Panorama da Indústriade Refrigerantes e Bebidas
Não Alcoólicas no Brasil
Panorama da Indústriade Refrigerantes e Bebidas
Não Alcoólicas no Brasil
20072007
1
ÍNDICEÍNDICE
Contexto e Objetivos
A ABIR
Mercado de Refrigerantes
Mercado de Bebidas Prontas para Beber
Mercado de Sucos Prontos para Beber
Mercado de Bebidas à Base de Soja
Mercados de Chá e Mate
Mercado de Bebidas Energéticas
Mercado de Isotônicos
Contexto e Objetivos
A ABIR
Mercado de Refrigerantes
Mercado de Bebidas Prontas para Beber
Mercado de Sucos Prontos para Beber
Mercado de Bebidas à Base de Soja
Mercados de Chá e Mate
Mercado de Bebidas Energéticas
Mercado de Isotônicos
2
ÍNDICEÍNDICE
Mercado de Água Mineral
Comparativo Internacional de Bebidas Não Alcoólicas
Tendências do Mercado de Bebidas Não Alcoólicas
Projeções de Consumo de Bebidas Não Alcoólicas
Renda e Emprego no Mercado ABIR
Indicadores de Sustentabilidade e Responsabilidade Social
Tributação no Brasil
Mercado de Água Mineral
Comparativo Internacional de Bebidas Não Alcoólicas
Tendências do Mercado de Bebidas Não Alcoólicas
Projeções de Consumo de Bebidas Não Alcoólicas
Renda e Emprego no Mercado ABIR
Indicadores de Sustentabilidade e Responsabilidade Social
Tributação no Brasil
3
Contexto e Objetivos
4
CONTEXTO E OBJETIVOSCONTEXTO E OBJETIVOS
A Associação Brasileira das Indústrias de Refrigerantes e de Bebidas Não Alcoólicas - ABIR, fundada em 1950, congrega 35 associados, composto por indústrias de refrigerantes e de bebidas não alcoólicas, tais como: sucos, energéticos, águas minerais, água de coco, repositores hidroeletrolíticos, chás e outros de igual natureza.
O principal objetivo da ABIR é o desenvolvimento sustentável do setor no Brasil, através de ação articulada em 4 níveis: Sociedade, Ambiente, Economia e Cultura.
O presente trabalho constitui um panorama da indústria de refrigerantes e bebidas não-alcoólicas no Brasil, e tem como objetivos:• Apresentar os dados mais recentes dos mercados das associadas, em
termos de produção, vendas e características dos segmentos;• Analisar comparativamente os principais indicadores de mercado com
outros países;• Estimar a importância do setor para a sociedade, através da geração de
empregos e arrecadação de tributos.
Tendo em vista esse contexto, a ABIR solicitou a assessoria da FIPE na elaboração do presente trabalho.
A Associação Brasileira das Indústrias de Refrigerantes e de Bebidas Não Alcoólicas - ABIR, fundada em 1950, congrega 35 associados, composto por indústrias de refrigerantes e de bebidas não alcoólicas, tais como: sucos, energéticos, águas minerais, água de coco, repositores hidroeletrolíticos, chás e outros de igual natureza.
O principal objetivo da ABIR é o desenvolvimento sustentável do setor no Brasil, através de ação articulada em 4 níveis: Sociedade, Ambiente, Economia e Cultura.
O presente trabalho constitui um panorama da indústria de refrigerantes e bebidas não-alcoólicas no Brasil, e tem como objetivos:• Apresentar os dados mais recentes dos mercados das associadas, em
termos de produção, vendas e características dos segmentos;• Analisar comparativamente os principais indicadores de mercado com
outros países;• Estimar a importância do setor para a sociedade, através da geração de
empregos e arrecadação de tributos.
Tendo em vista esse contexto, a ABIR solicitou a assessoria da FIPE na elaboração do presente trabalho.
5
A ABIR
6
A ABIRExigências Regulatórias Comuns às Empresas Produtoras Associadas ABIRA ABIRExigências Regulatórias Comuns às Empresas Produtoras Associadas ABIR
Associadas da ABIRAssociadas da ABIR
•• Gestão da QualidadeGestão da Qualidade•• Atendimento ao Atendimento ao
consumidor consumidor •• Gestão AmbientalGestão Ambiental•• Desenvolvimento do Desenvolvimento do
setorsetor
Alflash Comércio de BebidasArosuco Aromatizados e Sucos S/ABrasal RefrigerantesCajuína São GeraldoCervejarias Cintra Indústria e Comércio LtdaCia Alagoana de RefrigerantesCia de Bebidas das Américas - AmBevCia de Bebidas IpirangaCia Maranhense de RefrigerantesCVI RefrigerantesDixer Distribuidora de BebidasFluminense RJ RefrigerantesGoiás RefrigerantesHorizonte Fabricação Distribuição Imp. e Exp.Indústria de Bebidas ReflexaJ Cruz Indústria e ComércioMais Indústria de AlimentosManaus RefrigerantesNestlé Waters Brasil - Bebidas e AlimentosNorsa RefrigerantesPepsi-Cola Industrial da Amazônia Primo Schincariol - Ind de Cervejas e RefrigerantesRecofarma Indústria do AmazonasRed Bull do BrasilRefrescos Bandeirantes Indústria e ComércioRefrescos GuararapesRefrigerantes CoroaRefrigerantes Minas GeraisRefrigerantes PakeraRio de Janeiro RefrescosSorocaba RefrescosSPAIPA - Indústria Brasileira de BebidasSPAL - Indústria Brasileira de BebidasTapon Corona Metal PlásticosVonpar Refrescos
Alflash ComAlflash Coméércio de Bebidasrcio de BebidasArosuco Aromatizados e Sucos S/AArosuco Aromatizados e Sucos S/ABrasal RefrigerantesBrasal RefrigerantesCajuCajuíína São Geraldona São GeraldoCervejarias Cintra IndCervejarias Cintra Indúústria e Comstria e Coméércio Ltdarcio LtdaCia Alagoana de RefrigerantesCia Alagoana de RefrigerantesCiaCia de Bebidas das Amde Bebidas das Amééricas ricas -- AmBevAmBevCia de Bebidas IpirangaCia de Bebidas IpirangaCia Maranhense de RefrigerantesCia Maranhense de RefrigerantesCVI RefrigerantesCVI RefrigerantesDixer Distribuidora de BebidasDixer Distribuidora de BebidasFluminense RJFluminense RJ RefrigerantesRefrigerantesGoiGoiáás Refrigerantess RefrigerantesHorizonte FabricaHorizonte Fabricaçção Distribuião Distribuiçção Imp. e Exp.ão Imp. e Exp.IndIndúústria de Bebidas Reflexastria de Bebidas ReflexaJ Cruz IndJ Cruz Indúústria e Comstria e ComéérciorcioMais IndMais Indúústria de Alimentosstria de AlimentosManaus RefrigerantesManaus RefrigerantesNestlNestléé Waters Brasil Waters Brasil -- Bebidas e AlimentosBebidas e AlimentosNorsa RefrigerantesNorsa RefrigerantesPepsiPepsi--Cola Industrial da Amazônia Cola Industrial da Amazônia Primo Schincariol Primo Schincariol -- Ind de Cervejas e RefrigerantesInd de Cervejas e RefrigerantesRecofarma IndRecofarma Indúústria do Amazonasstria do AmazonasRed Bull do BrasilRed Bull do BrasilRefrescos Bandeirantes IndRefrescos Bandeirantes Indúústria e Comstria e ComéérciorcioRefrescos GuararapesRefrescos GuararapesRefrigerantes CoroaRefrigerantes CoroaRefrigerantes Minas GeraisRefrigerantes Minas GeraisRefrigerantes PakeraRefrigerantes PakeraRio de Janeiro RefrescosRio de Janeiro RefrescosSorocaba RefrescosSorocaba RefrescosSPAIPA SPAIPA -- IndIndúústria Brasileira de Bebidasstria Brasileira de BebidasSPAL SPAL -- IndIndúústria Brasileira de Bebidasstria Brasileira de BebidasTapon Corona Metal PlTapon Corona Metal PláásticossticosVonpar RefrescosVonpar Refrescos
7
Mercado de Refrigerantes
8
• O mercado de refrigerantes é, dentre as bebidas não alcoólicas, o mais desenvolvido. O Brasil é o 3º maior mercado do mundo, atrás de Estados Unidos e México, embora com consumo per capita ainda baixo, cerca de 70 litros/ano.
• Nos últimos anos a concorrência é crescente por parte de outras bebidas não gaseificadas, como águas minerais, sucos, chás, mates, isotônicos e bebidas energéticas.
• O volume de vendas acumulado nos últimos 11 anos foi de 42%, embora o crescimento nos últimos 5 anos tenha sido apenas de 12%, como consequência das opções de outras bebidas colocadas àdisposição dos consumidores.
• Os quadros, a seguir, traçam um perfil do mercado de refrigerantes. Chamamos a atenção para o de nº 35 que mostra a projeção de consumo para os próximos 5 anos. Ressalte-se que a obtenção do volume projetado depende do crescimento da renda e do maior ou menor crescimento do mercado das outras bebidas.
