cc

.. ~

CONG TY TNHHMTV cAp Nuae

vA DAu TUxAy DUNG DAK LAK•

Bao cao titi chinhCho namtai chinh k@t thuc ngay31112/2017

oCONGTY TNHH MTVcAp NUOCvA DAu TUxA y m/NG DAKLAK BAo CAD TAl CHiNH339 TonDue Th~ng, P Tan An, TP Buon Ma Thu¢t, Tinh D~k L~, Vi~t Nam Chonam teli eh£nhkit thue ngay3111212017

,.

o

o CONG TY TNHH MTV cAp NUaC VA DAU TU' XA y m/NG DAK LAK. 339 Ton-VueThang, P Tan An, TP Buon Ma Thuot, TII111vilk Lak, Viet Nam

BAO csol'AICHiNJIClio niim tid chinh kit thuc ngay3111212017

o BAO cAo eVA BAN GlAM DOC

Ban Giam df>cCong ty TNHH MQtthanh vien C~p mroc va D§.unr Xay dung Dik L~ cong bf>bao caonay cling voi cac Bao cao tai chinh dB:duoc kiem toan cho nam tai chinh k€t thuc ngay31112/2017.

D.THONG TIN KIIAI QuAT

Cong ty TNID-IMTV C~p mroc va D§.unr Xay dung Dik Lik (goi tit la "Cong ty") la Doanh nghiep Nhanuoc dircc chuyen d6i thanh Cong ty TNHH MTV c~p mroc va D:1unr Xay dung Dik L~ thea Quyetdinh sf>97/QD-UB ngay 12/0112006 cua UBND Tinh Diik L~k. Cong ty hoat dQngthea Gi~y chirng 11Mndangky doanh nghiep Cong ty TNHH MQtthanh vien sf>6000175995 ngay28/04/2006 do So' KS hoach vaD§.unr tinh D~ Lik dp. Til' khi thanh l~p dSn nay Cong ty da 3 IAndi~u chinh giAychUng nh~n dangIcydoanh nghi~p va l~n di~u chinh gk nhAtvao ngay04/07/2014. Cong ty h\ don vi h?,ch toan dQc l~p, ho~tdQngthea Lu~t doanh nghi~p va cac quy dinh pMp ly hi~n hanh c6 lien quan.

Vf>ndi@u1~: 196.827.177.746 d6ng.

Vbn dAutu chtiSo' huu dSnthai di~m31/12/2017 la: 183.353.861.697 d6ng.

Trf!.SO' chinh

• Dia chi: 339 Ton Duc Thi~ng,P. Tan An, TP Buon Ma ThuQt,Tinh Diik Lik, Vi~t Nam((\~

• Di~n tho~i: 0500.3852619

• Fax: 0500.3859833

Linh vvc kinh doanh chin": Khai tMc, xli ly va cung cApnu6c s~ch.

Dun Vf!.trvc thuvc:

• Xi nghi~p D§.utu Xay dlJl1gmrac va Moi truang

Dia chi: 68 NguySn T~t Thanh, TP. Buon Ma ThuQt,Tinh D~k Lik

Nhansv

T6ng sf>cong nhan vien hi~n c6 dSn ngay31112/2017 la 352 nguai. Trang d6, vien ch(rc vien quan ly la 5nguo'i.

cuD TICH CONG TY, KIEM SOAT VIEN, BAN GrAM DOC vA ICEToAN TRUONG

Chti ttch Cong ty, KiSm soat vien, Ban Giam df>cva K€ toan twang trong nam tai chinh va d€n ngay l~pcac Bao cao nay g6m c6:

Chu tich Cong ty, Ban gitim il/;c

[J • Gng Tr&nVan Thi~n Chu tich kiem Giam d6c Bf>nhi~m ngay12112/2012

Gng NguySn Van Tin Ph6 Giam df>c Be,nhi~m ngay05/1112013•• Gng NguySn Kh~c Dlin Ph6 Giam d6c Be,nhi~m ngay17/09/2013

KiJm soat vien,Ki loan tTU,(lng

• Ong NguySn Cong Dinh Ki€m soat vien B6 nhi~m ngay01/04/2016

• Ong Tr~n TrQngPhat K€ toan truang B6 nhi~m ngay15/04/2014

Trang 1

o-------- ----- - - - - - - - ----

cCONG TY TNHH MTV cAp NV'(JC VA nAu TV' XAY DVNG -oAK LAK339 Ton Due Thang, P Tan An, TPBuon Ma ThuQt, Tinh D~kL~, Vi~t Nam

BADcAo TAl CHiNHCho niim tai chlnhkit thuc ngay 3111212017

BAo CAO eVA BAN GIAM DOC (ti~p theo)

Ki~m toan dQcl~p

Cac Bao cao tai chinh nay dtroc kiern toan boi C6ng ty TNHH Kiem toan AVN Viet Nam (TruSo' chinh: s636 P1WrnHong Thai, Thanh ph6 Buon Ma Thuot, Tinh Dilk LAk; truSo' tai Thanh ph6 Da NAng:se 176/28Ly Tu Trong, P. Thanh Binh, Quan Hili CMu, Thanh ph6 Da N~ng; Di~n thoai: (84) 0511.3691789; Fax:(84) 0511.3691188; Website: avnaudit.vn).

NgU'(rid~i di~n theo phap lu~t

Nguoi dC;lidien thea phap luat cua Congty trong nam va cho d€n thai di~m l~p bao cao nay nhu sau:

• Ong Trfrn Van Thien Chu tich kiern Giam d6c B6 nhiem ngay12112/2012

Trach nhi~mcua ban giam d8c trong vi~cli.p cac bao cao tai chinh

Ban Giam d6c chiu trach nhiem l~p Bao cao tai chinh dS phan anh trung thl,fc va hqp Iy tinh hinh tai chinh,k€t qua ho~t dQng kinh doanh va luu chuy~n ti€n t~ cua Congty trong nam. Trong vi~c l~p Bao cao taichinh nay, Ban Giarn d6c phai:

o ChQn Iva cac chinh sach k€ toan thich hqp va ap d\lng cac chinh sachflay rn9t cach nh~t quan.

• Thl,fc hi~n cac xet d08n va cac u&c tinh rnQt cach hQ'p Iy va th~ trQng.

• Neu r6 cac chu§.n rnl,fCk~ toan ap d\mg eho Congty c6 duQ'c tuan thu hay khOng va tAt ea cae sai l~chtrQng y€u dll dUQ'etrlnh bay va giai thich trong Bao eao tai chinh.

• L~p Bao cao tai chfnh trenCO' So' ho~t dQng lien t\le tru twang hqp khOng th8 cho rAng Congty se ti€pt\le ho~t dQng lien tl,lc.

• ThiSt l~p va thl,fChi¢nM th6ng ki~rn soat nQi bQ rnQt each huu hi¢u nhAm h~n eh€ rui ro e6 sai s6ttrQng y~u do gian I~n ho~e nhArn I~n trong vi~c l~p va trinh bay Bao eao tai ehfnh.

• Ban Giam d6e dam bao cac s6 k~ toan c6 lien quan duQ'c luu giu dAy du d~ phAn anh tlnh hinh taichinh, tlnh hinh ho~t dQng cua Congty v&i rnuc dQ chinh xac hqp ly tC;libAt ky thai di~rn nao va cae s6k€ toan twin thu ch€ dQ k€ toan ap d\mg. Ban Giarn d6c cling chiu trach nhi~m quan ly cac Uli san euaC6ng ty va do d6 dll th\l'c hi~n cac bi~n phap thich hqp d~ ngan cMn va phat hi~n cae hanh vi gian l~nva cae qui dinh phap ly e6 lien quan d€n vi~e l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

Ban Giama6c cam k€t dll tuan thu cae yeu eAu neu tren trong vi~c l~p Bao cao tai chfnh.

PREDm1:T BAo cAo TAl CHlNH

'. Ban Giam d6c phe duy~t Bao cao tai chfnh dfnh kern. Bao cao tai chfnh dil phein anh trung thl,fc va hqp Iytinh hinh tai chfnh cua C6ngty t?i thai di~rn ngay 31 thang 12 nam 2017, cling nhu kSt qua ho~t dQng kinhdoanh va cac lu6ng luu chuy~n ti~n t~ trong nam tai chinh kSt thUc cimg ngay phU hqp v&i cae chuAn ml,fCk€ tolin, ChS d<)kS toan doanh nghi~p Vi~t Narn va cac qui dinh phap ly c6 lien quan d€n vi~c l~p va trlnh

bay Bao cao tai chfnh.

Bu6n Ma Thurt, ngay 30 thang 03 nam 2018

Trang 2

co

"- ~ " ~. , .;;iI, , _ , ". ':J' ' ....

,® CONG IY TNHH KIEl\'I TOAN AVN Vlt:T NAlVITn, sat:p.TP BA<ITS836~ H&ng'I'1W,TP BuOnM:a"fhuqtTfnhDllkLikfIT: 0500 394 2345; Fax:Ojoo 394 2345Weos:ite: avnaudit.w

Chl Dhinh tpTP DNSi) 176128Ly T"r T!Q[lg. Q~ HAl eMu,Thanhphf,Da NingDT: 051l 3691789; Fax:0511369118.8EtnatJ:avn@avnaudit.'ll!l

S6: 54/2018/BCKT-TC-AVN Buon Ma Thuot, ngay 30 thang3ndm 2018

BAo cAo KIEM ToAN DOC LAp. .Kinh gi'ri: Chti tich Congty va Ban Giam dAc

Cong ty TNmI MTV C~p mr&cva Diu tu Xay dyng Diik Liik

Chung t6i da:kiem toan bao cao tai chinh kern theo cua C6ng ty TNHH MTV Cftp mroc va BAutu Xaydung D~k L~k, duoc I~p ngay30103/2018, tu trang 05 d~n trang 25, bao g6m: Bang din d6i kStoan taingay3111212017,Bao cao kSt qua hoat de)ngkinh doanh, Bao cao luu chuyen tiSl1t~ cho narn tai chinhk8t thuc cung ngay va Thuyet minh bao cao tai chinh kern theo.

Trach nhi~m ctia Ban Giam dAc

Ban Giam d6c C611gty chiu trach nhi~m vS vi~c I~pva trinh ba.ytrung th\l'c va hqp Iy bao cao tlli chinhcua C6ng ty theo ChuftnmlJc k~ toan, Ch~ de)kS toan Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy co lien quan d~nvi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh va chiu trach nhi~m vS ki~m soat ne)ibe)ma Ban Giam d6c xacdinh la cAnthi8t d~ dam bao cho vi~c l~p va trinh bay bao cao titi chinh kh6ng co sai s6t tn;mgy8u dogian l~n ho~c nhfun Iftn.

