Daha Fazlası İçin Hep Birlikte - ziraatbank.com.tr · Herkes İçin Bankacılık • Müşterilerinin çalışmaktan huzur ve mutluluk duyduğu “Moral ... Ziraat Finans Grubu’nu

2015 Faaliyet Raporu

Daha Fazlası İçin Hep Birlikte

Sunuş2 Misyonumuz-Vizyonumuz-Stratejilerimiz

3 Kurumsal Profil

6 Başlıca Finansal Göstergeler

8 Bir Bankadan Daha Fazlası Olmak İçin Hep Birlikte Daha İleri Gidiyoruz

16 Ziraat Bankası Tarihinden Satırbaşları

20 Yönetim Kurulu Başkanı’nın Değerlendirmesi

22 Genel Müdür’ün Değerlendirmesi

26 Makroekonomik ve Sektörel Görünüm

32 2015 Yılı Değerlendirmesi: Stratejiler, Gelişmeler ve Geleceğe Dair Hedefler

50 Sosyal Sorumluluk ve Tanıtım Çalışmaları

52 Ziraat Bankası İştiraklerinde 2015 Yılı

56 2015 Yılında Esas Sözleşmede Yapılan Değişiklikler

57 Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Görüşü

Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamaları60 Ziraat Bankası Yönetim Kurulu

64 Ziraat Bankası Üst Yönetimi

68 Yönetim Kurulu Özet Raporu

69 İnsan Kaynakları Uygulamaları

71 Komitelerin Faaliyetleri ile İlgili Bilgiler

72 Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyelerinin Hesap Dönemi İçinde Yapılan İlgili Toplantılara Katılımları Hakkında Bilgiler

72 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı İşlemlere İlişkin Bilgiler

72 Destek Hizmeti Alınan Kuruluşlara İlişkin Bilgiler

Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi74 Denetim Komitesinin İç Denetim, İç Kontrol ve Uyum ile Risk Yönetimi

Sistemlerinin İşleyişine İlişkin Değerlendirmeleri

78 31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Kamuya Açıklanacak Konsolide Olmayan Finansal Tablolar, Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ile Bağımsız Denetim Raporu

205 Bankanın Mali Durumu, Kârlılık ve Borç Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirme

206 Rasyolar

207 Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler ile Risk Yönetimi Açıklamaları

210 31 Aralık 2011-31 Aralık 2015 Özet Bilanço ve Gelir Tablosu

211 Derecelendirme Kuruluşlarının Notları

212 31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Kamuya Açıklanacak Konsolide Finansal Tablolar, Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ile Bağımsız Denetim Raporu

342 İletişim

İçindekiler

Ziraat Bankası 2015 Faaliyet Raporu 1

Misyonumuz-Vizyonumuz-Stratejilerimiz

Misyonumuz

Müşteri ihtiyaç ve beklentilerini en iyi şekilde anlayarak, onlara en doğru kanaldan en uygun çözüm ve değer önerilerini sunan, yaygın şube ağı ve şube dışı alternatif dağıtım kanalları ile geniş ürün ve hizmet yelpazesini toplumun her kesimine en hızlı ve en etkin şekilde ulaştıran, etik değerlerinin ve sosyal sorumluluğunun bilincinde olarak dünya standartlarında sürdürülebilir kârlılık ve verimlilikle rekabetçi bir şekilde faaliyet gösteren, müşteri memnuniyetini her şeyden üstün tutan bir banka olmaktır.

Vizyonumuz

Türkiye’de ve dünyanın her yerinde yaygın, güvenilir ve aynı kalitede hizmet sunan, herkesin ve her kesimin bankası olan, müşteri ve insan kaynağını en değerli aktifi olarak kabul eden, köklü geçmişine yakışır şekilde sürekli olarak fark ve değer oluşturan, rakiplerinin örnek aldığı, her aşamada bir bankadan daha fazlasını vaat eden, evrensel, saygın ve piyasa değeri yüksek, pazar ve müşteri odaklı lider banka olmaktır.

Stratejilerimiz

Herkes İçin Bankacılık• Müşterilerininçalışmaktanhuzur

ve mutluluk duyduğu “Moral Banka” olmak,

• Dünyanınheryerinde,aynıyüksekkalitede evrensel hizmet sunmak,

• Tarımın,özellikledeendüstriyeltarımın finansmanını çok daha etkin yönetmek,

• Yerelveküreseldağıtımağındaorganik büyüme sağlamak.

Etkin Bankacılık• Kurumsalmüşteriportföyünde

sektörel dağılım optimizasyonunu sağlamak,

• Dahaetkinkredisüreçleriilekredikalitesini proaktif yönetmek,

• Etkinişletmevegideryönetiminisağlamak.

Global Oyuncu• Dışticaretişlemlerisektörpayında

hızlı gelişim elde etmek,• Müşterilerineküreselölçektedeğer

sunmak,• Uluslararasıfinansalmimariye

daha etkin entegre olmak,• KuzeyAfrika,OrtaDoğu,Körfez

Bölgesi ve Uzak Doğu pazarlarında var olmak.

Sunuş

Ziraat Bankası 2015 Faaliyet Raporu2

Kurumsal Profil

Ülkemiz bankacılığının kurucusu ve doğal lideriZiraat Bankası, ülkemizde henüz ulusal niteliğe sahip bir bankacılık sistemi ve yeterli sermaye birikiminin oluşmamış olduğu 1863 yılında, milli bankacılığın ilk örneği olarak faaliyete geçmiştir. Zaman içinde büyük atılımlarla gelişen Ziraat Bankası, bugün Türkiye’de bankacılık sektörünün kurucusu ve doğal lideri olarak kabul edilmektedir.

Ziraat Bankası, köklü ve sağlam yapısı, çağdaş ve yenilikçi yönetim anlayışı, deneyimli ve uzman personeliyle, 150 yılı aşkın bir süredir Türkiye’nin dört bir yanında, kesintisiz hizmet vermektedir. Oldukça geniş bir hizmet sunum ölçeğine sahip bulunan Banka, ülkemizde 400’den fazla ilçe ve beldede tek banka konumundadır.

Ziraat Bankası, ekonomiye dinamizm katarak reel sektöre kapsamlı ve entegre finansal çözümler sunmaktadır. Banka, tarım sektöründen kurumsal müşterilere, üretimin kaynağı KOBİ’lerden öğrencilere, emeklilerden tüm meslek gruplarına kadar geniş ve çeşitlilik gösteren bir müşteri kitlesine hizmet vermektedir. Ziraat Bankası’nın bu

geniş kitleye, Ziraat Finans Grubu’nu oluşturan iştirakleriyle birlikte sunduğu ürün, hizmet ve çözümler, ülke ekonomisine olduğu kadar piyasaların etkin işleyişine de katkıda bulunmaktadır.

En yaygın küresel Türk bankasıZiraat Bankası, dünyanın 18 ülkesinde, 97 noktada faaliyet göstermektedir. Ziraat Bankası’nın 9 uluslararası iştirak bankası, 22 yurt dışı şubesi ve 4 alt şubesi ile 1 temsilcilikten oluşan geniş bir yurt dışı hizmet ağı bulunmaktadır.

2015 yılında yurt içinde 112 yeni şube açan ve coğrafi yaygınlığını daha da geliştiren Ziraat Bankası; etkin dağıtım kanalları, deneyimli personeli ve güçlü teknolojik altyapısıyla kurumsal, girişimci ve perakende bankacılık alanlarında müşterilerine;• yurtiçiveyurtdışındatoplam1.812

şubesi,• 25.697çalışanı,• 6.566ATM’si,• yaygınkullanımasahipinternet

şubesi,• ZiraatCepŞubesi,• çağrımerkeziile kesintisiz ve üstün kaliteli hizmet sunmaktadır.

Sürdürülebilir kârlılık ve verimlilikZiraat Bankası’nın toplam aktifleri 2015 yılında %22,3 oranında artış göstererek 302,8 milyar TL büyüklüğe ulaşmıştır. Sürdürülebilir kârlılık ve verimliliğe odaklı olan Ziraat Bankası, her yıl olduğu gibi 2015 yılında da net kârını artırmış, %27,5’lik bir büyüme ile 5,2 milyar TL’ye yükseltmiştir.

Ziraat Bankası, bir bankadan daha fazlası olarak bilgi birikimini ve yaygın erişimini etkin bir şekilde kullanarak uzun vadeli toplumsal refahın gelişmesine katkıda bulunmaya ve Türkiye ekonomisinin kalkınma sürecine destek vermeye kararlıdır.

Ziraat Bankası, köklü ve sağlam yapısı, çağdaş ve yenilikçi yönetim anlayışı, deneyimli ve uzman personeliyle 150 yılı aşkın bir süredir Türkiye’nin dört bir yanında, kesintisiz hizmet vermektedir.


Son 10 yılda,

6.000.000 dekar araziyi suya,180.446 işletmeyi traktöre kavuşturduk.

4.068.706 üreticiye, 94,3 milyar kredi imkanı sağladık.

Bu topraklar daha fazlasına kavuşsun diye,

Ziraat 152 yıldır Çiftçisiyle el ele.

Başlıca Finansal Göstergeler

(Milyon TL) 2014 2015 Değişim Oranı (%)

Toplam Aktifler 247.600 302.848 22,31

Likit Aktifler ve Bankalar 32.340 40.983 26,72

MenkulDeğerlerCüzdanı 64.563 64.871 0,48

Krediler 141.915 186.813 31,64

Mevduat 153.255 186.469 21,67

Özkaynaklar 28.540 31.546 10,53

Faiz Gelirleri 18.165 22.050 21,39

Faiz Giderleri 9.558 11.542 20,75

Vergi Öncesi Kâr 5.179 6.568 26,82

Net Dönem Kâr/Zararı 4.051 5.162 27,45

Sürdürülebilir kârlılık ve verimliliğe odaklı olan Ziraat Bankası, her yıl olduğu gibi 2015 yılında da net kârını artırmış, %27,5’lik bir büyüme ile 5,2 milyar TL’ye yükseltmiştir.

Mevduat (Milyon TL) Özkaynaklar (Milyon TL) Toplam Aktifler (Milyon TL)

Ziraat Bankası’nın özkaynakları 2015 yılında %10,53 artmıştır.

28.540 31.5462014 2015

Ziraat Bankası’nın toplam mevduatı 2015 yılında %21,67 artmıştır.

153.255 186.4692014 2015

Ziraat Bankası’nın toplam aktifleri 2015 yılında %22,31 artmıştır.

247.600 302.8482014 2015


Ziraat Bankası’nın Sektör Payları

Ziraat Bankası Ortaklık YapısıZiraatBankası’nınsermayesinintamamıT.C.BaşbakanlıkHazineMüsteşarlığı’naaittir. Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Kurulu Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının, Banka’da pay sahipliği bulunmamaktadır.

Net Kâr (%)

19,8

Toplam Aktifler (%) Menkul Değerler Cüzdanı (%) Krediler (%)

12,8 19,0 12,2

Mevduat (%) Mevduat Dışı Kaynaklar (%) Özkaynaklar (%)

14,1 11,2 12,0


Ziraat Bankası, kurumsal gelişimin bitmeyen bir yolculuk olduğunun bilinciyle gelişmeye, çalışanları ve müşterileri ile birlikte daha ileriye yürümeye devam etmektedir.

Ziraat Bankası, müşterilerinin tüm finansal ihtiyaçlarının karşılanmasında çözüm ortağı olmak ve onlara her zaman daha kaliteli hizmet sunmak üzere 2012 yılında başlattığı dönüşüm yolculuğu ile elde ettiği kazanımları çoğaltarak geleceğe taşımaya devam etmektedir.

Ziraat Bankası’nın hedefi; değişen dünya ve sektör koşullarında müşterilerinin tüm finansal ihtiyaçlarının Ziraat Finans Grubu çatısı altında karşılanmasını sağlamak üzere etkin çözümler üretmektir.

Banka, Ziraat Finans Grubu’nu her kesimden müşteriye hizmet vermek üzere Kurumsal Bankacılık, Kitle Bankacılığı ve Uluslararası Bankacılık olmak üzere 3 temel alanda geleceğe taşımayı

hedeflemektedir. Bu stratejik hedefe ulaşmak adına, sektörel beklentiler ve teknolojik gelişmeler de dikkate alınarak, 7 temel hedef belirlenmiş ve 2015 yılı yol haritası oluşturulmuştur.

1. Sürdürülebilir Müşteri İlişkileri Yönetimi: Ziraat Bankası bütün müşterileri ile değer yaratan, sürdürülebilir ilişkiler tesis etmeye odaklıdır.

Banka, 2015 yılında da müşterilerle sürdürülebilir ilişkiler tesis etmek adına, temasın sağlandığı tüm kanallarda mükemmel müşteri deneyimini sağlamak prensibi doğrultusundaki faaliyetlerini sürdürmüştür.

Müşterilerin finansal ihtiyaçlarını karşılamak üzere yeni ürün ve mevcut ürünlerin geliştirilmesine yönelik çalışmalar kesintisiz olarak devam etmiştir. Bu kapsamda kurumsal müşteriler için devre faiz ödemeli spot

Bir Bankadan Daha Fazlası Olmak İçin Hep Birlikte Daha İleri Gidiyoruz

Ziraat Bankası, sektörel beklentileri ve teknolojik gelişmeleri de dikkate alarak, 7 temel hedef belirlemiş ve 2015 yılı yol haritasını oluşturmuştur.

mükemmel müşteri deneyimi

çoklu kanal entegrasyonu


kredi ürünü kullanıma sunulmuştur. Bireysel müşterilerin konut finansmanı hakkında detaylı bilgilendirilmelerini, bu kapsamdaki her türlü sorularına yanıt bulabilmelerini ve Banka’nın anlaşmalı konut projeleri hakkında bilgi almalarını sağlamak üzere www.evinziraatten.com alt sitesi yayına açılmıştır.

Tarım sektörüne yönelik olarak Başakkart markası altında sunulmakta olan banka kartı ürünü, ticari hayatın her noktasında olmak üzere Girişimci/Kurumsal segmentteki müşterilerin ihtiyaçları doğrultusunda geliştirilmiş ve kullanıma sunulmuştur.Şubelerdebulunansıraçağrı sistemine müşteri profiline uygun olarak İngilizce, Rusça ve Almanca dil seçenekleri de eklenerek yabancı uyruklu müşterilerin Ziraat Bankası şubelerinde yaşadıkları deneyimin iyileştirilmesine yönelik önemli bir adım atılmıştır. Ayrıca, sıra çağrı sistemi ile akıllı cep telefonu entegrasyonu sağlanarak, Banka müşterilerinin mobil bankacılık uygulaması ile en yakındaki veya istedikleri şube için sıra numarası alabilmeleri sağlanmıştır. Türkiye’de ilk defa Ziraat Bankası tarafından uygulamaya alınan “Randevu Sistemi” ile müşteriler şubeden yapacakları işlemler için önceden randevu alarak işlemlerini sıra beklemeden gerçekleştirebileceklerdir.

Müşterilere her kanaldan etkin bankacılık hizmeti sunmak hedefi doğrultusunda “kanal optimizasyonu” çalışmaları ile şube ve şube dışı tüm kanallarda müşteri deneyiminin mükemmelleştirilmesine yönelik çalışmalara 2015 yılında devam edilmiştir. Bu kapsamda, İnternet Şubesi,ATM’lervemobilbankacılıkkanallarının hem bireysel, hem de kurumsal müşterilere yönelik fonksiyonel özelliklerinin geliştirilmesi çalışmaları aralıksızsürdürülmüştür.İnternetŞubesimüşterilerinin ihtiyaçlarına uygun limit tanımı (tutar ve işlem adedi) yapabilmelerini sağlamak üzere esnek limit yapısı uygulamaya alınmıştır.

İnternetŞubesiüzerindenmüşterilerintahsile verdiği ve aldığı Ziraat Bankası çek ve senetlerini ilgili şube bazında izleyebilmeleri ve çağrı merkezi kanalıyla hesap kapama işlemlerini yapabilmelerine yönelik yenilikler de devreye girmiştir. Müşterilerin finansal ihtiyaçlarının bütün hizmet kanallarından aynı kalitede karşılanmasını sağlamak ve bunun için entegre kanallar oluşturmak üzere, çoklu kanal entegrasyonu çalışmaları başlatılmıştır.

Engelsiz Bankacılık kapsamında engelli müşterilerin ürün ve hizmetlere ulaşabilirliğini kolaylaştırmak üzere 2015 yılında başlatılan çalışmalar doğrultusunda 200’den fazla şubede tadilat başlatılarak şube konseptleri engelli müşterilere uygun olarak geliştirilmektedir. Ayrıca, engelli müşteriler için avantajlı bankacılık ürünleri sunan Engelsiz Bankacılık Destek Paketi uygulamaya alınmıştır.

Müşterilere hızlı ve etkin çözümler üretmek üzere müşteri iletişim altyapısı güçlendirilmiş ve yeni çağrı merkezi Samsun’da faaliyete başlamıştır.

Ziraat Bankası, 2015 yılında şube ağını genişleterek, müşterilerine ulaşacağı daha fazla temas noktası oluşturmaya devam etmiştir. Bu kapsamda, Priştine/Kosova şubesi ve yeni açılan 112 yurt içi şube ile birlikte, Banka’nın şube sayısı yılsonu itibarıyla, yurt dışı dahil olmak üzere 1.812’ye ulaşmıştır.

Toplumun tüm kesimlerinin çalışmaktan memnun olduğu, sadece iyi günde değil, kötü günde de müşterilerinin yanında olmayı kurumsal bir misyon olarak belirlemiş olan Ziraat Bankası; Hopa, Borçka, Murgul ve Arhavi ilçelerinde meydana gelen sel felaketinden etkilenen müşterilerine, Banka’dan kullanmış oldukları kredilerini yapılandırma ve ödemelerini erteleme olanağı sunmuştur.

2. Kurumsallaşmış İş Süreçleri: İş süreçlerinin kurumsallaştırılması, sürekli iyileştirilmesi ve geliştirilmesi ile verim artışı sağlanmaktadır.

Dönüşüm yolculuğu ile elde edilen verimlilik artışlarını, orta ve uzun vadede kurumsal sürdürülebilirlik uygulamaları ile artırarak, Banka’nın ulusal piyasadaki güçlü konumunun ve küresel rekabet gücünün geliştirilmesine devam edilmektedir. Türkiye’nin sürdürülebilir kalkınmasına katkı sağlamaya odaklı çalışmalar Genel Müdür’ün liderliğinde ve Stratejik Yönlendirme Komitesi koordinasyonunda yürütülmektedir.

İlk kez 2013 yılı faaliyetleri kapsamında yayımlanan Ziraat Bankası Sürdürülebilirlik Raporu GRI tarafından A+ notu ile derecelendirilmiştir. Bütün birimlerin özverili çalışmaları sonucunda, G4’ün kapsamlı seviyesine tam uyumlu olarak hazırlanan 2014 Sürdürülebilirlik Raporu da internet sitesinde yayımlanmıştır. Doğal kaynakları korumayı temel bir görev kabul eden Ziraat Bankası, 2014 yılı Sürdürülebilirlik Raporu’nu basılı olarak üretmeyerek kağıt tasarrufu hedefine katkıda bulunmuştur.

İş süreçlerinin uçtan uca dijitalleştirilmesi hedefi kapsamında, Türksat, TOKİ, Türk-Vet, Noterler Birliği gibi banka dışı kurumlarla yapılan entegrasyon çalışmaları devam etmektedir

Kurumsal mimari çatısı altında iş, veri, uygulama mimarileri ve teknolojik altyapı entegrasyonunun etkin bir şekilde oluşturulmasını sağlamak üzere çalışmalar başlatılmıştır. İş süreçleri ve BT süreçlerinin ortak bir platform üzerinden birbiriyle uyumlu çalışabilecek şekilde modellenmesi, iş süreçlerinin yazılıma girdi sağlayarak etkileşimin artırılması amacıyla Banka ortaklığı olan Ziraat Teknoloji süreçleri ile entegre çalışacak yönetim sistemleri geliştirilmesi çalışmaları 2015 yılı son çeyreğinde başlatılmıştır.


3. Entegre Ortaklık Yönetimi: Ziraat Finans Grubu’na giden yolda Banka, yurt içi ve yurt dışı ortaklıklar ve yurt dışı şubeler arasındaki sinerji sürekli geliştirilmektedir.

Ziraat Katılım Bankası, müşterilerin farklı finansal ihtiyaçlarına etkin bir şekilde yanıt vermek üzere, 2015 yılı ikinci çeyreğinde Ziraat Finans Grubu ailesine katılarak faaliyetlerine başlamıştır. Ziraat GYO’nun kurulması çalışmaları ise devam etmektedir.

Ziraat Bankası’nın faaliyet gösterdiği coğrafyalarda şube sayısını artırmak ve hedef pazarlarda yeni yurt dışı şube veya iştirak bankaları kurarak uluslararası hizmet ağını genişletmek hedefleri doğrultusunda çalışmalar sürdürülmektedir. Bu doğrultuda, özellikle son yıllarda ekonomik açıdan önemli gelişim gösteren, Türkiye ile köklü tarihi

ve kültürel bağları bulunan ve Türk yatırımcılarının bulunduğu veya yatırım için potansiyel arz eden coğrafyalar, Ziraat Bankası için hedef pazarlar olarak öne çıkmaktadır.

Ziraat Finans Grubu’nun yurt dışında genişletilmesine yönelik çalışmalar kapsamında;KosovaCumhuriyeti’ndePriştineŞubesi2015yılıikinciçeyreğindebankacılık faaliyetine başlamıştır. Kuruluş çalışmaları tamamlanmış olan Azerbaycan veKaradağCumhuriyeti’ndekibankalarda 2015 yılı üçüncü çeyreğinde bankacılık faaliyetlerine resmi olarak başlamışlardır. 2015 yılı itibarıyla Ziraat Bankası; 18 ülke ve 97 noktada hizmet sunan yurt dışındaki en geniş ağa sahip Türk Bankası olarak konumlanmaktadır.


Ziraat Bankası, uluslararası hizmet ağını genişletmek hedefi doğrultusunda çalışmalarını sürdürmektedir.

hedef pazarlarda yeni şubeler

18 ülke ve 97 noktada hizmet


Ziraat Bankası’nın uluslararası bankacılık stratejisi ve vizyonuna bağlı olarak, • ortaklıkveşubelerinfaaliyet

gösterdikleri ülkelerde etkinliği artırmak,

• buülkelerileTürkiyearasındakiticarive ekonomik ilişkilerin gelişmesine katkıda bulunmak,

• dışticaretinfinansmanındagüçlürolve yüksek pay almak,

• ülkedekiTürkyatırımcılarınbankacılıkihtiyaçlarına cevap verebilmek,

• müşterilerehızlı,kaliteliveçözümodaklı ürün ve hizmet sunmak,

• “ZiraatFinansGrubu”temelanlayışıçerçevesinde Banka, yurt içi iştirakler ve bulunduğu coğrafyalar arasında etkin bir sinerji oluşturmak

amacıyla yapılanma devam etmektedir.

Yurt dışı ortaklıkların temel bankacılık sistemlerinin yenilenmesi çalışmaları kapsamında Bosna Hersek’te yeni bankacılıkyazılımı2015yılıŞubatayıitibarıyla tamamlanmıştır. Almanya’da bulunan ortaklıkta 2014 yılında başlayan çalışmaların 2016 yılı ilk çeyreğinde tamamlanması planlanmaktadır.

4. Operasyonel Mükemmeliyet: Teknolojiye hızla uyum sağlayabilen, operasyonlarını yüksek oranda dijitalleştirmiş ve merkezileştirmiş bir banka olmak…

Ziraat Bankası şubelerinin müşterileriyle daha kaliteli zaman geçirmelerini, böylelikle müşterilerin finansal ihtiyaçlarını doğru bir şekilde tespit ederek onlara uygun değer önerileri oluşturmalarını sağlamak amacıyla; şubeler üzerindeki operasyonel iş yükünün azaltılması için yürütülen iyileştirme ve süreçlerin merkeze alınması çalışmalarına 2015 yılında da devam edilmiştir.

Tapu ve Kadastro Genel Müdürlüğü ile yürütülen ortak çalışma kapsamında 2015 yılı Mart ayında ipotek fek işlemlerinin merkezden yapılması sağlanmıştır. Ziraat Bankası, ipotek feklerini merkezden gerçekleştiren ilk ve tek bankadır.

Kare kodlu çek uygulaması hayata geçirilerek çek sahtekarlığı riskinin azaltılmasına yönelik önemli bir adım atılmıştır.

Ziraat Bankası ile TOKİ arasında veri akışını sağlamak üzere yürütülen sistemsel altyapı çalışmaları sürmektedir. TOKİ işlemlerine aracılık eden belirli şubeler üzerinde oluşan işlem yoğunluğunun hafifletilebilmesi amacıyla TOKİ işlemlerinin tüm Ziraat Bankası şubelerinde yapılabilmesi amaçlanmaktadır. Ayrıca TOKİ işlemlerine yönelik operasyonların merkeze alınmasına yönelik çalışmalar da devam etmektedir.

Kaynağı Ziraat Bankası’na ait olmamakla birlikte; kredi kullandırım ve tahsilatlarına aracılık edilen fon kaynaklı krediler ile ilgili 2015 yılı ilk çeyreğinde başlatılan proje kapsamında, bu kapsamdaki kredi süreçleri uygulamalarının standartlaştırılması, basitleştirilmesi ve merkezileştirilmesi ile şubelerin üzerindeki iş yükünün hafifletilmesi hedeflenmektedir.

Şubelerinüzerindekioperasyonelişyükünü azaltmak üzere yürütülen süreçlerin merkezileştirilmesi çalışmalarında en önemli adım olan kredi operasyonlarının merkeze alınması çalışmaları, 2015 yılında da hızla devam etmiştir. 2014 yılında sözleşme girişlerinin merkeze alınması ile başlayan süreçte kredi teminat girişlerinin merkezden gerçekleştirilebilmesine yönelik çalışmalar da sürdürülmektedir. Kredi kullandırımlarının merkezden yapılmasına yönelik çalışmaların 2016 yılı içerisinde tamamlanması hedeflenmektedir.

çözüm odaklı ürün ve hizmetler

dijitalleştirilmiş operasyonlar


Banka’nın faaliyetleri esnasında üretilen, edinilen ve arşiv değeri taşıyan her türlü belgenin elektronik ortamda, güvenli şekilde, uzun süreli saklanmasını ve istendiğinde kolay erişilebilir olmasını sağlayan e-arşiv projesi kapsamındaki çalışmalar son safhaya gelmiştir. Projenin 2016 yılı ilk çeyreğinde tamamlanması öngörülmektedir. Belgelerin elektronik olarak arşivlenmesi ile Ziraat Bankası’nda finansal ve operasyonel tasarrufun yanı sıra bilgi ve belge güvenliği de sağlanacaktır.

Şubelerde,BölgelerdeveGenelMüdürlükBirimlerinde yürütülen işlemlerde otomasyon sağlanarak operasyonel verimlilik tesis çalışmaları doğrultusunda operasyonel işgücünün müşteri odaklı işlemlere kaydırılmasına devam edilmektedir. Bu kapsamdaki çalışmalar sonucu 2012-2015 yılları arasında 3.754 işgücü tasarrufu elde edilmiş ve bu kaynakların satış odaklı işlemlere odaklanması sağlanmıştır.

5. Objektif ve Şeffaf İK: Ziraat Müşterisi İş Modelini sürdürülebilir kılmak için yetenekleri geliştirirken, yeni yetenekler için cazibe merkezi olmak…

Ziraat Bankası’nda müşteri odaklı iş modelinin güçlendirilmesi, satış ve verimlilik odaklı çalışma anlayışının yerleştirilmesi, çalışanların motive edilerek kurumsal bağlılıklarının artırılması, kurum hedefleri ile uyumlu bireysel başarıların ödüllendirilmesi için performans yönetim sistemi kapsamının, Genel Müdürlük birimleri de dahil edilerek genişletilmesi çalışmaları devam etmektedir.

Bilgiyi, düşük maliyetli ve hızlı bir yöntemle geniş kitlelere ulaştırmak amacıyla e-eğitim ve mobil eğitimlerin artırılarak çalışanların bilgiye her an ulaşılabilmesi amacıyla başlatılan çalışmaların 2016 yılı ilk çeyreği itibarıyla tamamlanması planlanmaktadır.


Bilgiyi, düşük maliyetli ve hızlı bir yöntemle geniş kitlelere ulaştırmak amacıyla e-eğitim ve mobil eğitimlerin kapsamı genişletilmiştir.

objektif ve şeffaf İK

Yetkinlik Değerlendirme Sistemi


Bankacılık eğitiminde kurumsal bir marka haline gelen Ziraat Bankası Bankacılık Okulu, Banka vizyon ve stratejilerine uygun genç bankacıları yetiştirmeye devam etmektedir. 2015 III. çeyrek itibarıyla kapılarını yeniden açan okulda, Ziraat Bankası’ndan 98, Ziraat Katılım Bankası’ndan 21 olmak üzere 119 uzman yardımcısı eğitim almaya başlamıştır.

Çalışanların hedef bazlı performansının ölçülebilmesinin yanı sıra yetkinliklerinin de değerlendirilerek performans puanına entegre edilebilmesi amacıyla 2014 yılında başlatılan Yetkinlik Değerlendirme SistemiprojesikapsamındaŞube,Bölge ve Genel Müdürlük Birimleri için pozisyon bazında yetkinlikler belirlenmiş, performans ve yetkinlik değerlendirme süreci sonuçlarına uygun eğitimler tasarlanmıştır. Yetkinlik Değerlendirme Sistemi 2016 yılı itibarıyla uygulamaya alınacaktır.

6. Etkin BT: Rekabet avantajı elde edebilmek için teknolojinin sunduğu fırsatlardan maksimum şekilde faydalanmak…

Tüm operasyonların kesintisiz bir şekilde yürütülmesi ve maliyet avantajlarının değerlendirilmesi amaçlarıyla teknolojiyi etkin şekilde kullanmak üzere başlatılan BT altyapı ve BT donanım dönüşümleri devam etmektedir.

2014 yılı içinde Ziraat Bankası veri merkezinin yenilenmesine yönelik başlatılan çalışmalar 2015 yılında da sürdürülmüştür.

Yazılım geliştirme testlerinin etkin bir şekilde yapılmasını sağlamak üzere 2014 yılı son çeyreğinde başlatılan merkezi test ekibi kuruluş çalışmaları tamamlanmış ve merkezi test ekibi faaliyete geçmiştir. Merkezi test ekibinin uluslararası standartlara yönelik sertifikasyon

çalışmaları devam etmektedir.Bankacılık yazılımının iyileştirilmesi kapsamında 2014 yılında başlatılan ekran sadeleştirme ve ekran ergonomisi çalışmaları 2015 yılında da sürmüştür. Bu kapsamda ilişkili ekranlar birleştirilmiş, kullanıcı dostu menüler tasarlanmıştır.

2015 yılı etkin BT hedefi doğrultusundaki diğer önemli proje, ana bankacılık yazılımının iş modeli ve Banka stratejileri kapsamında geliştirilmesidir. Altyapı tasarım çalışmalarının tamamlanmasını takiben ilk ekranlar 2016 yılının ilk çeyreğinde kullanıma alınacaktır.

7. Güçlü Bilanço: Ziraat Bankası’nın bilançosu müşteri odaklı bir yapıya dönüşmeye devam ederken, gelir artışını önlemeyecek şekilde gider yönetimi uygulanmaktadır.

Özkaynaklarla uyumlu bilanço yönetimi prensibi 2015 yılında da stratejik kararlarda önemli bir yol gösterici olmuştur.

Kaynak çeşitliliğinin artırılması amacıyla yürütülen çalışmalar kapsamında, Ziraat Bankası sendikasyon kredisi yenilenmiştir.

Gider ve stok yönetiminde daha etkin olunması, maliyet avantajlarının değerlendirilmesi amacıyla Kurumsal Gider Yönetimi modülü kurulumu çalışmaları tamamlanmış; söz konusu modül 2015 yılı ilk çeyreğinde kullanıma açılmıştır. Modülün geliştirilmesine yönelik çalışmalar devam etmektedir.

BT altyapı ve donanım dönüşümleri

müşteri odaklı bilanço


Havalimanları, otoyollar, köprüler, enerji veiletişim gibi dev projelerin finansmanını sağladık.

Bu ülkenin her köşesidaha fazlasına sahip

olsun diye,Ziraat 152 yıldır insanımızla el ele.

1863-1888• 20 Kasım 1863tarihindeMithatPaşa

tarafından Pirot kasabasında bugünkü Ziraat Bankası’nın temelini oluşturan Memleket Sandıkları kuruldu.

• Ülkemizdeilkkezteşkilatlıkredisistemi mevzuatı oluşturuldu.

• MenafiSandıkları,MemleketSandıkları’nın yerini aldı. Sandıklar güçlü ve sürekli bir yapıya kavuşturuldu.

• ZiraatBankasıUmumMüdürlüğüfaaliyete geçti.

1889-1913• Hazineyeilkkrediverildi.• Kuraklıknedeniyle,İzmit’teki

muhacirlerin ve halkın tahıl ihtiyacı Ziraat Bankası kredisi ile karşılandı.

• ZiraatBankasısermayesiileAvrupa’dan zirai alet satın alımı için çalışmalar yapıldı.

• Kerek,İpek,Prizrin,TmaşvarveKaracasu’da Ziraat Bankası sandıkları oluşturuldu.

• Kosova’dakikuraklıknedeniyleihtiyacıolanlara Ziraat Bankası’ndan kredi almaları için gerekli kolaylık sağlandı.

• Medine’deZiraatBankasışubesiaçıldı.• BağdatveBasra’daZiraatBankası

şubesi açıldı.• Depremdenzarargörençiftçilere

Ziraat Bankası şubelerinden kredi verildi.

1914-1938• Ticarikrediişlemleribaşladı.• İlktohumlukkredisiverildi.• Ziraialacaklardailktopluerteleme

yapıldı.• Ankara’daTBMM’ninaçılmasıyla

birlikte, TBMM’nin nüfuzu altındaki topraklarda bulunan şube ve sandıkların idaresi Ziraat Bankası AnkaraŞubesi’neverildi.

• İzmirteşkilatıveİstanbulteşkilatıAnkara’ya bağlandı.

1939-1963• 3202sayılıKanun’dahazırlanacağı

belirtilen ve 198 maddeden oluşan TürkiyeCumhuriyetiZiraatBankası(TCZB)Tüzüğütamamlanarakyürürlüğe girdi.

• ZiraatBankası,milletlerarasıalanda zirai kredi kuruluş ve enstitülerini temsil etme ve zirai kredi konusunda faydalı gördüğü her türlü faaliyette bulunma amacı ile kurulan Milletlerarası Zirai Kredi Konfederasyonu’na(CICA)üyeoldu.

• 7052sayılıKanun’laZiraatBankası’nınzirai alacaklarının taksitlendirilmesine imkan verildi.

1964-1988• HamburgTemsilciliğiaçıldı.• Kıbrıs’taLefkoşa,Gazimağusave

GüzelyurtŞubeleriaçıldı.• NewYorkTemsilciliği,şubeye

dönüştürüldü. Duisburg, Berlin, Münih, Stuttgart ve Rotterdam Temsilcilikleri açıldı.

Ziraat Bankası Tarihinden Satırbaşları

Ziraat Bankası, kuruluşundan bu yana değişimi yönetmeyi ve ülkemizin dört bir yanındaki milyonlarca müşterisine en kaliteli bankacılık ürün ve hizmetlerini sunmayı kararlılıkla sürdürmektedir.


• Gelişenteknolojiyibankacılıkhizmetlerine uyarlamak; daha hızlı, kaliteli ve verimli hizmetler sunabilmek amacıyla Ankara ve İstanbul’da olmak üzere toplam 7 şubede, Bank 86 Projesi kapsamında otomasyon ortamına geçildi.

• ZiraatBankası,Euromoneydergisinin“Özkaynak Büyüklüğüne Göre İlk 500 Banka” sıralamasında 452. oldu.

1989-2014• Bankanınihtiyaçduyduğunitelikli

personelin yetiştirilmesi amacıyla Bankacılık Okulu eğitime açıldı.

• İlkYatırımFonu(FonI)kuruldu.• ZiraatAltınadıaltındaaltınsatışına

başlandı. İlk tüketici kredisi verildi. İlk kredi kartı verildi. Bingöl-Muş Kırsal Kalkınma Projesi başlatıldı.

• “SelfServisBankacılık”uygulamasıbaşlatıldı. ATM’lerin yanında, Türkiye’de ilk kez hizmete sunulan Yabancı Para Bozma Makinaları, Self Servis Danışma Terminalleri ve Sesli Mesaj Sistemleri ile bu proje; ülkenin ilk “İnsansız ElektronikŞube”mantığındaçalışanve24 saat hizmet verme amacına yönelik bir atılım oldu.

• ZiraatBankMoscow,KazkommertsZiraat International Bank (KZI Bank), TurkmenTurkishCommercialBank(TTCBank)veUzbekistanTurkishBank (UT Bank) kuruldu ve faaliyete geçti.

• ZiraatBankası,Euromoneydergisinin“İlk 500 Banka” sıralamasında 202., net kâra göre 41., özkaynak kârlılığına göre dünya 1.’si ve “Dünyanın En Hızlı Gelişen İlk 50 Bankası’’ sıralamasında da 12. oldu.

• SofyaŞubesiaçıldı.• Stuttgart,Hannover,Frankfurtve

Duisburg Temsilcilikleri şubeye dönüştürüldü. Banka’nın yazılım atağı, yeni ürün ve hizmetlerin sunumunu kolaylaştırdı.

• Turkish-ZiraatBankBosniaD.D.,VISAve EUROPAY lisansı alarak Ziraat KartA.Ş.koordinatörlüğündeBosna-Hersek’te ilk kez “VISA acquiring” ve “issuing” işlemlerine başladı.

• 25 Kasım 2000tarihindekabuledilen4603 sayılı Kanunla Banka, Anonim Şirkethalinegeldi.

• Bankacılıkyazılımınımerkezihalegetiren Fin@rt projesi yaygınlaştı.

• ZiraatBankası,Yunanistan’daAtinaveGümülcine şubelerini açtı.

• ZiraatBankasınet3.511 milyonTLkârla2009 yılına kadar bir Türk şirketinin elde ettiği en yüksek kâr rakamını açıkladı.

• Bağdat,ErbilveCiddeŞubelerifaaliyete geçti.

• ZiraatBankası,TürkiyeKupası’nınisimhakkını satın aldı.

• ZiraatBankası’nda“HepBirlikteDahaİyiye” sloganı ile değişim ve dönüşüm projesi başladı.

• ZiraatBankası,kuruluşunun150.yılınıçalışanları ile birlikte kutladı.

• ZiraatBankası’nınsürdürülebilirlikvizyonunu, hedeflerini ve yaklaşımını özetleyen; Banka’nın çevre, toplum ve ürün/hizmet eksenlerindeki duruşunu tanımlayan Sürdürülebilirlik Politikası, Banka’nın Yönetim Kurulu tarafından 30 Eylül 2014 tarihinde kabul ve ilan edildi.

• ZiraatBankası,GRIA+standardındakiilk sürdürülebilirlik raporunu yayımladı.

2015• ZiraatBankası2014yılıkurumlar

vergisi rekortmeni oldu.• ZiraatKatılımBankasıfaaliyetebaşladı.• Kosova/Priştineşubesiaçıldı.• ZiraatBankAzerbaycanASCfaaliyete

başladı.• ZiraatBankasıAvrupa’nınensağlam

2. bankası seçildi.• ZiraatBankMontenegroADfaaliyete

başladı.• ZiraatBankası2015yılında

sürdürülebilir kârlılık prensibi doğrultusunda 5.162 milyon TL kârla Türk bankacılık sektörünün en yüksek kârını açıkladı.

Avrupa’nınen sağlam 2. bankası

kurumlar vergisi rekortmeni


Son 10 yılda,

630 bin müşterimizi ev ve otomobil sahibi yaptık.

İnsanımız daha fazlasına kavuşsun diye,

Ziraat 152 yıldır halkımızla el ele.

Yönetim Kurulu Başkanı’nın Değerlendirmesi

Değerli paydaşlarımız,

ABD Merkez Bankası’nın (Fed) faiz artırım süreci, Çin ekonomisinin yavaşladığına dair endişeler, emtia fiyatlarındaki düşüş ve jeopolitik risklerin gölgesinde geçen 2015 yılı, risk iştahının dalgalı seyrettiği bir yıl olmuştur. Gelişmiş ülkelerin para politikalarının belirgin olarak ayrıştığı bir yılı geride bırakırken; 2016 yılında da bu görünümün enflasyon ve büyümedeki gidişata bağlı olarak devam etmesi beklenmektedir.

2015 yılı, Fed’in para politikasına ilişkin beklentilerle şekillenmiş; ABD makro verilerine odaklı bir seyir izleyen piyasalarda zaman zaman oynaklıkların dalga boyu yüksek olmuştur. ABD’de istihdam piyasası başta olmak üzere, ekonomik görünümün güçlü duruş sergilemesi, Fed’in yılsonunda faiz artırımına başlamasına olanak sağlamıştır. Fed, yaklaşık 10 yılın ardından Aralık

ayında ilk faiz artırım kararını alarak ABD ekonomisinin iyi yolda olduğunu teyit etmiştir.

2016 yılında Fed özelinde para politikasındaki belirsizliğin azalmasıyla finansal oynaklığın 2015 yılına göre sınırlı olacağı düşünülmektedir. Emtia fiyatlarındaki düşük seyir ve ABD dolarının gücünü korumasıyla birlikte faiz artışlarının kademeli olacağı vurgusu, piyasalardaki iyimserliği artıran bir faktör olmuştur.

Japonya Merkez Bankası (BOJ) gibi AvrupaMerkezBankası(ECB)dadeflasyon riskini yönetmek amaçlı politikalar izlediği bir yılı geride bırakmıştır. 2015 yılı boyunca devam eden genişletici para politikaları ile Avro’da değer kayıpları olmuştur. Kredileri canlandırmak ve Avro Bölgesi’nin deflasyon riskini yönetmek amacıyla mevduat oranı dahil faiz bileşenlerinde

indirimegidenECB,enflasyonkonusundaistediğini henüz elde edememiştir. Kredilerde canlanma gözlense de emtia fiyatlarındaki aşağı yönlü seyir, enflasyonun hedefe yaklaşmasını engellemeyi sürdürmektedir. Büyümeye ilişkinöncügöstergelerdeECB’ninadımlarıyla kıpırdanma görülürken; bölgenin kronik hale gelen yüksek işsizlik rakamları ve borç stoğu, ekonomik verilerdeki iyileşmeyi sınırlamaktadır. 2016 yılına girilirken petrol fiyatlarındaki düşüşün sürmesi ve enflasyon rakamlarının beklentilerin altında kalması,ECB’ningenişleyiciadımlarınısürdüreceğine işaret etmektedir.

2015 yılında gelişmekte olan ülkeler açısından; Çin ekonomisine dair endişeler, emtia fiyatlarındaki aşağı yönlü eğilim ve ABD para politikasının yansımaları gündemde öne çıkan konular olmuştur. Çin’de uzun süredir gözlenen ekonomik yavaşlama, 2015 yılında borsalardaki

2015 yılı Fed’in faiz artırım süreci, Çin ekonomisinin yavaşladığına dair endişeler, emtia fiyatlarındaki düşüş ve jeopolitik risklerin gölgesinde geçmiştir.

Muharrem KARSLIYönetim Kurulu Başkanı


ve para birimindeki değer kayıplarını öne çıkarmıştır. Çin’deki yavaşlama kendi içinde sınırlı kalmayıp küresel büyümeyi de olumsuz etkilemiştir. Büyük emtia ithalatçısı olan ülkenin talebinde gerçekleşen azalışla birlikte daha da artan arz fazlası, emtia fiyatlarını aşağı çekmiştir. Emtia ihracatçısı ülkeler bu durumdan negatif etkilenirken; ithalatçı ülkelerin maliyetlerinin azalmasına katkı sağlamıştır. Ancak bu döngünün devam etmesi emtia ihracatçısı ülkelerin borç ve büyüme dengelerinde bozulmanın yolunu açmış ve küresel piyasaları tedirgin etmiştir. 2016 yılında Çin’deki yavaşlamanın sürmesi halinde ticaret ortaklarındaki kırılganlıkların devam etmesiyle emtia fiyatlarındaki aşağı yönlü hareketin devamı beklenebilir.

