Бизнес план "Мини-молокозавод"

Министерство образования и науки Российской ФедерацииГОУ ВПО Сыктывкарский государственный университет

Факультет управления

Кафедра государственного и регионального управления

Руководитель: к.э.н., доцент кафедры ГРУ

Глазкова С.В.

___________________________________________

подпись

“_________”______________________________

дата

Бизнес-план

г. Емва

Исполнители: студентки 452 гр.

Гергалова Н.И., Гергарт Я.И.

Сыктывкар 2010

2

СОДЕРЖАНИЕ

1. РЕЗЮМЕ БИЗНЕС-ПРОЕКТА «МИНИ-МОЛОКОЗАВОД»……3

1.1 Абстракт……………………………………………………………3

1.2 Резюме проекта…………………………………………………….3

2. КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ………………5

3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ………………………………………..7

4. АНАЛИЗ РЫНКА…………………………………………………..12

5. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА………………………………………..…15

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН……………………………………………24

ПРИЛОЖЕНИЯ……………………………………………………….26

3

1. РЕЗЮМЕ БИЗНЕС – ПРОЕКТА «МИНИ-МОЛОКОЗАВОД»

1.1 Абстракт

Индивидуальный предприниматель Дуб Евгений Васильевич

намерен начать производство нового вида продукции на своем предприятии

(диверсификация производства), которое расположено по адресу: г. Емва, ул.

Совхозная, 14. Производственное здание, в котором будет производиться

новая продукция, расположено по адресу: г.Емва, ул. Песчаная, д.76, общей

площадью 100 кв. м и находится в собственности предпринимателя.

Дуб Е. В. располагает свободными собственными средствами в

размере 450 тыс. руб. Кроме того, он может рассчитывать на получение

потребительского кредита в Сбербанке России в размере 100 тыс. руб. под

18% годовых.

Предприниматель уверен, что новая продукция будет пользоваться

спросом и будет приносить прибыль, что обеспечит погашение кредита в

короткие сроки.

1. 2 Резюме проекта

Наименование: «Мини-молокозавод» ИП Дуб Е. В.

Месторасположение: г. Емва, ул. Песчаная, д. 76.

Цель разработки бизнес-плана: обоснование открытия бизнеса по

внедрению производства молочных продуктов на предприятии, для

непосредственной реализации физическим и юридическим лицам.

Продукты проекта: производство пастеризованного молока

жирностью 2,5%, сметаны жирностью 40%, творога жирностью 18%,

сливочного масла.

Спрос: территориальная близость производства к центру города.

Данная продукция является товаром народного потребления первой

необходимости.

4

Рынок сбыта: г.Емва, близлежащие населенные пункты в черте

Княжпогостского района.

Режим работы: через день.

Длительность проекта – 3 года.

Начало хозяйственной деятельности - 11 января 2011 г.

Директор – Дуб Евгений Васильевич.

Организационно-правовая форма – индивидуальный

предприниматель без образования юридического лица.

Форма собственности - частная.

Основной вид деятельности – производство хлебобулочных изделий

и производство молочных продуктов, как нового вида продукции на

предприятии.

Цель функционирования предприятия – занять лидирующую

позицию на рынке молочных продуктов в Княжпогостском районе за счет

уже сложившейся положительной репутации предпринимателя среди

населения и высокого качества продукции.

Миссия предприятия:

Предоставим каждому желающему возможность приобретать

свежую молочную продукцию у производителя по доступным ценам.

5

2. КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ

Дуб Евгений Васильевич зарегистрирован администрацией г.Емва

24 мая 1999г. в качестве индивидуального предпринимателя (ИП).

Предприниматель Дуб Е. В. имеет Декларацию о соответствии № РОСС RU.

0001.10 АЯ 63 ООО «Коми центр сертификации», согласно которой

производит хлебобулочный изделия.

За период деятельности предприятием налажены устойчивые

хозяйственные связи с поставщиками материалов, необходимых для выпечки

хлеба. ИП Дуб Е. В. неукоснительно исполняет свои обязанности по

хозяйственным договорам и своевременно рассчитывается с поставщиками.

На продукцию ИП Дуб Е. В. существует устойчивый спрос, поскольку на

предприятии значительное внимание уделяется вопросам качества

продукции, а также своевременной поставке в розничную сеть.

На данном предприятии используется традиционная система

бухгалтерского учета и упрощенная система налогообложения.

