáte alebo ne lenskom štáte; to platí, ak za splatenie nástrojov pe ažného trhu prevzala záruku finan ná inštitúcia 23

Pe ažné prostriedky na bežnom ú te u depozitára 24Pe ažné prostriedky na vkladovom ú te u depozitára 25

Bežné ú ty a vkladové ú ty pod a § 81 ods. 1 písm. f)

zákona

Pe ažné prostriedky na bežných ú toch v bankách alebo pobo kách zahrani ných bánk so sídlom v Slovenskej republike, inom lenskom štáte alebo v ne lenskom štáte, ak táto banka alebo pobo ka zahrani nej banky podlieha doh adu 26

Pe ažné prostriedky na vkladových ú toch v bankách alebo pobo kách zahrani ných bánk so sídlom v Slovenskej republike, inom lenskom štáte alebo v ne lenskom štáte, ak táto banka alebo pobo ka zahrani nej banky podlieha doh adu 27

282930

Iný majetok 31

Objem poh adávok dôchodkového fondu spolu 32

Hodnota majetku v dôchodkovom fonde 33

Objem záväzkov dôchodkového fondu spolu 34

istá hodnota majetku v dôchodkovom fonde 35

Hlásenie o stave majetku v dôchodkovom fonde

Podielové listy otvorených podielových fondov a cenné

papiere zahrani ných subjektov kolektívneho

investovania pod a § 81 ods. 1 písm. c) zákona

Cenné papiere iných zahrani ných subjektov

kolektívneho investovania pod a § 81 ods. 1 písm d)

zákona

Cenné papiere z nových emisií, ktoré nesplnili podmienku pod a § 81 ods. 1 písm. b) zákona a neboli prijaté na obchodovanie do 1 roka Cenné papiere, ktoré prestali by obchodované na regulovanom trhu cenných papierov pod a § 83 ods. 1 zákonaObchody na obmedzenie devízového rizika pod a § 81 ods. 1 písm. g) zákona




http://www.iura.sk

Čia

stka

189

Zbierk

azá

kon

ov

č.545

/2009

Stra

na

4185

Strana 2/5


Stav ku d u

lenenie pod a emitentov

. r .

Emitenti/Banky

Spolu PL OPF a CP ZSKI CP IZSKI NPT BÚ a VÚ Obchody na obmedzenie devízového rizika Iný majetok Poh adávky dôchodkového

fondu

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

reálna hodnota v tis.

eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

a b 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 201 SPOLU

Kapitálové CP a obdobné CP Dlhové CP


Dof (HMF) 03-02

ww

w.zb

ierka.skZ

a ob

sah tých

to strán

ok zo

dp

oved

á výhrad

ne IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.

© IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.


http://www.iura.sk

Stra

na

4186

Zbierk

azá

kon

ov

č.545

/2009

Čia

stka

189

Strana 3/5


Stav ku d u

lenenie pod a sektorového h adiska

. r . Sekcie klasifikácie ekonomických inností Spolu PL OPF a CP ZSKI CP IZSKI NPT BÚ a VÚ Obchody na obmedzenie devízového rizika Iný majetok Poh adávky

dôchodkového fondu

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

reálna hodnota v

tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

a b 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 201 SPOLU

Dof (HMF) 03-02



ww

w.zb

ierka.skZ

a ob

sah tých

to strán

ok zo

dp

oved

á výhrad

ne IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.

© IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.


http://www.iura.sk

Čia

stka

189

Zbierk

azá

kon

ov

č.545

/2009

Stra

na

4187

Strana 4/5


Stav ku d u

lenenie pod a geografického h adiska

. r. Štáty

Spolu PL OPF a CP ZSKI CP IZSKI NPT BÚ a VÚ Obchody na obmedzenie devízového rizika Iný majetok Poh adávky dôchodkového

fondu

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %


eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

a b 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 201a lenské štáty1b Ne lenské štáty1 SPOLU

Dof (HMF) 03-02



ww

w.zb

ierka.skZ

a ob

sah tých

to strán

ok zo

dp

oved

á výhrad

ne IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.

© IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.


http://www.iura.sk

Stra

na

4188

Zbierk

azá

kon

ov

č.545

/2009

Čia

stka

189

Strana 5/5


Stav ku d u

lenenie pod a menového h adiska

. r.Spolu PL OPF a CP ZSKI CP IZSKI NPT BÚ a VÚ Obchody na obmedzenie devízového rizika Iný majetok Poh adávky dôchodkového

fondu

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %


eur

hodnota podkladového nástroja v tis.

eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

objemv tis. eur

podielv %

a b 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 211 Majetok denominovaný v mene D splatný2 na požiadanie a do 1 mesiaca vrátane3 od 1 do 3 mesiacov vrátane4 od 3 do 6 mesiacov vrátane5 od 6 mesiacov do 1 roka vrátane6 od 1 do 3 rokov vrátane7 od 3 do 5 rokov vrátane8 od 5 do 10 rokov vrátane9 od 10 do 15 rokov vrátane

10 nad 15 rokov11 nedefinované12 SPOLU


Telefónne íslo osoby zodpovednej za výkazu



Zostatková fixácia úrokových mier

Dof (HMF) 03-02



ww

w.zb

ierka.skZ

a ob

sah tých

to strán

ok zo

dp

oved

á výhrad

ne IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.

© IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.


http://www.iura.sk







6. V časti „Členenie podľa sektorového hľadiska“ sa jednotlivé finančné nástroje v majetku dôchodkového fondu uvá-dzajú podľa prevažujúcej činnosti emitenta do príslušnej skupiny štatisticky klasifikovanej ekonomickej činnostiSK NACE Rev. 2. Kód činnosti sa vyberá zo zoznamu prípustných kódov číselníka, ktorý sa nachádza v IS STATUSDFT/C. Číselníky/C.7 Číselníky kódov.


Skratka Opis

č. r. číslo riadka

tis. tisíc


IS STATUS DFT informačný systém Národnej banky Slovenska zabezpečujúci zber, spracovaniea uchovávanie údajov subjektov finančného trhu

SR Slovenská republika

ECB Európska centrálna banka

EÚ Európska únia

EIB Európska investičná banka

IBRD Medzinárodná banka pre obnovu a rozvoj

IFA Medzinárodné finančné združenie

CEB Rozvojová banka Rady Európy

IADB Medzinárodná rozvojová banka

ADB Ázijská rozvojová banka

AFDB Africká rozvojová banka

CDB Karibská rozvojová banka

NIB Severská investičná banka

EBRD Európska banka pre obnovu a rozvoj

EIF Európsky investičný fond

IMF Medzinárodný menový fond

BIS Banka pre medzinárodné zúčtovanie

MIGA Multilaterálna agentúra pre investičné záruky

CP cenný papier

PL OPF podielový list otvorených podielových fondov

ZSKI zahraničný subjekt kolektívneho investovania

IZSKI iný zahraničný subjekt kolektívneho investovania

NPT nástroj peňažného trhu

BÚ bežný účet

VÚ vkladový účet

mena D denominovaná mena, v ktorej sú investičné nástroje vydané, alebo mena, v ktorejsú vklady vedené





http://www.iura.sk


Stra

na

4190

Zbierk

azá

kon

ov

č.545

/2009

Čia

stka

189

Dof (SP) 17-02Strana 1/1


Stav ku d u

prírastky úbytky prírastky úbytky1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12





Objem penálev eurách spolu

Po et sporite ov pod a pohlavia

pasívnyaktívnyženymuži

VZOR

Hlásenie o vývoji po tu sporite ov

Po et sporite ov spolu

Po et sporite ov pod a spôsobu prispievania

medzi DF vrámci DSS z DSS do inej DSS úmrtia

Zmena stavov sporite ovObjem príspevkov

v eurách spolu

ww

w.zb

ierka.skZ

a ob

sah tých

to strán

ok zo

dp

oved

á výhrad

ne IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.

© IU

RA

ED

ITIO

N, sp

ol. s r. o

.


http://www.iura.sk




3. V časti „Stav ku dňu“ sa uvádza dátum, ku ktorému sa výkaz vykazuje.4. V stĺpci „aktívny“ sa uvádza taký sporiteľ, za ktorého bol platiteľom príspevkov v období šiestich mesiacov zaplatený

aspoň jeden príspevok na starobné dôchodkové sporenie. Ak v období šiestich mesiacov nebol platiteľom príspevkovsporiteľovi zaslaný žiadny príspevok na starobné dôchodkové sporenie, sporiteľ sa považuje za pasívneho.