Tracb nhi~m ctia ki~m toan vien

Trach nhi~m cua chung t6i la dua ra y ki8n vS bao cao tai chinh dlJa tren kSt qua cua cUQcki€m toanoChUngt6i da:ti~n hanh kiSm toan thea cac ChuAnmlJCkiSm toan Vi~tNam. Cac chuftn mlJc nay yeu cAuchung t6i tuan thu chuftn mlJc va ca.cquy dinh v€ d~o duc ngh€ llghi~p, I~p k8 ho~ch va thlJc hi~n cUQcki€m toan d€ d:;ttduqcS\f dam bao hqp Iy v€ vi~c Mu bao cao tai chinh clla C611gty c6 con sai sot tr(;mg

y~u hay kh6ng.

C6ng vi~c kiSm toan bao g6m thlJc hi~n cac thu tI,lcnhfun thu th~p cae b&ngchUng kiSm toan v€ cac s6li~u va thuy8t minh tren bao cao tai chfnh. Cac tM tI,lckiSm toan duqc l\l'a chQndlJa tren xet doancuakiSrn toan vien, bao g6m danh gia rui ro co sai s6t trQng y~u trong bao cao tai chinh do gian l~n ho~cnhk llin. Khi thlJc hi~n danh giaqic rui ro nay, kiSmtoan vien da:xem xet ki€m soat nQibQclla C6ngtylien quan d~n vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh trung thlJc, hqp ly nhfun thi8t k8 cac thu 1\lckiSmtoan phu hqp v6i tinh hlnh thlJc t8, tuy nhien kh6ng nhfun m\lCdich dua ra y ki~n v€ hi~u qua cua ki~msoat nQib9 cua C6ng ty. C6ng vi~c kiSm toan cling bao g6m danh gia tinh thich hqp clla cae chinh sachkS toan duqc ap d\lng va tinh hqp Iy clla cac u&ctinh k8 toan clla Ban Gilim d6c cling nhu danhgia vi~ctrinh bay t6ng thS bao cao tii chinh.

Chung t6i tin tuemg ring cac bkg chUngkiSm toan rna chung t6i da:thu th~p duqc la dAydu va thich hqpIa.mco so'cho y kiSn ki~mtoan ngo~itrir cua chung toi.

CoosO'cuay ki~n ki~m toan ngo~.itrir

1. M9t sf>khoannq phai thu qua h:;tnthanh toan chua duqc trich l~p dVphong theo quy dillh t:;tiTh6ngtu sf>228/2009/TT-BTC ngay07/12/2009 clla BQHti chinh. Theo do, sadv phong trich l~p thi€u sov6i quy dinh Ia 11.113.685.172 d6ng. N~u tTichI~pdlJ phOngtheo dung quy dinh neu tren thi tren Baocao k~t qua kinh doanh, chi tieu "Lqi nhu~n sau thu~ thu nMp doanh nghi~p" se16 (6.068.240.631)d6ng chu kh6ng pMi Ia:i3.668.618.190 d6ng nhll Bao cao tf.tichinh dinh kern.

2. MQt sf>kholm ng phiii thu 9.081.986.781 d6ng vang phai trf.t6.919.493.568 d6ng chua dugc d6ichiSu, xac nh~n t:;tithaiaiSm 31112/2017. KiSm toan vien ali sir d\lng thu t\lCkiSm toan thay thSva

Baa cao nay aU'Q'caQca6ng fhiliv6'i cac Baa cao tai ch[nh va cac Thuyit minh baa cao dinh kim Trang 3

[

C

ill

o

gui thu xac nhan nhung dSn thai di~m nay chung toi vftn chua nMn dirocSI! phan h6i tir phia cac benlien quan. Do do chung tOi khong dira ray ki~n vS tlnh hien htru va tinh dung dlin cua cac khoan noneu tren cling nhu siranh huong cua chung d~n cac khoan muc khac cua bao cao tai chinhnam 2017.

3. Du an dp mroc ehohQ ngheo dll hoan thanh ban giao dira VaGsu dung tir nam 2002 nhirng d~n nam2017 Congty moi phan anh tang nguyen tai san e6 dinh htru hinh(1.258.656.000d6ng) va trich khAuhao VaGchi phi trong nam (62.932.800 d6ng) la chua phil hQ'Pvoi quy dinh cua Ch~ dQ k~ toan hienhanh,

4. Nhir trinh bay tai di€rn(*) cua Thuyet rninh s6 l3b, tai thai di~m31112/2017, gia tri con ll;licua khoanml,lc "Chi phi tra truac dai hl;ll1"tren bang phan b6 co Sl! chenh l~ch nh6 han s6 kS toan s6 tiSn:217.226.734 d6ng. Vai cac tai li~u k~ toan dugc tiSp c~, ki€rn toan vien khong th€ xac dinh nguyennhan cua chenh l~ch neu tren cling nhuarlh hUOng cua chung dSn bao eao tai chinh dinh kern.

5. Nhu trlnh bay t~i di€m(**) eua Thuy~t rninh s6 Thuy~t minh s6 12, trong t6ng chi phi san xu~t kinhdoanh do dang t~i thai di€m31112/2017 co 2.722.114.575 d6ng la chi phi sfm xu~t kinh doanh dodang cua cae cong trinh t6n t~i tir cac nam truac dSn nay khong con tiSp tl,le thl,fc hi~n nfra.

6. Nhu trinh bay t~i di€m(*) cua ThuYSt rninh s6 20, khoan yay v6n chinh phu Nh~t thea quy~t dinh s6882/QD-UB ngay 05104/2002 vS vi~e dAu tu dl,fan C~p nuac Thi trAn Quang Phu, huy~n Cu M'Garvai s6 tiSn Ill: 8.059.727.581 d6ng nhung d~n nay v~n chua xae djnh dugc d6i tuqng cho vay, thai h~nva lai su~t vay.

Do h~ ehS ph~m vi kiSrn toan, chung toi khong thS xae dinh dUQ'ecae di€u ehinh cAn thi~t t~i rnl,le 5va rnl,le6 neu tren ding nhu anh hUOng eua chung dSn bao cao tai ehinh dinh kern.

y ki~n ki~m toan ngmp.itrir

Theo y ki8n eua chung toi, ngo~i trt! fmh hUOng eua cac v§n dS neu t~i do~n"CO' sa'eua y kiSn ki€rn toanngo~i trt!" bao cao tai chinh da phaniinh trung thl,l'eva hQP ly, tren eac khia c~ trQng y~u tinh hinh taiehinh cua Congty TNHH MTV C~p nuae va DAutu Xay dl,fng Dille Lille tl;lingay 31112/2017, cling nhuk8t qua ho~t dong kinh doanh vatinh hinh lUll chuy€n tiSnt~ eho nam tai ehinh k8t thue cilng ngay, pbUhc;rpvai ChuAn ml,re k8 toan, Ch~ do kS toan Vi~t Narn va eac quy dinh pbap Iy co lien quan d8n vi~c l~p

va trlnh ba.y bao eao tai ehinh.

s~r.hllng thUtQ 9Bft2"" .Qllvtr ~~ii~I'"SOTIBS

'... 2 8 -12- 2018

CHONG THI/CRAN SAO~(ING VOl RAN CHfNH

Trin Ha Di~m PhuO'ngPho Gifun d6cGidy CN DKHN kiim loan 861446-2018-231-1

Nguy~n Thi mnhKi€m to an vienGidy CN DKHN kiim loan s6 3387-2015-231-1

Bao cao nay aU(fcti9c a6ng thai vO'icae Bao cao tai chinh va cac Thuydt minh bew cao c1inhkem Trang 4

- ------------------------------------------------

o.,.

i' .CONG TY TNHH MTV cAp NlfO§'V A DAu rtr xAY nl)'NG flAK LA.K

339 TonDue Th[ng, P Tan An, TP B~~n Ma ThuQt,Tinh D[k L[k, Viet Nam

BAO CAO TAl CHINH

Cho niim tal chinhkit thuc ngay3111212017

BANG CANDOIKE ToANNgay 31thang12nam2017

TAIsANMil Thuy~t86 minh

M§usBBOI-DN

Ban hanl: thea Thongtu: 8620012014m - BTC

ngay 22/1212014euaEo Tai chinh

31112/2017VND

01/0112017VND

J

J

A. TAl SAN NGAN ~NI. Ti@nva cac khoan nrong duong ti@n

1. Ti~n2. Cac khoan nrong duong ti~n

n. Cac khoan d§u nr tai chinh ng~o han

1. Chung khoan kinh doanh

2. f)~u nr nam giu d~n ngay dao han

ill. Cae khoan phaithu og~ohan1. PMi thu ngan han cua khach hang

2. Tra tnroc cho nguoi ban ngan han

3. Phai thu ngl1nhan khac

4. Du phong phai thu ngan han kh6 doi .

IV. Hang tan kho

1. Hang t6n kho

2. Dir phong giam gia hang t6n kho

V. TAi san ngin han khac

1. Chi phi tra truae ngl1nh?Il2. Thu~va cae khOan khae phai thu Nha mrae

B. TAI SAN DAI H';'N

I. Cae khOaDphai tbu dili h~n

II. Tili san e& djnh

1. Till sane5dinh hUll hinh

- Nguyen gia

- Gia trj hao mon lUyk~

{

VI. Tili sao dili h~n khae

1. Chi phi tra truae dai h?n

2. Till san dai h?Il khac

TONG CQNG TAl SAN

100

110

111 5

112 6

120

121

123 7

130131 8

132 9

136 10

137 11

140141 12

149

150

151 13a

153 19

200210

220

221

222

223

14

103.218.886.747 95.814.518.251--~~~=~14.486.673.899 24.424.835.748

10.486.673.899 16.424.835.748

4.000.000.000 8.000.000.000

3.000.000.000 5.000.000.000

3.000.000.000

65.750.269.725

21.010.111.069

2.543.386.243

42.745.015.532

(548.243.119)

19.663.527.807

19.663.527.807

318.415.316

305.170.456

l3.244.860

254.640.864.597

245.481.053.484

245.114.515.900

454.885.619.234

(209.771.103.334 )

366.537.584

1.127.959.090

(761.421.506)

2.362.390.823

2.362.390.823

6.797.420.290

6.797.420.290

357.859.751.344

5.000.000.000

48.736.579.672

19.726.547.175

2.314.784.203

27.243.491.413

(548.243.119)

17.321.602.831

17.321.602.831

331.500.000

331.500.000

256.982.278.818

231.964.622.922

231.551.226.658

424.422.563.066

(192.871.336.408)

413.396.264

1.127.959.090

(714.562.826)