MERCADO DE REFRIGERANTESIntroduçãoMERCADO DE REFRIGERANTESIntrodução
9
9,159,86
10,5711,03 11,08 11,52 11,59 11,97 11,57
12,21 12,4213,01
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
MERCADO DE REFRIGERANTESVolume de Vendas/Consumo - Brasil MERCADO DE REFRIGERANTESVolume de Vendas/Consumo - Brasil
Volume de Vendas/Consumo (Litro/Bilhão)
Taxa média de crescimento 1995-2005 = 3,2% ao ano
Taxa de crescimento 2005-2006 = 4,8% ao ano
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
10
52,2
22,6
10,8
6,63,4 4,4
ColaGuaranáLaranjaLimãoUvaOutros
MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Sabor, 2006, em %MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Sabor, 2006, em %
“Outros”= tutti-fruti, tônica, cítrico, maçã e demais
Fonte: ABIR, Nielsen e Análise da Equipe
11
6,79
2,94
1,41
0,860,44 0,57
ColaGuaranáLaranjaLimãoUvaOutros
Fonte: ABIR, Nielsen e Análise da Equipe
MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Sabor, 2006, em Volume (Litro/Bilhão)MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Sabor, 2006, em Volume (Litro/Bilhão)
“Outros”= tutti-fruti, tônica, cítrico, maçã e demais
12
8,76 9,04 9,588,49
9,86 9,96 10,36
1,84 1,511,32
1,07
1,26 1,451,650,92 1,04
1,08
1,01
1,09 1,011,00
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
PET Vidro Lata
MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Tipo de Embalagem, em Volume (Litro/Bilhão)MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Tipo de Embalagem, em Volume (Litro/Bilhão)
Fonte: ABIR, Nielsen e Análise da Equipe
13
70,0 68,6 67,3 67,0 66,3
11,8 11,6 13,0 12,6 13,6
10,3 11,7 12,1 12,7 12,3
7,9 8,1 7,6 7,7 7,8
Jan.2005 Jun/Jul.2005 Dez.2005 Jun/Jul.2006 Dez.2006
PET 2 L PET demais Vidro Lata
MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Tipo de Embalagem, em %MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Tipo de Embalagem, em %
Fonte: ABIR, Nielsen e Análise da Equipe
PET 81,8% 80,2% 80,3% 79.6% 79,9%
14
14,0 15,2 14,5 15,0 14,6
6,1 6,2 6,4 6,4 6,44,0 4,8 5,3 5,8 5,8
75,9 73,8 73,8 72,9 73,2
Jan.2005 Jun/Jul.2005 Dez.2005 Jun/Jul.2006 Dez.2006
Até 350 ml 350 ml-600 ml 1 L - 1,25 L > 1,5 L
MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Volume de Embalagem, em %MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Volume de Embalagem, em %
Fonte: ABIR, Nielsen e Análise da Equipe
15
92,1 91,6 91,7 91,6 91,5 91,8 91,6
7,9 8,4 8,3 8,4 8,5 8,2 8,4
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Regular Light/Diet/Zero
MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Grau Calórico, em %MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Grau Calórico, em %
Fonte: ABIR, Nielsen e Análise da Equipe
16
10,61 10,62 10,98 10,60 11,17 11,40 11,92
0,91 0,970,99
0,971,04 1,02
1,09
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Regular Light/Diet/Zero
MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Grau Calórico, em Volume (Litro/Bilhão)MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Grau Calórico, em Volume (Litro/Bilhão)
Fonte: ABIR, Nielsen e Análise da Equipe
17
68,8 69,874,5 75,0
31,2 30,2 25,5 25,0
2003 2004 2005 2006
Marcas com cobertura nacional * Marcas com cobertura regional
MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Cobertura de Mercado, em %MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Cobertura de Mercado, em %
Fonte: ABIR, Nielsen e Análise da Equipe
(*) AmBev, Coca-Cola e Schincariol
18
7,96 8,529,25 9,76
3,613,69
3,173,25
2003 2004 2005 2006
Marcas com cobertura nacional * Marcas com cobertura regional
MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Cobertura de Mercado, em Volume (Litro/Bilhão)MERCADO DE REFRIGERANTES Participação por Cobertura de Mercado, em Volume (Litro/Bilhão)
Fonte: ABIR, Nielsen e Análise da Equipe
(*) AmBev, Coca-Cola e Schincariol
19
800
900
1.000
1.100
1.200
1.300
1.400
2005 1.254 1.122 1.135 1.081 1.015 963 921 956 947 941 978 1.1092006 1.330 1.190 1.133 1.070 1.009 957 978 985 1.002 1.047 1.078 1.232
Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez
MERCADO DE REFRIGERANTESSazonalidade do Consumo, em Volume (Litro/Milhão)MERCADO DE REFRIGERANTESSazonalidade do Consumo, em Volume (Litro/Milhão)
Fonte: ABIR, Nielsen e Análise da Equipe
20
0,85
0,90
0,95
1,00
1,05
1,10
1,15
1,20
1,25
Minimo 1,20 1,07 1,04 0,99 0,93 0,87 0,89 0,91 0,91 0,91 0,94 1,07
Maximo 1,23 1,10 1,10 1,04 0,98 0,93 0,90 0,92 0,99 0,97 0,99 1,14
Media 1,21 1,08 1,07 1,02 0,96 0,90 0,90 0,92 0,95 0,94 0,97 1,10
Jan Fev Mar Abr Mai Jun Jul Ago Set Out Nov Dez
(*) Em relação à média anual
Fonte: ABIR, Nielsen e Análise da Equipe
MERCADO DE REFRIGERANTESÍndice de Sazonalidade do Consumo *MERCADO DE REFRIGERANTESÍndice de Sazonalidade do Consumo *
21Fonte: ABIR, Nielsen e Análise da Equipe
12,44 12,8713,89
15,50
17,5819,38
21,73
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Valor das Vendas (R$/Bilhões) *
MERCADO DE REFRIGERANTESValor das Vendas (R$/Bilhão)MERCADO DE REFRIGERANTESValor das Vendas (R$/Bilhão)
* Valor referente ao faturamento da Indústria + Varejo
22
5,2 5,3 5,5 6,17,2 7,5 8,5
3,10 3,10 3,303,70
4,10 4,705,30
4,00 4,405,10
5,60
6,307,20
7,90
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Bares Padarias/Mercearias Supermercados
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
MERCADO DE REFRIGERANTESValor das Vendas por Canal (R$/Bilhão)MERCADO DE REFRIGERANTESValor das Vendas por Canal (R$/Bilhão)
23
2,622,45
2,38
2,17
1,931,831,75
1,61,5
1,11,031,01
1,381,31
0,74 0,78 0,830,95
1,011,15
1,22
R$ 0,50
R$ 1,00
R$ 1,50
R$ 2,00
R$ 2,50
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Bares Tradicionais Supermercado
MERCADO DE REFRIGERANTESEstimativa dos Preços ao ConsumidorMERCADO DE REFRIGERANTESEstimativa dos Preços ao Consumidor
R$/litro
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
24
2,78
4,50
15,52
7,468,33
7,056,84
8,45
14,71
6,6 6,87
4,18
2001 2002 2003 2004 2005 2006
Variação do Preço Médio de Refrigerantes Variação do IPCA
MERCADO DE REFRIGERANTESVariação Anual dos Preços e IPCA, em % MERCADO DE REFRIGERANTESVariação Anual dos Preços e IPCA, em %
Em %
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
25
57,5961,12
64,54 66,35 65,66 67,26 66,68 67,8664,64
67,24 67,43 69,64
1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Variação do consumo per capita (1995-2006) = 20,9%
Variação da renda per capita (1995-2006) = 12,4%
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
MERCADO DE REFRIGERANTES Consumo Per Capita – Brasil (Litro)MERCADO DE REFRIGERANTES Consumo Per Capita – Brasil (Litro)
Consumo Per Capita – Brasil (Litro)
26
26,4
33,435,7
42,2
30,8
26,725,9
21,120,5
15,5
7,8
17,615,9
14,312,7
11,09,4
4,63,11,5
7,86,2
6,1
12,1
15,2 14,016,8 15,8 17,8
12,2
16,8 17,1
20,9
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Crescimento acumulado do consumoCrescimento acumulado da populaçãoCrescimento acumulado do consumo per capita
%
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
MERCADO DE REFRIGERANTESVariações Acumuladas Consumo, População e Consumo Per Capita *MERCADO DE REFRIGERANTESVariações Acumuladas Consumo, População e Consumo Per Capita *
(*) Ano Base: 1995
27
MERCADO DE REFRIGERANTESVariações Consumo e Renda Per Capita – Brasil, em %MERCADO DE REFRIGERANTESVariações Consumo e Renda Per Capita – Brasil, em %
Fonte: ABIR/Nielsen, IBGE e Análise da Equipe
6,15,6
2,8
-1,0
2,4
-0,9
1,8
-4,7
4,0
0,3
3,3
1,11,7
-1,4-0,7
2,8
-0,2
1,2
-0,3
4,2
1,52,0
Consumo per capita Renda per capita
Taxa média de crescimento do consumo per capita 1995-2005 = 1,6% ao ano
Taxa média de crescimento da renda per capita 1995-2005 = 1,0% ao ano
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
28
58,69
15,4812,42
6,69 5,67 3,93 2,93 2,74 2,5 2,22 0,62 0,539,010,6
20,238,7
60,958,143,4
60,0
82,5
184,2
105,3
296,4
0
10
20
30
40
50
60
70
EUA MEX BRA ALE RUS ESP ITA FRA ARG AUS SUE POR
Prod
ução
de
Refri
gera
ntes
(bilh
ões
de li
tros)
0
50
100
150
200
250
300
Popu
laçã
o (m
ilhõe
s de
hab
)
Produção de Refrigerantes População
Brasil: População 2006 = 186,7 milhões hab Brasil: Volume 2006 = 13,0 bilhões de litros
MERCADO DE REFRIGERANTESProdução e População – Comparativo Países - 2005MERCADO DE REFRIGERANTESProdução e População – Comparativo Países - 2005
Fonte: Lafis, IBGE, OECD, Análise da Equipe
29
94,5
198,0
90,5
147,0
67,4
81,1
42,0
36,733,9
25,9
7,3
4,8
0
25
50
75
100
125
150
175
200
225
EUA RUS ALE ESP MEX BRA
Cons
umo
Per-C
apita
(litr
os/h
ab)
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
Rend
a Pe
r-Cap
ita (U
$ m
il/ha
b)
Consumo Per-Capita Refrigerantes Renda Per-Capita
Fonte: Lafis, IBGE, OECD, Receita Federal, Análise da Equipe
MERCADO DE REFRIGERANTESConsumo e Renda Per Capita – Comparativo Países - 2005MERCADO DE REFRIGERANTESConsumo e Renda Per Capita – Comparativo Países - 2005
Brasil: Renda per capita 2006 = U$ 5,7 mil ; Consumo per capita 2006 = 69,6 litros/hab ano
30
147,0
198,0
90,581,1
67,4
94,5
26,8
19,8
38,6
36,4
40,2
34,1
0
50
100
150
200
250
EUA MEX RUS ESP ALE BRA
Rend
a Pe
r-Cap
ita (U
$ m
i/hab
)
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
50
55
Carg
a Tr
ibut
ária
(% P
IB)
Consumo Per-Capita Refrigerantes Carga Tributária
MERCADO DE REFRIGERANTESConsumo Per Capita e Carga Tributária – Comparativo Países - 2005MERCADO DE REFRIGERANTESConsumo Per Capita e Carga Tributária – Comparativo Países - 2005
Fonte: Lafis, IBGE, OECD, Receita Federal, Análise da Equipe
Brasil: Consumo per capita 2006 = 69,6 litros/hab ano; Carga Tributária 2006 = 35,2%
31
36,7
25,9
20,3
7,34,8
35,2
30,333,933,9
34,9
42,0
34,1
19,8
36,336,4
40,8
52,1
40,245,8
31,2
38,6
26,8
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
EUA RUS AUST FR ALE SUE ITA ESP POR MEX BRA
Rend
a Pe
r-Cap
ita (U
$ m
il/ha
b)
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
50
55
Carg
a Tr
ibut
ária
(% P
IB)
Renda Per-Capita Carga Tributária
MERCADO DE REFRIGERANTESRenda Per Capita e Carga Tributária – Comparativo Países - 2005MERCADO DE REFRIGERANTESRenda Per Capita e Carga Tributária – Comparativo Países - 2005
Fonte: Lafis, IBGE, OECD, Receita Federal, Análise da Equipe
32
8.000
9.000
10.000
11.000
12.000
13.000
14.000
1.500 1.750 2.000 2.250 2.500
PIB preços constantes de 2006 (R$ bilhões)
Consumo (milhões litros)
Consumo Regressão
MERCADO DE REFRIGERANTESRegressão e ElasticidadeMERCADO DE REFRIGERANTESRegressão e Elasticidade
Equação de Regressão: C= 120,6 + 5,6.PIB ; r2= 0,86
Elasticidade = 0,99
Fonte: ABIR e Análise da Equipe
33
16,0
15,4
14,8
14,3
13,7
13,0
16,8
16,0
15,2
14,5
13,8
12
13
14
15
16
17
2006 2007 2008 2009 2010 2011
Consumo (bilhões litros)
Cenário 4% aa Cenário 5% aa
MERCADO DE REFRIGERANTESProjeçõesMERCADO DE REFRIGERANTESProjeções
Fonte: ABIR e Análise da Equipe
34
MERCADO DE REFRIGERANTESParticipação por Estado no PIB e na População do Brasil, em % *MERCADO DE REFRIGERANTESParticipação por Estado no PIB e na População do Brasil, em % *
PIB=2,71Pop=4,55
PIB=0,57Pop=0,84
PIB=0,19Pop=0,37
PIB=2,21Pop=1,77
PIB=0,11Pop=0,22
PIB=2,03Pop=3,81
PIB=0,23Pop=0,33
PIB=0,29Pop=0,71
PIB=0,99Pop=3,31
PIB=0,49Pop=1,62
PIB=1,83Pop=4,40
PIB=0,95Pop=1,63
PIB=0,85Pop=1,94
PIB=0,65Pop=1,63
PIB=0,82Pop=1,07
PIB=5,16Pop=7,46
PIB=9,35Pop=10,43
PIB=1,96Pop=1,86
PIB=12,94Pop=8,33
PIB=29,34Pop=21,99
PIB=6,08Pop=5,56
PIB=4,10Pop=3,19
PIB=8,22Pop=5,86
PIB=1,13Pop=1,23
PIB=1,73Pop=1,53
PIB=2,53Pop=3,07
DFPIB=2,55Pop=1,28
PIB 2006 (R$ milhões correntes)
2.322.818
População 2006 (hab)
186.763.000
Fonte: IBGE e Análise da Equipe
(*) Estimativa 2006
35
MERCADO DE REFRIGERANTESParticipação por Estado, em Volume (Litro/Mil) *MERCADO DE REFRIGERANTESParticipação por Estado, em Volume (Litro/Mil) *
74
25
287
15
263
30
38
128
63
239 123
111
85
106
671
1.217255
1.6833.817
791
533
1.070
147
225
329
DF331
353
Hipótese de projeção:
Se considerou que o volume consumido estádiretamente relacionado ao PIB de cada Estado
Fonte: IBGE e Análise da Equipe(*) Estimativa 2006
36
47
36
87
37
37
48
28
21
21
29 40
31
28
53
48
6274
10893
76
89
98
64
79
58
DF138
42
MERCADO DE REFRIGERANTESConsumo Per Capita por Estado (Litro) *MERCADO DE REFRIGERANTESConsumo Per Capita por Estado (Litro) *
Consumo Per Capita
Brasil em 2006
69,7 litros/hab ano
Fonte: Análise da Equipe(*) Estimativa 2006
37
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
8.000
2000 530 801 1.508 2.025 6.6572003 576 864 1.596 2.151 6.3842006 732 1.033 1.879 2.394 6.972
Norte Centro-Oeste Nordeste Sul Sudeste
MERCADO DE REFRIGERANTESParticipação por Região, em Volume (Litro/Mil)MERCADO DE REFRIGERANTESParticipação por Região, em Volume (Litro/Mil)
Fonte: Análise da Equipe
38
49,0
78,0
36,0
88,0 88,0
Norte Centro-Oeste Nordeste Sul Sudeste
MERCADO DE REFRIGERANTESConsumo Per Capita por Região, em 2006 (Litro)MERCADO DE REFRIGERANTESConsumo Per Capita por Região, em 2006 (Litro)
Fonte: Análise da Equipe
39
3.817
1.683
1.217 1.070791 671
São Paulo Rio deJaneiro
MinasGerais
Rio Grandedo Sul
Paraná Bahia
MERCADO DE REFRIGERANTESParticipação dos principais Estados, em 2006, em Volume (Litro/Mil)MERCADO DE REFRIGERANTESParticipação dos principais Estados, em 2006, em Volume (Litro/Mil)
SP, RJ, MG, RS, PR e BA representam 71,1% do volume nacional
Fonte: Análise da Equipe
40
138,0
108,098,0 93,0 89,0
Distrito Federal Rio de Janeiro Rio Grande doSul
São Paulo Santa Catarina
MERCADO DE REFRIGERANTESConsumo Per Capita dos principais Estados, em 2006 (Litro)MERCADO DE REFRIGERANTESConsumo Per Capita dos principais Estados, em 2006 (Litro)
Fonte: Análise da Equipe
41
Mercado de Bebidas Prontas para BeberMercado de Bebidas Prontas para Beber
42
• Mais uma vez as mudanças de hábitos do brasileiro confirmam a receita da indústria de bebidas não alcoólicas nos últimos anos: investir em conveniência para o consumidor moderno. As pessoas buscam umaalimentação mais saudável e as indústrias associadas da ABIR também se alinharam a essa necessidade. O resultado é um crescimento composto de 14% ao ano nos últimos 5 anos para as bebidas PPB (Prontas Para Beber), sucos, néctares, refrescos, bebidas a base de soja, chás, mate e água de coco.