2015 yılında küresel piyasalarda yaşanan oynaklıktan etkilenen Türkiye’nin risk primindeki artışla birlikte TL’de değer kaybı görülmüştür. Risk primindeki artışta, çevre ülkelerde yükselen jeopolitik riskler de etkili olmuştur. 2015 yılını, ılımlı bir büyüme kaydederek sonlandırmamız beklenmektedir. Dalgalı küresel konjonktür göz önüne alındığında bu durum olumlu algılanmaktadır. Belirsizlik ve dalgalanmaların gölgesinde iç talep ağırlıklı bir büyüme kompozisyonu gerçekleşirken, yılın sonuna doğru ihracatın büyümeye katkısı negatiften pozitife dönmüştür. 2016 yılında 2015’e göre büyümenin daha iyi bir performans göstermesi; reform paketi ve asgari ücretteki artışın büyümeyi desteklemesi beklenmektedir.

2015 yılında enflasyon %8,81 seviyesi ile yılı sonlandırmıştır. Enflasyonun yüksek kalmasında gıda fiyatlarındaki yüksek seyir ve döviz kuru gelişmeleri etkili olmuştur. Orta Vadeli Program’da

2016 yılı için %7,50 düzeyinde bir TÜFE hedeflenmektedir. Enflasyonda bundan sonraki süreçte düşüşe geçileceği ve söz konusu hedefin yakalanacağı tahmin edilmektedir.

2015 yılında petrol fiyatlarındaki aşağı yönlü ivmelenmeyle enerji ithalat faturasının düşmesi ve otomotiv ile altın kaynaklı ihracattaki artışın desteğiyle cari işlemler açığında iyileşme kaydedilmiştir. Buna karşın jeopolitik gelişmeler nedeniyle Irak ve Rusya’ya yapılan ihracatın gerilemesi ile Avro/ABD doları paritesindeki gelişmeler ihracat hedefinden sapmada etkili olmuştur. Kamuda uygulanan mali disiplin ve özel sektörde sağlanan basiretli borçlanma ile tüketici kredilerinin ılımlı seyrinin de cari dengeyi desteklemeyi sürdürmesi beklenmektedir.

Merkez Bankası, 2015 yılı boyunca döviz kuru hareketleri ile enerji ve gıda fiyatlarındaki oynaklıkların enflasyon üzerindeki etkisini sınırlamak amacıyla sıkı para politikası uygulamış olup, küresel para politikasındaki normalleşmenin akabinde kendisinin de para politikasında sadeleşmeye gideceğini belirtmiştir. Bu çerçevede, faiz koridorunun daraltılacağı ve bir hafta vadeli repo ihale faiz oranı etrafında daha simetrik bir hale getirileceği açıklanmıştır. Merkez Bankası sadeleşme adımını Fed’in faiz artırımını gerçekleştirmesinin ardından oynaklıklarda gözlenen düşüşün kalıcı olmasışartınabağlamıştır.TCMBbu değerlendirmesi ile piyasaların beklentilerini şekillendirilmeyi amaçlamaktadır.

Türk bankacılık sektörü oynaklıkların yüksek olduğu bir dönemi geride bırakırken istikrarlı gidişatını sürdürmektedir. Sektörün bilanço

büyümesi tatminkâr seviyede gerçekleşmiştir. Bireysel kredilerin artış hızındaki yavaşlama sürerken, kurumsal kredilerdeki olumlu seyir reel sektöre sağlanan desteğin devam ettiğini göstermektedir.

Ziraat Bankası 2015 yılı geride kalırken güçlü bilanço yapısı, yenilenerek verimliliği artırılmış iş modeli ile ülkemizin her yerinde müşterilerine hizmet sunmaktadır. Bankamız sektörde lider konumunu koruyarak, müşterinin odakta yer aldığı etkin hizmet anlayışıyla ülkemize hizmetlerine devam etmektedir.

2015 yılında büyüme ivmemizi sürdürmemizde katkısı olan müşterilerimize, muhabirlerimize, iş ortaklarımıza, çalışanlarımıza ve diğer tüm paydaşlarımıza, Yönetim Kurulumuz ve şahsım adına teşekkür ederim.

Tercihiniz ve desteğiniz bizimle oldukça Ziraat Bankası liderliğini ileriye taşımaya devam edecektir. Saygılarımla,



Genel Müdür’ün Değerlendirmesi

Değerli paydaşlarımız,

Kârlılık ve verimlilik içerisinde büyüyen, reel sektöre katkısını her geçen yıl artıran, şube ve şube dışı hizmet kanallarını müşterilerine daha etkin hizmet sunmak amacıyla geliştiren, ülkemizin her yerleşim yerine finansal hizmetleri ulaştıran Ziraat Bankası, her yıl olduğu gibi 2015 yılını da yüksek bir performansla tamamlamıştır. Küresel ve yurt içi dalgalanmalar ile jeopolitik gelişmeler çerçevesinde zorlu geçen 2015 yılında, Ziraat Bankası uyumlu iş modeli ve bilançosu ile hedeflerini gerçekleştirmeyi başarmıştır. Bu kapsamda, aktif toplamı 2015 yılında %22 artışla 303 milyar TL’ye ulaşmıştır. Toplam krediler %35 oranında artmış ve 247 milyar TL olmuştur.

Kredi ağırlıklı aktif yapısı hedefi doğrultusunda 2014 yılsonunda %57 seviyesinde gerçekleşen nakdi kredilerin bilanço içindeki payı, 2015 yılında %62

seviyesine yükselerek 187 milyar TL olmuştur. Aktif içerisinde payı artmaya devam eden kredilerin ağırlıklı olarak reel sektörün finansmanına odaklanmasına 2015 yılında da özen gösterilmiştir.

Ziraat Bankası, tarım sektörü başta olmak üzere tüm sektörlere desteğini artırırken en küçük işletmelerden en büyük firmalara, çiftçilerimizden emeklilere kadar geniş bir yelpazede herkesin bankası olmayı sürdürmüştür. Bankamız aynı zamanda ülkemizin büyük projelerinin finansmanında da önde gelen bankalar arasında yer almıştır.

Sadece nakdi kredilerde değil gayri nakdi kredilerde de önemli mesafeler kat etmiş bulunuyoruz. Gayri nakdi krediler son 3 yılda 3 kat artmıştır. Toplam kredilerde Ziraat Bankası bankacılık sektörünün lider bankası olmayı başarmıştır. Bundan sonraki süreçte, kredi ağırlıklı büyüme ve müşteri ağırlıklı bilanço stratejisi kararlılıkla sürdürülecektir.

Kredilerde büyürken kredi kalitesinin korunmasına devam edilmiştir. Ziraat Bankası’nın %1,7’lik takipteki kredi rasyosu sektör ortalamasının oldukça altındadır. Bu oran, takipteki kredilerden bir satış yapılmamış olması da dikkate alındığında kredi kalitesinin yüksek olduğunu ifade etmektedir. Banka’da kredi süreçleri, kredi model ve modülleri, erken uyarı ve risk izleme konularında oluşturulan altyapı, sürekli geliştirilmeye devam ederken kredi kalitesinin korunmasına büyük özen gösterilmektedir. Mevduat Ziraat Bankası’nın ana finansman kaynağı olmayı sürdürürken, mevduat dışı kaynaklar artırılarak kaynak çeşitliliği sağlanmıştır. 2015 yılında mevduat %22 oranında artmış, mevduat dışı kaynaklar %34 oranında büyümüştür. 19 ülkeden 41 bankanın katılımıyla temin edilen ve vadesi dolan sendikasyon kredisi, 300 milyon ABD doları fazlasıyla ve 1,1 milyar ABD doları olarak yenilenmiştir.

Kârlılık ve verimlilik içerisinde büyüyen Ziraat Bankası, her yıl olduğu gibi 2015 yılını da yüksek bir performansla tamamlamıştır.

Hüseyin AYDINYönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür


Uluslararası sermaye piyasalarından borçlanmanın sürdürülmesi amacıyla uygulamaya geçirilen orta vadeli tahvil ihraç programı ile yaklaşık 300 milyon ABD doları kaynak temin edilmiştir. Uluslararası finans kuruluşlarından, ikili anlaşmalar ve yurt dışı bankalardan post finansman kanalıyla kaynak temini 2015 yılında devam etmiştir. Mevduatta lider olmamıza karşın mevduat yarışında ve faiz rekabetinde bulunmayıp, mevduat dışı kaynaklarımızı geliştirmiş bulunuyoruz. Yıl içerisinde yurt içinde yeni açılan 112 şubenin yanı sıra Kosova’da açılan Ziraat Bankası şubesi ile toplam şube sayısı 1.812’ye yükselmiştir. Kosova’da ikinci, Gürcistan’da üçüncü ve Bahreyn’de yeni bir şube açılması için çalışmalarımızı sürdürüyoruz. Karadağ’da yeni bir bankayı, Azerbaycan’da ise ikinci bankayı faaliyete geçirdik. Gerçekleştirdiğimiz bu atılımlarla, Ziraat Bankası 18 ülkede 97 noktada hizmet sunan, ülkemizin yurt

dışındaki en yaygın bankası olarak faaliyet göstermeye devam etmektedir.

Yurt içinde faaliyete geçen Ziraat Katılım Bankası ile Ziraat Finans Grubu’nun finansal hizmet çeşitliliği artırılmıştır. Memnuniyetle ifade etmek isterim ki, Ziraat Katılım Bankası kısa sürede önemli bir büyüme gerçekleştirmiş ve başarı elde etmiştir.

Hem şubelerdeki iş yoğunluğunu doğru yönetmek hem de verimlilik artışı sağlamak amacıyla şube dışı kanallara ve merkezi operasyona yatırımlarımızı sürdürüyoruz. İşlemlerin çoğunu Operasyon Merkezi de dahil olmak üzere şube dışı kanallara taşımış durumdayız. Ziraat Bankası, ülkemizin birçok alanda lider bankası olarak, büyüklük yarışında olmadan verimlilik artışı ile sürdürülebilir kârlılık içerisinde büyümeye odaklıdır.

Ziraat Bankası 2015 yılında 5.162 milyon TL net kâr elde etmiştir. Kârlılığı, özkaynakları desteklemek için kullandığımız en önemli araç olarak değerlendiriyor ve güçlü özkaynak yapısına sahip global banka olma hedefimize doğru yolculuğumuzu kararlılıkla sürdürüyoruz.

2015 performansımızın üretilmesine katkısı olan tüm paydaşlarımıza teşekkür ederim.

Saygılarımla,

Hüseyin AYDINYönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür

Ziraat Bankası, ülkemizin birçok alanda lider bankası olarak, büyüklük yarışında olmadan verimlilik artışı ile sürdürülebilir kârlılık içerisinde büyümeye odaklıdır.


Son 10 yılda,

800 bin Girişimci Kobi’mize725 milyar TL finansman sağladık.

Ülkemiz daha fazlasına kavuşsun diye,Ziraat 152 yıldır Girişimci

Kobilerimizle el ele.

Makroekonomik ve Sektörel Görünüm

Dünya Ekonomisinde Görünüm2015 yılı ABD ekonomisindeki toparlanmanın iyice belirginleştiği ancak diğer gelişmiş ve gelişmekte olan ülke ekonomilerinin büyümelerinde ivme kayıplarının görüldüğü ve para politikalarında farklılaşmaların yaşandığı bir yıl olmuştur.

2015 yılı; ABD Merkez Bankası’nın (Fed) yıl içerisinde faiz artırım sürecine başlayacağı, Avrupa ve Japonya Merkez Bankalarının genişlemeci politikalar uygulamaya devam edeceği ve Rusya ile Batı arasındaki gerginlik kaynaklı jeopolitik risklerin gündemdeki yerini koruyacağı beklentileriyle başlamıştır. Fed’den beklenen faiz artışı yılın sonunda gelirken, Avrupa Merkez Bankası(ECB)AvroBölgesi’ndekitoparlanmanın yeterli olmaması ve düşük enflasyon sebebiyle genişlemeci politikalarını sürdürmüştür. Rusya’ya uygulanan ambargoların devam ettiği yıl boyunca ayrıca Suriye ve Irak kaynaklı jeopolitik riskler gündemdeki yerlerini korumuştur. Yetersiz küresel büyüme

sebebiyle talep düşüşü ve üretici ülkelerin arz kısıntısına gitmemesi petrol fiyatlarında sert düşüşlerin yaşanmasına sebep olmuştur. Emtia fiyatlarındaki gerileme, Çin ekonomisindeki düşük büyüme sebebiyle ihracatlarında düşüş yaşayan gelişmekte olan ülke piyasaları yıl boyunca baskı altında kalmıştır.

2015 yılında ABD ekonomisindeki toparlanma ivme kazanarak sürmüştür. Büyüme rakamlarında görülen düzelme, ücretlerin enflasyon oranından daha fazla artması, tarım dışı istihdamdaki aylık ortalama 200 bini geçen güçlü artış ve işsizlik oranının 2008 krizi sonrası en düşük seviyelere gerilemesi, Fed’in faiz artış sürecine başlaması yönündeki beklentilerin artmasını sağlamıştır. Faiz artışı konusunda soru işaretleri oluşturan tek veri enflasyon olmuştur. Ancak Fed düşük enflasyonun sebebi olarak başta petrol olmak üzere emtia fiyatlarındaki düşüş gibi dışsal faktörleri neden olarak görerek ekonominin yaklaşık 10 yıl aradan sonra bir faiz artışına hazır olduğuna karar vermiş ve yılın son

Fed’den beklenen faiz artışı 2015 yılının sonunda gelirken, Avrupa Merkez Bankası (ECB) Avro Bölgesi’ndeki toparlanmanın yeterli olmaması ve düşük enflasyon sebebiyle genişlemeci politikalarını sürdürmüştür.

yetersiz küresel büyüme

25 baz puanFed faizlerde 25 baz puanlık bir artışa gitmiştir.


ayında faizlerde 25 baz puanlık bir artışa gitmiştir.

Faiz artışının yapılmasından uzun bir süre önce Fed sözlü yönlendirme stratejisi dahilinde piyasaları bu artışa hazırlarken, artışın kademeli ve yavaş olacağını sık sık tekrarlamıştır. Yılın başından itibaren piyasalarda Fed’in faiz artışı fiyatlandığı için Aralık ayındaki gerçekleşmeden sonra piyasalarda çok sert bir tepki görülmemiştir. 2016 yılında da Fed’in kademeli faiz artışına devam etmesi beklenirken, artış hızını enflasyon başta olmak üzere makroekonomik verilerin seyri belirleyecektir.

Geride bıraktığımız yıl Avrupa ekonomisi için sıkıntılı bir yıl olmuştur. Yunanistan borç krizi uzun bir süre Avrupa’nın en önemli gündem maddesi olmuştur. Yunanistan’ın para birliğinden çıkma ihtimalinin gündeme geldiği, bölgede uygulanan para ve maliye politikalarının yüksek sesle eleştirildiği bu dönemde kemer sıkma programı karşıtı olan yeni Yunan Hükümeti ile uzun ve zorlu

bir görüşme süreci yaşanmasının ardından Yunanistan’ın borçlarının yapılandırılmasını içeren anlaşma sağlanmıştır.

ECB2015yılıboyuncagenişlemecipolitikalarınısürdürmüştür.ECB,Mart2015’te Eylül 2016’ya kadar devam edecek aylık 60 milyar Avro tutarındaki tahvil alım programını başlatırken, programınECBbilançosunuyaklaşık1,1trilyon Avro artıracağı öngörülmekteydi. Ancak gerileyen emtia fiyatlarına bağlı olarak bölgedeki düşük enflasyon ortamının sürmesi ve gelişmekte olan ülke ekonomilerinin büyüme sıkıntılarından dolayı ekonomik faaliyetteki toparlanmanın yeterli seviyede olmaması nedeniyle,ECBAralıkayındatahvilalımprogramının süresini Mart 2017’ye kadar uzatmıştır.

Avrupa cephesinde 2016 yılının, enflasyon üzerindeki aşağı yönlü baskıların sürdüğü ve yüksek işsizlik gibi yapısal sorunların konuşulmaya devam ettiği bir yıl olması genel beklentiler dahilindedir.

2015 yılında en fazla konuşulan konulardan biri de Çin’in yeterli büyüme performansını gösterememesi ve bunun özellikle gelişmekte olan ülke ekonomilerine yansımaları olmuştur. 2000’li yılların başındaki çift haneli büyüme rakamlarından uzaklaşan Çin ekonomisi, 3. çeyrek itibarıyla %6,9 ile son 15 yılın en düşük büyümesini kaydetmiştir. Dünyanın en büyük ikinci ekonomisindeki bu yavaşlama küresel emtia talebinin azalmasına yol açarken, başta petrol olmak üzere tüm emtia fiyatlarındaki gerileme yıl boyunca devam etmiştir.

Çin ile yüksek ticaret hacmi olan birçok Asya, Okyanusya ve Latin Amerika ülkeleri de Çin ekonomisindeki yavaşlamadan negatif yönde etkilenmiştir. Büyüme konusundaki endişeler Çin borsaları üzerinde de olumsuz etkisini göstermiş ve hisse senetlerindeki sert değer kayıpları yılın ikinci yarısında küresel piyasalarda endişelere yol açmıştır. Ülke ekonomisindeki hizmet sektörünün ağırlığını ve iç talebi artırarak, ihracat ağırlıklı büyümeden iç

Avro Bölgesi’nde gerileyen emtia fiyatlarına bağlı olarak düşük enflasyon ortamının sürmesi ve gelişmekte olan ülke ekonomilerinin büyüme sıkıntılarından dolayı ekonomik faaliyetteki toparlanma yeterli seviyede olmamıştır.


Makroekonomik ve Sektörel Görünüm

tüketim ağırlıklı bir büyüme modeline geçme yönünde adımlar atan Çin’in bu çabalarının 2016 yılında da devam etmesi beklenmektedir.

Yavaşlayan Çin ekonomisi ve petrol üreticisi ülkelerin petrol üretiminde kısıntıya gitmemesi sebebiyle petrol fiyatları 2015 yılında %35 değer kaybetmiştir. Petrol fiyatlarındaki bu keskin gerileme Rusya ve Brezilya gibi petrol ihraç eden ülkeleri zorlarken, bu ülkelerin para birimlerinde sert değer kayıplarına yol açmıştır.

Gelirlerinin büyük çoğunluğu petrol ihracatına dayalı olan Orta Doğu ekonomileri de keskin düşüş sebebiyle maliye politikalarında bozulma noktasına gelmiştir. Küresel arz fazlasının devam etmesi beklentileri ve küresel büyümedeki yavaşlama sebebiyle başta petrol olmak üzere emtia fiyatlarındaki düşük seyrin bir süre daha devam etmesi beklenmektedir.

Türkiye Ekonomisinde Görünüm2015 yılı; Türkiye ekonomisinin diğer gelişmekte olan ülkeler gibi küresel ekonomik gelişmelerin etkilerine maruz kaldığı, çevre ülkelerdeki gelişmeler sebebiyle jeopolitik risklerin arttığı, gıda fiyatlarındaki katılık ve TL’deki değer kaybı sebebiyle yüksek bir enflasyonun gerçekleştiği ancak tüm bu olumsuz faktörlere rağmen olumlu bir büyüme performansının gösterildiği bir yıl olmuştur.

2015 yılına girilirken özellikle yıl içerisinde Fed’in faiz artış sürecine başlamasına yönelik beklentiler sebebiyle gelişmekte olan ülke ekonomilerine yönelik risk algısı yükselmekteydi. Fed’in para politikasını normalleştirmeye başlaması ile bol likidite döneminin sonuna gelineceği ve bunun Türkiye gibi cari açık veren ülkelerin daha zor ve pahalı finansman bulmasına neden olacağı beklentileriyle

2015 yılı; Türkiye ekonomisinin diğer gelişmekte olan ülkeler gibi küresel ekonomik gelişmelerin etkilerine maruz kaldığı, ancak olumsuz faktörlere rağmen istikrarlı büyüme performansını sürdürdüğü bir yıl olmuştur.

beklentilerin üzerinde performans

disiplinli maliye politikası


2015 yılı gelişmekte olan ülkelere yönelik endişelerle başlamıştır. Ancak piyasalarda dalgalanmaya neden olan, Fed’in ne zaman faiz artışına başlayacağı ve bunu hangi hızda yapacağı konularındaki belirsizliğin sona ermiş olması, olumlu algılanmıştır. Özellikle Çin ekonomisindeki yavaşlamanın gelişmekte olan ülke ekonomileri üzerinde oluşturduğu olumsuz durum ve bölgemizdeki jeopolitik risklerin yükselmesi, yıl içerisinde risk algısını artıran faktörler olmuştur.

Kurdaki yükseliş ve düşen emtia fiyatlarının ithalat üzerinde oluşturduğu daraltıcı etkiyle cari açık yıl içerisinde kademeli olarak gerilemiştir. Aylık bazda 6 yıl aradan sonra ilk kez cari dengemizde fazlanın oluştuğu 2015 yılında, cari açığın GSYH’ye oranı %5’in altına gerilemiştir. Kurdaki yükselişin de etkisiyle iç talepte yaşanan düşüş büyüme üzerinde daraltıcı etkide bulunmasına rağmen, Türkiye ekonomisi beklentilerin üzerinde bir performans göstermiş durumdadır. Küresel ekonomide yaşanan sıkıntılar ve paritedeki gerileme sebebiyle net ihracatın büyümeye katkısının negatif olduğu yılda büyümenin ana dinamikleri iç tüketim ve kamu tüketimi olmuştur.

İhracat gelirlerimizin büyük kısmının Avro, ithalat giderlerimizin büyük kısmının ise Dolar cinsinden olması Avro/Dolar paritesinde yıl boyunca devam eden aşağı yönlü hareketin net ihracat üzerinde olumsuz etki göstermesine sebep olmuştur. Ana ihracat bölgemiz olan Avrupa’daki toparlanmanın henüz tam olarak istenilen düzeyde olmaması, Rusya ve Irak gibi çevre ülke ekonomilerinde yaşanan sorunlar da ihracatımızı olumsuz etkilemiştir.

2015 yılında Türk Lirasının %20 değer kaybetmesinin oluşturduğu geçişkenlik etkisi ve gıda fiyatlarındaki yüksek artışhızıenflasyonunTCMBhedefininve tahmininin üzerinde seyretmesine yol açmıştır. 2016 yılında alınan yapısal önlemler ve daha az oynak piyasa şartlarına bağlı olarak enflasyonun düşüş trendine gireceği ve OVP hedefi olan %7,50 seviyesine doğru yöneleceği düşünülmektedir.

2015 yılına küresel para politikalarına ilişkin belirsizliklerin gölgesinde girilirken, yılın ilk iki ayında 1 haftalık repo faizinde ve koridorun hem alt hem de üst bandındaindirimegidenTCMB’ninyıliçerisinde de faiz indirimlerine devam etmesi beklenmekteydi. Ancak TL’de yaşanan değer kaybı ve enflasyondaki yüksekseviyelerTCMB’nin,yılıngerikalanında para politikasında adım atmasını engellemiştir. Ağustos ayında kamuoyuna para politikasında sadeleşmeye yönelik adımlar atacağını açıklayanTCMBbuadımlariçinFed’infaiz artış sürecine başlamasını ve küresel volatilitenin kalıcı bir şekilde azalmasını koşul olarak ön plana çıkarmıştır.

2015 yılında art arda gerçekleşen seçimler kamunun maliye politikasındaki kararlı ve disiplinli uygulamalarını etkilememiş, bütçe performansında iyileşme trendi korunmuştur. Bu konudaki kararlılık sürmektedir.

2015 yılı itibarıyla petrol fiyatlarının geldiği nokta ülkemiz için olumlu olmasına rağmen, düşük petrol fiyatları küresel ekonomiye ilişkin büyüme sorunlarını gündemde öne çıkarmaktadır. Fed’in para politikasının normalleşmeye başlaması ve Çin’deki gelişmelerle birlikte, gelişmekte olan ülke ekonomileri için

2016 yılının zor bir yıl olması beklenirken, ECB’ningenişleyiciuygulamalaradevametmesinin ihracat başta olmak üzere ekonomimiz üzerindeki olumlu etkilerini görebiliriz. Ayrıca Hükümet tarafından açıklanan yapısal reform paketi orta ve uzun vadede kalıcı faydalar doğurarak, istikrarlı ve sürdürülebilir büyümeye ve bununla uyumlu makro çerçeveye olanak sağlayacaktır.

tahminlerin üzerinde seyreden enflasyon

%7,502016 yılı OVP enflasyon hedefi


Son 10 yılda,

Üretime ve ticarete yön veren müşterilerimize800 milyar TL’ye varan finansman sağladık.

Bu ülkenin ekonomisidaha fazla güçlensin diye,

Ziraat 152 yıldır firmalarımızla el ele.

2015 Yılı Değerlendirmesi: Stratejiler, Gelişmeler ve Geleceğe Dair Hedefler

Ziraat Bankası, 2015 yol haritası kapsamındaki faaliyetlerine kararlılıkla devam etmiş ve başarılı sonuçlara imza atmıştır.

Ziraat Bankası, belirlediği 7 temel hedef doğrultusunda, her segmentten müşterisine Kurumsal Bankacılık, Kitle Bankacılığı ve Uluslararası Bankacılık ana yapılanması kapsamında katma değeri güçlü ürün, hizmet ve çözümlerini artan oranda sunmuştur.

Ziraat Bankası, aynı süreçte, Ziraat Finans Grubu’nu oluşturan yurt içi ve yurt dışı iştirakleri ile Entegre Ortaklık Yönetimi yaklaşımı doğrultusunda mümkün olan en geniş ölçekte katma değer üretmeye odaklanmıştır.

Müşteri ağırlıklı bilanço yapısı, güçlü özkaynak bileşeni ve sürdürülebilir kârlılık hedefi ile büyüyen Ziraat Bankası, 2015 yılında 5,2 milyar TL kâr elde ederek geçen yılın aynı dönemine göre %27,5 artış sağlamış, birçok kârlılık ve verimlilik göstergesinde olumlu bir performans göstermiştir.

Tabana yaygın mevduat yapısı korunurken mevduat piyasasında sektörün geneli için olumsuz sonuçlar doğurabilecek yıkıcı rekabetten sakınılmış, mevduat dışı kaynakların çeşitlendirilmesi ile ilgili çalışmalar sürdürülmüştür.

Ziraat Bankası, Türkiye’nin 400’ü aşkın noktasında tek başına müşterilerine finansal çözümler sunmaya devam etmektedir. Yaygın yurt içi şube ağı, 2015 yılında 112 yeni şube açılışı ile daha da genişletilmiştir.

Dünyanın önde gelen yatırım ve finansmanetkinliğişirketlerindenGFC(GlobalFinancialConferences)tarafındandüzenlenen “Bonds & Loans Turkey 2015” etkinliğinde bu yıl Ziraat Bankası’nın finansmanında yer aldığı projelerden Gebze-İzmir Otoyolu, Dalaman Havalimanı, Kayseri Sağlık Kampüsü, Yeniköy Kemerköy Termik Santrali projeleri finale kalarak 4’ü birincilik olmak üzere yedi farklı kategoride 11 ayrı ödüle layık bulunulmuştur.

Ziraat Bankası, 2015 yılında 5,2 milyar TL kâr elde ederek 2014 yılsonuna göre %27,5 artış sağlamış, birçok kârlılık ve verimlilik göstergesinde olumlu bir performans göstermiştir.

katma değeri güçlü ürün ve hizmetler

1122015 yılında 112 yeni şube açılmıştır.


Kurumsal/Girişimci Bankacılık

2023 hedeflerine uygun olarak…Türkiye, 2023 yılında dünyanın en büyük 10 ekonomisinden biri olmayı hedeflemektedir.

Ziraat Bankası, bu hedef çerçevesinde, müşterilerine sunduğu kaynak, ürün ve hizmetlerle Türkiye’nin uzun vadeli gelişme ve kalkınma sürecinde artan oranda rol almakta; istihdama ve genel anlamda ekonomik büyümeye katkı sağlamaktadır.

Ziraat Bankası aynı zamanda sektörün lider, moral ve global bankası olma vizyonunu da gözetmekte; özellikle ülke ekonomisine katkıda bulunan, dışa bağımlılığı azaltacak, katma değeri yüksek, fizibilitesi uygun büyük ve orta ölçekli projelerin finansmanında öncü olmaya devam etmektedir.

Tüm sektörler ve ekonomik aktörlerle çalışma hedefiZiraat Bankası’nın temel hedeflerinden biri sektör ayırımı yapmaksızın tüm ekonomik aktörlerle çalışmaktır.

Tarımsal üretim, tarımsal sanayi ve endüstriyel üretimin finansmanının yanı sıra ticari kesimin ihtiyacı olan finansmanın sağlanması da son dönemde Ziraat Bankası’nın varlığını ve rekabet gücünü daha fazla artırdığı iş kolları arasında öne çıkmaktadır.

Ziraat Bankası’nda 22 kurumsal şube faaliyet göstermektedir. Ziraat Bankası kurumsal şubelerinin hedefi, müşteri portföylerinin en verimli şekilde yönetilmesi ve aktif müşteri sayısının artırılmasıdır. Kurumsal şubeler, temsil ettikleri iş hacimleri ve müşteri sayısı ile Ziraat Bankası’nın bilançosu ve müşteri kompozisyonu içerisinde etkin ve öncü rol üstlenmeyi, 2015 yılında da sürdürmüşlerdir.

Reel sektörün finansmanında sektör ortalamasının üzerinde bir gelişim kaydedilmiştir. Ziraat Bankası’nın 2015 yılında reel sektörün finansmanına sağladığı destek, sektör ortalamalarının üzerindedir. Kurumsal segmentte yer alan müşterilere kullandırılan nakdi krediler bir önceki yıla göre %44 artarak 68 milyar TL düzeyine, gayrinakdi krediler ise %45’lik bir artışla 53 milyar TL seviyesine ulaşmıştır.

Ziraat Bankası, 2015 yılında müşterilerde derinleşme ve buna bağlı ana/etkin banka olmak hedeflerine doğru yolculuğunda önemli başarılar kaydetmiştir.

Banka’nın temel odağı, Ziraat Müşterileri’nin Ziraat Finans Grubu’nun tüm üyeleri ile çalışmasını sağlamaktır. Grup ölçeğindeki sinerjik işbirliği arttığı ölçüde, reel sektörün yurt içi ve yurt dışı iş imkânlarına yönelik finansman gereksinimleri çok daha etkin karşılanacak ve Ziraat Bankası’nın sektördeki öncü ve lider konumu daha da güçlenecektir.

Doğru dağıtım kanallarından, doğru zamanda, doğru değer önerisi içinZiraat Bankası, “Hep Birlikte Daha İyiye” sloganıyla başlattığı ve “Hep Birlikte Daha İleriye” sloganıyla devam eden değişim yolculuğunda, müşterilerinin finansal ihtiyaçlarını doğru tespit ederek, farklılaştırılmış bankacılık ürünlerini doğru dağıtım kanallarından, doğru zamanda, doğru değer önerisi ile sunma çalışmaları gerçekleştirmektedir.

Bu kapsamda ve Ziraat Bankası’nın “Müşteri Odaklı Bankacılık” anlayışı çerçevesinde, Banka Müşterisi Hizmet Modeli’nin uygulamaya başlanmasıyla, Banka Genel Müdürlüğü, Bölgeleri ve şubelerinde çok sayıda proje hayata geçirilmiştir.

Banka, kurumsal bankacılık ürün ve hizmetlerinin sektör ile rekabet edebilir

ve müşteri ihtiyaçlarını karşılayabilir düzeye getirilmesine yönelik olarak 2015 yılında esnek ödeme planı altyapısını devreye almıştır. Diğer taraftan dış ticaret işlemlerinden alınan komisyon ve masrafların fiyatlama altyapıları tamamlanmış ve sistemsel takibi sağlanmıştır.

İthalatın finansmanı amacıyla yurt dışındansağlananHermes,SEP,CERVve GSM kredileri süreçlerinin sistemsel altyapı çalışmaları sona ermiş, 2016 yılı ilk yarısında devreye alınmaları planlanmıştır.

Serbest bölge şube süreçleriyle ilgili sistemsel ve mevzuatsal altyapı hazırlıkları, 2016 yılı başında faaliyete geçecek şekilde tamamlanmıştır.

Müşteri odaklı bankacılık anlayışı çerçevesinde kaliteli hizmet sunulabilmesi için ürün, sistem ve mevzuat süreçlerinin sadeleştirilmesine ve iyileştirilmesine yönelik çalışma ve eğitimlere 2016 yılında da devam edilecektir.

Kurumsal/Girişimci Segmentinde 2015 Yılı Faaliyetlerinden Satırbaşları…

Fransız Kalkınma Ajansı (AFD)’ndan 100 milyon AvroTarım sektöründe hayvansal gıda işleyen KOBİ’lerin finansman ihtiyaçlarını karşılamak üzere Fransız Kalkınma Ajansı’ndan temin edilen 12 yıl vadeli, 100 milyon Avro’luk kaynağın uygun faiz oranları ile müşterilere kullandırımına 2015 yılında başlanmıştır.

Söz konusu kredi, gıda sektörünün (birincil üretim hariç) hayvansal üretim ile ilgili bölümlerinde paketleme, işleme, pazarlama gibi alanlarda faaliyet gösteren KOBİ’lerin hijyen ve çevre uygulamaları konusunda AB standartlarına ve Türkiye’de yürürlükte bulunan 5996 sayılı kanuna uyumlu hale getirecek modernizasyon projelerine finansman sağlanması amacı taşımaktadır.



Avrupa Konseyi Kalkınma Bankası (AKKB) kredisiAvrupa Konseyi Kalkınma Bankası (AKKB) ile 2014 yılında imzalanan 7 yıl vadeli kredi sözleşmesi kapsamında, 50 milyon Avro’luk kısmı Ziraat Finansal Kiralama aracılığıyla kullandırılacak toplam 100 milyon Avro kaynak sağlanmıştır. İlgili kaynağın ilk dilimleri 2015 yılında Ziraat Bankası’na aktarılmış, Ziraat Finansal Kiralama’ya ilk devir de 2015 yılında gerçekleştirilmiştir. Kaynağın en az %15’i, kalkınmada öncelikli yörelerde faaliyet gösteren işletmelere kullandırılacaktır.

Programın temel amacı, imalat, inşaat, tarımsal sanayi, turizm, ticaret, lojistik gibi pek çok sektörde faaliyet gösteren mikro, küçük ve orta ölçekli KOBİ’lerin verimli yatırımlarının ve bu yatırımlara ilişkin işletme sermayesi ihtiyaçlarının finanse edilmesidir. Ayrıca bu işletmelerin istihdam yaratma ve mevcut istihdamlarını koruma yetkinliklerini artırmaları yoluyla pozitif sosyal etki

yaratılması, aynı zamanda finansal kiralama sektörüne de destek verilmesi hedeflenmektedir.

KOBİ ve daha büyük ölçekli işletmelere yönelik Dünya Bankası kredileriDünya Bankası kredileri ile en fazla 250 çalışan istihdam eden KOBİ’ler ve 1.500 kişiye kadar çalışan istihdam eden orta büyüklükteki işletmelerin yatırım ve işletme sermayesi kredisi ihtiyaçları karşılanarak finansmana erişim güçlüklerinin ortadan kaldırılmasına ve istihdam artışı sağlamalarına destek verilmektedir.

Ödemesiz dönemli, esnek geri ödemeli, uzun vadeli ve düşük maliyetli yatırım ve işletme finansmanı olanakları sunan Dünya Bankası ile KOBİ’lerin finansmanı için 2010 yılında imzalanan 200 milyon ABD doları tutarlı kredinin kullandırılması çalışmaları 2015 yılının ilk çeyreğinde başarıyla tamamlanmıştır.

Ziraat Bankası, müşterilerinin finansal ihtiyaçlarını doğru tespit ederek, farklılaştırılmış bankacılık ürünlerini doğru dağıtım kanallarından, doğru zamanda, doğru değer önerisi ile sunmaktadır.

KOBİ’lere işletme sermayesi

200 milyon ABD dolarıDünya Bankası’ndan KOBİ’lerin finansmanı için sağlanan kredi


2015 yılında ayrıca;• KOBİvedahabüyükölçekli

işletmelerin enerji verimliliği yatırımlarının finanse edilmesi için imzalanan 67 milyon ABD doları tutarlı,

• leasingşirketleriveleasingişlemleriyapmaya yetkili bankalar aracılığıyla KOBİ’lere aktarılmak üzere imzalanan 300 milyon ABD doları tutarlı

anlaşmalar kapsamındaki kredi kullandırımlarına da devam edilmiştir. Söz konusu kredilerle, bir yandan KOBİ’lerin büyümesine destek verilmiş, diğer yandan leasing sektörünün orta ve uzun vadeli fonlama imkanına ulaşmasına katkı sağlanmıştır.

KOBİ ve daha büyük ölçekli işletmelere yönelik Avrupa Yatırım Bankası (AYB) kaynaklı kredilerZiraat Bankası, Avrupa Yatırım Bankası’ndan KOBİ ve daha büyük ölçekli işletmelerin finansmanı için sağladığı, toplam 200 milyon Avro tutarlı kredinin ikinci 100 milyon Avro’luk dilimine ait kullandırımı, 2015 yılı içerisinde gerçekleştirmiştir.

Söz konusu kredi ile KOBİ’lerin üretim, verimlilik ve istihdamlarını artırarak büyümelerine destek verilmiş; bölgelerarası gelişmişlik farklarının azaltılmasına katkıda bulunacak şekilde KOBİ’lerin yatırım ve işletme sermayesi ihtiyaçları finanse edilmiştir.

Yürütülen projelerde elde edilen başarı neticesinde, AYB tarafından 200 milyon Avro tutarında yeni bir kaynağın Ziraat Bankası’na aktarılması onaylanmıştır. Bu kaynağın ilk kısmı olan 100 milyon Avro’nun, Mayıs 2015’te imzalanan anlaşma kapsamında KOBİ ve daha büyük ölçekli işletmelerin yatırım ve işletme sermayesi ihtiyaçlarını finanse etmek üzere kullandırılmasına devam edilmiştir.

2014 yılı Eylül ayında, AYB ile olan işbirliğinin farklı alanlara taşınması amacıyla, kırsal kalkınma projelerinin finansmanına yönelik 100 milyon Avro’luk IPARD kredi anlaşması imzalanmıştır. Söz konusu kaynak, Tarımsal ve Kırsal Kalkınmayı Destekleme Kurumu (TKDK) şartlarına uygunluk gösteren projelerin finansmanı için AYB’nin bu güne kadar Türkiye’de bir bankaya sağladığı ilk IPARD kredisidir. Bu kapsamda 2015 yılında mikro işletme, KOBİ ve daha büyük ölçekli firmalara, kırsal bölgelerin finansmana erişim güçlüklerinin ortadan kaldırılması hedefiyle destek sunulmaya başlanmıştır.

SEP (Suudi İhracat Programı) kredisiSuudi Arabistan menşeli malların ithalatı amacıyla SEP’ten 2013 yılında sağlanan 50 milyon ABD doları tutarındaki limit kapsamındaki kullandırımlar, 2015 yılında da başarıyla devam etmiştir. Bu ülkeden ham petrol dışında kalan ürünlerin ithalatını yapan müşterilere, 3 yıla kadar vade ve uygun maliyetle finansman sağlanmıştır.

Alman Kalkınma Bankası (KfW) kredisiAlman Kalkınma Bankası (KfW) ile 2014 yılında imzalanmış bulunan ve kırsal kesimde veya tarımsal değer zincirinde faaliyet gösteren KOBİ’leri hedefleyen 10 yıl vadeli 150 milyon Avro tutarlı kredi anlaşması kapsamında, kalkınmada öncelikli yöreler ile anlaşmada belirlenen diğer bölgelerde faaliyet gösteren mikro, küçük ve orta ölçek segmentindeki Ziraat Bankası müşterilerine işletme ve yatırım kredisi imkanı sağlanarak, bölgelerarası gelişmişlik farklarının azaltılmasına katkıda bulunulmuştur.

KOSGEB Destek Programları Ziraat Bankası ile KOSGEB arasında; KOSGEB tarafından uygulanan destek programlarına başvuruda bulunan, başvurusu KOSGEB tarafından kabul edilerek desteklenen veya desteklenmesi

karara bağlanan ve 2011 yılından sonra KOSGEB Kobi Kredi Faiz Destek Programlarından faydalanan işletmelerin finansmana erişimlerini kolaylaştırmak amacıyla protokol imzalanmıştır.

Protokol kapsamında başta AR-GE, İnovasyon ve Endüstriyel Uygulama Destek Programı ile İş Birliği Güç Birliği Destek Programları olmak üzere; KOSGEB programlarından yararlanan işletmelere Ziraat Bankası tarafından TL nakdi kredilerde %20’lere varan oranlarda faiz indirimi sağlanacaktır.

Kapsama giren işletmeler, internet bankacılığı ve mobil bankacılık üzerinden gerçekleştirilecek olan EFT ve havale işlemleri gibi birçok bankacılık ürününü %100’lere varan oranlarda indirimlerle kullanabilecek, ayrıca Avrupa Yatırım Bankası, Dünya Bankası Enerji Verimliliği, Fransız Kalkınma Ajansı, Alman Kalkınma Bankası’ndan temin edilen uzun vadeli fonlardan da uygun faiz oranları ile faydalanabilecektir.

Eczane Destek PaketiEczacılık sektöründe faaliyet gösteren ve Sosyal Güvenlik Kurumu tahsilatlarını Ziraat Bankası aracılığı ile gerçekleştiren eczacıların tüm finansal ihtiyaçlarının karşılanması ve sektörel anlamda liderliğe ulaşılması amacıyla, 23 Mart 2015 tarihinde Eczane Destek Paketi’nin lansmanı yapılmıştır. Bu kapsamda eczacılara sunulan avantajlı bankacılık/kredi ürünleri ile sektöre sağlanan katkının artırılması hedeflenmiştir.

Engelsiz Destek PaketiEngellilerin ticari faaliyetlerini destekleyerek ülke ekonomisine daha fazla katılımlarının sağlanması ve finansal ihtiyaçlarının karşılanabilmesi amacıyla 22 Nisan 2015 tarihinde Engelsiz Destek Paketi sunulmuştur.



Paket kapsamında yer alan avantajlı bankacılık ürünlerinden; • çalışmagücününenaz%40’ından

yoksun olduğunu belgeleyen, hak ve fiil ehliyetine haiz olan engelli kişiye ait şahıs şirketleri ya da bu özellikleri taşıyan engelli kişinin asgari %10 hisse ile ortak olduğu ticari firmalar,

• İşKanunu’nunilgilimaddesiuyarınca,çalıştırmakla yükümlü olduğu engelli çalışan sayısının asgari 1 fazlası engelli çalışan istihdam eden firmalar,

• kanunenengelliistihdamyükümlülüğüolmadığı halde engelli birey çalıştıran firmalar

yararlanmaktadırlar.

Kredi Garanti Fonu ile işbirliğiZiraatBankasıileKrediGarantiFonuA.Ş.(KGF) arasında, Portföy Garantisi Sistemi (PGS) çerçevesinde verilecek kredilerin teminatlandırılmasına ilişkin yeni bir protokol imzalanmıştır. Bu kapsamda, kalkınmada öncelikli yörelerde faaliyet gösteren KOBİ’lere toplam 40 milyon TL kredi kullandırımına yönelik KGF garantisi sağlanmıştır.

Ziraatli Kadın Girişimci Destek PaketiKadın girişimcilerin ticari faaliyetlerini destekleyerek ülke ekonomisine daha fazla katılımlarının sağlanması ve finansal ihtiyaçlarının karşılanabilmesi amacıyla Ziraatli Kadın Girişimci Destek Paketi, 4 Aralık 2015 tarihinde kullanıma sunulmuştur.

Kadın girişimciliğini geliştirmek, ekonomik/sosyal yaşamda kadının konumunu güçlendirmek anlayışı ön planda tutularak sunulan paket kapsamında yer alan avantajlı bankacılık ve/veya kredi ürünlerinden, kadın girişimcilere ait şahıs firmaları ile firma ortaklarından kadın olanların hissesi toplamları %50 ve üzeri olan sermaye şirketleri yararlanmaya başlamıştır.

Diğer taraftan, Ziraat Bankası ile KGF arasında imzalanan “Ziraatli Kadın Girişimcilerin Kredilendirilmesine İlişkin Kefalet Desteği Protokolü” ile finansman sağlama sürecinde teminat ihtiyacı duyan kadın girişimcilere, teminat desteğinden yararlanma imkanı sunulmuştur.

