" ;t:1.', 0-

CONG TY CO PHAN THEP DA NANG

BAo cAo TAl cHiNHDA KlEM ToAN

Nom tai ehinh kit thue ngay 3111212014

Dja chi: Duong T~ Quang Biru, KCN Lien Chi~u, qu~n Lien Chi~u, TP Di NingDi~nthoai: 0511.3842.561; Fax: 0511.3842.174

.'

Btio cdo cua Ban Gidm ilgcBdo cdo tai chinh ild ilU'{J'ckiim todn

CONGTYCOPHANTHEPDANANGNiim tai chinh kit thtu: ngay 31 thdng 12 niim 2014

MVCLVC

.'

1. BAo cAo CUABAN GIA.MDOC

2. BAo cAo KIEM TOA.N

3. cAc BAo cAo TAl CHINH D..\DUQC KlEM ToAN

Bang can d6i ke toan tai ngay 31/12/2014

Bao cao ket qua hoat hoat dQng kinh doanh cho nam tai chinh ket thucngay 3111212014

Bao cao hru chuyen tien t~ cho nam tai chinh ket thuc ngay 31112/2014

Thuyet minh Bao cao tai chinh cho nam tai chinh ket thuc ngay31112/2014

01-02

03

04-07

08

09

10-27

CONG TY CO PHAN THEP DA NANGDia chi: Duong T~ Quang Biru, KCN Lien Chieu, P. Hoa Hiep B~c, Q.Lien Chi~u, TP. Da N&ng

BAo cAo CUA BAN GIAM DOC

Ban Giam d6e Cong ty C6 phan Thep Da NKng (goi tAt la "Cong ty") han hanh trinh bay baocao nay va cac bao cao tai chinh dinh kern dll duoc kiem toan cua Cong ty eho nam tai chinhk€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014.

1. Thanh I~p

Cong ty la Doanh nghiep e6 phftn diroc thanh I~p tai Vi~t Nam theo GiAy chirng nhandang ky kinh doanh s6 3203001409 ngay 02 thang 5 nam 2007 do So' K€ hoach va Dftutu TP. Da Ngng cAp va theo GiAy clurng nh~n dang kY kinh doanh thay d6i Iftn thir ~ays6 0400101549 ngay 25 thang 07 nam 2012.Ten cong ty vi€t bang tieng anh: DA NANG STEEL JOINT STOCK COMPANY.V6n di€u I~ theo GiAy clnrng nh~n dang ky kinh doanh: 216.000.000.000 d6ng.Tru So' chinh cua cong ty d~t tai: Duong T~ Quang B(l'U, KCN Lien Chieu, qu~n LienChi€u, TP. Da Ngng.

2. Hoat dQng kinh doanh chinh

San xuat sAt, thep, gang. Chi ti€t: San xuat, kinh doanh: phoi thep, thep xay dung cacloai, ton rna mau, xa g6, lucri thep, thep ch€ tao thong dung, cac chi ti€t gang thep;Ban buon nhien li~u rAn, long, khi va cac san pham lien quan. Chi ti€t: San xuat, kinhdoanh cac loai khi cong nghiep. San xuAt va kinh doanh khi oxy y t€;Dai IY.Chi ti€t: Dai ly, kinh doanh mua ban v~t nr, nguyen v~t lieu;Gia cong co khi, xu Iy va trang phu kim loai. Chi ti€t: Gia cong, ch€ tao cac chi ti€tgang thep;XuAt nh~p khau cac san pham thep, v~t tir, nguyen lieu, nhien lieu va trang thiet bi phucvu san xuAt va kinh doanh thep.

3. Cac thanh vien Ban Giam d6e

Cac thanh vien Ban Giam d6c trong nam cho d€n ngay I~p bao cao tai chinh nhir sau:

Dinh Xu an DucPham Quy GiapLe Van QuangHuynh Thi Quynh Thu

T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam d6cPh6 T6ng Giam d6c

4. Danh gia hoat dQng kinh doanh

K€t qua hoat dong cua Cong ty cho nam tai chfnh k€t thuc vao ngay 31112/2014 diroct6m tAt nhu sau:

Doanh thuLoi nhuan tnroc thu€ theo k€ toan

Don vi:VND1.158.137.298.429

608.497.931

5. S., ki~n sau ngay I~p Bang can d6i k~ toan

Khong c6 su kien trong y€u nao phat sinh sau ngay k€t thuc nam tai chinh doi hoi phaiduoc di€u chinh hay trinh bay trong cac bao cao tai chinh.

1

CONG TY CO PHAN THEP DA NANGDia chi: Duong T? Quang Biru, KCN Lien Chieu, P. Hoa Hiep B~c, Q.Lien Chieu, TP. Dll N~ng

6. Cong ty Ki~m toan

Chi nhanh Cong ty TNHH Ki€m toan va Dinh gia Thang Long - T.D.K dii duoc chidinh ki€m toan cac bao cao tai chinh cua Cong ty cho nam tai chlnh k€t thuc vao ngay31112/2014.

7. Cong ba trach nhi~m ciia Ban Ciam dac dai vOl cac bao cao tai chinh da dUQ'cki~m toan .

Ban Giam d6c cua Cong ty chiu trach nhiern l~p cac bao cao tai chinh va dam bao cacbao cao tai chinh dii phan anh mQt each trung thuc va hop ly v6 tinh hinh tai chinh cuaCong ty nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2014, k€t qua hoat dQng kinh doanh va luuchuyen ti6n t~ trong cac nam tai chinh k€t thuc vao cung ngay. D€ l~p cac bao cao taichinh nay, Ban Giam d6c duoc yeu du: ~

Lila chon phu hop va ap dung nhftt quan cac chinh sach k€ toan;Thirc hien cac xet doan va uoc tinh mQt each hop ly va than trong;Trinh bay cac nguyen t~c k€ toan dang duoc ap dung, tuy thuoc vao su khac biettrong y€u cong b6 va giai trinh trong bao cao tai chinh; vaL~p bao cao tai chinh tren co So' heat dQng lien tuc trir khi gia thuyet Cong ty seti€p tuc heat dQng khong con phu hop,

Ban Giam d6c cam k€t ~ng Cong ty dii tuan thu cac yeu cAuneu tren trong viec l~p bao caotai chfnh,Ban Giam d6c chiu trach nhiern dam bao s6 k€ toan duoc ghi chep dAy du, phan anhhop ly chinh xac tinh hinh tai chinh cua Cong ty va dam bao bao cao tai chinh cua Congty tuan thu Ch€ dQ K€ toan Vi~t Nam, cac Chuan mire K€ toan Vi~t Nam va cac thongtu huang d§n thirc hien co lien quan. Ban Giam d6c cling chiu trach nhiem dam bao antoan cho cac tai san va thirc hien cac bien phap phu hop d€ ngan ngira va phat hien saisot va cac tnrong hop vi pham khac.

8. Y ki~n cua Ban Giam dac:

Theo y kien cua Ban Giam d6c, cac bao cao tai chinh dii duoc kiem toan (dinh kern) diiphan anh mot each trung thirc va hop ly v6 tinh hinh tai chinh cua Cong ty cho nam taichinh k€t thuc ngay 31112/2014 va k€t qua hoat dQng kinh doanh trong nam tai chinhk€t thuc vao cung ngay.

Da N~ng, ngay 12 thang 03 nam 2015

,'<i1Ii,Mi"Ona't Ban Giam dac: dac

2

CHI NHANH CONG TY TNHH KIEM ToAN V A E>!NHGIA THANG LONG - T.D.KDC: 42 Tran Tong, P. Th~c Gian, Q. Thanh Khe, TP. Da Niing. DT: 0511 365 1818. Fax: 365 1868

Ernail: kierntoantdkdanang@gmail.com , www.kierntoandanang.com.vnVPDD (thuQc CN Da Niing): 44 Truong Chi Ctidng, Tarn Ky, Quang Narn. DT: 0510 2243.888

243 Quang Trung, D6ng Hdi, Quang Blnh, DT: 052 3855 988cu.~ ......c.._~k< VPCT: 2A tang 1, san KT-TM va DV khu nha d CBCS CSTT-CAHN, Yen Hoa, Cau Gi§y, Ha NQi

S6: 79.2:iSffLTDK-TC Da NAng, ngay 25 thang 03 narn 2015

·,a·:1~~I\1,I(

·

BAo cAo KIEM ToANve Bao cao tai chinh cua C6ng ty C6 phAn Thep Da NAng

cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3111212014

Kinh gifi: Cac cB dong, HQi dang Quan tr] va Ban TBng Giam dacCong ty CB phAn Thep Da Ning

Chung toi da kiem toan Bao cao tai chinh cua C6ng ty C6 ph AnThep Da NAng g6rn: Bang cjnd6i k~ to an tai ngay 31112/2014, Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh, Bao cao hru chuyentien t~ va Thuyet rninh bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014 diroc I~pngay 12 thang 03 nam 2015, tir trang 04 d~n trang 27 kern theo.

Vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh nay thuoc trach nhiem cua T6ng Giam d6c cong ty.Trach nhiern cua chung toi la dira ra y ki~n ve bao cao nay can err tren k~t qua kiem toan cuachung t6i.Coos6' y ki~n

Chung t6i da ti~n hanh kiem toan thee cac Chuan mire Ki€rn toan Vi~t Narn. Cac chuan rmrcnay yeu cAu cong viec kiern to an I~p k~ hoach va thirc hien d€ co duoc S1,l' dam bao hop Iyr~ng Bao cao tai chinh cua C6ng ty khong con chira dung cac sai sot trong y~u. Chung t6i dathirc hien viec kiern tra thee phirong phap chon rnfru va ap dung cac thir nghiem cAn thiet, cacbang chirng xac rninh nhtrng thong tin trong bao cao tai chinh; danh gia viec tuan thu cacchuan mire va che dQ k~ to an hi~n hanh (hoac diroc chftp nhan), cac nguyen t~c va phuongphap k~ toan diroc ap dung, cac iroc tinh va xet doan quan trong cua Giam d6c cling nhir eachtrinh bay t6ng quat cac bao cao tai chinh, Chung t6i cho rang cong viec kiem toan cua chungt6i da dua ra nhtrng co sa hop Iy d€ lam can cu cho y ki~n cua chung t6i.Co' s6' ciia y ki~n ki~m toan ngoai trir

1. C6ng ty chira trich I~p du phong giam gia cac khoan dAu nr tai chinh dai han d6i voi khoanrnua c6 phieu cua C6ng ty C6 phAn Thep Nha Be va C6ng ty C6 phAn Thep Bien Hoa, Theodanh gia cua chung toi, mire trlch I~p dtr phong giam gia c6 phieu cua hai don vi nay uoc tinhla 30.540.127.100 d6ng. Theo do, lei nhuan tnroc thu~ cua C6ng ly se giam di voi s6 tiennrong irng.2. Cong ty chira thuc hien dieu chinh h6i t6 ve khoan khftu hao bi trich thieu trong giai doandirng san xuftt d€ cai tao, nang cftp tai san nam 2011 voi s6 tien 2.064.067.912 VND.Y ki~n ciia Ki~m toan vien

Theo y kien cua chung toi, ngoai tnr anh huang cua vftn de diroc neu a "CO' sa cua y kienkiem toan ngoai trir", Bao cao tai chinh kern thee da phan anh trung thuc va hop ly, tren cackhia canh trong y~u tinh hinh tai chinh cua C6ng ty C6 phAn Thep Da NAng tai ngay31112/2014, cling nhir k~t qua san xuftt kinh doanh va tinh hinh hru chuyen tien t~ k~t thuccung ngay, phu hop voi cac Chuan mire k~ toan, Ch~ dQ k6 toan doanh nghiep Vi~t N vacac quy dinh phap Iy co lien quan.

Ki~m toan vien

Pham Thi Minh HaGi&y Chung ';Mn ha';h ngh€ Kdm loan

s6: 2278 -2014 - 045 - 1B9 Tai chinh c&pngay 2210812014

3

CONG TY co PHA.N THEP D,A.NANGDja chi: Duong T~ Quang Btru, KCN Lien Chieu, P. Hoa Hi~p B~c, o.uee Chi~u, TP. Da N~ng

BANG CAN DOl KE ToANT~i ngay 31 thang 12 nam 2014

M~u B Ol-DN 79-DO'Yl vi: VND

N":>

TAl sAN Masa Thuy~t3111212014 0110112014minh

TAl SAN NGAN ~N.

A. 100 . 395.032.327.076 328.508.281.715I. Ti~n va cac khoan tU'O'ngdU'o'ng ti~n 110 3.387.830.772 10.453.566.048I. Tin III (I) 3.387.830.772 9.003.566.048

2. Cac khoan nrong duong ~n 112 - 1.450.000.000

II. Cac khoan dAu tu tai chinh ng~n han 120 - -I. f)Autu~~ 121 - --2. 0\1' phOng gam gia chrng kboan dAunr n~n han 129 - -III. Cac khoan phai thu 130 73.122.253.371 122.578.255.547I. Phai thu khach hang 131 49.747.903.876 115.223.384.455

2. Tra truce cho nguOi ban 132 16.847.246.974 7.807.087.744

3. Phai thu n{iibQ n~ han 133 - -4. Phai thu theo t~n dQ hop d6ng xay dung 134 - -5. Cac khoan phai thu khac 135 (2) 6.527.1 02.521 575.323.156

6. 0\1' phong phai thu n~n han kh6 doi 139 - (l.027.539.808)

IV. Hang tan kho 140 (3) 300.883.433.700 178.332.956.850I. Hangt6nkho 141 300.889.394.516 179.288.389.212

2. 0\1' phOng gam gia hang t6n kho 149 (5.960.816) (955.432.362)

V. Tai san ng~n h~n khac 150 17.638.809.233 17.143.503.270I. Chi phi tra tnroc ng~ han 151 2.949.987.614 2.253.853.740

2. Thti GTGT duoc kMu trir 152 11.161.720.313 11.912.555.092

3. Thti va cac kboan khac phai thu Nha mroc 154 (4) 1.567.976.797 1.478.523.2724. Hi san ng~ han khac 158 (5) 1.959.124.509 1.498.571.166

.1'IflG.I

IE

4

CONG TY CO PHAN THEP DA NANGDia chi: Duong Ta Quang Biru, KCN Lien Chi~u, P. Hoa Hiep B~c, Q.Lien Chieu, TP. Da N~ng

BANG CAN DOl KE ToAN (ti~p theo)T(li ngay 31 thdng 12 niim 2014

M§u BOI-DN

Don vi: VND

TAl SAN Miis6Thuyet 31/1212014 0110112014

minhB. TAISANDAI~ 200 219.283.181.321 231.879.987.130.I. Cac khoan phai thu dai han 210 - -1. Phai thu dai han cua khach hang 211 - -2. vs« kinh doanh b don vi true thuQc 212 - -3. PMi thu dai han nQib{j 213 - -4. Phai thu dai han khac 218 - -5. Du phOng phai thu dai han kh6 doi 219 - --II. Hi san c6 djnh 220 169.271.829.678 181.861.419.0081. Hi san cd djnh hiru hinh 221 (6) 147.862.727.809 154.372.086.799

Nguyen gia 222 241.471.965.610 225.463.290.806

Gia tri hao man liiy ki 223 (93.609.237.801) (71.091.204.007)

2. Hi san cd djnh thlli: tai chinh 224 - -Nguyen gia 225 - -Gia tri hao man lily ki 226 - -

3. Hi san cd djnh vo hinh 227 (7) - -Nguyen gid 228 126.007.900 126.007.900

Gia tri hao man lity ki 229 (126.007.900) (126.007.900)

4. Chi phi xay dung cc ban db dang 230 (8) 21.409.101.869 27.489.332.209

DI. Bit dQng san d§u tit 240 - -Nguyen gid 241 - -Gia tri hao man lily ki 242 - -

IV. Cac khoan d§u tit tai ehinh dai han 250 35.378.453.400 35.378.453.4001. D§u nr vao cong ty con 251 - -2. D~u nr vao c6ng ty lien ket, lien doanh 252 - -3. D§u ur dai han khac 258 (9) 35.378.453.400 35.378.453.400

4. Du pbong gam gia d~u nr tAichinh dai han 259 - -V. Hi san diii hgn khac 260 14.632.898.243 14.640.114.7221. Chi phi tra tnroc dai han 261 (10) 14.632.898.243 14.640.114.722

2. Hi san thti thu ~p hean lai 262 - -3. Hi san dai han khac 268 - -

TONG Cc)NG TAl sAN 270 614.315.508.397 560.388.268.845

5

CONG TY CO PHAN THEP DA NANGDja chi: Duong Tl;lQuang Buu, KCN Lien Chieu, P. Hoa Hi~p B~c, o.ue- Chieu, TP. DflN~ng

BANG CAN DOl KE ToAN (ti~p theo)Tai ngay 31 thdng 12 niim 2014

Miu B Ol-DN

GUON VON MasaThuyst 31/1212014 0110112014

minhA. N<} pllAI TRA 300 414.696.183.981 361.377.442.360l. NQ"ng~n hgn 310

.386.614.884.951 326.144.650.680

I. Vay va no ngan han 311 (11) 193.867.387.845 254.229.673.290

2. Phai tra nguoi ban 312 184.742.757.971 64.597.983.593

3. Nguoi mua tra ~n tnroc 313 20.289.187 2.117.705.986

4. Th~ va cac kboan phai nQP NhA mroc 314 (12) 115.259.311 119.277.067

5. Phai Ira nguoi lao dQng 315 2.377.338.968 1.487.1 0 1.465

6. Chi phi phai tra 316 (13) 4.034.411.361 1.678.094.59t

7. Phai tra nQibQ 317 - -8. Phai tra theo t:i@ndQ hop dAng xay dung 318 - -9. Cac khoan phai tra, phai nQP ~ han khac 319 (14) 1.426.039.928 1.717.677.908

10. Du phong phai Ira ngan han 320 - -11. Quy khen tl:ur6ng, phuc loi 323 31.400.380 197.136.780

U. NQ"dai han 330 28.081.299.030 35.232.791.680I. Phai tra dai han nguOi ban 331 - -2. Phai tra dai ban nQibQ 332 - -3. Phai tra dai han khac 333 20.000.000 20.000.0004. Yay va nq dai han 334 (15) 28.061.299.030 35.212.791.680

5. Th~ thu ~p roan 4U phai tra 335 - -6. Du pbong tro dp mftt ~e lam 336 - -7. Du phOng phai tra dai han 337 - -8. Doanh thu ehua thuc ~n 338 - -9. Quy phat ~n khoa hoc va cong ~ 339 - -B. VON CHi! SO HUU 400 (16) 199.619.324.416 199.010.826.485I. van chu sO-hiru 410 199.619.324.416 199.010.826.485I. Vdn d~u tu cua chu sa hiru 411 216.000.000.000 216.000.000.0002. Thang du vdn e6 phfut 412 - -3. Vdn khac chu sa hfru 413 - -4. C6 phiuquy 414 - -5. Cbenh ~eh danh gia lai tai san 415 - -6. Chenh ~eh 15' ga hdi doai 416 - -7. Quy d~u tu phat ~n 417 4.370.000.000 4.370.000.0008. Quy du phOng tai ehfnh 418 2.880.000.000 2.880.000.0009. Quy khac thuQc vdn chu sa hfru 419 641.000.000 641.000.000

10. LQinhl$1 sau th~ ehua phan phdi 420 (24.271.675.584) (24.880.173.51511. Ngu6n vdn d~u tu XDCB 421 - -12. Quy D3 tro s~p x~p doanh ~p 422 - -II. Nguan kinh phi, quy khac 430 - -I. N gu6n kinh phi 432 - -2. Ngu6n kinh phi da: hinh thanh tai san cd dinh 433 - -

