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원광보건대학교 학교기업 WM카페테리아 결산서
2018학년도
원 광 보 건 대 학 교
(2018.3.1~2019.2.28)
1. 자금계산서 총괄표 ------------------------------------------------------------------1
2. 자금계산서(수입) --------------------------------------------------------------------------------------------------2
3. 자금계산서(지출) --------------------------------------------------------------------------------------------------6
4. 대차대조표(자산)--------------------------------------------------------------------------------------------------12
5. 대차대조표(부채, 기본금) ------------------------------------------------------------------------------------------------------14
6. 운영계산서(수익) -------------------------------------------------------------------------------------------------15
7. 운영계산서(비용) ------------------------------------------------------------------------------------------------17
8. 부속명세서
1) 예비비 사용액 명세서 --------------------------------------------------------------------------------------------------20
2) 예금명세서 --------------------------------------------------------------------------------------------------21
3) 선급법인세 명세서 ------------------------------------------------------------------22
4) 부가세대급금 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------23
5) 매출채권명세서 -------------------------------------------------------------------------------------------------------24
6) 미수금 명세서 -------------------------------------------------------------------------------------------------------25
7) 선급금 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------26
8) 투자자산 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------27
9) 유형자산 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------28
10) 무형자산 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------29
11) 매입채무 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------30
12) 미지급비용 명세서 -----------------------------------------------------------------------------------------------------31
13) 예수금 명세서 ------------------------------------------------------------------------------------------------------32
14) 부가세예수금 명세서 -----------------------------------------------------------------------------------------------------33
15) 제세예수금 명세서 -----------------------------------------------------------------------------------------------------34
16) 기본금 명세서 ----------------------------------------------------------------------------------------------35
17) 재고자산 명세서 ----------------------------------------------------------------------------------------------36
