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Bilancio di previsione 2014
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Il bilancio di previsioneIl bilancio di previsione
Il bilancio di previsione, è lo strumento di pianificazione e gestione economica e finanziaria. In esso vengono dettagliate tutte le entrate e le spese dell'ente divise in parte corrente e in conto capitale.Il Bilancio del Comune influisce per molti aspetti sulla vita del cittadino. In esso sono determinati i finanziamenti ai vari servizi che il Comune eroga: quanti soldi servono per far funzionare la macchina comunale, quali servizi sociali il Comune intende erogare e quanti soldi a ciascuno di essi vengono destinati, quanti soldi verranno utilizzati per finanziare la pubblica istruzione, lo sport, la sicurezza, il commercio e lo sviluppo economico, la cultura, la viabilità e i trasporti, la gestione del territorio e dell’ambiente .Nel Bilancio viene anche definito il modo in cui tutte queste spese saranno finanziate. Vengono quindi decisi i livelli di tassazione, l’ ammontare delle imposte e le tariffe dei servizi che vengono erogati nonché le politiche di finanziamento attraverso indebitamento.
La gestione correnteLa gestione corrente
La gestione corrente include tutte quelle voci di spesa o di entrata necessarie per far funzionare la macchina comunale e che non producono diminuzioni o aumenti del patrimonio del comune.
•Le entrate correnti sono costituite dai tributi comunali, dai trasferimenti da Stato e Regione e dalle entrate che il comune percepisce per le varie attività che svolge e per i servizi che eroga (rette, tariffe, canoni, affitti, sponsorizzazioni, rimborsi e proventi diversi ). •Le uscite correnti sono tutte quelle spese per il funzionamento e la gestione dei servizi erogati dall'ente come asili, scuole, assistenza, cultura e spese per stipendi, gas, luce, acqua, pulizie, manutenzioni ordinarie, etc. Rientrano nella gestione corrente anche le uscite per rimborso di prestiti cioè i rimborsi delle quote di capitale dei mutui contratti per finanziare le opere pubbliche.
La gestione in conto capitaleLa gestione in conto capitale
La gestione in conto capitale include tutte quelle voci di uscita riconducibili ad investimenti e che quindi aumentano il patrimonio del comune. Gli investimenti devono essere finanziati con apposite fonti di finanziamento che costituiscono le entrate in conto capitale.•sono spese per gli investimenti tutte quelle necessarie per la costruzione e la manutenzione straordinaria di opere pubbliche (strade, fognature, scuole, palestre, uffici ed edifici pubblici) e l'acquisto di beni strumentali come macchinari, arredi, automezzi, computer…; •sono fonti di finanziamento: l’eventuale avanzo della gestione corrente e/o dell’esercizio precedente, le entrate da vendita e trasferimenti di capitale (entrate vincolate agli investimenti derivanti da concessioni cimiteriali, alienazioni di beni mobili e immobili, oneri di urbanizzazione); le entrate derivanti da accensione di prestiti (il comune per finanziarsi ricorre alla emissione di prestiti obbligazionari o alla accensione di mutui. Anche questi fondi sono destinati in modo vincolato agli investimenti.)
Quadro dell’equilibrio di parte corrente 1/2
PARTE CORRENTE PREVISIONE
Titolo I - Entrate tributarie 64.415.000,00
Titolo II – Entrate da contributi e trasferimenti dello Stato, della Regione 10.200.358,00
Titolo III- Entrate extratributarie 24.776.950,00
ENTRATE CORRENTI (TIT. I - II -III) 99.392.308,00
+ AVANZO VINCOLATO APPLICATO IN PARTE CORRENTE 5.722.343,06
+ ONERI DI URBANIZZAZIONE APPLICATI IN PARTE CORRENTE
- PROVENTI DA SPONSOR OPERE -140.000,00
- SANZIONI CODICE DELLA STRADA APPLICATE IN CONTO CAPITALE -742.500,00
- ENTRATE CORRENTI DESTINATE AGLI INVESTIMENTI (IMPOSTA DI SOGGIORNO) -550.000,00TOTALE ENTRATE CORRENTI (A) 103.682.151,06
5
Quadro dell’equilibrio di parte corrente 2/2
TOTALE ENTRATE CORRENTI (A) 103.682.151,06