• Os sucos e bebidas a base de soja representam quase 84% deste mercado com um número crescente de participantes nacionais e internacionais. As embalagens são todas não retornáveis, predominando as de 1 litro e superior, nos casos dos sucos, bebidas a base de soja, chás e mates.
• Mais uma vez as mudanças de hábitos do brasileiro confirmam a receita da indústria de bebidas não alcoólicas nos últimos anos: investir em conveniência para o consumidor moderno. As pessoas buscam umaalimentação mais saudável e as indústrias associadas da ABIR também se alinharam a essa necessidade. O resultado é um crescimento composto de 14% ao ano nos últimos 5 anos para as bebidas PPB (Prontas Para Beber), sucos, néctares, refrescos, bebidas a base de soja, chás, mate e água de coco.
• Os sucos e bebidas a base de soja representam quase 84% deste mercado com um número crescente de participantes nacionais e internacionais. As embalagens são todas não retornáveis, predominando as de 1 litro e superior, nos casos dos sucos, bebidas a base de soja, chás e mates.
MERCADO DE BEBIDAS PPBIntroduçãoMERCADO DE BEBIDAS PPBIntrodução
43
MERCADO DE BEBIDAS PPB *Volume de Vendas/Consumo - BrasilMERCADO DE BEBIDAS PPB *Volume de Vendas/Consumo - Brasil
Fonte: L.Panel, Datamark, Nielsen, IPEA/IBRAF, Tetra Pak e Análise da Equipe
Volume de Vendas/Consumo (Litro/Bilhão)
Taxa de Crescimento Anual = 14,0 % ao ano
(*) Bebidas PPB (Prontas Para Beber) = Sucos , Néctares, Refrescos, Bebidas a Base de Soja (BBS), Água de Coco, Chás e Mate
44
MERCADO DE BEBIDAS PPBParticipação por Segmento, 2006, em %MERCADO DE BEBIDAS PPBParticipação por Segmento, 2006, em %
Fonte: L.Panel, Datamark, Nielsen, IPEA/IBRAF, Tetra Pak e Análise da Equipe
Participação por Segmento 2006 - %
4,85,4
6,4
26,956,6
Suco BB Soja Agua Coco Chá Mate
Volume 2006 = 689 milhões de litros
45
818
921
1.028
0
250
500
750
1000
1250
11.000 12.000 13.000 14.000 15.000
Consumo de Refrigerantes (milhões de litros) = C(REFRI)
Consumo de Bebidas PPB (milhões de litros) = C(BPPB)
Consumo Regressão Projeção
MERCADO DE BEBIDAS PPBRegressão e ElasticidadeMERCADO DE BEBIDAS PPBRegressão e Elasticidade
Equação de Regressão: C(BPPB) = -1.771+0,1889 . C(REFRI) ; r2= 0,82 ; Elasticidade = 4,40
Projeções de Consumo de Bebidas PPB com base no cenário de crescimento do PIB real de 4% ao ano para o período 2007-2009
Fonte: ABIR e Análise da Equipe
2007
2008
2009
46
Mercado de Sucos Prontos para BeberMercado de Sucos Prontos para Beber
47
• As pesquisas indicam que a falta de tempo é um dos principais fatores para o crescimento acelerado do mercado de sucos prontos, seguido pelo item saúde e pela crescente entrada da mulher no mercado de trabalho. O consumo antes restrito ao ambiente do larcresce de forma acentuada fora do lar.
• Atualmente se consomem os refrescos prontos, néctares e sucos de frutas que se diferenciam entre si pela concentração de polpa de fruta, preço e público alvo. O número de indústrias interessadas neste mercado cresce a cada ano e o crescimento da demanda de 2004 a 2006 foi 12% a.a., sendo que 9 delas respondem por 69% do mercado e todas as demais por 31%.
• As pesquisas indicam que a falta de tempo é um dos principais fatores para o crescimento acelerado do mercado de sucos prontos, seguido pelo item saúde e pela crescente entrada da mulher no mercado de trabalho. O consumo antes restrito ao ambiente do larcresce de forma acentuada fora do lar.
• Atualmente se consomem os refrescos prontos, néctares e sucos de frutas que se diferenciam entre si pela concentração de polpa de fruta, preço e público alvo. O número de indústrias interessadas neste mercado cresce a cada ano e o crescimento da demanda de 2004 a 2006 foi 12% a.a., sendo que 9 delas respondem por 69% do mercado e todas as demais por 31%.
MERCADO DE SUCOS PPB IntroduçãoMERCADO DE SUCOS PPB Introdução
48
Volume de Vendas/Consumo (Litro/Milhão)
MERCADO DE SUCOS PPBVolume de Vendas/Consumo – BrasilMERCADO DE SUCOS PPBVolume de Vendas/Consumo – Brasil
Variação %: 2005/2004 = 8,7% ; 2006/2005 = 15,7%
Fonte: L.Panel, Datamark, Nielsen, IPEA/IBRAF, Tetra Pak e Análise da Equipe
49
MERCADO DE SUCOS PPB Participação por Fabricante, 2006, em %MERCADO DE SUCOS PPB Participação por Fabricante, 2006, em %
Participação das Empresas
4,84,3
3,13,0
2,0
17,7
31,018,9
8,07,2
DemaisDemaisDemais
WowSufreshWowWowSufreshSufresh
Schin/SkinkaSchin/SkinkaSchin/Skinka
Coca-ColaKapo/MaisCocaCoca--ColaColaKapo/MaisKapo/Mais
Coca-ColaDel ValleCocaCoca--ColaColaDel ValleDel Valle
KraftMaguaryKraftKraftMaguaryMaguary
TampicoTampicoTampicoJandaiaJandaiaJandaia
Parmalat/SantalParmalat/SantalParmalat/Santal
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
Volume 2006 = 390 milhões de litros
VigorVigorVigor
50
MERCADO DE SUCOS PPB Participação por Sabor, 2006, em %MERCADO DE SUCOS PPB Participação por Sabor, 2006, em %
Participação dos Sabores
23,7
11,58,5
7,9
4,52,4
28,5
13,0
OutrosOutrosOutros
LaranjaLaranjaLaranja
MorangoMorangoMorangoPêssegoPêssegoPêssego
UvaUvaUva
MaracujáMaracujMaracujáá
MangaMangaManga
AbacaxiAbacaxiAbacaxi
Volume 2006 = 390 milhões de litros
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
51
Participação das Embalagens
3,20,7
80,8
15,3
DemaisDemaisDemais
Caixa Tetra PakCaixa Tetra PakCaixa Tetra Pak
PETPETPET
LataLataLata
MERCADO DE SUCOS PPBParticipação por Tipo de Embalagem, 2006, em %MERCADO DE SUCOS PPBParticipação por Tipo de Embalagem, 2006, em %
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
Volume 2006 = 390 milhões de litros
52
MERCADO DE SUCOS PPB Participação por Categoria e Canal de Venda, 2006, em %MERCADO DE SUCOS PPB Participação por Categoria e Canal de Venda, 2006, em %
Importância das Categorias
89%
11%
Light/DietLight/DietLight/Diet
RegularRegularRegular
Importância dos Canais
83,5%
16,5%
Padarias/MerceariasPadariasPadarias/Mercearias/Mercearias
SupermercadosSupermercadosSupermercados
Volume 2006 = 390 milhões de litros
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
53
-
10
20
30
40
50
60
70
80
Fev-Mar Abr-Mai Jun-Jul Ago-Set Out-Nov Dez-Jan
2005 2006
Média 2005= 56,1 por bimestre
Média 2006= 66,0 por bimestre
MERCADO DE SUCOS PPB Sazonalidade do Consumo (Litro/Milhão)MERCADO DE SUCOS PPB Sazonalidade do Consumo (Litro/Milhão)
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
54
Mercado de Bebidas a Base de SojaMercado de Bebidas a Base de Soja
55
• A busca por bebidas inovadoras, de sabor agradável e que tragam benefícios à saúde alavancou o mercado de bebidas a base de soja. Hoje o mercado já atinge quase 200 milhões de litros ano, com um crescimento composto de 27% a.a. entre 2004 e 2006.
• A diversificação atinge embalagens e sabores, com combinação de soja e frutas diversas, soja, chocolate, etc. Antes altamenteconcentrado em torno de um só participante, a Unilever (Ades), atualmente conta o mercado com vários players importantes que investem em pesquisas e tecnologia buscando atingir os consumidores com diferenciação, qualidade e preço.
• A busca por bebidas inovadoras, de sabor agradável e que tragam benefícios à saúde alavancou o mercado de bebidas a base de soja. Hoje o mercado já atinge quase 200 milhões de litros ano, com um crescimento composto de 27% a.a. entre 2004 e 2006.
• A diversificação atinge embalagens e sabores, com combinação de soja e frutas diversas, soja, chocolate, etc. Antes altamenteconcentrado em torno de um só participante, a Unilever (Ades), atualmente conta o mercado com vários players importantes que investem em pesquisas e tecnologia buscando atingir os consumidores com diferenciação, qualidade e preço.
MERCADO DE BEBIDAS A BASE DE SOJAIntroduçãoMERCADO DE BEBIDAS A BASE DE SOJAIntrodução
56
Volume de Vendas/Consumo (Litro/Milhão)
MERCADO DE BEBIDAS A BASE DE SOJAVolume de Vendas/Consumo - BrasilMERCADO DE BEBIDAS A BASE DE SOJAVolume de Vendas/Consumo - Brasil
Variação %: 2005/2004 = 39,1% ; 2006/2005 = 15,6%
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
57
MERCADO DE BEBIDAS A BASE DE SOJA Participação por Fabricante e Canal de Venda, 2006, em %MERCADO DE BEBIDAS A BASE DE SOJA Participação por Fabricante e Canal de Venda, 2006, em %
Volume 2006 = 185 milhões de litros
Participação das Empresas
67,0
5,5
3,73,4
11,9
8,5
DemaisDemaisDemaisBungeCyclusBungeBungeCyclusCyclus
UnileverAdesUnileverUnileverAdesAdes
CocamarPurityCocamarCocamarPurityPurity
BatavoBatavoBatavo
Del ValleDel ValleDel Valle
Participação dos Canais
97,4
2,6
Padarias/MerceariasPadariasPadarias/Mercearias/Mercearias
SupermercadosSupermercadosSupermercados
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
58
Mercados de Chá e MateMercados de Chá e Mate
59
• Mais um segmento importante no universo das bebidas não alcoólicas e de impulso recente. As perspectivas são bastante promissoras e apesar do mercado ser altamente concentrado em torno de poucos participantes, com um volume de cerca de 100 milhões de litros/ano, tem-se notícias da entrada de novas indústrias que estão investindo em diversificação, qualidade e preço a fim de alcançar o consumidor ávido por bebidas saudáveis e fáceis de serem consumidas.