18) 매출원가 명세서 ----------------------------------------------------------------------------------------------37
9. 합계잔액시산표 ----------------------------------------------------------------------------------------------------------38
10. 결산부속서류
1) 감사보고서 -----------------------------------------------------------------------------------------------------42
2) 대학평의원회 회의록 사본 ----------------------------------------------------------------------------------------------44
3) 등록금심의위원회 회의록 사본 ----------------------------------------------------------------------------------------------50
목 차
(단위 : 원)
관 별 예산액(A) 결산액(B) 차액(A-B) 비율(%) 관 별 예산액(A) 결산액(B) 차액(A-B) 비율(%)
운영활동으로인한 현금 유 입 액
249,100,000 243,609,395 5,490,605 47.03 운영활동으로인한 현금 유 출 액
- - - -
재 료 매 입 비 86,000,000 73,017,982 12,982,018 14.10
투 자 활 동 으 로 인 한현 금 유 입 액
0 - 0 - 일 반 관 리 비 113,105,000 91,209,659 21,895,341 17.61
운 영 외 비 용 2,600,000 600,000 2,000,000 0.12
재 무 활 동 으 로 인 한현 금 유 입 액
0 - 0 - 유 동 자 산 취 득 0 - 0 -
고 정 자 산 취 득 26,200,000 76,363 26,123,637 0.01
전 기 이 월 자 금 274,405,000 274,405,647 △647 52.97 유 동 부 채 지 출 0 - 0 -
고 정 부 채 지 출 0 - 0 -
출 연 기 본 금 감 소 액 0 - 0 -
- 차 기 이 월 자 금 295,600,000 353,111,038 △57,511,038 68.17
계 523,505,000 518,015,042 5,489,958 100.00 계 523,505,000 518,015,042 5,489,958 100.00
자금계산서 총괄표(2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)
자 금 수 입 현 황 자 금 지 출 현 황
1
자 금 계 산 서
관 항 목
249,100,000 243,609,395 5,490,605-
240,000,000 235,088,378 4,911,622-
매출관련현금유입 240,000,000 235,088,378 4,911,622-
- - -
교육부보조금 - - -
기타정부기관국고보조금 - - -
- - -
지방자치단체보조금 - - -
- - -
법인일반회계전입금 - - -
교비회계전입금 - - -
기타전입금 - - -
증감(△)액(B-A)
1. 수 입
운영활동으로인한 현금유입액
과 목
국고보조금 수익
지자체보조금 수익
전입금수익
매출관련 현금유입
자 금 계 산 서(2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)
(단위 : 원)
예 산 액(A) 결 산 액(B) 비 고
2
관 항 목증감(△)액(B-A)
과 목
(단위 : 원)
예 산 액(A) 결 산 액(B) 비 고
- - -
일반기부금 - - -
지정기부금 - - -
9,100,000 8,521,017 578,983-
이자수익 9,000,000 8,463,809 536,191-
배당금수익 - - -
임대료수익 - - -
전기오류 수정이익 - - -
기타운영외수익 100,000 57,208 42,792-
- - -
- - -
장기금융상품인출액 - - -
투자유가증권매각대 - - -
출자금회수액 - - -
보증금회수액 - - -
기타투자자산회수액 - - -
투자활동으로 인한 현금유입액
투자자산 수입
기부금 수익
운영외수익
3
관 항 목증감(△)액(B-A)
과 목
(단위 : 원)
예 산 액(A) 결 산 액(B) 비 고
- - -
토지매각대 - - -
건물매각대 - - -
구축물매각대 - - -
기계기구매각대 - - -
집기비품매각대 - - -
차량운반구매각대 - - -
기타유형고정자산매각대 - - -
- - -
기타무형고정자산매각대 - - -
- - -
- - -
임대보증금증가액 - - -
기타비유동부채증가액 - - -
- - -
출연기본금 증가액 - - -
기본금의 조달
유형자산 매각대
무형자산 매각대
재무활동으로 인한 현금유입액
고정부채의입금
4
관 항 목증감(△)액(B-A)
과 목
(단위 : 원)
예 산 액(A) 결 산 액(B) 비 고