TONG CQNG NGUON VON 440 614.315.508.397 560.388.268.845

EJ(JfI vi' VND

6

CONG TY CO PHAN THEP DA NANGDia chi: Duong T~ Quang Biru, KCN Lien Chieu, P. Hoa Hiep B~c, Q.Lien Chieu, TP. Da N~ng

BANG CAN 1)01KE ToAN (ti~p theo)Tai ngay 31 thting 12 niim 2014

M~u BOI-DN

Don vi: VND

MasB Thuy~tcHi TIEU NGOAI BANG CAN aOI KE ToAN minh 3111212014 0110112014

1. Hi san thuengoai .2. V~t nr, hang ooa ~ giit hQ, ~ gia cong

3. Hang hoa ~ ban hQ, ~ IcY goi, IcY cuoc

4. No kh6 doi dii xir IY

5. N goai t~ cac loai

6. Du toan ehi S\f n~p, du an .......•

Da N{mg, ngay 12 thong 03 ruim 2015

D6Kim Long D6Kim Long

NgrrOi. l~p bi~u K~ toan truoug

7

CONG TY CO PHAN THEP DA NANGDia chi: Duong T~ Quang Biru, KCN Lien Chi~u, P. Hoa Hi~p B~c, Q.Lien Chi~u, TP. Da N~ng

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANHNiim ta; chlnh kit thtu: ngay 31 thong 12 niim 2014

M~u B02-DN

f)07I vi: VND

cat ntc ThuyetMa s6 minh Nlim2014 Nlim2013

1. Doanh thu ban bang va cung cApdich V\l 01 {17) 1.158.137.298.429 1.027.845.030.3892. Cac khoan giam trir 02 17.174.158.000 28.165.359.7203. Doanh thu thu§n v~ ban bang va cung cAp dich v\I 10 1.140.963.140.429 999.679.670.6694. Gill vdn hang ban 11 (18) 1.092.062.732.858 972.889.970.4115. Lq'i nhu~n gqp v~ ban bang va cung cApdich V\l 20 48.900.407.571 26.789.700.2586. Doanh thu heat d{>ngtai chfnh 21 (19) 8.350.938.529 2.805.161.8897. Chi phi tai chfnh 22 (20) 23.725.722.196 17.740.250.299

Trang do : Chi phi liii vay 23 21.546.335.021 14.290.392.3338. Chi phi ban hang 24 14.780.416.460 19.904.877.6529. Chi phi quan ty doanh ~p 25 20.768.276.866 21.362.999.328

10. lq'i nhu~n thu§n tir hoat dgng kinh doanh 30 (2.023.069.422) (29.413.265.132)11. Thunhap khac 31 3.167.474.826 2.801.683.599

12. Chiphikhac 32 535.907.473 358.193.315

13. Lq'i nhu~n khac 40 2.631.567.353 2.443.490.284

14. T6ng lQ'inhu~n k~ toan tnro'c thu~ 50 608.497.931 (26.969.774.848)

15. Chi phi thti TNDN hi$nhanh 51 (21) - -16. Chi phi thu6 TNDN hoan lai 52 - -17. LQinhu~n sau thu~ TNDN 60 608.497.931 (26.969.774.848)

18. Llii co ban tren c6 phi~u 70 (22) 28 (1.249)...-.:.

Da N&ng, ngay 12 thang 03 nam 2015

NgrrOi I~p bi~u K~ toan truong

D6Kim Long D6Kim Long

8

CONG TY CO PHAN THEP DA.NANGDia chi: Duong Tc;lQuang Biru, KCN Lien Chieu, P. Hoa Hi~p B~c, Q.Lien Chieu, TP. Da N~ng

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN TE(Theo phuong phtip true tiip) •Ch ,. hi. he h' '31 ha 12 ~ 2014

M§uB03-DN

D . VNDo nam tal C In et t uc ngay tang nam ern VI:

CHiTIEU Mlls6Thuyst

llm2014 llm2013Minh

I. LUU CHVYEN TIEN Tir HO~TI)()NG KINH DOANH

1. Lqi nhu~n tnr6'c thu~ 01 608.497.931 (26.969.774.848.2. Di€u chlnh cho cdc khoan

- KMu hao tai san c6 djnh 02 22.518.033.794 21.419.716.176

- Cac khoan du pbong 03 (1.977.011.354) 955.432.362

-u~I6 cbenh ~ch tY gia Wi doai chua thuc ~n 04 (5.269.378) 247.636.160

-U\ I6 lir boat dong d§u tu 05 (51.442.326) (419.223.734

- Chi phi lID Yay 06 21.546.335.021 14.290.392.333

3. L(1inlru~n Iii'HDKD trutic thay ilJi van luu ilpng 08 42.639.143.688 9.524.178.449

- Tang, giam cac kboan phai thu 09 50.572.186.199 (82.081.004.870)

- Tang, giam hang tan kho 10 (121.601.005.304) 2.788.544.877- Tl\ng, gam cac khoan phai Ira

II( kbong ke lID Yay phai Ira, thuf TNON phai nOp) 121.110.439.812 (61.735.578.403)

- Tang, giam chi phi Ira tnroc 12 (688.917.395) 936.872.462

- Tin lID Yay dlI Ira 13 (21.252.821.976) (14.135.388.621)

- Thuf thu ~p doanh ngtUep dlI nOP 14 - -- Tin thu khac nr hoat dong kinh doanh 15 - 462.091.822

- Tin chi khac lir boat dong kinh doanh 16 (402.537.741) (21.714.583.092

Luu c"uyln li€n I"u!in Iii' "0(11 ilpng klnh doanh 20 70.376.487.283 (165.954.867.376)

u. LlrU CHVYEN TIEN TU HO~ T DO GDAunfI. Tin chi de mua sAm, xay dung TSCE> va TS dai han khac 21 (9.928.444.464) (12.475.781.596

2. Tin thu lir thanh Iy, nhuong ban TSCE> va TS dai han khac 22 - -3. Tin chi cho yay, mua cac c6ng cu nc cua don vi khac 23 - -4. Tin thu Wi cho yay, ban lai cong Cll no cua don vi khac 24 - 22.804.800.000

5. Tin chi dllu tu g6p v6n vao don vi khac 25 - -6. Tin thu h6i d§u tu g6p v6n vao don vi khac 26 - -7. Tin thu lID cho yay, c6 tire va IQinhuan duoc chia 27 - 419.223.734

Liru chuy€n ti@n thufln tir hoat di)ng dflu nr 30 (9.928.444.464) 10.748.242.138

III UfU CHUYtN TIEN TU HO~T DONG TAl CHiNHI. Tin thu lir phat hanh c6 phiu, nhan v6n g6p cua chi! sa hiru 31 - -2. Tin chi Ira v6n g6p cho CSH, mua lai c6 phiu ON dlI phat hanh 32 - -3. Tin yay ~ han, dai han nI$l diroc 33 903.945.369.815 1.048.521.581.853

4. Tin chi tra no g6c yay 34 (971.459.147.910) (906.675.238.481

5. Tin chi tra no thue tai chlnh 35 - -6. C6 nrc, IQinhl$1 dlI Ira cho chi! sa hihl 36 - -

Luu chuy€n ti@n thufln tir heat di)ng t~i chinh 40 (67.513.778.095) 141.846.343.372

Ltru chuy€n ti@n thufln bung ky 50 (7.065.735.276) (13.360.281.866)

Ti@n v~ tuong dllO'ng ti@n dflu ky 60 10.453.566.048 23.813.847.914

AM huang cua thay d6i tY ga Wi doai quy d6i ngoai te 61 - -Ti@n v~ tirong dllO'ng ti@n cu6i ky 70 3.387.830.772 10.453.566.048

NglfOi I~p bi~u K~ toan truong

-D6 Kim Long D6Kim Long

9

CONG TY CO PHAN THEP DA NANGTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINH Mdu s6B09-DNCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2014(Th~ hien bang d6ng Vi~t Nam, ngoai trir tnrong hop co ghi chu bfuIg d6ng tiSn khac)

I. D~e di~m hoat d9ngCong ty la Doanh nghiep c6 phan duoc thanh l~p tai Vi~t Nam theo Gifty clnrng nhandang Icy kinh doanh 56 3203001409 ngay 02 thang d nam 2007 do SO'K€ hoach va D§.uill TP. Da N~ng cAp va theo Giay chirng nh~n dang Icy kinh doanh thay d6i l§.n thir bay560400101549 ngay 25 thang 07 nam 2012.Ten cong ty vi€t bang tieng anh: DA NANG STEEL JOINT STOCK COMPANY.V6n di~u l~ theo Gifty chirng nhan dang Icy kinh doanh: 216.000.000.000 d6ng.Tru SO'chinh cua cong ty d~t tai: Duong T~ Quang Biru, KCN Lien Chieu, qu~n LienChieu, TP. Da N~ng.

1. Hinh thu» siYhil'u van: Cong ty c6 phan

2. Ngimh nghJ kinh doanh:

San xuftt s~t, thep, gang. Chi ti€t: San xuftt, kinh doanh: ph6i thep, thep xay dung cacloai, ton ma mau, xa g6, lucri thep, thep ch€ tao thong dung, cac chi ti€t gang thep;Ban buon nhien lieu r~n, long, khi va cac san phAm lien quan. Chi ti€t: San xuat, kinhdoanh cac loai khi cong nghiep. San xuftt va kinh doanh khi oxy y t€;Dai IY. Chi ti€t: Dai ly, kinh doanh mua ban v~t ill, nguyen v~t lieu;Gia cong co khi, xu ly va trang phu kim loai. Chi ti€t: Gia cong, ch€ tao cac chi ti€tgang thep;Xuftt nhap khau cac san pham thep, v~t tu, nguyen lieu, nhien lieu va trang thi€t bi phucvu san xuftt va kinh doanh thep.

II. Nien d9 k~ toan, don vi ti~n t~ sir dung trong k~ toanNien dQ k€ toan b~t d§.u tlr ngay 01 thang 01 va k€t thuc vao ngay 31 thang 12 hang nam.