7. Použité skratkySkratka OpisDF dôchodkový fondDSS dôchodková správcovská spoločnosť





http://www.iura.sk



VZOR Dof (PAS) 31-02Výkaz pasív dôchodkového fondu Strana 1/1


Stav ku d u

Ozna-enie Položka . r. Hodnota

v tis. eur1. Záväzky 1a) záväzky vo i bankám 2b) záväzky z ukon enia dôchodkového sporenia 3c) záväzky vo i dôchodkovej správcovskej spolo nosti 4d) záväzky z derivátových operácií 5e) ostatné záväzky 62. Vlastné imanie 7a) dôchodkové jednotky na osobných dôchodkových ú toch sporite ov 8b) dôchodkové jednotky na garan nom ú te 93. Pasíva v dôchodkovom fonde spolu 10








http://www.iura.sk




3. V časti „Stav ku dňu“ sa uvádza dátum, ku ktorému sa výkaz vykazuje.4. Obsahová náplň jednotlivých položiek výkazu je vymedzená opatrením Ministerstva financií Slovenskej republiky

z 13. decembra 2007 č. MF/25835/2007-74, ktorým sa ustanovujú podrobnosti o usporiadaní a označovaní polo-žiek účtovnej závierky, obsahovom vymedzení týchto položiek a rozsahu údajov určených z účtovnej závierky nazverejnenie, o rámcovej účtovej osnove a postupoch účtovania pre podielové fondy, dôchodkové fondy a doplnkovédôchodkové fondy (oznámenie č. 646/2007 Z. z.) v znení opatrenia Ministerstva financií Slovenskej republikyz 10. decembra 2008 č. MF/24545/2008-74 (oznámenie č. 594/2008 Z. z.).








http://www.iura.sk



VZOR Dof (VVN) 32-02Výkaz výnosov a nákladov dôchodkového fondu Strana 1/1


Stav ku d u

Ozna-enie Položka . r. Hodnota

v tis. eura b c

1. Výnosy z úrokov a obdobné výnosy 1a) z pe ažných prostriedkov na bežnom ú te 2b) z pe ažných prostriedkov na vkladovom ú te 3c) z dlhopisov a obdobných dlhových cenných papierov 4d) z nástrojov pe ažného trhu 52. Výnosy z kapitálových cenných papierov a obdobné výnosy 63. Výnosy z podielových listov a obdobné výnosy 74. Výnosy z operácií s cennými papiermi 8a) z kapitálových cenných papierov a obdobných cenných papierov 9b) z dlhopisov a iných dlhových cenných papierov 10c) z nástrojov pe ažného trhu 11d) z podielových listov a obdobných cenných papierov 125. Náklady na operácie s cennými papiermi 13a) kapitálové cenné papiere a obdobné cenné papiere 14b) dlhopisy a iné dlhové cenné papiere 15c) nástroje pe ažného trhu 16d) podielové listy a obdobné cenné papiere 176. Zisk/strata z operácií s cennými papiermi 187. Zisk/strata z obchodov ur ených na obmedzenie devízového rizika 19a) swapy 20b) forwardy 21c) opcie 228. Zisk/strata z devízových operácií 239. Zisk/strata z predaja iného majetku 2410. Iné výnosy 25a) výnosy z rozpustenia prostriedkov na garan nom ú te 26b) výnosy z majetku doplneného zo zdrojov dôchodkovej správcovskej spolo nosti 27c) ostatné výnosy 2811. Iné náklady 2912. Náklady na dane vz ahujúce sa na majetok v dôchodkovom fonde 3013. Zisk/strata za ú tovné obdobie 31








http://www.iura.sk




3. V časti „Stav ku dňu“ sa uvádza dátum, ku ktorému sa výkaz vykazuje.4. Obsahová náplň jednotlivých položiek výkazu je vymedzená opatrením Ministerstva financií Slovenskej republiky

z 13. decembra 2007 č. MF/25835/2007-74, ktorým sa ustanovujú podrobnosti o usporiadaní a označovaní polo-žiek účtovnej závierky, obsahovom vymedzení týchto položiek a rozsahu údajov určených z účtovnej závierky nazverejnenie, o rámcovej účtovej osnove a postupoch účtovania pre podielové fondy, dôchodkové fondy a doplnkovédôchodkové fondy (oznámenie č. 646/2007 Z. z.) v znení opatrenia č. MF/24545/2008-74 (oznámenieč. 594/2008 Z. z.).