249,100,000 243,609,395 5,490,605-
274,405,000 274,405,647 647
- 276,735,906 276,735,906
유동자금(예금) - 274,694,609 274,694,609
기타유동자산 - 2,041,297 2,041,297
- 2,330,259 2,330,259
예수금 - 1,818,199 1,818,199
선수금 - - -
기타유동부채 - 512,060 512,060
523,505,000 518,015,042 5,489,958-
자 금 수 입 합 계
기초유동자산
기초유동부채
자 금 수 입 총 계
미사용 전기이월자금
5
관 항 목
- - -
- - -
매출관련현금유출 - - -
113,105,000 91,209,659 21,895,341
113,105,000 91,209,659 21,895,341
급여 32,000,000 28,900,000 3,100,000
상여금 8,000,000 6,700,000 1,300,000
제수당 6,000,000 5,080,000 920,000
퇴직급여 3,600,000 2,423,641 1,176,359
일반관리비
예 산 액(A) 비 고
매출관련 현금유출
운영활동으로인한 현금유출액
일반관리비
자 금 계 산 서(2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)
2. 지 출(단위 : 원)
과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)
6
관 항 목
예 산 액(A) 비 고
(단위 : 원)
과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)
복리후생비 8,000,000 6,154,831 1,845,169
여비교통비 1,000,000 371,200 628,800
보험료 1,500,000 815,650 684,350
운반비 500,000 299,520 200,480
교육훈련비 5,000,000 4,280,000 720,000
소모품비 20,000,000 18,999,768 1,000,232
잡급 8,000,000 6,312,820 1,687,180
회의비 1,000,000 - 1,000,000
지급수수료 7,000,000 3,888,420 3,111,580
세금과공과 500,000 235,000 265,000
수선비 1,000,000 - 1,000,000
출판인쇄비 2,000,000 245,000 1,755,000
홍보비 3,000,000 2,353,809 646,191
7
관 항 목
예 산 액(A) 비 고
(단위 : 원)
과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)
학교회계전출금 - - -
기타관리운영비 5,005,000 4,150,000 855,000
2,600,000 600,000 2,000,000
2,600,000 600,000 2,000,000
전기오류수정손실 - - -
실험실습비 - -
학생장학금 2,000,000 2,000,000
기타운영외비용 600,000 600,000 -
26,200,000 76,363 26,123,637
- - -
장기금융상품 증가액 - - -
투자유가증권 취득액 - - -
출자금 투자지출 - - -
보증금 지출 - - -
기타투자자산지출 - - -
투자자산지출
운영외 비용
운영외비용
고정자산취득
8
관 항 목
예 산 액(A) 비 고
(단위 : 원)
과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)
1,000,000 76,363 923,637
토지매입 - - -
건물매입 - - -
구축물매입 - - -
기계기구매입 - - -
집기비품매입 1,000,000 76,363 923,637
차량운반구매입 - - -
기타유형고정자산매입 - - -
25,200,000 - 25,200,000
기타무형자산 취득 25,200,000 - 25,200,000
86,000,000 73,017,982 12,982,018
58,000,000 48,573,397 9,426,603
당기원재료매입액 28,000,000 24,405,200 3,594,800
당기부재료매입액 30,000,000 24,168,197 5,831,803
당기가타재료매입액 - - -
재료매입
재료매입비
유형자산 취득
무형자산 취득
9
관 항 목
예 산 액(A) 비 고
(단위 : 원)
과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)
28,000,000 24,444,585 3,555,415
상품매입 28,000,000 24,444,585 3,555,415
- - -
재품매입 - - -
- - -
- - -
임대보증금 감소액 - - -
기타고정부채감소액 - - -
- - -
- - -
출연기본금감소액 - - -
227,905,000 164,904,004 63,000,996
상품매입
재품매입
출연기본금감소액
출연기본금 감소액
자 금 지 출 합 계
고정부채지출
고정부채지출
10
관 항 목
예 산 액(A) 비 고
(단위 : 원)
과 목결 산 액(B) 증감(△)액(A-B)
