Основи страхування сільськогосподарських ...ekmair.ukma.edu.ua/bitstream/handle/123456789/1799/Osnovy... · 2017-12-07 · КУЛЬТУР Навчальний

Консультативна програма IFC в Європі та Центральній Азії Проект «Розвиток агрострахування в Україні»

ОСНОВИ СТРАХУВАННЯСІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКИХ

КУЛЬТУР

Навчальний посібник для аварійних комісарів

У партнерстві з:

Ïîñ³áíèê ï³äãîòîâëåíî ³ âèäàíî â ðàìêàõ çàõîä³â ïðîåêòó «Ðîçâèòîê àãðîñòðàõóâàííÿ â Óêðà¿í³» Ì³æíàðîäíî¿ ô³íàí-

ñîâî¿ êîðïîðàö³³ (IFC, Ãðóïà Ñâ³òîâîãî áàíêó) ó ñï³âïðàö³ ³ç Êàíàäñüêèì àãåíòñòâîì ç ì³æíàðîäíîãî ðîçâèòêó (CIDA).

ÎÑÍÎÂÈ ÑÒÐÀÕÓÂÀÍÍß Ñ²ËÜÑÜÊÎÃÎÑÏÎÄÀÐÑÜÊÈÕ ÊÓËÜÒÓÐ.

Íàâ÷àëüíèé ïîñ³áíèê äëÿ àâàð³éíèõ êîì³ñàð³â

Àâòîðñüêèé êîëåêòèâ «Îñíîâè ñòðàõóâàííÿ ñ³ëüñüêîãîñïîäàðñüêèõ êóëüòóð. Íàâ÷àëüíèé ïîñ³áíèê

äëÿ àâàð³éíèõ êîì³ñàð³â»:

Â ðåäàãóâàíí³ ïîñ³áíèêà ïðèéìàëà ó÷àñòü ä.å.í., ïðîôåñîð Ë.Ì. Õóäîë³é (Òåìà 1).

Ïîãëÿäè, âèêëàäåí³ â öüîìó ïîñ³áíèêó, íå îáîâ’ÿçêîâî çá³ãàþòüñÿ ç äóìêîþ Ì³æíàðîäíî¿ ô³íàíñîâî¿ êîðïîðàö³¿

(IFC), Ãðóïè Ñâ³òîâîãî áàíêó (WBG) ÷è Êàíàäñüêîãî àãåíòñòâà ç ì³æíàðîäíîãî ðîçâèòêó (CIDA).

Çì³ñò öüîãî ïîñ³áíèêà çàõèùåíî àâòîðñüêèì ïðàâîì.

Æîäíà ÷àñòèíà öüîãî ïîñ³áíèêà íå ìîæå áóòè â³äòâîðåíà, ðîçìíîæåíà ÷è ïîøèðåíà â áóäü-ÿêîìó âèãëÿä³ áåç ïî-

ñèëàííÿ íà «Îñíîâè ñòðàõóâàííÿ ñ³ëüñüêîãîñïîäàðñüêèõ êóëüòóð. Íàâ÷àëüíèé ïîñ³áíèê äëÿ àâàð³éíèõ êîì³ñàð³â».

IFC çàîõî÷óº ïîøèðåííÿ ö³º¿ ïóáë³êàö³¿ é òîìó íàäàº çãîäó òèì, õòî âèêîðèñòîâóâàòèìå öåé äîêóìåíò, êîï³þâàòè

éîãî ÷àñòèíè äëÿ îñîáèñòîãî íåêîìåðö³éíîãî êîðèñòóâàííÿ, áåç ïðàâà íà ïåðåïðîäàæ, ïîäàëüøå ïîøèðåííÿ àáî

ï³äãîòîâêó ðîá³ò íà îñíîâ³ çì³ñòó ÷è ³íôîðìàö³¿, ùî ì³ñòèòüñÿ â íüîìó. Äëÿ áóäü-ÿêîãî ³íøîãî ïîøèðåííÿ àáî âè-

êîðèñòàííÿ ö³º¿ ðîáîòè íåîáõ³äíî îòðèìàòè ïèñüìîâó çãîäó IFC.

IFC, Ãðóïà Ñâ³òîâîãî áàíêó, Êàíàäñüêå àãåíòñòâî ì³æíàðîäíîãî ðîçâèòêó, íå íåñóòü â³äïîâ³äàëüíîñò³ çà áóäü-ÿê³

äàí³, íàâåäåí³ â öüîìó äîêóìåíò³.

Öåé äîêóìåíò íå ìàº ðîçãëÿäàòèñÿ ÿê âè÷åðïíèé îïèñ ïèòàíü, ùî â íüîìó îáãîâîðþþòüñÿ, é íå ïîâèíåí âèêî-

ðèñòîâóâàòèñÿ äëÿ ïðèéíÿòòÿ êîìåðö³éíèõ ð³øåíü. Ñòîñîâíî âñ³õ þðèäè÷íèõ ïèòàíü íåîáõ³äíî çâåðíóòèñÿ äî

íåçàëåæíèõ þðèñò³â.

Óñÿ ³íôîðìàö³ÿ òà ìàòåð³àëè, âèêîðèñòàí³ äëÿ ï³äãîòîâêè öüîãî äîêóìåíòó, º âëàñí³ñòþ IFC òà çáåð³ãàþòüñÿ íåþ.