Ziraat Bankası, tarımsal üretimin nihai tüketime kadar uzanan tüm aşamalarında müşterisinin ana ve etkin bankası olmayı ve tarımsal değer zincirinin tüm halkalarını bir arada değerlendirerek endüstriyel tarımın gelişimine katkıda bulunmayı amaçlamaktadır.

sözleşmeli üretim modeli

35,8 milyar TL2015 yılında tarımsal üretime verilen finansal destek


Tarım Sektörünün Finansmanı

Tarım kesiminin finansmanı Ziraat Bankası’nın misyonunun temellerinden biridir.Tarım sektörünün finansmanında Ziraat Bankası’nın öncelikli hedefi, tarım değer zincirinde yer alan müşterilerinin her türlü finansman ihtiyacına hızlı ve düşük maliyetlerle çözüm üretmek ve sektörün dünya ölçeğinde rekabet gücüne ulaşmasına katkıda bulunmaktır.

Ziraat Bankası, tarımsal üretimin nihai tüketime kadar uzanan tüm aşamalarında müşterisinin ana ve etkin bankası olmayı ve tarımsal değer zincirinin tüm halkalarını bir arada değerlendirerek endüstriyel tarımın gelişimine katkıda bulunmayı amaçlamaktadır.

Tarımsal üretimde işletmelerin kapasite artırımı, modernizasyonu, kârlılık ve verimlilik artışını sağlayacak, katma değer yaratacak, sürdürülebilir finansman modelleri ile müşterilerinin yanında olan Ziraat Bankası, özellikle küçük ve orta ölçekteki işletmeler ile sanayi kuruluşları arasında organik bağ oluşturan finansman modellerine de önem ve öncelik vermektedir.

Ülkemiz tarım politikaları ile uyumlu finansal çözümler Ziraat Bankası, ülkemizin tarım politikaları çerçevesinde, sadece katma değeri yüksek, geliştirilme ve arz ihtiyacı olan stratejik ürünlere/üretim metotlarına yönelik yatırımları teşvik edecek projelere finansal destek sağlamakla yetinmemektedir. Banka ayrıca, üreticilerin talep ve ihtiyaçları doğrultusunda her ürüne ve her üretim modeline farklı vade, farklı geri ödeme şekilleri ve avantajlı fiyatlamalar içeren finansal çözümler sunmaktadır. Sözleşmeli üretim modelinin önemiSanayici ve üretici entegrasyonu için büyük önem taşıyan sözleşmeli üretim

modeli, üreticilerin pazar sorunlarını ortadan kaldırmanın yanında, kaliteli ve güvenilir ürünlere kolay erişimi sağlamaktadır. Ziraat Bankası, söz konusu modeli yoğun olarak uygulayan yaş meyve-sebze, salça, şekerpancarı üreticileri ve kanatlı hayvan, tohumculuk gibi çeşitli sektörler ile sözleşmeli üretim modeli kapsamında çalışmalar yürütmektedir.

Tarımsal örgütler ile işbirliğiTarımsal ürününü üyesi veya ortağı olduğu birlik/kooperatif aracılığı ile pazarlayan üreticilerin krediye erişimlerini teminat, özkaynak, fiyatlama avantajları ile kolaylaştıran Ziraat Bankası, üreticileri tarımsal bir örgüte üye olmaya, bu şekilde tarımsal ürününü daha iyi fiyatlarla pazarlama, depolama imkânlarına kavuşmaya teşvik etmektedir. Ziraat Bankası, üretici örgütleri tarafından düzenlenen kongre, sempozyum, çalıştay, eğitim toplantısı gibi etkinliklere katılım sağlamakta, sorunları analize tabi tutarak, çözüm üreterek sektörün ve temsilcilerinin yanında olduğunu göstermektedir. Tarımsal üretime 2015 yılında verilen finansal destek 35,8 milyar TL olmuştur.Ziraat Bankası’nın tarım sektörünün finansmanına yönelik kredileri 2015 yılsonu itibarıyla 35,8 milyar TL’ye, kredili müşteri sayısı ise 634.689’a ulaşmıştır.

Tarım sektörüne kullandırılan krediler içinde Ziraat Bankası kaynaklarından kullandırılan kredilerin yılsonu bakiyesi 33,7 milyar TL, kredili müşteri sayısı 549.432 olmuştur. Aynı dönemde fon kaynaklı kredilerin bakiyesi 2,1 milyar TL’ye, müşteri sayısı ise 85.257’ye ulaşmıştır.

2015 yılında Banka kaynaklarından 442.114 adet gerçek ve tüzel kişi müşteriye 22,2 milyar TL, fon kaynaklarından 15.471 üreticiye 87 milyon TL kredi kullandırılmıştır. Ziraat Bankası

tarımsal nitelikli kredi portföyünün %38’ini 12.668 milyon TL ile yatırım kredileri, %62’sini 21.013 milyon TL ile işletme kredileri oluşturmaktadır.

Belirli kategorilerde müşterilere kullandırılan tarımsal kredilerde 2015 yılında sağlanan gelişmeler aşağıda özetlenmiştir:

Bitkisel üretim kredileri: Tarla bitkileri, meyve ve sebze üretimi, yağlı tohumlu bitkiler, süs bitkileri, stratejik bitkiler, tohum/fide/fidan üretimi gibi birçok bitkisel üretim konularında toplam 205.422 üreticiye 8.617 milyon TL kredi kullandırılmıştır. 2015 yılsonu itibarıyla Ziraat Bankası’nın bitkisel üretim kredi riski 11.433 milyon TL’dir.

Hayvansal üretim kredileri: Büyükbaş hayvancılık, küçükbaş hayvancılık, kanatlı, arıcılık gibi hayvansal üretim konularında toplam 112.898 üreticiye 6.067 milyon TL kredi kullandırılmıştır. 2015 yılsonu itibarıyla Ziraat Bankası’nın hayvansal üretim kredi riski 10.352 milyon TL’dir.

Tarımsal mekanizasyon kredileri: Traktör, biçerdöver, tarımsal mekanizasyon alet ve ekipmanları konusunda toplam 58.087 üreticiye 2.775 milyon TL kredi kullandırılmıştır. 2015 yılsonu itibarıyla Ziraat Bankası’nın tarımsal mekanizasyon konulu kredi riski 5.728 milyon TL’dir. Sabit faizli traktör kredileri: Sabit faizli traktör kredisi ürünü ile 41.511 müşteriye 2.096 milyon TL kredi kullandırılmıştır. 2004 yılından bu yana yürütülen bu uygulama kapsamında toplam 211.197 müşteriye kullandırılan kredi tutarı ise 7.973 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

Seracılık kredileri: 5.151 müşteriye 232 milyon TL seracılık kredisi kullandırılmıştır. Son 12 yılda 94.848 adet müşteriye sera inşası, modernizasyonu, üretim faaliyetleri gibi ihtiyaçlarının finansmanı için kullandırılan kredi tutarı 2,7 milyar TL’ye ulaşmıştır.



Arazi edindirme kredileri: 2015 yılında 4.159 müşteriye 528 milyon TL arazi edindirme kredisi kullandırılmıştır. 2015 yılsonu itibarıyla Ziraat Bankası’nın arazi edindirme konulu kredi riski 1.098 milyon TL’dir.

Su ürünleri kredileri: Su ürünleri yetiştiriciliği ve avcılığı konularında 1.707 balıkçıya 195,1 milyon TL kredi kullandırılmıştır. 2015 yılsonu itibarıyla Ziraat Bankası’nın su ürünleri kredi riski 250 milyon TL’dir.

Tarımsal nitelikli kredilerde düşük faiz uygulamasıZiraat Bankası, tarım sektörünü destekleme misyonu kapsamında ve ilgili kararnamelere uygun olarak, üretim konuları bazında belirlenen sübvansiyonlar dâhilinde sektörde faaliyet gösteren müşterilere, yıllık %0 ile %8,25 arasında değişen faiz oranları ile kredi kullanım imkânı sunmuştur.

Ziraat Bankası, 2015 yılında tarım sektöründe faaliyet gösteren 301.917 adet üreticiye ve firmaya indirimli faiz oranları üzerinden 16,4 milyar TL kredi kullandırmıştır.

Başakkart ile sağlanan finansman kolaylığıZiraat Bankası, tarım sektöründeki müşterilerini Başakkart ile de kredilendirmektedir. 2015 yılında 6,4 milyar TL tarımsal kredi limitinin 4,9 milyar TL’sini Başakkart ile kullanan 239 bin üretici, 5 aya varan faizsiz dönemlerle akaryakıt, tohum, gübre, zirai ilaç, yem, veterinerlik hizmetleri gibi tarımsal girdileri, yaygın Başakkart üye işyerlerinden satın alarak üretim süreçlerindeki finansman yükünü azaltma olanağı bulmuşlardır.

Ziraat Bankası 2015 yılında ayrıca;• 4.135.899adetüreticivebirliğin

toplam 9.148 milyon TL tutarındaki destekleme ödemesine,

• ToprakMahsulleriOfisi(TMO)’nin3.053 milyon TL tutarındaki ürün bedeli ödemesine,

• TürkiyeŞekerFabrikaları’nın749 milyon TL tutarındaki şeker pancarı avans/bedel ödemesine

aracılık etmiştir.

Ziraat Bankası, 2015 yılında tarım sektöründe faaliyet gösteren 301.917 adet üreticiye ve firmaya indirimli faiz oranları üzerinden 16,4 milyar TL kredi kullandırmıştır.

düşük faiz uygulaması

4,9 milyar TLTarımsal kredi limitinin Başakkart ile kullanılan kısmı


Bireysel Bankacılık

Ziraat Bankası, bireylere yönelik hizmet sunumunu, farklı müşteri gruplarının gereksinimlerini en uygun ürün ve çözümlerle, en doğru kanallar üzerinden cevaplamak amacıyla; • şubeleri,• ATM’leri,• internetvemobilbankacılık

uygulamalarını, • çağrımerkezinikapsayan geniş bir dağıtım ağı üzerinden yürütmektedir.

Bireysel bankacılık yapılanması dâhilinde, farklı bireysel bankacılık segmentlerinin ihtiyaç ve eğilimlerine yönelik çalışmalar, müşteri odaklı faaliyetler, süreç iyileştirmeleri ve yasal düzenlemelere uyum çalışmaları 2015 yılında hız kazanmıştır.

Müşteri odaklı iş modelinin geliştirilmesi kapsamında, finansal ihtiyaçları bütünsel bir yaklaşım ile değerlendirerek, müşterilerce tercih edilen birinci banka olmak ve müşterilere, temeli memnuniyet olan bir bankacılık deneyimi yaşatmak hedefleriyle Perakende Bankacılık Projesi başlatılmıştır.

Bu kapsamda; • müşteriedinimsüreçleri,• kılavuzvemüşterioturumuekranları,• bireyselkredibaşvuruyapısıveKredili

Mevduat Hesabı ürününe ilişkin yenilikler,

• enaztıklamasayısıilesüreçlerinoptimize edilmesi,

• ekranlarınbelirlibirkompozisyonakışına sahip olması,

• mükerrerbilgigirişlerininortadankaldırılması,

• Bankaiçivedışıverikaynaklarıilesistem tarafından doldurulabilecek tüm alanların otomatik beslenmesi,

• ekrangörsellerindeiyileştirmesağlanması

uygulamaya alınmıştır.

Bireysel Kredi Fiyatlama Modülü ve Komisyon İade Modülü 2015’te devreye alınmıştır.Bireysel kredi ürünlerine ilişkin özel fiyatlama işlemlerinde; şeffaflığın ve standardizasyonun sağlanması, taleplerin rasyonel ve objektif kriterlere göre değerlendirilmesi, müşteri ve ürün özellikleri ile politika kararlarına ilişkin parametrelerin fiyatlama unsuru olarak kullanılarak öneri sunulabilmesi, iş ve onay akışlarının sadeleştirilmesi, fiyatlama işlemlerinin portföy kârlılığı üzerindeki etkisinin izlenebilmesi amacıyla Bireysel Kredi Fiyatlama Modülü tüm Ziraat Bankası şubelerinde devreye alınmıştır.

2015 yılında kullanılmaya başlanan bir diğer uygulama, Komisyon İade Modülü olmuştur. Modül, tahsil edilen bankacılık hizmetleri komisyonlarının şablon tanımlanarak iade edilmesi kaynaklı operasyonel iş yükünü ortadan kaldırmış, iade sürecinin kontrollere dayandırılmasını ve sistemsel kaydının tutulmasını sağlamıştır.

Yeni ürün paketleriEmekli maaş müşterileri ile maaş ödemelerine Ziraat Bankası tarafından aracılık edilen müşterilerin ürün eğilimlerinde tespit edilen farklılıklar dikkate alınarak, ürün sahipliği ve aktifliği ile müşteri sadakatinin artırılması amacıyla “BİZ Ürün Paketi”, “Emekli BİZ Ürün Paketi”, “Çalışan BİZ Ürün Paketi” oluşturulmuştur.

Mevzuata uyum çalışmaları2015 yılında yürürlüğe giren Tüketici Kredisi Sözleşmeleri Yönetmeliği ve Konut Finansmanı Sözleşmeleri Yönetmeliği hükümleri kapsamında yapılan geliştirmeler ile mevzuata tam uyum sağlanmıştır.

Diğer taraftan, Banka müşterilerinin e-posta, SMS ve çağrı merkezi bildirimleri ile ilgili iletişim izinlerinin alınmasına yönelik çalışmalar ve ekran geliştirmeleri ile 6563 sayılı Elektronik Ticaretin Düzenlenmesi Hakkında Kanun hükümleri yerine getirilmiştir.

Daha çok müşteri kazanmak adına…2015 yılında sektör bilgi kaynaklarından ve aracılık edilen kamu ödemeleri bilgilerinden yararlanılarak, müşterilerin Ziraat Bankası dışındaki çalışma büyüklüklerinin belirlenmesi çalışması yapılmıştır. Müşterilerin artan oranda Ziraat Bankası’na yönlendirilmelerini/kazandırılmalarını hedefleyen proje, 2015 yılı Mart ayında devreye alınmıştır.

Bireysel müşterilerin ihtiyaçlarının proaktif bir yaklaşımla tespit edilebilmesi ve doğru müşterilere, doğru ürün önerilerinin sunulabilmesi amaçlarıyla müşteri ürün-eğilim modelleme çalışması 2015 yılı 3. çeyreğinde hayata geçirilmiştir. Söz konusu çalışma ile ürün tekliflerinin, müşteri bazlı hesaplanan ürün-eğilim skorlarına göre, müşteri görünümü ve portföy yönetimi ekranlarına yansıtılması sağlanmıştır.

Bankasürans üretiminde liderZiraat Bankası, 2015 yılında da bankasürans üretiminde lider konumunu korumuş, kredi bağlantılı ve serbest sigorta işlemleri sonucunda 2,1 milyar TL prim üretimi gerçekleştirmiş, 243,9 milyon TL komisyon geliri elde etmiştir.

Bireysel Bankacılık iş kolunda ayrıca…2015 yılında gerçekleştirilen faaliyetlerden satırbaşlarına aşağıda yer verilmiştir.• KonutProjelerikapsamında28yeni

proje için sözleşme imzalanmıştır.• Konutfinansmanınaözelolarak

hazırlanan www.evinziraatten.com’un açılışı gerçekleşmiştir.

• KentselDönüşümEdinim/Yapım/Güçlendirme Kredileri Ziraat Bankası’nın ürün yelpazesine eklenmiştir.

• “EmeklininArtısıZiraat’te”müşterisadakat programı kapsamında, emekli maaşını Ziraat Bankası’ndan alan müşterilere, çeşitli sektörlerden kurum ve kuruluşlarla yapılan işbirliği anlaşmaları ile indirim kampanyaları düzenlenmiştir.



Bireysel kredi hacmi genişliyor. Bireysel krediler, Ziraat Bankası kredi portföyünün önemli bir bölümünü oluşturmaktadır.

Banka, 2015 yılında da sektör payını artırmaya, ülke geneline yayılmış, büyük bir bireysel müşteri kitlesine, şubeleri ve elektronik hizmet kanalları üzerinden ulaşmaya devam etmiştir.

2015 yılında Ziraat Bankası’nda toplam 26.170.620.053 TL ve 1.459.258 adet bireysel kredi kullandırımı yapılmıştır.

Yıl içinde;• haftadaortalama28.063adetve

503.281.155 TL,• gündeortalama5.700adetve

102.228.985 TL, • saatteortalama713adetve

12.778.623 TL tutarlı bireysel kredi tahsis edilmiştir.

2015 yılı Tahsis Merkezi yapısında toplam 345.440 adet ve 6.700.248.540 TL, • haftadaortalama6.643adetve

128.850.933 TL, • gündeortalama1.349adetve

26.172.846 TL tutarlı bireysel kredi başvurusu değerlendirilmiştir.

Müşterilerin bireysel kredilerinin, yeni bir ödeme planına bağlanması ve/veya vade uzatımı suretiyle, sorunsuz bir biçimde geri dönüşlerinin sağlanması için 2015 yılında toplam 57.451 adet ve 569.509.650 TL tutarlı bireysel kredi ürünü yapılandırılmıştır.

Farklı bireysel bankacılık segmentlerinin ihtiyaç ve eğilimlerine yönelik çalışmalar, müşteri odaklı faaliyetler, süreç iyileştirmeleri ve yasal düzenlemelere uyum çalışmaları 2015 yılında hız kazanmıştır.

yeni ürün paketleri

26,2 milyar TL2015 yılında kullandırılan toplam bireysel kredi tutarı


Elektronik Hizmet Kanalları

Geniş şube ağının yanı sıra elektronik hizmet kanalları üzerinden de müşterilerine etkin ve kaliteli hizmet götüren Ziraat Bankası, 2015 yılında bu alanda da büyüme sağlamış ve başarılı sonuçlar kaydetmiştir.

Kredi Kartı 2015 yılsonu itibarıyla kredi kartı adedi 3,5 milyona ulaşan Ziraat Bankası’nın adet bazında kredi kartı pazar payı %5,93, yıllık ciro pazar payı ise %3,07 olarak gerçekleşmiştir.

BankkartBanka’nın 2015 yılsonu itibarıyla banka kartı adedi 22,2 milyon olmuş, %18,71 yıllık alışveriş ciro pazar payı ile sektör liderliği devam etmiştir.

TSK Bankkart 31.12.2015 itibarıyla TSK Bankkart (Çipli Banka Kartı) sayısı 1,2 milyondur.

Genç Bankkart 31.12.2015 itibarıyla Genç Bankkart (Çipli Banka Kartı) sayısı 1,6 milyona ulaşmıştır.

Üye İş Yeri ve POS2015 yılsonu itibarıyla Ziraat Bankası’nın;• üyeişyerisayısı124bin,• POSsayısı114bin,• ÖKCsayısı25 bin(üyeişyerlerinde

kullanılmaktadır.) • yıllıküyeişyericirosu14,8 milyonTL,• üyeişyericiropazarpayı%2,77olarak gerçekleşmiştir.

Operasyon Merkezi Artan verimlilik esasına göre faaliyet gösteren Operasyon Merkezi, 2015 yılında internet bankacılığı ve ATM’nin ardından Ziraat Bankası’nın en düşük maliyetli hizmet kanalı olmuştur.

2015 yılı içinde toplam 153.332.723 adet işlem merkezden yapılmış, genel merkezileşme oranı 2 puan artışla %98 seviyesine yükselmiştir.

Ziraat Bankası, yıl boyunca operasyonel mükemmeliyet ve standardizasyonun sağlanmasını hedefleyen ve operasyonel verimliliği yükselten çalışmalar yürütmüştür. 2015 yılında yaşanan gelişmelerden satırbaşları aşağıda özetlenmiştir:

• Dain-imürtehinpoliçeleri,OperasyonMerkezi tarafından sisteme girilmeye başlanmıştır.

• Bireyselkredilerkapsamındatapu ipotek fek işlemleri merkezileştirilmiştir.

• KKTCşubelerininçekgirişişlemleriOperasyon Merkezi tarafından yapılmaya başlanmıştır.

• Firmamaaşişlemleritamamıylaelektronik ortama taşınarak, sistem aracılığıyla yapılmaya başlanmış, şubelerdeki manuel işlem süreci sona erdirilmiştir.

• Şubeyöneticisiyetkidevirlerininsistem tarafından gerçekleştirilmesine yönelik pilot uygulamalar başlatılmıştır.

• ŞubelertarafındanOperasyonMerkezi’ne gönderilen ve şubelere iade edilen iş taleplerine ilişkin detay bilgilerin izlenilebilmesi için “Operasyon Merkezi İade İzleme” ekranı devreye alınmıştır.

• Kiralıkkasaihbarnamelerininmerkezden gönderimi başlamıştır.

• Kurumsalkredilerkapsamındateminata alınan gayrimenkulün fek işlemleri tüm şubelere yaygınlaştırılmıştır.

• Gümrükmüdürlüklerinehitabenverilecek teminat mektuplarında GTB tarafından üretilen ve KKB üzerinden alınan eşsiz numaranın teminat

mektuplarının üzerine basılmasını sağlayan sistemsel geliştirme yapılmıştır.

• YurtiçiYPçekgirişişlemleritümşubelerde merkezileşmiştir.

• BireyselKrediKatİhtarnameleriile Kurumsal Kredi Muacceliyet İhtarnamelerinin merkezden gönderim işlemleritümşubelerde(KKTCşubelerihariç) yaygınlaşmıştır.

• BireyselKMHekstregönderimlerinebaşlanmıştır.

• TCMBnezdindeyürütülenGEÇİT(Görüntülü Elektronik Çek İşleme ve Takas Sistemi) Projesi kapsamında, takasa verilen çeklere ait ön ve arka yüzgörüntülerintaranarakTCMB’yegönderilmesine pilot olarak başlanmış, çek görüntü kaliteleri artırılmıştır.

• ZiraatBankasıçalışanlarıileailefertlerive emekli personelin (TZHEMSAN hariç) sağlık ödemelerini manuel yapıdan, Finart sistemine entegre bir yapıya kavuşturulabilmesi amacıyla yapılan çalışmalar tamamlanmış; uygulama tüm Türkiye’ye yaygınlaştırılmıştır.

• EximbankSÖİKTL/YPişlemlerimerkezileşmiştir.

• Fatura/makbuzkarşılığıödenenkiralar hariç, kira sözleşmesi girişlerinin Operasyon Merkezi’nden gerçekleştirilmesi ve kiraların belirlenen tarihlerde otomatik olarak ödenmesi uygulaması pilot olarak başlatılmıştır.

• Yurtdışışubelerindışticaretişlemlerinin Operasyon Merkezi’nce yapılabilmesiiçinYurtDışıŞubeBankacılığı Bölüm Başkanlığı ile birlikte yürütülen proje hayata geçirilmiştir. İlketaptaCidde,Atina,Tiflis,ErbilveBağdatŞubeleriyleteknikaltyapıkurulmuştur. Halen bu şubelerden gelecek dış ticaret işlemleri Operasyon Merkezi aracılığıyla yapılabilir durumdadır.



Nakit yönetiminde kaliteli hizmet ve teknolojik çözümlerZiraat Bankası müşterilerinin ihtiyaçlarına yönelik nakit yönetimi çözümleri kapsamında, kalite ve teknoloji odaklı ürün ve hizmetler sunmaktadır.

Müşterilerin Banka’daki etkinliğini ve verimini artıran bu çözümler, müşteri memnuniyetine ve sadakatine katkıda bulunmakta, operasyonel maliyetlerin düşürülmesine ve Ziraat Bankası’nın kârlılığına da destek olmaktadır.

Ziraat Bankası’nda, fatura ve diğer ödemelerine aracılık edilen kurum sayısı 401’dir. Müşterilere şubelerinin yanında, ATM, internet bankacılığı, mobil bankacılık, otomatik ödeme kanallarından da ödeme kolaylığı sunulmaktadır.

Kurumsal Tahsilat Sistemi kapsamında, aracılık edilen kurumlar adına 2015 yılında gerçekleştirilen tahsilat adedi 98 milyon olurken, tahsil edilen tutar 117 milyar TL olarak gerçekleşmiştir.

Ziraat Bankası Doğrudan Borçlandırma Sistemi’nde (DBS) 2015 yılında anlaşma sağlanan ana firma sayısı 260’a ulaşmış, toplam 1,6 milyar TL tahsilat gerçekleştirilmiştir.

2015 yılında nakit yönetimi hizmetleri kapsamında devreye alınan Kartlı Doğrudan Borçlandırma Sistemi ile bayiye tahsis edilen DBS limitinin özel yazılımlı terminaller aracılığıyla okunarak, • firmasatışlarınıngarantialtına

alınması, • faturalarınBanka’yaotomatikolarak

iletilmesi ve • tahsilatlarınBankaaracılığıyla

gerçekleştirilmesi sağlanmaya başlamıştır.

Ziraat Bankası nakit yönetimi hizmetleri dahilinde ayrıca; müşterilerinin ihtiyaçlarına özel ödeme ve elektronik çek/senet tahsilat çözümleri, özel okul tahsilat sistemi, hesap hareketleri entegrasyonları, web üzerinden online işlemler, havuz hesap ve nakit toplama hizmetleri de sunmaktadır.

Türkiye’nin en yaygın şube ağına sahip bankası unvanını rakipsiz bir şekilde elinde bulunduran Ziraat Bankası, aynı zamanda, alternatif dağıtım kanallarının da yoğun ve etkin kullanıldığı bir bankadır.

“Randevu Al” uygulaması

6.566Ziraat Bankası’nın 2015 yılı faal ATM sayısı


Ziraat Bankası’nda Operasyonel İşlemler

Ödeme ve Tahsilatlar

EFT/PÖSBanka’dan diğer bankalara 3.232.103.996.194 TL tutarında toplam 25.438.413 adet mesaj gönderilmiş, diğer bankalardan Banka’ya ise 4.146.497.859.657 TL tutarında toplam 34.895.338 adet mesaj gelmiştir.

Western Union Western Union sistemi ile toplam tutarı 459.410.304,73 ABD doları olan 651.478 adet para ödeme işlemi ve toplam tutarı 77.181.699,33 ABD doları olan 147.584 adet para gönderme işlemi gerçekleştirilmiştir. Bunun sonucunda, Ziraat Bankası şubelerine toplam 6.064.365,96 ABD doları komisyon geliri aktarılmıştır.

Müflis T. İmar Bankası T.A.Ş. Ödemeleri MüflisT.İmarBankasıT.A.Ş.ödemelerikapsamında; 1 Ocak 2015-31 Aralık 2015 tarihleri arasında toplam 26 gerçek kişi ile 1 tüzel kişiye 225.451,62 TL aktarılmış ve söz konusu dönemde 213 kişiye 1.848.602,97 TL ödenmiştir. Önceki dönemlerde Banka’ya aktarılan tutarlarla birlikte 31 Aralık 2015 itibarıyla müşterilerin hesabında ödenebilir durumda bekleyen 12.128.941 TL bulunmaktadır.

TTH 260 kişiye 179.719 TL TTH ödemesi yapılmıştır.

KEY8.561 kişiye 1.154.738 TL KEY ödemesi yapılmıştır.

İcra dairelerinden gelen 410 adet haciz müzekkeresine haciz işlemi uygulanmış, 34.297 TL İcra Dairelerine gönderilmiştir.

Tarımsal Destekleme 4.137.228 işlemde 9.170.657.949 TL tarımsal destekleme ödemesi yapılmıştır. Diğer taraftan, çeşitli kararnameler kapsamında Banka ve Türkiye Tarım Kredi Kooperatifleri Merkez Birlikleri’nin kullandırdığı kredilerden dolayı oluşan toplam 1.366.412.429 TL tutarındaki gelir kayıplarının mahsup işlemi yapılmıştır.

Sosyal Güvenlik 56.476.412 adet toplam 67.517.488.698 TL ve 790.258 adet toplam 323.550.464 Avro gelir/aylık ödemesi yapılmıştır.

Diğer Operasyonel İşlemler

Müşteri İmza Örneğinin Bilgisayar Sistemine Taşınması 1 Ocak 2015 ile 31 Aralık 2015 tarihleri arasında toplam 2.098.873 adet müşteri imzası sistem üzerine taşınmıştır.

Müşteri Kimlik Belgesi Örneğinin Taranarak Bilgisayar Sistemine Taşınması 1 Ocak 2015 ile 31 Aralık 2015 tarihleri arasında toplam 4.248.750 adet kimlik belgesi taranmıştır.

Soruşturma RaporlarıŞubeOperasyonlarıBölümBaşkanlığıgörev alanı içerisinde yer alan toplam 86 adet inceleme/soruşturma raporu ile kopyetif mektup incelenmiştir. Mevzuat doğrultusunda işlem gerçekleştirilmesi ve mudilere ödeme yapılması konusunda bölge yöneticiliklerine/şubelere toplam 95 adet talimat gönderilmiştir.

Alternatif Dağıtım Kanalları

Türkiye’nin en büyük şube ağına sahip bankası unvanını rakipsiz bir şekilde elinde bulunduran Ziraat Bankası, aynı zamanda, alternatif dağıtım kanallarının da yoğun ve etkin kullanıldığı bir bankadır.

2015 yılsonu itibarıyla Ziraat Bankası’nın faal ATM sayısı bir önceki yıla göre %8,66 artış göstererek 6.566’ya yükselmiş, para yatırmalı ATM sayısı ise 4.347 adede ulaşmıştır.

Ziraat Bankası internet bankacılığı sahiplik adedi 2014 yılsonu itibarıyla 3,8 milyon iken 2015 yılsonunda %64 artarak 6,3 milyon olmuştur.

Banka’nın mobil bankacılık sahiplik adedi ise aynı tarihler diliminde %154 artış göstererek 404 binden 1,03 milyona yükselmiştir.

“Randevu al” uygulaması ile artan etkinlikZiraat Bankası 2015 yılında, alternatif dağıtım kanallarının etkin bir şekilde kullanımı hedefi kapsamında, müşteri ihtiyaçlarına uygun çözümler üretmeye devam etmiştir. Bu çerçevede “Randevu Al” seçeneği ile Ziraat Bankası müşterilerinin şubeye gitmeden kendilerine en uygun gün ve saat aralığında, mobil cihazları vasıtasıyla, talep ettikleri şubeden sıra çağrı sistemi ile numara almaları sağlanmıştır.

%642015 yılında internet bankacılığı sahiplik adedindeki artış oranı



Hazine Yönetimi ve Uluslararası Bankacılık

Optimal kaynak dengesine odaklı, proaktif bilanço yönetimiZiraat Bankası, son yıllarda bilançosunu • müşteriağırlıklıbiryapıya

dönüştürmeye, • özkaynaklarınıkârlılıkile

güçlendirmeye ve • anafonlamaunsurutabanayaygın

mevduat olmaya devam eden kaynak yapısını, uzun vadeli ve uygun maliyetli mevduat dışı kaynaklarla desteklemeye

devam etmektedir.

Ziraat Bankası bilançosunda kredilerin payı artarken, menkul kıymetlerin payı azalmaktadır. Ancak, payı azalsa da menkul kıymet portföyü, alım satım işlemlerinin yanı sıra TL ve YP repo işlemlerinde kullanılarak bilançonun finansman kabiliyeti ve esnekliği artırılmaktadır.

Reponun dışında sendikasyon kredisi, ikili anlaşmalar ile kredi temini, uluslararası kuruluşlardan sağlanan kaynaklar, eurobond ihracı ve GMTN programı

ile kaynak yapısı çeşitlendirilmekte, uzun vade ve uygun maliyet avantajı değerlendirilmektedir. Böylece bilançonun aktifinin fonlamasında gerekli kaynaklar temin edilirken, risk dengesine ve kârlılığa katkıda bulunulmaktadır.

2015 yılında da Ziraat Bankası’nın ana stratejisi çerçevesinde portföy yönetimi sürdürülmüş ve 2014 yılsonunda %26,1 olan Türk Lirası ve yabancı para cinsi toplam menkul kıymetlerin aktif içindeki payı, 2015 sonu itibarıyla %21,4 seviyesine düşürülmüştür.

DİBS Piyasa Yapıcısı bankalardan biri olan Ziraat Bankası, bu konumunu 2015 yılında da başarılı bir şekilde sürdürmüştür. Birincil piyasalardaki aktivitesinin yanında gerek müşteriler ile gerekse ulusal ve uluslararası bankalar ile yapılan alım satım işlemleri ile ikincil piyasalarda aktif bir şekilde faaliyet göstermeye devam edilmiştir. Banka, bu faaliyetler sonucunda Borsa İstanbul Borçlanma Araçları Piyasası’nda gerçekleştirdiği işlem hacmi ile 2. olmuş ve Borsa İstanbul tarafından ödüle layık görülmüştür.

DİBS Piyasa Yapıcısı bankalardan biri olan Ziraat Bankası, bu konumunu 2015 yılında da başarılı bir şekilde sürdürmüş, Borsa İstanbul Borçlanma Araçları Piyasası’nda gerçekleştirdiği işlem hacmi ile 2. olmuş ve Borsa İstanbul tarafından ödüle layık görülmüştür.

üçüncü sendikasyon kredisi

%29 2015 yılı döviz işlemleri hacmi artış oranı


Ziraat Bankası’nın gerçekleştirdiği döviz işlemleri hacmi 2015 yılında bir önceki seneye göre %29 seviyesinde artış kaydetmiştir.

Ziraat Bankası’nın güçlü fonlama yapısını çeşitlendiren sendikasyonZiraat Bankası 2015 yılında üçüncü sendikasyon kredisini tamamlamıştır. 2015 yılı Nisan ayında gerçekleştirilen sendikasyon işlemine, 19 ülkeden 41 banka katılmış; 1,1 milyar ABD doları karşılığı, 364 gün vadeli 6 aylık LIBOR/EURIBOR+%0,70 maliyetli ve 367 gün vadeli 6 aylık LIBOR/EURIBOR+%0,80 maliyetli kaynak sağlanmıştır. İşlemin koordinatör bankası Bank of America Merrill Lynch International Limited olmuştur.

Ziraat Bankası bu işlemden elde ettiği kaynak ile müşterilerini dış ticaretin finansmanı alanında genişleyen ve çeşitlenen finansal ürün ve hizmetlerle, etkin bir şekilde desteklemeyi hedeflemektedir.

GMTN Programının limiti 4 milyar ABD dolarına yükseltildi.Ziraat Bankası’nın kaynak yapısını çeşitlendirme ve uzun vadeli borçlanma çalışmaları doğrultusunda, GMTN (Global Medium Term Notes) programının limiti 2 Nisan 2015 tarihinde 4 milyar ABD dolarına yükseltilmiş ve güncellenmiştir. Farklı para birimi ve farklı vadelerde ihraç yapmaya imkân sağlayan bu program kapsamında, 2015 yılında 44 adet işlemle toplam 637,7 milyon ABD doları ve 137,7 milyon Avro tutarında “private placement” şeklinde ihraç ile yurt dışı kaynak sağlanmıştır.

Ziraat Bankası’nın kaynak yönetimi yaklaşımı ve tasarrufun artan önemiZiraat Bankası pasif yönetimi stratejisi, mevduat tabanının genişletilmesinin yanı sıra, mevduat dışı kaynakların çeşitlendirilmesi ve derinleştirilmesi üzerine kurulmuştur.

Özellikle tabana yaygın mevduat bakiyesi ve müşteri sayısının artışına odaklanarak geniş bir ürün yelpazesi ile tasarrufun özendirilmesi amaçlanmıştır.

Ziraat Bankası, 2016 yılı içerisinde yasal düzenlemelerin de etkisiyle, toplumda tasarruf eğiliminin artacağını öngörmekte ve müşterilerin uzun vadeli birikimlerle tasarruf etmelerini sağlayacak ürünler geliştirmektedir. Banka, 2016 yılında Çeyiz Hesabı ve Konut Hesabı ürünlerini devreye almayı planlanmaktadır. Devlet katkısı avantajı ile müşterilere sunulacak ürünlerin vadeleri 3 yıl ve üzerinde olacaktır.

Altın Vakti’nin başarısı2013 yılında başlatılan Altın Vakti uygulaması ile müşterilerin fiziki altın varlıklarını tasarruf ürününe dönüştürmelerine katkı sağlanmış, bu ürün ile bankacılık sistemine kazandırılan altın miktarı 4,2 ton olmuştur.

Altın bankacılığında sektörün önde gelen katılımcılarından biri olan Ziraat Bankası’nın altın mevduatı 2015 yılı sonu itibarıyla 12,4 tona ulaşmıştır. Buna ek olarak, Banka yatırım hesapları bünyesinde de altın alım ve satım işlemleri yapılmaya devam edilmektedir.

Ziraat Finans Grubu Yatırım Fonları: “Biri mutlaka size göre!”Ziraat Bankası ve iştiraklerinin oluşturduğu Ziraat Finans Grubu’nun yatırım fonları, 2015 yılında sektör ortalamasının üzerinde büyüme kaydetmiştir.

“Biri mutlaka size göre!” sloganı ile farklı risk-getiri profillerine sahip, geniş bir müşteri kitlesinin ihtiyaçlarına hitap eden Ziraat Finans Grubu yatırım fonları, menkul kıymet yatırım fonu sektörünün %5,4 oranında büyüdüğü 2015’te %30,9 oranında artış kaydetmiş ve 3,18 milyar TL’lik toplam büyüklüğe ulaşmıştır. Aynı dönemde Grubun yatırım fonlarını tercih eden toplam yatırımcı sayısı 193.622’den 234.565’e yükselmiştir.

Bireysel emeklilik fonları ile birlikte değerlendirildiğinde ise yatırım fonu sektörünün %16,7 oranında büyüdüğü; Ziraat Finans Grubu yatırım fonlarının toplam büyüklüğünün aynı dönemde %42,1 oranında artarak 4,64 milyar TL’ye ulaştığı görülmektedir.

SPK mevzuatına uygun olarak…2015 yılının bir diğer önemli gelişmesi, Sermaye Piyasası Kurulu mevzuatına uyum kapsamında, 2015 yılında Ziraat Bankası’nın kurucusu olduğu 10 adet ve Ziraat Yatırım’ın kurucusu olduğu 4 adet yatırım fonu Ziraat Portföy Yönetimi’ne devredilmesi olmuştur.

Ziraat Finans Grubu yanı sıra diğer tüm kurumların kurucusu oldukları kolektif yatırım kuruluşlarına portföy saklama hizmeti verilebilmesi için Sermaye Piyasası Kurulu’ndan alınan yetkiye istinaden Ziraat Finans Grubu’na ait toplam 21 adet yatırım fonuna portföy saklama hizmeti verilmeye başlanmıştır. Ayrıca, yeni Sermaye Piyasası Kurulu mevzuatı gereği belirtilen 21 adet yatırım fonuna, fon operasyon hizmeti de sunulmaktadır.

7 adet yeni yatırım fonu halka arz edildi.Ziraat Finans Grubu müşterilerine sunulan yatırım araçlarının çeşitlendirilmesi amacıyla mevcut yatırım fonlarına ek olarak; • SerbestFon,• KatılımSerbestFon,• FonSepetiFonu,• GayrimenkulYatırımOrtaklığıSektörü

Hisse Senedi Fonu, • KatılımHisseSenediFonu,• DövizKatılımFonu,• KiraSertifikalarıKatılımFonuadında 7 adet yeni yatırım fonu halka arz edilmiştir.

Bu fonlardan katılım fonu olanlar, yatırımlarını faizsiz yatırım araçlarında değerlendirmek isteyen müşterilere alternatif yatırım olanağı sunmaktadır.



Müşteri varlıkları güvence altında2015 yılsonu itibarıyla, portföy saklama hizmeti verilen bireysel müşterilere ait portföylerin toplam büyüklüğü 2,89 milyar TL’ye ulaşmıştır. Aynı dönemde, Ziraat Portföy Yönetim şirketinin yönettiği bireysel portföylere verilen genel saklama hizmetine ilişkin portföylerin toplam büyüklüğü ise 2,887 milyon TL olmuştur.

Türkiye Elektronik Fon Dağıtım Platformu: yatırım fonlarına daha etkin erişimYatırımcılara, Ziraat Bankası’ndaki yatırım hesapları ile Türkiye Elektronik Fon Dağıtım Platformu üzerinden diğer banka, aracı kurum, katılım bankası ve portföy yönetim şirketlerine ait yatırım fonlarından alım-satım imkanı sağlanmıştır. Yine aynı Platform üzerinden diğer tüm banka ve aracı kurum müşterilerinin Ziraat Finans Grubu yatırım fonlarına erişerek yatırım yapmaları da mümkün hale gelmiştir.

Tek talimatla sürekli ve düzenli yatırım imkanı Daha önce müşterilere sadece “Ziraat Portföy Büyüyen Çocuklara Yönelik

Değişken Özel Fon” için tanımlanan düzenli fon alım talimatının kapsamı, Grubun tüm fonlarını kapsayacak şekilde genişletilmiştir. Bu sayede müşterilerin tek talimatla yatırım fonlarına her ay sürekli ve düzenli olarak yatırım yapabilmelerine imkan tanınmıştır.

Ziraat Bankası’nın sermaye piyasası yetkileri yenilendi.Sermaye Piyasası Kurulu düzenlemeleri uyarınca, Ziraat Bankası’nın faaliyet izinlerinin yenilenmesi amacıyla gerekli başvurular SPK’ya yapılmıştır. Başvurular, SPK’nın 7 Aralık 2015 ve 28 Aralık 2015 tarihlerindeki toplantılarında alınan kararla yenilenmiş; Banka’nın aşağıda yer alan yatırım hizmet ve faaliyetleri ile yan hizmetlerde bulunmasına izin verilmiştir.

Yatırım Hizmet ve Faaliyetleri• EmirİletimineAracılıkFaaliyeti• İşlemAracılığıFaaliyeti• PortföyaracılığıFaaliyeti• SınırlıSaklamaHizmeti• GenelSaklamaHizmeti

Ziraat Bankası’nın dış ticaret işlemlerinde artan oranda tercih edilmesinin temel nedeni, muhabirleriyle kurduğu sağlam ve sürdürülebilir işbirliğinin yanı sıra sunduğu hizmetin yüksek kalitesi ve katma değeri güçlü ürün çeşitliliğidir.

güçlü muhabir ağı

1.770 Ziraat Bankası’nın muhabirlik ilişkisi bulunduğu banka sayısı


Yan Hizmetler• Sermayepiyasalarıileilgilidanışmanlık

hizmetleri sunulması• Krediyadaödünçverilmesi• Dövizhizmetlerisunulması• Genelyatırımtavsiyesisunulması• Aracılıkyüklenimiyürütülmesiileilgili

hizmetlerin sunulması• Finansmansağlanmasındaaracılık

hizmeti sunulması• Servetyönetimivefinansalplanlama

yapılması

Müşteriye Sunulan Değeri Pekiştiren Uluslararası İlişkiler

Ziraat Bankası müşteri odaklı iş modeli kapsamında müşterilerine doğru ve değer yaratan finansal çözüm önerileri sunmak amacıyla uluslararası finansal kuruluşlarla işbirliklerini artırarak devam ettirmektedir.

Ziraat Bankası’nın 2015 yılsonu itibarıyla 130’dan fazla ülkede yaklaşık 1.770 banka ile muhabirlik ilişkisi bulunmaktadır.

Ziraat Bankası, geniş muhabir banka ağını, müşteri talepleri ve dünya ekonomisindeki konjonktür ve trendlere paralel olarak çeşitlendirmekte, ikili ilişkilerini geliştirmektedir.

Banka, güçlü muhabir ağı ile oluşturduğu sinerjik işbirliği kapsamında, müşterilerinin her türlü dış ticaret işlemlerine küresel ölçekte aracılık hizmetleri ve terzi işi çözümler sunmaktadır. Ziraat Bankası’nın dış ticaret işlemlerinde artan oranda tercih edilmesinin temel nedeni, muhabirleriyle kurduğu sağlam ve sürdürülebilir işbirliğinin yanı sıra sunduğu hizmetin yüksek kalitesi ve katma değeri güçlü ürün çeşitliliğidir.