295,600,000 353,111,038 57,511,038-
- 356,647,071 356,647,071-
유동자금(예금) - 343,986,185 343,986,185-
기타유동자산 - 12,660,886 12,660,886-
- 3,536,033 3,536,033-
예수금 - 2,494,513 2,494,513-
기타유동부채 - 1,041,520 1,041,520-
523,505,000 518,015,042 5,489,958
미사용 차기이월자금
기말유동부채
자 금 지 출 총 계
기말유동자산
11
대 차 대 조 표
1. 자 산(단위 :원)
목 관, 항 목 관, 항
1. 유동자산 361,070,237 278,693,057
(1)당좌자산 356,647,071 276,735,906
현금 670,000 670,000
현금및 현금성자산 143,316,185 174,024,609
단기금융상품 200,000,000 100,000,000
매출채권 - -
미수금 859,300 931,800
선급금 10,080,000 -
선급법인세 1,303,350 796,650
부가세대급금 418,236 312,847
(2)재고자산 4,423,166 1,957,151
상품 1,720,432 -
부재료 2,319,098 1,448,515
원재료 383,636 508,636
금 액
대 차 대 조 표(당기 : 2019년 2월 28일 현재)(전기 : 2018년 2월 28일 현재)
과 목 전 기당 기
금 액관, 항 목
12
(단위 :원)
목 관, 항 목 관, 항
금 액
과 목 전 기당 기
금 액관, 항 목
2. 고정자산 300,754,833 300,875,640
(1)투자자산 300,000,000 300,000,000
장기금융상품 300,000,000 300,000,000
보증금 - -
(2)유형자산 754,833 875,640
기계기구 - -
감가상각누계액 - - - -
집기비품 2,651,354 2,574,991
감가상각누계액 1,896,521 754,833 1,699,351 875,640
차량운반구 - -
감가상각누계액 - - - -
기타유형자산시설장치 - -
감가상각누계액 - - - -
(3)무형고정자산 - -
특허권 - -
지적재산권 - -
기타무형자산 - -
661,825,070 579,568,697 자 산 총 계
13
(단위 :원)
목 관, 항 목 관, 항
1. 유동부채 3,536,033 2,330,259
예수금 - -
제세예수금 122,030 437,370
부가세예수금 2,372,483 1,380,829
미지급비용 1,041,520 512,060
기타유동부채 - -
2. 고정부채 - -
임대보증금 - -
퇴직급여충담금 - -
고유목적사업준비금 - -
3. 기본금 658,289,037 577,238,438
(1) 출연기본금 500,000,000 500,000,000
대학출연금 500,000,000 500,000,000
기타출연금 - -
(2) 운영차액 158,289,037 77,238,438
전기이월운영차액 77,238,438 16,300,210
당기운영차액 81,050,599 60,938,228
661,825,070 579,568,697
금 액
부 채 와 기 본 금 총 계
2. 부채와 기본금
과 목 당 기 전 기
관, 항 목금 액
14
운 영 계 산 서
(단위 : 원)
목 관, 항 목 관, 항
243,609,395 202,061,983
235,088,378 196,850,847
매출관련현금유입 235,088,378 196,850,847
- -
교육부보조금 - -
기타정부기관국고보조금 - -
- -
지방자치단체보조금 - -
- -
법인일반회계전입금 - -
교비회계전입금 - -
고유목적수익사업전입금 - -
금 액과 목 당 기
관, 항
운영활동으로인한 현금유입액
매출관련 현금유입
국고보조금 수익
지자체보조금 수익
목
전입금수익
운 영 계 산 서(당기 : 2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)(전기 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지)
1. 운 영 수 익
금 액전 기
15
(단위 : 원)
목 관, 항 목 관, 항금 액
과 목 당 기
관, 항 목금 액
전 기
기타전입금 - -
- -
일반기부금 - -
지정기부금 - -
8,521,017 5,211,136
이자수익 8,463,809 5,173,450
배당금수익 - -
임대료수익 - -
전기오류 수정이익 - -
기타운영외수익 57,208 37,686
243,609,395 202,061,983
기부금 수익
운영수익총계
운영외수익
16
(단위 : 원)
목 관, 항 목 관, 항
- -
- -
매출관련현금유출 - -
- -
- -
인건비 - -
연구제경비 - -
- -
교육과정개발비 - -
장학금 - -
실험실습비 - -
91,406,829 90,984,213
91,406,829 90,984,213
급여 28,900,000 40,400,000
상여금 6,700,000 6,650,000
제수당 5,080,000 7,000,000
퇴직급여 2,423,641 3,916,730