Bao cao tai chinh va cac nghiep vu k€ toan duoc l~p va ghi 56 bang D6ng Vi~t Nam (d6ng).

m. Ch~ d9 k~ toan ap dung

Cong ty C6 phan Thep Da N~ng ap dung Ch€ dQ k€ toan Vi~t Nam, ban hanh theo quyetdinh 15/20061QD-BTC ngay 2010312006. H~ thong chuan mire k€ toan Vi~t Nam va cac quidinh v~ sua d6i, b6 sung co lien quan cua BQ Tai chinh.

Hinh thirc K€ toan: K€ toan tren may vi tinh.

IV. Tuan thii Chuan muc k~ toan va Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam

Bao cao tai chinh cua Cong ty diroc l~p phu hop voi Chuan mire va Ch€ dQ k€ toan Vi~tNam.

V. Cac chinh sach k~ toan ap dung

Sau day la tom t~t nhfrng chinh sach k€ toan chu y€u diroc Cong ty C6 ph§.n Thep DaN£ng su dung d€ l~p Bao cao tai chlnh

ViI. Nguyen tlie xdc ilinh cdc khoiin tiJn va tuang duang tiJn

Ti~n bao g6m ti~n m~t va ti~n gl'ri ngan hang. Cac khoan nrong dirong ti~n bao g6m cackhoan d§.u nr ngan han (khong qua 3 than g), co kha nang chuyen d6i de dang thanh mQthrong tien xac dinh va it rui ro trong chuyen d6i thanh tien.

10

CONG TY CO PHAN THEP DA NANGTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINH Mftus5B09-DNCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014(Th€ hien bang d6ng Vi~t Nam, ngoai tnr tnrong hop co ghi chu bang d6ng tiSn khac)

V.2. Chinh sdcb k€ todn tUiivO'ihang tan kho

Hang t6n kho duoc ghi nh~n then gia g6c tnr (-) dg phong giam gia va du phong cho hangt6n kho 16i thoi, mftt pham chAt. Gia g6c hang t6n khp bao g6m chi phi nguyen v~t lieu tnrctiep, chi phi lao dQng tnrc ti€p va chi phi san xuftt chung, n€u co, d€ co diroc hang t6n kho 6dia di€m va trang thai hien tai.

Phuong phap tinh gia tri hang t6n kho: phirong phap binh quan gia quyen.

Phuong phap hach toan hang t6n kho: phirong phap ke khai thuong xuyen,

Phuong phap l~p dir phong giam gia hang t6n kho: Dir phong giam gia hang t6n kho duocl~p cho hang 16i thai, hir hong, kern phAm ch~t ma gia g6c cua chung cao hon gia tri thuanco th€ thuc hien diroc tai thai di€m k€t thuc nien dQ. Gia trj thuan co th€ thuc hien diroc cuahang t6n kho duoc xac dinh bang gia ban iroc tinh tnr cac chi phi d€ hoan thanh, cung chiphi ban hang va phan phoi phat sinh. Du phong giam gia hang t6n kho la s6 chenh lech gitragia g6c va gia tri thuAn co th€ thirc hien duoc cua chung.

V.3. Ghi nh~n va khliu hao TSCD

Nguyen t4c ghi nh~n Tai san ca ilinh hiru hinh ,Tai san co dinh hiru hinh dtroc trinh bay then nguyen gia trir (-) gia tri hao mon luy ke.

Nguyen gia tai san c6 dinh htru hinh la toan bQ chi phi doanh nghiep phai bo ra d€ codiroc tai san c6 dinh tinh den thai di€m dira tai san do van trang thai s~n sang su dungthen du tinh. Cac chi phi phat sinh sau ngay ghi nhan ban dAu duoc tang nguyen gia taisan c6 djnh neu cac khoan chi phi nay chAc chan lam tang IQ'iich kinh t€ trong nrong laido su dung tai san. Chi phi phat sinh khi ghi nhan chi phi ban dAu khong thoa man di~ukien nay thi diroc ghi nh~n van chi phi trong Icy. Xac dinh nguyen gia trong mQt s6tnrong hop sau day:

Nguyen gia tai san c6 dinh htru hinh do cac nha thAu xay dung bao g6m gia tri congtrinh hoan thanh ban giao, cac chi phi lien quan tnrc ti€p khac.Nguyen gia tai san c6 dinh htru hinh do tu lam, ur xay dung bao g6m chi phi xay dung,chi phi san xu~t thuc t€ phat sinh cong chi phi lApd~t va chay thir.Tai san c6 dinh htru hinh duoc kh~u hao then phirong phap dirong thang dua tren thaigian htru dung uoc tinh cua tai san. Thai gian htru dung uoc tinh cho nh6m tai san cuth€ nhtr sau:

(Nam)

Nha cira, v~t kien trueMay moc, thi€t biPhuong ti~n v~n tai, thi€t bi truyendfinThi€t bi, dung cu quan lyTai san c6 djnh khac

6-3010 - 12

8 -1084

Nguyen ttic ghi nh~n Tai san ca ilinh vo hinhTai san c6 djnh vo hinh duoc trinh bay theo nguyen gia tnr (-) gia tri hao mon lily k€.

Nguyen gia tai san c6 dinh vo hinh la toan bQ chi phi ma doanh nghiep phai bo ra dd€ codiroc tai san c6 dinh vo hinh tinh den thai di€m dira tai san do van su dung then du kien,

11

CONG TY CO PHAN THEP DA NANGTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINH M~us6B09-DNCho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2014(Th~ hien bang d6ng Vi~t Nam, ngoai trir tnrong hop co ghi chu bang d6ng tien khac)

Xac djnh nguyen gia trong cac tnrong hop: PhAn mern may tinh diroc khau hao theephirong phap dirong thang voi thai gian su dung iroc tinh la 3 nam.

VA. Dau ttr tai chinhCac khoan dAu nr vao cong ty con, cong ty lien k€t, g6p phAn vao C(J sa kinh doanhd~mg kiem soat duoc phan anh tren bao cao tai chinh rieng cua doanh nghiep theo giagoc.

Cac khoan dAu tu chimg khoan diroc ghi nhan b~t dAu tir ngay mua khoan dAu nr chirngkhoan va diroc xac dinh gia tri ban dAu thee gia mua ceng cac chi phi lien quan d€n giaodich mua. Tai cac ky k€ toan ti€p theo, cac khoan dAu tir chirng khoan diroc xac dinhthee gia tri ban dAu tnr cac khoan giam gia dAu tir clurng khoan. DI! phong giam gia dAuttr chirng khoan diroc trich l~p cho cac khoan dAu ttr chtrng khoan nr do trao d6i c6 giatri ghi s6 cao hon gia tri th] tnrong tai ngay k€t thuc nien dQ k€ toano

V.S. Cong C(l tai chinhGhi nh~n ban iliiu

Tai san tai chinh: Tai ngay ghi nh~n ban dAu, tai san tai chinh duoc ghi nhan thee gia g6ccong cac chi phi giao dich lien quan true ti€p d€n viec mua sam tai san tai chinh d6. Tai santai chinh cua Cong ty bao g6m ti€n, cac khoan nrong duong ti€n, cac khoan phai thu khachhang, phai thu khac, cac khoan dAunr tai chinh va tai san tai chinh khac.

Cong cu tai chinh: Tai ngay ghi nh~ ban dAu, cong no tai chinh duoc ghi nhan thee gia g6ctnr di cac chi phi giao dich c6 lien quan tnrc ti€p d€n viec phat hanh cong no tai chinh d6.Cong no tai chinh cua cong ty bao g6m cac khoan phai tra ngiroi ban, phai tra khac, chi phiphai tra va cac khoan yay.

Dtinh. gid l(li sau Ian ghi nh~n ban ifau.

Hien tai, chira c6 quy dinh v€ danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nhan ban dAu.

V.6. Nguyen tilc ghi nh~n va v6n h6a cdc khoan chi phi ifi vayUii ti€n yay cua khoan yay lien quan tnrc ti€p d€n vi~c mua, xay dung hay san xufit nhtrngtai san cAn mot thai gian nrong d6i dai d~ hoan thanh dira vao su dung hoac kinh doanhdiroc cong vao nguyen gia tai san cho d€n khi tai san d6 duoc dtra vao su dung hoac kinhdoanh. Cac khoan thu nhap phat sinh tir viec dAu nr tarn thai cac khoan yay diroc ghi giamnguyen gia tai san c6 lien quan.

Tfit ca cac chi phi Hii yay khac diroc ghi nhan vao Bao cao k€t qua heat dQng kinh doanh khiphat sinh.

V.7. Nguyen tilc ghi nh~n va v6n h6a cdc khoiin chi phi khdc

Chi phi tra trtnrc dai han:

- Gia tri cong cu dung C\!, linh kien loai nho da xuAt dung

- Chi phi sua chfra 16n tai san c6 dinh phat sinh mot IAnqua 16n

- Ti€n thue quyen su dung dAt

- Chi phi khac phuc vu cho nhieu kY san xufit

Cac khoan chi phi nay diroc coi la c6 kha nang dem lai loi Ich kinh t€ trong nrong lai choCong ty voi thai han tir mQt nam tro len, diroc v6n h6a diroi hinh thtrc cac khoan chi phi tratnroc dai han va duoc phan b6 vao chi phi heat dQng kinh doanh thee phirong phap duong

12

CONG TY CO PHA.N THEP DA NANG

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH MdusBB09-DNCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014(Th~ hien bang d6ng Vi~t Nam, ngoai trir tnrong hop co ghi chu bang d6ng tien khac)

thang trong thai gian ill 2 d~n 3 nam (my thuoc vao tinh chfrt, d~c di€m cua rung loai chiphi). Rieng tien thue quyen su dung dfrt duoc phan b6 theo thai gian thue,

V.8. Nguyen tde ghi nh~n chi phi phdi tra .:Cac khoan chi phi thuc t~ chira phat sinh nhung diroc trich tnroc vao chi phi san xUfrt,kinhdoanh trong ky d€ dam bao khi chi phi phat sinh thirc t~ se khong gay dQt bien cho chi phisan xuat kinh doanh tren co sa dam bao nguyen tAc phu hop giira doanh thu va chi phi. Khicac chi phi do phat sinh, n~u c6 chenh lenh voi s6 da trich, k~ toan ti~n hanh ghi b6 sunghoac ghi giam chi phi nrong irng voi phftn chenh lech.

