CPC ULDARICO PILACA ESQUIVEL
GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO
OFICINA REGIONAL DE CONTROL INSTITUCIONAL
ENTIDAD AUDITADA :________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______________
UNIDAD A CARGO DEL EXAMEN :___________________________________________________ _________________________________________________________________________________
SEDE : __________________________________________________________________________
I . ARCHIVO PERMANENTEINFORMACIN DE LOS AOS19 ..200 ..200.200 ..200..
TOMON ___
UNIDAD RESPONSABLE DE : CUSTODIAINGRESO AL ARCHIVO CENTRAL :ACTUALIZACIN
INCLUI CONTENIDO COD. CONTENIDO DO ( ) P1
P2
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LEY ORGNICA DE LA ENTIDAD Y NORMAS LEGALES QUE REGULAN SU FUNCIONAMIENTO.
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL APROBADO.
REGLAMENTO DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES - ROF APROBADO
MANUAL DE ORGANIZACIN Y FUNCIONES - MOF APROBADO
MANUAL DE PROCEDIMIENTOSAPROBADO
FLUJOGRAMAS DE LAS PRINCIPALES ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD
PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL, INCLUYENDO MODIFICACIONES Y EVALUACIONES
ESTADOS FINANCIEROS
INFORMES DE AUDITORA
DENUNCIAS
PLAN ANUAL DE AUDITORA, INCLUYENDO REPROGRAMACIONES (OAI)
INFORME DE EVALUACIN DEL PLAN ANUAL DE AUDITORA
RESMEN DE LAS DECISIONES MS IMPORTANTES ADOPTADAS POR LA ALTA DIRECCIN
RESOLUCIONES Y DIRECTIVAS EMITIDAS POR LA ENTIDAD
CONVENIOS Y CONTRATOS TRASCENDENTES
MEMORIA
RELACIN DE FUNCIONARIOS DE LA ENTIDAD
DONACIONES
INCLUI COD. COD.
GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO
OFICINA REGIONAL DE CONTROL INSTITUCIONALII . ARCHIVO DE PLANIFICACINENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF. --------------------------------------------------------
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS --------------------------------------------------------
AUDITORA DE GESTIN --------------------------------------------------------
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL --------------------------------------------------------
EXAMEN ESPECIAL --------------------------------------------------------
PERODO EVALUADO : Del ______________________ al ___________________________
REFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ..........
COD. CONTENIDO INCLUIDO ( ) L1
L2
L3
L4
L5
L6
L7
L8
L9
L10
L11
L12
L13
MEMORNDUM DE PLANIFICACIN
PROGRAMA DEAUDITORA
PLANIFICACIN GENERALACTUALIZACIN DELARCHIVO PERMANENTE
CONOCIMIENTO Y ENTENDIMIENTOPREVIO DE LASACTIVIDADES DE LAENTIDAD
PROCEDIMIENTOS DEREVISIN ANALTICAIDENTIFICACIN DE LAS ACTIVIDADES MSIMPORTANTE DE LA ENTIDAD
PLANIFICACIN ESPECFICAENTREVISTA CON LOSFUNCIONARIOS DE LAENTIDAD EXAMINADA
CONOCIMIENTO DELPROCESO DE LASACTIVIDADES MS IMPORTANTES
EVALUACIN DE LAESTRUCTURA DEL CONTROLINTERNO
DEFINICIN DE LAS ACTIVIDADESA AUDITAR Y DEL ENFOQUEDE AUDITORA
DETERMINACIN PRELIMINARDEL RIESGO DE AUDITORA
DETERMINACIN DE LOS CRITERIOS DE MATERIALIDAD