ИП Дуб Е. В. выпускает хлебобулочные изделия для нужд

населения и сельского хозяйства. Поэтому в большинстве своем

потребителями являются индивидуальными предпринимателями, в

собственности которых находятся магазины розничной торговли. Также

много потребителей, являющихся государственными учреждениями, такие

как больницы, стационары, детские сады, школы. «Предприятием

хлебопечения» хорошо налажены связи с фермерами и

сельхозпроизводителями Княжпогостского района. Важно отметить, что

данное предприятие обслуживает почти все населенные пункты

Княжпогостского района.

Основными конкурентами ИП Дуб Е. В. являются производители

хлебобулочных изделий в Княжпогостском районе. Поэтому предприятие

имеет значительную конкурентную позицию, в основном за счет выбора

6

непосредственно населения, т. к. продукция ИП Дуб, во-первых, имеет

хорошие качественные и вкусовые характеристики, во-вторых, представлена

большим ассортиментом.

Индивидуальный предприниматель Дуб Е. В. планирует расширить

сферу деятельности на основе диверсификации производства (производство

молочной продукции).

Реализация продукции населению будет происходить следующим

образом: на городском рынке будет располагаться молоковозка и 1

морозильная камера с другими продуктами. Молоко будет разливаться в тару

потребителя.

Реализация продукции в другие населенные пункты будет

производиться на машине производителя. Молоко – в бидонах объемом 20

литров и в коробках иная продукция, предварительно подвергшаяся

заморозке.

В связи с уже существующей деятельностью данного предприятия

(производство хлебобулочных изделий) предпринимателем налажены

устойчивые связи с поставщиками сырья для производства молочной

продукции:

- ИП Малетин Е. В. (фермер);

- ИП Сураков А. Н. (фермер);

- ИП Маргонян А. И. (фермер).

Предприниматель предполагает закупить необходимое

оборудование для производства молока на общую сумму 500 тыс.руб. Также

планируется набор персонала, в т.ч. с помощью «Центра занятости

населения» в г.Емва.

7

3. ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ

ИП Дуб Е. В. планирует производить следующие молочные

продукты:

- молоко пастеризованное жирностью 2,5%;

Пастеризованным называют молоко, подвергнутое тепловой обработке

при определенных режимах и затем охлажденное. Пастеризованное

молоко представляет собой однородную жидкость белого цвета, без

осадка, с легким желтоватым оттенком. Пастеризованное коровье молоко

имеет чистые вкус и запах без посторонних, не свойственных свежему

молоку оттенков. В качестве сырья для выработки пастеризованного

коровьего молока применяют: молоко коровье, молоко обезжиренное

кислотностью до 19°С, сливки.

Этапы процесса производства молока:

1) пастеризация - процесс нагревания молока до температур,

превышающих 63 градуса;

2) стерилизации – нагревание молока до температуры кипения.

Технологическая схема производства пастеризованного молока

представлена в Приложении 1 [стр. 27].

8

- сметана жирностью 40%;

Сметана – молочный продукт с высоким содержанием жира,

получаемый из верхнего слоя свернувшегося (прокисшего) молока.

Сметана – русский национальный продукт. В других странах мира

сметану начали употреблять только после второй мировой войны. За

рубежом сметану часто называют «русскими сливками». Закваска для

изготовления сметаны состоит из чистых бактериальных культур –

молочнокислых и сливочных стрептококков, ароматобразующих бактерий.

В процессе молочнокислого брожения происходят изменения белков молока,

в результате которых, сметана усваивается организмом человека лучше, чем

сливки.

Сметана производится различной степени жирности – от 10 до 40%.

Этапы производства сметаны:

1) сливки нагревают до +60 +63°С градусов, затем охлаждают до +18°С;

2) в сливки вносят 5% закваски, затем перемешивают 2-3 раза первые 3

часа и оставляют до конца сквашивания;

3) сквашенные сливки охлаждают до +5 +8°С, выдерживают сутки,

периодически перемешивая.

- творог жирностью 18%;

9

Творог представляет собой кисломолочный концентрированный

белковый продукт с массовой долей белка до 15—20 %. Творог имеет чистые

кисломолочные вкус и запах без посторонних оттенков. Консистенция

нежная и однородная, для жирного творога слегка мажущаяся, для

нежирного допускается неоднородная, рассыпчатая с незначительным

выделением сыворотки. Цвет белый, слегка желтоватый с кремовым

оттенком, равномерным по всей массе. По микробиологическим показателям

в твороге не допускается содержание бактерий группы кишечной палочки в

0,00001 г продукта и патогенных микроорганизмов, в том числе сальмонелл в

25 г продукта.