Cac khoan chi phi phai tra tai Cong ty bao g6m: Chi phi lai vay, chi phi v~n chuyen, chi J'>higiao nhan, chi phi bao hiem tai san.

V.9. Nguyen tde ghi nh~n van ehit SO' hiiu

V6n dftu tu v6n chu sa htru diroc ghi nh~ theo s6 v6n thirc g6p cua chu sa htru.

V.l0. Nguyen tde vaphuong phdp ghi nh~n doanh thuDoanh thu diroc ghi nh~n khi Cong ty co kha nang nhan duoc cac loi Ich kinh t~ c6 th€ xacdinh duoc mQt each chac chan. Cac dieu ki~n cu th€ sau day cling phai diroc dap irng khighi nhan doanh thu.

Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi d6ng thai thoa man 5 dieu kien: (1) phftn 16'0 rui rova loi Ich g~ lien voi quyen sa hftu san phAm hoac hang h6a da diroc chuyen giao chonguoi mua; (2) Doanh nghiep khong con n~m gift quyen quan ly hang h6a nhtr ngiroi sahtru hang h6a ho~c quyen kiern soat hang h6a, (3) doanh thu diroc xac dinh nrong d6i chacchan, (4) Cong ty da thu diroc hoac se thu diroc loi Ich kinh t~ ill giao dich ban hang, (5)xac dinh duoc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.

Doanh thu cung cAp djch VI} dtroc ghi nhan khi d6ng thai thoa man 4 dieu ki~n ghi nhandoanh thu cung cAp dich V\1 diroc quy dinh tai Chuan mire k~ toan Vi~t Nam s6 14 "Doanhthu va thu nh~p khac", g6m:

- Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan;

- Cong ty co kha nang thu duoc loi Ich kinh t~ tir giao dich cung cAp dich V\1 do;

- Xac dinh diroc phan cong viec da hoan thanh vao ngay l~p Bang can d6i k~ toan;

- Xac dinh diroc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d€ hoan thanh giao dich cungdp dich V\1 do,

Truong hop viec cung cAp dich V\1 lien quan d~n nhieu ky thi doanh thu diroc ghi nhantrong leYtheo k~t qua phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bang can d6i k~ toan cuaky do.

Phftn cong vi~c cung dp dich V\1 da hoan thanh diroc xac dinh theo phuong phap danh giacong viec hoan thanh.

Uti ti~n gUi duoc ghi nhan tren CO' sa d6n tich, dtroc xac dinh tren s6 dir cac tai khoan tiengui va lai suAt ap dung.

Lai tit cac khoan diu ttr diroc ghi nh~n khi Cong ty c6 quyen nhan khoan lai.

13

CONG TY CO PHAN THEP DA NA.NGTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINH Mftus6B09-DNCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014(Th~ hien bang d6ng Vi~t Nam, ngoai trir tnrong hop co ghi chu bang d6ng ti€n khac)

v'11. Nguyen tde vaphuong phdp ghi nh~n chi phi tai ehinhChi phi nay diroc ghi nhan bao g6m cac khoan chi phi hoac cac khoan 16 lien quan den heatd9ng dAu ill tai chinh, chi phi cho yay va di yay von, S-hiphi g6p v6n lien doanh, lien k€t, 16chuyen nhirong chimg khoan ngan han, chi phi giao dich ban chirng khoan ... ; Du phonggiam gia dAu ill chtrng khoan, khoan 16phat sinh khi ban ngoai t~, 16tY gia h6i doai ...

v'12. Nguyen tde vaphuong phdp ghi nh~n chi phi thui TNDN hifn hanhThu€ thu nhap doanh nghiep th€ hien t6ng gia tri cua s6 thue phai tra hien tai.

se thue hien tai phai tra diroc tinh dira tren thu nhap chiu thu€ trong nam. Thu nh~p chiuthu€ khac voi loi nhuan thuan diroc trinh bay tren Bao cao k€t qua hoat d9ng kinh doanh vikhong bao g6m cac khoan thu nhap hay chi phi tinh thu€ hoac diroc khau trir trong cac namkhac (bao g6m ca 16mang sang, n€u c6) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chiuthu€ hoac khong diroc khau trir, Thu€ thu nhap doanh nghiep diroc tinh theo thue su~t c6hieu hrc tai ngay k€t thuc nien d9 k€ toan la 22% tinh tren thu nh~p chiu thue.

Viec xac dinh thue thu nhap cua Cong ty can ctr vao cac quy dinh hien hanh v€ thus. Tuynhien, nhtrng quy dinh nay thay d6i theo tirng thai kY va viec xac dinh sau cung v€ thu€ thunhap doanh nghiep tuy thuoc vao k€t qua kiem tra cua C(J quan thu€ c6 tham quyen,

Cac loai thu€ khac diroc ap dung theo cac lu~t thu€ hien hanh tai Vi~t Nam.

v'13. Cdc nghifp V{l dv phong riii ro h6i doliiCac nghiep vu phat sinh bang cac loai ngoai t~ duoc chuyen d6i sang D6ng Vi~t Nam theotY gia tai ngay phat sinh nghiep vu. Chenh lech tY gia phat sinh ill cac nghiep vu nay dirocghi nhan vao thu nhap tai chinh hoac chi phi tai chfnh trong ky.

Cuoi ky k€ toan, Cong ty danh gia lai s6 du ti€n mat, ti€n giri, ti€n dang chuyen, cac khoanno phai thu, no phai tra c6 g6c ngoai t~ ra "D6ng Vi~t Nam" theo tY gia mua vao cua Nganhang thirong mai noi nghiep mo tai khoan cong b6 tai thoi di€m I~p bao cao tai chinh, ngoaiillcac tai khoan: Tra tnroc cho ngiroi ban bang ngoai t~, doanh thu nhan tnroc bang ngoai t~va cac khoan chi phi tra tnroc bang ngoai t~.

Chenh I~ch tY gia phat sinh do danh gia lai s6 du cuoi ky cac khoan muc ti€n t~ c6 g6cngoai t~ diroc xu Iy theo huang d§n cua Thong ill s6 179/2012!IT-BTC ngay 24 thang 10nam 2012 cua B9 Tai chinh. Theo do, khoan chenh lech tY gia h6i doai do viec danh gia lais6 dir cu6i ky sau khi bu tnr chenh I~ch tang va chenh I~ch giam, s6 chenh lech con lai duochach toan vao doanh thu hoat d9ng tai chinh hoac chi phi tai chlnh trong ky,

Vi~c xac dinh thu nhap, chi phi duoc tnr khi xac dinh thu nhap chiu thue thu nhap doanhnghiep d6i voi cac khoan chenh I~ch tY gia h6i doai trong doanh nghiep thuc hien theo quydinh tai cac van ban phap lu~t v€ thue thu nh~p doanh nghiep.

Cong ty khong chia loi nhuan hoac tra c6 tire tren Uiichenh lech tY gia do danh gia lai s6 dirngoai t~ cuoi kY k€ toan cua cac khoan muc ti€n t~ c6 g6c ngoai t~.

14

CONG TY CO PHAN THEP DA. NANG

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH Mdus6B09-DNCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014(Th~ hien bang d6ng Vi~t Nam, ngoai trir tnrong hop co ghi chu bang d6ng ti~n khac)

VI. Thong tin b6 sung cho cac khoan muc trinh bay trong Bang din d8i k~ toan

01. Ti~n3111212014 0110112014

riSn Vi~tNam 488.335.075 12.490.993riSn gCriNgin hang bfu1gd6ng Vi~t Nam 2.722.501.734 (i) 7.929.485.155riSn gCriNgin hang bfu1gd6ng Ngoai t~ 176.993.963 (ii) 1.061.589.900 I

3.387.830.772 10.453.566.048 Ifi

(i) bao g6m: "NH Dau tu va phat triin 179.411.540 2.768.191.097 1-

NH C6ng thuong 1.665.551.470 2.438.345.194 ~

NH Ngoai thuang - CN Da N8ng 870.214.971 2.714.891.699NH TMCP Qudn t1{ji 3.993. 744 3.983.752NH Techcombank - CN Da N8ng 3.330.009 4.073.413

2.722.501.734 7.929.485.155(ii) bao g6m:NH Dau tu va phat tri€n 995.434 2.389.352NH C6ng thuang 7.423.938 7.317.339NH Ngoai thuang 163.007.748 1.045.625.814NH Techcombank 5.566.843 6.257.395

176.993.963 1.061.589.900

02. Cac khoan phai thu khac

Thu€ nha tMu XinfengPhai thu thu€ 1NCN CNVPhai thu BHXH chi mroc coo CNVHi~p hQi!hep V~t NamCty 1NHH MTV XD&1M Hoa D~i CatBUOYSAIL TRESTChenh ~ch GTGTCty CP Kim Khi Mi€n TrungCty CP Kim khi Ha NQiCty CP Kim khi H6 Chi MinhCty 1NHH Thep An Hung TuangITOCHU METALS CORPORATIONNIPPON STEEL & SUMIKIN BUSSAN CORPORATIONS6 du Ng 338Chi phi v~ chuy~n giao nh~n hang

311l212014 0JA)lJ201453.005.652

195.671.24194.218.41765.283.24080.060.910

195.671.24194.218.41765.283.240

185.312.608173.976.284326.423.215

1.557.161.182100.921.894

2.371.260.994686.344.809280.694.078

87.083.696489.834.559

6.527.1 02.521 575.323.156

15

CONG TY CO PHAN THEP DA NANGTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINH M~us6B09-DNCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014(The hien bang d6ng Vi~t Nam, ngoai trir tnrong hop co ghi chu bang d6ng tien khac)

03. Hang tAn kho

Trong gia tri hang t6n kho neu tren, gia tr] ghi s6 cua hang t6n kho dung de the chap cho cackhoan vay tai Ngan hang Cong thuong Vi~t Nam - Chi nhanh BAe Da N~ng la:77.000.000.000 VND; The ehfip hang t6n kho binh quan luan chuyen cho cac khoan vay taiNgan hang TMCP Cong thuong Vi~t Nam - Chi nhanh BAe Da N~ng la: 77.000.000.000VND.