TITOLO I - Spese correnti 99.278.151,06
TITOLO III - Spese per rimborso prestiti 4.404.000,00
SPESE CORRENTI E PER RIMBORSO PRESTITI – (TIT. I – III) (B) 103.682.151,06
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Dettaglio avanzo vincolato applicato in parte corrente
Fondo miglioramento efficienza servizi (produttività dipendenti e indennità varie: turni, reperibilità , rischi)
438.535,00
Fondo indennità di risultato relativo ai dirigenti 228.228,00
Piani di zona 55.580,06
Fondo rischi 2.200.000,00
Fondosvalutazione crediti 2.800.000,00
Totale 5.722.343,06
7
Entrate correnti
ENTRATE RENDICONTO
2013PREVISIONE
2013PREVISIONE
2014 Titolo I - Tributarie
45.800.092,69
65.519.500,00
64.415.000,00
Titolo II - Contributi e trasferimenti correnti
20.083.642,84
7.653.515,00
10.200.358,00
Titolo III- Extratributarie
26.566.434,58
27.856.900,00
24.776.950,00
Totale entrate correnti
92.450.170,11
101.029.915,00
99.392.308,00
8
Trasferimenti erariali
2009 2010 2011 2012 2013 2014
22.175.658,69 22.052.481,85 21.006.390,08 6.189.496,77 2.747.087,19 - 7.299.078,78
2009 - 2013 importo a consuntivo2014 previsione
9
Trasferimenti erariali
10
Stato e Comune2009 2010 2011 2012 2013 2014
PRELIEVO COMUNALE
ICI/IMU 19.105.219,01 19.850.000,00 19.950.002,73 35.630.000,00 35.650.292,40 33.810.000,00
TASI 2014 9.900.000,00
43.710.000,00
TRASFERIMENTI Fondo sperimentale di riequilibrio 14.243.201,84 6.657.389,99 3.666.266,00 3.144.000,00 Alimentazione fondo di solidarietà - 11.822.237,00 - 11.210.654,00 Contributo minorgettito IMU prima casa 9.976.153,04 Contributo imu immobili comunali 873.329,93 714.000,00
Altri trasferimenti 22.175.658,69 22.052.481,85 6.763.188,24 175.376,12 53.575,22 53.575,22
Totale trasferimenti 22.175.658,69 22.052.481,85 21.006.390,08 6.832.766,11 2.747.087,19 - 7.299.078,78
TOTALE RISORSE 41.280.877,70 41.902.481,85 40.956.392,81 42.462.766,11 38.397.379,59 36.410.921,22 11
Entrate correnti
Rendiconto 2013 2013 Previsione Previsione 2014
2013 % 2013 % 2014 %
TOTALE ENTRATE CORRENTI 92.450.170,11 100%
101.029.915,00 100% 99.392.308,00 100%
Entrate proprie/Autonomia finanziaria
72.366.527,27 78,28%
93.376.400,00 92,42%
89.191.950,00 89,74%
Entrate da trasferimenti/Dipendenza finanziaria
20.083.642,84 21,72%
7.653.515,00 7,58%
10.200.358,00 10,26%
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Entrate correnti
Rendiconto 2013Previsione 2014
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Previsione 2013
Entrate tributarie – imposteCategoria I - Imposte
RENDICONTO 2013 PREVISIONE 2013 PREVISIONE 2014
I.C.I. 286.284,83 130.000,00 280.000,00
IMU 23.770.624,06 45.252.000,00 22.920.000,00
Addizionale IRPEF
4.508.000,00 5.028.000,00 10.549.000,00
Imposta sulla pubblicità
174.991,54 150.000,00 50.000,00
Canone sulla pubblicità
2.596.000,00
Addizionale sul consumo di energia elettrica
17.626,21 15.000,00 15.000,00
Altre imposte 509.500,26 407.500,00 871.000,00
Totale categoria I 29.267.026,90 50.982.500,00 37.281.000,0014
ADDIZIONALE IRPEF SITUAZIONE 2013
• MILANO 0.8 dal 2013 con esenzione fino a 21000€• BRESCIA 0.8 dal 2013 con esenzione fino a 13000€• BERGAMO 0.6 dal 2008• COMO 0.18 0.21 0.30 0.60 0.8• CREMONA 0.8 dal 2013 con esenzione fino a 10000€• LECCO 0.25 0.40 0.60 0.70 0.80 con esenzione fino a 15000€• LODI 0.60 0.70 0.75 0.78 0.80 Con esenzione fino a 15000€• MANTOVA 0.4 con esenzione fino a 18000€• MONZA 0.5 con esenzione fino a 15000€• PAVIA 0.70 0.75 0.76 0.78 0.80 Con esenzione fino a 15000€• SONDRIO 0.8 dal 2008 con esenzione fino a 10000€• VARESE 0.8 dal 2012 con esenzione fino a 8000€
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Entrate tributarie - tasseCategoria II - Tasse
RENDICONTO 2013
PREVISIONE 2013
PREVISIONE 2014
Tassa rifiuti arretrati
147.208,80 262.000,00 50.000,00
Tasse per liquidazione/ accertamento anni pregressi
175.799,88 400.000,00 265.000,00
Tassa comunale sui rifiuti
12.813.000,00 12.513.000,00 13.770.000,00
TASI 0,00 9.900.000,00