20.489.826.679

20.489.826.679

4.527.829.217

4.527.829.217

352.796.797.069

2. Tai sane6dinh vo hinh 227

- Nguyen gia 228

- Gia tTi hao mon lily k~ 229

III. Bit dQngsan diu tll 230

IV. Tiki san dlr dang dili h~n 240

1. Chi phi san xu.it, kinhdoanh de)'dangdill h?n 241

2. Chi phi xay dlJIlg co ban do dang 242

V. Cae khoao dAuttl tili ehinh dili h~n 250

15

16

260

261

268

l3b

Cae Thuyl! minh kem theatic trang9 din trang25 fa b6 pMn h(lJJthcmhcae Baa eaa tui chfnh nay

o

270

Trang 5

00

CONG TY TNHH MTV cAp NU'OCvA DAu TU'xAY Dl/NG DAK LAK BAO cAo TAl CHiNH

339 T611Due Thang, p nn An, TP Bu6n Ma ThuQt,Tinhnfu< Llfr, Vi~t Nam Cho nam tai ehinhkit thue ngay3J11212017

? ~ s: .x:. , A

0 BANG CAN DOl KE TOAN (tiep theo)Ngay 31 thang 12 nam 2017

0 Mil Thuy~t 31112/2017 0110112017NGUONVON to minh VND VNDso

8. A. NQPHAITRA 300 42.892.070.168 37.829.115.893

I. NQ'ng~n han 310 42.892.070.168 37.829.115.893

1. PMi tra nguoi ban nganh?J1 311 17 8.801.221.473 11.226.551.406

2. Nguoi mua tra ti~n truce nganh?J1 312 18 212.195.237 15.671.271

3. Thue va cac khoan phai nQPNhamroc 313 19 2.821.606.442 2.367.696.608

4. Phai tra nguoilao dQng 314 18.845.635.077 10.285.860.399

5. Phai tra ngan han khac 319 20 8.947.958.185 10.751.386.760

6. Quy khen thuong, phuc lei 322 3.263.453.754 3.181.949.449

n, NQ'dai han 330

B. VON CHU SaBUU 400 314.967.681.176 314.967.681.176

I. van chu S(1hihl 410 314.967.681.176 314.967.681.176

1. V6n dku tu cua chu so hfru 411 21 183.115.066.895 183.115.066.895

2. Quy dkuillphat tri~n 418 21 10.530.599.477 10.530.599.4 77

3. Quy khac thuoc v6n chuso'hfru 420 21 3.908.204 3.908.204

4. Nguon v6n dkuillXDCB 422 21 121.318.106.600 121.318.166.600

n, Ngu6n kinh phi va quykhac 430

TONG CONG NGUON VON 440 357.859.751.344 352.796.797.069

'.D~ng Th] NgQC Linh

Ngiroi l~p bi~u

Trin Trong Phat

K8 toan tnrong

Trin Van Thi~n

Giam doc

fJiik Liik, ngay 30 thang 03 nam 2018

Cae Thuyit minhkem theahI: trang9din trang25ta b(jph(in h9P thanh cae Bao caatili chinh nay Trang 6

I Gr CONG TV TNHH MTV cAP NUDe vA Dc\.u 'rtr XAY Dl/NG flAK LA-K BAocso TAl CHiNN

LJ 339 TonDue Thang, P Tan An, TP Buon Ma ThuQt,TinhBilk LaJ<,Vj~tNam Cho ruimtat chinh kitthuc ngay3111212017

- A

BAo cAo RET QuAKINH DOANHMau so B 02 - DN

0 Ban hanh.theaThong tu8620012014/TT-BTC

Cho nam tai chmh k~t thuc ngay31112/2017 n.ellV2211212014 ellaBo Tal chinh

Mii Tbuy~t Nlim nay Nam truoc

CHiTIEU s5 Minh VND VND

1. Doanh thu ban hangva eung c§.pdich vu 01 22 118.768.387.774 110.973.201.608

2. Cac khoan giam tnr doanh thu 02 23 295.165.929 192.583.429

3. Doanh thu thuanv~ ban hang & ee dichVI,l 10 118.473.221.845 110.780.618.179

4. Gia v6n hang ban 11 24 98.632.280.393 89.241.829.312

5. LQi nhu~n g{lpv~ ban bang & cc djchV1}. 20 19.840.941.452 21.538.788.867

6. Doanh thu hoat d9ng tai chinh 21 25 558.522.644 785.208.003

7. Chi phi tai chinh 22

Trang tl6: Chi phi ldi vay 23

8. Chi phi ban hang 25

9. Chi phi quanly doanhnghiep 26 26 15.427.281.539 18.158.518.264

10. LQ'inhuan tbu~n tir hoat dQng kinh doanh 30 4.972.182.557 4.165.478.606

11. TI1Unh~pkhac 31 27 1.992.035.009 1.959.451.096

12. Chi phi khac 32 28 1.868.578.496 1.070.672.517

13. LQ'inhujn khac 40 123.456.513 888.778.579

14. Tang IQinhuin ki toan truce thui 50 29 5.095.639.070 5.054.257.185

15. Chi phi thu~ TNDN hien hanh 51 29 1.386.865.257 1.253.674.945

16. Chi phi thu~ TNDN hOM lai 52

17. LQi nhuan saothu~ TNDN 60 3.708.773.813 3.800.582.240

Di.ing Tn! NgQc Linb

Ngual I~pbi~u

Trin TrQng Phat

KS tow tntemg

Trin Van Thi~n

Giam d5c

f){zk Liik, ngay30 thang03 nam2018

CaeThuy~tminh kerntheo tif trang 9 din trang25 10.ho ph(m h9Pthanh euaBao eaotai ehfnh nay Trung 7

o

co

o.c.

CONG TY TNHH MTV cAp NU'OC VA »AuTU' XA Y Dl/NG »AK LAK339 Ton Due Thang, P TanAn, TP Buon Ma ThuQt, Tinh flak Lak, Viet Nam

BAo cAo TAl CHiNHCho niim tai chlnh kit thuc ngizy 31112120J 7

BAo cAo LUV CHUYEN TIEN T¥Cho namUli chinh k~t tlnicngay 31/12/2017

Chi tH'\u

Mlu sA B 03 - DN

Ban hann thea Thong tust5200120141TT-BTCngdy2211212014cua B(i Tai chinh

Mis6

Nam nay

VND

Nlim truce

VND

I. LU'U chuyen ti~n tir hoat dQng kinh doanh1. TiSn thu tir ban hang, CC DV va doanh thu khac2. TiSn chitracho nguoicungd.p hang hoa va dichVI,l

3. TiSn chitra cho ngiroi lao dQng4. Thu~ thunhap doanh nghiep da:nQP5. Ti€n thu khactir hoat dOngkinh doanh6. Ti€n chi khac cho heat dong kinh doanh

LU'U chuy~n ti~n tImAn tU·hoat dQng kinh doanh

Il. LU'Uchuy~n ti~n til hoat dQng d~uttl1. Ti~n chi d€ mua sam, XD TSCf) va cac TSDH khac2. Ti@nthu h6i eho vay, ban lai cac CC09' cua don vi khac3. TiSn thu la:i cho yay, c6nrc va loi nhuan dUQcchia

LU'U chuy~n ti~n thu§n tir ho~t dQng dAuttl

III. LU'Il chuY~Jllti~n til' ho~t di}ng tili chinh

LilU chuy~n ti~n thu§n trongkYTiSn va tuO'ngduong tiSn daukyAnh huang eua thay d6itY gia h6i doai qui d6i ngo~i t~Ti~n va tlfO'llg dlfO'llg ti~n cu3i kY

Trin Trqng Phat

K6 toan truOng

D~ng Thi Ngqc Linh

Ngu()'il~p bi~u

01 132.213.154.026 130.776.122.54902 (39.188.773.196) (41.878.830.806)03 (45.893.269.134) (47.272.666.480)05 (1.102.107.126) (936.721.083)06 2.373.849.479 6.825.848.03707 (49.922.028.1672 ~24.714.256.289.220 ~1.519.174.118~ 22.799.495.928

21 (11.004.171.152)24 2.000.000.00027 __ ..::.5.;:.:85:...:..;.1::..;;:8.::.;3.:..;,,:42::.;1_628.330.55930 (8.418.987.731) --(2-0_;,.O,;;;..SS;;.,;,;.4;;",,;;9...:;,.S•...:;,.23;:..;2-)

(20.683.828.791)

50606170

(9.938.161.849) __ 2_.7.4_3....,;.9_9_7._69;.....;6;,_24.424.835.748 21.680.838.052

24.424.835.74814.486.673.899

Gilim d6c

Diik L{zk, ngay 30 thcmg 03 niim 2018

Trang 8Cae Thuyit minhkern theatu trang9 tldn trang25 10.b9 ph(m hr;p thanh clla Baa caatili chinh nay

cCONG TV TNHH MTV cAp NU'(JC vA DAu TlfXAY miNG DAK LAK BAocso TAl CHiNH

o 339 Ton Due Thing, P Tan An, TP Buon Ma Thu¢t, Tinh Diik Lfuc, Viet Nam Cho namtiJi chinh kit thUc ngay 3111212017

oTHUYET MINH BAocAo TAl cntxu(Cac Thuyit minh nay la b(l phdn hap thann va cdn tlU(!Cdoc tl6ng t/u3'ivoi cac Bao caotai chinh)

1.1 Htnb thuc sil hiiuvbn

Cong ty TNHH Mot thanh vien cAp mroc va Dclu ill Xay dung Dfu<L~k (goi t~t la "Cong ty") laDoanh nghiep Nha nuoc 100% v6n nha mroc

1.2 Linnv¥c kinb doanh chinh

Linh vue kinh doanh chinhcua congty hi Khai thac, xir ly va cungcApmroc sach;Xay dung sua chuacong trinh cApthoat ruroc

1.3 Nganh nghJ kinh doanh chinh

It Khai thac, xu ly va cung c~p nuoc. Chi ti~t: Khai thac xu ly va cungcap nuoc, sanxuat va mua bannuoc phuc vu sinh heat va san xu~t cong nghi~p;

• Ho~t dQugki~n truc vatu v~ ky thu~t co lien quan. Chi ti~t: Thi~t k€ cong trinh cftp, thoat nu&c;qUlinIy, ki€m tra va gicimdinh chih lU9l1geong trluh xay dl,lilg;Tu vAnquan Iy d~ran cong trinhxay dl,lng,cong trinh dan dVng,cong trinh h~ tAngIcy thu~t bao g6m: cong trinh cAp,thoat nu&c,xuIy nu'&cthai, bffichon chftt thai, nha may xu Iy rac thai; Tu vAngiam sat xclydl,lngva hoan thi~ncong trinhdp, thoat llll'6'c;L~p bao cao k~t qua thAmdinh thi~t k~Icy tl1U~tdl,ltoal1cong trinh xayd\fng dan dVng,cAp, thoat nuac, xu ly nuae thai; Khao sat dia chAtcong trinh, khao sat va thi~t kSkhai tMc me khoang san; Tu vAnJ~pdl,lan dAutu xclydl,l'ngcong trinh dan dl,lng,thuy Igi, congtrinh cApthoat nuo-c;

ID Boan thi~n cong trinh xay d\ffig;

• Ban buon v~t li~u, thi~t bi lip dl).tkhac trong xay d\IDg.Chi tiSt: Mua ban cae lo~i v~t tu chuyennganh cApthoM Huoe, xu Iy nu6'e thai varae thai eac lo~i; Cac lo~i may bam, thi8tbi trong llnhvv'c c§.p, thoat nuac;

., San xu~td6 ubng khong c6n, nuo'c khoang. Chi ti~t: San xufttl1lr&c khoang, mroc tinh khi8t dongchai;

~ Chu~.nbi m~t bkg. Chiti€t: San ili m~t b~ng xayd\fng;

• L~pd~t h~th6ngdp, thoat nuo-e,10su&iva di~u hoa khOngkhi;

• Xay dlfllg eong trinh eong kh. Chi ti~t: Khoan tham do va khai thae mroe ngAm;Thi cong va l~pd~t cae eong trinh duemg 6ngd.p thoM nu&e; Thi e6ng xay dl!ng kenh muong, dnh thoatl1u6'e;Xay dlJl1gtr~ bO'IIl,h6, d~p, b€chua, cong trinhv~ sinh moi truemg va xu ly eh~t thai r~n; Diiu tll'xay d\IDgcae cong trinhcAp lluac; Xay d\IDgva lip dl).tM th6ng di~n dan dVng,h~ th6ng cftp,thoatl1uae va xu Iy ml6'c thai,xu 1yva tieubUy rae thai khong dQch~i, xu Iy va tieu huy rac thaiy t€ varaethai khong GQeh~i khac.