3111212014Nguyen li~u, v~t ~uC6ng CI,I, dung Cl,I

ThanhpMmGia mua hang h6aChi phi thu mua hang h6aHang go; di banDlJ phOng gam gia hang t6n kho

• 156.697.540.90025.603.696.314

107.349.979.49263.191.34015.399.800

11.159.586.670(5.960.816)

300.883.433.700

04. Thu~ va cac khoan phai thu Nha mr6'c

3111212014ThuS Xlit, ~p kMuThuS thu ~p doanh nghi~p

112.156.6081.455.820.1891.567.976.797

05. Tai san ng~n han khac

3111212014Tai san ~u cho xu IYTarmrngCac khoan dm ca, ky cuoc, kY quy ngAn ban

372.786.578586.337.903

1.000.000.0281.959.124.509

011011201492.906.470.86121.957.188.31964.292.693.073

63.191.34015.399.80053.445.819

(955.432.302)178.332.956.850

011011201422.703.083

1.455.820.1891.478.523.272

0110112014372.786.578496.696.588629.088.000

1.498.571.166

16

CONG TY CO PHAN THEP DA.NANG

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH M~us6B09-DNCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014(Th~ hien bang d6ng Vi~t Nam, ngoai trir tnrong hop co ghi chu bang d6ng ti~n khac)

06. Tai san c8 djnh htru hinh

Nha clla, Vat ki~o ~ Phuong ,ti~o v~oDl}og CI} quan Iy CQngt ' . May m6c, thiet hi U\i, truy~o ~oruc .

Nguyeo gillS8 de d§u nam 126.592.790.714 80.384.547.460 17.909.009.960 576.942.672 225.463.290.806Mua trong romDftu tu xay duog co him boan thanh 1.477.945.020 14.530.729.784 16.008.674.804Tang khacGamkhacS8 dir cu8i nam 128.070.735.734 94.915.277.244 17.909.009.960 576.942.672 241.471.965.610Gia trj hao mOo IOykSs6 dU' d§u nam 25.506.045.438 36.618.410.588 8.616.455.533 350.292.448 71.091.204.007KMu bao trong rom 11.321.388.635 9.392.524.028 1.771.067.707 33.053.424 22.518.033.794Tang khacGamkhacS8 du cu8i nam 36.827.434.073 46.010.934.616 10.387.523.240 383.345.872 93.609.237.801Gia trj coo I~iT~i ogay d§u nam 101.086.745.276 43.766.136.872 9.292.554.427 226.650.224 154.372.086.799T~i ogay cuBi oam 91.243.301.661 48.904.342.628 7.521.486.720 193.596.800 147.862.727.809

07. Tai san c8 djnh vo hinh

Ph~n m~m may vi tinh CQDgNguyen ghiS8 dir d~u DamMua trong namThanh ty, nhuong ban

126.007.900 126.007.900

S8 dir cu8i Dam 126.007.900 126.007.900Ghi trj hao mOD lily k~S6 dir d~u namKMu hao trong namThanh ty, nhuong ban

126.007.900 126.007.900

S6 dir cu6i Dam 126.007.900 126.007.900Gia trj con l~iTai ngay d~u DamT~i ngay cu6i nam

17

CONG TY CO PHAN THEP DA NANGTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINH M§.u 86 B09-DNCho narn tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014(Th€ hien bing d6ng Viet Nam, ngoai tnr tnrong hop co ghi chu bing d6ng ti€n khac)

08. Chi phi xay dung CO' ban dO' dang

3111212014Chi phi xiiy dlfng cooban dO'dang cho cac cong trinh:D~ an HUtb1,liLOtrung tftnD~ an LOTnmg tftnTram d~n SVCB1ii~u 18000 m2Hang rruc san rung li~uHang ml,lcH~ th6ng ~ d(>ngruingha di~n C~C

D§.unr XDCB khac

7.812.939.2323.487.938.144

3.391.377.9346.716.846.559

21.409.101.869

09. Cac khoan diu fir tai chinh dai han

3111212014

0110112014

7.793.049.3113.687.608.094

14.489.803. 7851.477.945.020

40.925.999

27.489.332.209

0110112014S5 IU'Q11g Gill trj (VND)

80.884 1.554.403.5001.084.629 32.972.733.000

66.233 851.316.9001.231.746 35.378.453.400

S5ltrQ11g80.884

1.084.62966.233

D§u nr wi han khacCimg ty cdphdn Thep Nhil Be (*)Cong ty cdphdn Thep Bien us« (*)Cong ty cdphdn Thep tdm Mi€n Nam

1.231.746

Gill trj (VND)1.554.403.500

32.972.733.000851.316.900

35.378.453.400

(*): Cong ty dii the chap 542.250 c6 phieu cua Cong ty C6 phan Thep Bien Hoa va 45.717 c6phieu cua Cong ty cs phan Thep Nha Be d~ dam bao cho cac khoan vay tai Ngan hangTMCP Ngoai thirong Vi~t Nam - Chi nhanh Da NAng.Cong ty ciing dii the chap 542.379 c6 phieu cua Cong ty C6 phan Thep Bien Hoa va 35.167 c6phieu cua Cong ty C6 phan Thep Nha Be d€ dam bao cho cac khoan vay tai Ngan hangTMCP Cong thuong Vi~t Nam - Chi nhanh B~c Da NAng.

10. Chi phi tra trurrc dai han3111212014

Chi phi thue them dAt 1,3 ha dAtLien Cru8uChi phi thue them dAt2,5 ha dAtLien Cru8uChi phi c§.ugiao ~n chai OxyThUngrot tnmg gianChi phi ~p d~t d~n tram bi8n ap HUtbuiPhi ha tftn. gBan gIi trang bi coo van prongChi phi ~p d~t ~ th6ng cameraHi san kMng dli di8u k~n ghi ~n tai san c6 dinhChi phi ~p d~t mai hienChi phi sua chra tram SVCCQng

4.669.398.3578.345.483.643

41.770.825

325.893.618184.489.51851.613.337

216.842.030146.581.050650.825.865

14.632.898.243

01101120144.806.063.6728.608.806.989

3.530.347142.020.827

5.315.954335.869.952322.475.330129.033.333286.998.318

14.640.114.722

18

CONG TY CO PHAN THEP DA NA.NG

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH M§.u s6B09-DNCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014(Th~ hien bing d6ng Vi~t Nam, ngoai trir tnrong hop co ghi chu bing d6ng tien khac)

11. Yay ogio han

. 31/1212014 01/0112014Vayn~~ 254.229.673.290

254.229.673.290193.867.387.845193.867.387.845

Trong do:Ngdn hang DT&PT Vi¢t Nam - CN Hili VanNgdn hang TMCP Cong Thuang VN - CN Bac DNNgan hang TMCP Ngoai Thuang VN - CN Da N&ng (*)Ngan hang TMCP Cong Thuong VN - CN Bac DN

95.234.097.14098.633.290.705

39.771.501.95346.163.248.632

126.889.412.02341.405.510.612

254.229.673.290193.867.387.845

(*) Ngoai cac tai san th~ chap da diroc thuyet minh tai cac khoan muc c6 lien quan. Theo Hopd6ng th~ ch§.p dam bao tai san no yay s6 55INHNT - BN ngay 5/6/2008, Cong ty con th~ ch§.ptai moi thai diem, gia tri tai san la 75.000.000.000 VND trong t6ng gia tri tai san th€ hien trenBang can d6i k~ to an cua Cong ty d€ dam bao cho cac khoan yay tai Ngan hang TMCP Ngoaithuong Vi~t Nam - Chi nhanh Da N~ng.

12. Thu~ va cac khoan phai oQP Nha 01l0'e

3111212014 0110112014ThuS thu ~p ca nban 115.259.311 119.277.067

115.259.311 119.277.067

13. Chi phi phai tra3lJl212014 0001J2014

Chi phi v~nchuy~ngiao nh~n PM ~u 742.710.242 199.364.784Trichtruac ehi phi rnroc sinhboat 65.529.425 27.553.096Chi phi v~ chuy~n,b6c xep pooi thep xuAtban 353.703.589Trichtruae ehi phi Iaiyay 513.878.684 687.170.063Chi phi d~n nang 2.700.258.880 410.303.059Chiphikhac 12.034.130

4.034.411.361 1.678.094.591

14. Cac khoan pha] tra phai oQP khac3lJl212014 0001J2014

Hi san thira coo giaiquyet 273.546.769 273.546.769Kinh phi cong dean 83.704.517 80.092.985Bao~mxa~i 174.251.937 271.142.945Bao~myte 2.473.248 629.125Phai tra t~n tam (rng thieu 5.386.300 21.763.300Pbai tra, phai n9P kbac 886.677.157 1.070.502.784

1.426.039.928 1.717.677.908

19

CONG TY CO pHAN THEP DA NANGTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINH Mdu s6B09-DNCho narn tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2014(Th€ hien bing d6ng Viet Nam, ngoai tnr tnrong hop co ghi chu bing d6ng tien khac)

15. Vay dii han

Yay ngan hang3111212014 0110112014

28.061.299.030 35.212.791.68035.212.791.68028.061.299.030

VND NH TMCP Ngoai Thuong Vi¢t Nam - CN Da Ndng 23.671.328.030 28.602.855.03028.602.855.03023.671.328.030

USD NH Ddu tu va Phat tri€n Vi¢t Nam - CN Hai VanNH TMCP Ngoai Thuang Vi¢t Nam - CN Da Ndng 4.389.971.000