Творог изготовляют из пастеризованного и нормализованного

цельного и обезжиренного молока путем сквашивания закваской,

приготовленной на чистых культурах молочнокислых бактерий, с

применением сычужного фермента или без него, пепсина или растворов

хлорида кальция и последующим удалением из сгустка части сыворотки.

Творог, предназначенный для непосредственного употребления в

пищу или выработки творожных изделий без тепловой обработки,

производят только из пастеризованного молока.

Этапы производства творога:

1) молоко смешивают с простоквашей и оставляют при +25°С до

образования плотного сгустка;

2) сгусток затем нагревают, но не доводят до кипения;

3) отделяют творог от остальной массы и кладут под пресс.

- масло сливочное жирностью.

10

Сливочное масло – пищевой продукт, состоящий исключительно из

молочных компонентов, получаемых путем преобразования высокожирных

сливок в масло.

Сливочное масло — это ценнейший продукт питания. Основные

виды сливочного масла содержат 81,5— 82,5% молочного жира и не более

16% воды, в которой растворено небольшое количество белков, углеводов и

минеральных солей. Высокие вкусовые качества и структура сливочного

масла обеспечивают его хорошую усвояемость (до 98,5%). Большая

калорийность (6,6—7,5 ккал на 1 г) и содержание витаминов А и Д

обусловливают ценность сливочного масла как пищевого продукта. Однако в

нем сравнительно мало полиненасыщенных жирных кислот (не более 5%),

поэтому при рациональном питании необходимо сочетать его с жидкими

растительными маслами и маргарином.

Этапы производства сливочного масла:

1) сливки пастеризуют;

2) подготовленные сливки закладывают в маслобойку;

3) затем сливки взбивают и замораживают масло.

Продукция Мини-молокозавода будет пользоваться постоянным

спросом, в связи с тем, что данная продукция является товаром первой

необходимости.

Планируется, что в начале деятельности предприятия, на продукцию

будет установлен следующий прейскурант цен:

- молоко пастеризованное 2,5% - 29 руб./литр;

- сметана – 190 руб./литр;

- творог – 150 руб./кг;

- масло сливочное – 210 руб./кг.

Устойчивый спрос на продукцию будет обеспечен, прежде всего,

тем, что ИП Дуб Е.В. уделяет значительное внимание вопросам качества

11

продукции, а также своевременной поставке, а также имеет положительную

репутацию.

Производство продукции требует соблюдения следующих ГОСТов:

- молоко – согласно ГОСТ Р 51917-2002;

- сметана – согласно ГОСТ Р 52092-2003;

- творог – согласно ГОСТ Р 52096-008;

- сливочное масло – согласно ГОСТ 37-91.

12

4. АНАЛИЗ РЫНКА

Основными потребителями продукции Мини-молокозавода

являются физические лица. Также предполагается поставлять продукцию

юридическим лицам (государственные учреждения). Подробное

распределение сбыта продукции по сегментам рынка представлено на

следующей диаграмме.

Диаграмма 1 – Распределение сбыта по сегментам рынка*

- юридические лица – частные (12%);

- физические лица (40%);

- юридические лица – государственные – крупные (14,4%);

- юридические лица – государственные – малые и средние

(33,6%).

*- составлена авторами с помощью программы «Бэст-маркетинг»

На рынке молочной продукции в Княжпогостском районе

присутствуют следующие конкуренты:

- ОАО «Сыктывкарский молочный завод»;

13

- ОАО «Кировский молочный завод»;

- ОАО «Вологодский молочный завод»;

- ИП Саутин А. А. .

Таблица 1- Анализ сравнений с характеристиками конкурентов*


По сравнению с конкурентами продукция предприятия будет иметь

наивысший балл по таким характеристикам как: натуральность (63,5) и вкус

(63,5).

Таблица 2 - Анализ сравнения с характеристиками конкурентов*


На основании таблицы 2 можно сделать следующий вывод:

конкурентное преимущество предприятие имеет только перед ИП Саутин

А.А. Это связано с тем, что предприятие только вышло на данный рынок и

объемы сбыта продукции еще не позволяют быть достойными конкурентами

большим предприятиям, что и показывает следующая диаграмма.

14

Диаграмма 2 – Конкурентоспособность по сегментам рынка*


Таблица 3 – Анализ сравнения с мероприятиями конкурентов*


Стимулирование продаж на «Мини-молокозаводе» будет

осуществляться с помощью низкой начальной цены захвата рынка и

индивидуальной подготовки товара.