Totale categoria II 13.136.008,68 13.175.000,00 23.985.000,00
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Entrate tributarie – tributi speciali
Categoria III - Tributi speciali
RENDICONTO 2013
PREVISIONE 2013
PREVISIONE 2014
Diritti sulle pubbliche affissioni arretrati
23.453,11 30.000,00 5.000,00
Fondo di solidarietà 3.373.604,00 1.332.000,00 3.144.000,00
Totale categoria III
3.397.057,11 1.362.000,00 3.149.000,00
Totale entrate tributarie
45.800.092,69 65.519.500,00 64.415.000,00
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Entrate da trasferimentiENTRATE DA TRASFERIMENTI
RENDICONTO 2013
PREVISIONE 2013
PREVISIONE 2014
Contributi e trasferimenti correnti dello Stato
11.459.088,51 520.000,00 1.258.000,00
Contributi e trasferimenti correnti della Regione
5.521.957,19 5.514.000,00 5.776.516,00
Contr. e trasf. correnti da altri enti del settore pubblico
3.102.597,14 1.619.515,00 3.165.842,00
Totale entrate da trasferimenti
20.083.642,84 7.653.515,00 10.200.358,00
Entrate extratributarie
ENTRATE EXTRATRIBUTARIE
RENDICONTO 2013
PREVISIONE 2013
PREVISIONE 2014
Servizi pubblici 13.266.081,01 14.453.700,00 12.867.900,00
Proventi dei beni dell'ente
10.378.218,18 10.358.700,00 7.858.000,00
Interessi su anticip.ni e crediti
137.448,20 168.000,00 114.000,00
Utili netti delle aziende 767.380,00 750.000,00 850.000,00
Proventi diversi 2.017.307,19 2.126.500,00 3.087.050,00
Totale entrate extratributarie
26.566.434,58 27.856.900,00 24.776.950,00
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Spese correnti
PREVISIONE
2013PREVISIONE
2014
Titolo 1 - Spese correnti 101.436.854,62 99.278.151,06
20
Spese correnti per funzionePREVISIONE 2013 PREVISIONE 2014
Funzione 1 - Amministrazione, gestione e controllo
33.797.797,51 28.690.609,06
Funzione 2 – Giustizia 767.650,00 949.059,00
Funzione 3 - Polizia locale 4.130.200,00 4.179.200,00
Funzione 4 - Istruzione pubblica 7.121.150,00 6.765.810,00
Funzione 5 - Cultura e beni culturali 2.963.950,00 3.177.500,00
Funzione 6 - Sport e ricreazione 1.067.350,00 1.060.550,00
Funzione 7 – Turismo 461.200,00 455.700,00
Funzione 8 - Viabilità e trasporti 11.408.500,00 11.911.213,00
Funzione 9 - Territorio ed ambiente 18.191.680,00 18.247.170,00
Funzione 10 - Settore sociale 19.710.177,11 22.252.340,00
Funzione 11 - Sviluppo economico 807.700,00 915.000,00
Funzione 12 - Servizi produttivi 1.009.500,00 674.000,00
Totale 101.436.854,62 99.278.151,06
Spese correnti per funzioneTit. 1 : Spese Correnti Previsione 2013
rettificataPrevisione 2014 -
rettificataDifferenza 2014/2013
Funzione 1 - Amministrazione, gestione e controllo
22.370.797,51
23.690.609,06
1.319.811,55 Funzione 2 – Giustizia
767.650,00
949.059,00
181.409,00
Funzione 3 - Polizia locale
4.130.200,00
4.179.200,00
49.000,00
Funzione 4 - Istruzione pubblica
7.121.150,00
6.765.810,00 - 355.340,00
Funzione 5 - Cultura e beni culturali
2.963.950,00
3.177.500,00
213.550,00
Funzione 6 - Sport e ricreazione
1.067.350,00
1.060.550,00 - 6.800,00
22
Spese correnti per funzioneTit. 1 : Spese
Correnti Previsione 2013
rettificataPrevisione 2014 -
rettificataDifferenza 2014/2013
Funzione 7 – Turismo 461.200,00 455.700,00 - 5.500,00 Funzione 8 - Viabilità e trasporti 11.408.500,00 11.911.213,00 502.713,00 Funzione 9 - Territorio ed ambiente 18.191.680,00 18.247.170,00 55.490,00 Funzione 10 - Settore sociale 19.710.177,11 22.252.340,00 2.542.162,89 Funzione 11 - Sviluppo economico 807.700,00 915.000,00 107.300,00 Funzione 12 - Servizi produttivi 1.009.500,00 674.000,00 - 335.500,00 Totale
90.009.854,62 94.278.151,06 4.268.296,4423
Spese correnti per interventiINTERVENTI PREVISIONE 2013 PREVISIONE 2014
Personale 28.382.792,20 27.585.357,00Acquisizione di beni di consumo e/o mat. prime 1.546.600,00 1.628.900,00Prestazione di servizi 50.866.512,11 55.090.069,00Utilizzo di beni di terzi 1.660.980,00 783.980,00Trasferimenti 3.209.510,00 4.255.110,00Interessi passivi e oneri finanziari diversi 1.502.500,00 1.270.000,00Imposte e tasse 1.946.960,31 2.143.393,00Oneri straordinari della gestione corrente 6.861.000,00 715.342,06Ammortamenti di esercizio 0 0Fondo svalutazione crediti 2.800.000,00 2.800.000,00Fondo di riserva 2.660.000,00 3.006.000,00Totale 101.436.854,62 99.278.151,06 24