1.572.730.1505. 037.206. jfJO6.609.936.6504.389.971.000

16. Van chu sO'hii'u

a/ Chi ti~t van diu tu cua chii sO'hii'u

van «fiu hi' Clia Quy «fiu hi' pb:it Quy dl! phOngQuy kb:ic

chu sO- huu tri~n tili chinhthuQc van chO Lail(U) tich liiy CQng

sO- huu

sa dU' «fiu Dam tnr6'c 216.000.000.000 4.370.000.000 2.880.000.000 550.000.000 2.271.601.333 226.071.601.333

Tang v6n trong niim tnroc 91.000.000 91.000.000

Gam v6n trong niim tnroc (91.000.000) (91.000.000)

L6 trong ram tnroc - (26.969.774.848) (26.969.774.848)

Gamkbac (91.000.000) (91.000.000)

sa du cuai Dam tnr6'c 216.000.000.000 4.370.000.000 2.880.000.000 641.000.000 (24.880.173.515) 199.010.826.485

sa dU' diu Dam nay 216.000.000.000 4.370.000.000 2.880.000.000 641.000.000 (24.880.173.515) 199.010.826.485

Tang v6n trong niimLai trong ram 608.497.931 608.497.931

Gam v6n trong niim

Sa du cuai nam 216.000.000.000 4.370.000.000 2.880.000.000 641.000.000 (24.271.675.584) 199.619.324.416

bl CO' du van chu sO- huu

van g6p theo gi§y chung~n dang kj kinh doanh

(ginnhit)

van diu ttr thl!CtS

3111212014 3111212013

sa ti~n (VND) TI I~ %140.380.010.000 6567.301.090.000 31,16

70.024.930.000 32,423.053.990.000 1,41

75.619.990.000 35

sa ti~n (VND)140.380.010.00067.301.090.000

70.024.930,0003.053.990,000

75.619.990.00010.229,640.000

34,936.400,00030.453.950,000

216.000.000.000

Sati~n(VND) TII~%140.380.010.000 6567.301.090,000 31,16

70,024.930.000 32,423.053.990.000 1,41

75.619.990.000 3510.229.640.000 4,7434.936.400.000 16,1730.453.950.000 14,10

216.000.000.000 100

cA dong sang I~pTang Cang ty Tbep V~t NamNguy~n Bao GiangDinh Xuan f)(rc

cac c6 dong khacHuynh Thi Quynh ThuCang ty TNHH Tbep An Hung TuimgCac c6 dang khacCQng 216.000.000.000 100

TII~ %65

31,1632,42

1,41

354,74

16,1714,10

100

20

CONG TY CO PHA.N nmp DA. NA.NG

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH Mftus6B09-DNCho nam tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2014(The hien bang d6ng Vi~t Nam, ngoai tnr tnrong hop co ghi chu bang d6ng ti6n khac)

e/ Cac giao djch v~ van vo; cac chu sa hfru va phan phai e8 tire, ehia IQi nhusn

Nam nay Nam tnr6'evan dAu to' ciia chu SO' hiruV6n g6p d§.u namV6n g6p tang trong namV6n g6p giam trong namV6n g6p cu6i nam

216.000.000.000 216.000.000.000

216.000.000.000 216.000.000.000 .,..d/ cs phi~u

Chi tieus6 IUQ11gc6 phieu dang Icy phat hanhs6 IUQ11gc6 phieu dii ban ra cong chung+ C6 phieu ph6 thong+ C6 phieu uu diiise hrong c6 phieu duoc mua lai+ C6 phieu ph6 thong+ C6 phieu uu diiise hrong c6 phieu dang hru hanh+ C6 phieu ph6 thong+ C6 phieu uu diiiMenh gia c6 phieu luu hanh

Nam nay Nam truce21.600.00021.600.00021.600.000

21.600.00021.600.00021.600.000

21.600.00021.600.000

21.600.00021.600.000

10.000 d 10.000 d

e/ Cac quy ciia doanh nghi~p

Nam nay Nam tnr6'eQuy d§.u nr phat tri~nQuy dir phong tai chfnhQuy khac thuoc v6n chu sa hiruCQng

4.370.000.0002.880.000.000

641.000.000

4.370.000.0002.880.000.000

641.000.0007.891.000.000 7.891.000.000

VII. Thong tin ba sung eho cac khoan muc trinh bay trong bao cao K~t qua hoat dQngkinh doanh

17. Doanh thu ban hang va eung cAp djch vl}

Nam2014 Nam2013Doanh ti1Uban hang boaCac kboan gam trirDoanh thu thuAn

1.027.845.030.38928.165.359.720

999.679.670.669

1.158.137.298.42917.174.158.000

1.140.963.140.429

21

CONG TY CO PHAN THEP £>A NANGTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH M§us6B09-DNCho nam tai chinh k6t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014(Th€ hien bing d6ng Viet Nam, ngoai trir tnrong hop co ghi chu bang d6ng ti~n khac)

18. Gia vBn hang ban

Gii v6n cua hang boa da:ban 1.092.062.732.858 972.889.970.411i'.092.062.732.858 972.889.970.411

19. Doanh thu hoat dQng tai chinhNlim2014 Nlim2013

Uti tiSn giri 94.693.715 473.661.802C6 tire, lQ'inh~n duoc chia 271.551.2JOUii chSnh ~ch tYgill chua thirc ~n 5.269.378Lai ban hang tra c~m 8.250.975.436 2.059.948.857

8.350.938.529 2.805.161.889

20. Chi phi tai chinhNam2014 Nim2013

LaitiSn yay 21.546.335.021 14.290.392.333ChiSt kMu thanh toan lai ban hang tra c~m 1.863.052.149U; chenh l~ch tYga da thrc hi~n 66.145.425 2.882.221.806L6 chenh l~ch tYga chua thuc ~n 250.189.601 247.636.160Chi phi tai chinh khac 320.000.000

23.725.722.196 17.740.250.299

21. Chi phi thu~ TNDN hi~n hanhNam 2014

A. K~t qua hoat dQng kinh doanh ghi nh~n theo BCfeTAng hyi nhu~n tnro'c thu~ TNDNB. Xac dinh thu nh~p chju thu~ theo Lu~t thu~ TNDN1. Di~u chinh tang tAng h;)'inhu~n tnroc thu~ TNDNChi phi kOOnglien quan den doanh thu, thu nh?P chju thuS TNDNChi phi tiSn krong, ti~n c6ng kh6ng duoc tinh vao CP ducc tnr2. Di~u chinh giam tAng IQ'inhu~n tn!'o'c thu~ TNDNC6 nrc duoc chia trong nam3. TAng thu nh~p chju thu~ TNDN chira tn!' chuy~n IB4. LB tir cac nam truce chuy~n sang5. TAng thu nh~p chju thu~ TNDN (Di tn!' chuy~n IB)ThuS su§.tthuS thu nhap doanh nghi~pThu~ TNDN phat sinh phai nQp bung ky tinh thu~

608.497.931

244.659.924196.659.92448.000.000

853.157.855853.157.855

22%

22. Lii coo ban tren c6 phieu

Nlim2014Tdng lqi nht$1 sau thuSLei nh~n ho~c phan bd cho cd dong So' huu CPPTCd phiSu phd thOng luu hfmh binh quan trong namLai CO' ban tren co phi~u

608.497.931608.497.93121.600.000

Nam2013

(26.969.774.848)

135.000.000

135.000.000271.551.230271.551.230

(27.106.326.078)

(27.106.326.078)25%

Nlim2013(26.969.774.848)(26.969.774.848)

21.600.00028 (1.249)

22

CONG TY CO pHAN THEP DA.NANG

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH M§us8B09-DNCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014(Th~ hien bang d6ng Vi~t Nam, ngoai trir tnrong hop co ghi chu bang d6ng ti~n khac)

VIII. Thong tin khac

1. Cong cu tai chinh

Quan Iy riii ro vBn •.

Cong ty quan ly nguon v6n nham dam bao rang cong ty c6 thS vira hoat dQng lien tuc vira t6ida h6a lei ich cua cac c6 dong thong qua t6i lTU h6a s6 dir nguon v6n va cong no.Cftu true v6n cua cong ty bao g6m c6 cac khoan no thuan (bao g6m cac khoan vay va v6nnhan uy thac dAu ill phai tra (neu c6) trir di ti€n va cac khoan nrong dirong tien) va phAn v6nthuoc chu sa htru cua cac c6 dong (bao g6m phAn v6n g6p, cac quy du tru va loi nhuan sauthue chira phan phoi).H¢ s6 don bay tai chinhH~ s6 don bAy tai chinh tai ngay k~t thuc nien dQ nhir sau:

Nam nayCac kboan vay va v6n nl$lUy thic diu nrTnr: TiSn va cac kboan nrong duang tiSnNqthllinV6n chu sa hCtuTI l~ nQ'thu§n tren van chtl sO- hii'u (%)

221.928.686.8753.387.830.772

218.540.856.103199.619.324.416

109,48

Nam tnr6'c289.442.464.970

10.453.566.048278.988.898.922199.010.826.485

140,19

Cac chinh sach k~ toan chu y~u

Chi ti~t cac chinh sach k~ toan chu y~u va cac phirong phap ma cong ty ap dung (bao g6m cactieu chi dS ghi nhan, co sa xac dinh gia tri va C(J sa ghi nhan cac khoan thu nMp va chi phi)d6i voi rung loai tai san tai chinh, cong no tai chinh va cong C\1 v6n diroc trinh bay chi ti~t taithuyet minh s6 IV.

Cac Ioai cong cu tai chinh

Gia trj ghi sANam nay Nam tnr6'c

3.387.830.772 10.453.566.04856.275.006.397 114.771.167.803

Hi san tai chinhTi~n va cac khoan nrong duong t~nPhai thu khach hang va pbai thu khacDiutun~h~Diutudai~Hi san tai chfnh khacTAng cQng

35.378.453.4001.000.000.028

96.041.290.597

35.378.453.400629.088.000

161.232.275.251

Cong nQ'tai chinhCac khoan vay 221.928.686.875 289.442.464.970Phai tra nguoi ban va pbai tra khac 186.188.797.899 66.335.661.501Chi phiphai tra 4.034.411.361 1.678.094.591TAng cQng 412.151.896.135 357.456.221.062

Cong ty chira danh gia gia tri hop ly cua tai san tai chinh va cong nc rei chinh tai ngay k~tthuc nien dQ k~ to an do Thong ill 210/2009nT-BTC cua BQ Tai chinh ban hanh ngay6/1112009 cling nhu cac quy dinh hien hanh chira c6 huang d~n C\1 thS viec xac dinh gia trihop ly cua tai san va cong no tai chinh.