• Mais um segmento importante no universo das bebidas não alcoólicas e de impulso recente. As perspectivas são bastante promissoras e apesar do mercado ser altamente concentrado em torno de poucos participantes, com um volume de cerca de 100 milhões de litros/ano, tem-se notícias da entrada de novas indústrias que estão investindo em diversificação, qualidade e preço a fim de alcançar o consumidor ávido por bebidas saudáveis e fáceis de serem consumidas.
MERCADOS DE CHÁ e MATE IntroduçãoMERCADOS DE CHÁ e MATE Introdução
60
Volume de Vendas/Consumo (Litro/Milhão)
MERCADOS DE CHÁ e MATE Volume de Vendas/Consumo - BrasilMERCADOS DE CHÁ e MATE Volume de Vendas/Consumo - Brasil
Variação %: 2005/2004 = -4,6% ; 2006/2005 = 12,9%
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
61
MERCADOS DE CHÁ e MATEParticipação por Marca/Fabricante, por Segmento, 2006, em %MERCADOS DE CHÁ e MATEParticipação por Marca/Fabricante, por Segmento, 2006, em %
Volume 2006 = 70,2 milhões de litros
Chá
4,25,7
45,1
45,1
Lipton/PepsiLipton/Lipton/PepsiPepsi
Leão Iced/Matte LeãoLeão IcedLeão Iced//Matte LeãoMatte Leão
Nestea/Coca-ColaNestea/Nestea/CocaCoca--ColaCola
Mate
4,2
95,8
DemaisDemaisDemais
Matte LeãoMatte LeãoMatte Leão
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
DemaisDemaisDemais
62
MERCADOS DE CHÁ e MATEParticipação por Tipo de Embalagem e Canal de Venda, 2006, em %MERCADOS DE CHÁ e MATEParticipação por Tipo de Embalagem e Canal de Venda, 2006, em %
Volume 2006 = 70,2 milhões de litros
Participação das Embalagens
7,1
16,7
54,8
21,5
CopoCopoCopo
Acima de1001 ml Acima deAcima de1001 ml 1001 ml
LataLataLata
Participação dos Canais
18,1
23,758,2
Padarias/MerceariasPadariasPadarias/Mercearias/Mercearias
SupermercadosSupermercadosSupermercados
BaresBaresBares
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
DemaisDemaisDemais
“Demais”= 300 ml (sem lata) a 1 litro
63
-
2
4
6
8
10
12
14
16
Fev-Mar Abr-Mai Jun-Jul Ago-Set Out-Nov Dez-Jan
2005 2006
Média 2005= 10,4 por bimestre
Média 2006= 11,9 por bimestre
MERCADOS DE CHÁ e MATESazonalidade do Consumo (Litro/Milhão)MERCADOS DE CHÁ e MATESazonalidade do Consumo (Litro/Milhão)
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
64
Mercado de Bebidas EnergéticasMercado de Bebidas Energéticas
65
• Bebida energética é a bebida que estimula o metabolismo. Tem por finalidade fornecer ao consumidor muita energia através da combinação de ingredientes como a cafeína, guaraná, taurina, ginseng, etc. Essas bebidas têm como alvo as pessoas jovens, estudantes, entre outros.
• É um mercado relativamente novo com um consumo anual em torno de 20 milhões de litros, e um crescimento composto de 16% entre os anos de 2004 a 2006. Embora a Red Bull seja a líder do mercado com quase 60%, percebe-se a entrada de vários novos participantes no mercado que tem como principal atrativo a oportunidade da utilização da rede de distribuição já usada para outras bebidas como refrigerantes e água minerais.
• Bebida energética é a bebida que estimula o metabolismo. Tem por finalidade fornecer ao consumidor muita energia através da combinação de ingredientes como a cafeína, guaraná, taurina, ginseng, etc. Essas bebidas têm como alvo as pessoas jovens, estudantes, entre outros.
• É um mercado relativamente novo com um consumo anual em torno de 20 milhões de litros, e um crescimento composto de 16% entre os anos de 2004 a 2006. Embora a Red Bull seja a líder do mercado com quase 60%, percebe-se a entrada de vários novos participantes no mercado que tem como principal atrativo a oportunidade da utilização da rede de distribuição já usada para outras bebidas como refrigerantes e água minerais.
MERCADO DE BEBIDAS ENERGÉTICASIntrodução
66
MERCADO DE BEBIDAS ENERGÉTICASVolume de Vendas/Consumo - BrasilMERCADO DE BEBIDAS ENERGÉTICASVolume de Vendas/Consumo - Brasil
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
Volume de Vendas/Consumo (Litro/Milhão)
Variação %:
2004/2003 = 9,5% ; 2005/2004 = 10,1% ; 2006/2005 = 21,6%
Volume de Vendas/Consumo (Litro/Milhão)
67
MERCADO DE BEBIDAS ENERGÉTICASParticipação por Marca, 2006, em %MERCADO DE BEBIDAS ENERGÉTICASParticipação por Marca, 2006, em %
Participação por Marcas%
59,0
8,0
4,24,0
3,02,73,6
15,5
OutrosOutrosOutros
Extra PowerExtra PowerExtra PowerBad BoyBad BoyBad Boy
Red BullRed BullRed Bull
AtomicAtomicAtomic
Flying HorseFlying HorseFlying Horse
Burn/Coca-Cola
BurnBurn//CocaCoca--ColaCola
Flash PowerFlash PowerFlash Power
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
68
Mercado de IsotônicosMercado de Isotônicos
69
• Os Isotônicos (repositores hidroeletrolíticos) são bebidas esportivas formuladas para consumidores que praticam atividades físicas. Hidratam o organismo e repõe rapidamente as perdas que ocorrem durante a transpiração. Suas fórmulas incluem carboidratos e sais minerais.
• O mercado já é relevante, sendo que em 2006 foram consumidos cerca de 51 milhões de litros da bebida, com um crescimento de 23% sobre o ano anterior.
• Apesar do líder de mercado em 2006 ter sido o Gatorade com 92% de “share”, seguido do Energil com 7%, já se nota novas marcas nas gôndolas dos supermercados mostrando ser um mercado aberto a novos participantes.
• Os Isotônicos (repositores hidroeletrolíticos) são bebidas esportivas formuladas para consumidores que praticam atividades físicas. Hidratam o organismo e repõe rapidamente as perdas que ocorrem durante a transpiração. Suas fórmulas incluem carboidratos e sais minerais.
• O mercado já é relevante, sendo que em 2006 foram consumidos cerca de 51 milhões de litros da bebida, com um crescimento de 23% sobre o ano anterior.
• Apesar do líder de mercado em 2006 ter sido o Gatorade com 92% de “share”, seguido do Energil com 7%, já se nota novas marcas nas gôndolas dos supermercados mostrando ser um mercado aberto a novos participantes.
MERCADO DE ISOTÔNICOSIntrodução
70
MERCADO DE ISOTÔNICOSVolume de Vendas/Consumo – Brasil e Participação por Marca, 2006, em %MERCADO DE ISOTÔNICOSVolume de Vendas/Consumo – Brasil e Participação por Marca, 2006, em %
41,2
50,8
2005 2006
23,4%Marathon
1%Energil Sport7%
Gatorade92%
Volume de Vendas/Consumo (Litro/Milhão)
Participação por Marca,2006, em %
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
71
2,09
0,99
0,24 0,20 0,18
3,69
0,270,10
4,06
Suco
BB Soja
Agua C
oco
Chá
MateBeb
idas P
PBIso
tônico
sEne
rgétic
os
Total
MERCADO DE ISOTÔNICOS, BEBIDAS PPB e ENERGÉTICASConsumo Per Capita dos Segmentos, em 2006 (Litro)MERCADO DE ISOTÔNICOS, BEBIDAS PPB e ENERGÉTICASConsumo Per Capita dos Segmentos, em 2006 (Litro)
Fonte: ABIR/Nielsen e Análise da Equipe
72
Mercado de Água MineralMercado de Água Mineral
73
• O mercado de água mineral no Brasil passa pelo mesmo fenômeno que vem ocorrendo em outros países, como por exemplo, nos Estados Unidos. Gostos mais sofisticados, busca de novidades no consumo de bebidas não alcoólicas e a preocupação com a qualidade da água potável vem fazendo com que o consumo de água engarrafada cresça a níveis elevados, cerca de 233% nos últimos 10 anos contra um crescimento de 31% dos refrigerantes no mesmo período.
• Os associados da ABIR sempre atentos à preferência dos consumidores tem investido fortemente neste mercado e estão presentes com 5 das 9 principais marcas comercializadas no país como Crystal, Schin, Petrópolis, Bonaqua e Dasani.
• As embalagens plásticas de 20 litros retornáveis respondem por 63% do volume total vendido, altamente pulverizado entre um grande número de engarrafadores, localizados principalmente na região Sudeste.
• O mercado de água mineral no Brasil passa pelo mesmo fenômeno que vem ocorrendo em outros países, como por exemplo, nos Estados Unidos. Gostos mais sofisticados, busca de novidades no consumo de bebidas não alcoólicas e a preocupação com a qualidade da água potável vem fazendo com que o consumo de água engarrafada cresça a níveis elevados, cerca de 233% nos últimos 10 anos contra um crescimento de 31% dos refrigerantes no mesmo período.
• Os associados da ABIR sempre atentos à preferência dos consumidores tem investido fortemente neste mercado e estão presentes com 5 das 9 principais marcas comercializadas no país como Crystal, Schin, Petrópolis, Bonaqua e Dasani.
• As embalagens plásticas de 20 litros retornáveis respondem por 63% do volume total vendido, altamente pulverizado entre um grande número de engarrafadores, localizados principalmente na região Sudeste.
MERCADO DE ÁGUA MINERALIntroduçãoMERCADO DE ÁGUA MINERALIntrodução
74
9,910,6
11,0 11,111,5 11,6 12,0 11,6
12,2 12,413,0
1,8 2,1 2,53,0
3,54,3 4,7 5,1 5,4 5,6 6,0
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Refrigerantes (bilhões de litros) Agua Mineral (bilhões de litros)
MERCADO DE ÁGUA MINERALVolumes de Vendas/Consumo Água Mineral e Refrigerantes – Brasil (Litro/Bilhão) MERCADO DE ÁGUA MINERALVolumes de Vendas/Consumo Água Mineral e Refrigerantes – Brasil (Litro/Bilhão)
Em %
Fonte: ABIR, ABINAM, DNPM e Análise da Equipe
75
Em %
Fonte: ABIR, USDA e Análise da Equipe
e = estimado
MERCADO DE ÁGUA MINERALVolumes de Vendas/Consumo Água Mineral e Refrigerantes – EUA (Litro/Bilhão)MERCADO DE ÁGUA MINERALVolumes de Vendas/Consumo Água Mineral e Refrigerantes – EUA (Litro/Bilhão)
76
0,0
1,0
2,0
3,0
4,0
5,0
6,0
7,0
0,0 2,5 5,0 7,5 10,0 12,5 15,0
Volume de Refrigerantes (bilhões de litros)
Volume de Água Mineral (bilhões de litros)
MERCADO DE ÁGUA MINERALRegressão do Consumo Água Mineral X Refrigerantes e Elasticidade - BrasilMERCADO DE ÁGUA MINERALRegressão do Consumo Água Mineral X Refrigerantes e Elasticidade - Brasil
Fonte: USDA/EUA, ABINAM, DNPM e Análise da Equipe
y = 1,5843x - 14,266r2 = 0,8872Elasticidade= 4,57
77
0,0
5,0
10,0
15,0
20,0
25,0
30,0
20,0 30,0 40,0 50,0 60,0 70,0
Volume de Refrigerantes (bilhões de litros)
Volume de Água Mineral (bilhões de litros)
MERCADO DE ÁGUA MINERAL Correlação entre o Consumo Água Mineral e Refrigerantes – EUA (Litro/Ano) MERCADO DE ÁGUA MINERAL Correlação entre o Consumo Água Mineral e Refrigerantes – EUA (Litro/Ano)
Fonte: USDA/EUA, ABINAM, DNPM e Análise da Equipe
Entre 2000 e 2005, a taxa anual média de crescimento do consumo de refrigerantes foi de 0,4%, e de água mineral 9,8%.