1.4 Chuky sanxuat kink doanhthong tlurilng

Chuky san xu~t kinh doanh thOngthuemg cua C6ngty 12 thang.

Trang 9

coo

o.

CONG TV TNHH MTV cAp NU'OC v): DAu TU'xAY mING DAK LAK BAo CADTAl CHiNH339 TonDueThiing, p nn An, TP Buon Ma ThuQt,Tinh D~..kL~k,Vi~t Nam Cho niimtiJi chinh kJt thUc ngay 31/12120J 7

TIfUYET MI~~ BAo cAo TAl CHINH (ti~ptheo)(CacThuyet minh nay la b9phdn h9P thanhva cdn ilU9'Cdoc il6ng thai vai cacBao cdo taichinh)

1.5 cautrue doanh nghifp

Cac don vi true thuQc khOng co nr each phap uhan hach toan phl}.thuQc:

Ten dO'Dvi Dia chi

Xi nghiep D~u nr xay dung mroc 68 Nguyen Tdt Thanh, TP. Buon Ma ThuQt, Tinh D~k Likva moi tnrong

1.6 Tuyen bJ vJ khii nang sosanll thong tin Uetl Bdo cdo tai chinh

Cac s6 li~u trinh bay trong Baa cao tai chinh chonam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2016so sanh diroc vois6 lieu nrong ung cua namtruce

2. Nam tiii chinh, don v] ti~nt~sfr d'{fng trong k~ toan

Nam tai chinh cua C6ngty bit d~u illngay 01 thang 01 va k~t thueVilO ngay 31 thallg 12 hiing nam.

Don vi ti~n t¢ dung d~ ghis6k~ toan va trlnh bay Baa cao tai chinh Ia D6ng Vi¢t Nam (VND) do vi-?cthu, chi cM y~u duQ'c thl,l'chi~n b~ng dan vi ti~nt~VND.

3. Chuin m\fc va ch~ GQk~ tmin apd\lng

31 C'·L X , C" A ;#A k A , , d. nuan m{l'c va tieu!> e loan ap lJng:

Cong ty ap dl,mg cac ChuAn ml,l'Ck~ toan Vi~t Nam, Ch~ dQ k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam banhaul1thea Thong tu sf:,200i2014/TT-BTC ngay 22/12/2014va cae thongtu huang din th\fc hi~n chuAn lTIl,lCkS toan cua BQ Tai chinh trong vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

3.2 Tuyen bav€ vifc tu.{in thu Cltuiin m!fc ki toan va chi tlp loi toan:

Ban Giam d6c dam baa dll tuan thii yeu cftu ciia cac chuAn ml,l'ckS toan, ChS dQ k€ toan doanh nghi~pVi~t Nam duQ'c ban Muh thea Thongtu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cling nhucac thong tu huang d~n thl,l'c hi~n chuin m\fC kS toan cua BQ Tai chinh trong vi~c I~p Baa cao taichinh.

4. Tom tit cac chinh sach k~toan ap d\lng

4.1 CO'siJ' lljp Bao caotaichinh

Baa cao tai chinh QUQ'cI~p trenCO' sa k~ tmln d6n tich (trir cae thong tin lien quan dSn cac lu6ng ti~n).

Cac don vi trl,l'CthuQc co t6 ch(rc c6ng tac kS toan rieng, Iwch toan phI) thuQc. Baa cao tai chinh cuatoan C6ngty QUQ'cl~p tren CO' so' t6ng hgp Baa cao tai chinh cua cac dan vi trl,l'CthuQc. Doanh tIlU vas6 du giua cac dan vi tr\l'CthuQc duQ'c lol;titrir khi l~p Baa d.o tai chinh.

4.2 Tiin va cae kholm tlro'ng illrO'ngtiJn

Ti~n bao g6m: TiSn m~t t~i quy, ti8n gui ngiin himg kh6ngky lwn, ti~n dang chuy~n va cac khoim

ruong duang ti~n.

Trang 10

rL,...

cow

o

oo

E'lJ'

~

.,•

o

CONGTYrxna MTV cApNlJ'6c vA DAu nfxAY m.fl"1GfiAK LAK . BAocso 1~1 cHiNN339 Ton Duc 1b~ng, P n.n An, TP Bvon MaThuQt, Tinh D5.kL~k,Vi~t Nam Cho niim tai chinh Mt thucngay 31112120! 7

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~ptheo)(Cac Thuyit minhnay ia b9phdn hap thanh va cdni1U(7Ca9C i16ngthoi voi cac Baa cao tai chinh]

Cac khoan tuong duong tien la cac khoan d~u tu ngan han co thai han thu h6i hoac dao han khongqua 3 thang kSill ngay dAuttr, co kha nang chuyen o6i d~ dang thanh 111Qthrong tiSn xac dinh vakhong co rui ro trong viec chuyen d6i thanh ti~n tai thai di~m baa cao.

4.3 Cdc khoan ddutu: tid chinh

CdckilOiin ildu iu~ntun giii din ngay illio h(ln

Cac khoan dftuilln&mgill'dBnngay dao han la cac khoan tiSn goi co ky h~n (bao g6m ca cac lo~i tinphi~u, ky phi~u), trai phi~u, c6 phi~u uu dairna ben pMt hanh b&tbUQcphai mua 19-it9-imQt thaidiSm nhfrt dinh trong tuong lai, cac khoan cho vay n&mgill' d~n ngay dao lwn vo-imvc dich thu liiihangkY va cac khoan d~u tu nfun gill'd6n ngay dao h9-nkhac.

Cac khoan dAutll'nb gill'd~n ngay dao h~n dll'gcghi nh~n ban d~u thea gia g6c bao g6m ghl mua vacac chi phi lien quan d~n giao dich mua ca.ckhoim d~utu. Sau khi nMn ban d~u, cac khofm dAuttrnay duqc ghi nh~ thea gia tri co thS thu h6i. s6 t6n thfrt dugc ghi giam tnrc ti~p vao giatf! ghi 56cua khoan d~utu. Cv thS, khi co b~ng chung cho thAyco thS khOngthu h6i dll'qckhoan dftutu nay thlxu ly nhu sau:

• N~u gia tri t6n th~t dugc xac dinh mQteach dang tin c~y thi phdn chenh l~ch giU·agiatri co th~thu h6i nM han gia tri ghi 56khoan ddu tu dll'gcghi nMn vito chi phi tai chinh;

G NSu gia tri t6n thfrtkhong thS xac dinh dll'gcmQtcach dang tin c~y thi thuy~t minh r6 tren bao ca.otai chfnh v~kha nling thu h6i va khong ghi giam khoan d~u tu.

4.4 Cae khoan pluii thu

Cac khoan ng phai thu bao g6m: phai thu khach hang, phili thu khac va phai thu nQibQ:

o Phai thu khach hang la cac khoan phai thu mang tinh ch~t thuO'ngm9-i,phat sinh tu cac giao dichco tinh chat mua ban gill'aCong ty va ngll'ai mua 1adun vi dQcl~p vo-iCong ty;

• Phai thu nQibQla cac khoan phai tl1Ugifra don vi cftp tren va dun vi cApduo'i tr~rcthuQc khong cotu cach pMp nhan h~ch toan phv thuQc;

" Phai thu kMchi cac kho8.nphiii thu khong co tinh ch~t thuO'I1gm~i, khOnglien quand~n giao dichmua ban, n9i b('>.

Cac khoan ng phai thu dugc ghi nh~n thea gia g6ctru di dlJ phong I1gphai thu kho doi. Dv' phong phaithu kho doi dugc l~p cho tung khoan ng phai thu kho doi clin cu vao tu6i ng quah~ncua cac khoan nqho~c dl.rki~n muc t6n that co thS xayra. Vi~c trich l~p dl,fphong thl,fchi~n thea huong d~n tliliThOngtu 56 228/2009/TT-BTC ngay7/12/2009 cua BQ Tai chinh. Tiing, giam s6 du dl,fphOngng phai thukho doi cful phiii trfch Hlptlilingay k~ttITtle nlirn tai chinh ougc ghi nMn vao chi phi quanly doanh

nghi~p.

4.5 Hangtim kho

Hang t6nkIlO dugc ghi nh?l1thea gia th~p hon gifra gia g6c va gia tri thuk co th€ tlwc hi~n dugc. Giag6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch~ biBnva cac chi phi lien quan tn,fc ti~p khac pMtsinh d~ c6 dugc hang t6n kho& dia di€m va tqmg thai hi~n t~i. Gia tri tI1Udnc6 thS thl,fchi~1118. gia banuac tfnhtru oi chi phi uo-ct1nhd€ hOa11thanb hang t6n kho va chi phi uac tinh cftnthiSt cho vi~c tieuth\1chung.

Trang 11

eONG TY TNHH MTV eAp xuoc vA all.U TV' xAY OT!NG DAKLAK BAO CAO TAl CHiNH

o 339 Ton DIre Thfing, P TfinAn, TP Buan Ma Thu9t, Tinh D~k L~k, Viet Nam Cho nam fbi eninhkit thue ngay 3111212017

THUYET MINH BAD cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(CacThuyit minn mly la b(Jphdn hopthanh vacdn duacdoc i16ng thai vo! cacBao cdouu chinh)

Gia g6c hang t6n kho duoc tinh thee phuoug phap binh quan gia quyen va duoc hach toan theephirong phap ke khai thuong xuyen.