© 2012 Ì³æíàðîäíà ô³íàíñîâà êîðïîðàö³ÿ

Äîêóìåíò ìîæíà îòðèìàòè â åëåêòðîííîìó âèãëÿä³ çà íàñòóïíîþ àäðåñîþ:

Äí³ïðîâñüêèé óçâ³ç 1, 3-é ïîâåðõ Êè¿â, 01010, Óêðà¿íà

ÒÅÌÀ 1 Ñó÷àñíèé ñòàí òà òåíäåíö³¿ ðîçâèòêó ðèíê³â

ô³íàíñîâèõ ïîñëóã Óêðà¿íè

(Í.Â. ²ëë³íà, Ñ.Ã. Õîðóæèé).

ÒÅÌÀ 2 Ïðàâîâå ðåãóëþâàííÿ ñòðàõóâàííÿ

ñ³ëüñüêîãîñïîäàðñüêî¿ ïðîäóêö³¿

(ê.þ.í., äîöåíò Â.Â. Ïîñïîë³òàê, Í.Â. ²ëë³íà).

ÒÅÌÀ 3 Ïðàâîâå ðåãóëþâàííÿ òà êîíòðîëü çà

ä³ÿëüí³ñòþ àâàð³éíèõ êîì³ñàð³â

(ê.þ.í., äîöåíò Â.Â. Ïîñïîë³òàê,

ê.þ.í., äîöåíò Ð.Þ. Õàíèê-Ïîñïîë³òàê).

ÒÅÌÀ 4 Îñîáëèâîñò³ ñòðàõóâàííÿ


(².Â. Ãîëîâêî, Â.À. ßêóáîâè÷).

ÒÅÌÀ 5 Îñíîâè ñ³ëüñüêîãîñïîäàðñüêîãî

âèðîáíèöòâà (ê.ñ.-ã.í, äîöåíò Â.À. Ìîêð³ºíêî,

ê. ñ.-ã. í, äîöåíò Â.À. Í³äçåëüñüêèé).

ÒÅÌÀ 5À Îáë³ê â ãàëóç³ ðîñëèííèöòâà

(ê.å.í., ².Â. Ìåëüíè÷åíêî)

ÒÅÌÀ 6 Ðèçèêè â ñ³ëüñüêîìó ãîñïîäàðñòâ³

(ê.å.í. Í.À. Ãåðàñèìåíêî).

ÒÅÌÀ 7 Îñíîâè àíäåðàéòèíãó ïðè ñòðàõóâàíí³


(Ì.Ï. Ïèñàðåíêî, Ð.Â. Øèíêàðåíêî).

ÒÅÌÀ 8 Ïåðåäñòðàõîâèé îãëÿä ïðè ñòðàõóâàíí³



ÒÅÌÀ 9 Âðåãóëþâàííÿ çáèòê³â ïðè ñòðàõóâàíí³



ÒÅÌÀ 10 Ïðîôåñ³éíèé ï³äõ³ä ó ðîáîò³ ç êë³ºíòàìè

(Î.Â. Àìåðîâà, ê.å.í. Í.À. Ãåðàñèìåíêî,

Í.Â. ²ëë³íà).

Основи страхування сільськогосподарських

культур

Навчальний посібник для аварійних комісарів

ПередмоваМіжнародна фінансова корпорація (IFC, Група Світового банку) в партнерстві з Канадським агент-ством міжнародного розвитку (CIDA) реалізує 5-річний Проект «Розвиток агрострахування в Украї-ні», спрямований на поліпшення технічних та управлінських навичок та компетенції, без яких успішне функціонування системи страхування сільськогосподарської продукції (агрострахування) в Україні було б неможливим. У роботі Проекту використовувався найкращий міжнародний досвід агростра-хування, зокрема унікальний досвід Канади з її відкритою та прозорою системою, що легко піддається вивченню і опануванню, адже подібні до України райони сільськогосподарського виробництва існу-ють і на чорноземах Північноамериканських верхніх рівнин.

Робота Проекту передбачала виконання трьох основних завдань. Перше полягало у роботі з учасника-ми державного і приватного секторів над розробкою законодавчої та нормативно-правової бази, яка б сприяла постійному розвитку сектору страхування сільськогосподарського виробництва в Україні. Друге завдання зосереджувалось на зміцненні технічного потенціалу страхових компаній з приватно-го сектору і розробці стандартних страхових продуктів, які б задовольняли потреби як агровиробни-ків, так і банків. Стандартні страхові продукти були розроблені у тісній співпраці з державними органа-ми і страховими компаніями з урахуванням потреб та побажань сільгоспвиробників. Страхові компанії, що працюють в рамках державних програм, наразі працюють з сільгоспвиробниками над можливістю використання цих стандартних продуктів з метою управління погодними ризиками.

Над виконанням третього основного завдання Проект працював здебільшого з сільгоспвиробниками та фінансовими установами. Метою цієї співпраці було створення культури страхування, характерни-ми особливостями якої є довіра і відкритість. Навіть найкращому стандартному продукту, розробле-ному відповідно до найкращої світової практики, ніколи не будуть довіряти, допоки процес врегу-лювання збитків вважатиметься справедливим і чесним. У рамках виконання цього завдання, проект розробляв зміни до нормативно-правової бази з тим, щоб тільки кваліфіковані фахівці були вправі ви-мірювати втрати врожаю, і запропонував ринку 11 стандартних страхових продуктів. Всі стандартні страхові продукти мають визначену і прозору методологію оцінки втрат врожаю, і саме це формує ос-нову для виплати відшкодування виробнику у відповідності з договірними умовами.

Цей посібник з врегулювання збитків складається з 10 розділів, які, на думку Державного регулято-ра та інших учасників страхового ринку, становлять мінімальний обсяг знань, яким має володіти ава-рійний комісар, щоб ефективно виконувати свою роботу. Короткий огляд цих 10 розділів наводиться далі. При розробці цього посібника, МФК використовувала канадський і північноамериканський дос-від, та залучила до описання теорії і практики врегулювання збитків найкращих фахівців-практиків, які працюють на українському ринку.