Ziraat Bankası’nın Türkiye’nin dış ticaret hacminden aldığı pay 2015 yılında da istikrarlı gelişimini sürdürmüş ve Banka yılsonu itibarıyla bu alanda da lider bankalar arasındaki yerini korumuştur. Banka’nın dış ticaret işlemi

gerçekleştiren müşteri sayısı 2015 yılında %30 mertebesinde artmış, 150’den fazla ülkeyle olan işlemlere aracılık edilmiştir. Ziraat Bankası dış ticaretin finansmanı hizmetleri kapsamında akreditif iskontosu, avalli poliçe iskontosu gibi ürünlersunmakta,Hermes,Coface,Serv,Sace gibi İhracat Sigorta Kuruluşları ile yakın işbirliği içinde çalışarak, müşterilerine orta ve uzun vadeli ülke kredisi olanakları sağlamaktadır.

Küresel hizmet noktalarıZiraat Bankası, 18 farklı ülkede 97 noktadaki şube, temsilcilik ve iştirak bankaları ile uluslararası alanda en yaygın hizmet ağına sahip Türk bankası konumunu güçlendirerek sürdürmektedir.

Ziraat Bankası’nın 9 uluslararası iştirak bankası, 22 yurt dışı şubesi ve 4 alt şubesi ile 1 temsilcilikten oluşan geniş bir yurt dışı hizmet ağı bulunmaktadır.

Bulundukları ülkelerde yeni ürün ve projeleri uygulamaya geçirmek suretiyle daha kaliteli hizmet sunmak misyonu ile çalışmalarına devam etmekte olan global hizmet noktaları,• ABD’deNewYorkŞubesi,• İngiltere’deLondraŞubesi,• Gürcistan’daTiflisŞubesiveBatum

Altşubesi,• Bulgaristan’da,SofyaŞubesiileFilibe,

Kırcaali ve Varna Altşubeleri,• Yunanistan’da,Atina,Gümülcine,

İskeçeveRodosŞubeleri,• Irak’taBağdatveErbilŞubeleri,• SuudiArabistan’daCiddeŞubesi,• KuzeyKıbrısTürkCumhuriyeti’nde,

Lefkoşa, Girne, Gazimağusa, Güzelyurt, Gönyeli, Akdoğan, Yakın Doğu Üniversitesi, Karaoğlanoğlu, Karakum veİskeleŞubeleri,

• Kosova’daPriştineŞubesi• İran’daTahranTemsilciliğiile 9 yurt dışı iştirak bankasından oluşmaktadır.

Yurt Dışı Şube Bankacılığı

YurtDışıŞubeBankacılığıçalışmaları,Ziraat Bankası’nın uluslararası bankacılık stratejisi ve vizyonu doğrultusunda; • faaliyetgösterilenülkelerdekietkinliği

her geçen gün artırmak, • buülkelerileTürkiyearasındakiticari

ve ekonomik ilişkilerin gelişmesine katkıda bulunmak,

• dışticaretinfinansmanındagüçlürolve yüksek pay almak,

• ülkemizgirişimcilerivefirmalarıbaşta olmak üzere faaliyet gösterilen coğrafyalarda tüm müşterilere hızlı, modern ve kaliteli hizmet sunmak,

• “ZiraatFinansGrubu”temelanlayışıçerçevesinde etkin bir sinerji oluşturmak

ana hedefleriyle yürütülmektedir.

Etkinlik ve yaygınlaşmaya yönelik projelerZiraat Bankası, küresel ve yerel piyasalardaki gelişmelerin oluşturduğu dinamikler temelinde, faaliyet gösterdiği her coğrafyada mevcut potansiyel ve fırsatları değerlendirerek, gelecek dönemde de Türkiye’nin ve bölgenin en güçlü ve etkin bankası olmak hedefi ile çalışmaya devam etmektedir.

Bu kapsamda, 2015 yılında sağlanan gelişmeler aşağıda özetlenmiştir:

KosovaPriştineŞubesi8 Haziran 2015tarihinde faaliyete başlamıştır. 2. şubenin Prizren’de açılmasına ilişkin çalışmalar devam etmektedir.

Körfez Bölgesi’ne girişin ilk adımı olarak planlananBahreynŞubesi’neyönelikçalışmalarsürmektedir.Şubenin2016yılının ilk yarısında faaliyete geçmesi planlanmıştır.

Londra Şubesi, Londra finans merkezinin dinamik ve gereklerine uygun olarak, ürün ve hizmet yelpazesini, özellikle ikincil piyasa işlemleri ile yapılandırılmış



finansman ve dış ticaretin finansmanı alanlarındaki etkinliğini artıracak şekilde yeniden şekillendirmiştir.

Bulgaristan’da, Bulgaristan Yöneticiliği’ne bağlı olarak faaliyet gösteren Sofya, Filibe, Kırcaali ve Varna’da 4 şube ile hizmetsunulmaktadır.Şubesizbankacılıkve alternatif dağıtım kanalları alanında, ATM ve internet bankacılığı hizmetlerinin yaygınlaştırılması çalışmaları devam etmektedir.

Yunanistan’da, Atina, Gümülcine, İskeçe ve Rodos’ta 4 şube hizmet sunmaktadır.

KKTC’de, ürün yelpazesi genişletilerek ve hizmet kalitesi sürekli artırılarak, müşteri ve piyasa odaklı faaliyetler 10 şube ile sürdürülmektedir. 2011 yılında kullandırımına başlanan tarımsal krediler, büyük ilgi çekmiş ve 2015 yılı sonunda yaklaşık 63 milyon TL’lik hacme ulaşmıştır.KKTCpazarındakitoplamkredikullandırımı ise aynı dönemde 672 milyon TL olmuştur. Türkiye’de sunulan her türlü bankacılık hizmetinin yer aldığı KKTCşubeleri,ülkedefaaliyetgösteren

bankalar arasında hem büyüklük hem de kârlılık açısından ilk sıralarda yer almakta, ülkenin ekonomik gelişmesine önemli katkılar sağlamaya devam etmektedir.

Gürcistan’da, 2001 yılından bu yana faaliyet göstermekte olan Tiflis şubesinin yanı sıra Banka’nın bölgesel gücünü artırma ve yakın coğrafyada büyüme temel hedef ve stratejisi doğrultusunda 2013 yılında Batum alt şubesi faaliyete başlamıştır. Ülkede 3. şubenin Marneuli’de açılmasına yönelik çalışmalar devam etmekte olup, şubenin 2016 yılının ilk yarısında faaliyete geçirilmesi planlanmaktadır.

Suudi ArabistanCiddeŞubesi14 Mart 2011tarihinde faaliyete başlamıştır. Başta Türk müteahhitlik firmalarının teminat mektubu ihtiyaçları olmak üzere, ülkede faaliyet gösteren Türk ve Suudi kurumsal ve bireysel müşterilerin bankacılık ihtiyaçlarının karşılanması hedefiyle, şubenin ürün ve hizmet yelpazesinin genişletilmesi çalışmalarına devam edilmektedir.

Irak Bağdat’taki ilk şubesinde 2008 yılında hizmet sunmaya başlayan

Ziraat Bankası, çalışanlarının çağın gereklerine ayak uydurabilen, değişime ve gelişime açık, takım çalışmasına yatkın, başarı odaklı, sorumluluk bilinci gelişmiş bireyler olmalarını önemsemektedir.

kadın istihdamına destek

25.697Ziraat Bankası’nın 2015 yılı toplam çalışan sayısı


ZiraatBankası,14 Şubat 2011tarihindekentteki ilk Türk bankası şubesi olarak Erbil şubesini hizmete sokmuştur. 2015 yılında, bölgede faaliyet gösteren Türk müteahhitlik şirketlerinin teminat mektubu işlemleri ile Türk şirketleri ve Irak’ta çalışan Türk işçilerin havale/transfer işlemlerine, artan hacimlerde aracılık edilmeye devam edilmiştir.

İnsan Kaynakları ve Eğitim

Sektördeki liderliğini çalışanlarına borçlu olan Ziraat Bankası, insanı her şeyin merkezinde kabul eden İK politikası ile Ziraatlilerin geleceğe güvenle bakmasını sağlamayı hedeflemektedir.

Ziraat Bankası, çalışanlarını sürdürülebilir bankacılığın mimarları olarak nitelendirmekte, doğru ve adil ücretlendirme, çağdaş çalışma koşulları ve bireysel gelişim imkanları sunarak insan kaynağına olan temel sorumluluğunu yerine getirmektedir.

Çalışanlarının çağın gereklerine ayak uydurabilen, değişime ve gelişime açık, takım çalışmasına yatkın, başarı odaklı, sorumluluk bilinci gelişmiş bireyler olmalarını önemseyen Ziraat Bankası, sürekli gelişim felsefesi ile çalışanlarını kariyerleri boyunca desteklemektedir.

Ziraat Bankası, benimsediği çağdaş insan kaynakları yönetim sistemini 2015 yılında da uygulamaya devam etmiştir.

Ziraat Bankası’nın demografik yapısından satırbaşları• 31 Aralık 2015itibarıylaZiraat

Bankası’nın toplam çalışan sayısı 25.697’dir.

• 2015yılındaZiraatBankası3.486kişiistihdam etmiştir.

• ZiraatBankası’ndaçalışanların%86’sıyükseköğrenim, lisans, lisansüstü ve doktora mezunudur.

• Banka’dayaşortalaması34,5,hizmetyılı ortalaması ise 10,5’tir.

• ZiraatBankası,Türkbankacılıksektöründeen fazla yüksek lisans ve doktora yapmış çalışan sayısına sahip kuruluştur.

• KadınistihdamınadestekverenZiraatBankası,CapitalDergisi’ninyaptığı“Türkiye’ninKadınDostuŞirketleri”araştırmasında kadına en çok istihdam sağlayan 100 şirket arasında 5. sırada yer almıştır.

2015 yılı eğitim faaliyetleri

Ziraat Bankası’nda 2015 yılı içerisinde toplam 19.534 personele eğitim verilmiş, personel başına ortalama 16,41 saat eğitim gerçekleştirilmiştir.

Banka insan kaynağının görev pozisyonlarının gerektirdiği yetkinliklere ulaşması hedefiyle sürekli eğitim programları düzenlemektedir. 2015 yılında; • ZiraatBankası’nayenikatılan

personelin Banka’yı tanıması, kurum kültürüne adapte olması ve gerekli temel bilgi ve becerilerin kazandırılması amacıyla “Bankacılık Okulu ve Oryantasyon”,

• yetkiligörevpozisyonundaçalışanyönetmen unvanlı personelin yöneticiliğe/şube yöneticiliğine hazırlanması amacıyla “YÖNAP (Yönetici Aday Programı) Eğitimleri”,

• Banka’nınhedefvestratejileridoğrultusunda eğitim ihtiyaçlarını karşılamak veya yeni ürün/hizmet/mevzuat bilgisini aktarmak amacıyla “Gelişim Eğitimleri”, mevzuattan kaynaklanan “Yasal Zorunluluk Eğitimleri”

• ulusalveuluslararasılisanslama/sertifika sınavlarına hazırlık amacıyla “Lisanslama/Sertifika Eğitimleri”

ana başlıklarında eğitimler düzenlenmiştir.

Düşük maliyetli ve yaygın bir eğitim seçeneği: E-eğitimlerİşgücü kaybı olmadan düşük maliyetle kısa sürede daha fazla personele eğitim verme imkanı tanıyan, personelin çalıştığı yerden, evinden erişim sağlayabildiği, kişilerin kendi öğrenme hızına göre eğitim alabildiği ve sınıf içi eğitimleri destekleyen Ziraat Bankası E-eğitimlerine 2015 yılında 136.423 kişilik katılım sağlanmıştır. 2015 yılında personelin Banka içi ve dışından erişimine açılan yeni Eğitim Yönetim Uygulaması’nın yaygınlaştırma çalışmaları tamamlanmış; E-eğitimlere mobil cihazlardan erişilebilmesi için Appstore ve Google Play (Android) marketler için uygulama geliştirilmiştir. Uygulamaların güvenlik testleri devam etmekte olup önümüzdeki dönemde devreye girmesi hedeflenmektedir.

Sunulan staj olanakları ile geleceğin bankacılarının yetişmesine destek Ziraat Bankası 2014-2015 eğitim-öğretim döneminde 1.064 lise öğrencisi ile 23 üniversite öğrencisine Mesleki Beceri Eğitimi, 2.294 üniversite öğrencisine ise staj olanağı sağlanmıştır. 2015-2016 eğitim-öğretim döneminde ise 1.071 lise öğrencisi ile 24 üniversite öğrencisine Mesleki Beceri Eğitimi, 2.543 üniversite öğrencisine staj olanağı sağlanmıştır.

2015 unvanda yükselme sınavı2015 Yılı Unvanda Yükselme Sınavları Anadolu Üniversitesi işbirliği ile yapılmış olup, 5.083 personelimizin sınava katılımı sağlanmıştır.

2015 yılı Eğitim İstatistikleri aşağıdaki tabloda belirtilmiştir.

Sınıf İçi Eğitim Eğitime Katılan Kişi Sayısı 19.534

Toplam Personel Başına Düşen Ortalama Eğitim Saati 16,41

Eğitime Katılan Personel Başına Düşen Ortalama Eğitim Saati 20,55

E-Eğitime Katılım 136.423

Eğitim Giderleri Toplamı/Son 3 Ay (TL) 2.203.255

Eğitim Giderleri Toplamı/Yıllık (TL) 4.965.495


Sosyal Sorumluluk ve Tanıtım Çalışmaları

Ziraat Bankası’nın toplumsal katkı ve tanıtım çalışmaları 2015 yılında çok boyutlu olarak devam etmiştir. Ziraat Bankası, kültür, sanat, eğitim ve spor başta olmak üzere çeşitli alanlarda bireyi ve toplumu geliştirmeyi hedefleyen çalışmalar sürdürmektedir.

Özellikle toplumun kültürel birikimine katkıda bulunacak projelere imza atan Ziraat Bankası, sosyal sorumluluk anlamında üstlendiği misyonu her yıl bir adım daha ileriye taşımaya devam etmektedir.

2015 yılı tanıtım faaliyetleriZiraat Bankası, geride kalan 6 sezonda olduğu gibi, 2015/2016 futbol sezonunda da Türkiye Kupası’nın isim hakkına sponsor olmuş ve adını kupaya yazdırmıştır. Banka, diğer taraftan, 2007/2008 sezonundan bu yana Türkiye Erkekler Voleybol 1. Ligi’nde Ziraat markasını başarılı bir şekilde temsil eden spor kulübünü, 2015/2016 sezonunda da sponsor olmak suretiyle desteklemeyi sürdürmüştür.

Güçlü bir beğeni ile karşılanan ve ses getiren tematik reklam filmleriZiraat Bankası’nın reklam filmi dörtlemesini oluşturan • “Türkiye’nineneskiyenibankası”

sloganıyla ülkenin büyük projelerine sağlanan finansman desteğinin anlatıldığı Dev Projeler,

• tarımsalmüşterileresağlanankatmadeğeri anlatan Likapa,

• MobilBankacılıkuygulamasınınkolay kullanımının emekli bir çiftin diyaloğuyla anlatıldığı Mobil Bankacılık,

• girişimciyeözelşubekonseptinianlatan KOBİ Lades,

2015 yılı boyunca yayınlandığı mecralarda güçlü ses getirmiş ve Ziraat markasının farklı alanlardaki bilinirliğini pekiştirmiştir. Ayrıca, Likapa reklam filmi youtube tarafından 2015 yılının en iyi 10 reklam filmi arasında seçilmiştir.

Ziraat Bankası’nın kuruluşundan günümüze geçen süreçte neden bir bankadan daha fazlası olduğunu kronolojik bir örgü ile anlatan 152. yıl

Toplumun kültürel birikimine katkıda bulunacak kültür, sanat, eğitim ve spor projelerine imza atan Ziraat Bankası, sosyal sorumluluk anlamında üstlendiği misyonu her yıl bir adım daha ileriye taşımaya devam etmektedir.

“Sanat İçin Sanatın İçinde”

+25.0002015 yılında açılan toplam 21 sergiyi ziyaret eden sanatsever sayısı


dönümü reklam filmi, gerek sosyal medya gerekse yazılı basında geniş yer bulmuş ve paydaşlarımız tarafından beğeniyle izlenmiştir.

Ziraat Bankası kültürel değerleri koruyor.Toplumsal paylaşım ruhu ile hareket eden Ziraat Bankası kültürel ve sanatsal alanlara sürekli destek sağlamaktadır.

Bu çerçevede, Banka sosyal sorumluluğun bir parçası olarak, 2015 yılında da sağlık, eğitim, hizmet ve spor faaliyetlerine destek vermeyi sürdürmüştür.

Sanata destek bir Ziraat Bankası geleneğidir. Kuruluşundan bu yana sanata ve sanatçıya verdiği önemi “Sanat İçin Sanatın İçinde” sloganıyla bütünleştiren Ziraat Bankası, tüm sanat dallarında çeşitli etkinliklerde bulunmaya devam etmektedir.

Ziraat Bankası sanata verdiği desteğe, 1990’lı yıllardan itibaren yeni kilometre taşları eklemiş, Kuğulu, Tünel ve Kızıltan Ulukavak Sanat Galerileri ile Ömer Nafi Güvenli Sergi Salonu’nu sanatseverlere sunmuştur.

2015 yılında Ankara Kuğulu Sanat Galerisi ve İstanbul Tünel Sanat Galerisi’nde açılan toplam 21 sergi, 25 bini aşkın sanatsever tarafından ziyaret edilmiştir.

Kültür ve sanata desteğini tiyatro alanına da taşıyan Ziraat Bankası, Devlet Tiyatroları Genel Müdürlüğü ile olan işbirliği kapsamında Ziraat Bankası Mithat Paşa Kültür Merkezi’ni “Devlet Tiyatroları Ziraat Sahnesi” adıyla tiyatro severlerin hizmetine sunmuştur.

İlk Bankacılık Müzesi Ziraat’ten 20 Kasım 1981 tarihinde açılan Ziraat Bankası Müzesi, Ankara’nın Ulus Semtinde bulunan tarihi Genel MüdürlükbinasınınŞerefSalonundayeralmaktadır.Cumhuriyetinhemenheraşamasına bizzat tanık olmuş Banka’nın 152 yıllık köklü geçmişinin sergilendiği müze, Türkiye’de açılan ilk Bankacılık Müzesi olma özelliğini taşımaktadır. Başlangıcından bugüne dek Türkiye bankacılık sisteminin ticari, ekonomik, siyasi, kültürel, sanatsal, eğitsel değişimini ve geçmişten bugüne yaşanan gelişimini gösterme özelliğine sahip olan Ziraat Bankası Müzesi, bu özellikleri içinde barındıran ve bankacılık sisteminde kullanılan pek çok antika objeyi, tarihi bir atmosfer içinde sergilemektedir.

Dijital platformlar ve saha araştırmalarıKurumsal kimliğin Ziraat Bankası’nın standartlarına uygun bir şekilde kullanılarak; Ziraat marka imajının müşteriler nezdinde doğru bir biçimde algılanması, kurumsal kimlik standartlarının tüm ortamlara entegre edilmesi ve hatalı uygulamaların önüne geçilmesi amacıyla yürütülmekte olan Görsel Kimlik Denetleme çalışmaları kapsamında 2015 yılında Ziraat Bankası’nın tüm şubeleri ziyaret edilmiştir.

2015 yılında, Gizli Müşteri Değerlendirme çalışmalarına da devam edilmiştir. Bu kapsamda tüm şubeler ziyaret edilmiş; Banka çalışanlarının iş hedefleri ile belirlenen standartlara ne derece uydukları, yeni müşteri kazanımı konusunda gösterdikleri çabanın hangi seviyede olduğu, sahip oldukları ürün bilgisini müşterilerimize nasıl yansıttıkları vb. konularda performans ölçümleri gerçekleştirilmiştir.

Sosyal medyada Ziraat BankasıZiraat Bankası sosyal medyayı paydaş etkileşimi düzleminde etkin olarak kullanmaktadır. Banka, müşterilerinin yer aldığı her platformda talep ve beklentileri en iyi şekilde karşılamak ve müşteri memnuniyetini en yüksek seviyede tutmak için faaliyet sosyal medya kanallarında varlık göstermektedir.

• ZiraatBankasıFacebooksayfası,sektörün en etkin sosyal medya sayfalardan biridir ve 2015 yılsonu itibarıyla 764.000 beğeniye ulaşmıştır.

• ZiraatBankasıdiğersosyalmedyalardaki etkinliğini her geçen gün artırmaktadır:

Twitter: 71.800’ün üzerinde takipçi, Instagram: 27.000’in üzerinde takipçi, YouTube: 10.000.000’un üzerinde

izlenme sayısı.

Türkiye’nin tüketici zihnindeki sosyal marka algısını ölçen Roamler Türkiye platformu tarafından yapılan araştırma sonucunda, Ziraat Bankası, bankacılık sektöründe 2015 yılının en sosyal 3 bankasından biri seçilmiştir.

Diğer faaliyetlerZiraat Bankası 2015 yılında da yurt içi ve yurt dışında açılan pek çok fuara sponsor olarak ülkemiz için önemli projelerin hayata geçirilmesine katkıda bulunmuştur.


Ziraat Bankası İştiraklerinde 2015 Yılı

Sürdürülebilir kârlılık ve büyümeye odaklı bir stratejiZiraat Bankası’nın kurumsal iştirak stratejisi, Ziraat Finans Grubu çatısı altında sürdürülebilir kârlılık ve büyümeyi teminen; • farklısektörlerdefaaliyetgösterenyurt

içi iştirakler ile geniş bir coğrafyaya yayılmış yurt dışı iştirakler arasındaki sinerjiyi en üst seviyeye çıkarmak ve

• herbirortaklığımüşterilertarafındanen çok tercih edilen ve sektörün en kârlı kuruluşu konumuna getirmektir.

Bu strateji kapsamında Ziraat Bankası’nın öncelikli hedefi, faaliyette bulunulan tüm coğrafyalarda ve sektörlerde • genişürünyelpazesi,• kanalçeşitliliği,• yetkininsankaynağı,• yalınsüreçlerive• modernteknolojikaltyapısıile öncü ve rekabet gücü yüksek bir iştirak portföyüne sahip olmak ve aynı zamanda Ziraat Finans Grubu müşterilerinin her türlü finansal ihtiyacını en doğru değer önerisi ile cevaplamaktır.

Ziraat Bankası, söz konusu strateji ve hedefleri doğrultusunda, kârlılığı ve verimliliği esas alarak potansiyel gördüğü tüm ülke ve sektörlerde organik ve inorganik büyüme alternatiflerini düzenli olarak değerlendirmektedir.

Banka’nın temel hedefi, iştiraklerinin Ziraat Finans Grubu içerisindeki toplam aktif ve kâr paylarının orta vadede sırasıyla %10 ve %15 mertebesine getirilmesidir.

Ziraat Bankası 2015 yılında hizmet ağına üç yeni iştirak eklemiştir.2015 yılında Ziraat Finans Grubu’nun üç yeni üyesi faaliyete geçmiştir. Bunlar;• 29.05.2015tarihindekurulan,

300 milyon ABD doları karşılığı Türk Lirası sermayeli Ziraat Katılım Bankası A.Ş.,

• 27.07.2015tarihindekurulan50 milyonAZN sermayeli Azerbaycan iştiraki ZiraatBankAzerbaycanASCve10 milyon Avro sermayeli Karadağ iştiraki Ziraat Bank Montenegro AD’dir.

Ziraat Bankası, strateji ve hedefleri doğrultusunda, kârlılığı ve verimliliği esas alarak potansiyel gördüğü tüm ülke ve sektörlerde büyüme alternatiflerini düzenli olarak değerlendirmektedir.

rekabet gücü yüksek iştirak portföyü

%15Ziraat Finans Grubu içerisinde iştiraklerin orta vadeli kâr payları hedefi


2015 yılında ayrıca;• BosnaHersek’tefaaliyetgösteren

ZiraatBank BH d.d. nezdindeki Ziraat Bank International AG’ye ait %32 oranında hisse Ziraat Bankası tarafından devralınmıştır. Bu suretle ZiraatBank BH d.d.’deki Banka’nın pay oranı doğrudan %100 olarak gerçekleşmiştir. Aynı süreçte, ZiraatBank BH d.d.’nin ödenmiş sermayesi nakdi 30.000.000 KM, gayrinakdi 10.000.000 KM tutarında artırılarak 100.000.000 KM’ye yükseltilmiştir.

• TürkmenistaniştirakiTurkmenTurkishJSCBank’ınsermayesibedelsizolarak 19.085.300 TMT tutarında artırılmış ve toplam 61.100.000 TMT’ye yükseltilmiştir.

• ZiraatBankası’nınÖzbekistaniştiraki Uzbekistan Turkish Bank JSC’ninunvanıUTBANKJSColarakdeğiştirilmiş, ödenmiş sermayesi 30.894.600.000’den 36.146.682.000 UZS’ye yükseltilmiştir.

• Rusya’dakiiştirakbankasıZiraatBank(Moscow)JSC’ninödenmişsermayesinakden 15.000.000 ABD doları tutarında artırılmıştır.

Yurt Dışı İştirakler

Ziraat Bank International AG51 yıldır Almanya’da faaliyet gösteren Ziraat Bank International AG; Berlin, Duisburg, Frankfurt, Hamburg, Hannover, Köln, Münih, Nürnberg ve Stuttgart şehirlerinde mukim 9 şubesi ve 2014 yılı Nisan ayı içerisinde faaliyete geçen İstanbul Temsilciliği ile kurumsal ve bireysel segment müşterilerine geniş bir yelpazede hizmet vermektedir.

149 çalışanı bulunan Ziraat Bank International AG’nin 2015 yılsonu itibarıyla ödenmiş sermayesi 130 milyon Avro, özkaynakları 184,5 milyon Avro, aktif toplamı 1.401 milyon Avro, kredileri 1.272 milyon Avro, mevduat toplamı 1.194 milyon Avro’dur. 2015 yılında bir önceki yıla göre kredilerde %3,5 büyüme kaydeden Banka’nın net kârı da %35,7

oranında artarak 13,7 milyon Avro olarak gerçekleşmiştir.

ZiraatBank BH d.d.Faaliyetlerine 1997 yılında başlayan ZiraatBank BH d.d. Bosna Hersek’in tamamı yabancı sermayeli ilk bankasıdır.

Ülke genelinde 29 hizmet birimi, 44 ATM, 10 bin kredi kartı, 23 bin banka kartı ve 781 POS cihazı ile kurumsal, girişimci ve bireysel segment müşterilerine tüm bankacılık ürün ve hizmetlerini sunan Banka’nın 2015 yılsonu personel sayısı 265’tir.

ZiraatBank BH d.d.’nin 2015 yılsonu itibarıyla toplam aktifleri 402 milyon ABD dolarına, kredileri 277 milyon ABD dolarına, mevduatı 251 milyon ABD dolarına, özkaynakları 65 milyon ABD dolarına ulaşmıştır. Yılsonu kârı 5 milyon ABD doları olarak gerçekleşen Banka, müşterilerine daha kaliteli hizmet vermek amacıylaŞubat2015tarihindeyenitemelbankacılık yazılım projesini başarılı bir şekilde tamamlamıştır.

Ziraat Bank (Moscow) JSCZiraatBank(Moscow)JSC,1993yılındaMoskova’da faaliyete geçmiştir.

Kurumsal bankacılık ağırlıklı faaliyet gösteren Banka’nın 2015 yılsonu itibarıyla toplam aktifleri 46,2 milyon ABD doları, kredileri 22 milyon ABD doları, kârı 892 bin ABD doları olarak kaydedilmiştir. 2015 yılında Banka’nın sermayesinde 15 milyon ABD doları tutarında artış yapılmıştır.

Kazakhstan Ziraat International Bank (KZI Bank)Kazakistan’ın ilk yabancı sermayeli bankası olarak 1993 yılında kurulan ve Genel Merkezi Almatı’da olan Banka; Almatı, Astana ve Çimkent şehirlerindeki şubeleriyle müşterilerine kurumsal ve bireysel bankacılık alanında hizmet sunmaya devam etmektedir.

2015 yılsonu itibarıyla bağımsız denetimden geçmemiş mali sonuçlarına göre Banka’nın aktif büyüklüğü 169,7 milyon ABD doları, özkaynak büyüklüğü 61,7 milyon ABD doları, net kârı ise 5,4 milyon ABD doları olarak gerçekleşmiştir. 2015 yılı içinde kredi portföyü 91,3 milyon ABD dolarına ulaşarak, geçen yıla göre Kazakistan Tengesi bazında %34,4 artış gösteren Banka’nın müşteri mevduat büyüklüğü ise 81 milyon ABD doları olmuştur.

Turkmen Turkish JSC BankTurkmenTurkishJSCBank,ZiraatBankası ve Dayhan Bank’ın eşit paylarla katılımı ile 1993 yılında kurulmuş olup Türkmenistan’ın yabancı sermayeli ilk bankasıdır. 272 personeli ile Türkmenistan’ın belli başlı şehirlerinde faaliyet gösteren Banka, 2015 yılında 195,3 milyon ABD dolarlık aktif büyüklüğüne ulaşmış ve 8,8 milyon ABD doları net kâr elde etmiştir. Banka, kurumsal, girişimci ve bireysel segment müşterilerine tüm bankacılık ürün ve hizmetlerini sunmaktadır.

UTBANK JSCÖzbekistan’ın ilk yabancı sermayeli bankası olan UTBANK, Ziraat Bankası ve Agrobank’ın (Özbekistan) eşit paylı ortaklığı ile 1993 yılında Taşkent’te, 1 no’lu bankacılık lisansı ile kurulmuştur.

Banka, kurumsal ve perakende bankacılık alanlarında tüm bankacılık ürün ve hizmetlerini, uluslararası kalite standartlarında müşterilerine sunmaktadır. UTBANK 2015 yılında bir önceki yıla oranla kredilerini %86 oranında artırarak 33 milyon ABD dolarına, toplam aktiflerini %28 artırarak 85,8 milyon ABD dolarına, toplam mevduatını %91 artış ile 37 milyon ABD dolarına, net kârını ise %48 artırarak 3,1 milyon ABD dolarına çıkarmıştır. Büyüme vizyonu doğrultusunda 2016 yılında Semerkant ve Fergana illerinde açılışını yapacağı şubelerle birlikte, Banka’nın şube sayısı dörde çıkacaktır.


Ziraat Bankası İştiraklerinde 2015 Yılı

Ziraat Bank Azerbaycan ASC Ziraat Finans Grubunun yurt dışı yapılanmasının en yeni iki üyesinden biriolanZiraatBankAzerbaycanASC,faaliyetlerine Temmuz 2015’te başlamıştır. Bankacılık lisansı 30.12.2014 itibarıyla alınan Banka, Azerbaycan tarihinde kuruluş izni alınmasından sonra en kısa sürede faaliyete başlayan banka unvanını kazanmıştır.

Ağırlıklı olarak kurumsal bankacılık alanında faaliyet göstermek amacıyla kurulan Ziraat Bank Azerbaycan ASC,Bakü’dekiGenelMüdürlükOfisiveİçerişehirŞubesiilefaaliyetlerinisürdürmektedir. 50 milyon AZN sermayeye sahip olan Banka’nın hisselerinin %99,98’i Ziraat Bankası’na aittir.

Ziraat Bank Montenegro AD Karadağ resmi makamlarından Nisan 2015’te Bankacılık faaliyet iznini alan Ziraat Bank Montenegro AD, Ziraat Finans Grubu’nun yurt dışı yapılanmasının en yeni iki üyesinden biri olarak, Temmuz 2015’te faaliyetlerine başlamıştır.

Banka, Başkent Podgoritsa’daki Genel MüdürlükOfisivePodgoritsaŞubesi’ndefaaliyetlerini sürdürmektedir. 10 milyon Avro sermayeye sahip olan Banka’nın hisselerinin tamamı Ziraat Bankası’na aittir.

Yurt İçi İştirakler

Ziraat Sigorta A.Ş.Ziraat Sigorta, 11 Mayıs 2009 tarihinde kurulmuştur. 2010 yılında sigortacılık faaliyetlerinebaşlayanŞirket,bankasigortacılığı prim üretimindeki sektör liderliği çerçevesinde sürdürülebilir büyüme ve kârlılığını devam ettirerek sektörün dikkat çeken ve örnek alınan kurumlarından biri olmayı başarmıştır.

Faaliyetinin altıncı yılını tamamlayan Ziraat Sigorta, 2015 yılında da istikrarlı gelişimini sürdürmüş ve bir önceki yıla göre yaklaşık %33 oranında üretim artışı sağlayarak yaklaşık 934 milyon TL prim üretimi gerçekleştirmiştir. Bu sonuçlar ile prim üretiminde sektörde hayat dışı branşlarda faaliyet gösteren şirketler içinde 10. sırada yer almaktadır.

Ziraat Finans Grubunun yurt dışı yapılanmasının en yeni iki üyesi Ziraat Bank Azerbaycan ASC ve Ziraat Bank Montenegro AD, 2015 yılı Temmuz ayında faaliyetlerine başlamışlardır.

iştirakler arasında üst düzey sinerji

32015 yılında Ziraat Bankası hizmet ağına eklenen yeni iştirak sayısı


Şirket,2015yılsonuitibarıyla594 milyonTL aktif ve 196 milyon TL özkaynak büyüklüğünesahiptir.Şirket’innetkârıise önceki yıla göre %34 oranında artarak 87 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.

Ziraat Hayat ve Emeklilik A.Ş.2009 yılında kuruluş iznini alan Ziraat Emeklilik 2010 yılının başında hayat ve ferdi kaza sigorta branşlarında, Temmuz 2011’de ise Bireysel Emeklilik branşında ürün sunumuna başlamıştır. Kuruluşundan bu yana hayat sigortaları prim üretiminde sektörliderliğinisürdürenŞirket,2015Aralık ayı sonu itibarıyla 630 milyon TL prim üretimi gerçekleştirmiş ve %16 pazar payı elde etmiştir.

ZiraatEmeklilikA.Ş.’ninBireyselEmeklilikSistemi’nde, bir önceki yıla göre fon büyüklüğü %75 oranında artarak 1.462 milyon TL’ye, katılımcı sayısı ise %56 oranında artış göstererek 395 bin kişiye ulaşmıştır.Şirket’in,2015yılsonuitibarıylaaktif toplamı 2,6 milyar TL, özkaynak büyüklüğü 304 milyon TL, net dönem kârı ise 163 milyon TL olarak kaydedilmiştir.

Ziraat Finansal Kiralama A.Ş.1991 yılında kurulan Ziraat Leasing, 2015 yılında aktif büyüklüğünü ve net kira alacaklarını sektör ortalamasının üzerinde artırarak istikrarlı büyümesini sürdüren, sektörün önde gelen şirketlerinden birisi olmuştur.2015yılındaŞirket’inaktifleri2,4 milyar TL’ye, net kira alacakları 2,3 milyar TL’ye ulaşmış ve net kârı 36 milyon TL’yi aşmıştır.

Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş.1997 yılında kurulan Ziraat Yatırım, 20 şube ve irtibat bürosu ile faaliyetlerini sürdürmektedir.

Şirket,2015yılındaBorsaİstanbulPaySenetleri Piyasası’nda 23 milyar TL, Vadeli İşlem ve Opsiyon Piyasası’nda 7 milyar TL, Repo-Ters Repo ve Tahvil-Bono Piyasaları’nda 83 milyar TL işlem hacmi gerçekleştirmiştir.

Ziraat Yatırım, kurumsal finansman hizmeti kapsamında ise 2015 yılı içinde

nitelikli yatırımcılara yönelik 7,2 milyar TL değerinde özel sektör tahvil ve bono ihracına aracılık ederek etkin konumunu sürdürmüştür.YılsonuitibarıylaŞirket’inözkaynak büyüklüğü 90 milyon TL’ye ulaşmıştır.

Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş.Ziraat Portföy Yönetimi 2002 yılında kurulmuştur. Sermaye piyasası araçlarından oluşan yatırım portföylerine vekil sıfatıyla yönetim hizmeti sunan Şirket’insermayesi8,5 milyonTL’dir.2015yılında fon kurucusu olma yetkisini alan Ziraat Portföy Yönetimi, faiz içermeyen fonlarla beraber, 21 adet yatırım fonunun kurucusudur ve 11 adet emeklilik yatırım fonunun yöneticiliğini yapmaktadır.

81 adet bireysel ve 12 adet tüzel müşterisi bulunanŞirket,TürkiyeKurumsalYatırımcıYöneticileri Derneği tarafından 2015 yılının En Büyük Özel Portföy Yönetimi Yöneticisi Ödülü’ne layık görülmüştür.

2015 yılında pek çok yeniliği hayata geçirenŞirket,YatırımDanışmanlığıhizmetinin yanı sıra sadece ülkemizde değil tüm dünya ile anlık olarak fon ve bireysel portföy yönetimi işlemi de gerçekleştirebilecek on-line işlem altyapı-teknoloji ve pazarlaması alanlarında önemli yatırımlar yapmış, portföy yönetim programı satın alarak teknoloji güvenliği standardını yükseltmiş, insan kaynağına yaptığı yatırımlarla büyümesini hızla sürdürmüştür.

Ziraat Bankası’nın tüm şubeleri Ziraat Portföy Yönetimi’nin acentesi konumundadır.ŞirketayrıcaZiraatYatırımMenkulDeğerlerA.Ş.veOdeaBank ile Türkiye Elektronik Fon Dağıtım Platformunda (TEFAS) işlem gören yatırım fonlarına yönelik Aktif Pazarlama ve Dağıtım Sözleşmesi imzalamak suretiyle alternatif dağıtım kanalları oluşturmuştur.

Şirket’in2015yılındayönetimialtındakivarlıkların büyüklüğü bir önceki yıla göre %90 oranında artarak 3,9 milyar TL’den 7,5 milyarTL’yeulaşmıştır.Şirket,pazar

payını bireysel portföy yönetiminde %2,91’den %18,77’ye çıkararak sektör lideri, tüzel portföy yönetiminde %11,21’den %24,63’e çıkararak sektör ikincisi olmuştur. Yatırım fonları ile emeklilik fonları da dahil edildiğinde tüm yönetilen portföylerde %5,06’dan %7,77’ye çıkan pazar payı ile 2015 yılı büyüklük olarak 5. sırada tamamlanmıştır.

Ziraat Teknoloji A.Ş.Ziraat Teknoloji, kurulduğu 2001 yılından bu yana, Ziraat Bankası’na ve yurt içi/yurt dışı ortaklıklarına, 550’ye yakın yetkin ve dinamik insan kaynağı ile uygulama geliştirme, sistem yönetimi, proje yönetimi ve teknoloji danışmanlığı alanlarında bilişim teknolojileri hizmetleri sunmaktadır.

Yıldız Teknik Üniversitesi yerleşkesinde bulunan Teknoloji Geliştirme Bölgesi’nde (Teknopark) faaliyetlerini sürdüren Ziraat Teknoloji; ISO 9001 ve ISO 27001 şartlarına uygun geliştirdiği yazılım ve uygulamalar ile Ziraat Finans Grubu’nun projelerinde teknoloji alanındaki yetkinliği ile önemli bir rol üstlenmektedir.

Ziraat Katılım Bankası A.Ş.Ziraat Katılım Bankası, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nun 15.10.2014 tarih ve 29146 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan 10.10.2014 tarih ve 6046 sayılı izniyle kurulmuş, 29.05.2015 tarihi itibarıyla faaliyetlerine başlamıştır.

Katılım bankacılığı prensipleri doğrultusunda müşterilerini her koşulda dinleyen ve onlara özgü çözümler sunmayı kendisine temel felsefe edinen Ziraat Katılım Bankası; yalnızca müşterileri ve hissedarları için değil, topluma ve tüm paydaşlarına değer katacak çalışmalarda bulunmak için faaliyet göstermektedir. 675 milyon TL sermayeye sahip olan Banka’nın hisselerinin %99,99’u Ziraat Bankası’na aittir.


2015 Yılında Esas Sözleşmede Yapılan Değişiklikler

6. Maddenin Eski Hali:

Sermaye:Madde 6- Banka’nın sermayesi 2.500.000.000.- Türk Lirasıdır. Bu sermaye her biri 1 Türk Lirası itibari değerde 2.500.000.000 adet nama yazılı hisseye ayrılmıştır. Sermayenin tamamı ödenmiş olup, tamamı Hazine’ye aittir.

6. Maddenin Yeni Hali:

Sermaye:Madde 6- Banka’nın sermayesi 5.000.000.000.- Türk Lirası olup, bunun tamamı Hazine’ye aittir. 2.500.000.000.- Türk Lirası olan eski sermayenin tamamı ödenmiştir. Bu defa 2.500.000.000.- Türk Lirası tutarında artırılan sermayenin 543.482.000.- Türk Lirası ödenmiş sermaye enflasyon düzeltme farkından, 90.120.700 Türk Lirası 2003 yılı dönem kârı enflasyon düzeltme farkından ve 1.191.397.300.- Türk Lirası geçmiş yıllar kârından karşılanmıştır. 675.000.000.- Türk Lirası ise nakit ve muvazaadan ari olarak Hazine tarafından taahhüt edilmiş ve tamamı tescil tarihinden önce ödenmiştir.

Banka’nın ödenmiş sermayesi 2.500.000.000.-TL artırılarak 5.000.000.000.-TL’ye yükseltilmiştir.

Banka’nın 11.02.2015 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı’nda alınan karara istinaden, Banka’nın ödenmiş sermayesi 1.825.000.000.- TL’si içsel kaynaklardan, 675.000.000.- TL’si nakden olmak üzere toplam 2.500.000.000.- TL artırılarak 5.000.000.000.- TL’ye yükseltilmiştir. Söz konusu sermaye artışı 13 Şubat 2015tarihindetesciledilerek18 Şubat 2015tarihve8761sayılıTicaretSicilGazetesi’nde ilan edilmiştir. Bu çerçevede, Esas Sözleşmenin ilgili maddesi aşağıda belirtilen şekilde güncellenmiştir.


Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Görüşü


Yıllık Faaliyet Raporu Uygunluk Görüşü


Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamaları


Ziraat Bankası Yönetim Kurulu

FEYZİ ÇUTURYönetim Kurulu ÜyesiDenetim Komitesi Üyesi

SALİM ALKANYönetim Kurulu Üyesi

METİN ÖZDEMİRYönetim Kurulu Üyesi

FAHRETTİN ÖZDEMİRCİYönetim Kurulu Üyesi

HÜSEYİN AYDINYönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür


YUSUF DAĞCANYönetim Kurulu Başkan Vekili

MUHARREM KARSLIYönetim Kurulu BaşkanıDenetim Komitesi Üyesi

MUSTAFA ÇETİNYönetim Kurulu Üyesi

GÖKHAN KARASUDenetim Kurulu Üyesi

CEMALETTİN BAŞLIYönetim Kurulu Üyesi


Ziraat Bankası Yönetim Kurulu

MUHARREM KARSLIYönetim Kurulu Başkanı,Denetim Komitesi Üyesi

1959 yılında İstanbul Üniversitesi İktisat Fakültesi İşletme Maliye Bölümü’nden mezun oldu. Aynı fakültede Para-Banka bölümünde yüksek lisans eğitimini tamamladı. 1965-1974 yıllarında T. İş Bankası’nda Müfettiş Yardımcılığı ve Müfettişlik yaptığı dönemde İngiltere ve Fransa’da bankacılık konusunda birer yıl süreyle araştırmalar yaptı. Bu araştırmaları sonucunda ATM cihazlarını 1972 yılında ilk defa Türkiye’ye getirdi. Karslı, 1974-1985 yılları arasında, Türk Bankacılığında ilk olarak, aynı bankanın Menkul Kıymetler Merkezi’ni kurdu (HalenİşYatırımveMenkulKıymetlerA.Ş.)ve11 yıl yöneticiliğini yaptı. 1985 yılında İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nın kurulması görevini üstlendi ve 5 yıl Başkanlığını yaptı. Başkanlığı sırasında IMKB Takas ve Saklama Merkezinikurdu.(HalenTAKASBANKA.Ş.)Sonrasında kendi borsa aracı kurumunu kurdu. 10 yıl sonra 2001’de şirketi devretti. 3 Kasım 2002 seçimlerinde İstanbul’dan milletvekili seçildi (22. dönem). İş Bankası’nda görev yaptığı sırada Banka’nın iştiraki Tofaş TürkOtomobilFabrikalarıA.Ş.’de5yıl,DışbankA.Ş.’de(FortisBank)1,5yılYönetimKuruluÜyeliği yaptı. Milletvekilliği sırasında, 2,5 yıl Türkiye Avrupa Birliği Karma Parlamento Komisyonu ve 2,5 yıl da NATO Parlamenter Asamblesi üyeliği yaptı. Karslı, Mayıs 2010’dan itibaren Bankamız Yönetim Kurulu Başkanı olarak görev yapmaktadır. Yayınlanmış eserlerinden “Sermaye Piyasası Borsa Menkul Kıymetler” isimli kitabı üniversitelerde ders kitabı olarak okutulmaktadır.