Du phong giam gia hang t6n kho diroc trich l~p khi gia tri thuan c6 th~ thuc hien diroc cua hang t6nkho nho hon gia g6c. Viec trich l~p du phong thuc hien thea huang d~n tai Thong nr s6 228/2009/TT-BTC ngay 7/1212009 cua BQ Tai chinh. Tang, giarn s6 duodu phong giam gia hang t6n khodn phaitrich l~p tai ngay k~t thuc nam tai chinh va ougc ghi nMn vao gia v6n hang ban.

4.6 Chiphi tra tTl,QC

o Chi phi tra tru6c ougc phan lo?i thilnh chi phi tni tm6c ngiin h?l1 va chi phi .tra tru6c dai h?-n.Day IIIcac chi phi thl,CCt8 ail phat sinh nhung co lien quan o8n k8t qua ho~t oQng san xu~t kinh doanh cuanhiSu kY k8 toano Cac chi phi tra tru6c chu y€u t~i Cong ty:

• CongC\.l dl,mg c\l oil xu~t dung duQ'c phan b6 thea phuong phap oUOng th~ng trong thai gian khongqua 36 thang;

• Chi phi sua chua160 tai san c6 ojnh duQ'c philnb6 thee phuong phap duang th~ng trong thai giankhOng qua 36 thang;

• Cac chi phi tra tru6c khic: CanClr vao til1h chat, mirc oQ chi phi, Congty h,ra chQn phuong phapva tieu thuc phan b6 phu hgp trong thai gian rna 19i ich kinh t8 duQ'c d~rkiSn t~o ra.·

4.7 Tai san c6d!nh hfiu hinh

Nguyengiti

Tai san c6 dinhhuu hlnh dugc phan {tuhthee nguyen gia tnT di khAu hao Jiiy k€.

Nguyen gili bao g6m gia mua va toan bQ cac chi phi rna Cong ty b6 ra d~ co duQ'c tai san c6 oinh huuhinh tinh d€n thai oi~m oua tai san c6 dinh do van tr~g thai s~n sang su d\1ng. Cac chi phi phM sinhsau ghi nh~ ban dAu chi dugc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh hfru hinh n~u cac chi phi nay chicchin lam tang lqi ich kinh t€ trong tuong lai do su dl,ll1gtai san d6. Cac chi phi khOng thOa man di€u

ki~n tren Gugc ghi nh~n la chi phi trongIcy.

Khliu hao

Khau hao dugc tinh thea phuo'ng phap ouo-ng th~ng d\Ia tren thai gian hfru d\1ng uac Hnh cua tai san.Mirc khau hao phu hqp v6i Thong tu s6 45/2013/TT-BTC ngay 25 thing4 nam 2013 cuaBQ Tai

chinh.

Loa} tal san Tho'i gian khau hao(nam)

Nha cua,V?t ki~n true 05 -45

May moe, thi€t bi 05 - 10

Phuong ti~n v~n tai, truy8n d&n 05 - 30

Thi€t bi dvng C\l quan 1y 05-10

Trang 12

CONG TV TNHH MTV cAp NlfOC v): fJAU TU xAY DV'NG DAK LAK . BAo cAo TAl CHiNN

oo

339 TOnDue Thfing, P Tan An, TP BuOn Ma Thui,'i1,Tl.nhDruc Lruc, Vi~t Nam Cho ni'im tbi ehinhkit (Me ngay3111212017

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~ptheo)(CdcThuyit minh nay fa b9 phdnh9'Pthanhva cdn duacd9Cd6ngthai voi cac Baa cao tai chlnh)

4.8 TaisancO din;' vohinh

Nguyengiti

Tai san c6 dinh vo h111hdiroc phan anh theo nguyen gia tnr oi khAu hao lay k€.

Nguyen gill tai san c6 dinh va hinh la toan bQ cac chi phi rna Congty phai bo ra dS co diroc tai san c6dinh va hinh tinh d€n thai di~m dua tai san d6 van trang thai s~n sang sirdung. Chi phi lien quan dSntai san c6 dinh vo hinh phat sinh sau khi ghi nhan ban dau duoc ghi nhan la chi phi san xuat, kinhdoanh trongky tnr khi cac chi phi nay g~n li~n voi mQt tai san c6 dinh vo hlnh cu thS va lam tang IQ'iich kinh tSnr cactai sim nay.

Tai Sfill e6 dinh vo hinh cua Congty bao g6m:

Chuang trinh phdn m€m

Chi phi lien quand~n cae chuang trinh phftn m€m nlliy tiOO khong phaita m9t bQ ph~n g~n kSt vaiph~n dmg eo lien quan duQ'c v6n hoa, Nguyen gia cua philo m~m may Hnh la to~m bo cac chi phi rnaT6ng C6ng ty/Doanh nghi~paachi ra tInh dSn thai diSm aua phdn m€m van su d\lng.

Bim quyJn, b{mg sang chi

Nguyen gia cua ban quy~n tac gia,'bing simg ch~ mua l~itir ben th(l' ba bao g6m gia mua, thuS mnahang khongdUQ'C hoan l?i vi chi phi dang kyo

Kh~u hao cua tai san c6 dinh va hinh nay duqc tinh thea phuong phap duang th~ng dl,l'a tren thaigian huu d\lnguae tiuh cua tai san. Muc khAu hao phu hQ'pvai Thong tu 56 45/20 13rrT -BTC ngay

25 thling 4 nam 2013cua Be?Tfli chinh.

Thc)'i gian khflu hao (nam)

Philo m~m may tinh 10

Quy€n khai thac mrac ng~m 3 - 20

4.9 Clli phi xdy dl!'ng eu biin dij dang

Chi phi xay d\lng C(J ban do dang phan {mh cae chi phi lien quan trl,l'cti€p (b~lOg6m ca chi phf Hii yay, co lien quan phiihqp v6i chinh sach kS toan eua Congty) dSn cae tii san dang trong qua trinh x§y

UlJIlg,may moc thiSt bi dang l~p d~t dS phl,lc V\l eho m\lc dich san xu~t, cho thuS vi quan ly cang nhuchi phi lien quan dSn vi~c sua chua tii san c6 djnh dang tlwc hi~n. Cae tii sim nay duQ'c ghi nh~n theagia g6c va khOng duQ'c tinh khAu hao.

4.10 Caekhoiin pJuii 'rli

Cae khoan11Q'phii tra va chi phi pMi tni duQ'Cghi nh~n cho s6 ti€n phai tra trong tuang lai lien quandSn hang bOa va dich v.da nMn duqc. Ole khofm nQ'phai tra bao g6m: phai tra nguc)'i ban, phai tra

nQi bQ va phii tra khfi_c:

a Phai tra nguai ban18.cac khoim phaitra mang tl11h chit thuang mllli, phat sinhtu cac giao djch co

dnh ch~t mua ban giU'anha cung e~p va Cong ty;

Trang 13

------------- - - - - - - - - ------------------------

E·~.

CONG IY TNHH MTV cAp NU'OC vA DAu TU'KAy Dl/NG DAK LAK BAo csoTAICHL'Vll339 TonDue Th~ng, P TanAn, TP BUGll Ma Thuet, Tinh Dtlk Liik, Vi~t Nam Cho nam telichfnh Mt thUc ngay3111212017

THUYET MINH nAo cAo TAl CHlNH (ti~p theo)(Cac Thuyet minh nayla b9phdn hap thanhva cdnduocarc a6ng thai vai cdc Brio cdo tai chinh)

• PMi tra noi bQla cackhoan phai tra gitradon vi cAptren va don vic~p duoi true thuockhong cotireach phap .nhan hach toan phu thuoc;

til PhM tra khac la cac khoan phai tra khong co tinh ch~t thirong mai, khong lien quan d8n giao dich

mua ban, nQibQ.

Cac khoan no phai tra duoc ghi nhan thea gia g6c, duoc phan loai thanh no phai tra ngin han va daihan khi trinh bay tren bao cao tai chinh.

4.11 V6n chi/.s{yhii'u

v6n gop cua chu sir hftu dugc phan anh s6 v6n thgc t8 dE[gop cua chusa huu.

V6n khdc cua chu sir him dWlC hinh thanh do b&sung tir k8t qua ho;;ttd9ng kinh doanh, danh gia l'ilitilisan va gia tri· con ll;iigifra gia tri hqpJy cua cac tai san dugc t~ng, bi~u, taitrq sau khi trir cae khoanthu~ pMi n<)p(n8u c6) lien quan d~n cac tai san nay.

4.12 Phanphai l!li nhu~n thulin

Lgi nhu~n sau thu~ thu nMp doanh nghi~p dugc phiin ph6i thea quy djnh t~i Nghi dinh s6911201S/ND-CP ngayl3il 0/20 IS cua Chinh phu v~ d~utu v6n Nha nu6c VaGdoanh nghi~p va quanly, sir d\lng v6n, tai san t~i doanh nghi~p va ThOng tu s62191201S/TT-BTC ngay 31/12/201S cua B9raj chinh v~ hU'&ng d~n m9t s6 noi dung cua Nghi dinh s6 91/2015/ND-CP ngay13110/201S cua

Chinh phu ...

4.13 Ghi nh{in doanh thu va tllu Ilh{ip khac

Q Doanh thu ban hang hoa, thimh phfim dUQ'eghi nh~n khi d6ng thai thoa man cac di~u ki~n sau:

.,/ Cong ty da chuy~n giao ph~n 16n rui1'0 va 19i feh g~n liSn vai quy~n so' hctu san phAm ho~e

hang h6a cho nguo'i mua .

.,/ Cong ty khong con niun gill' quy€n quanly hang hoa nhu nguaisa hfru hang hoa ho~c quySn

ki~m soat Mng h6a .

../ Doanh thu dugc xac dinh tucYngd6i ch~c ch~n. Khi hQ'Pd611gqui dinh ngum rnua dugc qUY~l1tra It;tisan phAm, hang hoa, da mua thea nhfrng di~u ki~n C\l th6, doanh thu chi dugc ghi nMnkhi nhfrng di~u ki~n C\l th~ d6 khong con t6n t~i va nguai mua khong dugc quy~n tra l~i sanph~m, hang llOa (tm trucmg hqp khach hang c6 quy~n tra l'ilihang hoa duai hinh thll'c d6i I~i d~

Ifty hang h6a, dich V\lkMc) .

../ Cong ty da thu dUQ'cho~c se thu dugcIgi fch kinh t~ tir giao dich ban hang .

../ Xac dinh <lugc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.

• Doanh thu eua giao dieh cung c~p djch V\l dUQ'cghi nMn khi k~t qua cua giao dieh do duge xacdinh mot cach dang tin c?y. Truong hqp dichVl,l dugc thgc hi~n trong nhi~u ky thl doanh thu dugcghi nMn trong ky dugc can ell' VaGk~t qua ph~n cong vi~c da hOEmthimh VaGngay k~t thUc ky k~toanoKSt qua cua giao dieh cung cap dich V\lduQ'c xac dinh khi thoa man tAt ca cac di~u ki~n sau:

../ Doanh thu duQ'c xac djnh tumlg d6i ch~c ch~n .