IDENTIFICACIN DE LAS AREASCRITICAS Y PUNTOS DE ATENCINAREAS A EXAMINAR
ABASTECIMIENTOTESORERIAPERSONALINCLUIDO ( ) CONTENIDO
GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO
OFICINA REGIONAL DE CONTROL INSTITUCIONALIII. ARCHIVO CORRIENTE DE AUDITORA FINANCIERAREFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........TRABAJO DE CAMPOENTIDAD AUDITADA :_____________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______UNIDAD : ___________________________________________________________________
PERODO EVALUADO : DEL ____________________AL ____________________________
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
PROVISION DE BEFECICIOS SOCIALES
DEUDAS A LARGO PLAZO
INGRESOS Y/O COSTOS DIARIOS
PATRIMONIO
ESTADO DE RESULTADO O DE GESTIN
CUENTAS DE ORDEN
CUENTAS PRESUPUESTARIASINCLUI COD. CONTENIDO INCLUI COD. CONTENIDO DO ( ) DO ( ) F1
F2
FA
FB
FC
CD
FE
FF
FG
FH
FI
FJ
FK
FL
FMBALANCE DE COMPROBACIN
ESTADOS FINANCIEROS
CAJA BANCO
VALORES NEGOCIABLES
CUENTAS POR COBRAR
EXISTENCIAS
GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO
INVERSIONES EN VALORES
INMUEBLES, MAQ. Y EQUIPOS
BIENES AGROPECUARIOS
BIENES CULTURALES
INFRAESTRUCTURA PBLICA
OTROS ACTIVOS
PROVEEDORES
TRIBUTOS POR PAGAR
FN
FO
FP
FQ
FR
FS
FT
FU
FV
FW
FX
FY
FZ
GOBIENRO REGIONAL AYACUCHO
OFICINA REGIONAL DE CONTROL INSTITUCIONALIV. ARCHIVO CORRIENTE DE AUDITORA DEGESTIONREFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........TRABAJO DE CAMPOENTIDAD AUDITADA :_____________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______UNIDAD : ___________________________________________________________________
PERODO EVALUADO : DEL ____________________AL ____________________________
INCLUI COD. CONTENIDO INCLUI COD. CONTENIDO DO ( ) DO ( )
....................................
..................................
ABASTECIMIENTO
PERSONAL
TESORERIA
CONTABILIDAD
PRESUPUESTOS
OBRAS Y PROYECTOS
COMERCIALIZACIN
SEGUROS
.................................
................................
...............................
G1
G2
GA
GB
GC
GD
GE
GH
GG
GH
GI
GJ
GK
GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO
OFICINA REGIONAL DE CONTROL INSTITUCIONALV. EXAMEN ESPECIALREFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........TRABAJO DE CAMPOENTIDAD :___________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF. ---------------------------------------------------
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS ---------------------------------------------------
AUDITORA DE GESTIN ----------------------------------------------------
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL ----------------------------------------------------
EXAMEN ESPECIAL ----------------------------------------------------
PERODO EVALUADO : Del ____________________al ___________________________
INCLUI COD. CONTENIDO INCLUI COD. CONTENIDO DO ( ) DO ( ) ABASTECIMIENTO
PERSONAL
TESORERIA
CONTABILIDAD
PRESUPUESTOS
OBRAS Y PROYECTOS
COMERCIALIZACIN
SEGUROS
.................................
................................
...............................