http://www.iura.sk



Strana 1/1

VZOR


Stav ku d u

Meno a priezvisko:Podpis:

Meno a priezvisko:Podpis:

Dof (UZ) 33-02

Ú tovná závierka dôchodkového fondu


lenovia štatutárneho orgánu







http://www.iura.sk





PDF dokumentu.5. Jednotlivé súčasti účtovnej závierky a obsahová náplň položiek účtovnej závierky sú vymedzené opatrením Minis-

terstva financií Slovenskej republiky z 13. decembra 2007 č. MF/25835/2007-74, ktorým sa ustanovujú podrob-nosti o usporiadaní a označovaní položiek účtovnej závierky, obsahovom vymedzení týchto položiek a rozsahuúdajov určených z účtovnej závierky na zverejnenie, o rámcovej účtovej osnove a postupoch účtovania pre podielo-vé fondy, dôchodkové fondy a doplnkové dôchodkové fondy (oznámenie č. 646/2007 Z. z.) v znení opatreniač. MF/24545/2008-74 (oznámenie č. 594/2008 Z. z.).








http://www.iura.sk



Strana 1/1

Názov dôchodkového fondu Stav ku d u

Výkaz aktív a pasív dôchodkového fonduOzna-

enie Položka . r. Hodnota v tis. eur v roku R

Hodnota v tis. eur v roku (R-1)


a b c 1 2 3I. Investi ný majetok 11. Dlhopisy 2a) bez kupónov 3b) s kupónmi 42. Akcie 53. Podielové listy 6a) otvorených podielových fondov 7b) ostatné 84. Krátkodobé poh adávky 95. Dlhodobé poh adávky 106. Deriváty 11II. Neinvesti ný majetok 127. Pe ažné prostriedky a ekvivalenty pe ažných prostriedkov 138. Ostatný majetok 14

Aktíva v dôchodkovom fonde spolu 15I. Záväzky 161. Záväzky vo i bankám 172. Záväzky z ukon enia dôchodkového sporenia 183. Záväzky vo i dôchodkovej správcovskej spolo nosti 194. Záväzky z derivátových operácií 205. Ostatné záväzky 21II. Vlastné imanie 221. Dôchodkové jednotky na osobných dôchodkových ú toch sporite ov 232. Dôchodkové jednotky na garan nom ú te 24

Pasíva v dôchodkovom fonde spolu 25

Výkaz výnosov a nákladov dôchodkového fondu Ozna-

enie Položka . r. Hodnota v tis. eur v roku R



a b c 11. Výnosy z úrokov 12. Výnosy z podielových listov 23. Výnosy z dividend 34.a istý zisk/(strata) z operácií s cennými papiermi 45.b istý zisk/(strata) z devízových operácií 56.c istý zisk/(strata) z derivátových operácií 67.d istý zisk/(strata) z operácií s iným majetkom 78.e istý zisk/(strata) z precenenia cenných papierov 8II. istý výnos z majetku vo fonde 9f Náklady na financovanie fondu 10III. istý zisk/(strata) zo správy majetku vo fonde 11g Dane 12IV. Zisk/(strata) dôchodkového fondu 13

Skrátená verzia ro nej správy a polro nej správy o hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde

VZOR




http://www.iura.sk



2. V časti „Stav ku dňu“ sa uvádza dátum, ku ktorému sa výkaz vykazuje.3. V stĺpci „Hodnota v tis. eur v roku R“ sa uvádza hodnota v tisícoch eur v príslušnom kalendárnom roku alebo

polroku.4. V stĺpci „Hodnota v tis. eur v roku (R-1)“ sa uvádza hodnota v tisícoch eur jedného roka predchádzajúceho prí-

slušnému kalendárnemu roku alebo polroku.5. V stĺpci „Hodnota v tis. eur v roku (R-2)“ sa uvádza hodnota v tisícoch eur dvoch rokov predchádzajúcich prí-

slušnému kalendárnemu roku alebo polroku.6. Použité skratky

Skratka Opisč. r. číslo riadkatis. tisíc





http://www.iura.sk

Documents

Za obsah týchto stránok zodpovedá výhradne ... · na č. 43/2004 Z. z. o starobnom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení záko-na č. 449/2008