Загальна мета посібника полягає в підтримці та сприянні розвитку агрострахування в Україні. Розви-ток відбуватиметься тільки тоді, коли сільськогосподарські виробники сприйматимуть агростраху-вання як невід’ємну частину процесу управління погодними ризиками. Агровиробник повинен знати, що збитки будуть виміряні точно, і що відшкодування збитків буде виплачено в розумні терміни після їх нарахування. Підтримка с/г виробника буде передбачена і в державних програмах, спрямованих на допомогу сільській громаді під час несприятливих погодних впливів на запланований врожай, що може призвести до серйозних втрат для виробників, а також банків та інших фінансових установ, які надають виробникам кредити, що виплачується за рахунок вирощеного врожаю.

Цей посібник є лише першою спробою систематизувати і представити ці знання, і, безсумнівно, робо-та над ним має продовжуватись паралельно із розвитком сектору. Необхідно розробити, відпрацюва-ти та регулярно оновлювати методології для кожної культури. Українські виробники не тільки нада-ють найважливішу послугу населенню України, а й експортують у різні країни світу, а відтак роблять істотний внесок у забезпечення глобальної продовольчої безпеки.

Д-р Ґарі Роше Керівник Програми IFC

«Розвиток агрострахування та агрофінансування в Україні»

3

Тема 1. Сучасний стан та тенденції розвитку ринків фінансових послуг УкраїниЦе теоретична частина посібника, у якій йдеться про наступне:

•основні терміни, які використовуються в страхуванні сільськогосподарської продукції, такі як "фінансовий ринок", "фінансові установи", " функції фінансів";

•основні функції ринків фінансових послуг; суть, функції та принципи страхування;•захист прав споживачів фінансових послуг в цілому в Україні та характерні особливості

прав споживачів на ринку агрострахування.

Тема 2. Правове регулювання страхування сільськогосподарської продукціїДаний розділ представляє всіх дійових осіб страхового ринку і роз’яснює, яким чином вони пов'язані через ринок. Особливий акцент робиться на місці аварійних комісарів у страхових від-носинах. Здійснюється правова характеристика видів та форм страхування, а також місце стра-хування сільськогосподарської продукції серед них. У цьому розділі також чітко пояснюються:

•система страхового законодавства та правила його застосування;•порядок укладення договору страхування;•його зміст, включаючи істотні умови договору;•права та обов'язки за договором страхування;•основні аспекти виконання договору страхування, включаючи випадки відмови

страховика від здійснення страхових виплат;

•припинення договору страхування.

Тема 3. Правове регулювання та контроль за діяльністю аварійних комісарівУ цьому розділі розглядаються роль аварійних комісарів у процесі агрострахування; підкреслю-ється його/її незалежність як особи, яка займається визначенням причин настання страхового випадку та розміру збитків.

Розділ описує права та обов'язки аварійного комісара так, як вони зазначені в законодавстві, а також порядок його/її взаємодії з учасниками страхових відносин. В тому числі звертається увага на його/її відповідальність, розкриваються вимоги щодо змісту аварійного сертифіката.

Тема 4. Особливості страхування сільськогосподарської продукціїЦей розділ розкриває різні фактори, в силу яких агрострахування є особливим видом страхуван-ня з певними викликами для всіх його учасників. Розглядаються класичні проблеми агростра-хування, зокрема, наявність системних ризиків, моральна шкода, антиселекція та шахрайство. Даються визначення та на конкретних прикладах пояснюється суть основних понять агростра-хування. Розділ також містить інформацію щодо страхових продуктів для агрострахування, особливостей тарифної політики у агрострахуванні та основ перестрахування, які викладені на прикладах з аграрного страхування.

Тема 5. Основи сільськогосподарського виробництваРозділ пропонує досить розлогий огляд інформації про технології вирощування сільськогоспо-дарських культур у різних регіонах України, в тому числі:

•опис різних типів ґрунтів і погодно-кліматичних умов; •особливості вегетації і технології вирощування основних культур;•найвизначніші страхові події та їх вплив на вегетацію;•норми використання мінеральних та органічних добрив;•ознаки мінерального голодування;•програмування і методи розрахунку майбутньої врожайності.

Тема 5А. Облік в галузі рослинництваДаний підрозділ описує структуру витрат, які несе сільськогосподарське підприємство, що спе-ціалізується на рослинництві, їх первинний та зведений облік, а також систему відображення інформації про витрати на виробництво продукції рослинництва в звітності.

4

Тема 6. Ризики в сільському господарствіРозділ має на меті визначити особливості ризиків, властивих сільському господарству, їх осо-бливості та методи управління ними. Агрострахування тут представлено як один з основних методів управління ризиками в сільськогосподарському виробництві. Розділ дає загальне пояс-нення ризиків, а також конкретний перелік типових ризиків для українського сільського госпо-дарства. Ця частина посібника також дає огляд ризиків сільського господарства, що підлягають і не підлягають страхуванню. Також наведено характеристику природно кліматичних явищ, як страхових ризиків.

Тема 7. Основи андерайтингу при страхуванні сільськогосподарської продукціїЦей розділ присвячений базовим роз’ясненням таких основних понять як:

•суть андерайтингової діяльності, мета, результати і процес;•типові конфлікти, які виникають під час проведення андерайтингу та принципи їх

вирішення;

•процес, при якому страховик визначає найбільш прийнятні для обох сторін умови страхування;

•яким чином наслідки і результати андерайтингу визначають основні умови страхового договору, такі як страхові премії, покриття, страхові суми та виплата відшкодування.