Spese correnti per interventiInterventi Previsione 2013
rettificataPrevisione 2014
rettificataConfronto 2014/2013
Personale 28.382.792,20 27.585.357,00 -797.435,20Acquisizione di beni di consumo e/o mat. prime 1.546.600,00 1.628.900,00 82.300,00Prestazione di servizi 50.866.512,11 55.090.069,00 4.223.556,89
Utilizzo di beni di terzi 1.660.980,00 783.980,00 -877.000,00
Trasferimenti 3.209.510,00 4.255.110,00 1.045.600,00Interessi passivi e oneri finanziari diversi 1.502.500,00 1.270.000,00 -232.500,00
Imposte e tasse 1.946.960,31 2.143.393,00 196.432,69Oneri straordinari della gestione corrente 434.000,00 715.342,06 281.342,06
Fondo di riserva 460.000,00 806.000,00 346.000,00
Totale 90.009.854,62 94.278.151,06 4.268.296,4425
Spesa corrente – Riepilogo per interventiTit. 1 : SPESE CORRENTI
PREVISIONE 2013 RETTIFICATA
% Per ab. PREVISIONE 2014 RETTIFICATA
% Per ab.
Personale 28.382.792,20 31,53% 328,81 27.585.357,00 29,26% 325,16
Acquisizione di beni di consumo e/o mat. prime 1.546.600,00 1,72% 17,92 1.628.900,00 1,73% 19,20
Prestazione di servizi 50.866.512,11 56,51% 589,29 55.090.069,00 58,43% 649,38
Utilizzo di beni di terzi 1.660.980,00 1,85% 19,24 783.980,00 0,83% 9,24
Trasferimenti 3.209.510,00 3,57% 37,18 4.255.110,00 4,51% 50,16
Interessi passivi e oneri finanziari diversi 1.502.500,00 1,67% 17,41 1.270.000,00 1,35% 14,97
Imposte e tasse 1.946.960,31 2,16% 22,56 2.143.393,00 2,27% 25,27
Oneri straordinari della gestione corrente 434.000,00 0,48% 5,03 715.342,06 0,76% 8,43
Fondo di riserva 460.000,00 0,51% 5,33 806.000,00 0,85% 9,50
Totale 90.009.854,62 100% 1.042,76 94.278.151,06 100% 1.111,31
Quadro dell’equilibrio di conto capitale
CONTO CAPITALE PREVISIONE
ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONI, DA TRASFERIMENTI DI CAPITALE E DA RISCOSSIONE DI CREDITI 23.584.913,52+ AVANZO VINCOLATO APPLICATO PER INVESTIMENTI 1.333.937,16+ SANZIONI CODICE DELLA STRADA APPLICATE IN CONTO CAPITALE 742.500,00+ ENTRATE DI PARTE CORRENTE DESTINATE AD INVESTIMENTI (IMPOSTA DI SOGGIORNO) 550.000,00
+ PROVENTI DA SPONSOR PER OPERE 140.000,00
TOTALE ENTRATE PER INVESTIMENTI 26.351.350,68
SPESE IN CONTO CAPITALE 26.351.350,68
27
Dettaglio avanzo vincolato applicato in conto capitale
Avanzo vincolato anno 2013 - derivante da economie su mutui – Credito sportivo
382.943,90
Avanzo vincolato anno 2013 - derivante da economie su mutui
438.988,36
Proventi da alienazioni farmacie 386.896,42
Contributi finalizzati 56.808,48
Sanzioni codice della strada 68.300,00
Totale 1.333.937,16
28
Spese in conto capitale finanziate con sanzioni codice della strada
Intervento Descrizione Importo
2 08 01 01 4900 manutenzione straordinaria segnaletica
171.700,00
2 08 01 01 5000interventi moderazione traffico vie diverse
80.000,00
2 08 01 05 5804segnaletica stradale - acquisto mezzi
10.000,00
2 08 01 01 5001interventi straordinari potenziamento segnaletica
50.800,00
2 08 01 01 5161 manut.straordin. e potenz. impianto contr. traffico
270.000,00
2 03 01 05 2960 acquisto automezzi
60.000,00
2 03 01 05 2980acquisto apparecchiature diverse
100.000,00
Totale 742.500,00 29
Spese in conto capitale finanziate da imposta di soggiorno
Descrizione ImportoInterventi diversi per sistemazione straordinaria rete viaria
200.000,00
Manutenzione straordinaria pavimentazioni lapidee
100.000,00
Interventi diversi - Broletto 250.000,00
Totale 550.000,00
30
Spese in conto capitale finanziate da sponsor
Descrizione ImportoAccessibilità cimitero monumentale
20.000,00
Restauro statuaria Villa Olmo 30.000,00
Adeguamento biblioteca 50.000,00
Restauro completo sala Duca Villa Olmo
40.000,00
Totale 140.000,00 31
Entrate della gestione in conto capitaleNella tabella si riportano le principali voci di entrata in conto capitale.