78
MERCADO DE ÁGUA MINERALParticipação por Marca/Fabricante, 2006, em %MERCADO DE ÁGUA MINERALParticipação por Marca/Fabricante, 2006, em %
Fonte: ABIR/Nielsen, BNDES, Lafis, DNPM, Análise da Equipe
Marcas mais vendidas (Jun/Jul.2006)
7,8%
3,9%
3,6%
2,0%
0,8%
0,7%
0,5%
0,2%
4,5%
0% 2% 4% 6% 8% 10
Indaiá (Edson Queiroz)
Crystal (Coca-Cola)
Schincariol
Minalba (Edson Queiroz)
Ouro Fino
Petropolis (Nestlé)
Ingá (Hidrobrás)
Bonaqua (Coca-Cola)
Dasani (Coca-Cola)
Demais marcas = 76,0%
79
MERCADO DE ÁGUA MINERALParticipação por Embalagem, 2006, em %MERCADO DE ÁGUA MINERALParticipação por Embalagem, 2006, em %
Fonte: ABIR/Nielsen, DNPM, Análise da Equipe
21,4%
4,2%
3,2%
63,1%
8,1%
0% 20% 40% 60% 80%
Até 2 litros, Natural
Até 2 litros, Com Gás
Acima de 2 e abaixo de10 litros
De 10 até abaixo de 20litros
20 litros
Até 2 litros = 29,5%
Jun-Jul.2006
80
195,3 199,3 203,6 202,5 201,3 200,2 199,8 198,6 198,1 195 193,8
47,1 50,5 54,459,8 63,4 68,8
76,2 81,687,7
96,2104,6
0
25
50
75
100
125
150
175
200
225
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Refrigerantes Água Mineral
61,1 64,5 66,3 65,7 67,3 66,7 67,9 64,6 67,2 67,4 69,6
11,2 12,9 15 17,8 20,6 24,9 26,6 28,5 29,5 30,4 32,1
0
25
50
75
100
125
150
175
200
225
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Refrigerantes Água Mineral
EUA BRASIL
Consumo Per Capita
MERCADO DE ÁGUA MINERAL Consumo Per Capita Brasil e EUA (Litro)MERCADO DE ÁGUA MINERAL Consumo Per Capita Brasil e EUA (Litro)
Fonte: USDA/EUA, ABINAM, DNPM e Análise da Equipe
81
81% 80% 79% 77% 76% 74% 72% 71% 69% 67% 65%
19% 20% 21% 23% 24% 26% 28% 29% 31% 33% 35%
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Refrigerante Água Mineral
EUA BRASIL
Consumo Per Capita
85% 83% 82% 79% 77% 73% 72% 69% 70% 69% 68%
15% 17% 19% 21% 23% 27% 28% 31% 31% 31% 32%
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Refrigerante Água Mineral
MERCADO DE ÁGUA MINERAL Participação Consumo Per Capita Água Mineral e Refrigerantes – Brasil e EUAMERCADO DE ÁGUA MINERAL Participação Consumo Per Capita Água Mineral e Refrigerantes – Brasil e EUA
Fonte: USDA/EUA, ABINAM, DNPM e Análise da Equipe
82
28,5
18,8
12,811 10,1
8,67,6
6,2 5,7 5,6
EUA MEX CHINA ITA ALE FRA INDON INDIA ESP BRA
Consumo em bilhões de litros
MERCADO DE ÁGUA MINERAL Ranking Maiores Mercados, em 2005, em Volume (Litro/Bilhão)MERCADO DE ÁGUA MINERAL Ranking Maiores Mercados, em 2005, em Volume (Litro/Bilhão)
Fonte: USDA/EUA, IBWA, ABINAM, UNESDA, BNDES, IBGE, DNPM e Análise da Equipe
10o
83
188,4176,8
141,8130,4
122,2
96,3
34,2 30,4
9,8 5,6
ITA MEX FRA ESP ALE EUA INDON BRA CHINA INDIA
Consumo per capita anual em litros
MERCADO DE ÁGUA MINERAL Ranking Consumo Per Capita - 10 Maiores Mercados, em 2005 (Litro) MERCADO DE ÁGUA MINERAL Ranking Consumo Per Capita - 10 Maiores Mercados, em 2005 (Litro)
Fonte: USDA/EUA, IBWA, ABINAM, UNESDA, BNDES, IBGE, DNPM e Análise da Equipe
84
Comparativo Internacionalde Bebidas Não AlcoólicasComparativo Internacionalde Bebidas Não Alcoólicas
85
57,8
12,4
54,1
35,5
5,6
28,5
0,6
11,515,6
EUA Europa Brasil
RefrigerantesAgua MineralSucos e Nectares
COMPARATIVO INTERNACIONAL DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICAS Volumes por Tipo de Bebida, em 2005 (Litro/Bilhão)COMPARATIVO INTERNACIONAL DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICAS Volumes por Tipo de Bebida, em 2005 (Litro/Bilhão)
Fonte: USDA, UNESDA, OECD, Análise da Equipe
86
56,7%
35,1%
66,7%
28,0%
53,5%
30,1%
15,3% 11,4%3,2%
EUA Europa Brasil
Sucos e NectaresAgua MineralRefrigerantes
Fonte: USDA, UNESDA, OECD, Análise da Equipe
COMPARATIVO INTERNACIONAL DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASParticipação Relativa por Tipo de Bebida, 2005, em %COMPARATIVO INTERNACIONAL DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASParticipação Relativa por Tipo de Bebida, 2005, em %
87
195,0
66,5 67,4
96,2
101,4
30,4
52,6
21,6
3,2
EUA Europa Brasil
Sucos e NectaresAgua MineralRefrigerantes
343,9
184,5
101,0
Fonte: USDA, UNESDA, OECD, Análise da Equipe
COMPARATIVO INTERNACIONAL DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASConsumo Per Capita por Tipo de Bebida, em 2005 (Litro)COMPARATIVO INTERNACIONAL DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASConsumo Per Capita por Tipo de Bebida, em 2005 (Litro)
88
Tendências do Mercadode Bebidas Não Alcoólicas
Tendências do Mercadode Bebidas Não Alcoólicas
89
• Neste capítulo procura-se demonstrar as oportunidades no mercado de bebidas não alcoólicas em face da demanda comparada do 1o. Semestre de 2006 versus o de 2005 e a taxa de penetração de cada produto nos domícilios brasileiros.
• Percebe-se que, apesar de ter uma baixa taxa de penetração, as Bebidas de Soja, Sucos, Chás e Mates prontos para beber tiveram um crescimento elevado de vendas no período analisado. Inovação, informação, saúde e crescimento de renda impulsionaram estas bebidas que aumentaram sua penetração nos lares. Refrigerantes e Águas jáconsolidados, com penetração acima de 80%, pouco cresceram em volume.
• Ao final é mostrado o “ranking” de crescimento em volume de todos os produtos tendo por base o ano de 1998.
• Neste capítulo procura-se demonstrar as oportunidades no mercado de bebidas não alcoólicas em face da demanda comparada do 1o. Semestre de 2006 versus o de 2005 e a taxa de penetração de cada produto nos domícilios brasileiros.
• Percebe-se que, apesar de ter uma baixa taxa de penetração, as Bebidas de Soja, Sucos, Chás e Mates prontos para beber tiveram um crescimento elevado de vendas no período analisado. Inovação, informação, saúde e crescimento de renda impulsionaram estas bebidas que aumentaram sua penetração nos lares. Refrigerantes e Águas jáconsolidados, com penetração acima de 80%, pouco cresceram em volume.
• Ao final é mostrado o “ranking” de crescimento em volume de todos os produtos tendo por base o ano de 1998.
TENDÊNCIAS DO MERCADO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASIntroduçãoTENDÊNCIAS DO MERCADO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASIntrodução
90
16,7%
13,2%
-0,8%
2,3%
11,7%
1,0%
27,7%
-5%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
Chás e MatePPB
BB Soja SucoConcentrado
Suco PPB Agua Mineral Suco em Pó Refrigerante
1o. Semestre 2006 em relação ao 1o. Semestre 2005
Fonte: Tecnobebidas 2006 (ACNielsen)
TENDÊNCIAS DO MERCADO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASVariação no Volume – Brasil (em relação ao mesmo período do ano anterior) TENDÊNCIAS DO MERCADO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASVariação no Volume – Brasil (em relação ao mesmo período do ano anterior)
91
TENDÊNCIAS DO MERCADO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASTaxa de Penetração nos Domicílios – Brasil TENDÊNCIAS DO MERCADO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASTaxa de Penetração nos Domicílios – Brasil
4%
42%
32%41%
85%
96%
18%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
120%
Chás e MatePPB
BB Soja SucoConcentrado
Suco PPB Agua Mineral Suco em Pó Refrigerante
1o. Semestre 2006 em relação ao 1o. Semestre de 2005
Fonte: Tecnobebidas 2006 (ACNielsen)
92
34%
42%
59%
43%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
NSE Baixo NSE Médio NSE Alto Média
1o. Sem 06 x 1o. Sem 05
Suco PPB
Taxa de Penetração nos Domicílios Brasileiros
BB Soja
10%
18%
34%
20%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
NSE Baixo NSE Médio NSE Alto Média
1o. Sem 06 x 1o. Sem 05
Fonte: Tecnobebidas 2006 (ACNielsen)
TENDÊNCIAS DO MERCADO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASTaxa Penetração nos Domicílios por Nível Sócio-Econômico (NSE) - SPPB e BBSTENDÊNCIAS DO MERCADO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASTaxa Penetração nos Domicílios por Nível Sócio-Econômico (NSE) - SPPB e BBS
93
Índice 2005 Tipo de Bebida Não Alcoólica
Ranking decrescimento
Maior que 900 BB Soja 1o
800-900 - -
700-800 - -
600-700 - -
500-600 - -
400-500 - -
300-400 Suco PPB 2o
200-300 Água Mineral 3o
150-200Chás e MateSuco em PóEnergéticos
4o
5o
6o
100-150 RefrigerantesSuco Concentrado
7o
8o
Menor que 100 Isotônicos 9o
1998 (ano base 100)
TENDÊNCIAS DO MERCADO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASRanking de Crescimento em VolumeTENDÊNCIAS DO MERCADO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASRanking de Crescimento em Volume
Fonte: Tecnobebidas 2006 (ACNielsen)
94
Projeções de Consumode Bebidas Não Alcoólicas
Projeções de Consumode Bebidas Não Alcoólicas
95
• Os quadros a seguir refletem exatamente a distribuição de renda no Brasil a qual influenciou na decisão de compra dos consumidores em relação às bebidas não alcoólicas nos anos de 2001 e 2006 e as projeções de consumo para o ano de 2011.
• A nível de Estados o reflexo de renda dentro de cada Região étambém bastante correlato.
• As projeções para 2011 refletem a tendência verificada no crescimento entre 2001 e 2006 mas poderão ser modificadas caso haja um fator extra de crescimento da renda em um determinado Estado em face de projetos de investimento elevados como refinarias, siderurgias ou polos de exportação não ainda maturados.
• Os quadros a seguir refletem exatamente a distribuição de renda no Brasil a qual influenciou na decisão de compra dos consumidores em relação às bebidas não alcoólicas nos anos de 2001 e 2006 e as projeções de consumo para o ano de 2011.
• A nível de Estados o reflexo de renda dentro de cada Região étambém bastante correlato.
• As projeções para 2011 refletem a tendência verificada no crescimento entre 2001 e 2006 mas poderão ser modificadas caso haja um fator extra de crescimento da renda em um determinado Estado em face de projetos de investimento elevados como refinarias, siderurgias ou polos de exportação não ainda maturados.
PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASIntroduçãoPROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASIntrodução
96
0,8
9,3
2,91,2
16,3
1,6
19,7
1,8
4,4
14,3
5,3
2,6
28,4
2,13,6
10,6
2,81,1
Norte Nordeste Sudeste Sul Centro-Oeste
BRA
2001
2006
2011
PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo de Refrigerantes, Sucos e Água Mineral (Litro/Bilhão)PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo de Refrigerantes, Sucos e Água Mineral (Litro/Bilhão)
Fonte: Análise da Equipe
Por Regiões
e
Total Brasil
97
6.620
204
9.292
8.050
5.572
631
14.253
2.466
10.557
369
3.215
6.972
Refrigerante Agua Mineral Sucos e Néctares Total
2001
2006
2011
PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo – Região Sudeste (Litro/Milhão)PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo – Região Sudeste (Litro/Milhão)
Fonte: Análise da Equipe
Região Sudeste
No agregado “Bebidas Não Alcoólicas” não estão considerados sucos processados diretamente da fruta, leite, café, chá, sucos em pó, isotônicos e energéticos.
98
551
17
774
1.035
717
81
1.833
206
1.108
39
337
732
Refrigerante Agua Mineral Sucos e Néctares Total
2001
2006
2011
Fonte: Análise da Equipe
PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo – Região Norte (Litro/Milhão)PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo – Região Norte (Litro/Milhão)
Região Norte
99
2.063
64
2.8963.021
2.091
237
5.349
769
3.625
127
1.104
2.394
Refrigerante Agua Mineral Sucos e Néctares Total
2001
2006
2011
Fonte: Análise da Equipe
Região Sul
PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo – Região Sul (Litro/Milhão)PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo – Região Sul (Litro/Milhão)
100
1.521
47
2.135
2.466
1.707
193
4.366
567
2.845
99
867
1.879
Refrigerante Agua Mineral Sucos e Néctares Total
2001
2006
2011
Fonte: Análise da Equipe
PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo – Região Nordeste (Litro/Milhão)PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo – Região Nordeste (Litro/Milhão)
Região Nordeste
101
834
26
1.171
1.442
998
113
2.554
311
1.564
55
476
1.033
Refrigerante Agua Mineral Sucos e Néctares Total
2001
2006
2011
Fonte: Análise da Equipe
PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo – Região Centro-Oeste (Litro/Milhão)PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo – Região Centro-Oeste (Litro/Milhão)
Região Centro-Oeste
102
1.541
563
3.909
7.185
5.437
2.009
306
5.780
2.549
386
1.842
2.596
Minas Gerais Espírito Santo Rio de Janeiro São Paulo
2001
2006
2011
Fonte: Análise da Equipe
PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo de Refrigerantes, Sucos e Água Mineral (Litro/Milhão)PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo de Refrigerantes, Sucos e Água Mineral (Litro/Milhão)
Estados da
Região Sudeste
103
988
1.250
2.428
1.277
631
1.620
807
1.197
1.671
Paraná Santa Catarina Rio Grande do Sul
2001
2006
2011
Fonte: Análise da Equipe
PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo de Refrigerantes, Sucos e Água Mineral (Litro/Milhão)PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo de Refrigerantes, Sucos e Água Mineral (Litro/Milhão)
Estados da
Região Sul
104
486
301249
777
284
1.633
709
111103
431
140 139133
293
76
1.016
161128
534
168186
361
96
194183139
315
MA PI CE RN PB PE AL SE BA
2001 2006 2011
Fonte: Análise da Equipe
PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo de Refrigerantes, Sucos e Água Mineral (Litro/Milhão)PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo de Refrigerantes, Sucos e Água Mineral (Litro/Milhão)
Estados da
Região Nordeste
105
186
599
861
769
449
340
196
499500
341
223
324
Mato Grosso doSul
Mato Grosso Goiás Distrito Federal
2001
2006
2011
Fonte: IBGE, Análise da Equipe
PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo de Refrigerantes, Sucos e Água Mineral (Litro/Milhão)PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo de Refrigerantes, Sucos e Água Mineral (Litro/Milhão)
Estados da
Região Centro-Oeste
106
83
31 4245 5761
748
38
638
79 98
295
17
281
26
399
22
434
38
111171
Rondonia Acre Amazonas Roraima Pará Amapá Tocantins
2001
2006
2011
Fonte: Análise da Equipe
PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo de Refrigerantes, Sucos e Água Mineral (Litro/Milhão)PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo de Refrigerantes, Sucos e Água Mineral (Litro/Milhão)
Estados da
Região Norte
107
5,44
0,711,02
3,91
2,60 2,43
1,67 1,63
0,991,281,54
2,01
1,201,621,84
2,55
5,78
7,19
SP RJ MG RS PR BA
2001
2006
2011
Fonte: IBGE, Análise da Equipe
Principais Mercados por Estado
71,1% do Mercado Total em 2006
PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo de Refrigerantes, Sucos e Água Mineral (Litro/Milhão)PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASEstimativas de Consumo de Refrigerantes, Sucos e Água Mineral (Litro/Milhão)
108
R: 47 => 56R: 36 => 43
R: 87 => 113
R: 37 => 46
R: 37 => 46
R: 48 => 59
R: 28 => 37
R: 21 => 27
R: 21 => 25
R: 29 => 31
R: 40 => 52
R: 31 => 38
R: 28 => 32
R: 53 => 74R: 48 => 64
R: 62 => 71R: 74 => 85
R: 108 => 134R: 93 => 92
R: 76 => 86
R: 89 => 109
R: 98 => 119
R: 64 => 74
R: 79 => 107
R: 58 => 76
DF
R: 42 => 49
Região Norte
2006 => 2011
R: 49 => 61 AM
ACRO
RR AP
PA
TO
Região Nordeste
2006 => 2011
R: 36 => 45
MA
PI CE RN
PBPE
ALSEBA
DFR: 138 => 162
MG
ES
RJSP
Região Sudeste
2006 => 2011
R: 88 => 94
Região Sul
2006 => 2011
R: 88 => 104
PR
SC
RS
Região Centro-Oeste
2006 => 2011
R: 78 => 98
Brasil
2006 => 2011
R: 69,7 => 80,0
MT
MS
GO
Fonte: Análise da Equipe
R = Refrigerantes
PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASPer Capita de Refrigerantes, 2006, e Estimativa 2011 (Litro)PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASPer Capita de Refrigerantes, 2006, e Estimativa 2011 (Litro)
109
T: 71 => 99
T: 55 => 76
T: 131 => 200
T: 56 => 81
T: 56 => 81
T: 73 => 105
T: 43 => 66
T: 31 => 48
T: 32 => 44
T: 44 => 55
T: 61 => 93
T: 46 => 67
T: 42=> 57
T: 80 => 130T: 73 => 112
T: 95 => 125T: 112 => 149
T: 164 => 238T: 141 => 162
T: 115 => 152
T: 136 => 194
T: 148 => 211
T: 97 => 131
T: 119 => 190
T: 87 => 135
DF
T: 63 => 87
Região Norte
2006 => 2011
T: 74 =>109AM
AC
RO
RR AP
PA
TO
Região Nordeste
2006 => 2011
T: 55 => 80
MA PI
CERN
PBPEAL
SEBA
DFT: 209 => 286
MG
ES
RJSP
Região Sudeste
2006 => 2011
T: 133 => 167
Região Sul
2006 => 2011
T: 133 => 185
PR
SC
RS
Região Centro-Oeste
2006 => 2011
T: 118 => 174
Brasil
2006 => 2011
T: 105,5 => 141,6
MT
MSGO
Fonte: Análise da Equipe
T = Total de Refrigerantes, Sucos e Água Mineral
PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASPer Capita de Refrigerantes, Sucos e Água Mineral, 2006, e Estimativa 2011 (Litro)PROJEÇÕES DE CONSUMO DE BEBIDAS NÃO ALCOÓLICASPer Capita de Refrigerantes, Sucos e Água Mineral, 2006, e Estimativa 2011 (Litro)
110
Renda e Empregono Mercado ABIRRenda e Empregono Mercado ABIR
111
• Os associados da ABIR empregam cerca de 64.000 pessoas e indiretamente proporcionam oportunidades de trabalho a mais 570.000 através de fornecedores e prestadores de serviços, ou seja, uma relação de quase 1 emprego direto para 9 indiretos. Em termos de Gastos com colaboradores diretos foram dispendidos cerca de R$ 2 Bilhões durante 2006 com um gasto médio de R$ 32.000 por pessoa/ano. No valor estão incluídos salários, encargos e benefícios sociais, conforme quadros a seguir.
• Os associados da ABIR empregam cerca de 64.000 pessoas e indiretamente proporcionam oportunidades de trabalho a mais 570.000 através de fornecedores e prestadores de serviços, ou seja, uma relação de quase 1 emprego direto para 9 indiretos. Em termos de Gastos com colaboradores diretos foram dispendidos cerca de R$ 2 Bilhões durante 2006 com um gasto médio de R$ 32.000 por pessoa/ano. No valor estão incluídos salários, encargos e benefícios sociais, conforme quadros a seguir.
RENDA e EMPREGO NO MERCADO ABIRIntroduçãoRENDA e EMPREGO NO MERCADO ABIRIntrodução
112
RENDA e EMPREGO NO MERCADO ABIRNúmero de Colaboradores e Gastos AnuaisRENDA e EMPREGO NO MERCADO ABIRNúmero de Colaboradores e Gastos Anuais
Fonte: Balanço Social das Associadas e Análise da Equipe
60.45261.013
63.809
2004 2005 2006
Colaboradores Diretos * Gasto Anual comColaboradores Diretos * (R$/Bilhão)
1.5981.799
2.059
2004 2005 2006
(*) Estimativas
113
395
481 1.183
Salários
Encargos
Benefícios
Alocação de Recursos com PessoalR$ bilhões correntes de 2006
Encargos = Encargos Sociais + Previdência Privada
Benefícios = Auxilio Alimentação, Assistência à Saúde, Exames Periódicos, Auxilio Educação, Lazer e Diversão, Programas de Capacitação e Desenvolvimento Profissional, Creche e Auxilio, Vale Transporte, Participação nos Resultados e outros
Fonte: Análise da Equipe
32,3
6,2
7,518,5
Gasto Médio Anual por Colaborador 2006R$ 1.000
Salários Encargos Benefícios Total
RENDA e EMPREGO NO MERCADO ABIRAlocação de Recursos com Pessoal e Composição do Gasto Per CapitaRENDA e EMPREGO NO MERCADO ABIRAlocação de Recursos com Pessoal e Composição do Gasto Per Capita
114
Indicadores de Sustentabilidadee Responsabilidade Social
Indicadores de Sustentabilidadee Responsabilidade Social
115
• Neste capítulo são apresentados os principais Indicadores de Responsabilidade Social das Associadas da ABIR.
• Os indicadores analisados concentram-se nas empresas do Sistema Coca-Cola, Ambev/Pepsi Cola e Schincariol que, em seu conjunto representam 75% do mercado brasileiro de refrigerantes, e 62% das associadas da ABIR.
• As informações não foram consolidadas pelo fato de que as atividades do segmento de refrigerantes na Ambev/Pepsi e Schincariol não são segregadas do segmento produtor de cerveja.
• Apesar desta restrição, a análise comparativa entre os seus próprios indicadores de anos anteriores demonstram claramente avanços na questão da sustentabilidade e responsabilidade social por estas empresas.
• Neste capítulo são apresentados os principais Indicadores de Responsabilidade Social das Associadas da ABIR.
• Os indicadores analisados concentram-se nas empresas do Sistema Coca-Cola, Ambev/Pepsi Cola e Schincariol que, em seu conjunto representam 75% do mercado brasileiro de refrigerantes, e 62% das associadas da ABIR.
• As informações não foram consolidadas pelo fato de que as atividades do segmento de refrigerantes na Ambev/Pepsi e Schincariol não são segregadas do segmento produtor de cerveja.
• Apesar desta restrição, a análise comparativa entre os seus próprios indicadores de anos anteriores demonstram claramente avanços na questão da sustentabilidade e responsabilidade social por estas empresas.
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALIntrodução
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALIntrodução
116
• Basicamente os indicadores foram subdivididos em 4 grandes grupos:
Indicadores empresariais de gestãoIndicadores ambientaisIndicadores relacionados ao capital humanoProjetos sociais apoiados pelas empresas
• Quando couber será feita a alusão específica do indicador àempresa; para indicadores que estão presentes ou que são comuns às associadas consideramos que são indicadores e/ou ações desenvolvidas pelos 3 sistemas: Coca-Cola, Ambev/Pepsi e Schincariol.
• Basicamente os indicadores foram subdivididos em 4 grandes grupos:
Indicadores empresariais de gestãoIndicadores ambientaisIndicadores relacionados ao capital humanoProjetos sociais apoiados pelas empresas
• Quando couber será feita a alusão específica do indicador àempresa; para indicadores que estão presentes ou que são comuns às associadas consideramos que são indicadores e/ou ações desenvolvidas pelos 3 sistemas: Coca-Cola, Ambev/Pepsi e Schincariol.