Тема 8. Передстраховий огляд при страхуванні сільськогосподарської продукціїУ цьому розділі посібника надається опис процесу, що виконується після андерайтингу і під час якого перевіряються обґрунтованість всіх висновків, зроблених андерайтером, а також фактори, які визначають умови страхового договору. Основна увага в цьому розділі зосереджується на:

•наслідках діяльності експерта, що виконує передстраховий огляд (сюрвейєра);•обладнання та інструменти, необхідні для успішного передстрахового огляду поля стану

посівів;

•навички, необхідні фахівцям для того, щоб мати можливість професійно здійснювати передстраховий огляд;

•усі види і форми документації, яка повинна бути оформлена як передумова для виплати компенсації у майбутньому.

Тема 9. Врегулювання збитків при страхуванні сільськогосподарської продукціїЦе основний розділ посібника, проте не можна навчити фахівців регулювати збитки, не давши їм розуміння усіх попередніх тем. У розділі описується останній етап діяльності аварійного ко-місара. Це є також вирішальним моментом для клієнта, адже під час цього процесу аварійний ко-місар визначає обсяг збитків, що сталися через настання ризикових подій. Розділ наводить опис застрахованих і незастрахованих випадків, а також українські продукти агрострахування. Що стосується методології врегулювання збитків, то розділ, зокрема, містить інформацію про таке:

•усі процедури, операції, інфраструктуру та осіб, залучених у врегулювання збитків;•здійснення виїзних перевірок;•ведення документації при врегулюванні збитків.

Тема 10. Професійний підхід у роботі з клієнтамиОсновною ідеєю цього розділу є те, що вимоги до навичок та рис особистості професійного аварійного комісара виходять далеко за межі формальних і офіційно встановлених вимог дер-жавного регулятора. Це такі риси як вміння спілкуватись, співпереживання, почуття справедли-вості, непідкупність, чесність тощо. Аварійний комісар є відносно новою професією на страхо-вому ринку України. Вона ще перебуває в процесі розвитку з точки зору необхідної кваліфікації, обсягу знань і навичок, якими повинні володіти спеціалісти для успішного виконання роботи з врегулювання збитків. Цей розділ описує процес комунікації і дає рекомендації щодо того, як створити професійний і позитивний контакт з клієнтом, як уникнути / вирішити конфлікт, що може виникнути під час врегулювання збитків. Також надаються деякі рекомендації щодо управ-ління часом для якомога успішного виконання професійних функцій аварійного комісара.

5

Зміст

ТЕМА 1. Сучасний стан та тенденції розвитку ринків фінансових послуг України . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11

1.1. Поняття фінансів, фінансових послуг та фінансових установ; ринки фінансових послуг в Україні . . . 12

1.1.1. Фінанси в системі ринкових відносин. Функції фінансів . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12

1.1.2. Фінансовий ринок: сутність і функції, суб’єкти та їх взаємодія . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16

1.1.3. Фінансові послуги в Україні . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27

1.1.4. Фінансові установи в Україні . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29

1.1.5. Державне регулювання ринку фінансових послуг в Україні . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34

1.2. Поняття та функції страхування; основні суб’єкти, стан та перспективи розвитку страхового ринку України. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36

1.2.1. Суть, функції та принципи страхування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36

1.2.2. Основні форми страхування, їх класифікація . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38

1.2.3. Страховий ринок та його структура . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42

1.3. Ринок страхування сільськогосподарської продукції: стан, проблеми та перспективи розвитку . . . . 45

1.3.1. Загальна характеристика ринку страхування сільськогосподарської продукції . . . . . . . . . . . . . . . 45

1.3.2. Стан ринку страхування сільськогосподарської продукції в Україні під час дії державної програми здешевлення вартості страхових премій (у 2005-2008 роках) . . . 45

1.3.3. Добровільне страхування сільськогосподарської продукції . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48

1.3.4. Проблеми та перспективи розвитку ринку страхування сільськогосподарської продукції в Україні . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49

1.4. Державне регулювання страхової діяльності в Україні.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50

1.4.1. Статус, завдання та шляхи здійснення державного регулювання страхової діяльності. . . . . . . . 50

1.4.2. Розробка та прийняття нормативно-правових актів Нацкомфінпослуг . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51

1.4.3. Страховик, як фінансова установа, ліцензування страхової діяльності . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 54

1.4.4. Проведення перевірок. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57

1.4.5. Застосування заходів впливу. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60

1.5. Захист прав споживачів фінансових послуг . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63

1.5.1. Загальна характеристика захисту прав споживачів фінансових послуг в Україні. . . . . . . . . . . . . . 63

1.5.2. Особливості захисту прав споживачів при страхуванні сільськогосподарської продукції . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 63

1.5.3. Захист прав споживачів – фізичних осіб, які страхують сільськогосподарську продукцію . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 70

Додатки . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77

1. Підсумки діяльності страхових компаній за 2010 рік . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77

2. Стан ринку страхування сільськогосподарської продукції в Україні в 2009 році та влив фінансової кризи на розвиток ринку агрострахування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 88

Перелік рекомендованих джерел до Теми 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94

Питання для самоперевірки до Теми 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 94

ТЕМА 2. Правове регулювання страхування сільськогосподарської продукції . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 97

2.1. Страхове законодавство в Україні. Особливості страхового законодавства щодо страхування сільськогосподарської продукції . . . . . . 98

2.1.1. Система законодавства про страхування сільськогосподарської продукції . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 98

2.1.2. Колізійні правила визначення нормативно-правового акту, що має застосовуватися до відносин страхування. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 101

2.1.3. Форми та види страхування сільськогосподарської продукції. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 101

2.1.4. Державна підтримка страхування сільськогосподарської продукції . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 103

6

2.2. Договір страхування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105

2.2.1. Поняття договору страхування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105