Также стимулирование продаж будет осуществляться с помощью

размещения рекламных объявлений в районной газете «Княжпогостские

вести», т.к. данная газета является самой читаемой в г.Емва.

15

5. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА

Предприниматель планирует производить молочную продукцию

на новом созданном предприятии. Дуб Е.В. является собственником

нежилого помещения площадью 100 кв.м., находящегося по адресу: 169200,

г.Емва, ул.Песчаная, д.76.

ИП Дуб Е.В. планирует получить лицензию на производство

молочной продукции.

В течение одного месяца планируется закупить оборудование,

нанять требующийся персонал, наладить связи с поставщиками сырья, а

также определить рынок сбыта.

Для производства молочной продукции необходимо закупить

следующее оборудование:

1. Комплект оборудования для учета и фильтрации молока ИПКС-

0121-6000УФ (предназначен для приемки, учета и фильтрации

молока в потоке)

Особенности:

- в состав комплекта входят молочный центробежный насос ИПКС-

017-ОНЦ-2,0/20, герметичная емкость с поплавковым устройством для

обеззараживания молока, электромагнитный счетчик молока;

16

- в состав комплекта входят сетчатый фильтр, комплект

трубопроводов, общий пульт управления и единый несущий каркас;

- могут выпускаться комплекты только для приемки и учета молока

(модели ИПКС-0121У), в состав которых фильтр не входит;

- все составные элементы комплекта, кроме каркаса, изготовлены из

пищевой нержавеющей стали;

- каркас выполнен из конструкционной стали, окрашенной

двухцветной полимерной краской цвета хром-металлик.

Технические характеристики:

Производительность по учёту молока, л/ч 12000

Производительность по фильтрации

молока, л6000

Погрешность измерения, не более, % 0,5

Диаметр входного патрубка, мм 35

Диаметр выходного патрубка, мм 50

Установленная мощность, кВт 0,75

Габаритные размеры, мм 1150x1050x1200

Масса, кг 90

2. Ванна ИПКС-053-200 ((предназначена для накопления, хранения и

приготовления продуктов средней вязкости)

17


- выполнена полностью из пищевой нержавеющей стали и имеет

одностенную разрезную крышку;

- наклонное расположение дна ванны и проходного крана ДУ-50 (из

пищевой нержавеющей стали) обеспечивают полный слив продукта.


Объем ванны, л 225

Рабочий объем ванны, л 200

Диаметр сливного отверстия, мм 50


Масса, кг 40

18

3. Сепаратор-сливкоотделитель Ж5-ОСБ (предназначен для

разделения цельного молока на сливки и обезжиренное молоко (обрат) и для

одновременной очистки их от загрязнения).


- открытый подвод цельного молока и открытый отвод сливок и

обезжиренного молока;

- ручная выгрузка осадка;

- приводной механизм (вал горизонтальный с фрикционно-

центробежной муфтой, вал вертикальный, пульсатор) предназначен для

передачи вращения рабочему органу сепаратора – барабану;

- для заливки и удаления масла имеются отверстия с пробками;

- для постепенной и плавной передачи вращения от

электродвигателя к барабану имеется фрикционно-центробежная муфта;

- частота вращения барабана контролируется при помощи

пульсатора.


Производительность, л/ч 1000

Частота вращения барабана, об/мин 8000

Время набора барабаном рабочей скорости 1-4

19

вращения, мин

Регулирование объемных отношений

сливок к обезжиренному молоку от 1:4 до 1:12

Жирность обезжиренного молока по

Гербергу, %0,04



Масса, кг 77

4. Ванна длительной пастеризации ИПКС-011(Н) (предназначена

для пастеризации молока, сливок и других жидких продуктов, а также для

проведения процессов сквашивания, обработки творожного и сырного

сгустков, смешивания многокомпонентных составов).

:Технические характеристики

Объем ванны, л 125

Рабочий объем ванны, л 100

Максимальная температура нагрева

продукта, °С95

Время нагрева продукта до температуры

пастеризации, мин60

Частота вращения мешалки, об/мин 35

Диаметр сливного отверстия, мм 35



Масса, кг 110

20


- оснащена съемной рамной мешалкой, нержавеющим проходным

краном Ду35, одностенной крышкой, встроенными электронагревателями и

электронным блоком управления для автоматического поддержания,

регулирования и контроля температуры продукта и теплоносителя;

- каркасы и внешние панели могут быть изготовлены из

конструкционной стали (модель ИПКС-011), окрашенной двухслойной

полимерной краской цвета хром-металлик.