YUSUF DAĞCANYönetim Kurulu Başkan Vekili

Eskişehir İktisadi ve Ticari İlimler Akademisi’nden mezun oldu. 1977-2001 yılları arasında T. Vakıflar Bankası T.A.O.’da sırasıylaMüfettişYardımcılığı,MüfettişveŞubeMüdürlüğü görevlerinde bulundu. 05.09.2007

ile 30.06.2008 tarihleri arasında ise TAİB YatırımBankA.Ş.’deYönetimKuruluÜyeliğigörevini yaptı. 27.03.2003-18.04.2012 tarihleri arasındaT.HalkBankasıA.Ş.DenetimKuruluÜyeliği görevinde bulunun Dağcan, ayrıca HalkFinansalKiralamaA.Ş.YönetimKuruluBaşkanlığı, Makedonya’da faaliyet gösteren Halk Banka A.D. Skopje Yönetim Kurulu Üyeliği veArapTürkBankasıA.Ş.YönetimKuruluBaşkan Vekilliği görevlerinde bulunmuştur. Nisan 2012’den itibaren Bankamızda Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaya başlayan Dağcan, ayrıca Bankamız Kredi Komitesi Üyeliği,ZiraatKatılımBankasıA.Ş.YönetimKurulu Başkan Vekilliği ve Azerbaycan A.S.C.YönetimKuruluÜyeliğigörevleriniyürütmektedir.

HÜSEYİN AYDINYönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür

Ankara İktisadi ve Ticari İlimler Akademisi Ekonomi Fakültesi’nden 1981 yılında mezun oldu. Meslek hayatına Bankamızda Müfettiş Yardımcısı olarak başlayan Aydın, 27.03.2003 tarihine kadar Bankamızın çeşitli birimlerde yöneticilik görevlerinde bulundu. Daha sonra yürüttüğü Halk Bankası Yönetim Kurulu Murahhas Üyeliği, Pamukbank Yönetim Kurulu Üyeliği ve Ziraat Bankası Yönetim Kurulu Başkan Vekilliği görevlerinin ardından, 31.05.2005-14.07.2011 tarihleri arasında Halk Bankası’nda Genel Müdür olarak görev yaptı. 15.07.2011 tarihi itibarıyla Bankamız Genel Müdürü olarak göreve başlayan Aydın, ayrıca Türkiye Bankalar Birliği Başkanlığı ve Ziraat KatılımBankasıA.Ş.YönetimKuruluBaşkanlığıgörevlerini de yürütmektedir.

FAHRETTİN ÖZDEMİRCİYönetim Kurulu Üyesi

1996 yılında Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İşletme Bölümünden mezun oldu. 2006 yılında Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İşletme Bölümünde yüksek lisansını tamamladı. Meslek hayatına

1997 yılında Hesap Uzman Yardımcısı olarak başlayan Özdemirci, 2001 yılında Hesap Uzmanlığı’na atandı. 29.07.2003-01.09.2005 tarihleri arasında Antalya Defterdar Yardımcılığı görevini, 01.09.2005-15.03.2006 tarihleri arasında da Antalya Vergi Dairesi Başkanlığı Gelir İdaresi Grup Müdürlüğü görevini tedviren yürüttü. 12.03.2008 tarihinde Baş Hesap Uzmanlığına atandı. 28.07.2008-31.12.2010 tarihleri arasında Gelir İdaresi Başkanlığı Uygulama ve Veri Yönetimi Daire Başkanlığında Grup Başkanı olarak çalıştı. 01.01.2011-31.12.2011 tarihleri arasında Gelir İdaresi Başkanlığı Daire Başkanı olarak görev yaptı. 01.01.2012-03.02.2014 tarihleri arasında Vergi Denetim Kurulu İstanbul Büyük Ölçekli Mükellefler Grup Başkanı olarak görev yaptı. 03.02.2014 tarihinden itibaren İstanbul Defterdarı olarak görevine devam etmektedir. 02.04.2013 tarihinden itibaren Bankamızda Yönetim Kurulu Üyeliği görevini sürdürmektedir.

FEYZİ ÇUTURYönetim Kurulu Üyesi,Denetim Komitesi Üyesi

1983 yılında Gazi Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Bankacılık Bölümü’nden mezun oldu. 1977-1990 yılları arasında özel sektöre ait çeşitli firmalarda Muhasebe ve Finansman Müdürü olarak görev yapan Çutur, dahasonraBayındırMenkulKıymetlerA.Ş.’de1990-1998 yılları arasında Genel Muhasebe Müdürlüğü,EtiYatırımA.Ş.’de1998-2010yıllarıarasında sırasıyla Mali İşler ve Operasyon Müdürü, Genel Müdür Yardımcısı ve Genel Müdürlük görevlerinde bulundu. Eti Yatırım ve Etibank’a ait çeşitli Yatırım Fonlarında Fon Kurulu Üyesi ve Fon Kurulu Başkanı, 2006 YılındaİktisatYatırımA.Ş.’deYönetimKuruluÜyesi olarak görev yaptı. Temmuz 2011-Mart 2012 döneminde, TMSF’yi temsilen Arap TürkBankasıA.Ş.vesözkonusuBankanınbağlıortaklığıA&TFinansalKiralamaA.Ş.Yönetim Kurulu Üyeliği görevlerinde bulundu. Nisan 2012’den itibaren Bankamızda Yönetim


Kurulu Üyesi olarak görev yapmaya başlayan Çutur, Bankamız Denetim Komitesi üyeliği, Ücretlendirme Komitesi üyeliği, Kredi Komitesi yedek üyeliği ve Ziraat Katılım Bankası A.Ş.YönetimKuruluüyeliğigörevleriniyürütmesinin yanında SMMM ve KGK Bağımsız Denetçi belgelerine de sahiptir.

METİN ÖZDEMİRYönetim Kurulu Üyesi

1990 yılında İstanbul Üniversitesi İşletme Fakültesi’nden mezun oldu. Halen Marmara Üniversitesi Orta Doğu Araştırmaları Enstitüsü İktisat Bölümünde yüksek lisans eğitimini devam ettirmektedir. Metin Özdemir, meslek hayatına 1992 yılında Kuveyt-Türk Finans KurumuA.Ş.’debaşlamış,1996yılındanitibareniş hayatına perakende sektöründe yönetici olarak devam etmiştir. Özdemir, 2004-2014 yılları arasında İstanbul Büyükşehir Belediyesi Meclis Üyeliği yapmıştır. Nisan 2012’den itibaren Bankamızda Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaya başlayan Özdemir, ayrıca Bankamız Ücretlendirme Komitesi üyeliği, Kredi Komitesi yedek üyeliği ve Ziraat KatılımBankasıA.Ş.YönetimKuruluüyeliğigörevlerini de yürütmektedir.

MUSTAFA ÇETİNYönetim Kurulu Üyesi

1974’te Ankara Üniversitesi Hukuk Fakültesi’nden mezun oldu. 1979-1985 yılları arasında sırasıyla Hadim, Akçakale ve Pasinler Kaymakam ve Belediye Başkanı olarak görev yaptı. 1985-1996 yılları arasında İçişleri Bakanlığı’nda Mülkiye Başmüfettişi, Teftiş Kurulu Başkan Yardımcısı, Bakan Müşaviri ve Bakanlık Genel Sekreterliği görevlerinde bulundu. 1996-1999 yılları arasında Gümüşhane Valisi, 1999-2000 yıllarında İçişleri Bakanlığı APK Kurulu Başkanı, 2000-2002 yılları arasında Merkez Valisi, 2002-2007 yıllarında Başbakanlık Müsteşar Yardımcısı olarak çalıştı. Başbakanlık Müsteşar Yardımcısı iken önce Basın İlan Kurumu Genel Kurul, ardından

Anadolu Ajansı Yönetim Kurulu Üyeliği görevlerini de yürüttü. 2007-2011 yılları arasında ise Uşak Milletvekili olarak TBMM’de görev yaptı. Mustafa Çetin, Temmuz 2011’den itibaren Bankamız Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaktadır.

CEMALETTİN BAŞLIYönetim Kurulu Üyesi

1981 yılında Hacettepe Üniversitesi İşletme Yönetimi Bölümünden mezun oldu. Çalışma hayatına 1977 yılında Devlet Hava Meydanları İşletmesi’nde Hava Trafik Kontrolörü olarak başladı. 1984-1985 yılları arasında Vakıfbank’ta Mali Analist Yardımcısı, 1985-1991 yılları arasında Garanti Bankası’nda Müfettiş, Kredi Kambiyo Yönetmeni, 1991-1998 yılları arasında AlbarakaTürkA.Ş.’deŞubeMüdürü,1998-2002yıllarıarasındaFaisal/FamilyFinansA.Ş.’deKredilerveMerkezŞubeMüdürü,2004-2006 yılları arasında Haliç Finansal Kiralama A.Ş.’deGenelMüdürYardımcısı,2009-2012yılları arasında Ziraat Bank-Moskova’da Genel Müdür Yardımcısı, 2012-2014 yılları arasında Kıbrıs Faisal İslam Bankası’nda Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür olarak görev yapan Başlı, Haziran 2014 tarihinden itibaren Bankamız Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaktadır.CemalettinBaşlıayrıca,ZiraatKatılımBankasıA.Ş.YönetimKuruluÜyeliğigörevini sürdürmektedir.

SALİM ALKANYönetim Kurulu Üyesi

Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İşletme Bölümü’nden mezun oldu. 1971 yılından itibarençeşitlibankalardaMüfettiş,ŞubeveBölüm Müdürü, Genel Müdür Yardımcısı olarak görev aldı. 2005-2010 yılları arasında Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Başkan Yardımcılığı, Başkanlık Müşaviri ve Fon bünyesindeki bankalarda Genel Müdür, Yönetim Kurulu Üyesi ve Yönetim Kurulu Başkanlığı görevlerinde bulunan Alkan, 24.05.2010-18.04.2012 tarihleri arasındaT.HalkBankasıA.Ş.’deYönetim

Kurulu Üyesi olarak görev yapmış olup, bu dönem içinde Halk Gayrimenkul Yatırım OrtaklığıA.Ş.ileHalkYatırımMenkulDeğerlerA.Ş.’deYönetimKuruluÜyesiolarakdagörevyapmıştır. Nisan 2012’den itibaren Bankamızda Yönetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaya başlayan Alkan, ayrıca ZiraatBank BH d.d.’de Gözetim Kurulu Başkanıdır. Alkan, Bankamız Kredi Komitesinde üye olarak görev yapmasının yanı sıra 2015 yılında faaliyetine başlayan Ziraat Katılım Bankası Yönetim Kurulu Üyeliği görevini de yürütmektedir.

DAVUT KARATAŞDenetim Kurulu Üyesi

İstanbul Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Kamu Yönetimi Bölümü’nden mezun oldu. Halen Başbakanlık Kanunlar ve Kararlar Genel Müdürü olarak çalışan Karataş, Mart 2013 tarihinden itibaren Bankamızda Denetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaktadır.

GÖKHAN KARASUDenetim Kurulu Üyesi

İstanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesinden mezun oldu. Halen Hazine Müsteşarlığı Sigortacılık Genel Müdürü olarak çalışan Karasu, Eylül 2012 tarihinden itibaren Bankamız Denetim Kurulu Üyesi olarak görev yapmaktadır.


Ziraat Bankası Üst Yönetimi

YÜKSEL CESURİç Sistemler Genel Müdür Yardımcısı

ALPASLAN ÇAKARPerakende Bankacılık Genel Müdür Yardımcısı

BÜLENT SUEROperasyonel İşlemler Genel Müdür Yardımcısı

BİLGEHAN KURUHazine Yönetimi ve Uluslararası Bankacılık Genel Müdür Yardımcısı


M. CENGİZ GÖĞEBAKANKredi Politikaları Genel Müdür Yardımcısı

MUSA ARDAKredi Tahsis ve Yönetimi Genel Müdür Yardımcısı

PEYAMİ ÖMER ÖZDİLEKFinansal Koordinasyon Genel Müdür Yardımcısı

ÖMER M. BAKTIRPazarlama Genel Müdür Yardımcısı


Ziraat Bankası Üst Yönetimi

ÖMER M. BAKTIRPazarlama Genel Müdür Yardımcısı

İstanbul Teknik Üniversitesi Maden Mühendisliği Bölümü’nden mezun oldu. 1990 yılındanitibarenPamukbankT.A.Ş.’deMüfettişYardımcısı, Müfettiş, Servis Yöneticisi ve Bölüm Yöneticisi olarak çalıştı. Aralık 2004 tarihindeTürkiyeHalkBankasıA.Ş.’degörevyapmaya başlayan Baktır, 14.06.2005 tarihinde Genel Müdür Yardımcılığı’na atandı ve Mart 2010 tarihine kadar sırasıyla Kurumsal Ticari Pazarlama, Kurumsal ve KOBİ Pazarlama, Kurumsal ve Ticari Pazarlama, Kredi Tahsis ve Yönetiminden sorumlu oldu. Mart 2010’da CengizHolding’degörevebaşlayanBaktır,Ekim2011tarihinekadarCFO-İcraKomitesiÜyeliği yaptı. Baktır, Kasım 2011’den itibaren Bankamızda Pazarlama Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yapmaktadır.

MUSA ARDA Kredi Tahsis ve Yönetimi Genel Müdür Yardımcısı

Çukurova Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi’nden mezun oldu. Meslek hayatına 1994 yılında Pamukbank’ta Mali Tahlil Uzman Yardımcısı olarak başladı. 1994-2004 yılları arasında aynı bankada Uzman, Genel Müdürlükte çeşitli birimlerde Servis YöneticisiveGüneşliKurumsalŞube’dePazarlama Yöneticisi olarak çalıştı. 2005 yılındaT.HalkBankasıA.Ş.’deTicariPazarlama

Daire Başkanlığında Bölüm Müdürü olarak göreve başladı. Daha sonra sırası ile Mali Tahlil Daire Başkanı, Kredi Politikaları ve Proje Değerlendirme Daire Başkanı, Ticari Krediler Daire Başkanı, İstanbul II. Bölge Koordinatörü olarak görev yaptı. Kasım 2011 tarihinden bu yana Bankamızda Kredi Tahsis ve Yönetimi Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yapmaktadır.

ALPASLAN ÇAKARPerakende Bankacılık Genel Müdür Yardımcısı

Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Kamu Yönetimi Bölümü’nden mezun oldu. 1996 yılında Bankamızda Müfettiş Yardımcısı olarak işebaşlayıp,MüfettişlikveŞubeMüdürlüğügörevlerinde bulunan Çakar, 2005 yılında Bölge Baş Müdürlüğü görevine atandı. Ağustos 2007 yılında Daire Başkanı olan Çakar, sırasıyla Bireysel Bankacılık Genel Müdür Yardımcılığı, Operasyonel İşlemler Genel Müdür Yardımcılığı ve Bireysel Bankacılık Genel Müdür Yardımcılığı görevlerini yürüttü. Ağustos 2014’ten itibaren Perakende Bankacılık Genel Müdür Yardımcısı olarak görevine devam etmektedir.

M. CENGİZ GÖĞEBAKAN Kredi Politikaları Genel Müdür Yardımcısı

Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İktisat Bölümü’nden 1987 yılında mezun oldu.AynıyılPamukbankT.A.Ş.’deMüfettişYardımcısı olarak başladığı meslek hayatını,

1994 yılından sonra yine aynı kurumda; Firma Değerlendirme, Kredi İzleme, Kredi Tahsis, İdari Takip ve Kredi Politikaları Bölümlerinde, Bölüm Yöneticisi olarak sürdürdü. 17.11.2004 tarihinde Perakende Krediler’den sorumlu olarakbaşladığıTürkiyeHalkBankasıA.Ş.’dekigörevine, 09.06.2005 tarihinden sonra Risk Tasfiye’den sorumlu Genel Müdür Yardımcısı olarak devam etti ve aynı kurumda 2007-2010 yılları arası Kredi Politikaları’ndan sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı görevini yürüttü. Mayıs 2010-Ekim 2011 tarihleri arasında AnadolubankA.Ş.’deKredilerdensorumluGenel Müdür Yardımcısı olarak çalışan Göğebakan, Kasım 2011 tarihinden itibaren Bankamızda Kredi Politikaları Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yapmaktadır.

BİLGEHAN KURU Hazine Yönetimi ve Uluslararası Bankacılık Genel Müdür Yardımcısı

Orta Doğu Teknik Üniversitesi Maden Mühendisliği Bölümü’nden mezun oldu. Aynı Üniversitede Fen Bilimleri Enstitüsü’nde finans ağırlıklı yüksek lisans yaptı. Mesleki kariyerine 1986-1988 yılları arasında Türkiye Halk Bankası A.Ş.’deKambiyoMemuruolarakbaşladı.1988yılındaPamukbankT.A.Ş.’deUzmanYardımcısıolarak görev yaptı. Hazine Bölümünde Servis Yöneticisi ve Bölüm Yöneticisi olarak çalıştı. 2004 yılı Kasım ayında Türkiye Halk Bankası A.Ş.’deDövizveParaPiyasalarıDaireBaşkanıolarak görev yaptı. Haziran 2007-Temmuz 2011


tarihleriarasındaTürkiyeHalkBankasıA.Ş.’deBireysel Bankacılıktan sorumlu Genel Müdür Yardımcılığı görevinde bulunan Bilgehan Kuru, Temmuz 2011’de Bankamızda Hazine ve Strateji Yönetimi Genel Müdür Yardımcısı olarak görevine başlamış olup, Ağustos 2014’ten itibaren Hazine Yönetimi ve Uluslararası Bankacılık Genel Müdür Yardımcısı olarak görevine devam etmektedir.

PEYAMİ ÖMER ÖZDİLEKFinansal Koordinasyon Genel Müdür Yardımcısı

Orta Doğu Teknik Üniversitesi Siyaset Bilimi ve Kamu Yönetimi Bölümü’nden mezun oldu. 1996 yılında Müfettiş Yardımcısı olarak Bankamızda göreve başlayıp, teftiş kadrosunun çeşitli kademelerinde çalıştıktan sonra sırasıyla LondraŞubeMüdürü,GayrettepeŞubeMüdürü, İnsan Kaynakları Bölüm Başkanı ve İnsan Kaynakları Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yapan Özdilek, Temmuz 2015 tarihinden itibaren Finansal Koordinasyon Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yapmaktadır.

BÜLENT SUEROperasyonel İşlemler Genel Müdür Yardımcısı

Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi Çalışma Ekonomisi Bölümü’nden mezun oldu. 1991 yılında Bankamız Teftiş Kurulu Başkanlığı’nda Müfettiş Yardımcısı olarak görevebaşladı.SonrasındaMüfettiş,ŞubeMüdürlüğü, Daire Başkanlığı ve Bölge

Yöneticiliği görevlerini yerine getiren Suer, Eylül 2013’ten itibaren Operasyonel İşlemler Genel Müdür Yardımcısı olarak görev yapmaktadır.

YÜKSEL CESURİç Sistemler Genel Müdür Yardımcısı

Boğaziçi Üniversitesi İktisadi İdari Bilimler Fakültesi’nden mezun oldu. 1996 yılında Müfettiş Yardımcısı olarak Bankamızda göreve başlayarak, daha sonra Müfettiş olarak atandı. 2005 yılından itibaren Eğitim Bölüm Başkanlığı’nda Daire Başkanı olarak görev yaptı. 2007 yılında Hazine Operasyonları DaireBaşkanlığı’naatananCesur,bugörevinardından Tarımsal Pazarlama Grup Başkanı ve Teftiş Kurulu Başkanı olarak çalıştı. Nisan 2014 tarihinden itibaren İç Sistemler Genel Müdür Yardımcısı olarak görevine devam etmektedir.


Yönetim Kurulu Özet Raporu

2015 yılında küresel piyasalarda ABD Merkez Bankası’nın faiz kararı, petrol fiyatları ve artan jeopolitik riskler ana gündem maddelerini oluşturmuştur. Yurt içinde ise gelişmekte olan piyasaların yavaşlama eğilimi, kur dalgalanmaları ve komşu ülkelerde yaşanan siyasi belirsizlikler Türk bankacılık sektörünü etkileyen finansal piyasa konu başlıkları olarak yerini almıştır. Ziraat Bankası, yıl içerisinde oluşan volatil finansal piyasa koşullarında sürdürülebilir kârlılık ile desteklenen güçlü özkaynak yapısı ve kendi oluşturduğu etkin iş modeli ile reel sektörün finansman ihtiyacını karşılamayı sürdürmüştür.

Ziraat Bankası, 2015 yılında Müşteri Odaklı Bankacılık anlayışı çerçevesinde ve Banka Müşterisi Hizmet Modeli kapsamında; Kurumsal Bankacılık, Kitle Bankacılığı ve Uluslararası Bankacılık olmak üzere 3 temel alanda doğru zamanda, doğru değer önerisi ile müşterilerinin çözüm ortağı olmuştur. 152 yıldır Türk bankacılığının doğal lideri olan Ziraat Bankası, 400’ü aşkın noktada tek başına geniş ürün ve hizmet yelpazesini toplumun her kesimine en hızlı ve en etkin şekilde ulaştırarak müşterilerinin yanında olmaya devam etmiştir.

Paydaşları ile birlikte sürdürülebilir büyümeyi ve aktif kalitesini artırmayı hedefleyen Ziraat Bankası, reel sektör odaklı büyüme stratejisini 2015 yılında da sürdürmüştür. Bu strateji kapsamında müşteri ağırlıklı bilanço yönetimi ile uyumlu olarak nakdi krediler bakiyesi %32 oranında artarak 186,8 milyar TL olmuştur. Nakdi ve gayrinakdi kredilerin toplamı 247 milyar TL’yi aşmıştır. Toplam

aktifler 2015 yılında 2014 yılına göre %22,3 artarak 302,8 milyar TL seviyesinde gerçekleşmiştir.

Ziraat Bankası, önemi gittikçe artmakta olan tarımın, endüstrinin, altyapı ve enerji alanında büyük projelerin finansmanında önde gelen bankalar arasında yer almayı sürdürmektedir.TürkiyeCumhuriyeti’ninvizyon projelerinden biri olan 3. havalimanı projesi başta olmak üzere 2015 yılsonu itibarıyla proje finansmanı kapsamında; toplam 10,5 milyar ABD doları tutarında finansman limiti sağlanmış, 6 milyar ABD doları kredi kullandırılmıştır.

Tabana yaygın mevduat ve çeşitlendirilmiş kaynak yapısı sürdürülerek toplam mevduat 186,5 milyar TL seviyesine ulaştırılmıştır. Banka, yeni mevduat ürünleri geliştirerek ekonomide kısıtlı olan tasarrufun artırılmasına yönelik katkılarını sürdürmüştür.

Ziraat Bankası, uygun çözümlerle üretimde, teknolojik ekipman ve mekanizasyon temininde tarım sektörünün gereksinimlerini karşılamaya devam etmektedir. Özellikle küçük ve orta büyüklükteki işletmeler ile sanayi kuruluşları arasında organik bağ oluşturan finansman modellerine önem verilmektedir. 2015 yılında da tarım sektörünün tercihi Ziraat Bankası olmuştur.

Güçlü özkaynak yapısı ile dikkat çeken Ziraat Bankası; 2015 yılında The Banker dergisi tarafından “finansal büyüklük her zaman sağlamlık için yeterli değildir” ilkesiyle, küresel ölçekte en yüksek ana

sermayeye sahip 250 banka arasında gerçekleştirilen sağlamlık ve güvenilirlik ölçümünde Avrupa’da 2. sırada yer almıştır. 2015 yılsonunda Banka’nın özkaynakları toplam pasifler içinde %10,4 pay ile 31,5 milyar TL’ye yükselmiştir. Sürdürülebilir kârlılık konusunda lider olan Ziraat Bankası, 2015 yılında da sektörün en kârlı bankası unvanını korumuş, net kârını 5,2 milyar TL’ye yükseltmiştir.

2015 yılında kanal optimizasyonu çalışmaları ile şube ve şube dışı tüm kanallarda müşteri deneyiminin mükemmelleştirilmesine yönelik çalışmalar devam etmiştir. Engelsiz Bankacılık projesiyle engelli müşterilerin hizmetlere erişimini kolaylaştırmak üzere 200’den fazla şubede tadilat başlatılarak şube konseptleri engelli müşterilere uygun hale getirilmektedir. Banka’nın yurt içi şube sayısı 22 Kurumsal, 80 Girişimci, 83GirişimciDinamik,1.596Şubeve5mobil olmak üzere 1.786‘ya ulaşmıştır. 2015 yılsonu itibarıyla ATM sayısı bir önceki yıla göre %8,7 artış göstererek 6.566’ya yükselmiştir.

Yaygın hizmet ağı, güçlü kurumsal yönetim yapısı, rakipsiz piyasa bilgisi, eşsiz bilgi birikimi ve global markası ile Ziraat Bankası, müşterilerinin ve ülkemizin yarınlarını şekillendirmek üzere çalışmalarına devam etmektedir.


Hüseyin AYDIN Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür


İnsan Kaynakları Uygulamaları

2015 Faaliyetleri

Bankamız uluslararası sermayenin de faaliyet gösterdiği rekabet yoğun bir sektörde, en güçlü ulusal banka konumunu her yıl daha da ileriye taşımaktadır. Bankamız, sektöründeki çok özel ve seçkin konumunu; rakipsiz pazar bilgisi ve deneyimi ile müşterilerine doğru zamanda, doğru kanaldan, doğru değer önerileri sunan üst düzey insan kaynağına borçlu olduğunun bilinciyle, benimsediği çağdaş insan kaynakları yönetim sistemini 2015 yılında da uygulamaya devam etmiştir.

Bankacılığın ve uluslararası rekabetin gereklerini yerine getirerek, modern ve güvenilir bankacılık hizmeti sunmayı amaçlayan Bankamız, 2015 yılsonu itibarıyla toplam 25.697 çalışanı ile hizmet vermektedir. 2015 yılında 3.486 kişi istihdam edilmiş ve çalışanlarımızın yaş ortalaması 34,5 olarak gerçekleşmiştir. 2015 yılsonu itibarıyla çalışanlarımızın %86’sı ön lisans, lisans, lisansüstü ve doktora eğitimine sahip olup, hizmet yılı ortalaması ise 10,5’tir.

Bankamız; kendilerine bankacılık kariyerinde ilerleme hedefleyen gençlere, geçmiş yıllarda olduğu gibi 2015 yılında da kapılarını açmıştır.

Bu kapsamda, Bankamızın 2015 yılı personel ihtiyacını karşılamak amacıyla, 11 Ekim 2014 tarihinde Anadolu Üniversitesi tarafından gerçekleştirilen yazılı sınav sonucu düzenlenen mülakatlar 2015 yılında tamamlanmış, 973 Banko Görevlisi ve 1.035 Servis Görevlisi unvanlı personel göreve başlamıştır.

Yine 2015 yılında yapılan yazılı sınav ve mülakat ile 32 Müfettiş Yardımcısı, 93 Uzman Yardımcısı ve 19 Avukat unvanlı personel olmak üzere, toplam 144 personel Bankamızda göreve başlamıştır. Ayrıca Bankamız ihtiyaçları ve yasal uygulamalar çerçevesinde değişik unvan ve görev pozisyonlarında 85 çalışan da Ziraat Bankası ailesine katılmıştır.

Diğer taraftan; son yıllarda gerçekleştirilen yeni şube açılışları, ikale, isteğe bağlı emeklilik gibi nedenlerle Kadrolu Güvenlik Görevlisi unvanında çalışan personel sayısında belirgin bir azalma yaşanmıştır. 2014 yılında Bankamız personel ihtiyacı kapsamında söz konusu personelin önemli bir kısmının Bankacılık Unvan Grubuna geçmesi sonucunda oluşan Kadrolu Güvenlik Görevlisi ihtiyacını gidermek için firma üzerinden Bankamız için 5 yıl ve üzerinde hizmet vermiş, Özel Güvenlik Görevlisi unvanlı 1.249 personel 31.12.2015 itibarıyla kadroya geçirilmiştir.

Bankamız benimsediği şeffaf kariyer yönetimi anlayışı doğrultusunda, yönetim kadrolarını kendi bünyesinde yetiştirmeyi amaçlamaktadır. Bu kapsamda 2015 yılında yürütülen yükselme uygulamaları çerçevesinde yazılı sınav ve/veya mülakat sınavında başarı gösteren 3.196 çalışan bir üst unvana yükselmeye hak kazanmıştır. Sınavlarda başarı oranı %63 olarak gerçekleşmiştir.

25.000’i aşkın çalışanıyla büyük bir aile olan Bankamızda çalışanların iş memnuniyeti ön planda tutulmakta ve çalışanlarımıza bankacılığın farklı alanlarında kendilerini geliştirebilecekleri kariyer fırsatları sunulmaktadır. Bu kapsamda Bankamızın İç Kontrolör unvanlı personel ihtiyacını karşılamak amacıyla, Bankacılık unvan grubundan İç Kontrolörlüğe geçiş mülakatı 15-16 Nisan 2015 tarihlerinde gerçekleştirilmiş, 11 personelimiz İç Kontrolör unvanına atanmıştır.

Yetkili görev pozisyonunda çalışan YönetmenunvanlıpersonelinŞubeYöneticiliğine/Yöneticiliğe hazırlanması amacıyla Yönetici Aday Programı düzenlenmiş olup, programı başarı ile tamamlayan personelden kısa süre içerisinde yaklaşık 350 personelimiz şubelere/birimlere Yönetici pozisyonlarında atanmıştır.

Bankamız personelinin motivasyonunu yükseltmek, operasyonel yükü minimize etmek, sürecin hızlı, etkin ve sağlıklı bir şekilde yönetimini sağlamak amacıyla yılda iki defa yapılan Finart Nakil Talep uygulaması Aralık-Ocak ve Haziran-Temmuz aylarında personelin kullanımına açılmıştır. Aralık-Ocak döneminde geçerli olan 1.223 talebin 742’si, Haziran-Temmuz döneminde ise geçerli olan 1.096 talebin 708’i gerçekleştirilerek olumlu sonuçlandırılmıştır.

2015 yılı içerisinde ücret ve ödemeler konusunda sistemsel uygulamalara geçilmiştir. Bu kapsamda; • 31.12.2014tarihindeimzalananToplu

İş Sözleşmesine uygun olarak 2015 yılı ücret ayarlamaları yapılmıştır.

• İlgiliayiçerisinde,ücretsizizindönüşleri, açıktan alımlar gibi elden ödemeler ile performans primi ödemelerinin de sistem üzerinden hesaplanarak, ilgililerin bordrolarına yansıtılması sağlanmıştır.

• İştenayrılanveyaücretsizizineayrılanpersonelin hak etmediği maaş ve ikramiye tutarlarının tahsilinin Finart üzerinden gerçekleştirilmesi sağlanmıştır.

• Personelileilgiliödemevetahsilatlarınsistemsel olarak yapılması çalışmaları kapsamında; ara ödemeler Banka içi sistem üzerinden, hak edilmeyen tutar tahsilatları ise Finart üzerinden yapılmaya başlanmıştır.

• OrtaklıklarveBTYönetimiGrupBaşkanlığıveYurtDışıŞubeBankacılığıBölüm Başkanlığı ile ortak yürütülen çalışma ile Bankamız yurt dışı teşkilatının da kariyer ve ücret sistemi oluşturulmuştur.

Ayrıca Ziraat Finans Grubu bünyesinde yer alan yurt içi iştiraklerimizin bir bölümüne (Ziraat Sigorta, Ziraat Emeklilik, Ziraat Teknoloji) insan kaynakları mevzuatlarının hazırlanması, ücret sistemlerinin oluşturulması konularında ve Ziraat Teknoloji’nin 2015 işe alım yazılı sınavlarının gerçekleştirilmesi için hizmet satın alınması hususunda destek verilmiştir.


İnsan Kaynakları Uygulamaları

10.10.2014 yılında resmi olarak kurulan ve Bankamız iştiraki olan Ziraat Katılım BankasıA.Ş.’yekuruluşaşamasındanbu zamana insan kaynaklarına ilişkin danışmanlık ve destek hizmeti verilmiştir. Personel ihtiyacının giderilmesine ilişkin olarak 27.02.2016 tarihinde gerçekleştirilecek ilk işe alım sınav organizasyonu için gerekli destek sağlanmıştır.

Ziraat Bankası Bireysel Performans Prim Sistemi

2013 yılında, Banka’nın pazarlama ve satış odaklı yeni organizasyon yapısı ve stratejisi ile uyumlu olarak oluşturulan bireysel performans prim sistemi; başarıyla artan kazanç prensibi doğrultusunda, artan performans ve verimliliği ödüllendiren bir yapı ile üstün performans gösteren çalışanların daha yüksek kazanç elde etmesini sağlayacak şekilde tasarlanmıştır. Bireysel performans değerlendirmelerine göre yapılan dönemsel performans prim ödemeleri ile; müşteri odaklı iş modelimizin güçlendirilmesi, pazarlama ve etkinlik odaklı çalışma anlayışının yerleştirilmesi, çalışanlarımızın motive edilerek kurumsal bağlılıklarının artırılması, kurum hedefleri ile uyumlu bireysel başarıların maddi olarak ödüllendirilmesi amaçlanmıştır.

2014 yılından itibaren Bankamızın kârlılığı ve faaliyet sonuçları dikkate alınarak, dönemsel prim bütçesi toplam aylık ücret ödemelerinin %8’ini geçmeyecek şekilde belirlenmiş ve bu uygulama 2015 yılında da aynı şekilde devam etmiştir. Söz konusu bütçe, objektif olarak belirlenmiş, somut ve sayısal olarak ölçülebilir kriterler doğrultusunda, üçer aylık dönemlerde Şubat,Mayıs,AğustosveKasımaylarındaçalışanlara bireysel performans primi olarak ödenmektedir. Banka strateji ve hedefleri doğrultusunda pazarlama ağırlıklı olarak kurgulanan sistemde primler, daha fazla katkı sağlayan çalışanların

daha yüksek prim elde etmesine imkan sağlayacak şekilde;• Şubesegmentiveölçekgrubu,• Üçeraylıkdönemlersonundaki

sayısal performans ölçüm sonuçları doğrultusunda belirlenen bireysel performans karnelerine göre oluşturulan sıralamalar,

• Performansprimkatsayılarıesas alınarak çalışanlara dağıtılmaktadır.

Prim hesaplamalarında, şube segment ve ölçeğine, bireysel performans sırasına ve görev pozisyonuna göre, iş birimlerinin ortak çalışması ile belirlenmiş farklı katsayılar kullanılmaktadır. Pazarlama grubu çalışanlarına, her dilimde sayısal performans puanları ile doğru orantılı olarak farklılaşan tutarda prim hesaplanmaktadır. Ayrıca 2014 yılı 4. çeyreğinden itibaren banko sorumlusu personele, görev aldığı bankonun performansı üzerinden prim hesaplanmaya başlanmıştır. 2015 yılında da uygulamaya aynı şekilde devam edilmiştir.

Sektördeki diğer bankalarda olduğu gibi Bankamızda da performans prim sistemi, yüksek performansın ödüllendirilmesi ve esas olarak satış kadrolarının verimliliğini artırmak amacı ile tasarlanmıştır. Bununla birlikte, şubelerdeki operasyon kadroları ve Genel Müdürlük çalışanlarına da belirlenen kriterler doğrultusunda bireysel performans primi ödenmektedir.

Hali hazırda sayısal performans ölçümü yapılan Genel Müdürlük birimlerinin yanı sıra, önümüzdeki dönemde, Genel Müdürlük satış birimleri için oluşturulan sayısal performans sistemi sonuçları doğrultusunda bu birimlerde de bireysel performans primi farklılaştırmasına geçilmesi planlanmaktadır.

2016 Projeksiyonu

2016 yılında da Bankamız, görev pozisyonuna uygun kariyer olanakları ve

çağdaş çalışma koşulları sunmaya devam edecektir.

11 Ekim 2014 tarihinde yazılı sınavı gerçekleştirilen Servis Görevlisi ve Banko Görevlisi unvanlı toplam 2.000 adayın mülakatları sonucunda yedek olarak belirlenen 722 adayın alım süreci 2016 yılı içerisinde tamamlanacaktır.

Unvanda yükselme sınavı İnsan Kaynakları Uygulama Esas ve Usulleri çerçevesinde yılın ikinci yarısında düzenlenecektir.

Yetkinlik Değerlendirme Sistemi sonuçlarının Kariyer Yönetimi Sistemi ile entegre edilmesi sağlanacaktır.

Yönetici Aday Programı kapsamında, 2016 yılında düzenlenecek programlar sonucu başarılı olan Yetkili görev pozisyonundaki personel,ŞubeYöneticiliğine/Yöneticiliğeihtiyaçlar dahilinde atanmaya devam edilecektir.

Bankamız çalışanlarına yeni kariyer fırsatları sunmaya devam edecek olup, bu kapsamda İç Kontrolörlüğe geçiş sınavı gerçekleştirilecektir.

“Personel Görev Pozisyon ve Yer Değişikliği” ile ilgili talep ve görüşlerin Finart uygulaması üzerinden alınmasına yönelik çalışmalar kapsamında Aralık-Ocak ve Haziran-Temmuz dönemleri itibarıyla personelin nakil talepleri değerlendirmeye alınmaya devam edilecektir.

Ziraat Finans Grubu üyeleri arasındaki sinerjinin ve yurt dışı birimlerin operasyonel etkinliğinin artırılması hedefiyle yapılan dönüşüm çalışmaları çerçevesinde, tüm yurt dışı birimlerimizin personel-görev pozisyonu eşleştirmesi, ücret sistemi ve diğer özlüklerin revizyonu çalışmaları 2015 yılı içerisinde büyük ölçüde tamamlanmıştır. İK mevzuatının güncellenmesine ilişkin çalışmalar 2016 yılı içerisinde devam ettirilecektir.


Komitelerin Faaliyetleri ile İlgili Bilgiler

Kredi Komitesi’nin Faaliyetleri ile İlgili Bilgiler

BaşkanHüseyin AYDIN Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür

ÜyelerYusufDAĞCANYönetim Kurulu Başkan Vekili

Salim ALKAN Yönetim Kurulu Üyesi

Yedek ÜyelerFeyzi ÇUTUR Yönetim Kurulu Üyesi

Metin ÖZDEMİR Yönetim Kurulu Üyesi

Komite; Bankacılık Kanunu, Esas Sözleşme ve BDDK tarafından düzenlenen mevzuatta belirlenen görev ve yetkileri yerine getirir. Yönetim Kurulu’nun kendisine devrettiği yetkiler çerçevesinde yeni kredi tahsisi konusunda ve vade uzatımı, artırım, şart değişikliği gibi yeniden yapılandırma konularında kararlar alır. Yönetim Kurulu’nca kredilerle ilgili verilen diğer görevleri yerine getirir.

Kredi Komitesi 2015 yılında 43 toplantı yaparak 760 adet karar almıştır.

Denetim Komitesi’nin Faaliyetleri ile İlgili Bilgiler

ÜyelerMuharrem KARSLI Yönetim Kurulu Başkanı

Feyzi ÇUTUR Yönetim Kurulu Üyesi

Komite, Ziraat Bankası Organizasyonel Yapılanma Yönetmeliği gereğince, Bankacılık Kanunu ve BDDK tarafından düzenlenen mevzuatla belirlenen görev, yetki ve sorumlulukları yerine getirmekle yükümlüdür. Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanunun uygulanmasına yönelik olarak yayımlanan “Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmelik” uyarınca oluşturulacak Uyum Programının yürütülmesi ile bu konularla ilgili olarak düzenlenen mevzuatla belirlenen görev, yetki ve sorumlulukları yerine getirir.

Kurumsal Yönetim Komitesi’nin Faaliyetleri ile İlgili Bilgiler

ÜyelerMuharrem KARSLI Yönetim Kurulu Başkanı

Mustafa ÇETİN Yönetim Kurulu Üyesi

Komite, Banka’nın kurumsal yönetim ilkelerine uyumunu izler ve denetler. Bu konuda Yönetim Kurulu’na öneriler sunar ve iyileştirme çalışmaları yapar, yaptığı tüm çalışmaları yazılı hale getirir ve kaydını tutar.

Ücretlendirme Komitesi’nin Faaliyetleri ile İlgili Bilgiler

ÜyelerFeyzi ÇUTURYönetim Kurulu Üyesi

Metin ÖZDEMİRYönetim Kurulu Üyesi

Komite, ücretlendirme uygulamalarının Yönetim Kurulu adına izlenmesi ve denetlenmesinden sorumludur. Ücret politikalarının Banka’nın etik değerleri ve stratejik hedefleri ile uyumunu sağlamak üzere ücretlendirme politikası ve uygulamalarını, risk yönetimi çerçevesinde değerlendirerek önerilerini Yönetim Kurulu ile paylaşır.


Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyelerinin Hesap Dönemi İçinde Yapılan İlgili Toplantılara Katılımları Hakkında Bilgiler

Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubu ile Yaptığı İşlemlere İlişkin Bilgiler

Destek Hizmeti Alınan Kuruluşlara İlişkin Bilgiler

Yönetim Kurulu

Yönetim Kurulu; Yönetim Kurulu Başkanı, Başkan Vekili veya bir üyenin çağrısı üzerine ayda en az bir defa olağan olarak toplanmaktadır. Kurul, 2015 yılında 53 toplantı yaparak 756 adet karar almıştır.

Denetim Komitesi

Denetim Komitesi, tüm üyelerin katılımıyla ayda en az bir defa toplanmaktadır. Komite, 2015 yılında 19 toplantı yaparak 38 adet karar almıştır.

5411 sayılı Bankacılık Kanununun 49. maddesi hükümleri uyarınca; Ziraat Bankası, sermayesinin tamamı Hazineye ait bir banka olması sebebiyle, doğrudan veya dolaylı olarak kontrol ettiği ortaklıklar ile birlikte bir risk grubunu oluşturmaktadır.

Bankanın dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Banka’nın kontrolündeki kuruluşlarla olan ilişkileri, Bankacılık Kanununa uygun olarak, normal banka-müşteri ilişkisi çerçevesinde ve piyasa koşulları dahilinde her türlü bankacılık işlemlerini kapsamakta olup, yapılan işlemler ağırlıklı olarak kredi ve mevduat işlemlerinden oluşmaktadır.

Ziraat Bankası’nın, 2015 yılı içinde; dahil olduğu risk grubu ile yaptığı işlemlerin tutarlarına ve bu konudaki açıklamalara, faaliyet raporu içerisinde yer alan yılsonu finansal raporunun beşinci bölümünün VII numaralı dipnotunda yer verilmiştir.

Bankamızca; “Bankaların Destek Hizmeti Almalarına ve bu Hizmeti Verecek Kuruluşların Yetkilendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamında alınan hizmetler ve bu hizmetleri veren kuruluşlar aşağıda belirtilmiştir.