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALIntrodução
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALIntrodução
117
• A busca pela melhoria dos indicadores pelas gestões das associadas configuram a preocupação com a excelência empresarial em um conceito de que o desenvolvimento dos negócios é absolutamente indissociável do desenvolvimento das sociedades no presente e no futuro.
• É importante ressaltar que a ação de sustentabilidade e responsabilidade social destas associadas além de refletir um posicionamento estratégico presente na governança corporativa das respectivas empresas, prestam um relevante serviço para o desenvolvimento do setor pelo seu efeito de ampliação do número de participantes nos diversos níveis do mercado.
• Podemos observar pelas ações empreendidas que algumas destas, altamente relevantes socialmente, não dependem de elevados investimentos mas sim e, exclusivamente, dos fundamentos modernos de gestão e governança.
• A busca pela melhoria dos indicadores pelas gestões das associadas configuram a preocupação com a excelência empresarial em um conceito de que o desenvolvimento dos negócios é absolutamente indissociável do desenvolvimento das sociedades no presente e no futuro.
• É importante ressaltar que a ação de sustentabilidade e responsabilidade social destas associadas além de refletir um posicionamento estratégico presente na governança corporativa das respectivas empresas, prestam um relevante serviço para o desenvolvimento do setor pelo seu efeito de ampliação do número de participantes nos diversos níveis do mercado.
• Podemos observar pelas ações empreendidas que algumas destas, altamente relevantes socialmente, não dependem de elevados investimentos mas sim e, exclusivamente, dos fundamentos modernos de gestão e governança.
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALIntrodução
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALIntrodução
118Fonte: Balanço Social da Coca-Cola e Relatório de Sustentabilidade e Cidadania da Ambev
6,08 6,68
0
2
4
6
8
10
12
14
2004 2005
Sistema Coca-ColaBilhões de litros
12,5313,44
0
2
4
6
8
10
12
14
2005 2006
Sistema Ambev/PepsiBilhões de litros
Crescimento de 9, 9% Crescimento de 7,3%
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALI - Indicadores de Gestão – Produção/Vendas (Litro/Bilhão)Sistemas Coca-Cola e AmBev/Pepsi
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALI - Indicadores de Gestão – Produção/Vendas (Litro/Bilhão)Sistemas Coca-Cola e AmBev/Pepsi
119Fonte: Balanço Social da Coca-Cola e Análise da Equipe
7,48
8,66
0123456789
10
2004 2005
Sistema Coca-ColaReceita Bruta - Bilhões de R$
4,295,15
0123456789
10
2004 2005
Sistema Coca-ColaValor Adicionado - Bilhões de R$
Valor Adicionado a Distribuir = Receita Bruta (-) Insumos e Serviços Consumidos (-) Provisões (-) Depreciação (+) Receita Financeira (+/-) Resultado da Equivalência Patrimonial
Valor Adicionado a Distribuir = Pagamento de Impostos aos Governos (+) Pagamentos a Colaboradores (+) Remuneração de Financiamentos (+) Remuneração de Acionistas (+) Investimentos Sociais
Crescimento do Valor Adicionado de 57,3% da Receita Bruta em 2004 para 59,5% em 2005
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALI - Indicadores de Gestão – Receita e Valor AdicionadoSistema Coca-Cola
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALI - Indicadores de Gestão – Receita e Valor AdicionadoSistema Coca-Cola
120Fonte: Relatório de Sustentabilidade e Cidadania da Ambev e Análise da Equipe
12,01
17,6115,96
02468
101214161820
2004 2005 2006
Sistema Ambev/PepsiReceita Líquida - Bilhões de R$
4,54
7,446,31
02468
101214161820
2004 2005 2006
Sistema Ambev/PepsiEbitda - Bilhões de R$
(*) Os dados incluem as operações no Brasil, América Latina e América do Norte
Ebitda = Resultado antes do Resultado Financeiro, Impostos Corporativos e Depreciação
Crescimento do Ebitda de 39,5% da Receita Líquida em 2005 para 42,3% em 2006
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALI - Indicadores de Gestão – Receita e Ebitda *Sistema AmBev/Pepsi
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALI - Indicadores de Gestão – Receita e Ebitda *Sistema AmBev/Pepsi
121Fonte: Balanço Social da Coca-Cola, Relatório de Sustentabilidade e Cidadania da Ambev e Análise da Equipe
0,35 0,34
0,53
00,10,20,30,40,50,60,70,80,9
1
2004 Brasil Sistema Coca-Cola Mundial
2005
2005 Brasil
Sistema Coca-ColaConsumo de energia elétrica (MJ) por
litro de bebida produzida
0,33 0,32
0
1
2
2005 2006
Sistema Ambev/PepsiConsumo de energia elétrica (GJ) por
hectolitro de bebida produzida
MJ = megajoule MJ = Megajoule por litro
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALII - Indicadores Ambientais – Consumo de Energia ElétricaSistemas Coca-Cola e AmBev/Pepsi
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALII - Indicadores Ambientais – Consumo de Energia ElétricaSistemas Coca-Cola e AmBev/Pepsi
122Fonte: Balanço Social da Coca-Cola e Análise da Equipe
2,241,40
5,52
2,88
SistemaCoca-Cola
1995
SistemaCoca-Cola
Mundial2005
SistemaCoca-Cola
Brasil 2005
Algumasfábricas
Coca-ColaBrasil 2005
Litros de água consumida por litro de bebida fabricada
2,34 2,24
2004 2005
Litros de água consumida por litro de bebida fabricada
Economia entre 2004 e 2005 = 621 milhões de litros de águaBase: 6.675 milhões de litros produzidos
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALII - Indicadores Ambientais – Consumo Anual de ÁguaSistema Coca-Cola
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALII - Indicadores Ambientais – Consumo Anual de ÁguaSistema Coca-Cola
123
1,94 1,831,84
2004 2005 2006
Litros de água utilizada por litros de água produzida
Fonte: Relatório de Sustentabilidade e Cidadania da Ambev e Análise da Equipe
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALII - Indicadores Ambientais – Consumo Anual de ÁguaSistema AmBev/Pepsi
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALII - Indicadores Ambientais – Consumo Anual de ÁguaSistema AmBev/Pepsi
124Fonte: Balanço Social da Coca-Cola e Análise da Equipe
45.839
52.224
41.370
34.035
2004 2005
Geração e Reciclagem de Resíduos Sólidos
74,2%79,2%
2004 2005
Taxa de Reciclagem
RSG = Resíduo Sólido Gerado em toneladas
RSR = Resíduo Sólido Reciclado em toneladas
RSGRSR RSR
RSG
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALII - Indicadores Ambientais – Reciclagem de Resíduos SólidosSistema Coca-Cola
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALII - Indicadores Ambientais – Reciclagem de Resíduos SólidosSistema Coca-Cola
125
94,9% 96,5% 96,8% 98,1%95,8%
2002 2003 2004 2005 2006
Taxa de Reaproveitamento de Resíduos Sólidos
Fonte: Relatório de Sustentabilidade e Cidadania da Ambev e Análise da Equipe
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALII - Indicadores Ambientais – Reciclagem de Resíduos SólidosSistema AmBev/Pepsi
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALII - Indicadores Ambientais – Reciclagem de Resíduos SólidosSistema AmBev/Pepsi
126Fonte: Balanço Social da Coca-Cola e Análise da Equipe
31.19529.622
2004 2005
Consumo de diesel da frota
5,134,44
2004 2005
Litros de combustível por 1.000 litros de bebida produzida Em 1.000 litros
Redução de 5,0% Redução de 13,4%
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALII - Indicadores Ambientais – Consumo de CombustíveisSistema Coca-Cola
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALII - Indicadores Ambientais – Consumo de CombustíveisSistema Coca-Cola
127Fonte: Balanço Social da Coca-Cola e Análise da Equipe
14.91316.726
15.119
2005 2006 2007
Consumo de diesel da frota Em 1.000 litros
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALII - Indicadores Ambientais – Consumo de CombustíveisSistema AmBev/Pepsi
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALII - Indicadores Ambientais – Consumo de CombustíveisSistema AmBev/Pepsi
128Fonte: Relatório de Sustentabilidade e Cidadania da Ambev e Análise da Equipe
9,03
7,89
6,85 6,62
8,22
2002 2003 2004 2005 2006
Emissões equivalentes de CO2
por hectolitro produzido (*)
(*) Em kg de CO2 por hectolitro
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALII - Indicadores Ambientais – Emissão de Gases causadores do Efeito EstufaSistema AmBev/Pepsi
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALII - Indicadores Ambientais – Emissão de Gases causadores do Efeito EstufaSistema AmBev/Pepsi
129Fonte: Balanço Social da Coca-Cola e Análise da Equipe
6.960
14.692
11.196
14.795
2002 2003 2004 2005
Investimentos Ambientais(R$/Mil)
Investimento acumulado 2002-05
= R$ 47.643 mil
6.033 6.0846.675
5.797
2002 2003 2004 2005
Volume Produzido(Litro/Bilhão)
Produção acumulada 2002-05
= 24.589 milhões de litros
Investimento ambiental médio = R$ 2,05 por 1.000 litros produzidos
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALIII – Investimentos AmbientaisSistema Coca-Cola
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALIII – Investimentos AmbientaisSistema Coca-Cola
130Fonte: Balanço Social da Coca-Cola, Relatório de Sustentabilidade e Cidadania da Ambev e Análise da Equipe
25,00 26,2328,49
31,23
26,19
0
5
10
15
20
25
30
35
40
2001 2002 2003 2004 2005
Sistema Coca-Cola
18,0720,08
0
5
10
15
20
25
30
35
40
2005 2006
Sistema Ambev/Pepsi
Crescimento 2004/05 de 9, 6% Crescimento 2005/06 de 10,0%
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALIV – Indicadores relacionados ao Capital Humano – Número de Funcionários (Mil)Sistemas Coca-Cola e AmBev/Pepsi
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALIV – Indicadores relacionados ao Capital Humano – Número de Funcionários (Mil)Sistemas Coca-Cola e AmBev/Pepsi
131
Encargos = Encargos Sociais + Previdência Privada
Benefícios = Auxilio Alimentação, Assistência à Saúde, Exames Periódicos, Auxilio Educação, Lazer e Diversão, Programas de Capacitação e Desenvolvimento Profissional, Creche e Auxilio, Vale Transporte, Participação nos Resultados e outros
1.000
200
226
575
Gasto Médio Anual por Colaborador 2005R$ 1 MM
Salários Encargos Benefícios Total
828
148
197
483
Gasto Médio Anual por Colaborador 2004
Salários Encargos Benefícios Total
Fonte: Balanço Social da Coca-Cola e Análise da Equipe
R$ 1 MM
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALIV – Indicadores relacionados ao Capital Humano – Gastos com ColaboradoresSistema Coca-Cola
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALIV – Indicadores relacionados ao Capital Humano – Gastos com ColaboradoresSistema Coca-Cola
132Fonte: Balanço Social da Coca-Cola e Análise da Equipe
3.100
5.700
2005 2006
Número de funcionários que receberam treinamento
10.200
35.000
2005 2006
Horas de treinamento recebidas por funcionários e distribuidores
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALIV – Indicadores relacionados ao Capital Humano – TreinamentoSistema AmBev/Pepsi
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALIV – Indicadores relacionados ao Capital Humano – TreinamentoSistema AmBev/Pepsi
133
14
10
24
36
44
55
Áreas de concentração dos projetos sociais
Número de projetos = 183
Desenvolvimento Comunitário
Educação
Cultura
Meio Ambiente
Vida Saudável
Demais (*)
(*) Esporte, Saúde e outras áreas
Fonte: Balanço Social da Coca-Cola e Análise da Equipe
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALV – Projetos Sociais apoiados pelas Empresas – Investimentos Sociais 2005Sistema Coca-Cola
INDICADORES DE SUSTENTABILIDADE eRESPONSABILIDADE SOCIALV – Projetos Sociais apoiados pelas Empresas – Investimentos Sociais 2005Sistema Coca-Cola
134
Tributação no BrasilTributação no Brasil
135
• Este capítulo é um dos mais importantes pois envolve o impacto da carga tributária, não somente no consumo das bebidas não alcoólicas, mas também no consumo dos demais bens e serviços pela sociedade brasileira.