Entrate in conto capitale Previsione 2013 Previsione2014
Alienazioni da patrimonio 4.343.700,00 42,16% 6.371.700,00 24,18%
Assunzione di mutui e prestiti 0,00 0,00% 0,00 0,00%Avanzo esercizio precedente destinato a investimenti 629.752,38 6,11% 1.333.937,16 5,06%Emissione prestiti obbligazionari 0,00 0,00% 0,00 0,00%
Proventi delle concessioni edilizie, delle relative sanzioni e altri trasferimenti da privati 2.934.000,00 28,48% 9.516.970,00 36,12%
(di cui oneri di urbanizzazione) 2.200.000,00 21,35% 1.500.000,00 5,69%(di cui monetizzazioni) 400.000,00 3,88% 3.350.000,00 12,71%
Trasferimenti di capitale da soggetti pubblici 1.335.000,00 12,96% 7.254.263,52 27,53%
Sanzioni CDS applicate in c/capitale 760.800,00 7,38% 742.500,00 2,82%Entrate correnti destinate a c/capitale (imposta di soggiorno) 300.000,00 2,91% 550.000,00 2,09%Proventi da sponsor opere 0,00 0,00% 140.000,00 0,53%
Riscossione di crediti 0,00 0,00% 441.980,00 1,68%
Avanzo economico 0,00 0,00% 0,00%
Totale 10.303.252,38 100% 26.351.350,68 100%
Dettaglio delle opere iscritte nel piano triennale – anno 2014
Importo Descrizione opera Modalità di
finanziamento
Euro
438.988,36 Manutenzione straordinaria/ristrutturazione case abitazione mezzi di bilancio
Euro
290.000,00 Manut. straord. adeg. tecnol. sc.materne (ASL) mezzi di bilancio
Euro
200.000,00
Adeguamenti alle normative di prevenzione incendi e sicurezza della palestra e relativi locali accessori alla scuola primaria di via Giussani mezzi di bilancio
Euro
230.000,00 Facciate via Sinigaglia mezzi di bilancio
Euro
460.000,00 ASL varie /prevenzione incendi scuole mezzi di bilancio
Euro
150.000,00 Manutenzione straordinaria di parte dei serramenti della scuola primaria di via Brambilla mezzi di bilancio
Euro
3.860.000,00 CP Cariplo- Mura e torri – Villa Olmo
Contributo Cariplo per € 3.816.000,00 e per € 44.000,00 mezzi di bilancio
Euro
383.000,00 Ristrutt.complesso sport.Sinigaglia mezzi di bilancio33
Dettaglio delle opere iscritte nel piano triennale – anno 2014
Importo Descrizione opera Modalità di
finanziamento
Euro
400.000,00 Manutenzione straordinaria immobili centro di accoglienza (via Tibaldi ) contributi
Euro
250.000,00 Infopoint Broletto imposta di soggiorno
Euro
450.000,00 Riqualificazione piazza Grimoldi e via Pretorio
€ 200.000,00 imposta di soggiorno ed € 250.000,00 mezzi di bilancio
Euro
140.000,00 Ammodern. Potenziamento impianti controllo traffico (ZTL, BUS)
sanzioni codice della strada
Euro
130.000,00 Ammodern. Potenziamento impianti controllo traffico (PMV ecc.) già finanziato
sanzioni codice della strada
Euro
162.000,00 Velostazione per ricovero biciclette FN Borghi di cui € 130.000,00 contributi
Euro
200.000,00
Interventi mobilità sostenibile (cicloposteggi, itinerari ciclabili, zone 30 …)
€ 80.000,00 sanzioni CDS ed € 120.000,00 mezzi di bilancio
Euro
200.000,00 Manutenzione straordinaria e realizz. verde pubblico mezzi di bilancio 34
Dettaglio delle opere iscritte nel piano triennale – anno 2014
Importo Descrizione opera Modalità di finanziamento
Euro 150.000,00 Manut. straord. pavimentazioni lapidee
€ 100.000,00 imposta di soggiorno ed € 50.000,00 mezzi di bilancio
Euro 150.000,00 Sistemazione straordinaria marciapiedi mezzi di bilancio
Euro 700.000,00 Sistemaz. straord. pavimentaz. asfalto mezzi di bilancio
Euro 200.000,00 Manutenz. straord. barriere stradali mezzi di bilancio