1. ZiraatTeknolojiA.Ş.’denbilişimteknolojileri altyapısı ve entegrasyonu, sistem yönetimi, destek-operasyon, uygulama geliştirme ve teknik danışmanlık,

2. BileşimA.Ş.’denkartbasımhizmeti,

3. Banksoft Bilişim Bilgisayar Hizmetleri Ltd.Şti.’denkartlıödemesistemleriyazılım, uygulama ve geliştirme,

4. Veri Raporlama Programlama Bilişim Yazılım ve Danışmanlık Hizmetleri Tic. A.Ş.’deninternetbankacılığıyazılımlarıve uygulamaları geliştirme,

5. Smart Soft Kartek Kart ve Bilişim TeknolojileriTic.Ltd.Şti.’denTSKakıllıkart yazılımı uygulama geliştirme,

6. GüzelSanatlarÇekBasımLtd.Şti.’dençek basımı,

7. Tepe Savunma ve Güvenlik Sistemleri SanayiA.Ş.’dengüvenlik,

8. KRL Özel Güvenlik Koruma ve Eğitim HizmetleriLtd.Şti.’dengüvenlik,

9. Başkent Güvenlik Hizmetleri Ltd. Şti’dengüvenlik,

10. Ekol Grup Güvenlik Koruma ve Eğt. Hizm.Ltd.Şti.’dengüvenlik,

11. Gram Altın Pazarlama Sanayi ve TicaretA.Ş.’deneksperlik,

12. UZ Gayrimenkul Yatırım Danışmanlık A.Ş.’denipotektesisivetescilişlemleri,

13. Avi Gayrimenkul Yatırım Değerleme ve DanışmanlıkA.Ş.’denipotektesisivetescil işlemleri,

14. Fu Gayrimenkul Yatırım Danışmanlık A.Ş.’denipotektesisivetescilişlemleri,

15. Tulu Yapı Müşavirlik Sanayi ve Ticaret A.Ş.’denipotektesisivetescilişlemleri,

16. Global Bilgi Pazarlama Danışma ve ÇağrıServisiHizmetleriA.Ş’dençağrımerkezi operasyonları,

17. Plaza Peyzaj Taahhüt ve İnşaat San. Tic.A.Ş.’dendışkaynakpersonelhizmeti konularında destek hizmeti alınmaktadır.


Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi


Denetim Komitesinin İç Denetim, İç Kontrol ve Uyum ile Risk Yönetimi Sistemlerinin İşleyişine İlişkin Değerlendirmeleri

Bankamızda iç denetim, iç kontrol ve risk yönetimi faaliyetleri; İç Sistemler Genel Müdür Yardımcılığı koordinasyonunda, görev ve sorumlulukları ayrıştırılmış olarak, Teftiş Kurulu Başkanlığı, İç Kontrol ve Uyum Bölüm Başkanlığı ile Risk Yönetimi Bölüm Başkanlığı tarafından gerçekleştirilmektedir.

Tüm birim ve şubelerimiz ile denetime tabi iştiraklerimizi kapsayacak şekilde tesis edilmiş olan organizasyon, bankacılık faaliyetlerinin tam ve güvenli bir şekilde sürdürülmesini, uzun dönemli kâr hedeflerinin gerçekleştirilmesini, güvenilir mali ve idari raporlamanın yapılmasını, Banka’nın itibarını ve finansal istikrarını olumsuz etkileyebilecek risklerin en aza indirilmesini amaçlamaktadır.

İç Denetim Sisteminin İşleyişiTeftiş Kurulu Başkanlığı Banka’nın tüm Genel Müdürlük birimleri ile yurt içi, yurt dışı şubelerin ve iştiraklerin yürüttüğü faaliyetlerin kanun ve ilgili diğer mevzuat ile Banka içi strateji, politika, ilke ve hedefler doğrultusunda yürütülüp yürütülmediğini, risk odaklı denetim anlayışı çerçevesinde kontrol etmektedir. Teftiş Kurulu Banka üst yönetimini bilgilendirerek, üst yönetimin karar verme süreçlerine katkıda bulunacak nitelikle çalışmalarını sürdürmektedir.

Kadrosunda 185 müfettiş bulunan ve uluslararası iç denetim standartları doğrultusunda faaliyet gösteren Teftiş Kurulu, 2015 yılı içerisinde Banka faaliyetlerinin tabi oldukları süreçlere

uygunluklarının denetlenmesinin yanı sıra, asli süreçleri oluşturan işlem adımlarının etkinliklerini, verimliliklerini ve tali süreçleri de denetlemek suretiyle değerlendirmeye tabi tutmuştur. Ayrıca, BDDK tarafından yayınlanan Bilgi Sistemleri ve Bankacılık Süreçlerine İlişkin Düzenlemelerde belirtilen süreçler de Banka uygulamaları doğrultusunda Bilgi Teknolojileri Müfettişleri tarafından denetlenmiştir.

Teftiş Kurulu Başkanlığı bünyesinde;

• Uyguladığısenaryoanalizleriilehem gerçekleşmiş usulsüzlükleri tespit eden, hem de gerçekleşmesi muhtemel usulsüzlüklerin önlenmesi bakımından caydırıcı bir etkiye sahip olan Merkezden Denetim Ekibi, faaliyetlerine 2015 yılında da devam etmiştir. Mevcut senaryolarının etkinliğini gözden geçiren, yeni iş süreçlerini değerlendirerek muhtemel suistimallere karşı yeni senaryolar geliştiren Merkezden Denetim Ekibi, denetim esnasında kullanılan manuel süreçlerin en aza indirilmesini teminen sistemsel geliştirmelerini başlatmıştır.

• AR-GEekibitarafındanBankamızıntüm diğer iş birimleri yakından izlenerek, kullanılan denetim modülünün iş süreçlerindeki ve mevzuatlardaki revizyonlar paralelinde güncellenmesi sağlanmış, kanunlar, BDDK kararları, Banka Üst Yönetim ve Genel Müdürlük Birimlerinin öngördüğü değişiklikler takip edilerek denetim noktalarındaki gerekli

değişiklikler yapılmıştır. Bunun yanı sıra denetim fihristinin oluşturulmasından bulgu takibine kadar bütün süreçlerde iyileştirmeler yapılmasına devam edilmiştir. Teftiş bulgularının, kritik önem arz eden işlemler esnasında iş birimlerinin dikkatine sunulmasını sağlayacak sistemsel geliştirme, bulgu takip sürecinin etkinliğini artırmış ve bu durum bulguların düzeltilme yüzdesini olumlu etkilemiştir.

Ağırlıklı olarak sahadaki Müfettişlerimizin denetim raporlarında yer verdikleri ya da herhangi bir işlem/uygulama özelinde ilettikleri öneriler, ilgili iş birimleri ile paylaşılarak, sunulan önerinin akıbeti izlenmiştir.

2015 yılının son çeyreğinde Global Denetim Modülü projesi başlatılmış ve bu modül için kullanılacak işletim sistemi ve farklı bankacılık sistemlerine adapte edilmesi yönünde iş analizleri büyük ölçüde tamamlanmıştır.

• Bankamızsüreçlerindekieksiklikleritespit ederek genele yayılmış riski ölçmek, süreçleri geliştirmek ve verimliliği artırmak üzere senaryo üreten ve söz konusu senaryoları ilgili iş birimine sunarak Bankamız geneli için hızlı ve etkin çözüm yoluna gidilmesini sağlayan Teftiş Senaryo Ekibi, 2015 yılı içerisinde de çalışmalarına devam etmiştir. Senaryolar için ilgili iş birimince alınan aksiyonlar ve yapılan geliştirmeler yakından izlenmiş, tamamlanan


senaryolar için yüzde doksanın üzerinde aksiyon alındığı görülmüştür.

• Belirlişubegruplarınınmerkezdendevamlı suretle izlenerek denetimlerin sıklığının ve etkinliğinin artırılmasına katkıda bulunmak üzere kurulan Merkezden Teftiş Ekibi tarafından 2015 yılı içerisinde 343 adet şube, yerinden teftiş edilen şubeler ile aynı esaslar doğrultusunda merkezden teftiş edilmiştir.

Periyodik olarak farklı birimlerde denetim faaliyetinde bulunarak mesleki bilgi ve tecrübelerini sürekli olarak artırma imkânına sahip olan Müfettişler, kişisel ve mesleki konulardaki gelişimlerine katkıda bulunmak amacıyla 2015 yılında da belirli aralıklarla eğitime tabi tutulmuşlardır.

2015 yılı içerisinde toplam 20 Müfettişin idari göreve geçişi sağlanarak Banka’nın idari personel kadrosuna nitelikli insan kaynağı sağlama fonksiyonu sürdürülmüş; öte yandan, 2015 yılı içerisinde alımı gerçekleştirilen 34 Müfettiş Yardımcısı da göreve başlamıştır.

Teftiş Kurulu önümüzdeki dönemde de, Bankamız Üst Yönetimince belirlenen hedef ve politikalar doğrultusunda ve modern denetim anlayışı çerçevesinde hazırlanacak iç denetim planının icrası ve sonuçlarının Denetim Komitesi aracılığıyla Yönetim Kurulu’na raporlanması ve denetim raporlarına istinaden alınacak önlemlerin izlenmesi faaliyetlerini, yüksek sorumluluk ve görev bilinci içerisinde sürdürmeye devam edecektir.

İç Kontrol ve Uyum Sisteminin İşleyişiİç Kontrol faaliyetleri, “Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik” kapsamında, yurt içi ve yurt dışı şubeler ile Genel Müdürlük Birimlerinin faaliyetlerini kapsayacak şekilde kurgulanmıştır.

Faaliyetler, kapsam ve uygulanan yöntem itibarıyla Banka’nın ana hedef ve stratejileri ile uyumlu bir şekilde yürütülmektedir. Bununla birlikte, yeni hizmet modeline geçiş sonrasında, değişen strateji, risk algısı ve koşullara uyumun zaman kaybedilmeden sağlanmasını temin etmek için proaktif bir yapı benimsenmiştir.

Bu kapsamda, 2014 yılında uygulamasına geçilen Yeni Kontrol Modeli çalışmaları nihayete ulaşmış, yeni model ile raporlayan bir yapıdan aksiyon aldıran bir yapıya geçilmiştir. Benimsenen proaktif yapı sayesinde Banka faaliyetlerinin sektör normlarının üzerinde, gerek iç gerekse dış mevzuat ve rekabet koşulları ile uyumlu bir şekilde yürütülmesine katkı sağlanmıştır.

Yurt içi şube kontrolleri, her dönem risklilik durumuna göre hazırlanan program çerçevesinde yerinden ve merkezden gerçekleştirilmektedir. Kontrol faaliyetleri, ağırlıklı olarak teknoloji yoğun ve merkezi bir yapıda kurgulanmış olup, genele yaygın eksikliklerin ilgili iş birimleri nezdinde hızlıca düzeltilmesi amaçlanmıştır.

Gelişen teknolojik altyapı sayesinde, 2015 yılı içerisinde sektörde benzer bir uygulaması olmayan Anlık Kontrol faaliyetleri ile operasyonel işlemler ve muhasebe kayıtlarına ilişkin gerçek zamanlı kontroller yapılmaya başlanmıştır. Belirlenen senaryolara göre işlemler gün içerisinde tetkik edilmekte ve hatalı işlemlerin düzeltilmesi sağlanmaktadır. İç kontrol sistemiyle işlemlerin gerçek zamanlı kontrolü yapılarak etkinliğinin artırılması ve geçmişe yönelik işlem takibi yerine, iç kontrol sisteminin Banka’nın günlük faaliyetlerinin bir parçası haline gelmesi sağlanmıştır. Bu sayede, varlık ve yükümlülüklerin kayda alınması ile finansal raporlara yansıtılması sürecinde oluşabilecek hataların ve eksikliklerin önüne geçilebilmesi temel ilke olarak benimsenmiştir.

Diğer taraftan, Genel Müdürlük birimlerinin kontrol periyotları, birimlerin işlevleri ve taşıdıkları riskler, birimlerin görev tanımları ve Banka bilançosuna etkileri dikkate alınarak belirlenmekte ve ihtiyaçlar doğrultusunda revize edilmektedir.

Yurt dışında bulunan şubelerimize ilişkin iç kontrol faaliyetleri, yıllık olarak hazırlanan kontrol planları doğrultusunda yürütülüp izlenmektedir.

Tüm bu faaliyetler neticesinde ortaya çıkan bulgular Bankamız ilgili iş birimleri ve Üst Yönetim ile dönemsel olarak paylaşılmaktadır.


Denetim Komitesinin İç Denetim, İç Kontrol ve Uyum ile Risk Yönetimi Sistemlerinin İşleyişine İlişkin Değerlendirmeleri

Kontrol faaliyetlerinin yanı sıra, İç Kontrolörler tarafından Banka’da yürütülen faaliyetlere ilişkin süreçlerin iyileştirilmesi ve muhtemel risklerin önlenmesine yönelik olarak öneri raporu düzenlenmesi uygulaması 2015 yılında da devam ettirilmiştir. Bu uygulama ile risklerin önceden tespit edilerek önlenmesi, süreçlerin iyileştirilerek rekabet ortamına uyum ve müşteri memnuniyetinin sağlanması ile birlikte, maliyet azaltıcı tedbirlerin alınması hedeflenmiştir.

Öte yandan İç Kontrolör alım süreci tamamen değiştirilerek, Banka içinden alım sürecine geçilmiş ve bu kapsamda ilk alım işlemi 2015 yılında yapılmıştır. Banka içi personel alım süreci ile arkadaşlarımızın mevcut bankacılık bilgileri, Başkanlığımız iş süreçlerine adaptasyonlarını hızlandırmış ve neticesinde yetişme dönemleri ciddi anlamda kısalmıştır. Mevcut durumun doğal sonucu olarak kendilerinden çok kısa sürede verim elde edilmeye başlanmıştır. Diğer taraftan arkadaşlarımız bankacılık ve saha tecrübeleri, Başkanlığımız iş süreçlerine ve ekibimize de önemli katkı sağlamıştır.

2015 yılında İç Kontrolörlerin idari göreve geçişi süreci devam etmiş, Banka’nın idari personel kadrosuna nitelikli insan kaynağı sağlama fonksiyonu sürmüştür.

Bu hususlara ilave olarak, Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmeliğin 18. Maddesi çerçevesinde uyum kontrolleri de iç kontrol bünyesinde yürütülmektedir. Bu kapsamda, Banka’nın gerçekleştirdiği ve gerçekleştirmeyi planladığı tüm faaliyetleri ile yeni işlem ve ürünlerin, Kanuna ve ilgili diğer mevzuata, Banka içi politika ve kurallar ile bankacılık teamüllerine uyumu kontrol edilmektedir. Ayrıca, uyum kontrolleri kapsamında Banka içinde düzenlenen ya da değiştirilen mevzuat da incelenmekte ve oluşan görüşler ilgili birimlerle paylaşılmaktadır.

Bankamızda “Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmelik” uyarınca oluşturulan Uyum Programı kapsamında gerçekleştirilen suç gelirlerinin önlenmesine yönelik faaliyetler ulusal ve uluslararası düzenlemelere göre yürütülmektedir. Suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesine ilişkin Bankamız politikası web sitesinde kamuoyuyla paylaşılmıştır. Ayrıca, tüm personelin suç gelirlerinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesi konularında eğitim almaları sağlanmaktadır.

Risk Yönetimi Sisteminin İşleyişiBankamızın risk yönetimi faaliyetleri, Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik ve diğer ilgili düzenlemeler ile BDDK İyi Uygulama Rehberlerine göre Banka bütününde risk kültürünün yerleştirilmesi, sistem ve insan kaynağının sürekli olarak iyileştirilmesi suretiyle, risk yönetimi fonksiyonunun en iyi uygulamalara yaklaştırılması hedeflenerek yürütülmektedir. Risk yönetimi faaliyetleri; kredi riski, piyasa riski, operasyonel risk ve bilanço riskleri (bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski ve likidite riski) temel başlıklarını kapsamakta olup, her bir risk türünün ilişkili olduğu faaliyet koluna dâhil olan birimlerin katkıları ile eşgüdüm halinde yürütülmesinin sağlanmasına özen gösterilmektedir.

Kredi riski yönetimi faaliyetleri çerçevesinde, Basel III ile uyumlu yöntemler kullanılarak kredi riskinin tanımlanması, ölçümü, izlenmesi ve raporlanmasına yönelik çalışmalar yürütülmektedir. Bu bağlamda, 01.07.2012 tarihi itibarıyla yasal olarak başlamış olan kredi riskine esas tutar hesaplaması solo bazda aylık ve konsolide bazda 3 aylık olarak BDDK’ya raporlanmaya devam edilmektedir.


Bankamızda ileri ölçüm yöntemleriyle bağlantılı olarak kredi değerliliğinin ölçülmesi kapsamında, farklı kredi portföylerine yönelik olarak kullanılan derecelendirme modellerinin sonuçları üzerinde çalışmalar yürütülmektedir. Söz konusu derecelendirme modellerinin istatistiksel yöntemlerle doğruluğunun ve performansının ölçümüne yönelik validasyon çalışmaları gerçekleştirilmektedir. Ayrıca, Yönetim Kurulu onaylı kredi riski limitleri takip edilmekte, kredilerin takibe dönüşüm oranlarına ilişkin senaryo analizi ve stres testi yapılmasına yönelik çalışmalar yapılmaktadır.

Piyasa riski yönetimi faaliyetleri kapsamında; riskin ölçülmesi, analizi, raporlanması ve izlenmesi faaliyetleri yürütülmekte, yapılan analizler stres testi ile desteklenmektedir. Risk ölçümleri sermaye yeterlilik rasyosuna dahil olacak yasal hesaplamaların yanı sıra içsel olarak raporlanan riske maruz değer ölçüm yöntemleri vasıtasıyla da gerçekleştirilmektedir. Riske maruz değer sonuçları geriye yönelik test analizleri yoluyla valide edilmektedir. Piyasa riskine esas tutarlar, Yönetim Kurulu onaylı limitler vasıtasıyla periyodik olarak takip edilmekte ve takip edilen yasal ve içsel limitlerimiz Bankamız Üst Düzey Yönetimi ile paylaşılmaktadır.

Operasyonel risk yönetimi faaliyetleri kapsamında, operasyonel risklerin tanımlanması, sınıflandırılması, ölçülmesi ve analiz edilmesi faaliyetleri yürütülmekte, Yönetim Kurulu onaylı operasyonel risk limitleri periyodik olarak takip edilmektedir. Finart ortamındaki operasyonel risk kayıp veri tabanı ile gerçekleşen operasyonel risk olaylarının takibi sağlanmaktadır. Bilgi teknolojilerinden kaynaklanan riskler ve alınan aksiyonlar, ilgili birimlerle koordineli bir şekilde takip edilmektedir. Destek hizmeti alınan kuruluşlar için BDDK’nın yürürlükteki düzenlemeleri çerçevesinde risklilik değerlendirmeleri yapılmaktadır.

Bilanço riskleri yönetimi faaliyetleri kapsamında; likidite riski ve bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski ölçme, analiz, limitleme, raporlama ve izleme faaliyetleri yürütülmekte, yapılan analizler stres testi ile desteklenmektedir. Ayrıca, Yönetim Kurulu onaylı likidite ve bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı risk limitleri periyodik olarak takip edilmektedir. Takip edilen yasal ve içsel limitlerimiz ile likidite ve faiz gap analiz sonuçları Apko toplantılarında sunulmak üzere ilgili birimlerle paylaşılmaktadır. Basel III düzenlemelerine paralel olarak BDDK tarafından yayımlanan yönetmeliğe istinaden hesaplanmaya başlanan Likidite Karşılama Oranı Rasyosu 2015 yıl başından itibaren yasal olarak raporlanmaya başlanmıştır.

Banka içi periyodik raporlara konu edilen stres testi analizlerinin yanı sıra yıl sonları itibarıyla BDDK’ya gönderilmek üzere Stres Testi ve İSEDES Raporları hazırlanmakta ve BDDK’nın verdiği senaryo setleri haricinde baz-olumsuz-aşırı olumsuz senaryolarda önümüzdeki 3 yıl için sermaye yeterlilik düzeyimiz analiz edilmektedir.

Risk yönetimi faaliyetleri kapsamında yürütülen analizlerin sonuçları ve risk göstergeleri altı aylık periyotlarda Yönetim Kurulu’na ve Komitemize; aylık, haftalık ve günlük periyotlarda icracı birimlere ve iç sistem birimlerine raporlanmaktadır.

Tüm risk türlerine yönelik yürütülen faaliyetlerin, uluslararası alanda kabul gören gelişmiş risk yönetim tekniklerine dayalı olarak sürdürülmesine ve bu faaliyetlerin Banka’nın stratejik karar alma süreçlerinin ayrılmaz bir parçası olarak yürütülmesine yeni faaliyet döneminde de devam edilecektir.

Muharrem KARSLIYönetim Kurulu Başkanı, Denetim Komitesi Üyesi

Feyzi ÇUTURDenetim Komitesi Üyesi


Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankası A.Ş.31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Kamuya Açıklanacak Konsolide Olmayan Finansal Tablolar, Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ile Bağımsız Denetim Raporu


Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankası A.Ş.

Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu’na

Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Rapor

Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) 31 Aralık 2015 tarihli konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide olmayan gelir tablosu, konsolide olmayan özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablo, konsolide olmayan özkaynak değişim tablosu, konsolide olmayan nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarını özetleyen dipnotlar ve diğer açıklayıcı notlardan oluşan ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.

Yönetimin Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Sorumluluğu

Banka yönetimi, konsolide olmayan finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standartları hükümlerini içeren; “BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı”na uygun olarak hazırlanmasından, gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan ve hata veya hile kaynaklı önemli yanlışlık içermeyen konsolide olmayan finansal tabloların hazırlanmasını sağlamak için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur.

Bağımsız Denetçinin Sorumluluğu

Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak bu konsolide olmayan finansal tablolar hakkında görüş vermektir. Yaptığımız bağımsız denetim, BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik” ve Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları’nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları’na uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanmasını ve bağımsız denetimin, finansal tabloların önemli yanlışlık içerip içermediğine dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir.

Bağımsız denetim, finansal tablolardaki tutar ve açıklamalar hakkında denetim kanıtı elde etmek amacıyla denetim prosedürlerinin uygulanmasını içerir. Bu prosedürlerin seçimi, finansal tablolardaki hata veya hile kaynaklı “önemli yanlışlık” risklerinin değerlendirilmesi de dâhil, bağımsız denetçinin mesleki muhakemesine dayanır. Bağımsız denetçi, risk değerlendirmelerini yaparken, şartlara uygun denetim prosedürlerini tasarlamak amacıyla bankanın finansal tablolarının hazırlanması ve gerçeğe uygun sunumuyla ilgili iç kontrolü değerlendirir, ancak bu değerlendirme, bankanın iç kontrolünün etkinliğine ilişkin bir görüş verme amacı taşımaz. Bağımsız denetim, bir bütün olarak finansal tabloların sunumunun değerlendirilmesinin yanı sıra, banka yönetimi tarafından kullanılan muhasebe politikalarının uygunluğunun ve yapılan muhasebe tahminlerinin makul olup olmadığının değerlendirilmesini de içerir.

Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.

Bağımsız Denetçi Raporu



Şartlı Görüşün Dayanağı

Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Bölüm II. Not 7.ç1’de belirtildiği üzere, 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, Banka yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek muhtemel gelişmeler dikkate alınarak ihtiyatlılık prensibi dahilinde ayrılmış olan 79.600 bin TL tutarındaki kısmı cari yılda iptal edilen toplam 1.240.400 bin TL tutarında serbest karşılığı içermektedir.

Şartlı Görüş

Görüşümüze göre, yukarıda şartlı görüşün dayanağı paragrafında açıklanan hususun konsolide olmayan finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankası A.Ş.’nin 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını; BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı’na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.

Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor:

6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nun (“TTK”) 402’nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca; Banka’nın 1 Ocak - 31 Aralık 2015 hesap döneminde defter tutma düzeninin, TTK ile Banka esas sözleşmesinin finansal raporlamaya ilişkin hükümlerine uygun olmadığına dair önemli bir hususa rastlanmamıştır.

TTK’nın 402’nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca Yönetim Kurulu tarafımıza denetim kapsamında istenen açıklamaları yapmış ve istenen belgeleri vermiştir.

Başaran Nas Bağımsız Denetim veSerbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.a member of PricewaterhouseCoopers

Haluk Yalçın, SMMMSorumlu Denetçi

İstanbul, 10 Şubat 2016



Yönetim Merkezinin Adresi: Anafartalar Mahallesi Atatürk Bulvarı No: 8 06050-Altındağ/ANKARATelefon: (312) 584 20 00Faks: (312) 584 49 63 Elektronik Site Adresi: www.ziraatbank.com.tr

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğe göre hazırlanan yılsonu konsolide olmayan finansal raporu aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır.

• BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER

• BANKA’NIN KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARI

• İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

• BANKA’NIN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER

• KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

• DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

• BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Bu raporda yer alan konsolide olmayan yılsonu finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe Bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

Muharrem KARSLI Hüseyin AYDIN Feyzi ÇUTURYönetim Kurulu Başkanı, Denetim Komitesi Üyesi

Yönetim Kurulu Üyesi veGenel Müdür

Yönetim Kurulu Üyesi,Denetim Komitesi Üyesi

Peyami Ömer ÖZDİLEK Atakan BEKTAŞFinansal KoordinasyonGenel Müdür Yardımcısı

Finansal Raporlama ve Bütçe YönetimiBölüm Başkanı

Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler:

Ad-Soyad/Unvan: Serkan ÖZKAN/Finansal Tablolar YöneticisiTel No: 0312 584 59 32Faks No: 0312 584 59 38

31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Yılsonu Konsolide Olmayan Finansal Raporu

Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankası A.Ş.’nin



Sayfa NoBİRİNCİ BÖLÜMBanka Hakkında Genel BilgilerI. Banka’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi 84II. Banka’nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama 84III. Banka’nın, Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Banka’da Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklama 85IV. Banka’da Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklamalar 85V. Banka’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarına İlişkin Özet Bilgi 86VI. Banka ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller 86

İKİNCİ BÖLÜMKonsolide Olmayan Finansal Tablolar I. Konsolide Olmayan Bilanço (Finansal Durum Tablosu) 88II. Konsolide Olmayan Nazım Hesaplar Tablosu 90III. Konsolide Olmayan Gelir Tablosu 92IV. Konsolide Olmayan Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablo 93V. Konsolide Olmayan Özkaynak Değişim Tablosu 94VI. Konsolide Olmayan Nakit Akış Tablosu 98VII. Konsolide Olmayan Kâr Dağıtım Tablosu 99

ÜÇÜNCÜ BÖLÜMMuhasebe Politikalarına İlişkin Açıklamalar I. Sunum Esaslarına İlişkin Açıklamalar 100II. Finansal Araçların Kullanım Stratejisi ve Yabancı Para Cinsinden İşlemlere İlişkin Açıklamalar 101III. İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklara İlişkin Açıklamalar 101IV. Vadeli İşlem ve Opsiyon Sözleşmeleri ile Türev Ürünlere İlişkin Açıklamalar 102V. Faiz Gelir ve Giderine İlişkin Açıklamalar 102VI. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar 103VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar 103VIII. Finansal Varlıklarda Değer Düşüklüğüne İlişkin Açıklamalar 105IX. Finansal Araçların Netleştirilmesine İlişkin Açıklamalar 106X. Satış ve Geri Alış Anlaşmaları ve Menkul Değerlerin Ödünç Verilmesi İşlemlerine İlişkin Açıklamalar 106XI. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ile Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında Açıklamalar 106XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar 106XIII. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar 107XIV. Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar 107XV. Karşılıklar, Koşullu Varlık ve Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar 108XVI. Çalışanların Haklarına İlişkin Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar 108XVII. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar 110XVIII. Borçlanmalara İlişkin İlave Açıklamalar 111XIX. İhraç Edilen Hisse Senetlerine İlişkin Açıklamalar 111XX. Aval ve Kabullere İlişkin Açıklamalar 112XXI. Devlet Teşviklerine İlişkin Açıklamalar 112XXII. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 112XXIII. Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına İlişkin Açıklamalar 112XXIV. Diğer Hususlara İlişkin Açıklamalar 112

İçindekiler



Sayfa No

DÖRDÜNCÜ BÖLÜMMali Bünyeye İlişkin Bilgiler I. Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar 113II. Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar 122III. Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar 134IV. Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar 136V. Kur Riskine İlişkin Açıklamalar 137VI. Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar 139VII. Likidite Riski Yönetimi ve Likidite Karşılama Oranına İlişkin Açıklamalar 143VIII. Menkul Kıymetleştirme Pozisyonuna İlişkin Açıklamalar 150IX. Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Açıklamalar 150X. Risk Yönetim Hedef ve Politikaları 151XI. Kaldıraç Oranına İlişkin Açıklamalar 154XII. Faaliyet Bölümlerine İlişkin Açıklamalar 155XIII. Finansal Varlık ve Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer ile Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar 158XIV. Başkalarının Nam ve Hesabına Yapılan İşlemler, İnanca Dayalı İşlemlere İlişkin Açıklamalar 160

BEŞİNCİ BÖLÜMKonsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar I. Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 160II. Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 180III. Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 188IV. Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 192V. Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 198VI. Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 199VII. Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklamalar 200VIII. Bilanço Sonrası Hususlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 201IX. Banka’nın Yurtiçi, Yurtdışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurtdışı Temsilciliklerine İlişkin Açıklamalar 202

ALTINCI BÖLÜMDiğer Açıklama ve Dipnotlar I. Banka’nın Derecelendirme Kuruluşlarından Aldığı Kredi Notları ve Bunlara İlişkin Açıklamalar 203II. Banka’nın Faaliyetlerine İlişkin Diğer Açıklamalar 204

YEDİNCİ BÖLÜMBağımsız Denetim Raporuna İlişkin Açıklamalar I. Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar 204II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar 204


(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.)

31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar


BİRİNCİ BÖLÜM

BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER

I. BANKA’NIN KURULUŞ TARİHİ, BAŞLANGIÇ STATÜSÜ, ANILAN STATÜDE MEYDANA GELEN DEĞİŞİKLİKLERİ İHTİVA EDEN TARİHÇESİ

Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankası A.Ş.’nin (“Ziraat Bankası” veya “Banka”) temelini 1863 yılında kurulan Memleket Sandıkları oluşturmaktadır. 1883 yılında Memleket Sandıkları’nın yerini Menafi Sandıkları almış ve 1888 yılında da Menafi Sandıkları yeniden organize edilerek Banka, çiftçileri kredilendirmek, faiz karşılığında tevdiat kabulü ve ziraata ilişkin sarraflık ve aracılık işleri yapmak üzere resmen kurulmuştur. Her türlü bankacılık faaliyetlerinde bulunma yetkisine haiz olan Banka’nın hisselerinin tamamı Hazine’ye ait olup, merkezi Ankara’dadır.

II. BANKA’NIN SERMAYE YAPISI, YÖNETİM VE DENETİMİNİ DOĞRUDAN VEYA DOLAYLI OLARAK TEK BAŞINA VEYA BİRLİKTE ELİNDE BULUNDURAN ORTAKLARI, VARSA BU HUSUSLARDA YIL İÇİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER İLE DAHİL OLDUĞU GRUBA İLİŞKİN AÇIKLAMA

Banka’nın tek hissedarı T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı (“Hazine”)’dır.





III. BANKA’NIN, YÖNETİM KURULU BAŞKAN VE ÜYELERİ, DENETİM KOMİTESİ ÜYELERİ İLE GENEL MÜDÜR VE YARDIMCILARININ VARSA BANKA’DA SAHİP OLDUKLARI PAYLARA VE SORUMLULUK ALANLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMA

İsmi GöreviYönetim Kurulu Üyeleri

Muharrem KARSLI BaşkanHüseyin AYDIN Genel Müdür ve ÜyeYusuf DAĞCAN Başkan Vekili ve ÜyeCemalettin BAŞLI ÜyeFahrettin ÖZDEMİRCİ ÜyeFeyzi ÇUTUR ÜyeMetin ÖZDEMİR ÜyeMustafa ÇETİN ÜyeSalim ALKAN Üye

Denetim Komitesi Üyeleri Muharrem KARSLI ÜyeFeyzi ÇUTUR Üye

Genel Müdür Yardımcıları Alpaslan ÇAKAR Perakende BankacılıkBilgehan KURU Hazine Yönetimi ve Uluslararası BankacılıkBülent SUER Operasyonel İşlemlerPeyami Ömer ÖZDİLEK Finansal KoordinasyonMehmet Cengiz GÖĞEBAKAN Kredi PolitikalarıMusa ARDA Kredi Tahsis ve YönetimiÖmer Muzaffer BAKTIR PazarlamaYüksel CESUR İç Sistemler

Banka yöneticilerinin Banka’da sahip oldukları pay bulunmamaktadır.

IV. BANKA’DA NİTELİKLİ PAY SAHİBİ OLAN KİŞİ VE KURULUŞLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Ad Soyad/Ticaret Unvanı Pay Tutarları Pay Oranı % Ödenmiş Paylar Ödenmemiş PaylarHazine 5.000.000 100 5.000.000 -

Banka’nın tek hissedarı Hazine’dir.





V. BANKA’NIN HİZMET TÜRÜ VE FAALİYET ALANLARINA İLİŞKİN ÖZET BİLGİ

Banka’nın faaliyet amacı esas sözleşmesinde mevduat kabulü dahil her türlü bankacılık faaliyetlerinin yürütülmesi olarak saptanmıştır. Banka bu amaçla Bankacılık Kanunu ve diğer mevzuat hükümleri saklı kalmak kaydıyla Türk parası ve döviz üzerinden her türlü nakdi ve gayrinakdi krediler açmak, yerel ve uluslararası finans piyasalarında kullanılan finansal ürünlerin ihracına, alınmasına, satılmasına aracılık etmek, yatırım bankacılığı işlemleri yapmak, yurtiçi ve yurtdışı vadeli piyasalarda alım ve satım işlemi yapmak, bankalararası para piyasasından, yurtiçi ve yurtdışından fon sağlamak, her türlü sermaye piyasası işlemlerini yapmak, ithalat ve ihracat işlemlerine aracılık etmek, sigorta ve diğer finans kuruluşları acenteliği yapmak, ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde yurtiçi ve yurtdışında bankaların kurabilecekleri veya ortak olabilecekleri her türlü ortaklığa iştirak etmek ya da bu amaçla yeni ortaklıklar kurmak, her çeşit taşınır ve taşınmaz malları, sınai ve fikri hakları, intifa, irtifak ve üst hakkı gibi sınırlı ayni ve şahsi alacak haklarını iktisap etmek ve iktisap ettiği mal ve hakları satmak, devretmek, bu mal ve haklar üzerinde rehin ve ipotek tesis etmek, tesis edilmiş rehin ve ipotekleri fek etmek gibi her türlü tasarrufi işlemleri yapmak, kira ve satış vaadi sözleşmelerini tapuya şerh etmek gibi her türlü faaliyette bulunur.

Banka, 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla, yurt içinde 22 Kurumsal Şube, 80 Girişimci Şube, 83 Girişimci Dinamik Şube, 1.596 Şube ve 5 mobil araç olmak üzere toplam 1.786 Şube (31 Aralık 2014: yurt içinde 24 Kurumsal Şube, 80 Girişimci Şube, 90 Girişimci Dinamik Şube, 1.486 Şube ve 2 mobil araç olmak üzere toplam 1.682 Şube), yurt dışında 22 Şube ve 4 Altşube (ABD’de New York, İngiltere’de Londra, Gürcistan’da Tiflis Şubesi ile Batum Altşubesi, Irak’ta Bağdat ve Erbil, Yunanistan’da Atina, Gümülcine, İskeçe ve Rodos Şubeleri, Bulgaristan’da Sofya Şubesi ile Filibe, Kırcaali ve Varna Altşubeleri, Suudi Arabistan’da Cidde Şubesi, Kosova’da Priştine Şubesi, KKTC’de Lefkoşa, Girne, Güzelyurt, Gazimağusa, Gönyeli, Akdoğan, Yakın Doğu Üniversitesi, Karaoğlanoğlu, Karakum ve İskele Şubeleri) olmak üzere toplam 26 ve genel toplamda 1.812 Şubesinin yanı sıra İran’da Tahran Temsilciliği ile faaliyet göstermektedir.

Banka, kredi kartı hamillerine taksit ve puan avantajı sağlamak ve kredi kartlarının Maximum uygulamasına dahil tüm üye işyerlerinde Maximum kredi kartı özellikleri ile kullanılmasına olanaklı hale getirmek amacı ile 22 Ocak 2007 tarihinde T. İş Bankası A.Ş. ile bir anlaşma imzalamıştır. Bu anlaşma ile Ziraat Bankası Maximum üye işyeri kaydetme hakkı elde etmiştir. İki banka arası işlem trafiği Bankalararası Kart Merkezi tarafından yönetilmektedir.

Başakkart, tarımsal üretimin finansmanına yönelik kredi hesapları ile vadesiz mevduat hesabının bağlanabildiği bir bankkarttır. Banka, 100 TL’nin altındaki işletme kredilerini ve müşterilerin talebi doğrultusunda tarımsal üretimin finansmanına yönelik kredi limitlerini Başakkart ile ilişkilendirerek kullandırabilmektedir. Başakkart’a bağlı kredi limitlerinin tamamı Başakkart Üye İşyerlerinde Banka’nın POS cihazları aracılığıyla tarımsal girdi (yem, tohum, akaryakıt vb.) alışverişlerinde kullanılabilmektedir. Müşterilerin tercihlerine göre kredi limitlerinin azami %90’ı Banka’nın Şube/ATM’lerinden nakit olarak çekilebilmektedir. Başakkart işlemlerine ait geri ödemeler Banka’nın Şubeleri aracılığı ile yapılabilmektedir. Başakkart ile alınan tarımsal girdi/hizmet bedelleri Banka tarafından belirlenen faizsiz dönemlerin sonuna kadar, faizsiz olarak geri ödenebilmektedir.

VI. BANKA İLE BAĞLI ORTAKLIKLARI ARASINDA ÖZKAYNAKLARIN DERHAL TRANSFER EDİLMESİNİN VEYA BORÇLARIN GERİ ÖDENMESİNİN ÖNÜNDE MEVCUT VEYA MUHTEMEL, FİİLİ VEYA HUKUKİ ENGELLER

Bulunmamaktadır.





İKİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLAR

I. Konsolide Olmayan Bilanço (Finansal Durum Tablosu)II. Konsolide Olmayan Nazım Hesaplar TablosuIII. Konsolide Olmayan Gelir TablosuIV. Konsolide Olmayan Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin TabloV. Konsolide Olmayan Özkaynak Değişim TablosuVI. Konsolide Olmayan Nakit Akış TablosuVII. Konsolide Olmayan Kâr Dağıtım Tablosu




I. BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)Dipnot Cari Dönem

(31/12/2015)Önceki Dönem(31/12/2014)(Beşinci

AKTİF KALEMLER Bölüm I) TP YP Toplam TP YP Toplam

I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 4.072.948 32.463.015 36.535.963 2.773.721 27.375.262 30.148.983II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z’A YANSITILAN FV (Net) (2) 662.198 282.701 944.899 275.730 35.012 310.7422.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 662.198 282.701 944.899 275.730 35.012 310.7422.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 12.238 4.377 16.615 10.168 3.998 14.1662.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - -2.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 649.960 278.324 928.284 265.562 31.014 296.5762.1.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - -2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - - - - -2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - -2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - -2.2.3 Krediler - - - - - -2.2.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - -III. BANKALAR (3) 735.999 3.710.793 4.446.792 510.164 1.680.877 2.191.041IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR - - - - - -4.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar - - - - - -4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar - - - - - -4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - - - - -V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (4) 42.207.247 11.575.061 53.782.308 45.767.453 8.463.400 54.230.8535.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 103.528 500.214 603.742 131.802 314.208 446.0105.2 Devlet Borçlanma Senetleri 42.100.780 11.004.930 53.105.710 45.620.600 8.013.570 53.634.1705.3 Diğer Menkul Değerler 2.939 69.917 72.856 15.051 135.622 150.673VI. KREDİLER VE ALACAKLAR (5) 141.002.935 45.809.916 186.812.851 110.379.211 31.535.451 141.914.6626.1 Krediler ve Alacaklar 140.133.474 45.809.385 185.942.859 109.594.502 31.535.409 141.129.9116.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 100.929 755.369 856.298 46.385 701.738 748.1236.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - -6.1.3 Diğer 140.032.545 45.054.016 185.086.561 109.548.117 30.833.671 140.381.7886.2 Takipteki Krediler 3.129.081 11.443 3.140.524 2.709.827 7.093 2.716.9206.3 Özel Karşılıklar (-) 2.259.620 10.912 2.270.532 1.925.118 7.051 1.932.169VII. FAKTORİNG ALACAKLARI - - - - - -VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) 4.538.342 5.605.800 10.144.142 4.927.297 5.093.759 10.021.0568.1 Devlet Borçlanma Senetleri 4.504.483 5.594.461 10.098.944 4.916.189 5.093.120 10.009.3098.2 Diğer Menkul Değerler 33.859 11.339 45.198 11.108 639 11.747IX. İŞTİRAKLER (Net) (7) 94.912 - 94.912 94.912 - 94.9129.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - -9.2 Konsolide Edilmeyenler 94.912 - 94.912 94.912 - 94.9129.2.1 Mali İştirakler 88.846 - 88.846 88.846 - 88.8469.2.2 Mali Olmayan İştirakler 6.066 - 6.066 6.066 - 6.066X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (8) 1.157.477 1.291.703 2.449.180 482.478 977.494 1.459.97210.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 1.151.240 1.291.703 2.442.943 476.241 977.494 1.453.73510.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 6.237 - 6.237 6.237 - 6.237XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR

(İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (9) - 111.274 111.274 - 76.401 76.40111.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - -11.2 Konsolide Edilmeyenler - 111.274 111.274 - 76.401 76.40111.2.1 Mali Ortaklıklar - 111.274 111.274 - 76.401 76.40111.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - -XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (10) - - - - - -12.1 Finansal Kiralama Alacakları - - - - - -12.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - -12.3 Diğer - - - - - -12.4 Kazanılmamış Gelirler (-) - - - - - -XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (11) - - - - - -13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -13.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -13.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (14) 4.830.792 10.846 4.841.638 4.677.693 5.921 4.683.614XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (15) 207.761 3.750 211.511 181.843 3.223 185.06615.1 Şerefiye - - - - - -15.2 Diğer 207.761 3.750 211.511 181.843 3.223 185.066XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (12) - - - - - -XVII. VERGİ VARLIĞI 262.631 - 262.631 221.479 - 221.47917.1 Cari Vergi Varlığı 901 - 901 656 - 65617.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı (16) 261.730 - 261.730 220.823 - 220.823XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (13) 240.606 - 240.606 173.255 - 173.25518.1 Satış Amaçlı 240.606 - 240.606 173.255 - 173.25518.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -XIX. DİĞER AKTİFLER (17) 1.266.086 703.533 1.969.619 1.303.761 584.514 1.888.275

AKTİF TOPLAMI 201.279.934 101.568.392 302.848.326 171.768.997 75.831.314 247.600.311

İlişikteki açıklama ve dipnotlar bu finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır.