2.2.2. Сторони договору страхування та інші учасники договору. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 105

2.2.3. Форма договору страхування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 109

2.2.4. Укладення, зміст та умови дійсності договору страхування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 112

2.2.5. Предмет договору страхування (як істотна умова договору) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 117

2.2.6. Страховий випадок (як істотна умова договору) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 119

2.2.7. Ціна договору страхування (як істотна умова договору) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 120

2.2.8. Строк дії договору страхування (як істотна умова договору) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 121

2.2.9. Правила страхування та їх юридичне значення . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 122

2.2.10. Обов’язки сторін за договором страхування сільськогосподарської продукції . . . . . . . . . . . . . 123

2.2.11. Здійснення страхових виплат та страхового відшкодування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 127

2.2.12. Припинення договору страхування сільськогосподарської продукції . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 131

2.2.13. Відповідальність страховика за невиконання договору страхування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 132

2.3. Вимоги до об’єднання страховиків (при здійсненні страхування сільськогосподарської продукції з державною підтримкою) . . . . . . . . 133

Перелік рекомендованих джерел до Теми 2 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 135

Питання для самоперевірки до Теми 2. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 137

ТЕМА 3. Правове регулювання та контроль за діяльністю аварійних комісарів . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .139

3.1. Роль і місце аварійних комісарів у системі страхових відносин . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 140

3.2. Нормативно-правове регулювання діяльності аварійних комісарів . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 140

3.3. Кваліфікаційні вимоги до аварійних комісарів . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 142

3.4. Права та обов’язки аварійного комісара за договором . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 144

3.5. З’ясування обставин і причин настання страхового випадку . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 151

3.6. Визначення збитку у разі настання страхового випадку при страхуванні сільськогосподарської продукції з державною підтримкою . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 153

3.7. Оформлення аварійного сертифіката . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 155


Питання для самоперевірки до Теми 3 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 157

ТЕМА 4. Особливості страхування сільськогосподарської продукції . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .159

4.1. Що робить страхування сільськогосподарської продукції особливим видом страхування . . . . . . . . . 160

4.1.1. Специфіка ризиків та управління ними в сільському господарстві . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 160

4.1.2. Класичні проблеми агрострахування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 162

4.1.3. Проблема формального страхування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 164

4.2. Основні поняття страхування та особливості їх застосування в агрострахуванні . . . . . . . . . . . . . . . . . . 165

4.2.1. Предмет страхування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 165

4.2.2. Страхова вартість . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 165

4.2.3. Страховий ризик і страховий випадок . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 166

4.2.4. Збиток . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 166

4.2.5. Страхове відшкодування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 167

4.2.6. Страхова сума . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 167

4.2.7. Франшиза та покриття . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 168

4.2.8. Страховий платіж (внесок, премія) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 172

4.2.9. Страховий тариф . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 173

4.2.10. Фактична вартість страхування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 175

7

4.3. Страхові продукти в агрострахуванні . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1764.3.1. Поняття страхового продукту . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1764.3.2. Класифікація страхових продуктів . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1774.3.3. Приклади страхових продуктів . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 178

4.4. Тарифна політика в агрострахуванні . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1794.4.1. Загальні принципи . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1794.4.2. Визначення структури та джерел даних . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1794.4.3. Збір та управління даними . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1824.4.4. Розрахунок страхових тарифів . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 183

4.5. Основи перестрахування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1854.5.1. Суть та механізм перестрахування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1854.5.2. Форми договорів перестрахування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1864.5.3. Види перестрахування за способом розподілу ризику . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 187

Додатки . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1901. Страхові продукти, які використовують в практиці українського агрострахування . . . . . . . . . . . . . . 1902. Деякі стандартні страхові продукти, розроблені за підтримки

Міжнародної фінансової корпорації (IFC, Група Світового банку) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 196Перелік рекомендованих джерел до Теми 4 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 241Питання для самоперевірки до Теми 4 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 242

ТЕМА 5. Основи сільськогосподарського виробництва . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .245

5.1. Рослинництво як провідна галузь сільського господарства . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2465.1.1. Стан та перспективи рослинництва. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 246 5.1.2 Трансформація технологій в рослинництві . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 248

5.2. Природно-кліматичні умови України та їх вплив на сільськогосподарське виробництво . . . . . . . . . . 2515.2.1. Основні типи ґрунтів . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2515.2.2. Особливості росту й розвитку зернових культур . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2535.2.3. Еволюція системи живлення . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2625.2.4. Стреси в рослинництві . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2675.2.5. Ознаки порушення мінерального живлення . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2715.2.6. Особливості вирощування основних сільськогосподарських культур . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 276

5.3. Програмування врожаїв сільськогосподарських культур . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3055.3.1. Принципи програмування врожаїв і визначення врожайності сільськогосподарських культур . . 3055.3.2. Розрахунок доз добрив на запрограмовану врожайність . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3085.3.3. Агротехнічні і біологічні основи програмування врожаїв . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 310Перелік рекомендованих джерел до Теми 5 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 313Питання для самоперевірки до Теми 5 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 313

ТЕМА 5А. Облік в галузі рослинництва . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .315

5А.1. Витрати на виробництво продукції в галузі рослинництва. Калькулювання собівартості продукції. . . 316

5А. 2. Первинний облік витрат на виробництво продукції рослинництва . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 317

5А. 3. Синтетичний та аналітичний облік виробництва продукції рослинництва . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 319

5А. 4. Відображення інформації про витрати на виробництво продукції рослинництва у звітності . . . . . . . 321

Додатки . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 325Перелік рекомендованих джерел до Теми 5А . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 330

Питання для самоперевірки до Теми 5А . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 331

8

ТЕМА 6. Ризики в сільському господарстві . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .333