Euro 200.000,00 Manutenz. straord. segnaletica€ 171.700,00 sanzioni CDS ed € 28.300,00 mezzi di bilancio
Euro 150.000,00Manutenzione straordinaria impianti di illuminazione pubblica
mezzi di bilancio
Euro 160.000,00 Dissesti idrogeologici mezzi di bilancio
Euro 600.000,00Interventi diversi per fognature (Valbasca, via Artaria e Ostinelli mezzi di bilancio
Euro 150.000,00Sistemazione tombinature strada SS per Lecco e via di Lora mezzi di bilancio
Euro 200.000,00Intervento di consolidamento e ricostituzione tratti di muri a lago lido di villa Geno mezzi di bilancio
Euro 10.603.988,36 TOTALE PIANO DELLE OPERE 35
Spese in conto capitaleInterventi Importiacquisizione beni immobilil'acquisto, la costruzione, la ristrutturazione, il recupero e la manutenzione straordinaria degli immobili di proprietà comunale (edifici pubblici, strade, opere idriche..) 23.126.048,30
di cui previste dal piano delle opere 10.603.988,36espropri e servitù 20.000,00acquisizione di beni mobili (attrezzature, impianti, automezzi, hardware, software) 904.370,00
incarichi professionali esterni 323.308,00
trasferimenti di capitale 1.475.644,38
conferimenti di capitale 60.000,00
concessione di crediti ed anticipazioni 441.980,00
Totale 26.351.350,68
36
Andamento della spesa in conto capitale anni 2001 – 2013 (dati a consuntivo)
Anno Spesa in conto capitale
2001 30.227.328,31
2002 30.677.097,48
2003 22.046.298,81
2004 19.311.474,24
2005 27.323.394,57
2006 21.772.602,21
2007 10.938.554,53
2008 14.120.519,43
2009 12.447.793,93
2010 13.939.494,43
2011 5.079.700,99
2012 5.516.113,35
2013 13.842.062,55
€ 0,00
€ 10.000.000,00
€ 20.000.000,00
€ 30.000.000,00
€ 40.000.000,00
Andamento della spesa in conto capitale anni 2001 – 2013
(dati a consuntivo)
38
Indebitamento e gestione del debito
Anno 2011 2012 2013 2014 2015 2016residuo debito 54.624.469,26 49.373.138,49
41.936.071,97
37.089.764,89
32.685.764,8928.550.764,89
nuovi prestiti 1.424.600,00 0 0 0 0 0
prestiti rimborsati 6.675.930,77 6.131.053,92 4.726.340,51 4.404.000,00 4.135.000,00 4.070.000,00
estinzioni anticipate 1.306.012,60 45.563,48 Riduzione per economie 74.403,09
totale fine anno
49.373.138,49
41.936.071,97
37.089.764,89
32.685.764,89
28.550.764,89
24.480.764,89
abitanti al 31/12 81.116 86.319 84.835debito medio per abitante
608,67
485,83
437,20
39
Incidenza degli interessi passivi sulle entrate correnti
2014 2015 2016
Interessi passivi 1.270.000,00 1.137.000,00 1.017.000,00
Entrate correnti 99.155.308,00 99.341.216,00 99.752.196,00
% su entrate correnti 1,28% 1,14% 1,02%
40
Obiettivo patto di stabilità ricalcolato
ANNO 2011 ANNO 2012 ANNO 2013 ANNO 2014
4.933.609,00 7.273.000,00 8.584.805,00 8.472.195,00
41
Patto di stabilitàDATI DI COMPETENZA MISTA
ENTRATE RENDICONTO 2013 PREVISIONE 2014
TITOLO 1 (accertamenti) 45.800.092,69 64.415.000,00
TITOLO 2 (accertamenti) 20.083.642,84 10.200.358,00
TITOLO 3 (accertamenti) 26.566.434,58 24.776.950,00Trasferimenti ex D.L. 35/2013 -873.000,00 - 714.000,00
Incremento FSR 2012 -300.000,00
TITOLO 4 (riscossioni) 9.078.278,56 7.000.000,00
ENTRATE TOTALI 100.355.448,67 105.678.308,00a detrarre: contributi -90.632,85 0,00
ENTRATE FINALI 100.264.815,82 105.678.308,0042
Patto di stabilitàUSCITE RENDICONTO 2013 PREVISIONE 2014TITOLO 1 (stima impegni = 95,5% degli stanziamenti al netto dei fondi) 89.214.693,10 89.733.854,26
contributi -50.915,00 0,00 Totale impegni correnti 89.163.778,10 89.733.854,26TITOLO 2 (pagamenti) 7.486.018,01 9.000.000,00