23

CONG TY CO pHAN THEP nA. NA.NG

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH M~u s6B09-DNCho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 narn 2014(The hien bfutg d6ng Vi~t Nam, ngoai tnr tnrong hop co ghi chu bing d6ng ti€n khac)

MI}C tieu quan If rui ro tai chinhCong ty da: xay dung h~ thong quan ly rui ro nham phat hien va danh gia cac rui ro ma cong typhai chiu, thi€t l~p cac chinh sach va quy trinh kiem soat rui ro a mire chap nhan duoc. H~thong quan ly rui ro diroc xem xet Iai dinh Icy nam phan °anh nhtrng thay d6i cua di€u kien th]twang va heat dQng cua cong ty.

Rui ro tai chinh bao g6m rui ro th] tnrong (rui ro ty gia, rui ro lal suftt va rui ro v€ gia), rui rotin dung va rui ro thanh khoan.

Rui ro th] truirngHoat dQng kinh doanh cua cong ty se chu y€u chiu rui ro khi c6 str thay d6i v€ tY gia h5i doai,la:i suftt va gia. Cong ty khong thirc hien cac bien phap phong ngira rui ro nay do thieu th]twang mua cac cong cu tai chinh nay.

Quem If rid ro ry gid

Cong ty thirc hien mot s5 cac giao dich c6 g5c ngoai t~, theo do, Cong ty se chiu rui ro khi c6bien dong v€ tY gia. Cong ty khong thuc hien cac bien phap phong ngira do cac giao dich c6g5c ngoai t~ tai cong ty la khong dang k€.

Quan If rid ro liii sudt

Cong ty chiu rui ro lai suftt phat sinh tir cac khoan yay chiu la:i suM da: diroc ky k€t. Rui ro nayse duoc cong ty quan ly bang each duy tri a mire dQ hop ly cac khoan yay va phan tich tinhhinh canh tranh tren thi tnrong d€ c6 th€ c6 duoc la:i suM c6 loi cho cong ty tir cac nguon choyay thich hop.

Quem If rid ro v~gid cJ phieu

Cac c6 phieu do cong ty nam giu bi anh huang boi cac rui ro thi tnrong phat sinh tir tinhkhong chac chan v€ gia tri tuong lai cua c6 phieu d~u tu. Cong ty quan ly rui ro v€ gia c6phieu bang each thiet l~p han mire d~u tir. HQi d6ng quan tri cua cong ty cling xem xet va pheduyet cac quyet dinh d~u tir vao c6 phieu nhir nganh nghe kinh doanh, cong ty d€ d~u tir, ...

Rui ro tin dungRui ro tin dung xay ra khi mQt khach hang hoac d5i tac khong dap trng diroc cac nghia vutrong hop d6ng d~n d€n cac t6n thftt tai chinh cho Cong ty. Cong ty c6 chinh sach tin dungphu hop va thirong xuyen theo d6i tinh hinh d€ danh gia xem cong ty c6 chiu rui ro tin dunghay khong.

Qulin Ij rui ro thanh khoiinMuc dich quan ly rui ro thanh khoan nham dam bao du nguon v5n d€ dap irng cac nghia vu taichinh hien tai va trong nrong lai. Tinh thanh khoan cling dircc cong ty quan ly nam dam baomire phu trQi gitra cong no d€n han va tai san d€n han trong Icy a mire c6 th€ diroc kiem soatd5i voi s5 v5n rna cong ty tin rang c6 th€ tao ra trong Icy do. Chinh sach cua cong ty la theod6i thuong xuyen cac yeu cAu v€ thanh khoan hien tai va dir ki€n trong nrong lai nham dambao cong ty duy tri du mire du phong ti€n mat, cac khoan yay va du v5n ma chu sa htru camk€t g6p nham dap irng cac quy dinh v€ tinh thanh khoan ng~n han va dai han.

24

CONG TY co PHAN THEP DA. NA.NG

THUYET MINH BA.O CA.O TAl CHINH M~us6B09-DNCho nam tai chfnh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014(Th~ hien bang d6ng Vi~t Nam, ngoai trir tnrong hQ'Pco ghi chu bang d6ng ti~n khac)

Cac bang diroi day trinh bay chi ti€t cac mire dao han theo hop d6ng con lai d6i voi tai san taichinh va cong no tai chinh phi phai sinh va thai han thanh toan nhu da duoc thoa thuan. Cacbang nay diroc trinh bay dira tren dong ti€n chira chiet khftu cua tai san tai chinh g6m Iai tircac tai san do, n€u co va dong ti€n clura chiet khau cua oong' no tai chinh theo ngay som nhfttma cong ty phai tra. Cac bang nay trinh bay dong ti€n cua cac khoan g6e. Viec trinh baythong tin tai san tai chlnh phi phai sinh la dn thiet d~ hieu diroc viec quan 19 rui ro thanhkhoan cua cong ty khi tinh thanh khoan diroc quan 19dua tren co s6 cong no va tai san thuan.

Tir 1 nam tro xu&ng Tir 1 ~n5 nam Tren5 nam CQngT~i ngay 31/1212014T~n va cac khoen nrong duang t~n 3.387.830.772 3.387.830.172Phai thu khach hang va phai thu khac 56.275.006.397 56.275.006.397D~unr ngik h\U1D~unr dillh\U1 35.378.453.400 35.378.453.400Hi san tai chinhkhac 1.000.000.028 1.000.000.028Tang cqng 60.662.837.197 35.378.453.400 96.041.290.597

T~i ngay 3111212014Cac khoan Yay 193.867.387.845 28.061.299.030 221.928.686.875Phai tra nguOiban va phai tra khac 186.168.797.899 20.000.000 186.188.797.899Chi phi phai tra 4.034.411.361 4.034.411.361Tang cqng 384.070.597.105 20.000.000 28.061.299.030 412.151.896.135

Chenh l~ch thanh khoan thuln (323.407.759.908) 35.358.453.400 (28.061.299.030) (316.110.605.538)

2. Nhfrng s,! ki~n quan trong phat sinh sau ngay k~t thuc kYk~ toan

Khong co S\I ki~n quan trong nao phat sinh sau ngay k€t thuc nien dQ k€ toan yeu eAu phaidi€u ehinh hay cong b6 trong bao cao tai chinh,

3. Giao djch trong y~u va sa dtr cac ben lien quan

a/ Mai quan h~ vOi cac ben lien quan

(k IinliCn<pmCong ty C6 phfuJ Tlep Bien HoaCong ty 1NHH Tbep An Hung TubngT6ng Cong ty Thep V~t NamCong ty 1NHH Nhan LacCong ty C6 phfuJ san XU§t Tbep V~t My

Cae ben lien k6tC6 dong 1611C6 dong 1611Ba HuYnh Thi QuYnh Thu Ia c6 dong I6nC6 dong 1611cua Cong ty (Cong ty 1NHH Tbep An Hung Tubng)cling d6ng tOOiIa c6 dong cua Cong ty C6 phfuJ san XU§t1bepV~tMy

25

CONG TY CO PHA.N THEP f>A NANG

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH M~us6B09-DNCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thing 12 nam 2014(Th~ hien bang d6ng Viet Nam, ngoai trir tnrong hop co ghi chu bang d6ng ti~n khac)

bl Giao djch YO; ben lien quan

Tir 0110112014d~n 31112/2014

Ban bangCong ty 1NHH Thep An Hung TuongCong ty 1NHH Nhan LacCong ty cs phan san xuAt Thep V~t My

39.999.371.12457.990.873.067

350.125.409.927448.115.654.118

Tir 0110112014d~n 31112/2014

Mua hangCong ty TNHH Thep An Hung TirongCong ty TNHH Nhiin 4cCong ty C6 phAn san xuAtThep V~t My

476.439.540.644

41.541.344.680517.980.885.324

Thu nh,p ciia Ban Giam dac, HDQT, BKSTiSn hrong

Tir 0110112014d~n 31112/2014

1.390.871.2851.390.871.285

cl sa dir YO; ben lien quan

Cac khoan phai tnlCong ty TNHH Thep An Hung Tuong

Tir 0110112014d~n 311121201471.680.377.83171.680.377.831

Khach hang img tnnrcCong ty TNHH Thep An Hung Tuong

Tir 0110112014d~n 3111212014

Phai thu khach bangCong ty C6 phan san xuAtThep V~t My

Tir 0110112014d~n 311121201430.816.268.29230.816.268.292

4. Thong tin y~ hoat dQng lien t1}C

Trong nam tai chfnh 2014 khong c6 giao dich hoac SlJ kien phat sinh nao c6 anh huang dangk€ den kha nang heat d<)ng lien tuc cua cong ty. Vi v~y Bao cao tai chfnh rieng duoc l~p trenco sa Cong ty se heat d<)ng lien tuc.

26

CONG TY CO PHAN THEP nA NANGTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINH Maus6B09-DNCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014(Th6 hien bfulg d6ng Vi~t Nam, ngoai tnr tnrong hop co ghi chu bang d6ng ti€n khac)

5. Thong tin so sanh

S6 lieu so sanh duoc lAy theo Bao cao tai chinh nam truce da duoc kiem toan boi Cong tyTNHH Ki€m toan va Tir vAn Thu€ ATAX. .

IX. Phe duy~t phat hanh bao cao tii chinh ~

Cac bao cao cho nam tai chinh k€t thuc vao ngay 31112/2014 da diroc T6ng Giam d6c cong 1phe duyet va phat hanh,

NglfOi l~p bi~u K~ toan truong

D3 Kim Long D3Kim Long

27