./ Co kh.i nang thuOUyC 19i feh kinh tS ttt giao dich cungdp dich V\l d6.

Trang 14

CONG TY TNHB MiTV cAp NUOC VA :aAuTU xAy m)'NG DAK LAK BAo cso TAl CHiNH339 TOnDue Thfu1g,P Tan An, TP Buon Ma Thugt, Tinh D~k L~k, Vj~tNamCho nomtili chinhkit thuc ngiIy31/12120; 7

THUYET MINH BAO cAo TAl CHINH (ti~p theo)(Cdc Thuyit minhnl)y La b¢ phdn hap thanh vacdn i1U(JCi19C i16ng thai WYicacBaa cao tai chinh)

./ Xac dinh duoc phan cong viec dli hoan thanh vao ngay k&tthuc nam tai chinh .

./ Xac dinh diroc chi phiphatsinh cho giao dich va chi phi o~hoanthanh giaodich cung dip dichvu do.

e Doanh thu xay dung:

Khi k8t qua thuc hien hop d6ng diroc uoc doh mot each dang tin c~y thi:

./ Dbi voi cac hop o6ng xay dung qui dinh nha th§.u duoc thanh toan thea ti~11oQ k& hoach,doanh thu va chi phi lien quan dSn hop d6ng duoc ghi nhan nrong trng voi phan cong viecoa:hoan thanh do Congty tv xac dinh vao ngay k~t thuc naln Uti chinh .

./ Dbi vai cac hqp d6ng xcly dlJllg qui oinh nha thdu ougc thanh toan thea gia tri khbiIugng tlwchi~n, doanh thu va chi phi lien quan d~n hgp d6ng dugc ghi nMn tUO"llg(rng v&iphSn cong vi~cali hoan thanh aUQ·ckMch hang xac nh~ va ougc phan anh tren hoa dO"ndli l~p.

Oic kholm tang, giam kh6i lUQ'llgxcly I~p, ca.c khO{ul thu b6i thuang va cac khofm thu khac chidugc ghi nh~ doanh thu khi ali augc th6ng nhAt vo-ikMch hang.

Khi k~t qua thvc hi~n hgp d6ng xcly d~g khong theuac tlnh dugc mot cach dang tin e~y, thi:

./ Doanh thu chi dugc ghi nh~n tuO"ngoUO"ngvai chi phi cua hgp d6ng da phM sinh rna vi~c hoantn't la tUO"ngobi ch~c ch~l1.

./ Chi phi cua hgp d6ng chi dugc ghi nMn vao chi phi khi dli phat sinh.

Chenh I~ch gifra t6ng doanh thu lGykS cua hgp d6ng xcly dlJllgdaghi nMn va khoan ti~n lily k~ ghitren hoa don thanh toan thea ti~n 09 k~ hOlilChcua hqp d6ng dUQ'cghi nh~n la khoa.n pMi tim ho~cphai tr~ thea ti~n dQ kS hOlilChcua cac hqp d6ng xcly dlJUg.

Doanh thu hOliltdong tai chinh ougc ghi nh~n khi doanh thu ougc xac oinh tuong obi oh&cch~n vaco 1<.1.8. nang thu dugc 19i feh kinht~ti:r giao dich d6 .

./ Ti~n lai dugc ghi nh~n trenCO" sa thai gian va llii suAt tlwc t~.

./ C6 ruc va 19i nhu?n OlIgC chia ougc ghi nh~ khi c6 dong ougc quy~n nh~n c6 tilc hoi;ic caeben tham gia gop vbn ougc quy€n nM.n 19i nhu~ tll' vi~c gop v6n.

• Thu nh~p kMc 18.cac khoau thu nh~p ngoai hOlilta9ng san xuit, kinh doanh cua Congty' dugc ghinMn khi co th~ xac dinh ougc mot cach tU011gobi ch~c ch~ va co kha nang thu oUQ·ccac IQ'ifehkinh t~.

4.14 Cae khoan giiim trir doanh thu

Cac khoan giam tru doanh thu bao g6m chi~t k.'-l§.uthuO"ngmlili,girun gi1i hangban va hzmg ban hitrall,li.

Cac khofm giam tru doanh thu pbat sinh sau ngay k~t tMc ky nam tai chinh nhung tnrac thm di~mpMt h8.nh bao cao tai chinh dUQ·cxem laSlJki~n cdn di~u chinh giam doanh thu cua ky l?pbEW cao.

Trang 15

r:

UCONG TY TNHH MTV CAP NU'OCv): DAu TV' KAY r.HiNG DAK LAK . BAocuo TAl CHiNN

339 Ton Due Thfing,P Tan An, TP Buon Ma Thu(lt, Tinh Dik L~k, Vj~t Nam Cho nam teli chfnh kit thUc ngay 3//1212017

THUYET JVIINHBAocAo TAl CHiNH (ti~ptheo)(Cac Thuyitminn nay lab9phdn h9Pthanhva et2naZl(1C doc d6ngthai WYicdc Baa cao tai chinh)

4.15 Gidvanhangban

Gia von va khoan doanh thutuong {rugduoc ghi nhan d6ng thai thea nguyen tilc phu hop

Cac khoanchi phi nguyen v~tlieu tnrc tiep, nhancong tnrc tiep, may thicong vuot tren rmrc binhthirong vachi phi san xuM chung c6dinh khong phanb6 duoc ghi nhanngay vao giav6n hang bantrong ky, khong tinh VaGgia thanh san pham, dich V1,l.

Cac khoan giam gia v6n trongleY bao g6m hoan nhap dtr phong giam gia hang 16n kho, tri gia hang banbi tra lai nhapkho, chiSt kh~uthuong mai, giam giahang bannhan duocsau khi hang mua da tieut11\1, ...

4.16 Chiphi banhang, chi phi qu(m Ij doanh nghiip

Chi phi ban hang va chi phi quan Iy doanh nghi~p duqc ghi llh~ trong ky ia cac chi phi thllc t~ phatsinh trong qua trinh ban san phAm, himg hoa, cung c~p dich V1,l.

Chi phi quan ly doanh nghi~p duO'c ghi nMn la cac chi phi tht,rc tS pMt sinh lien quand€n quan Iychung cua doanh nghi~p. Chi phi quan ly doanh nghi~p oUO'cghi giiun khi Congiy holm nh~p d~rpMng nO'phai thukh6 doi, ....

4.17 Chi phi tIm! TNDN hirn hank, chiphi thui TNDN hoiin l(li

Chi phi thu~ tim nh~p doanh nghi~p trong nam bao g6m thuStI1U nMp hi~n hanh va thuS thu nh~phaan l?i.

Tl1U~thu nh~p hi~n hanh la khoan thu~ duO'c tinh d1,l'atren thu nMp chiu thu~ trong nam v6i thu~ sufrtco hi~u ll,l'c~i ngay kSt thuc nam tai chfnh. Thu nh~p chiu thuS ebenh I~ch so v6i lO'inhu?n kS toan1ftdo di6u chlnh cac khoan cbenh l~ch t~m thai gifra thu& va k~ tOal1cUng nhu di~u ehinh cac khoim thunMp va chi phi khang phai chiu thuS hay khang duQ'c kh~u trlr.

Thu~ thu nMp hoan l~i duO'c xac dinh cho cac khoan chenh l~eh t~m thai t~i ngay kSt thuc namtftiehinh giClaco s6 tinh thu~ thu nh~p eua ca.c tai san va nO'phai tra va giatri ghi s6 eua chUng cllo m1,lcdfch bao cao tai chfnh.

4.18Thu! sudt va cae I?phinppNgfm stich ma Cong ty dang tip df:lng

• ThuS GTGT: Ho~t dong kinh doanh xay lip ap d1,lngthuS su~t 10%; cae ho~t dong lillic ap dl,togthu~ suc1tthea quy dinh hi~n Mnh;

8 ThuS Thu nMp doanh nghi~p:Ap d~lngmuc thuS su~t thuS Thu nMp doanh nghi~pla 20%.

~ Oic lo~i Thu~ khac va L~ phi n9P theo quy dinh hi~n hiLTJb.

Trang 16

· ,

cCONGTYTNHH MTV cAp NU'ocvADAU TUXAY DI/NGDAK LAK BAo cAo TAfCHiNH

339 Ton £)(rc Th~ng, P Tiin An, TP Buon Ma Thu(lt, Tinh £)~k L&k, Viet Narn Cho nam'iJi chinhkit thuc ngay3 J1J212017

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p thee)(CacThuyet minh nayfa b9 phdn hop thanhva cdn duocdocd6ng thai voi cdc Bao cao tai chinh)

5. Ti~n

_________ . . ~::..:-~1:::../~12::.:.;/2::.:0:.=1~7,{l1/0112017

Ti~n m$.tTi@n gui ngan hang

CQng

6. Cae khoannrong dirong ti~n

Ti@n gtri ky han diroi 3 thang- Ngdn hang TMCP Ddu tuva Phat triin Vi?! Nam Chi

nhanh D&kL&k

CQng

7. D§u nr n~mgift d~n ngay<lao han

31112/2017

96.088.69110.390.585.208

60.380.65016.364.455.098

10.486.673.899 16.424.835.748

31112/2017----------~. ------- 01/0112017

4.000.000.000

4. 000. 000. 000

4.000.000.000

4. 000. 000. 000

4.000.000.000 8.000.000.000- --

0110112017G·, ~ -~-G-·;'-<-··-h-·.........:l

_ __;:::.;l:::a~gl.::0.::.~ '_li<'!_':!l~____ G=hi::....lg::t:;0;..:;..c GiA tri ghi so

Ti~n gai eoky han 1 nam- Ngdn hang TMCP Ddu tuva

Phat triin n«Nam Chi nhdnh DiikLiik

3.000.000.000

3. 000. 000. 000

C{}ng 3.000.000.000

8. Phat thu ngin han khach hang

Nuoc tu giaBan QuanIy du an huyen Ea KarCac dBi tuong khac

CQug

9. Tratrtr&c cho ngllOi ban ng~n h~n

-----_._Cong ty TNHH Xay dlJ!1gTi~n ThinhCaedBi tUQ'ngkhac

CQng

3.000.000.000 5.000.000.000 5.000.000.000

3. 000. 000. 000 5. 000. 000. 000 5. 000. 000. 000

------- ---_._--5.000.000.000 5.000.000.0003.000.000.000

31112/2017~-- 0110112017

8.291.436.556·1.711.334.00011.007.340.513

6.728.533.2l31.711.334.000

11.286.679.962

21.010.111.069 .19.:726.547.175

31112/2017 01/0112017

2.026.258.550517.127.693

1.776.258.550538.525.653

2.314.784.2032.543,386.243

Trang 17

CONG TY TNHH ["'lTV cAp NU'OC viii. f)AU TU' xAY DVNG DAK LAK BAO cAo TAJcHiNH

o 339 Ton Due Thiing, P Tan An, TP Bu6n Ma ThuQt, TinhDiik Liik, Vi~t Nam Cho niim tal ehinh kit thue ngay311/212017