5. Набор лабораторной посуды и приборов для контроля качества

молока (предназначен для организации контроля содержания жира,

кислотности в молоке и других молочных продуктах, а также плотности,

степени чистоты, бактериальной обсемененности и эффективности

пастеризации молока).

21


В состав набора входят:

- жиромер молочный (бутирометр 1-6), 4 шт.;

- жиромер сливочный (бутирометр 1-40), 4 шт.;

- прибор для отмеривания изоамилового спирта, 1 шт.;

- прибор для отмеривания серной кислоты, 1 шт.;

- пробки для жиромеров, 10 шт.;

- пипетка молочная 10,77 б/дел., 5 шт.;

- пипетка 2-1-2-5, 2 шт.;

- пипетка 2-1-2-10, 2 шт.;

- плитка электрическая с закрытой спиралью, 1 шт.;

- баня комбинированная, 1 шт.;

- термометр спиртовой ТС-4М (0-100), 2 шт.;

- колба КН-1-250-29/32, 2 шт.;

- бюретка 1-3-2-25-0,1, 2 шт.;

- прибор для контроля чистоты молока ОЧМ-М, 1 шт.;

- ареометр молочный АМТ, 2 шт.;

- пробирка П-2-25-14, 10 шт.;

- спиртовка СЛ-1 КШ-19/17, 1 шт.;

- цилиндр мерный 1-500-2, 2 шт.;

22

- воронка В-56-80 ХС, 1 шт.;

- центрифуга ЦЛУ-1, 1 шт.;

- весы лабораторные механические Т-1000 (4 кл.точн.), 1 шт.

Вышеперечисленное оборудование предприниматель планирует

закупить в ООО «Технострой», зарегистрированное по адресу: 456600,

Челябинская обл., г. Копейск, ул. Бирюкова, строение 4.

Также необходимо закупить автомашины в количестве 2 шт.

Итоговая сумма, потраченная на машины и оборудование, составит

500000 (пятьсот тысяч) рублей.

Для начала производства продукции необходимо набрать персонал,

путем поиска через объявления в районной газете, а также с помощью

Центра занятости населения.

Предприятию требуются следующие работники:

- менеджер (бухгалтер);

- технолог (1 человек);

- производственный рабочий (1 человек);

- водитель (2 человека);

- сторож (1 человек).

В начале производственной деятельности на предприятии

планируется производить следующий суточный объем продукции:

- молоко - 120 литров;

- сметана – 2,5 литра;

- творог - 5,5 кг;

- сливочное масло – 2,5 кг.

Данные объемы являются лишь начальными, т. к. связи с

потребителями еще не полностью налажены. Планируется постоянное

наращивание объемов производства.

Начальные материальные затраты на производство будут

следующими:

23

- производство молока - 12,5 руб./литр;

- производство сметаны - 95 руб./литр;

- производство творога - 87 руб./кг.;

- производство сливочного масла - 150 руб./кг.

Общие издержки производства представлены в следующей таблице.

Таблица 4 – Общие издержки

Показатель Ноябрь 2010г. Ноябрь 2011г.

Доставка 7800 8300

ЖКХ 6000 7500

Реклама 250 450

Итого 14050 16250

24

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Для начала реализации проекта необходимо понести следующие

затраты:

1) закупка машин и оборудования (500 тыс. руб.);

2) получение лицензии на производство молочной продукции (2

тыс. руб.);

3) закупка сырья (25 тыс. руб.);

4) иные затраты (1,5 тыс. руб.).

Таблица 5 – Прибыли – убытки (руб.)*

* составлена авторами с помощью программы Project Expert

По данным таблицы можно сделать вывод, что убыток на

предприятии будет только в начале деятельности (первые 2 месяца).

Остальной период «Мини-молокозавод» будет приносить прибыль.

25

Таблица 6 – Кэш-фло (руб.)*

составлена авторами с помощью программы Project Expert

Данные таблицы свидетельствуют о том, что баланс наличности на

конец периода на протяжении всего периода будет положительным.

Из проведенного анализа проекта бизнес-плана «Мини-

молокозавод» следует, что открытие нового производства на «Предприятии

хлебопечения» ИП Дуб Е. В. будет рентабельным. Открытие данного

производства принесет предпринимателю дополнительную прибыль,

обеспечит занятость населения, а также обеспечит население качественной

молочной продукцией.

26

ПРИЛОЖЕНИЯ

Documents

Бизнес план "Мини-молокозавод"