6.1. Поняття та класифікація ризиків . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 334

6.2. Методи управління ризиками . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3406.2.1. Загальна характеристика управління ризиками . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3406.2.2. Страхування в системі управління ризиками . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 344

6.3. Ризики в рослинництві . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3476.3.1. Загальна характеристика ризиків в рослинництві . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3476.3.2. Характеристика несприятливих погодних явищ,

що можуть викликати загибель або ушкодження рослин . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 348

6.4. Інші ризики, що впливають на сільськогосподарське виробництво . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 355

Додатки . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 358

1. Визначення погодних явищ як страхових ризиків в практиці страхування сільськогосподарських культур в Україні . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 358



ТЕМА 7. Основи андерайтингу при страхуванні сільськогосподарської продукції . . . . . . . . . . . . . . . . . .363

7.1. Поняття, завдання та види андерайтингу . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 364

7.2. Роль андерайтингу в процесі страхування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 366

7.3. Політика андерайтингу та її елементи . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 368

7.4. Методика проведення процедури андерайтингу в галузі рослинництва. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 370

7.4.1. Аналіз первісної інформації . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 370

7.4.2. Котирування та їх типи . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 370

7.4.3. Корегування умов страхування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 373

7.4.4. Визначення врожайності для цілей страхування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 374

7.4.5. Визначення ціни одиниці врожаю для цілей страхування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 376

7.5. Внутрішній конфлікт страхового процесу: андерайтери, продавці, аварійні комісари . . . . . . . . . . . . . 377

Додатки . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 378

1. Заява на страхування (зразок) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 378

2. Андерайтерский висновок . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 382

3. Андерайтерский висновок (приклад заповнення) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 383



ТЕМА 8. Передстраховий огляд при страхуванні сільськогосподарської продукції . . . . . . . . . . . . . . . . .387

8.1. Завдання, принципи та умови проведення передстрахового огляду . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 388

8.2. Методика проведення передстрахового огляду посівів . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 389

8.2.1. Необхідний набір інструментів та обладнання . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 389

8.2.2. Послідовність дій під час проведення огляду . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 389

8.2.3. Умови приймання посівів на страхування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 390

8.2.4. Визначення площі поля або його частини, що приймається на страхування.. . . . . . . . . . . . . . . . . 393

8.2.5. Правила обстеження рослин . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 394

8.2.6. Визначення кількості рослин посівів зернових культур . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 395

8.2.7. Визначення кількості рослин посівів просапних культур . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 396

8.2.8. Особливості визначення щільності стояння рослин на полях з нерівномірними посівами й при посіві суцільним способом (без чітко окреслених міжрядь) . . . . . . . . . . . . . . . . . . 396

9

8.3. Практичні поради щодо виконання окремих дій при здійсненні огляду посівів . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 397

8.3.1. Схема правильного розташування рамки . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 397

8.3.2. Правила проведення фотозйомки . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 397

8.3.3. Порядок зйомки GPS-координат . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 401

8.4. Документування передстрахового огляду посівів . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 402

Перелік рекомендованих джерел до Теми 8. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 406

Питання для самоперевірки до Теми 8. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 406

ТЕМА 9. Врегулювання збитків при страхуванні сільськогосподарської продукції . . . . . . . . . . . . . . . . . .407

9.1. Завдання, принципи та умови проведення врегулювання збитків . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 408

9.2. Методика проведення процедури врегулювання збитків . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 410

9.2.1. Визначення площі поля або його частини при врегулюванні збитків . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 410

9.2.2. Правила обстеження рослин . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 410

9.2.3. Визначення кількості рослин посівів культур, на яких визначається збиток . . . . . . . . . . . . . . . . . 411

9.2.4. Особливості визначення щільності стояння рослин на полях з нерівномірними посівами й при посіві суцільним способом (без чітко окреслених міжрядь) . . . . . . . . . . . . . . . . . . 412

9.2.5. Правила виміру рослин, коли рослини посіяні суцільною сівбою . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 413

9.2.6. Правила проведення фотозйомки . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 413

9.2.7. Порядок зйомки GPS-координат . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 416

9.3. Визначення страхових або не страхових ризиків при врегулюванні збитків . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 418

9.4. Визначення біологічної врожайності та механічне збирання ушкоджених посівів при врегулюванні збитків . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 419

9.5. Методики розрахунку обсягу збитку на основі визначення біологічної врожайності . . . . . . . . . . . . . . 420

9.6. Методика визначення врожайності методом механізованого збирання для цілей врегулювання збитків . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .429

9.7. Специфічні особливості визначення збитку по різних страхових продуктах та культурах . . . . . . . . . 430

9.7.1. Страхування перезимівлі озимих зернових культур від повної загибелі . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 430

9.7.2. Страхування перезимівлі посівів озимого ріпаку від повної загибелі . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 431

9.7.3. Страхування врожаю озимих культур на повний цикл вирощування . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 431

9.8. Врегулювання збитку для озимих зернових культур . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 432

9.9. Врегулювання збитку для озимого ріпаку . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 434

9.10. Врегулювання збитків при страхуванні посівів озимих культур на весняно-літній період . . . . . . . . . . 436

9.11. Врегулювання збитків при страхуванні посівів та врожаю кукурудзи . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 437

9.12. Врегулювання збитків при страхуванні посівів та врожаю соняшнику . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 440

9.13. Врегулювання збитків при страхуванні посівів та врожаю цукрового буряку . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 443

9.14. Фальсифікації при визначенні збитку . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 446

9.14.1. Фальсифікації страхової події на полі . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 446

9.14.2. Змова страхувальника зі страховиком . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 446

9.14.3. Підлаштування первинної документації під страхову подію . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 446