31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Bilanço (Finansal Durum Tablosu)




I. BİLANÇO (FİNANSAL DURUM TABLOSU)Dipnot Cari Dönem


PASİF KALEMLER Bölüm II) TP YP Toplam TP YP Toplam

I. MEVDUAT (1) 120.592.405 65.877.030 186.469.435 107.593.086 45.662.162 153.255.2481.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 378.896 175.066 553.962 40.127 371.049 411.1761.2 Diğer 120.213.509 65.701.964 185.915.473 107.552.959 45.291.113 152.844.072II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (2) 30.655 261.616 292.271 18.806 376.778 395.584III. ALINAN KREDİLER (3) 1.392.459 18.150.189 19.542.648 1.149.257 13.458.450 14.607.707IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 28.340.963 14.744.813 43.085.776 16.310.776 15.470.300 31.781.0764.1 Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar 1.100.000 - 1.100.000 - - -4.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar - - - - - -4.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 27.240.963 14.744.813 41.985.776 16.310.776 15.470.300 31.781.076V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 2.199.333 3.088.273 5.287.606 1.563.102 2.655.704 4.218.8065.1 Bonolar 2.199.333 756.233 2.955.566 1.563.102 783.430 2.346.5325.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - - - -5.3 Tahviller - 2.332.040 2.332.040 - 1.872.274 1.872.274VI. FONLAR 5.931.129 - 5.931.129 5.426.448 - 5.426.4486.1 Müstakriz Fonları - - - - - -6.2 Diğer 5.931.129 - 5.931.129 5.426.448 - 5.426.448VII. MUHTELİF BORÇLAR 1.477.006 843.177 2.320.183 1.214.414 532.089 1.746.503VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (4) 2.044.873 389.249 2.434.122 1.737.591 305.622 2.043.213IX. FAKTORİNG BORÇLARI - - - - - -X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (5) - 686 686 - 1.389 1.38910.1 Finansal Kiralama Borçları - 699 699 - 1.425 1.42510.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - -10.3 Diğer - - - - - -10.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) 13 13 - 36 36XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (6) - - - - - -11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -XII. KARŞILIKLAR (7) 5.125.958 34.938 5.160.896 4.719.883 37.954 4.757.83712.1 Genel Karşılıklar 2.833.693 10.491 2.844.184 2.304.896 6.685 2.311.58112.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - -12.3 Çalışan Hakları Karşılığı 851.869 - 851.869 816.564 - 816.56412.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) - - - - - -12.5 Diğer Karşılıklar 1.440.396 24.447 1.464.843 1.598.423 31.269 1.629.692XIII. VERGİ BORCU (8) 776.453 852 777.305 825.874 462 826.33613.1 Cari Vergi Borcu 776.453 852 777.305 825.874 462 826.33613.2 Ertelenmiş Vergi Borcu - - - - - -XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) (9) - - - - - -14.1 Satış Amaçlı - - - - - -14.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (10) - - - - - -XVI. ÖZKAYNAKLAR (11) 30.865.420 680.849 31.546.269 27.422.276 1.117.888 28.540.16416.1 Ödenmiş Sermaye 5.000.000 - 5.000.000 2.500.000 - 2.500.00016.2 Sermaye Yedekleri 2.537.588 680.849 3.218.437 5.184.311 1.117.888 6.302.19916.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - -16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - -16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları (1.001.889) 680.849 (321.040) 1.060.245 1.117.888 2.178.13316.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 3.607.167 - 3.607.167 3.634.310 - 3.634.31016.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - -16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları - - - - - -16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri 17.388 - 17.388 17.388 - 17.38816.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - -16.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları - - - - - -16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri (85.078) - (85.078) 472.368 - 472.36816.3 Kâr Yedekleri 18.005.564 - 18.005.564 15.527.658 - 15.527.65816.3.1 Yasal Yedekler 2.920.983 - 2.920.983 2.725.124 - 2.725.12416.3.2 Statü Yedekleri - - - - - -16.3.3 Olağanüstü Yedekler 13.659.246 - 13.659.246 11.880.556 - 11.880.55616.3.4 Diğer Kâr Yedekleri 1.425.335 - 1.425.335 921.978 - 921.97816.4 Kâr veya Zarar 5.322.268 - 5.322.268 4.210.307 - 4.210.30716.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/Zararı 159.798 - 159.798 159.798 - 159.79816.4.2 Dönem Net Kâr/Zararı 5.162.470 - 5.162.470 4.050.509 - 4.050.509

PASİF TOPLAMI 198.776.654 104.071.672 302.848.326 167.981.513 79.618.798 247.600.311


31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Bilanço (Finansal Durum Tablosu)




II. NAZIM HESAPLAR TABLOSUDipnot Cari Dönem


Bölüm III) TP YP Toplam TP YP Toplam

A BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 38.810.504 98.624.231 137.434.735 64.836.961 118.824.939 183.661.900I. GARANTİ VE KEFALETLER (1),(3) 19.707.145 40.579.030 60.286.175 13.898.227 27.139.272 41.037.4991.1 Teminat Mektupları 19.606.622 29.635.315 49.241.937 13.812.313 18.048.875 31.861.188

1.1.1 Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 1.181.920 5.635.033 6.816.953 910.333 2.860.858 3.771.191

1.1.2 Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 16.927.658 23.740.445 40.668.103 12.183.495 14.931.500 27.114.995

1.1.3 Diğer Teminat Mektupları 1.497.044 259.837 1.756.881 718.485 256.517 975.002

1.2 Banka Kredileri 12.965 4.178.340 4.191.305 21.260 3.565.824 3.587.084

1.2.1 İthalat Kabul Kredileri 12.965 4.173.792 4.186.757 21.260 3.562.096 3.583.356

1.2.2 Diğer Banka Kabulleri - 4.548 4.548 - 3.728 3.728

1.3 Akreditifler 87.558 6.765.375 6.852.933 64.654 5.524.573 5.589.227

1.3.1 Belgeli Akreditifler 87.558 6.728.524 6.816.082 64.654 5.365.487 5.430.141

1.3.2 Diğer Akreditifler - 36.851 36.851 - 159.086 159.086

1.4 Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - -

1.5 Cirolar - - - - - -

1.5.1 T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - - - -

1.5.2 Diğer Cirolar - - - - - -

1.6 Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden - - - - - -

1.7 Faktoring Garantilerinden - - - - - -

1.8 Diğer Garantilerimizden - - - - - -

1.9 Diğer Kefaletlerimizden - - - - - -

II. TAAHHÜTLER (1),(3) 15.984.047 3.614.654 19.598.701 48.069.144 48.516.112 96.585.2562.1 Cayılamaz Taahhütler 15.984.035 3.609.756 19.593.791 14.616.463 6.068.659 20.685.122

2.1.1 Vadeli, Aktif Değerler Alım-Satım Taahhütleri 153.461 1.695.131 1.848.592 114.630 4.410.506 4.525.136

2.1.2 Vadeli, Mevduat Alım-Satım Taahhütleri - - - - - -

2.1.3 İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri - - - - - -

2.1.4 Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 2.693.280 112.533 2.805.813 2.120.280 146.672 2.266.952

2.1.5 Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri - - - - - -

2.1.6 Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü - - - - - -

2.1.7 Çekler İçin Ödeme Taahhütlerimiz 3.076.439 - 3.076.439 2.737.371 - 2.737.371

2.1.8 İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri - - - - - -

2.1.9 Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 7.130.144 - 7.130.144 7.160.308 - 7.160.308

2.1.10 Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 20.185 - 20.185 17.011 - 17.011

2.1.11 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar - - - - - -

2.1.12 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar - - - - - -

2.1.13 Diğer Cayılamaz Taahhütler 2.910.526 1.802.092 4.712.618 2.466.863 1.511.481 3.978.344

2.2 Cayılabilir Taahhütler 12 4.898 4.910 33.452.681 42.447.453 75.900.134

2.2.1 Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri - 4.898 4.898 33.452.669 42.447.453 75.900.122

2.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler 12 - 12 12 - 12

III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (2) 3.119.312 54.430.547 57.549.859 2.869.590 43.169.555 46.039.1453.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar - - - - - -

3.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -

3.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -

3.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -


31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Nazım Hesaplar Tablosu




II. NAZIM HESAPLAR TABLOSUDipnot Cari Dönem


Bölüm III) TP YP Toplam TP YP Toplam

3.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 3.119.312 54.430.547 57.549.859 2.869.590 43.169.555 46.039.145

3.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 1.332.892 4.096.601 5.429.493 286.378 1.637.583 1.923.961

3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 642.706 2.072.867 2.715.573 143.281 820.042 963.323

3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 690.186 2.023.734 2.713.920 143.097 817.541 960.638

3.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 1.773.374 50.290.572 52.063.946 2.567.412 41.510.010 44.077.422

3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 436.624 22.770.642 23.207.266 - 21.988.978 21.988.978

3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 1.336.750 21.284.304 22.621.054 2.567.412 19.521.032 22.088.444

3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri - 3.117.813 3.117.813 - - -

3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri - 3.117.813 3.117.813 - - -

3.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 13.046 43.374 56.420 15.800 21.962 37.762

3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 6.523 21.687 28.210 7.900 10.981 18.881

3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 6.523 21.687 28.210 7.900 10.981 18.881

3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları - - - - - -

3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları - - - - - -

3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları - - - - - -

3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - - - -

3.2.4 Futures Para İşlemleri - - - - - -

3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri - - - - - -

3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri - - - - - -

3.2.5 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri - - - - - -

3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri - - - - - -

3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri - - - - - -

3.2.6 Diğer - - - - - -

B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 645.572.139 98.062.897 743.635.036 467.636.468 74.910.665 542.547.133IV. EMANET KIYMETLER 87.769.019 11.281.019 99.050.038 67.199.141 8.405.823 75.604.9644.1 Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları - - - - - -

4.2 Emanete Alınan Menkul Değerler 30.615.944 4.389.662 35.005.606 26.678.975 3.195.814 29.874.789

4.3 Tahsile Alınan Çekler 4.576.100 342.690 4.918.790 3.025.848 170.446 3.196.294

4.4 Tahsile Alınan Ticari Senetler 4.782.653 309.103 5.091.756 4.761.985 225.708 4.987.693

4.5 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 8.934 - 8.934 8.664 - 8.664

4.6 İhracına Aracı Olunan Kıymetler 44.389.111 - 44.389.111 32.504.064 - 32.504.064

4.7 Diğer Emanet Kıymetler 3.394.628 6.239.564 9.634.192 217.956 4.813.855 5.031.811

4.8 Emanet Kıymet Alanlar 1.649 - 1.649 1.649 - 1.649

V. REHİNLİ KIYMETLER 557.200.217 85.495.840 642.696.057 400.406.085 65.902.136 466.308.2215.1 Menkul Kıymetler 907.730 28.100 935.830 961.803 23.822 985.625

5.2 Teminat Senetleri 13.208.506 808.101 14.016.607 11.659.528 735.362 12.394.890

5.3 Emtia 1.072.015 18.248 1.090.263 1.175.668 20.477 1.196.145

5.4 Varant - - - - - -

5.5 Gayrimenkul 495.609.918 65.182.872 560.792.790 352.218.251 49.849.878 402.068.129

5.6 Diğer Rehinli Kıymetler 46.396.839 19.447.947 65.844.786 34.385.626 15.263.897 49.649.523

5.7 Rehinli Kıymet Alanlar 5.209 10.572 15.781 5.209 8.700 13.909

VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 602.903 1.286.038 1.888.941 31.242 602.706 633.948

BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 684.382.643 196.687.128 881.069.771 532.473.429 193.735.604 726.209.033


31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Nazım Hesaplar Tablosu




III. GELİR TABLOSU

GELİR VE GİDER KALEMLERİ

Dipnot(Beşinci

Bölüm IV)Cari Dönem

1/1-31/12/2015Önceki Dönem1/1-31/12/2014

I. FAİZ GELİRLERİ (1) 22.050.495 18.165.0071.1 Kredilerden Alınan Faizler 16.676.949 12.754.8471.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 59.963 4.5311.3 Bankalardan Alınan Faizler 66.961 58.4051.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 8 81.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 5.197.221 5.333.0241.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 1.551 2.4031.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - -1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 4.417.016 4.299.2421.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 778.654 1.031.3791.6 Finansal Kiralama Gelirleri - -1.7 Diğer Faiz Gelirleri 49.393 14.192II. FAİZ GİDERLERİ (2) 11.541.569 9.558.1612.1 Mevduata Verilen Faizler 8.668.465 7.512.2432.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 403.341 270.4632.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 2.127.843 1.527.0072.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 281.151 197.8822.5 Diğer Faiz Giderleri 60.769 50.566III. NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II) 10.508.926 8.606.846IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ 1.300.081 1.077.1154.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 1.636.694 1.356.5144.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 242.486 166.1974.1.2 Diğer 1.394.208 1.190.3174.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 336.613 279.3994.2.1 Gayri Nakdi Kredilere 204 1114.2.2 Diğer 336.409 279.288V. TEMETTÜ GELİRLERİ (3) 213.056 191.840VI. TİCARİ KÂR/ZARAR (Net) (4) (165.539) (69.960)6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı 76.423 71.4826.2 Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar (5) (1.245.827) (1.591.702)6.3 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı 1.003.865 1.450.260VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (6) 1.339.895 911.050VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 13.196.419 10.716.891IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (7) 1.420.554 1.443.194X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (8) 5.208.242 4.094.964XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 6.567.623 5.178.733XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - -XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR - -XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - -XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) (9) 6.567.623 5.178.733XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (10) (1.405.153) (1.128.224)16.1 Cari Vergi Karşılığı (821.329) (1.631.582)16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı (583.824) 503.358XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) (11) 5.162.470 4.050.509XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - -18.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - -18.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Kârları - -18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - -XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - -19.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - -19.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları - -19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - -XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) - -XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) - -21.1 Cari Vergi Karşılığı - -21.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı - -XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) - -XXIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) (12) 5.162.470 4.050.509

Hisse Başına Kâr/Zarar 1,049 0,937


31 Aralık 2015 Tarihinde Sona Eren Yıla AitKonsolide Olmayan Gelir Tablosu




IV. ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO Cari Dönem Önceki DönemÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ (31/12/2015) (31/12/2014)

I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL

VARLIKLARDAN EKLENEN (3.278.164) 3.231.049II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI (27.143) 3.634.310III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - -IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI 157.751 179.696V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA

İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) -VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV

FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - -

VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ - -

VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI (17.455) (29.356)

IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ 624.731 (616.117)X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER

(I+II+...+IX) (2.540.280) 6.399.582XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 5.162.470 4.050.50911.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kâr-Zarara

Transfer) 76.423 74.96911.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden

Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - -11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve

Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - -11.4 Diğer 5.086.047 3.975.540

XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 2.622.190 10.450.091


31 Aralık 2015 Tarihinde Sona Eren Yıla Ait Konsolide Olmayan Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablo




V. ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU

31 Aralık 2014

Dipnot(Beşinci

Bölüm V)Ödenmiş Sermaye

Öd. SermayeEnflasyonDüzeltme

Farkı

Hisse Senedi İhraç

Primleri

Hisse Senedi İptal

Kârları

YasalYedek

AkçelerStatü

Yedekleri

Olağanüstü YedekAkçe

Diğer Yedekler

Dönem Net Kârı/

(Zararı)

Geçmiş Dönem

Kârı/(Zararı)

Menkul Değer.

Değerleme Farkı

Maddi ve Maddi

Olmayan Duran

Varlık YDF

Ortaklıklardan Bedelsiz Hisse

Senetleri

Riskten Korunma

Fonları

Satış A./Durdurulan

F.İlişkin Dur. V. Bir. Değ. F.

Toplam Özkaynak

I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 2.500.000 543.482 - - 2.541.114 - 9.011.091 905.677 - 3.489.872 (641.945) - 17.388 - - 18.366.679

Dönem İçindeki Değişimler

II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - -III. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - 2.640.382 - - - - 2.640.382IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - - - -4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - -4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma

Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - -V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme

Farkları - - - - - - - - - - - 3.634.310 - - - 3.634.310VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden

Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - -VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.

(İş Ort.) Bedelsiz HS - - - - - - - - - - - - - - - -VIII. Kur Farkları - - - - - - - - - - 179.696 - - - - 179.696IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan

Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - -X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından

Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - -XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka

Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - -XII. Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - -12.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - -12.2 İç Kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - - - -XIII. Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - - - - - - - - - - - -XIV. Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - - - - - - - - - - -XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - -XVI. Diğer - - - - - - - (54.813) - 7 - - - - - (54.806)XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - 4.050.509 - - - - - - 4.050.509XVIII. Kâr Dağıtımı - - - - 184.010 - 2.869.465 - - (3.330.081) - - - - - (276.606)18.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - (276.606) - - - - - (276.606)

18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 184.010 - 2.869.465 - - (3.053.475) - - - - - -

18.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - -

Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+……+XVI+XVII+XVIII) 2.500.000 543.482 - - 2.725.124 - 11.880.556 850.864 4.050.509 159.798 2.178.133 3.634.310 17.388 - - 28.540.164


31 Aralık 2014 Tarihi İtibarıylaKonsolide Olmayan Özkaynak Değişim Tablosu



31 Aralık 2014

Dipnot(Beşinci



Farkı


Primleri

Hisse Senedi İptal

Kârları

YasalYedek

AkçelerStatü

Yedekleri


Diğer Yedekler

Dönem Net Kârı/

(Zararı)

Geçmiş Dönem

Kârı/(Zararı)

Menkul Değer.

Değerleme Farkı

Maddi ve Maddi

Olmayan Duran

Varlık YDF


Senetleri

Riskten Korunma

Fonları



Toplam Özkaynak

I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 2.500.000 543.482 - - 2.541.114 - 9.011.091 905.677 - 3.489.872 (641.945) - 17.388 - - 18.366.679


II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - -III. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - 2.640.382 - - - - 2.640.382IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - - - -4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - -4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma

Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - -V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme

Farkları - - - - - - - - - - - 3.634.310 - - - 3.634.310VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden

Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - -VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.

(İş Ort.) Bedelsiz HS - - - - - - - - - - - - - - - -VIII. Kur Farkları - - - - - - - - - - 179.696 - - - - 179.696IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan

Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - -X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından

Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - -XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka

Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - -XII. Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - -12.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - -12.2 İç Kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - - - -XIII. Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - - - - - - - - - - - -XIV. Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - - - - - - - - - - -XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - -XVI. Diğer - - - - - - - (54.813) - 7 - - - - - (54.806)XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - 4.050.509 - - - - - - 4.050.509XVIII. Kâr Dağıtımı - - - - 184.010 - 2.869.465 - - (3.330.081) - - - - - (276.606)18.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - (276.606) - - - - - (276.606)

18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 184.010 - 2.869.465 - - (3.053.475) - - - - - -

18.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - -

Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+……+XVI+XVII+XVIII) 2.500.000 543.482 - - 2.725.124 - 11.880.556 850.864 4.050.509 159.798 2.178.133 3.634.310 17.388 - - 28.540.164






31 Aralık 2015

Dipnot(Beşinci



Farkı


Primleri

Hisse Senedi İptal

Kârları

YasalYedek

AkçelerStatü

Yedekleri


Diğer Yedekler

Dönem Net Kârı/

(Zararı)

Geçmiş Dönem

Kârı/(Zararı)

Menkul Değer.

Değerleme Farkı

Maddi ve Maddi

Olmayan Duran

Varlık YDF


Senetleri

Riskten Korunma

Fonları



Toplam Özkaynak

I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 2.500.000 543.482 - - 2.725.124 - 11.880.556 850.864 - 4.210.307 2.178.133 3.634.310 17.388 - - 28.540.164


II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - -III. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - (2.656.924) - - - - (2.656.924)IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - - - -

4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - -

4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - -

V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - (27.143) - - - (27.143)

VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - -

VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS - - - - - - - - - - - - - - - -

VIII. Kur Farkları - - - - - - - - - - 157.751 - - - - 157.751IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan

Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - -

X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - -

XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - -

XII. Sermaye Artırımı 2.500.000 (543.482) - - - - (1.281.518) - - - - - - - - 675.00012.1 Nakden 675.000 - - - - - - - - - - - - - - 675.000

12.2 İç Kaynaklardan 1.825.000 (543.482) - - - - (1.281.518) - - - - - - - - -

XIII. Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - - - - - - - - - - - -XIV. Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - - - - - - - - - - -XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - -XVI. Diğer - - - - - - - (13.964) - - - - - - - (13.964)XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - 5.162.470 - - - - - - 5.162.470XVIII. Kâr Dağıtımı - - - - 195.859 - 3.060.208 503.357 - (4.050.509) - - - - - (291.085)18.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - (291.085) - - - - - (291.085)

18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 195.859 - 3.060.208 503.357 - (3.759.424) - - - - - -

18.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - -

Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+……+XVI+XVII+XVIII) 5.000.000 - - - 2.920.983 - 13.659.246 1.340.257 5.162.470 159.798 (321.040) 3.607.167 17.388 - - 31.546.269


31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıylaKonsolide Olmayan Özkaynak Değişim Tablosu



31 Aralık 2015

Dipnot(Beşinci



Farkı


Primleri

Hisse Senedi İptal

Kârları

YasalYedek

AkçelerStatü

Yedekleri


Diğer Yedekler

Dönem Net Kârı/

(Zararı)

Geçmiş Dönem

Kârı/(Zararı)

Menkul Değer.

Değerleme Farkı

Maddi ve Maddi

Olmayan Duran

Varlık YDF


Senetleri

Riskten Korunma

Fonları



Toplam Özkaynak

I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 2.500.000 543.482 - - 2.725.124 - 11.880.556 850.864 - 4.210.307 2.178.133 3.634.310 17.388 - - 28.540.164


II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - -III. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - - - - - - - (2.656.924) - - - - (2.656.924)IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - - - -

4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - -

4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - -

V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - (27.143) - - - (27.143)

VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - -

VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS - - - - - - - - - - - - - - - -

VIII. Kur Farkları - - - - - - - - - - 157.751 - - - - 157.751IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan

Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - -

X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - -

XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - -

XII. Sermaye Artırımı 2.500.000 (543.482) - - - - (1.281.518) - - - - - - - - 675.00012.1 Nakden 675.000 - - - - - - - - - - - - - - 675.000

12.2 İç Kaynaklardan 1.825.000 (543.482) - - - - (1.281.518) - - - - - - - - -

XIII. Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - - - - - - - - - - - -XIV. Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - - - - - - - - - - -XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - -XVI. Diğer - - - - - - - (13.964) - - - - - - - (13.964)XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - 5.162.470 - - - - - - 5.162.470XVIII. Kâr Dağıtımı - - - - 195.859 - 3.060.208 503.357 - (4.050.509) - - - - - (291.085)18.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - (291.085) - - - - - (291.085)

18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 195.859 - 3.060.208 503.357 - (3.759.424) - - - - - -

18.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - -

Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+……+XVI+XVII+XVIII) 5.000.000 - - - 2.920.983 - 13.659.246 1.340.257 5.162.470 159.798 (321.040) 3.607.167 17.388 - - 31.546.269





VI. NAKİT AKIŞ TABLOSU

Dipnot(Beşinci

Bölüm VI)Cari Dönem

1/1-31/12/2015Önceki Dönem1/1-31/12/2014

A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 5.395.793 2.543.466

1.1.1 Alınan Faizler 20.944.150 15.376.4321.1.2 Ödenen Faizler (9.420.130) (9.429.187)1.1.3 Alınan Temettüler 185.475 157.0931.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar 1.634.368 1.358.4511.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar 436.439 2.011.4911.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 1.671.510 1.470.5901.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (2.065.716) (1.820.293)1.1.8 Ödenen Vergiler (1.278.128) (1.509.612)1.1.9 Diğer (6.712.175) (5.071.499)

1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim 226.160 (9.085.637)

1.2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardaki Net (Artış)/Azalış (2.512) 1.3591.2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z’a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV’larda Net (Artış)/Azalış - -1.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış)/Azalış (6.091.291) (5.074.796)1.2.4 Kredilerdeki Net (Artış)/Azalış (44.196.157) (30.577.479)1.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış)/Azalış (252.980) (38.480)1.2.6 Bankaların Mevduatlarında Net Artış/(Azalış) 7.254.219 9.672.1371.2.7 Diğer Mevduatlarda Net Artış/(Azalış) 37.132.471 8.969.3131.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış/(Azalış) 4.913.141 6.008.2821.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış/(Azalış) - -1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış/(Azalış) 1.469.269 1.954.027

I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 5.621.953 (6.542.171)

B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (3.490.193) 3.208.423

2.1 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (997.857) (100.000)2.2 Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) - -2.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (457.000) -2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 47.741 35.6082.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (16.560.939) (26.048.601)2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 16.452.628 24.454.1222.7 Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (148.236) (182.093)2.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 1.085.085 6.050.0572.9 Diğer (2.911.615) (1.000.670)

C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 516.030 1.429.190

3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 2.990.333 4.207.4953.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (2.367.350) (2.671.114)3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları - -3.4 Temettü Ödemeleri (106.250) (106.250)3.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (703) (941)3.6 Diğer - -

IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (1) 549.935 101.353

V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net (Azalış)/Artış (I+II+III+IV) 3.197.725 (1.803.205)

VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (1) 4.866.372 6.669.577

VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (1) 8.064.097 4.866.372


31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıylaKonsolide Olmayan Nakit Akış Tablosu




VII. KÂR DAĞITIM TABLOSU (1)

Cari Dönem(31/12/2015)

Önceki Dönem (2)

(31/12/2014)

I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI

1.1 Dönem Kârı 6.567.623 5.178.7331.2 Ödenecek Vergi ve Yasal Yükümlülükler (-)(3) 1.405.153 1.631.5821.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 821.329 1.631.5821.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi - -1.2.3 Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler 583.824 -

A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 5.162.470 3.547.151

1.3 Geçmiş Dönemler Zararı (-) - -1.4 Birinci Tertip Yasal Yedek Akçe (-) 258.124 177.3581.5 Bankada Bırakılması ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar (-) - -

B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 4.904.346 3.369.793

1.6 Ortaklara Birinci Temettü (-) - 125.0001.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine - 125.0001.6.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -1.6.3 Katılma İntifa Senetlerine - -1.6.4 Kâra İştirakli Tahvillere - -1.6.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - -1.7 Personele Temettü (-) - 185.0001.8 Yönetim Kuruluna Temettü (-) - -1.9 Ortaklara İkinci Temettü (-) - -1.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine - -1.9.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -1.9.3 Katılma İntifa Senetlerine - -1.9.4 Kâra İştirakli Tahvillere - -1.9.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - -1.10 İkinci Tertip Yasal Yedek Akçe (-) - 18.5001.11 Statü Yedekleri (-) - -1.12 Olağanüstü Yedekler - 3.041.2931.13 Diğer Yedekler - -1.14 Özel Fonlar - -

II. YEDEKLERDEN DAĞITIM

2.1 Dağıtılan Yedekler - -2.2 İkinci Tertip Yasal Yedekler (-) - -2.3 Ortaklara Pay (-) - -2.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine - -2.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -2.3.3 Katılma İntifa Senetlerine - -2.3.4 Kâra İştirakli Tahvillere - -2.3.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - -2.4 Personele Pay (-) - -2.5 Yönetim Kuruluna Pay (-) - -

III. HİSSE BAŞINA KÂR

3.1 Hisse Senedi Sahiplerine 1,0488 0,93653.2 Hisse Senedi Sahiplerine (%) 104,88 93,653.3 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -3.4 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine (%) - -

IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ

4.1 Hisse Senedi Sahiplerine - -4.2 Hisse Senedi Sahiplerine (%) - -4.3 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -4.4 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine (%) - -

(1) Kâr dağıtımı Banka Genel Kurulu tarafından kararlaştırılmaktadır. Finansal tabloların düzenlendiği tarih itibarıyla Genel Kurul toplantısı henüz yapılmamıştır.(2) Önceki döneme ilişkin kâr dağıtım tablosu 31 Aralık 2014 tarihli bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolar yayınlandığı tarihten sonra Olağan Genel Kurul kararı ile kesinleşmiş ve bu doğrultuda yeniden düzenlenmiştir.(3) Önceki döneme ilişkin 503.358 TL tutarındaki ertelenmiş vergi geliri kâr dağıtımına konu edilmemiştir.


31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Konsolide Olmayan Kâr Dağıtım Tablosu





ÜÇÜNCÜ BÖLÜM

MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

I. SUNUM ESASLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Konsolide olmayan finansal tablolar, bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) tarafından 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” çerçevesinde, Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından yürürlüğe konulmuş olan “Türkiye Muhasebe Standartları” (“TMS”) ve “Türkiye Finansal Raporlama Standartları” (“TFRS”) ile bunlara ilişkin ek ve yorumlara ve BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, açıklama ve genelgelere (tümü birlikte “Raporlama Standartları”) uygun olarak hazırlanmıştır. Düzenlenen kamuya açıklanacak konsolide olmayan finansal tabloların biçim ve içerikleri ile bunların açıklama ve dipnotları 28 Haziran 2012 tarihli ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ”e göre hazırlanmıştır.

Düzenlenen kamuya açıklanacak konsolide olmayan finansal tabloların biçim ve içerikleri ile bunların açıklama ve dipnotları 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ” ile bu tebliğe ek ve değişiklikler getiren tebliğlere uygun olarak hazırlanmıştır. Banka, muhasebe kayıtlarını Türk parası olarak, Bankacılık Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve Türk vergi mevzuatına uygun olarak tutmaktadır.

Konsolide olmayan finansal tablolar, gerçeğe uygun değerleri ile gösterilen finansal varlık ve yükümlülüklerin dışında, 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyon düzeltmesine tabi tutulmak suretiyle, tarihi maliyet esası baz alınarak Bin Türk Lirası (“TL”) olarak hazırlanmıştır.

Aksi belirtilmedikçe, finansal rapor ve dipnotlarda tüm bakiyeler Bin Türk Lirası (“TL”) olarak sunulmuştur.

Finansal tabloların hazırlanması, bilanço tarihi itibarıyla raporlanan aktif ve pasiflerin ya da açıklanan şarta bağlı varlık ve yükümlülüklerin tutarlarını ve ilgili dönem içerisinde oluştuğu raporlanan gelir ve giderlerin tutarlarını etkileyen tahmin ve varsayımların yapılmasını gerektirir. Bu tahminler yönetimin en iyi kanaat ve bilgilerine dayanmakla birlikte, gerçek sonuçlar bu tahminlerden farklılık gösterebilir. Kullanılan varsayım ve tahminler ilgili dipnotlarda açıklanmaktadır.

Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları TMS kapsamında yer alan esaslara göre belirlenmiş ve uygulanmıştır. Söz konusu muhasebe politikaları ve değerleme esasları aşağıda yer alan II ile XXIV no’lu dipnotlar arasında açıklanmaktadır.





II. FİNANSAL ARAÇLARIN KULLANIM STRATEJİSİ VE YABANCI PARA CİNSİNDEN İŞLEMLERE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Banka’nın temel faaliyet alanı; her türlü nakdi ve gayrinakdi Türk Lirası ve döviz üzerinden krediler açmak, yurtiçi ve yurtdışı para ve sermaye piyasalarında işlemler yapmak, tarım sektörüne finansman desteği sağlamak, Türk Lirası ve yabancı para mevduat toplamak gibi bankacılık hizmetlerini kapsamaktadır. Banka’nın ana fonlama kaynaklarının önemli bir kısmını Türk Lirası cinsinden olan mevduatlar, repo, ihraç edilen menkul kıymetler ve özkaynaklar ile Banka’ya bütçeden, bakanlıklardan ve diğer kamu kaynaklarından yasa ve idari kararlarla tahsis edilen fonlar oluşturmaktadır. Banka bu kaynaklarını ağırlıklı olarak Devlet İç Borçlanma Senetleri ve krediler olmak üzere yüksek getirili ve düşük riskli varlıklara yöneltmektedir. Banka’nın likidite yapısı, vadesi gelecek bütün yükümlülüklerin karşılanabileceği şekilde dikkate alınmaktadır. Banka bilançosunda yer alan kaynakların büyük bölümü sabit oranlı olmasına rağmen, aktiflerde yer alan bir kısım menkul kıymetlerin getirileri değişken oranlıdır. Kaynakların yeniden fiyatlandırmaya kalan sürelerinin kısa olması sebebiyle kaynak maliyetleri piyasadaki şartlara bağlı olarak kısa aralıklarla yeniden fiyatlanmaktadır. Banka ayrıca uzun vadeli plasmanlarında daha yüksek getiri ilkesini benimsemiştir.

Banka’nın faaliyet alanları için hesaplanan ortalama getirinin üzerinde getiri elde edilen alanlar arasında krediler ve menkul kıymetler sayılabilir. Bilanço dışı risk alanları içerisinde en önemlileri teminat mektupları, banka kredileri, akreditifler, çekler için ödeme taahhütleri ve kredi kartı harcama limit taahhütleridir.

Banka’nın piyasaya olan borç tutarının, toplam yükümlülükleri içerisindeki payının az olması, Borsa İstanbul (“BİST”), T.C. Merkez Bankası, Para Piyasası veya Bankalararası Para Piyasası gibi kısa vadeli piyasalardan gerektiğinde kolaylıkla borçlanabilmesine imkan tanımaktadır. Likidite krizi olarak adlandırılacak bir durumun ortaya çıkması halinde, Banka’nın yaygın şube ağına sahip bir kamu bankası olmasına bağlı olarak mevduatlarının böyle bir durumdan önemli ölçüde etkilenmeyeceği varsayılmaktadır.

Yabancı para kaynakların maliyeti ile varlıkların getirisi yakından izlenmektedir. Mevduat faizleri, piyasa faizlerine göre ayarlanarak pozitif kâr marjı korunmaktadır.

Yabancı para işlemler, işlemin yapıldığı tarihteki Banka gişe döviz alış kurları esas alınmak suretiyle kayıtlara yansıtılmıştır. Dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu Banka gişe döviz alış kurları ile değerlemeye tabi tutularak Türk parasına çevrilmiş ve oluşan kur farkları “kambiyo işlemleri kâr/zararı” olarak kayıtlara yansıtılmıştır.

Yurtdışında faaliyet gösteren ortaklıklara yabancı para cinsinden gönderilen sermaye tutarları, işlemin yapıldığı tarihteki kur üzerinden Türk parasına çevrilmekte ve finansal tablolarda gösterilmektedir.

Banka’nın yurt dışında kurulu şubelerinin varlık ve yükümlülükleri ile gelir ve giderleri bilanço tarihinde geçerli olan Banka gişe döviz alış kurlarından Türk parasına çevrilmektedir.

III. İŞTİRAKLER, BAĞLI ORTAKLIKLAR VE BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Türk parası cinsinden iştirakler ve bağlı ortaklıklar, TMS 27 “Bireysel Finansal Tablolara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” uyarınca maliyet değeriyle muhasebeleştirilmekte ve varsa değer kaybı ile ilgili karşılık düşüldükten sonra, konsolide olmayan finansal tablolara yansıtılmaktadır.

Yurtdışında faaliyet gösteren ve yabancı para cinsinden takip edilen bağlı ortaklıklar ile birlikte kontrol edilen ortaklıklara ilişkin yatırımlar gerçeğe uygun değerleri ile izlenmektedir. Söz konusu ortaklıklar için hazırlanan değerleme raporları ile gerçeğe uygun değerler tespit edilmiş ve değerleme tarihi itibarıyla ortaklıklardaki yatırımların TP karşılıkları sabitlenmiş olup, değerleme farkları ortaklıkların değerlerine eklenerek karşılığında özkaynaklar altında “Menkul Değerler Değerleme Farkları” hesabında muhasebeleştirilmiştir.





IV. VADELİ İŞLEM VE OPSİYON SÖZLEŞMELERİ İLE TÜREV ÜRÜNLERE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Banka’nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak para ve kıymetli maden swapları ile vadeli döviz alım-satım sözleşmeleri oluşturmaktadır. Banka’nın, esas sözleşmesinden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır.

Banka, türev işlemlerini TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” hükümleri gereği alım satım amaçlı veya finansal riskten korunma aracı olarak sınıflandırmakta olup Banka’nın bilanço döneminde finansal riskten korunma amaçlı türev ürünleri bulunmamaktadır. Buna bağlı olarak; Banka’nın türev işlemlerinin, finansal riskten korunma amaçlı sınıflandırmaya yönelik tespitin yapılmasındaki ölçütleri karşılamadığı ve bu türden türev işlemlerin satılması, vadesinin sona ermesi veya sözleşmeye konu edimlerin yerine getirilmesi yoluyla sona erdiği durumlar söz konusu olmamıştır.

Türev finansal araçlar sözleşme tarihindeki gerçeğe uygun değeriyle muhasebeleştirilir ve sonraki raporlama dönemlerinde gerçeğe uygun değeriyle ölçülüp gelir tablosuyla ilişkilendirilerek muhasebeleştirilir. Gerçeğe uygun değerin pozitif olması durumunda “Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar” ana hesap kalemi altında “Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar” içerisinde; negatif olması durumunda ise “Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar” içerisinde gösterilmektedir. Yapılan değerleme sonucu gerçeğe uygun değerde meydana gelen farklar gelir tablosunda “Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar” hesabına yansıtılmaktadır.

Türev araçların gerçeğe uygun değeri piyasada oluşan rayiç değerleri dikkate alınarak veya indirgenmiş nakit akımı modelinin kullanılması suretiyle hesaplanmaktadır.

Türev işlemlerden doğan yükümlülük ve alacaklar sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir.

V. FAİZ GELİR VE GİDERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Faiz gelir ve giderleri TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” çerçevesinde etkin faiz yöntemi ile tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir. 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” gereği donuk alacak haline gelen tutarlar için döneme ilişkin faiz tahakkuku ve reeskontu yapılmamaktadır. Donuk alacak haline dönüşen tutarlar için daha önce yapılmış bulunan ve tahsil edilemediği halde gelir yazılan faiz tahakkukları ve reeskontları iptal edilmekte, söz konusu tutarlar tahsil edildiğinde gelir yazılmaktadır.





VI. ÜCRET VE KOMİSYON GELİR VE GİDERLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Komisyon gelirlerinden, bankacılık, acente ve aracılık hizmet gelirleri tahsil edildikleri anda gelir kaydedilmektedir. Bunların dışındaki bireysel, kurumsal ve girişimci kredilerden alınan komisyon gelirleri dönemsellik ilkesine bağlı olarak tahakkuk esasına göre etkin faiz oranı yöntemi kullanılarak ilgili kâr/zarar hesaplarına aktarılmaktadırlar. Diğer ücret ve komisyon giderleri ise ödendikleri anda gider hesabına kaydedilmektedir.

VII. FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Finansal araçlar, finansal varlıklar, finansal yükümlülükler ve türev enstrümanları kapsamaktadır. Finansal araçlar, Banka’nın bu finansal araçlara hukuki olarak taraf olması durumunda Banka’nın bilançosunda yer almaktadır.

Finansal varlıklar, temelde Banka’nın ticari faaliyet ve operasyonlarını meydana getirmektedir. Bu araçlar finansal tablolardaki likiditeyi, kredi ve faiz riskini ortaya çıkarma, etkileme ve azaltabilme özelliğine sahiptir.

Finansal varlıklar edinimleri sırasında sınıflandırılmakta ve vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, banka kaynaklı kredi ve alacak, satılmaya hazır veya alım satım amaçlı finansal varlık olarak tasnife tabi tutulmaktadır.

Finansal varlıkların alım-satım işlemleri teslim tarihine göre muhasebeleştirilmektedir.

a. Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:

Banka’da, “Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar” olarak sınıflandırılan finansal varlıklar, alım satım amaçlı finansal varlıklar olup piyasada kısa dönemde oluşan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kâr sağlamak amacıyla elde edilen veya elde edilme nedeninden bağımsız olarak, kısa dönemde kâr sağlamaya yönelik bir portföyün parçası olan varlıklardır.

Alım satım amaçlı finansal varlıklar maliyet bedelleriyle kayıtlara alınmaktadır. Bu değer, gerçeğe uygun değer olarak kabul edilir. Sonraki dönemlerde ise gerçeğe uygun değerleri üzerinden finansal tablolarda gösterilmektedir.

Alım satım amaçlı finansal varlıklar ile satılmaya hazır finansal varlıklar içerisinde yer alan Devlet Tahvili ve Hazine Bonolarından BİST’te işlem görenler bilanço tarihinde BİST’te oluşan ağırlıklı ortalama takas fiyatları ile, BİST’te işlem görmeyen finansal varlıklar ise T.C. Merkez Bankası fiyatlarıyla değerlenmektedir. Eurobondlar ise Tezgah Üstü Piyasa’da oluşan işlem fiyatları ile değerlenmektedir. Alım satım amaçlı finansal varlıkların değerlemelerinde elde etme maliyetleri ile gerçeğe uygun değerleri arasındaki olumlu farklar “Diğer Faiz ve Gelir Reeskontları” hesabına, olumsuz farklar ise “Menkul Değerler Değer Düşüş Karşılığı” hesabına, itfa edilmiş maliyetleri ile elde etme maliyetleri arasındaki olumlu farklar faiz geliri, olumsuz farklar değer düşme giderleri ve gerçeğe uygun değerleri ile itfa edilmiş maliyetleri arasındaki olumlu farklar sermaye piyasası işlem kârları, olumsuz farklar ise sermaye piyasası işlem zararları hesabına yansıtılmaktadır.





b. Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar:

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar; vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynaklı krediler ve alacaklar dışında kalan finansal varlıklardan oluşmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar grubunda sınıflandırılan menkul kıymetler erken itfa kapsamında değişim-geri alım ihalelerine veya iade işlemlerine tabi tutulabilmektedir.

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar etkin faiz oranı kullanılarak iskonto edilmiş değerleri ile değerlenmekte, değer azalış karşılığı ayrılmak (değer düşme gideri) veya faiz gelir reeskontu yapılmak suretiyle muhasebeleştirilmektedir.

Önceden vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler arasında sınıflandırılan; ancak sınıflandırma esaslarına uyulmadığından iki yıl boyunca bu sınıflandırmaya tabi tutulmayacak finansal varlık bulunmamaktadır.

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlardan kazanılmış olan faizler, faiz geliri olarak kaydedilmektedir.

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar ilk kaydı maliyet değerleri ile yapılmaktadır.

c. Krediler ve alacaklar:

Banka kaynaklı krediler ve alacaklar; borçluya para, mal veya hizmet sağlama yoluyla oluşturulan alım-satım ya da kısa vadede satılma amacıyla elde tutulanlar dışında kalan finansal varlıklardan oluşmaktadır.

Banka kaynaklı krediler ve alacakların ilk kaydı maliyet değerleri ile yapılmaktadır. Banka kaynaklı krediler iskonto edilmiş maliyetleri üzerinden muhasebeleştirilmekte, kısa ve uzun vadeli krediler açık ve teminatlı olarak sınıflandırılmakta, YP cinsinden krediler sabit fiyat üzerinden kayda alınmakta, dönem sonlarında Banka gişe döviz alış kuru ile evalüasyona tabi tutulmaktadır. Dövize endeksli krediler ise kullandırım tarihinde geçerli olan Banka gişe döviz alış kuru üzerinden TL olarak kullandırılmakta, geri ödemeleri ise taksit tahsilat tarihinde geçerli olan Banka gişe döviz satış kuru üzerinden hesaplanan TL karşılıkları ile tahsil edilmektedir.

Banka, krediler ve diğer alacakları için 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” çerçevesinde özel ve genel karşılık ayırmaktadır. Diğer taraftan, önceki dönemlerde Yönetmelikte belirtilen asgari oranlar ve ihtiyatlılık ilkesi göz önünde bulundurularak bu tür kredilerin teminatları dikkate alınmadan özel karşılık ayrılmaktayken, mevcut takipteki kredileri için ayrılan özel karşılık tutarları yeniden değerlendirilmiş ve 29 Haziran 2012 tarihli Genel Müdürlük Makam Onayı ile Yönetmeliğin 10 uncu maddesinin 8 inci fıkrasında belirtilen “Banka tarafından Türkiye Muhasebe Standartları Kurulunun 16 Ocak 2005 tarih ve 25702 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Finansal Tabloların Hazırlanma ve Sunulma Esaslarına İlişkin Kavramsal Çerçeve Hakkında Tebliğ’de belirtilen güvenilirlik ve ihtiyatlılık varsayımları esas alınarak, teminat tutarı dikkate alınmaksızın donuk alacağın sınıflandırıldığı grup için geçerli olan özel karşılık oranlarından az olmamak kaydıyla, söz konusu donuk alacak tutarının tamamına kadar özel karşılık ayrılabilir” hükmünü de dikkate almak suretiyle donuk alacaklar için ayrılması gerekli olan özel karşılık oranlarına ilişkin tahmininde değişiklik yapmış ve donuk alacakların Üçüncü Gruba alındığı tarihten itibaren %50’si ve Dördüncü ve Beşinci Gruba alındığı tarihten itibaren ise %100’ü oranında özel karşılık hesaplamaya başlamıştır. Ayrılan karşılıklar o yılın gelirinden düşülmektedir. Daha önceki dönemlerde karşılık ayrılan alacaklar tahsil edildiğinde ayrılan karşılık hesabından düşülerek “Diğer Faaliyet Gelirleri” hesabına aktarılmaktadır. Aynı yıl içerisinde karşılık ayrılan alacaklar tahsil edildiğinde ise “Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı” hesabından düşülmektedir.





d. Satılmaya hazır finansal varlıklar:

Satılmaya hazır finansal varlıklar; krediler ve alacaklar ile vadeye kadar elde tutulacaklar ve alım-satım amaçlılar dışında kalan finansal varlıkları ifade etmektedir.

Satılmaya hazır finansal varlıkların ilk kaydı maliyet değerleri ile yapılmaktadır. Bu değer, gerçeğe uygun değer olarak kabul edilir.

Satılmaya hazır finansal varlıklar kayda alınmalarını izleyen dönemlerde gerçeğe uygun değerleri ile finansal tablolarda gösterilmektedir.

Satılmaya hazır finansal varlıkların, gerçeğe uygun değer ile maliyet arasındaki fark faiz gelir reeskontu veya değer azalış karşılığı olarak muhasebeleştirilmektedir. Ayrıca etkin faiz oranı kullanılarak iskonto edilmiş değerleri ile maliyet değerleri de karşılaştırılarak aradaki fark faiz geliri veya değer düşüş gideri olarak gösterilmektedir. Söz konusu menkul değerlerin gerçeğe uygun değerleri ile iskonto edilmiş değerleri karşılaştırılmakta ve aradaki fark özkaynaklar kalemleri içerisinde “Menkul Değerler Değerleme Farkları” hesabı altında gösterilmektedir. Söz konusu menkul değerlerin tahsil edildiğinde veya elden çıkarıldığında özkaynak içinde gösterilen birikmiş rayiç değer farkları gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

Gerçeğe uygun değere esas teşkil eden fiyat oluşumlarının aktif bir piyasada fiyat kotasyonu bulunmaması veya makul değerin güvenilir olarak ölçülemediği durumlarda satılmaya hazır finansal varlıkların gerçeğe uygun değeri etkin faiz oranı kullanılarak iskonto edilmiş değerleri ile veya uygun değerleme yöntemleri kullanılarak belirlenmektedir.