Contributi (finanziamenti U.E.) -528,52 0,00 pagamenti ex art. 9 bis art. 31 L. 183/2011 -5.212.917,09 - 1.718.010,00 pagamenti ex art.1 c. 546 L. 147/2013 - 52.000,00 Totale pagamenti c/capitale 2.272.572,40 7.229.990,00
USCITE FINALI 91.436.350,50 96.963.844,26
43
Patto di stabilità
RENDICONTO 2013 PREVISIONE 2014
ENTRATE FINALI 100.264.815,82 105.678.308,00
USCITE FINALI 91.436.350,50 96.963.844,26
DIFFERENZIALE 8.828.465,32 8.714.463,74
OBIETTIVO 9.535.000,00 9.704.628,00
RIDUZIONE PATTO REGIONE LOMBARDIA - 950.195,00 - 1.232.433,00 OBIETTIVO RICALCOLATO 8.584.805,00 8.472.195,00
SCOSTAMENTO 243.660,32 242.268,74
44
Entrate triennio 2014 - 2016 ENTRATE PREVISIONE 2014 PREVISIONE 2015 PREVISIONE 2016
Titolo I - Tributarie 64.415.000,00
64.942.000,00
64.994.000,00
Titolo II - Contributi e trasferimenti correnti
10.200.358,00
8.539.266,00
8.310.746,00
Titolo III- Extratributarie
24.776.950,00
26.019.950,00
26.607.450,00
Totale entrate correnti
99.392.308,00
99.501.216,00
99.912.196,00
Titolo IV- Trasf. Capitali e riscossione crediti
23.584.913,52
14.232.825,00
7.581.825,00
Titolo V-Accensione di prestiti
10.000.000,00
10.000.000,00
10.000.000,00
Totale entrate in conto capitale
33.584.913,52
24.232.825,00
17.581.825,00
Avanzo di amministrazione
7.056.280,22
Totale 140.033.501,74
123.734.041,00
117.494.021,00 45
Spese triennio 2014 -2016
SPESE PREVISIONE 2014 PREVISIONE 2015 PREVISIONE 2016
Titolo 1 - Spese correnti 99.278.151,06 94.065.716,00 93.941.696,00
Titolo 2 - Spese in conto capitale 26.351.350,68 15.533.325,00 9.482.325,00
Titolo 3 - Rimborso di prestiti 14.404.000,00 14.135.000,00 14.070.000,00
Totale 140.033.501,74 123.734.041,00 117.494.021,00
46
Spese correnti per funzione 2014-2016
FUNZIONI PREVISIONE 2013 PREVISIONE 2014 PREVISIONE 2015 PREVISIONE 2016
Funzione 1 - Amministrazione, gestione e controllo
33.797.797,51 28.690.609,06 21.846.384,00
21.703.064,00
Funzione 2 – Giustizia
767.650,00 949.059,00 840.859,00
840.859,00
Funzione 3 - Polizia locale 4.130.200,00 4.179.200,00 4.168.700,00
4.168.700,00
Funzione 4 - Istruzione pubblica
7.121.150,00 6.765.810,00 6.773.010,00
6.759.010,00
Funzione 5 - Cultura e beni culturali
2.963.950,00 3.177.500,00 3.010.550,00
2.907.050,00
Funzione 6 - Sport e ricreazione
1.067.350,00 1.060.550,00 1.017.850,00
960.850,00
Funzione 7 – Turismo
461.200,00 455.700,00 431.000,00
428.300,00 Funzione 8 - Viabilità e trasporti
11.408.500,00 11.911.213,00 11.806.413,00
11.968.413,00
Funzione 9 - Territorio ed ambiente
18.191.680,00 18.247.170,00 19.454.270,00
19.505.270,00
Funzione 10 - Settore sociale
19.710.177,11 22.252.340,00 21.827.680,00
21.814.680,00 Funzione 11 - Sviluppo economico
807.700,00 915.000,00 901.000,00
899.500,00
Funzione 12 - Servizi produttivi 1.009.500,00 674.000,00 1.988.000,00
1.986.000,00
Totale 101.436.854,62 99.278.151,06* 94.065.716,00 93.941.696,00
* L’importo comprende la somma di € 5.722.343,06 pari all’avanzo vincolato applicato in parte corrente solo per il 2014
Spese correnti per interventi 2014-2016
INTERVENTI PREVISIONE 2013 PREVISIONE 2014 PREVISIONE 2015 PREVISIONE 2016
Personale 28.382.792,20 27.585.357,00 26.758.904,00 26.679.594,00
Acquisizione di beni di consumo e/o mat. prime 1.546.600,00 1.628.900,00 1.653.500,00 1.628.290,00
Prestazione di servizi 50.866.512,11 55.090.069,00 54.460.139,00 54.685.139,00
Utilizzo di beni di terzi 1.660.980,00 783.980,00 2.809.120,00 2.771.120,00