9.14.4. Фальсифікації із застрахованими полями . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 447

9.15. Документування процедури врегулювання збитків . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 447

Додатки . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 448

1. Визначення погодних ризиків (згідно визначенням Українського Гідрометеорологічного Центру) . . .448

2. Вплив погодних ризиків на зернові культури . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 450



10

Тема 10. Професійний підхід у роботі з клієнтами . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .459

10.1. Етичні стандарти діяльності аварійних комісарів . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 460

10.1.1. Загальні вимоги до професії . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 460

10.1.2. Принципи етичної поведінки . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 461

10.2. Стратегії уникнення конфліктів та вирішення спірних ситуацій . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 466

10.2.1. Загальні засади комунікації та стратегія встановлення взаємозв’язків з клієнтом . . . . . . . . . . 466

10.2.2. Конфлікти та стратегії вирішення спірних ситуацій . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 472

10.3. Ведення переговорів . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 479

10.3.1. Правила проведення переговорів: поетапне керівництво . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 479

10.3.2. Психологічні основи ведення переговорів . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 481

10.4. Тайм-менеджмент . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 485

Перелік рекомендованих джерел до Теми 10 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 491

Питання для самоперевірки до Теми 10 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 491

1ТЕМА

СУЧАСНИЙ СТАН ТА ТЕНДЕНЦІЇ РОЗВИТКУ

РИНКІВ ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ УКРАЇНИ

12 ТЕМА 1. СУЧАСНИЙ СТАН ТА ТЕНДЕНЦІЇ РОЗВИТКУ РИНКІВ ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ УКРАЇНИОСНОВИ СТРАХУВАННЯ СІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКИХ КУЛЬТУР. Навчальний посібник для аварійних комісарів

1.1. ПОНЯТТЯ ФІНАНСІВ, ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ ТА ФІНАНСОВИХ УСТАНОВ; РИНКИ ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ В УКРАЇНІ

1.1.1. Фінансивсистеміринковихвідносин.Функціїфінансів1

Фінанси – система економічних і правових відносини, що виникають у процесі створення, розподілу і перерозподілу суспільних благ і багатств, вони пов’язані з розвитком держави і товарно-грошового обігу.

Фінансам властиві одночасно такі ознаки:

1) це завжди грошові відносини;

2) це грошові відносини, що виникають за участі держави;

3) відносини щодо перерозподілу розподіленого сукупного продукту в державі.

Матеріальною основою існування фінансів є гроші, які виконують різні функції; головною з них вважається функція загального еквівалента – товару, що визначає цінність і вартість інших товарів, робіт і послуг.

Основою виконання державою своїх функцій є матеріальна передумова акумуляції та роз-поділу ресурсів, тобто матеріальне джерело фінансів – валовий внутрішній продукт (далі – ВВП) і національний дохід (далі – НД). Обсяг ВВП на душу населення характеризує ступінь розвитку країни і є одним із основних критеріїв життєвого рівня її населення. За допомогою двох головних компонентів національного доходу – фонду накопичення і фонду споживан-ня – здійснюється акумуляція та розподіл ресурсів суспільства, вирівнювання пропорцій і тенденцій економічного розвитку держави і контроль за правильністю цих заходів.

Розглядаючи сутність фінансів, розрізняють певні складові таких відносин:

•відносини, спрямовані на створення та використання централізованих фондів держави;•відносини, що виникають під час розподілу і перерозподілу ресурсів (суспільних благ)

шляхом використання державного бюджету, місцевих бюджетів і позабюджетних фондів;

•відносини, спрямовані на створення і перерозподіл фондів суб’єктів господарювання.

В країнах із розвинутою економікою поняття фінанси трактується як категорія економічно-го життя, що випливає з об’єктивних процесів економіки, є невід’ємною частиною фінансо-вих відносин і використовується з метою поліпшення суспільного добробуту. Головна озна-ка, що визначає сутність і форму функціонування фінансів, – рух грошових потоків, у якому відображаються такі фінансові відносини, як:

•обмін, зокрема, у вигляді оплати товарів, робіт чи послуги;•розподіл і перерозподіл – у вигляді сплати податків, виплати дивідендів, отримання

субсидій, надходження від розміщення акцій, одержання кредиту, надходження опла-ти за товари, роботи, послуги тощо.

Фінанси – це грошові відносини, що виникають:

•між суб’єктами господарювання (юридичними особами та фізичними особами – під-приємствами) в процесі придбання товарно-матеріальних цінностей;

•між суб’єктами господарювання під час реалізації товарів, робіт чи послуг;•між державою та суб’єктами господарювання у процесі сплати податків;•між суб’єктами господарювання і фізичними особами під час внесення ними платежів;•між окремими ланками бюджетної системи;

1 Розділ 1.1.1. підготовлено з використанням підручника: В.І. Оспіщева. Фінанси. Курс для фінансистів. Навчаль-ний посібник. – К.: Знання, 2008. Для освітніх цілей без мети отримання прибутку відповідно до статтей 21 та 23 Закону України «Про авторське право і суміжні права».

13

•між суб’єктами господарювання та банками в процесі розрахунків з постачальниками, отримання та повернення кредитів;

•у самому підприємстві та в органах державної влади чи органах місцевого самовряду-вання тощо.

За матеріальним змістом фінанси – це фонди грошових коштів цільового призначення, які в сукупності є фінансовими ресурсами країни.

Фінансові ресурси – сукупність грошових коштів, що перебувають у розпорядженні держави та суб’єктів господарювання. Вони характеризують фінансовий стан економіки і водночас є джерелом її розвитку, формуються за рахунок різних видів грошових доходів, надходжень, відрахувань, а використовуються на розширене відтворення, матеріальне сти-мулювання, задоволення соціальних та інших потреб суспільства.