..:: "'''. ATHUYET l\flNH BAO CAO TAl CHINH (tiep theo)(Cdc Thuyit minh nayla b9phdn h9'Pthanh va cdn duac doc d6ngthai vai cac Bao caotai chinh)

10. Pha]thu ng~nhan kMe

. 31112/2017 01/0112017

Gia tr] D1!PhOng Gia tr] Dl.lphOng

Tam ling 5.002.597.139 5.522.989.194Lai du thu 130.216.667 156.877 .444Bao hi6m xa hQi Gia LaiTarn ling luong Krong piik ( DQi

28.102.796 615.877.092DUng)

f BQi xay l~p DUng+ Tam ( TuySn466.771.249 466.771.2496ng C~p III)

Cong ty TNHH Tu v~n Xay dung521.499.097 521.499.097Dong Duong

Ban Quan19 DIJancap mroc 3Huyen ( Ea Kar - BuonDon -Krong 36.019.753.391 19.300.722.425Nang)Phai thu khac 576.075.193 658.754.912

CQng 42.745.015.532 27.243.491.413

31112/2017 01/01/2017

DIJ phong no phaithu qua han nr 3 nam tro len 548.243.119 548.243.119

CQug 548.243.119 548.243.119

12. Hang i5n kilo

n,!phong011011201731112/2017

Gia goc Gia goc Dvphong

Nguyen lieu, v?t Ii~u (*)C6ng C1,1,dung cuChi phf SX, KD do dang (**)

16.141.333.497132.774.422

3.389.419.888

13.793.222.095112.154.422

3.416.226.314

19.663.527.807 17.321.602.831CQng

• (*) S6 du cuoiky cua nguyen lieu, v~t lieu trens6k~ to<1nth§.p hon bang T6ng hgp NMp - XuAt - T6ns6 ti~n 58.796.138 d6ngtu cac nam truac chua r5 nguyen nMo.

(**) Trang do chi phisanxu&t, kinh doanh do' dang eua cae eong trinh t6n d9ngtu cae nam truo'c lei2.722.114.575 d6ng.

Kh6ng co hang 16n kholr GQng,kern phfun ch~t khOngco kha nang/kho/ch~m tieu th1,1t~i thai di€m31112/2017.

Kh6ng co hang t6n kho dung d~ th8 ch§.p, dm c6 dam bao cac khoan n<;yt~i tho'i di€m 31112/2017.

•

Trang 18o

CONG TY TNHH MTV cAp NU'OCvA DAu 1'11xAY Dl)'NG DAK LAK BAo cio TAl CHiNH339 Ton D(rc Thi~Jlg,P n.n An, TP Bu6n Ma Thuqt, Tinh D~k L~k, Vi~t NamCho nam till chinhkit (Me ngay 31/12/2017

~

oTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Cac Thuyet minh nayla b(jphdn hop thanh va cdn duac doc a6ng thai voi cac Baa cdo tai chinh)

13. Chiphi tra tnll'O'c

a. Chi phi tra truce ng~D.han

31112/2017 0110112017

I •

Cuoc dich vu phat hanh va luu tru hoa don di~nlUChi phi tra truce ngan hankhac cho phanb6

CQllg

303.875.0001.295.456

331.500.000

305.170.456 331.500.000

b. Chiphi tra tnrO'c diii han

31112i2017 01/0112017

Chi phi cong cu dung cucho phanb5Chi phi suachira, bao duong taisancho phanb6

C{}ng

6.696.390.538406.200.208

4.344.777.069183.052.148

4.527.829.2177.102.590.746

'" s6 du cuoi ky chi phi tra tnroc dai han tren Bang can d6i k~toan100 hon giatri con lai tren bang phanb6 s6ti~n 217.226.734 d6ng (chenh lech tircacnam tnr6c chua ro nguyen nhan).

14. Tili sanc& dinh hfru biob

Nguyen gia

S6 diu namMua slim trong namXDCB hoan tMnh

T/ly, nhuQ1lgbanGillin kbac (*)

86 cufli nam

Khgu bao

S6 dAunamKh&uhao trongnamT/ly, nhuQ1lgbanGiam khac(*)

S5eu6i nam

Ghi tr! CGnl~iS6 ctiiu nam86 cuai nam

o

Nba cii'a,

v~t ki~n trueMay moe

tbi~t hi,

P.ti~n v~n tili). -truyen dan

Thi~t bi, dl}ng

cy quaD IX C§ng

102.289.137.870 19.982.568.481 292.427.021.430

30.635.000

22.521.548.679 8.650.504.684

(739.632.195)

101.549.505.675 42.534.752.160 301.077.526.114

9.723.835.285 424.422.563.066

30.635.000

31.172.053.363

(739.632.195)

454.885.619.2349.723.835.285

53.664.121.792

2.875.244.939

15.675.545.069

759.067.289

114.364.015.858

13.898.175.024

9.167.653.689

95.972.872

192.871.336.408

17.628.460.124

(728.693.198) (728.693.198)

209.771.103.3349.263.626.561128.262.190.88216,434.612.3585S.SW.673.533

48.625.016.078 4.307.023.412 178.063.005.572172.815.335.232

556.181.596 231.551.226.658245.114.515.900460.208.72426.100.139.80245.738.832.l42

(*) Giam nguyen gia va kh~u hao lUy k8s6 tiSn 728.693.198 d6ng d6i v6iNha van phong cong tyail bim

giao cho nha mr6e nam 2016.

Trang 'i9

'rJCONG TY TNHH MTV CAP NUDC vA DAU TV' xA Y m,iNG DAK LAK

nLJ

339 Ton Due Th~ng, P Tan An, TP Buon !via ThuQt, TInhDfu<L~k, Vi~t Nam Cho niim tai chinh kit thUe ngczy 31112/2017

BAocso TAl CHiNH

oUD:

.&. ,,"to,.. J.THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH (tiep theo)(Cdc Thuyet minhney la b9phdn hop thanhva cdn duacdoc d6ngthai voi cdcBao caotat chinh)

Nguyen gia cuat~i san c6 dinh hfru hlnh da: khAu hao h~tvKn con su dung tai ngay 31112/2017 Ia101.602.174.016 dong.

G,ia tri con lai cua tai san c6dinh httu hinh da: dung c&mc6 th~ chdpcac khoan yay tai31112/2017 la 0dong.

15. Tiii S2lD c3djnh vo hlnh, A

Phan memmay Huho. Tal san c3dinh

'YOhinhkhac Ci}ng

n\J Nguyen gia86 d~u namMua Silll trong narnGiam trong nams6 cu6i nam

413.240.000 714.719.090

413.240.000 714.719.090

Khill hao86 dAunamKhAu hao trongnamGifun trong nams6 cuoi nam '

166.013.32037.083.996

548.549.5069.774.684

203.097.316 558.324.190

Ghi tri con laise dA~nam .s6 cu5i nam

247.226.680210.142.684

166.169.584156.394.900

16. Chi phi xay di}.ngCO' ban do'dang

31/12/2017

1.127.959.090

1.127.959.090

714.562.82646.858.680

761.421.506

413.396.264366.537.584

0110112017

Dl,fan dp nuac m~ith6 Ea Chu CapDl,fan cap mr6'c ba huy~n (Ea Kar -Euon Don - Krong

Nang)Nang cdp nha mayxu 1:1Ea Chu Cap ttl 5.000len 7.000m3/ngayoemCong trlnh k"ac

1.204.830.684

1.157.560.139

C{)ng

~ • 17. Phai tnlngu'O'i ban ng~n h~n

2.362.390.823

31112/2017

14.529.294.061

1.110.783.411

3.074.231.363

1.775.517.844

20.489.826.679

0110112017

Nguy~n Vuong Thlli'lh(Cong Trinh BuonKy)NguyGn Vuong Thanh (ThOn 4,9,10,11 Hoa Thing)Cong ty TNHH Thuong ml;iiDichV\l Ky thu~tDue HungQU8.n 1y cong trinh v6n khdu haoOk o6i tugng khac

2.266.648.280

1.576.366.5344.958.206.659

100.000.0002.266.648.2801.0i6.357.1001.598.925.3666.244.620.660

8.801.221A73 . ==:=.:::1=1.=2=26=.=5~='l=A=O=6========::::.:::::::===-CQug

Trang 20

[

oCONG TY TNHH MTV cAp NlfOC vA DAu rtr xA Y DljNG flAK LAK BAD cioTAl CHiNH

339 TonDue Th~g, P Un An, TP Buon Ma Thui)t, Tinh Dfr Lfr, Vi~t Nam Cho nomrai ehinh kit thUengay3111212017

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(CdcThuytt minh nayla b9 phdn hop thanhva edit duac doc d6ngthai vai cdc Baa cao tai chinh)

18. Nglloomua tra ti~n trllcYcng~n han

31112/2017 0110112017

BanQLDA Thoat mroc& V~sinhTP. Buon Ma ThuotCong ty TNHH Cong trinh di~n879Ban Quan1y du anXay dung huyenKrong piikBanthi dua khen thirongTinhTruong Mamnon Hoa H6ngTruong MfunnonKhanh XuanCacd5inrong khac

84.545.000109.203.370

4.207.6513.150.0003.000.0002.254.2245.834.992

4.207.6513.150.0003.000.0002.254.2243.059.396

212.195.237 15.671.271CQng

19. Thu~ va cac khoan phai thu/phai nQp nha nllO'c

sa duodAu nam sa phai nQp trong sa di DQPtrong sa duocuai nam

Phiii thu Phiii D2~ Dam Dam Phiii thu Ph3iD2~

Thu8GTGT 151.370.733 3.239.324.881 3.137.761.458 252.934.156

ThuS thunhap doanh nghiep 994.571.946 1.386.865.257 1.102.107.126 1.279.330.077

ThuS thunhap ca nhan 382.975.285 2.086.699.663 2.482.919.808 13.244.860

Thu8tai nguyen 337.700.105 4.508.378.875 4.474.340.601 371.738.379

. " Thu8 nhaallt, ti@nthue allt 420.584.773 420.584.773,Phi va 1~phi 501.078.539 10.595.808.608 10.179.283.317 917.603.830

CQDg 2.367.696.608 22.237.662.057 21.796.997.083 13.244.860 2.821.606.442

Ole bao cao thu~ cua Congty se ehiuS\Iki~m tra eua Co quan thu~, s6 thu~ duqe trinh bay tren cae baoeao tai ehinh nay e6 thS se thay d6i theo quy€t dinh eua Co quan thu€.