Trasferimenti 3.209.510,00 4.255.110,00 4.215.060,00 4.152.060,00
Interessi passivi e oneri finanziari diversi 1.502.500,00 1.270.000,00 1.137.000,00 1.017.000,00
Imposte e tasse 1.946.960,31 2.143.393,00 2.111.393,00 2.087.893,00
Oneri straordinari della gestione corrente 6.861.000,00 715.342,06 490.600,00 490.600,00
Ammortamenti di esercizio 0,00 0,00 0,00 0,00
Fondo svalutazione crediti 2.800.000,00 2.800.000,00 0,00 0,00
Fondo di riserva 2.660.000,00 3.006.000,00 430.000,00 430.000,00
Totale 101.436.854,62 99.278.151,06* 94.065.716,00 93.941.696,00*L’importo comprende la somma di € 5.722.343,06 pari all’avanzo vincolato applicato in parte corrente solo per il 2014 48
Il Patto di StabilitàIl Patto di StabilitàTRIENNIO 2014/2016
ENTRATE PREVISIONE 2014 PREVISIONE 2015 PREVISIONE 2016TITOLO 1 (accertamenti) 64.415.000,00 64.942.000,00 64.994.000,00TITOLO 2 (accertamenti) 10.200.358,00 8.539.266,00 8.310.746,00TITOLO 3 (accertamenti) 24.776.950,00 26.019.950,00 26.607.450,00Trasferimenti ex D.L. 35/2013 - 714.000,00 0,00 0,00 TITOLO 4 (riscossioni) 7.000.000,00 8.000.000,00 8.000.000,00
ENTRATE TOTALI 105.678.308,00 107.501.216,00 107.912.196,00
a detrarre:
contributi 0,00 0,00 0,00
ENTRATE FINALI 105.678.308,00 107.501.216,00 107.912.196,00
Il Patto di StabilitàIl Patto di StabilitàUSCITE PREVISIONE 2014 PREVISIONE 2015 PREVISIONE 2016TITOLO 1 (* impegni = 95,5% degli stanziamenti al netto dei fondi) 89.733.854,26 89.832.758,78 89.714.319,68
contributi 0,00 0,00 0,00
Totale impegni correnti 89.733.854,26 89.832.758,78 89.714.319,68
TITOLO 2 (pagamenti) 9.000.000,00 8.000.000,00 8.000.000,00
contributi 0,00 0,00 0,00 pagamenti ex art. 9 bis art. 31 L. 183/2011 - 1.718.010,00 0,00 0,00 pagamenti ex art.1 c. 546 L. 147/2013 - 52.000,00 0,00 0,00 Totale pagamenti c/capitale 7.229.990,00 8.000.000,00 8.000.000,00
USCITE FINALI 96.963.844,26 97.832.758,78 97.714.319,68
Il Patto di StabilitàIl Patto di Stabilità PREVISIONE 2014 PREVISIONE 2015 PREVISIONE 2016
ENTRATE FINALI 105.678.308,00 107.501.216,00 107.912.196,00
USCITE FINALI 96.963.844,26 97.832.758,78 97.714.319,68
DIFFERENZIALE 8.714.463,74 9.668.457,22 10.197.876,32
OBIETTIVO 9.704.628,00 9.420.000,00 9.928.000,00RIDUZIONE PATTO REGIONE LOMBARDIA - 1.232.433,00 0,00 0,00 OBIETTIVO RICALCOLATO 8.472.195,00 9.420.000,00 9.928.000,00
SCOSTAMENTO 242.268,74 248.457,22 269.876,32
I servizi a domanda individualeI servizi a domanda individuale
Un importante allegato del bilancio di previsione è il prospetto dei servizi a domanda individuale in cui sono elencate, per ciascun servizio, le spese previste e le relative entrate. Nella tabella che segue sono riportati i dati 2014.
SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE ANNO 2014 - TASSO DI COPERTURA PREVISTA
USCITA ENTRATA COPERTURA %
Asili nido
2.526.689,35 ** 1.072.854,00 42,46%** la spesa è stata conteggiata al 50% così come previsto dall’art. 5 della Legge n. 498/1992
Refezione scolastica 2.902.316,00 2.306.000,00 79,45%Uso locali adibiti a riunioni non istituzionali 54.463,78 57.000,00 104,66%Impianti sportivi 978.623,35 224.000,00 22,89%Musei 1.185.292,40 73.000,00 6,16%Altri servizi 1.146.903,76 170.000,00 14,82% (ass. a dom - attività parasc - centri estivi)
Servizi igiene pubblica 167.850,00 9.000,00 5,36%Servizi Cimiteriali 1.358.716,00 920.000,00 67,71% TOTALE 10.320.854,63 4.831.854,00 46,82%