2. 운 영 비 용
당 기 전 기
관, 항금 액 금 액
과 목
목
운영활동으로인한 현금유출액
매출관련 현금유출
보조금사업비
연구비
교육운영비
일반관리비
일반관리비
17
(단위 : 원)
목 관, 항 목 관, 항
당 기 전 기
관, 항금 액 금 액
과 목
목
복리후생비 6,154,831 6,528,955
여비교통비 371,200 216,219
차량유지비 - -
교육훈련비 4,280,000 -
소모품비 18,999,768 13,657,999
리스임차료 - -
업무추진비 - -
회의비 - -
지급수수료 3,888,420 6,475,695
보험료 815,650 641,500
감가상각비 197,170 938,931
잡급 6,312,820 -
세금과공과 235,000 -
무형자산 상각비 - -
출판인쇄비 245,000 307,273
홍보비 2,353,809 410,000
운반비 299,520 -
수선비 - 625,000
학교회계전출금 - -
기타관리운영비 4,150,000 3,215,911
18
(단위 : 원)
목 관, 항 목 관, 항
당 기 전 기
관, 항금 액 금 액
과 목
목
70,551,967 49,639,542
70,551,967 49,639,542
원재료비 24,530,200 23,625,862
부재료비 23,297,614 22,655,596
상품매입비 22,724,153 3,358,084
600,000 500,000
600,000 500,000
전기오류수정손실 - -
기타운영외비용 600,000 500,000
단기차입금상환지출액 - -
고유목적사업전입액 - -
162,558,796 141,123,755
- -
81,050,599 60,938,228
243,609,395 202,061,983
운영차액대체
운영 비용
매출원가
당기운영차익
운 영 비 용 합 계
비 용 총 계
운영외 비용
운영외비용
19
부 속 명 세 서
관 항 목
해당사항 없음
- - 합 계
비 고
예 비 비 사 용 액 명 세 서
(단위:원)
예비비사용과목
내 용 예비비사용결정액 예비비지출액
20
(단위 : 원)
자금의종류 구분(현금,예금) 용 도 예치기관 예금종류 계좌번호 (예치)금액 비고
유동자금 예 금 매입출 전북은행 보통예금 1013-01-1249756 143,194,045
예 금 예수금 전북은행 보통예금 1013-01-1249728 122,140
예 금 대행 전북은행 보통예금 1013-01-1310679 -
현 금 시제금 POS 현금 - 670,000
예 금 예수금 전북은행 정기예금 1024-01-7083759 200,000,000
343,986,185
-
343,986,185
소 계
예 금 명 세 서
총 계
소 계
특정기금
21
연월일 내 용 징수의무자 과세표준(수입이자) 선급법인세 비 고
2018-06-23 전북은행 46,600 7,170 매입출계좌(9756)
2018-06-23 전북은행 100 - 예수금계좌(9728)
2018-11-27 농협은행 2,056,849 316,740 단기금융상품
2018-12-29 전북은행 54,200 8,330 매입출계좌(9756)
2018-12-29 전북은행 110 - 예수금계좌(9728)
2019-02-27 전북은행 6,305,950 971,110 장기금융상품
합 계 8,463,809 1,303,350
(단위:원)
선 급 법 인 세 명 세 서
22
구 분 내 용 금 액 비 고
2019-01월 상품 구입 4,355 쿠키
2019-01월 부재료 구입 55,137 헤이즐넛시럽 외
2019-01월 원재료 구입 76,402 원두 외
2019-01월 소모품 구입 99,902 냅킨 외
2019-01-31 포스유지보수(12월분) 2,000
2019-02월 상품 구입 6,169 쿠키
2019-02월 부재료 구입 68,000 냉동딸기 외
2019-02월 원재료 구입 63,083 원두 외
2019-02월 소모품 구입 28,188 아이스컵 외
2019-02-12 제과점업 영업허가 관련 간판제작 13,000
2019-02-28 포스유지보수(1월분) 2,000
418,236 합 계
부가세대급금 명세서
(단위 : 원)
23
과 목 거래처명 내 역 금 액 비 고
해당사항 없음
합계
매 출 채 권 명 세 서
(단위 : 원)
24
구 분 내 용 금 액 비 고
미수금카드 카드매출 미수금 859,300 카드매출분
859,300 합 계
미 수 금 명 세 서
(단위:원)
25
거래처명 내 용 금 액 비 고
㈜지에스에이케이 온라인쇼핑몰(WM몰)홈페이지 구축 및 글로벌 브랜딩 용역 대행 10,080,000
10,080,000
선 급 금 명 세 서
(단위:원)
합 계
26
(단위 : 원)
구 분 예치기관 예금종류 계좌번호 (예치)금액 비고
장기금융상품 전북은행 정기예금 1024-01-7353865 300,000,000 원광지점
300,000,000
투자유가증권 해당사항 없음
-
총 계 300,000,000
투 자 자 산 명 세 서
27
과 목 기초잔액 당기증가액 당기감소액 기말잔액 감가상각누계액 미상각잔액 비 고
집기비품 2,574,991 76,363 - 2,651,354 1,896,521 754,833