20. Cac khoan phaitra, ph8i nC)png~n h\ln khic

31112/2017 0110112017

r

V~ttu D\I an bfmgiao nam2002Kinh phi eong doanTin d1,l1lgehuyennganh Hi~pdinh Vi~tNam X -3 (**)Cae khoan phai tra khae

108.032.3308.059.727.581

780.198.274

1.767.152.44197.718.280

8.059.727.581826.788.458

8.947.958.185 10.751.386.760C90g

(**) Day lit khoan yay v6n ehinh phti Nh~t thea quySt dinh s6882/QD-UB ngay05104/2002v~ vi~e dau tudl,I an C~p nuae Thi trAnQuang Phli, huy~n Cu M'Gar nhung d€n nay khoan yay nay khong xae dinh duqect6i tuqng eho yay,thai h~llva Hii su§.tyay.

oTrang 21

-------

r"lU

CONG TY TNHH MTV cAp NifOC VA DAu TV' XAY mj'NG DAK LAK BAocio TAl LrliNH

ru339 Ton Due Th~ng, P TanAn, TP Buon Ma Thu9t, Tinh DAk L~k, Viet Nam eho niim tiJi chinh !cdt fMc ngi'ry3/11212017

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH (ti~pthea)(Cac Thuyet minh nay liJ btl phdn h9P thanhva cdnaU(1cdoca6ng thai v6'i cac Baa cao tai chinh)

21. VBn chi! SO'hfru

a. Bang oBi chieu bi~n dQug cua VSn chusO' hau

o86 duot~i0110112015

Tang trong namGiam trongnamS6duot\ii 31112/20:1.5

Quy khae LQ'inhu~n

van gop cua Quy diu tU' thuQc chusa sau thu~. ~

Nguoll vonchu so'hfru phat tl'i§n him chua philo p!t5i d§u tU'XDCB CQng

183.353.861.697 10.530.599.477 3.908.204 121.318.106.600 315.206.475.978

3.800.582.240 3.800.582.240

(238.794.802) (3.800.582.240) (4.039.377.042)

133.115.066.895 I&.53{).599.477 3.908,204 121.318.106_60;) 314.967.68U 76----_._-. -

183.115.066.895 10.530.599.4'77 3.908.204 121.318.106.600 314.967.681.176

3.708.773.813 3.708.773.813

~3.708.773.813) (3.708.773.813)

183. 115JI66.895 10.530.599.477 3.908.204 121.318.106.600 314.967.681.176

j

ou

se dtr ttli 01/0112016Tang trong namGiam trong nams6 duo ttli 31112/2016

b. Chi ti~tv6n d~u ttl' ciia chu SO'hfru

o 31112/2017 0110112017

-Oy ban nhan dan tinh Bik Lak 183.115.066.895 183.115.066.895

183.115.066.895 183.115.066.895Ci}ng

c. Cac giao djch v~vanvOi cac clio sO'hiiu va phan ph~i c6 nrc, h}'inhuan

Nam nay Nam truoc

V&n d~u nr cua cl:111sO'bftu- V6n gop d~u nam- V6n gop tang trong nEnn- V6n gop giam trong n8_m- V5n gop eu5i nam

183.115.066.895 183.353.861.697

183.115.066.895

(238.794.802)183.115.066.895

d. LVinhu~nSSIl tl:m~chuaphau ph~i

Nam nay Nam tnl'&c

o

Lqi nhu~n nmn tru6'e ehuy~n sangCae khoan diSu ehinh tang 19inhu~n nam tmaeLgi nhLl~nsaLlthu~ thun..1-)?Pdoanh nghi~p trong namPh§n ph6i 19inhu~nPhfin ph6i 19inhu;;mnam nay- Trich quy adu(u phcit tri~n- Trich quykhen thuirng. phuc 19'i- ThY.lao HDQT va Ban himsoci!

3.708.773.8133.708.773.8133.708.773.813

3.800.582.2403.800.582.2403.800.582.240

3.708.773.813 3.800.582.240

L9'i nhu~n sau thu~ chua phan ph~i

Trang 22

[CONG TV TNHH MJ.'VcAp NUDe VA DAu TtJ xAY Dl/NG f>AK LAx

339 Ton Due Thfing,P Tan An, TP Huon Ma Thu(lt, Tinh D~k Ulk, Vi~t Nam Cho ni'imteLichfnh kit thuc ngay 31112/2017

BAacio TAi (:WiNH

o.c "", ~

THUYET IVIINHBAO CAO TAl CHINH (tiep theo)(Cac Thuyit minhnay la h9phdn hap thanhva canduaca9C a6ng thai voi cdc Bdo cdo tai chinh)

22. Doanh thu

Nam nay

Nam nay Nam tnro'c

295.165.929 192.583.429

295.165.929 192.583.429

Nam nay Nam truce

91.197.466.612 81.608.603.9465.595.605.140 6.651.579.245

1.839.208.641 981.646.121

98.632.280.393 89.241.829.312

Doanh thu san xufit, cung cdp nuoc sinh hoatDoanh thuhoat dQngxay HipDoanh thu tuv§.n,khao sat thiSt ke, doanh thu khac

108.430.216.2306.314.503.5304.023.668.014

CQng 118.768.387.774

23. Cac khoan ghlm tru doanh thu

100.093.005.8589.691.422.5641.188.773.186

HO.973.201.608

Giam gia hang ban

CQng

24. Giav6n

Gia v5n heat dongsanxuAt mrocGia v5n heat dong xay l~p

Gia v5n heat dong nr v§.o,khao sat thiet k€, cac hoatd911gkhac

C{}ng

25. Doanh thu hoatoQng tili chfnh

Nam na Nam tnr6'c

785.208.003Liii tien gtri, tien eho yay 558.522.644

CQilg 558.522.644

26. Chi phi quan Iy doanh nghiep

Nlim nay

785.208.003

Nam tnr6'c

Chi phi nhiin vien quanlyChi phi db dung van phOngThuS, phiva l~ phiChi phi dichVl) mua ngoaiChi phi bing ti8n khac

7.248.905.104337.850.229

6.110.159.907284.603.465

1.445.762.834

CQng 15.427.281.539

5.251.322.569180.251.423

10.086.444.392289.797.904

2.350.701.976

18.158.518.264

Trang 23

co

CONG TV TNHH MTV cAp NUOCvA DAu nfXAY DVNGnAKLAK BAocso 1:4.1C7IiNH339 Ton Due Th~ng, P TAnAn, TP Buon Ma Thuot, Tinh f)~k L~k, Vi~tNamChonam fiJi ehinhkit thUc ngay3/11212017

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH (ti~p theo)(Cdc Thuyet minh nayta bo phdn hap thanhva cdn OU'(/Ca9C o6ng thai voi cac BCIOcaotat chinh)

27. Thu nh~p khac

Nam nay Nam truec

Xu 1y cong no t6n dong1'16nthue ddt duoc giamV~t tu thu h6iPhat vi pham hop d6ngBi6u chinh giam chi phi cong trinhcit giamCac khoan khac

1.771.205.724

97.117.47388.700.000 .

35.011.812

CQng 1.992.035.009

28. Chi phi khac .

Naill nay

l.484.175.14794.226.380

110.432.586232.848.59137.768.392

1.959.451.096

Nam truO'c

Phi Bao v~ moi truong d6i voi mroc thai phai n(>pb5 sungPhatvi pham hanh chinh, chamn9P,truy thu thu~Chi phi thue LuatSII

Chi 30% ti8n thu phat h9'P d6ngChi phi nhan cong chi tra thieu

Di6u chlnh giam gia tri cong trlnh c~t giamCac khoan khac

1.422.293.66126.620.704

339.722.84723.550.000

56.391.284

CQng 1.868.578.496

29. Chi phi tim~ tim lllh~p doanh ngbi~p hi~n hanh

Nam nay

46.684.643

18.450.000683.659.557274.484.23547.394.082

1.070.612.517

T6ng 19'inhu~ k@toan tru6c thuSDi~u chirlh cac khoan thu nh~p chju thu~Dieu chirlh tang- Phq.tvi pJlI;zmhimh chinh- ThY.lao HDQT khOng tr1!Cti~p didu hcmh- Lai CLTG chua th1!chi~n niim trucrcda th1!chi~n niim nay

- Chi phi kh6ng h9P I? khticDi€u chinh giam- Da tinh thud TNDN thea bien bim l..:i.im Ira thui niim 2015T6ng thu nh~p chiu thuSThu~ T:NTINhi~n hiinh- Thu nh4p tir hot;lt or5ng sanxudt kinh doanh chinh

Chi phi tllU~ thu nMp doanh nghi~ptfnh tren thu nh?p chillthu~ nam hi~n harlhDi6u chinh chi phi thuS thu nMp doanh nghi~p cua cac namtruac vao chi phi thu~ thu rlh~p hi~n hiinh nam nay

5.095.639.0701.838.687.2121.838.687.212

26.620.704

1,812.066.508

6.934.326.2821.386.865.2571.386.865.257

1.386.865.:257

Chi phi thu~ thu nh~pdoanh ngbi~phi~nhimh 1.386.865.257

5.054.257.185512.407.071767.457.67646.684.643

720.773.033255.050.605255.050.605

5.566.664.2561.113.332.8521.113.332,852

1.113.332.852

140.342.093

1.113.332.852

Trang 24

oCONGTY TNHH MTV cAP NU'ac vA DAU TV'XAY DI/NG DAK LA.K BAocio TAlCHiNN339 Ton Due Th&ng,P TanAll, TP Buon Ma ThuQt,Tinh D~k Ll&,Vj~t Nam Cho namta; ehlnhkit (hue ngay 31/1212017

THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH (ti~ptheo)(CacThuye: minh nayta b9phdn hap thanhva cdn duacdoc a6ngthai voi cdc Bao cao tid chinh)

30. Kha nang ho~t dQug kinh doanhHen t1}c

Khong e6 nhtrng y€u t6 dira d€nSlJnghi ngo v€ kha nang hoat dong kinh doanh lien tuc cua C6ng ty vacac bien phap, cam k€t dam bao ehoSI,l hoat dong trongthai gian t61 cua Congty.

31. S'!!ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc nien dQk~ toan

Khong e6 SlJ kien quan trong nao khac xay ra sau ngay k€t thuc nien dQ k€ toan yeudu phai di6uchinh hoac congb6 trong cac Bao cao tai chinh.

La s6 lieu tren Bao cao tai chinh cho nam tai chfnh k~t thuc ngay31/12/2016 ali am;yc ki€m to{mbedCong ty TNHH Ki~m to8.n AVN Vi~t Nam.

Trin VanThi~n

Nguai t~pbi6u K6 tOEm tmang Giam d6c

lJakLiik, ngay 30 thang 03 nam 2018

Trang 25