全国高职高专管理与财贸系列专业规划教材

保险理论与实务尹成远 主编

第一章

风险、风险管理与保险

风险、风险管理与保险第一章

1 ．风险的概念

2 ．风险的特征

3 ．风险的分类

4 ．风险的构成要素

第一节 风险

风险、风险管理与保险第一章

风险是指偶然事件的发生引起损失的不确定性。三层含义： 风险是偶然发生的事件 风险发生的结果是损失 事件发生所引起的损失是不确定的

1 ． 1 风险的概念

风险、风险管理与保险第一章

1．风险存在的客观性2．风险具有个体上的偶然性和总体上的

必然性3．风险的可变性4．风险具有损失性5.风险还具有普遍性、损失的不可逆性及

可测性等特征

1 ． 2 风险的特征

风险、风险管理与保险第一章

按风险引发的结果分类，可分为纯粹风险和投机风险

按产生风险的环境进行的分类，可分为静态风险和动态风险

按风险所涉及和影响的范围划分，可分为基本风险和特定风险

按风险损害的对象可分为财产风险、人身风险、责任风险和信用风险

1 ． 3 风险的分类

风险、风险管理与保险第一章

按损失发生的原因进行分类，可分为自然风险、社会风险、经济风险、技术风险和政治风险

按风险是否可管理进行分类，可分为可管理风险和不可管理风险

按风险是否可以保险进行分类，可以分为可保风险和不可保风险

1 ． 3 风险的分类

风险、风险管理与保险第一章

1．风险因素

2．风险事故

3．损失

4．风险因素、风险事故和损失的关系

1 ． 4 风险的构成要素1 ． 4 风险的构成要素

风险、风险管理与保险第一章

（ 1）实质风险因素（ 2）道德风险因素（ 3）心理风险因素

风险因素

风险、风险管理与保险第一章

（ 1）直接损失（ 2）费用损失（ 3）收入损失（ 4）责任损失

损失

风险、风险管理与保险第一章

图 1—1 风险要素间的关系

图 1—1 风险要素间的关系

风险因素、风险事故和损失的关系

风险、风险管理与保险第一章

1 ．风险管理概念2 ．风险管理的产生与发展3 ．风险处理方法4. 风险管理的基本程序

第二节 风险管理与保险第二节 风险管理与保险

风险、风险管理与保险第一章

所谓风险管理，是指经济单位当事人通过对风险进行识别和度量，采用合理的经济和技术手段，主动地、有目的地、有计划地对风险加以处理，以最小成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为。

2.1 风险管理概念2.1 风险管理概念

风险、风险管理与保险第一章

20世纪 30年代，风险管理的思想理论开始萌芽。

20世纪 50年代，风险管理以学科的形式发展起来，并形成了独立的理论体系。

20世纪 70年代中期以后，逐渐掀起了全球性的风险管理运动。

2.2 风险管理的产生与发展 2.2 风险管理的产生与发展

风险、风险管理与保险第一章

1．回避

2．防损与减损

3．自留

4．转移

2.3 风险处理方法

风险、风险管理与保险第一章

1．风险的识别风险识别的方法主要有：（ 1）表格和问卷识别法（ 2）风险列举法（ 3）财务报表分析法（ 4）安全检查表（ 5）事故树分析法

2.4 风险管理的基本程序

风险、风险管理与保险第一章

2．风险的衡量（ 1）损失概率又称损失机会，是指风险损失在一定时

间范围内实际发生损失或预期发生损失的数量与所有可能发生损失的数量的比值。

（ 2）损失程度是指标的物发生一次风险事故时的平均损失额度。它是发生损失金额的算术平均数。

（ 3）风险损失的变异程度，也称之为风险损失的波动程度。

2.4 风险管理的基本程序

风险、风险管理与保险第一章

3．风险评价 风险评价是指在风险衡量的基础上

，对引发风险事故的风险因素进行综合评价，以确定合适的风险管理技术。

2.4 风险管理的基本程序

风险、风险管理与保险第一章

4．选择风险处理方法 风险处理方法的选择既要针对风

险的实际情况，又要根据经济单位的资源状况，综合考虑风险对策的可行性和效用。

2.4 风险管理的基本程序

风险、风险管理与保险第一章

5．贯彻执行风险管理决策 风险管理决策付诸实施是风险管理

理论与实践相结合的重要步骤。6．检查和评估 风险检查和评估是对所采取的风险

对策的实用性和效益型及实施情况进行分析、检查、修正和评估。

2.4 风险管理的基本程序

风险、风险管理与保险第一章

1 可保风险可保风险必须具备下列条件：

1．风险必须具有偶然性2．风险必须是意外的3．必须是纯粹风险 4．风险事故造成的损失要有重大性和分散

性5．风险必须是大量的、同质的和可测的

第三节 风险管理与保险的关系第三节 风险管理与保险的关系

风险、风险管理与保险第一章

2 风险管理与保险的关系1．风险是保险和风险管理的共同对象2．保险是完善风险管理的一个重要内容3．加强风险管理是提高保险经济效益的重要手段

三 风险管理与保险的关系 三 风险管理与保险的关系

风险、风险管理与保险第一章

风险是偶然事件的发生引起损失的不确定性，它是普遍和客观存在的，具有个体上的偶然性和总体上的必然性。依据不同的标准可以把风险分成不同的种类。风险是由风险因素、风险事故和损失构成，风险因素引起风险事故，风险事故导致损失。

风险具有损失性，所以自古以来人们就在努力寻找风险管理的方法，但现代风险管理理论起源于 20世纪 50年代的美国。风险管理的基本程序包括风险识别、风险衡量、风险评价、选择风险处理方法、贯彻执行风险管理决策以及检查和评估六个阶段。这六个阶段周而复始，构成了一个风险管理周期循环的过程。

保险是一种很重要的风险管理方法，但只有那些偶然的、意外的、事故发生造成损失重大而分散的纯粹风险才可通过保险这种方法进行处理。风险管理与保险有着密切的关系，两者相互影响，共同成为人类处置风险的强有力手段。

本章小结