합 계 2,574,991 76,363 - 2,651,354 1,896,521 754,833
유 형 자 산 명 세 서
(단위:원)
28
과 목 취득원가 기초잔액 당기증가액 당기감소액 기말잔액 비 고
해당사항 없음
합 계 - - - - -
무 형 자 산 명 세 서
(단위:원)
29
과 목 거래처명 내 역 금 액 비 고
해당사항 없음
계 -
계 -
-
매 입 채 무 명 세 서
(단위:원)
외상매입금
지급어음
합 계
30
거래처명 내 역 금 액 비 고
에브리홈마트, 푸드마트데이, 이마트 부재료 구입 77,800 법인카드사용액
제이제이인터내셔날 원재료(원두)구입 640,000 법인카드사용액
㈜이마트 상품(쿠키)구입 67,860 법인카드사용액
㈜이마트, 다이소, 키친코리아마트 소모품 구입 58,860 법인카드사용액
WM힐빙테라피 복리후생비(근무자선물) 54,000 법인카드사용액
고려광고기획 제과점업 영업허가 관련 간판제작 143,000 법인카드사용액
합 계 1,041,520
미 지 급 비 용 명 세 서
(단위:원)
31
구 분 내 용 금 액 비 고
해당사항 없음
-
예 수 금 명 세 서
(단위 : 원)
합 계
32
구 분 내 용 금 액 비 고
2019-01-09 원광보건대학교(상품판매) 1,091 세금계산서발행분
2019-01-31 원광보건대학교(상품판매) 454,546 세금계산서발행분
2019-02-12 원광보건대학교(상품판매) 472,728 세금계산서발행분
2019-02-14 원광보건대학교(상품판매) 127,091 세금계산서발행분
2019-02-18 원광보건대학교(상품판매) 11,928 세금계산서발행분
2019년-01월 매장매출 731,287 POS매출분
2019년-02월 매장매출 573,812 POS매출분
2,372,483
부 가 세 예 수 금 명 세 서
(단위 : 원)
합 계
33
구 분 내 용 금 액 비 고
2018-01-22 1월분 갑근세 23,290
2018-02-22 1월분 4대보험 3,290
2018-02-22 2월분 갑근세 19,180
2018-02-22 2월분 4대보험 76,270
합 계 - 122,030
제 세 예 수 금 명 세 서
(단위:원)
34
구 분 기초잔액 당기감소액 당기증가액 기말잔액 비 고
1. 출연기본금 500,000,000 - - 500,000,000
출연기본금 500,000,000 - 500,000,000
2. 적립금 - - - -
연구적립금
건축적립금
장학적립금
기타적립금
고유목적사업준비금 -
3.차기이월운영차익 77,238,438 - 81,050,599 158,289,037
전기이월운영차액(또는전기이월운영차손)
77,238,438 - 77,238,438
당기운영차익(또는 당기운영차손)
81,050,599 81,050,599
합 계 577,238,438 - 81,050,599 658,289,037
기 본 금 명 세 서
(단위:원)
35
원재료 부재료 상품 계
383,636 2,319,098 1,720,432 4,423,166
과 목 기초잔액 당기증가액 당기출고액 장부잔액 평가손실 기말잔액 비 고
원재료 508,636 24,987,341 25,112,341 383,636 383,636
부재료 1,448,515 24,168,197 23,297,614 2,319,098 2,319,098
상품 - 24,444,585 3,358,084 1,720,432 1,720,432
합 계 1,957,151 73,600,123 51,768,039 4,423,166 - 4,423,166
재 고 자 산 명 세 서
(단위:원)
합계표
36
구 분 원재료 부재료 상품 합 계 비 고
기초재고 508,636 1,448,515 - 1,957,151
기말재고 383,636 2,319,098 1,720,432 4,423,166
당기재료매입비 24,405,200 24,168,197 24,444,585 73,017,982
재료매입비 24,987,341 24,168,197 24,444,585
의제매입분 582,141 - -
70,551,967
매 출 원 가 명 세 서
(단위:원)
매 출 원 가
37
합 계 잔 액 시 산 표
(단위 : 원)
잔 액 합 계 코드 과 목 합 계 잔 액
〈663,721,591〉 〈1,466,798,460〉 [ 자 산 ] 〈803,076,869〉
〈361,070,237〉 〈1,164,147,106〉 < 유 동 자 산 > 〈803,076,869〉
(356,647,071) (1,088,589,832) ( 당 좌 자 산 ) (731,942,761)
670,000 670,000 현 금
143,316,185 541,437,022 현 금 및 현 금 성 자 산 398,120,837
200,000,000 300,000,000 단 기 금 융 상 품 100,000,000
859,300 219,332,250 미 수 금 218,472,950
10,080,000 10,080,000 선 급 금
0 4,563,900 선 급 비 용 4,563,900
1,303,350 2,100,000 선 급 법 인 세 796,650
418,236 10,406,660 부 가 세 대 급 금 9,988,424