EA
EB
EC
ED
EE
EH
EG
EH
EI
EJ
EK
GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO
OFICINA REGIONAL DE CONTROL INSTITUCIONALVI. ARCHIVO DE COMUNICACIN DE HALLAZGOSREFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........TRABAJO DE CAMPOENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF. __________________________________
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS __________________________________
AUDITORA DE GESTIN __________________________________
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL __________________________________
EXAMEN ESPECIAL __________________________________
PERODO EVALUADO : Del ______________________ al ___________________________
INCLUI COD. CONTENIDO INCLUI COD. CONTENIDO DO ( ) DO ( ) HALLAZGOS CURSADOS
ODESCARGOS
DR
GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO
OFICINA REGIONAL DE CONTROL INSTITUCIONALVII. ARCHIVO RESUMENREFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........ENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF. -------------------------------------------------------
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS --------------------------------------------------------
AUDITORA DE GESTIN --------------------------------------------------------
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL --------------------------------------------------------
EXAMEN ESPECIAL --------------------------------------------------------
PERODO EVALUADO : Del ______________________ al ___________________________
RECIBIDOARCHIVOCENTRAL
FECHA NFECHA
INCLUI COD. CONTENIDO INCLUI COD. CONTENIDO DO ( ) DO ( ) PUNTOS PENDIENTESSUPERADOS
INFORME DE AUDITORIA
MEMORNADUM DECONTROL INTERNO
RESUMEN DE LOS ACON-TECIMIENTOS SIGNIFI-CATIVOS DURANTE LAAUDITORIA
COMENTARIOS DE LASMODIFICACIONES SOBREEL ALCANCE Y OBJETIVOSDE LA AUDITORIA POSTE-RIOES A LA PLANIFICACION
CARTA DE REPRESENTACION
CARTA DE ABOGADOS
PUNTOS DE ATENCION
COMENTARIOS SOBREHECHOS SUNSECUENTES
LISTA DE VERIFICACION DECONCLUSION DEAUDITORIA
CONTROL DE TIEMPO
RELACION TOTAL DEARCHIVOS UTILIZADOS.
R1
R2
R3
R4
R5
R6
R7
R8
R9
R10
R11
R12
GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO
GERENCIA REGIONAL DE CONTROL INSTITUCIONALVIII. ARCHIVO DE CORRESPONDENCIAREFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........TRABAJO DE CAMPOENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF. -------------------------------------------------------
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS -------------------------------------------------------
AUDITORA DE GESTIN -------------------------------------------------------
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL --------------------------------------------------------
EXAMEN ESPECIAL --------------------------------------------------------
PERODO EVALUADO : Del ______________________ al ___________________________
INCLUI COD. CONTENIDO INCLUI COD. CONTENIDO DO ( ) DO ( ) CORRESPONDENCIA EMITIDA
CORRESPONDENCIA RECIBIDA...............................
C1
C2
C3
C4
C5
C6
C7
C8
C9
C10
C11
GOBIERNO REGIONAL AYACUCHO
GERENCIA REGIONAL DE CONTROL INSTITUCIONALIX. ARCHIVO OPCIONALREFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........TRABAJO DE CAMPOENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF. ________________________________
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS ________________________________
AUDITORA DE GESTIN ________________________________
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL ________________________________
EXAMEN ESPECIAL ________________________________
PERODO EVALUADO : Del ______________________ al ___________________________
INCLUI COD. CONTENIDO INCLUI COD. CONTENIDO DO ( ) DO ( ) .................................
................................
...............................
OA
OB
OC
OD
OE
OH
OG
OH
OI
OJ
OK
GOBIENRO REGIONAL AYACUCHO
GERENCIA REGIONAL DE CONTROL INSTITUCIONALX. ARCHIVO VARIOSREFERENCIA DEL LEGAJO ......... DE ........TRABAJO DE CAMPOENTIDAD :______________________________ SIGLAS: _________ UBICACIN : _______UNIDAD : ___________________________________________________________________
TIPOS DE AUDITORA GUBERNAMENTAL : REA (S) A EXAMINAR
AUDITORA DE EE.FF. ---------------------------------------------------------------
AUDITORA DE ASUNTOS FINANCIEROS ---------------------------------------------------------------
AUDITORA DE GESTIN ---------------------------------------------------------------
AUDITORA CON ENFOQUE INTEGRAL ---------------------------------------------------------------
EXAMEN ESPECIAL ---------------------------------------------------------------
PERODO EVALUADO : Del-------------------------------------- al----------------------------------------------------------- ___________________________
INCLUI COD. CONTENIDO INCLUI COD. CONTENIDO DO ( ) DO ( ) .................................
................................
...............................
VA
VB
VC
VD
VE
VH
VG
VH
VI
VJ
VK