• A carga tributária brasileira é considerada muito elevada não só entre os países desenvolvidos mas também entre os emergentes e éaltamente regressiva pois seu maior peso está na cobrança de tributos indiretos. Outra característica da tributação é que, nas bebidas, são utilizados os sistemas “ad-rem”, ou seja, pautas fiscais, e de “substituição tributária”. Com eles diminui-se a evasão e facilita-se a fiscalização do pagamento dos tributos pois diminui o universo dos contribuintes responsáveis pelo seu recolhimento.
• Este capítulo é um dos mais importantes pois envolve o impacto da carga tributária, não somente no consumo das bebidas não alcoólicas, mas também no consumo dos demais bens e serviços pela sociedade brasileira.
• A carga tributária brasileira é considerada muito elevada não só entre os países desenvolvidos mas também entre os emergentes e éaltamente regressiva pois seu maior peso está na cobrança de tributos indiretos. Outra característica da tributação é que, nas bebidas, são utilizados os sistemas “ad-rem”, ou seja, pautas fiscais, e de “substituição tributária”. Com eles diminui-se a evasão e facilita-se a fiscalização do pagamento dos tributos pois diminui o universo dos contribuintes responsáveis pelo seu recolhimento.
TRIBUTAÇÃO NO BRASILIntroduçãoTRIBUTAÇÃO NO BRASILIntrodução
136
• Mais de um terço do PIB de 2006, 35.2%, foi transferido aos cofres públicos via cobrança de tributos. Este se encarrega de distribuir os R$ 818 bilhões arrecadados entre consumo e investimentos públicos. O resultado por esta transferência de renda é que o consumo das famílias em termos percentuais em relação ao PIB caiu 3.7 pontos de 1996 a 2006 à medida que aumentou a carga tributária em 10.2 pontos percentuais em relação ao PIB, no mesmo período.
• Ao final demonstra-se a contribuição estimada dos refrigerantes para a arrecadação potencial federal e estadual, via impostos indiretos, em 2006, a qual chegou a R$ 5.1 bilhões. Os refrigerantes sabor “cola” que representam 51% do mercado total versus 49% dos de sabor guaraná, laranja, limão, uva, etc., tem maior peso na arrecadação pois, um dos tributos, o IPI, é 50% mais baixo para os produtos de sabor que não seja “cola”.
• Mais de um terço do PIB de 2006, 35.2%, foi transferido aos cofres públicos via cobrança de tributos. Este se encarrega de distribuir os R$ 818 bilhões arrecadados entre consumo e investimentos públicos. O resultado por esta transferência de renda é que o consumo das famílias em termos percentuais em relação ao PIB caiu 3.7 pontos de 1996 a 2006 à medida que aumentou a carga tributária em 10.2 pontos percentuais em relação ao PIB, no mesmo período.
• Ao final demonstra-se a contribuição estimada dos refrigerantes para a arrecadação potencial federal e estadual, via impostos indiretos, em 2006, a qual chegou a R$ 5.1 bilhões. Os refrigerantes sabor “cola” que representam 51% do mercado total versus 49% dos de sabor guaraná, laranja, limão, uva, etc., tem maior peso na arrecadação pois, um dos tributos, o IPI, é 50% mais baixo para os produtos de sabor que não seja “cola”.
TRIBUTAÇÃO NO BRASILIntroduçãoTRIBUTAÇÃO NO BRASILIntrodução
137Fonte: SRF, Análise e Estimativas da Equipe
TRIBUTAÇÃO NO BRASILCarga Tributária em relação ao PIB, em %TRIBUTAÇÃO NO BRASILCarga Tributária em relação ao PIB, em %
25,0 25,126,8
28,630,7 31,0
32,6 32,5 33,5 34,1 35,2
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Carga Tributária (%)
138Fonte: SRF, Análise e Estimativas da Equipe
TRIBUTAÇÃO NO BRASILArrecadação Tributária e PIB - Valores a preços constantes de 2006 (R$/Bilhão)TRIBUTAÇÃO NO BRASILArrecadação Tributária e PIB - Valores a preços constantes de 2006 (R$/Bilhão)
1.800 1.859 1.861 1.8761.957 1.982 2.035 2.058
2.176 2.2402.323
449 467 499 537 600 615 664 670 729 764 818
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
PIB Arrecadação de Impostos
139Fonte: SRF, Análise e Estimativas da Equipe
TRIBUTAÇÃO NO BRASILArrecadação Tributária e PIB, 2006, em Dólares (US$/Bilhão)TRIBUTAÇÃO NO BRASILArrecadação Tributária e PIB, 2006, em Dólares (US$/Bilhão)
847 883 861
587644
554506
552
664
882
1.067
212 222 231168 198 172 165 180
222301
376
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
PIB Arrecadação de Impostos
140
TRIBUTAÇÃO NO BRASILElasticidade da Arrecadação Tributária em relação ao PIBTRIBUTAÇÃO NO BRASILElasticidade da Arrecadação Tributária em relação ao PIB
Y = - 80,3,9 + 0,7063.X
r2 = 0,965
Elasticidade = 2,30
Fonte: SRF, Análise e Estimativas da Equipe
400
500
600
700
800
900
1.700 1.800 1.900 2.000 2.100 2.200 2.300 2.400
PIB
Arr
ecad
ação
Valores a preços constantes de 2006, em R$ bilhões
141Fonte: SRF, IBGE e Análise e Estimativas da Equipe
TRIBUTAÇÃO NO BRASILEvolução da Relação Despesa de Consumo das Famílias e PIBTRIBUTAÇÃO NO BRASILEvolução da Relação Despesa de Consumo das Famílias e PIB
64,1 64,0
63,0
64,764,3
63,5
61,7 61,9
59,860,4 60,4
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Consumo das Famílias / PIB
% PIB
142
60,460,459,861,961,763,564,364,7
63,064,064,1
35,234,133,532,532,631,030,728,626,825,125,0
20
30
40
50
60
70
1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Consumo das Famílias / PIB Carga Tributária / PIB
Entre 1996 e 2006:Variação da Carga Tributária de (+)10,2 pontos percentuais;Variação do Consumo das Famílias em relação ao PIB de (-)3,7 pontos percentuais.
Fonte: SRF, IBGE e Análise e Estimativas da Equipe
TRIBUTAÇÃO NO BRASILEvolução da Relação Consumo das Famílias X PIB e Carga Tributária X PIBTRIBUTAÇÃO NO BRASILEvolução da Relação Consumo das Famílias X PIB e Carga Tributária X PIB
143
1717
17
17
21
17
17
17
19
1717
17
1717
17
1817
1718
18
17
18
17
17
17
DF17
17
Fonte: Receitas Estaduais, ABIR e Análise da Equipe
TRIBUTAÇÃO NO BRASILAlíquotas de ICMS de RefrigerantesTRIBUTAÇÃO NO BRASILAlíquotas de ICMS de Refrigerantes
Alíquota média
ponderada ICMS
17,6%
144Fonte: Receitas Estaduais, ABIR e Análise da Equipe
TRIBUTAÇÃO NO BRASILProjeções de Arrecadação da Cadeia Produtiva de Refrigerantes, 2006TRIBUTAÇÃO NO BRASILProjeções de Arrecadação da Cadeia Produtiva de Refrigerantes, 2006
ICMS médio por litro 0,237R$
3.078R$
IPI médio por litro 0,092R$
1.194R$
0,0656R$
853R$
5.126R$
Estimativa de arrecadação do ICMSR$ milhões
Estimativa de arrecadação do IPIR$ milhões
Pis/Cofins por litro
Estimativa de arrecadação do Pis/CofR$ milhões
Estimativa de arrecadação totalR$ milhões
Projeção de Arrecadação de Impostos IndiretosToda a cadeia produtiva
145
TRIBUTAÇÃO NO BRASILProjeções de Segmentação do Mercado de Refrigerantes, 2006 TRIBUTAÇÃO NO BRASILProjeções de Segmentação do Mercado de Refrigerantes, 2006
Fonte: Receitas Estaduais, ABIR e Análise da Equipe
Cola Sabor
51,10% 48,90%
Pet 2 L 66,30% 33,88% 32,42%
Lata 7,80% 3,99% 3,81%
25,90% 13,23% 12,67%
Cola Sabor
Pet 2 L 4.408 4.218 8.626
Lata 519 496 1.015
Demais embalagens 1.722 1.648 3.370
6.648 6.362 13.010
Demais embalagens
Volumeem
milhões de litros
146
28,3
36,534,0
16,7
25,0
19,7
26,8
38,636,4
19,8
34,1
26,7
EUA RU ESP MEX BRA ARG
19962005
TRIBUTAÇÃO NO BRASILComparativo de Tributação - Países Selecionados, 1996-2005, em % do PIBTRIBUTAÇÃO NO BRASILComparativo de Tributação - Países Selecionados, 1996-2005, em % do PIB
Carga Tributária do Brasil em 2006 = 35,1%
Em %
Fonte: OECD e Análise da Equipe
147
TRIBUTAÇÃO NO BRASILCenário e Modelo de Atuação da ABIRTRIBUTAÇÃO NO BRASILCenário e Modelo de Atuação da ABIR
Fatores típicos da indústria de refrigerantes no Brasil:
facilidade de entrada de novas indústrias (baixo investimento e tecnologia dominada)elevada carga tributáriasubstituição tributária
Fatores tFatores tíípicos da indpicos da indúústria de stria de refrigerantes no Brasil:refrigerantes no Brasil:
facilidade de entrada de novas facilidade de entrada de novas indindúústrias (baixo investimento e strias (baixo investimento e tecnologia dominada)tecnologia dominada)elevada carga tributelevada carga tributááriariasubstituisubstituiçção tributão tributááriaria
Concorrência nem sempre relacionada
somente com produtividade e
estratégia de mercado
Concorrência nem Concorrência nem sempre relacionada sempre relacionada
somente com somente com produtividade e produtividade e
estratestratéégia de mercadogia de mercado
Contribuem
GeramGeram
Com efeitos sobreCom efeitos sobre
Desvios ConcorrenciaisDesvios ConcorrenciaisDesvios Concorrenciais
Arrecadação de Tributos Federais
ArrecadaArrecadaçção de Tributos ão de Tributos FederaisFederais
Arrecadação de Tributos Estaduais
ArrecadaArrecadaçção de Tributos ão de Tributos EstaduaisEstaduais
Incentivo àConcorrência Leal
Incentivo Incentivo ààConcorrência LealConcorrência Leal
Simplificação e Eficiência do Sistema Tributário
SimplificaSimplificaçção e Eficiência do ão e Eficiência do Sistema TributSistema Tributááriorio
Objetivos da ABIRObjetivos da ABIRObjetivos da ABIR
148
Baseada em boas Baseada em boas prprááticas de mercado, a ticas de mercado, a
ABIR apABIR apóóia a ia a implantaimplantaçção do SMV ão do SMV
(Sistema de Medidores (Sistema de Medidores de Vazão)de Vazão)
Sistema implementado em 2005 na Sistema implementado em 2005 na indindúústria cervejeira pela Receita stria cervejeira pela Receita FederalFederal
Instalados diretamente nas linhas de Instalados diretamente nas linhas de produproduçção, informam os valores ão, informam os valores ffíísicos efetivamente envasadossicos efetivamente envasados
Os dados são coletados e enviados Os dados são coletados e enviados onon--line para a Receita Federalline para a Receita Federal
Nota: A indústria de cerveja, no 1º ano (2005) em que as 51 cervejarias funcionaram como SMV, apresentou um aumento de arrecadação de IPI de 14,9%, representando uma variação 2,6 vezes maior que o crescimento do mercado (5,8%)
ReduReduçção da Evasão Fiscalão da Evasão Fiscal
•• Para os Fiscos, Para os Fiscos, arrecadaarrecadaçção mais ão mais simples e eficazsimples e eficaz
•• Para as Empresas, Para as Empresas, concorrência leal em concorrência leal em qualidade, prequalidade, preçços, os, serviserviçços e eficiênciaos e eficiência
•• Para a Sociedade, Para a Sociedade, expansão do mercado expansão do mercado formal com melhores formal com melhores empregos e parcerias com empregos e parcerias com o Estado em ao Estado em açções sociaisões sociais
TRIBUTAÇÃO NO BRASILExpectativa ABIR em relação à ConcorrênciaTRIBUTAÇÃO NO BRASILExpectativa ABIR em relação à Concorrência