Отже, фінанси – це система економічних і правових відносин щодо створення, розпо-ділу і використання фондів фінансових ресурсів для забезпечення державою виконан-ня її функцій і задоволення потреб суб’єктів господарювання.

У ринковій економіці відбувається якісний і кількісний перехід на новий рівень засто-сування фінансів в економічній системі держави. Це здійснюється шляхом створення й ефективного використання різноманітних фондів фінансових ресурсів на всіх рівнях діяльності держави, суб’єкта господарювання й окремого громадянина. Сукупність всіх цих фондів у державі складає фінансову систему (рис. 1.1). Зазвичай, вона складається із сфер і ланок.

Фінансова система держави

Фінанси держави

Місцеві фінанси

Фінансовий ринок

Фінанси суб’єктів господарювання

Страхування

Міжнародні фінанси

Фінанси домого с пода

рств

Держ. бюджет

Держ. кредит

Держ. фонди цільового

призначення

Ринок грошей

Ринок капіталів

Міжнар. розрахунки

Фінанси міжнар.фін.

інститутів

Фінанси міжнар.

організацій

Рис. 1.1. Фінансова система держави

За допомогою фінансових ресурсів у процесі фінансових відносин вирішуються економічні та соціальні завдання держави, різних господарських суб’єктів.

Фінанси держави. Державні фінанси є досить розгалуженою системою відносин, яка опосередковується формуванням і використанням централізованих на різних рівнях ад-міністративного поділу фондів грошових коштів. Розгалуженість цієї системи і наявність значної кількості фондів обумовлюється різноманітністю функцій держави і завдань, які

14 ТЕМА 1. СУЧАСНИЙ СТАН ТА ТЕНДЕНЦІЇ РОЗВИТКУ РИНКІВ ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ УКРАЇНИОСНОВИ СТРАХУВАННЯ СІЛЬСЬКОГОСПОДАРСЬКИХ КУЛЬТУР. Навчальний посібник для аварійних комісарів

вона вирішує, а також розподіленням функцій і повноважень між різними рівнями держав-ної влади.

Фінансові відносини, які виникають у держави з іншими суб’єктами, мають досить склад-ний характер. З позицій держави, з одного боку, формування коштів централізованих фон-дів характеризує і відносини обміну, і розподілу, і перерозподілу. Відносини обміну досить незначні за обсягами та питомою вагою і пов’язані з надходженням доходів, отриманих від реалізації державного майна і ресурсів, що належать державі, від майнових прав, від надан-ня послуг тощо. Відносини розподілу відображають частку держави у створеному ВВП, яку вона отримує у формі непрямих податків. Відносини перерозподілу відбивають формуван-ня фондів за рахунок оподаткування доходів юридичних і фізичних осіб. У процесі викорис-тання державних коштів виникають відносини розподілу і перерозподілу. Розподільні від-носини з боку держави характеризують використання тієї частини державних доходів, що отримана нею на основі обміну і розподілу, а перерозподільні – тих, що отримані на основі перерозподілу. З точки зору юридичних і фізичних осіб державні фінанси мають, насампе-ред, яскраво виражений перерозподільний характер, хоча в них присутні й елементи обміну – плата за державні послуги.

Склад державних фінансів, що відображений на схемі 1, розглядається за ланками і рівнями органів державної влади й управління. Ланками державних фінансів є:

•бюджет держави;•фонди цільового призначення;•державний кредит;•фінанси підприємств державного сектору.

За рівнями державні фінанси поділяються на загальнодержавні й місцеві.

Фінанси суб’єктів господарювання. Відповідно до статті 333 «Фінансова діяльність суб’єктів господарювання» Господарського кодексу України фінанси суб’єктів господарю-вання є самостійною ланкою національної фінансово-кредитної системи з індивідуальним кругообігом коштів, що забезпечує покриття витрат виробництва продукції (робіт, послуг), і одержання прибутку. Фінансова діяльність суб’єктів господарювання включає грошове та інше фінансове посередництво, страхування, а також допоміжну діяльність у сфері фінансів і страхування.2

Фінанси суб’єктів господарювання – це самостійна ланка національної фінансово-кредитної системи, що характеризується індивідуальним кругообігом грошових коштів. Фінанси суб’єктів господарювання забезпечують надходження доходів, покриття витрат ви-робництва продукції (робіт, послуг) і одержання суб’єктами господарювання прибутку. За-конодавство визначає елементи фінансової діяльності суб’єктів господарювання, які вклю-чають:

а) грошове та інше фінансове посередництво;

б) страхування;

в) допоміжну діяльність у сфері фінансів і страхування.

Значна частина цих елементів (видів) фінансової діяльності суб’єктів господарювання є фінансовими послугами – операціями з фінансовими активами, що здійснюються в ін-тересах третіх осіб за власний рахунок чи за рахунок цих осіб, а у випадках, передбачених законодавством, – і за рахунок залучених від інших осіб фінансових активів, з метою отри-мання прибутку або збереження реальної вартості фінансових активів (ст. 1 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринку фінансових послуг»3).

Одним із видів фінансової діяльності є фінансове посередництво – діяльність, пов’язана з отриманням та перерозподілом грошових коштів. Фінансове посередництво здійснюєть-

2 Відомості Верховної Ради України, 2003 р. № 18 від 02/05/2003, стаття 144.3 Відомості Верховної Ради України, 2002 р. № 1 від 04/01/2002, стаття 1.

15

ся банками та іншими фіна

Documents

Основи страхування сільськогосподарських ...ekmair.ukma.edu.ua/bitstream/handle/123456789/1799/Osnovy... · 2017-12-07 · КУЛЬТУР Навчальний