(4,423,166) (75,557,274) ( 재 고 자 산 ) (71,134,108)
1,720,432 24,444,585 상 품 22,724,153
2,319,098 25,616,712 부 재 료 23,297,614
383,636 25,495,977 원 재 료 25,112,341
〈302,651,354〉 〈302,651,354〉 < 비 유 동 자 산 >
(300,000,000) (300,000,000) ( 투 자 자 산 )
300,000,000 300,000,000 장 기 투 자 금 융 자 산
(2,651,354) (2,651,354) ( 유 형 자 산 )
2,651,354 2,651,354 집 기 비 품
합 계 잔 액 시 산 표(2018년 3월 1일부터 2019년 2월 28일까지)
관 (항) 목차 변 대 변
원광보건대학교 학교기업 WM카페테리아
38
(단위 : 원)
잔 액 합 계 코드 과 목 합 계 잔 액
관 (항) 목차 변 대 변
원광보건대학교 학교기업 WM카페테리아
〈44,734,617〉 [ 부 채 ] 〈50,167,171〉 〈5,432,554〉
〈44,734,617〉 < 유 동 부 채 > 〈48,270,650〉 〈3,536,033〉
(44,734,617) ( 유 동 부 채 ) (48,270,650) (3,536,033)
1,480,950 미 지 급 금 1,480,950 0
4,225,170 예 수 금 4,347,200 122,030
22,504,218 부 가 세 예 수 금 24,876,701 2,372,483
16,524,279 미 지 급 비 용 17,565,799 1,041,520
< 비 유 동 부 채 > 〈1,896,521〉 〈1,896,521〉
( 감 가 상 각 누 계 액 ) (1,896,521) (1,896,521)
집 기 감 가 상 각 누 계 액 1,896,521 1,896,521
< 출 연 기 본 금 > 〈500,000,000〉 〈500,000,000〉
( 출 연 기 본 금 ) (500,000,000) (500,000,000)
출 연 기 본 금 500,000,000 500,000,000
< 차 기 이 월 운 영 차 손 익 > 〈77,238,438〉 〈77,238,438〉
( 차 기 이 월 운 영 차 손 익 ) (77,238,438) (77,238,438)
전 기 이 월 운 영 차 손 익 77,238,438 77,238,438
663,721,591 1,511,533,077 소 계 1,430,482,478 582,670,992
(70,551,967) 〈70,551,967〉 < 운 영 비 용 >
(70,551,967) (70,551,967) ( 매 출 원 가 )
70,551,967 70,551,967 매 출 원 가
〈91,406,829〉 〈91,406,829〉 < 일 반 관 리 비 >
(91,406,829) (91,406,829) ( 일 반 관 리 비 )
28,900,000 28,900,000 급 여
6,700,000 6,700,000 상 여 금
39
(단위 : 원)
잔 액 합 계 코드 과 목 합 계 잔 액
관 (항) 목차 변 대 변
원광보건대학교 학교기업 WM카페테리아
5,080,000 5,080,000 제 수 당
2,423,641 2,423,641 퇴 직 급 여
6,154,831 6,154,831 복 리 후 생 비
371,200 371,200 여 비 교 통 비
4,280,000 4,280,000 교 육 훈 련 비
18,999,768 18,999,768 소 모 품 비
3,888,420 3,888,420 지 급 수 수 료
235,000 235,000 세 금 과 공 과
815,650 815,650 보 험 료
197,170 197,170 감 가 상 각 비
6,312,820 6,312,820 잡 급
245,000 245,000 출 판 인 쇄 비
2,353,809 2,353,809 홍 보 비
299,520 299,520 운 반 비
0 0 수 선 비
4,150,000 4,150,000 기 타 관 리 운 영 비
〈600,000〉 〈600,000〉 < 운 영 외 비 용 >
(600,000) (600,000) ( 운 영 외 비 용 )
600,000 600,000 기 타 운 영 외 비 용
< 운 영 수 익 > 〈235,088,378〉 〈235,088,378〉
( 매 출 액 ) (235,088,378) (235,088,378)
매 출 액 235,088,378 235,088,378
40
(단위 : 원)
잔 액 합 계 코드 과 목 합 계 잔 액
관 (항) 목차 변 대 변
원광보건대학교 학교기업 WM카페테리아
< 운 영 외 수 익 > 〈8,521,017〉 〈8,521,017〉
( 운 영 외 수 익 ) (8,521,017) (8,521,017)
이 자 수 익 8,463,809 8,463,809
기 타 운 영 외 수 익 57,208 57,208
162,558,796 162,558,796 243,609,395 243,609,395
826,280,387 1,674,091,873 1,674,091,873 826,280,387
소 계
합 계
41
결 산 부 속 서 류
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