VIII. FİNANSAL VARLIKLARDA DEĞER DÜŞÜKLÜĞÜNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Bir finansal varlık veya finansal varlık grubu, yalnızca ilgili varlığın ilk muhasebeleştirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olayın (“zarar/kayıp olayı”) meydana geldiğine ve söz konusu zarar olayının veya olaylarının ilgili finansal varlığın veya varlık grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit akışları üzerindeki etkisi sonucunda değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin tarafsız bir göstergenin bulunması durumunda değer düşüklüğüne uğrar ve değer düşüklüğü zararı oluşur.

Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıkların değerlenmiş tutarlarının, daha önceki değerlenmiş tutarlarından düşük olması halinde, önceki değer artışının üzerinde bir değer kaybı varsa aradaki fark “Menkul Değerler Değer Düşüş Giderleri” hesabında muhasebeleştirilmektedir. Değer artışı halinde önce söz konusu kıymetin değer düşüş giderleri ters kayıtla gelire dönüştürülmektedir.

Satılmaya hazır finansal varlıklara dair kalıcı değer düşüşü olması durumunda, ilgili TMS hükümleri çerçevesinde, “Menkul Değerler Değer Düşüş Giderleri” hesabının borcuna kaydedilmektedir.

İştirak, bağlı ortaklık, birlikte kontrol edilen ortaklık ve vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklara ilişkin kalıcı değer düşüşü olması durumunda, söz konusu değer düşüklüğü tutarı “İştirakler, Bağlı Ortaklıklar, Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerler Değer Düşüş Giderleri” hesabının borcuna kaydedilmektedir.

Bu bölümün VII. no’lu dipnotunda kredi ve alacaklar için ayrılan karşılıkların muhasebeleştirilmesine ilişkin esaslar açıklanmıştır.

Banka, krediler ve diğer alacakları, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” hükümleri doğrultusunda sınıflandırmaktadır.





IX. FİNANSAL ARAÇLARIN NETLEŞTİRİLMESİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Finansal varlıklar ve borçlar, Banka’nın netleştirmeye yönelik yasal bir hakka ve yaptırım gücüne sahip olması ve ilgili finansal aktif ve pasifi net tutarları üzerinden tahsil etme/ödeme niyetinde olması veya ilgili finansal varlığı ve borcu eşzamanlı olarak sonuçlandırma hakkına sahip olması durumlarında bilançoda net tutarları üzerinden gösterilir.

X. SATIŞ VE GERİ ALIŞ ANLAŞMALARI VE MENKUL DEĞERLERİN ÖDÜNÇ VERİLMESİ İŞLEMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Tekrar geri alımlarını öngören anlaşmalar çerçevesinde satılmış olan menkul kıymetler (“Repo”) Banka portföyünde tutuluş amaçlarına göre “Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan”, “Satılmaya Hazır” veya “Vadeye Kadar Elde Tutulacak” portföylerde sınıflandırılmakta ve ait olduğu portföyün esaslarına göre değerlemeye tabi tutulmaktadır. Repo sözleşmesi karşılığı elde edilen fonlar pasifte “Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar” hesabında muhasebeleştirilmekte ve döneme ilişkin faiz gider reeskontları etkin faiz oranı yöntemine göre hesaplanmaktadır.

Geri satım taahhüdü ile alınmış menkul kıymet (“Ters Repo”) işlemleri bilançoda “Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar” kalemi altında muhasebeleştirilmekte ve döneme ilişkin faiz gelir reeskontları etkin faiz yöntemine göre hesaplanmaktadır.

Bilanço tarihi itibarıyla Banka’nın ödünce konu edilmiş menkul değeri bulunmamaktadır.

XI. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR İLE BU VARLIKLARA İLİŞKİN BORÇLAR HAKKINDA AÇIKLAMALAR

Banka’nın alacaklarından dolayı edindiği varlıklar, finansal tablolarda 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” hükümlerine uygun olarak muhasebeleştirilmekte, bu varlıklar hiçbir şekil ve suretle değerlemeye tabi tutulmamaktadır.

Durdurulan bir faaliyet, Banka’nın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur.

Banka’nın durdurulan faaliyetleri bulunmamaktadır.

XII. ŞEREFİYE VE DİĞER MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Bilanço tarihi itibarıyla Banka’nın finansal tablolarında şerefiye bulunmamaktadır.

Diğer maddi olmayan duran varlıkların ilk kayıtları elde etme tutarları ve varlığın kullanılabilir hale getirilebilmesi için gerekli diğer doğrudan giderlerin ilavesi suretiyle bulunmuş maliyet bedeli üzerinden yapılmıştır. Diğer maddi olmayan duran varlıklar, kayda alınmalarını izleyen dönemde maliyet bedelinden birikmiş amortismanların ve varsa birikmiş değer azalışlarının düşülmesinden sonra kalan tutarları üzerinden değerlenmiştir.

Diğer maddi olmayan duran varlıklar tahmini faydalı ömürleri boyunca doğrusal amortisman yöntemi kullanılarak itfa edilmektedir. Diğer maddi olmayan duran varlıkların faydalı ömürlerinin tespiti, varlığın beklenen kullanım süresi, teknik, teknolojik veya diğer türdeki eskime ve varlıktan beklenen ekonomik faydayı elde etmek için gerekli olan bakım masrafları gibi hususlar değerlendirilerek yapılmaktadır. Cari dönem içerisinde uygulanan amortisman yönteminde değişiklik yapılmamıştır. Diğer maddi olmayan duran varlıklar için yapılan harcamalar, kira süresi içinde eşit tutarlarla itfa edilmekte, kira süresinin belli olmaması veya beş yıldan uzun olması durumunda ise itfa süresi beş yıl (amortisman oranı %20) olarak kabul edilmektedir.

Banka, bilgisayar yazılımları için katlandığı maliyetleri diğer maddi olmayan duran varlıklar-gayrimaddi haklar hesabında izlemekte olup, geliştirici giderleri yazılımın ilk maliyetine eklemek ve faydalı ömürlerini de dikkate almak suretiyle 3 yılda itfa etmektedir. Banka, maddi olmayan duran varlıklarının tahmini faydalı ömürlerini 3 ile 15 yıl arasında tespit etmiş olup, amortisman oranlarını %6,67 ile %33,3 arasında uygulamaktadır.





XIII. MADDİ DURAN VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Maddi duran varlıkların ilk kayıtları elde etme tutarları ve varlığın kullanılabilir hale getirilebilmesi için gerekli diğer doğrudan giderlerin ilavesi suretiyle bulunmuş maliyet bedeli üzerinden yapılmıştır. Banka, 1 Ocak 2005 tarihinden önce satın alınan maddi duran varlıklarını 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş bedelleri ile bilançosunda göstermiş, 1 Ocak 2005 tarihinden sonra edinmiş olduğu maddi duran varlıklarını ise tarihi maliyet esasıyla değerlemiştir. Bankaca, 31 Ocak 2014 dönemi itibarıyla muhasebe politikası değişikliğine gidilerek portföyde kayıtlı gayrimenkuller gerçeğe uygun değerleri üzerinden izlenmeye başlanmıştır. Bu çerçevede, Banka envanterinde kayıtlı tüm gayrimenkuller için bağımsız ekspertiz firmalarına değerleme çalışması yaptırılmış ve 1 Ocak 2014 tarihinden itibaren değerleme sonuçları muhasebe kayıtlarına yansıtılmıştır. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla maddi duran varlıklar içerisinde yer alan gayrimenkullerin gerçeğe uygun değerlenmesi sonucunda 3.607.167 TL yeniden değerleme farkı özkaynaklar altında takip edilmektedir. 30 Ocak 2014 tarihinde Banka’nın maddi duran varlıkları içerisinde yer alan gayrimenkullerin değerleme öncesi net defter değeri 816.950 TL’dir. Maddi duran varlıklar, kayda alınmalarını izleyen dönemde maliyet bedellerinden birikmiş amortismanları ve varsa değer azalışlarının düşülmesinden sonra kalan tutarlar üzerinden finansal tablolarda gösterilmektedir. Maddi duran varlıklar normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle tahmini faydalı ömürleri itibarıyla amortismana tabi tutulmaktadır. Cari dönem içerisinde uygulanan amortisman yönteminde değişiklik yapılmamıştır. Banka, daha önceden maddi olmayan duran varlıklar içerisinde takip ettiği faaliyet kiralaması geliştirme maliyetlerini 31 Mart 2015 tarihli finansal tablolarında maddi duran varlıklar altında sınıflandırmaya başlamıştır.

Uygulanan yıllık amortisman oranları aşağıdaki gibidir;

Binalar: %2Taşıt ve Demirbaşlar: %2 - 20

Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından doğan kazanç veya kayıplar, ilgili maddi duran varlığın net elden çıkarılma hasılatı ile net defter değeri arasındaki fark olarak kâr veya zarar hesaplarına yansıtılmaktadır.

Maddi bir duran varlığa yapılan normal bakım ve onarım harcamaları, gider olarak muhasebeleştirilmektedir. Maddi duran varlığın kapasitesini genişleterek kendisinden gelecekte elde edilecek faydayı artıran nitelikteki yatırım harcamaları, maddi duran varlığın maliyetine eklenmektedir. Yatırım harcamaları, varlığın faydalı ömrünü uzatan, varlığın hizmet kapasitesini artıran, üretilen mal veya hizmetin kalitesini artıran veya maliyetini azaltan giderler gibi maliyet unsurlarından oluşmaktadır.

Maddi duran varlıkların üzerinde rehin, ipotek ve diğer tedbirler veya bunların alımı için verilen taahhütler ya da bunlar üzerindeki tasarruf haklarının kullanılmasını sınırlayan bir husus mevcut değildir.

XIV. KİRALAMA İŞLEMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Finansal Kiralama

Finansal kiralama işlemlerinde kiracı durumunda olan Banka kiralama işlemlerinin muhasebeleştirilmesinde TMS 17 “Kiralama İşlemleri”ni benimsemiştir. Finansal kiralama işlemleri ile elde edilen varlıklar, benzer nitelikte olup doğrudan iktisap edilen varlıklara uygulanan oranlar doğrultusunda itfa edilmektedir. Kiralama konusu varlıklar, maddi duran varlıklar hesabının altında izlenmekte ve faydalı ömürlerine göre aylık ve yıllık bazda itfaya tabi tutulmaktadır. Finansal kiralama ile edinilen maddi duran varlıklara ilişkin ileriki dönemlerde ödenecek anapara ve faiz toplamı “Kiralama İşlemlerinden Borçlar” pasif hesabına, faiz tutarı ise pasifte düzenleyici hesap niteliğindeki “Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri” hesabına kaydedilir. Taksit ödemelerinde, takside ait anapara ve faiz tutarı “Kiralama İşlemlerinden Borçlar” hesabına borç, faizler ise “Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri” hesabına alacak kaydedilerek “Diğer Faiz Giderleri” hesabında muhasebeleştirilmektedir.

Banka “Kiralayan” olma sıfatıyla finansal kiralama işlemleri gerçekleştirmemektedir.





Operasyonel (“İşletme”) Kiralama

Mülkiyete ait risk ve getirilerin önemli bir kısmının kiralayana ait olduğu kiralama işlemi, işletme kiralaması olarak sınıflandırılır. İşletme kiraları olarak yapılan ödemeler, kira dönemi boyunca doğrusal yöntem ile gelir tablosuna gider olarak kaydedilir.

XV. KARŞILIKLAR, KOŞULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLERE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Krediler ve diğer alacaklar için ayrılan özel ve genel karşılıklar dışında kalan karşılıklar ve koşullu yükümlülükler TMS 37 “Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı”na uygun olarak muhasebeleştirilmektedir.

Banka, geçmiş bir olaydan kaynaklanan mevcut bir yükümlülüğün (hukuki veya zımni) bulunması, yükümlülüğün yerine getirilmesi için ekonomik fayda içeren kaynakların işletmeden çıkmalarının muhtemel olması ve yükümlülük tutarının güvenli bir biçimde tahmin edilebiliyor olması durumunda karşılık ayırmaktadır. Tutarın yeterince güvenilir olarak ölçülemediği ve yükümlülüğün yerine getirilmesi için Banka’dan kaynak çıkma ihtimalinin bulunmadığı durumlarda söz konusu yükümlülük “Koşullu” olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda açıklanmaktadır.

Mali bünyeyi etkileyebilecek boyuttaki işlemlerden verileri net olanlar için bu verilere dayanılarak, aksi durumda olanlar için ise tahmini olarak karşılık ayrılmaktadır.

Bilanço tarihi itibarıyla, geçmiş olayların bir sonucu olarak ortaya çıkması muhtemel ve tutarı güvenilir bir şekilde ölçülebilen şarta bağlı olay bulunmamaktadır.

Koşullu varlıklar, genellikle, ekonomik yararların işletmeye girişi olasılığını doğuran, planlanmamış veya diğer beklenmeyen olaylardan oluşmaktadır. Koşullu varlıkların finansal tablolarda gösterilmeleri, hiçbir zaman elde edilemeyecek bir gelirin muhasebeleştirilmesi sonucunu doğurabileceğinden, sözü edilen varlıklar finansal tablolarda yer almamaktadır. Koşullu varlıklar, ekonomik faydaların işletmeye girişleri olası ise finansal tablo dipnotlarında açıklanmaktadır. Koşullu varlıklar ilgili gelişmelerin finansal tablolarda doğru olarak yansıtılmalarını teminen sürekli olarak değerlendirmeye tabi tutulur. Ekonomik faydanın Banka’ya girmesinin neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ilgili varlık ve buna ilişkin gelir, değişikliğin oluştuğu dönemin finansal tablolarına yansıtılır.

XVI. ÇALIŞANLARIN HAKLARINA İLİŞKİN YÜKÜMLÜLÜKLERE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

a. Kıdem Tazminatı ve İzin Hakları

Banka, kıdem tazminatı ve izin haklarına ilişkin yükümlülüklerini TMS 19 “Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” hükümlerine göre muhasebeleştirmekte olup, gelecekteki kıdem tazminatı ve izin haklarından doğan yükümlülüklerini net bugünkü değeri üzerinden hesaplamış ve finansal tablolara yansıtmıştır.

Türk yasaları ve sendika sözleşmelerine göre kıdem tazminatları emeklilik veya işten çıkarılma veya yasal koşulların oluşması halinde istifa durumunda ödenmektedir. Personelin, Banka’daki çalışma statüsü ve bağlı olduğu sosyal güvenlik kurumuna göre ilgili mevzuat uyarınca, Devlet memuru statüsünde çalıştıkları süre için emekli ikramiyesi, işçi statüsünde çalıştıkları dönem için ayrıldıkları tarihteki maaşı esas alınarak (kıdem tazminatı tavanını aşmamak suretiyle) kıdem tazminatı hesaplanmaktadır.





Yükümlülüğün belirlenmesinde Banka bağımsız aktüerlerden yararlanmakta, iskonto oranı, çalışan devir hızı ve gelecekteki maaş artışları gibi konularda varsayımlarda bulunmaktadır. Bu varsayımlar yıllık olarak gözden geçirilmektedir. 31 Aralık 2015 itibarıyla kıdem tazminatı yükümlülüğü 683.269 TL’dir (31 Aralık 2014: 666.464 TL).

Cari Dönem Önceki Dönemİskonto oranı (%) 10,70 8,60Tahmini enflasyon oranı (%) 7,00 6,00

Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu tarafından, 12 Mart 2013 tarih ve 28585 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı (“TMS 19”) Hakkında Tebliğ (Sıra No: 9)” ile aktüeryal varsayımlardaki değişiklikler ya da aktüeryal varsayım ile gerçekleşen arasındaki farklar nedeniyle oluşan aktüeryal kazanç ve kayıpların muhasebeleştirilmesinde 31 Aralık 2012 tarihinden sonra başlayan hesap dönemleri için uygulanmak üzere değişikliğe gidilmiştir. Ertelenmiş vergi etkisi sonrası 85.078 TL aktüeryal kayıp “Diğer Kapsamlı Gider” olarak finansallarda sınıflandırılmıştır (31 Aralık 2014: 71.114 TL aktüeryal kayıp).

İzin ücreti yükümlülüğü, tüm personelin kullandığı izinlerin kanunen hak edilen izin süresinden düşülmesi suretiyle bulunan kullanılmayan izin gün sayısı üzerinden hesaplanmaktadır.

Banka, belirli süreli sözleşme ile personel istihdam etmemektedir.

b. T.C. Ziraat Bankası ve T. Halk Bankası Mensupları Emekli ve Yardım Sandığı (TZHEMSAN) Vakfı Yükümlülüğü

Bazı Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu T.C. Ziraat Bankası ve T. Halk Bankası Mensupları Emekli ve Yardım Sandığı Vakfı (“Sandık”), 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20. maddesine göre kurulmuştur. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Sandık’tan yararlanan kişi sayısı, bağımlılar hariç, 21.347’dir (2014: 18.220 kişi). Bu kişilerin 17.644’ü aktif, 3.703’ü pasif üyelerden oluşmaktadır (2014: 14.572 aktif üye, 3.648 pasif üye).

Sosyal Sigortalar Kanunu kapsamında kurulmuş olan Banka sandıklarının, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun Geçici 23. maddesi ile Kanun’un yayımını izleyen üç yıl içinde SSK’ya devredilmesine hükmedilmiş, 30 Kasım 2006 tarih ve 2006/11345 sayılı Bakanlar Kurulu Kararıyla da devre ilişkin usul ve esaslar belirlenmiştir. Ancak Anayasa Mahkemesi’nin 31 Mart 2007 tarih, 26479 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan E.2005/139, K.2007/13 ve K.2007/33 sayılı kararıyla Emekli Sandıklarının Sosyal Güvenlik Kurumu’na (“SGK”) devrine imkan sağlayan 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 23’üncü maddesinin geçici 1’inci maddesinin 1’inci fıkrası iptal edilmiştir.

Anayasa Mahkemesi’nin iptale ilişkin gerekçeli kararının yayınlanmasının hemen akabinde Türkiye Büyük Millet Meclisi (“TBMM”) banka sandık iştirakçilerinin SGK’ya devredilmesini öngören yeni yasal düzenlemeler üzerinde çalışmaya başlamış ve 17 Nisan 2008 tarihinde 5754 sayılı Sosyal Güvenlik Kanunu’nun (“Yeni Kanun”) devre ilişkin esasları düzenleyen ilgili maddeleri TBMM Genel Kurulu’nda kabul edilmiş ve 8 Mayıs 2008 tarih ve 26870 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe girmiştir.





Yeni Kanun ile Banka sandıklarının iştirakçileri ve aylık veya gelir bağlanmış olanlar ve bunların hak sahiplerinin herhangi bir işleme gerek kalmaksızın ilgili maddenin yayımı tarihinden itibaren üç yıl içinde SGK’ya devredilmesi ve bu Kanun kapsamına alınması, üç yıllık devir süresinin Bakanlar Kurulu kararı ile en fazla iki yıl uzatılabileceği hüküm altına alınmıştır. Söz konusu kanunda, devir tarihi itibarıyla devredilen kişilerle ilgili olarak, sandıkların anılan Kanun kapsamındaki sigorta kolları itibarıyla gelir ve giderleri dikkate alınarak yükümlülüğünün peşin değerinin hesaplanacağı ve peşin değerin aktüeryal hesabında kullanılacak teknik faiz oranının %9,80 olarak esas alınacağı, ayrıca sandık iştirakçileri ile aylık ve/veya gelir bağlanmış olanlar ve bunların hak sahiplerinin SGK’ya devrinden sonra bu kişilerin tabi oldukları vakıf senedinde bulunmasına rağmen karşılanmayan diğer sosyal hakları ve ödemelerinin, sandıklar ve sandık iştirakçilerini istihdam eden kuruluşlarca karşılanmaya devam edileceği hususlarına yer verilmiştir.

Bankacılık Kanunu’nun 58’inci ve Geçici 7’nci maddeleri uyarınca bankaların 1 Ocak 2008 tarihinden itibaren söz konusu sandıkların açıklarının kapatılması için artık kaynak aktaramayacaklarına ilişkin hükmü yukarıda belirtilen kanun kapsamında 5 yıla kadar ertelenmiştir.

9 Nisan 2011 tarih ve 27900 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 2011/1559 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile 506 sayılı Kanunun geçici 20 nci maddesi kapsamındaki bankalar, sigorta ve reasürans şirketleri, ticaret odaları, sanayi odaları, borsalar veya bunların teşkil ettikleri birlikler personeli için kurulmuş bulunan sandıkların iştirakçileri ile aylık veya gelir bağlanmış olanlar ile bunların hak sahiplerinin Sosyal Güvenlik Kurumuna devredilmesine ilişkin sürenin iki yıl uzatılması kararlaştırılmıştır.

Diğer taraftan, 8 Mart 2012 tarih ve 28227 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanununda Değişiklik Yapılmasına Dair 6283 sayılı Kanun ile 5510 sayılı Kanunun geçici 20 nci maddesinin birinci fıkrasının ikinci cümlesinde yer alan “iki yıl” ibaresi “dört yıl” şeklinde değiştirilmiştir.

30 Nisan 2014 tarih ve 28987 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 2014/6042 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile söz konusu sandıkların iştirakçileri ile aylık veya gelir bağlanmış olanlar ile bunların hak sahiplerinin Sosyal Güvenlik Kurumuna devredilmesine ilişkin sürenin bir yıl uzatılması kararlaştırılmıştır.

Son olarak; 23 Nisan 2015 tarih ve 6645 sayılı “İş Sağlığı ve Güvenliği Kanunu ile Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun” Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe girmiş ve Sandıkların iştirakçileri ile aylık ve gelir bağlanmış olanlar ve bunların hak sahiplerinin Sosyal Güvenlik Kurumuna devir tarihini belirleme yetkisi Bakanlar Kurulu’na bırakılmıştır.

Yeni Kanun çerçevesinde ve belirtilen oran olan %9,80 teknik faiz kullanılarak hazırlanan teknik bilanço raporlarına göre 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla söz konusu sandık için teknik açık oluşmadığı rapor edilmiştir. Banka’nın, sandıktan yapılan geri ödemeler veya gelecekte yapılacak katkılardaki azalışlar şeklinde ortaya çıkan ekonomik yararların bugünkü değerini elde etmeye yönelik yasal bir hakkı olmadığından ötürü, bilançosunda muhasebeleştirdiği bir varlık bulunmamaktadır.

XVII. VERGİ UYGULAMALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

a. Cari Vergi

5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu 21 Haziran 2006 tarihli ve 26205 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe girmiştir. Söz konusu Kanun’un pek çok hükmü 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerlidir. Buna göre Türkiye’de, kurumlar vergisi oranı 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren %20’dir. Kurumlar vergisi oranı kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirim kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalarında yer alan istisna (iştirak kazançları istisnası gibi) ve indirimlerin indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrahına uygulanır. Kâr dağıtılmadığı takdirde başka bir vergi ödenmemektedir.

Türkiye’deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara ödenen kâr paylarından (temettüler) stopaj yapılmaz. Bunların dışında kalan kişi ve kurumlara yapılan temettü ödemeleri %15 oranında stopaja tabidir. Kârın sermayeye ilavesi, kâr dağıtımı sayılmaz ve stopaj uygulanmaz.

Kurumlar üçer aylık mali kârları üzerinden %20 oranında geçici vergi hesaplar ve o dönemi izleyen ikinci ayın 14’üncü gününe kadar beyan edip 17’nci günü akşamına kadar öderler. Yıl içinde ödenen geçici vergi o yıla ait olup izleyen yıl verilecek kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanacak kurumlar vergisinden mahsup edilir. Mahsuba rağmen ödenmiş geçici vergi tutarı kalması durumunda bu tutar nakden iade alınabileceği gibi devlete karşı olan diğer mali borçlara da mahsup edilebilir.





En az 2 yıl süre ile elde tutulan iştirak hisseleri ile gayrimenkullerin satışından doğan kârların %75’i, Kurumlar Vergisi Kanunu’nda öngörüldüğü şekilde sermayeye eklenmesi veya 5 yıl süreyle özkaynaklarda tutulması şartı ile vergiden istisnadır.

Türk vergi mevzuatına göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönem kurum kazancından indirilebilirler. Ancak, mali zararlar, geçmiş yıl kârlarından mahsup edilemez.

Türkiye’de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sağlamak gibi bir uygulama bulunmamaktadır. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapandığı ayı takip eden dördüncü ayın 25’inci günü akşamına kadar bağlı bulunulan vergi dairesine verilir ve aynı ayın sonuna kadar da tahakkuk eden vergi ödenir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar beş yıl zarfında muhasebe kayıtlarını inceleyebilir ve hatalı işlem tespit edilirse ödenecek vergi miktarları değişebilir.

b. Ertelenmiş Vergi

Banka, uygulanan muhasebe politikaları ve değerleme esasları ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasındaki geçici farklar için TMS 12 “Gelir Vergilerine İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” uyarınca ertelenmiş vergi hesaplamakta ve muhasebeleştirmektedir.

Ertelenmiş vergi yükümlülüğü veya varlığı, varlıkların ve yükümlülüklerin finansal tablolarda gösterilen tutarları ile yasal vergi matrahı hesabında dikkate alınan tutarları arasındaki geçici farklılıkların bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin yasalaşmış vergi oranları dikkate alınarak hesaplanmasıyla belirlenmektedir. Ertelenmiş vergi yükümlülükleri vergilendirilebilir geçici farkların tümü için hesaplanırken, indirilebilir geçici farklardan oluşan ertelenmiş vergi varlıkları, gelecekte vergiye tabi kâr elde etmek suretiyle bu farklardan yararlanmanın kuvvetle muhtemel olması şartıyla hesaplanmaktadır. Şerefiye veya işletme birleşmeleri dışında varlık veya yükümlülüklerin ilk defa finansal tablolara alınmasından dolayı oluşan ve hem ticari hem de mali kâr veya zararı etkilemeyen geçici zamanlama farklarına ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüğü veya varlığı hesaplanmaz.

Ertelenmiş vergi varlığının kayıtlı değeri, her bir bilanço tarihi itibarıyla gözden geçirilir. Ertelenmiş vergi varlığının bir kısmının veya tamamının sağlayacağı faydanın elde edilmesine imkan verecek düzeyde mali kâr elde etmenin muhtemel olmadığı ölçüde, ertelenmiş vergi varlığının kayıtlı değeri azaltılır.

Ertelenmiş vergi, varlıkların oluştuğu veya yükümlülüklerin yerine getirildiği dönemde geçerli olan vergi oranları üzerinden hesaplanır ve gelir tablosuna gider veya gelir olarak kaydedilir. Bununla birlikte, ertelenmiş vergi, aynı veya farklı bir dönemde doğrudan özsermaye ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili ise doğrudan özsermaye hesap grubuyla ilişkilendirilir.

Hesaplanan ertelenmiş vergi varlığı ile ertelenmiş vergi borçları finansal tablolarda netleştirilerek gösterilmektedir.

BDDK’nın ilgili genelgesi uyarınca ertelenmiş vergi geliri kâr dağıtımında dikkate alınmamaktadır.

XVIII. BORÇLANMALARA İLİŞKİN İLAVE AÇIKLAMALAR

Banka, borçlanma araçlarını TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” hükümleri gereği muhasebeleştirmekte olup, tüm finansal yükümlülüklerini kayda alınmalarını izleyen dönemlerde “etkin faiz oranı (iç verim) yöntemi” ile değerlemektedir. Borçlanma araçlarının muhasebeleştirilme ve değerleme yöntemleri ile borçlanmayı temsil eden yükümlülükler açısından riskten korunma tekniklerini uygulamayı gerektiren borçlanma bulunmamaktadır.

Banka, gerektiğinde tahvil/bono ihracı gibi borçlanma araçlarına başvurmak suretiyle yurt içi ve yurtdışı kişi ve kuruluşlardan kaynak temini yoluna gitmektedir. Söz konusu işlemler işlem tarihinde elde etme maliyeti de dahil olmak üzere gerçeğe uygun değerleri ile kayda alınmakta, takip eden dönemlerde ise iç verim oranı yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedelleri üzerinden değerlenmektedir.

Banka tarafından hisse senedine dönüştürülebilir tahvil ihraç edilmemiştir.

XIX. İHRAÇ EDİLEN HİSSE SENETLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Banka cari dönemde hisse senedi ihraç etmediğinden, bu işlem ile ilgili herhangi bir maliyeti bulunmamaktadır.





XX. AVAL VE KABULLERE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Banka’nın aval ve kabullerine ilişkin borç taahhütleri “Bilanço Dışı Yükümlülükler” altında muhasebeleştirilmektedir.

XXI. DEVLET TEŞVİKLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Banka’nın bilanço tarihi itibarıyla yararlanmış olduğu herhangi bir devlet teşviği bulunmamaktadır.

XXII. NAKİT VE NAKDE EŞDEĞER VARLIKLAR

Nakit ve nakit benzeri kalemler, nakit para, vadesiz mevduat ve satın alım tarihinden itibaren vadeleri 3 ay veya 3 aydan daha az olan, hemen nakde çevrilebilecek olan ve önemli tutarda değer değişikliği riskini taşımayan yüksek likiditeye sahip diğer kısa vadeli yatırımlardır. Bu varlıkların defter değeri gerçeğe uygun değeridir. Nakit değerler ve bankalara ilişkin tutarlar dönem sonu Banka gişe döviz alış kuru ile değerleme yapılarak gösterilmiştir.

Nakit akış tablolarının hazırlanmasına esas olan “Nakit”, kasa, efektif deposu, altın, yoldaki paralar ve satın alınan çekler ile T.C. Merkez Bankası dahil bankalardaki vadesiz mevduat olarak, “Nakde Eşdeğer Varlık” ise orijinal vadesi üç aydan kısa olan bankalararası para piyasası plasmanları ve bankalardaki vadeli depolar olarak tanımlanmaktadır.

XXIII. RAPORLAMANIN BÖLÜMLEMEYE GÖRE YAPILMASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Banka’nın organizasyonel ve iç raporlama yapısına ve TFRS 8 “Faaliyet Bölümleri” hükümlerine uygun olarak belirlenmiş faaliyet alanlarına ilişkin bilgiler Dördüncü Bölüm, XII. no’lu dipnotta sunulmuştur.

XXIV. DİĞER HUSUSLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Banka’nın 27 Mart 2015 tarihinde gerçekleştirdiği 2014 yılı Olağan Genel Kurul Toplantısı’nda alınan karar gereğince, dönem net kârı olan 4.050.509 TL’den dağıtıma konu olmayan 503.358 TL tutarındaki ertelenmiş vergi geliri düşüldükten sonra kalan dağıtıma esas 2014 yılsonuna ait 3.547.151 TL’lik dönem kârından, 177.358 TL birinci tertip yasal yedek akçe ve 18.500 TL ikinci tertip yasal yedek akçe ayrılmasına, personele 185.000 TL tutarında temettü dağıtılmasına ve Hazine’ye %15 oranında stopaj (18.750 TL) kesintisi yapılarak net 106.250 TL nakit olarak temettü ödemesi yapılmasına karar verilmiştir. Bu çerçevede kârın 3.041.293 TL tutarındaki kısmı bünyede bırakılmış olup, 15 Nisan 2015 tarihinde Hazine’ye temettü ödemesi yapılmış, personele dağıtılması kararlaştırılan temettü çerçevesinde ise toplam 166.086 TL ödeme yapılmıştır. Genel Kurul Toplantısı’nda alınan karar gereğince, personele ödenen temettüden kalan 18.914 TL “kâr yedekleri” hesabına aktarılmıştır.





DÖRDÜNCÜ BÖLÜM

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER

I. SERMAYE YETERLİLİĞİ STANDART ORANINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

1. Banka’nın konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranı, bu oranın ilgili mevzuatta belirlenen orandan düşük olması halinde bunun nedenleri ve öngörülen çözüm stratejileri:

Banka’nın “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” esaslarına göre hesaplanan konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranı %15,08 olarak gerçekleşmiştir. (31 Aralık 2014: %18,22)

2. Sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kullanılan risk ölçüm yöntemleri:

Sermaye yeterliliği standart oranı, 6 Eylül 2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” ve “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” esaslarına göre hesaplanmaktadır.

Kredi riskine ilişkin karşı taraflar/işlemler “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” Ek 1’de belirtilen risk sınıfları bazında ayrıştırılarak ilgili risk sınıfı için belirtilen hususlar çerçevesinde risk ağırlığı atanmakta, “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” esasları doğrultusunda risk azaltımına tabi tutularak, ilgili risk ağırlıkları ile çarpılmak suretiyle kredi risk ağırlıklı tutar hesaplanmaktadır.

Gayri nakdi krediler ve taahhütler, “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” doğrultusunda ayrılan özel karşılıkları düşüldükten sonra “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” 5. maddesinde belirtilen krediye dönüştürme oranları ile kredi risk ağırlıklı tutar hesaplamalarına dahil edilmektedir. Tükenme ve değer kaybı ile karşı karşıya olan varlıklar, ilgili amortismanlar ve karşılıklar düşüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplama yapılmaktadır.

Özkaynak hesaplamasında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar ile alım satım hesapları kredi risk ağırlıklı varlık hesaplamalarına dahil edilmemektedir.

Karşı taraf kredi riskine ilişkin hesaplamalar, repo ve türev işlemler için yapılmaktadır. Söz konusu işlemler “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” ile “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” Ek’lerinde belirtilmiş olan oranların uygulanmış haliyle hesaplamalara katılmaktadır. Kredi riskine esas tutar hesaplamalarına bankacılık hesaplarında yer alan repo ve türev işlemleri dahil edilmektedir.

Karşı taraf kredi riskine ilişkin hesaplamalar bankacılık hesapları için basit finansal teminat yöntemiyle, alım-satım hesapları için ise kapsamlı finansal teminat yöntemiyle yapılmaktadır. Alım satım hesapları için hesaplanan karşı taraf kredi riski tutarı piyasa riskine esas tutar hesaplamalarına dahil edilmektedir.





Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgiler:

Risk Ağırlıkları Risk Ağırlıkları Banka Banka

Cari dönem %0 %10 %20

%50 Gayrimenkul

İpotekli %50 %75 %100 %150 %200 %250 %1250Kredi Riskine Esas Tutar-31 Aralık 2015 76.475.984 - 32.836.640 - 27.569.776 88.583.269 118.702.297 2.705.355 6.272.798 261.941 -Risk Sınıfları:Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 67.401.476 - - - 14.263.747 - 321.681 - - - -Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - 458.547 - 70 - 1.741 - - - -İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - - - - 544.010 - - - -Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 6 - - - - - - - - - -Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - - - - - - - - -Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 6.301 - 30.880.165 - 12.072.743 - 1.033.545 - - - -Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Kurumsal Alacaklar 619.881 - 1.497.925 - 1.233.214 - 108.827.693 - - - -Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Perakende Alacaklar - - - - 2 70.675.495 685.494 - - - -Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar - - - - - 17.907.774 217.785 - - - -Tahsili Gecikmiş Alacaklar - - - - - - 569.931 - - - -Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar - - - - - - - 2.705.355 6.272.798 261.941İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler - - - - - - - - - - -Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları - - - - - - - - - - -Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar ile Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar - - - - - - - - - - -Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar - - - - - - 105.792 - - - -Diğer Alacaklar 8.448.320 - 3 - - - 6.394.625 - - - -

KDO sonrası ve Kredi Risk Azaltımı öncesi rakamlar kullanılarak hazırlanmıştır.





%50 Gayrimenkul

İpotekli %50 %75 %100 %150 %200 %250 %1250Kredi Riskine Esas Tutar-31 Aralık 2015 76.475.984 - 32.836.640 - 27.569.776 88.583.269 118.702.297 2.705.355 6.272.798 261.941 -Risk Sınıfları:Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 67.401.476 - - - 14.263.747 - 321.681 - - - -Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - 458.547 - 70 - 1.741 - - - -İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - - - - 544.010 - - - -Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 6 - - - - - - - - - -Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - - - - - - - - -Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 6.301 - 30.880.165 - 12.072.743 - 1.033.545 - - - -Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Kurumsal Alacaklar 619.881 - 1.497.925 - 1.233.214 - 108.827.693 - - - -Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Perakende Alacaklar - - - - 2 70.675.495 685.494 - - - -Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar - - - - - 17.907.774 217.785 - - - -Tahsili Gecikmiş Alacaklar - - - - - - 569.931 - - - -Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar - - - - - - - 2.705.355 6.272.798 261.941İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler - - - - - - - - - - -Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları - - - - - - - - - - -Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar ile Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar - - - - - - - - - - -Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar - - - - - - 105.792 - - - -Diğer Alacaklar 8.448.320 - 3 - - - 6.394.625 - - - -







Önceki dönem %0 %10 %20

%50 Gayrimenkul

İpotekli %50 %75 %100 %150 %200 %250 %1250Kredi Riskine Esas Tutar-31 Aralık 2014 74.247.665 - 20.225.324 1.341 21.710.058 58.356.840 82.423.409 4.028.651 18.026.785 222.268 -Risk Sınıfları:Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 67.174.099 - - - 10.676.895 - 200.653 - - - -Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - 444.032 - 86 - - - - - -İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - - - - 443.990 - - - -Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 6 - - - - - - - - - -Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - - - - - - - - -Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - 18.400.822 - 8.713.576 - 653.169 - - - -Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Kurumsal Alacaklar - - 1.380.349 - 2.317.373 - 72.697.239 - - - -Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Perakende Alacaklar - - 111 - 2.128 45.693.435 668.370 - - - -Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar - - - - - 12.663.405 216.913 - - - -Tahsili Gecikmiş Alacaklar - - - 1.341 - - 563.813 - - - -Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar - - - - - - - 4.028.651 18.026.785 222.268 -İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler - - - - - - - - - - -Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları - - - - - - - - - - -Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar ile Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar - - - - - - - - - - -Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar - - - - - - 62.682 - - - -Diğer Alacaklar 7.073.560 - 10 - - - 6.916.580 - - - -




Önceki dönem %0 %10 %20

%50 Gayrimenkul

İpotekli %50 %75 %100 %150 %200 %250 %1250Kredi Riskine Esas Tutar-31 Aralık 2014 74.247.665 - 20.225.324 1.341 21.710.058 58.356.840 82.423.409 4.028.651 18.026.785 222.268 -Risk Sınıfları:Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 67.174.099 - - - 10.676.895 - 200.653 - - - -Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - 444.032 - 86 - - - - - -İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - - - - 443.990 - - - -Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 6 - - - - - - - - - -Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - - - - - - - - -Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - 18.400.822 - 8.713.576 - 653.169 - - - -Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Kurumsal Alacaklar - - 1.380.349 - 2.317.373 - 72.697.239 - - - -Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Perakende Alacaklar - - 111 - 2.128 45.693.435 668.370 - - - -Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar - - - - - 12.663.405 216.913 - - - -Tahsili Gecikmiş Alacaklar - - - 1.341 - - 563.813 - - - -Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar - - - - - - - 4.028.651 18.026.785 222.268 -İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler - - - - - - - - - - -Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları - - - - - - - - - - -Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar ile Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar - - - - - - - - - - -Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar - - - - - - 62.682 - - - -Diğer Alacaklar 7.073.560 - 10 - - - 6.916.580 - - - -






Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi:

Cari Dönem Önceki DönemKredi Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (Kredi Riskine Esas Tutar*0,08) (KRSY) 15.937.165 11.641.473Piyasa Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (PRSY) 1.332.250 1.087.412Operasyonel Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (ORSY) 1.301.706 1.098.374Özkaynak 34.995.187 31.484.041Özkaynak/((KRSY+PRSY+ORSY)*12,5)*100 15,08 18,22Ana Sermaye/((KRSY+PRSY+ORSY)*12,5)*100 14,00 17,18Çekirdek Sermaye/((KRSY+PRSY+ORSY)*12,5)*100 14,06 17,23





Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemÇEKİRDEK SERMAYEBankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş sermaye 5.000.000 3.043.482Hisse senedi ihraç primleri - -Hisse senedi iptal kârları - -Yedek akçeler 18.005.564 15.527.658Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar 4.664.239 5.812.443Kâr 5.322.268 4.210.307Net Dönem Kârı 5.162.470 4.050.509Geçmiş Yıllar Kârı 159.798 159.798Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar 1.257.419 1.334.053İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler 17.388 17.388İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye 34.266.878 29.945.331Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimler Net dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar (-) 1.463.190 71.114Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri (-) 86.055 69.634Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülükleri (-) 84.604 23.086Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcu (-) - -Kanunun 56 ncı maddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar (-) - -Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) - -Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) - -Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) - -İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) - -Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) - -Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayenin %15’ini aşan tutarlar (-) - -Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı (-) - -İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı (-) - -Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı (-) - -Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) - -Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim yapılacak tutar (-) - -Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı 1.633.849 163.834Çekirdek Sermaye Toplamı 32.633.029 29.781.497





Cari Dönem Önceki DönemİLAVE ANA SERMAYEÇekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ve bunlara ilişkin ihraç primleri - - Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi sonrası ihraç edilenler/temin edilenler) - -Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi öncesi ihraç edilenler) - -İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye - -İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler - -Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) - -Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) - -Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) - -Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) - -Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-) - -İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı - -İlave Ana Sermaye Toplamı - -Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler 126.907 92.346Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) 126.907 92.346Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) - -Ana Sermaye Toplamı 32.506.122 29.689.151KATKI SERMAYE Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi sonrası ihraç edilen/temin edilenler) - -Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi öncesi ihraç edilenler temin edilenler) - -Bankanın sermaye artırımlarında kullanılması hissedarlarca taahhüt edilen bankaya rehnedilmiş kaynaklar - -Genel Karşılıklar 2.490.182 1.818.980İndirimler Öncesi Katkı Sermaye 2.490.182 1.818.980Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimler Bankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) - -Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) - -Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) - -Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) - -Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı - -Katkı Sermaye Toplamı 2.490.182 1.818.980





Cari Dönem Önceki DönemSERMAYE 34.996.304 31.508.131Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler (-) - -Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri (-) 1.044 757Yurt dışında kurulu olanlar da dahil olmak üzere, bankalara, finansal kuruluşlara veya bankanın nitelikli pay sahiplerine kullandırılan krediler veya bunlarca ihraç edilen borçlanma araçlarına yapılan yatırımlar (-) - 23.199Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 20 nci maddesinin ikinci fıkrasına istinaden özkaynaklardan düşülecek tutar (-) - -Kurulca belirlenecek diğer hesaplar (-) 73 134Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-) - -Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-) - -Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve (2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) - -ÖZKAYNAK 34.995.187 31.484.041Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan Tutarlar Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar 120.823 -Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar 80.423 165.247İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar - -Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar 261.730 220.823

Özkaynak hesaplamasında geçici uygulamaya tabi unsurlara ilişkin bilgiler:

Bulunmamaktadır.

Özkaynak hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçlarına ilişkin bilgiler:

Bulunmamaktadır.





3. İçsel sermaye yeterliliği değerlendirme süreci kapsamında içsel sermaye gereksiniminin cari ve gelecek faaliyetler açısından yeterliliğinin değerlendirilmesi amacıyla uygulanan yaklaşım:

Banka sermaye gereksinimi içsel değerlendirme süreci kapsamında sermaye yeterliliği politikasını belirlemiş, sermaye yeterliliğinin tespitinde dikkate alınacak asgari unsurları tespit etmiştir.

Bu kapsamda Banka’da;

• Banka’nın geçmiş dönem finansal durumunun sermaye yeterliliği, yasal rasyolar ve ekonomik sermaye analizleri kapsamında değerlendirilmesi,

• Maruz kalınan riskler göz önünde bulundurularak bütçenin yasal sermaye yeterliliği ve yasal rasyolara uyum bağlamında incelenmesi,

• Bütçenin finansal dalgalanmalara karşı korunma potansiyeli ile bu dalgalanmalar sürecinde sermaye yeterliliği politikasına uygunluğunun stres testleri ile analiz edilmesi faaliyetleri yürütülmektedir.

II. KREDİ RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Kredi riski borçlu kişi ya da kuruluşun, yapılan sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü herhangi bir nedenle kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden veya kredi değerliliğindeki azalmadan dolayı Banka’nın maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade eder.

Kredi müşterilerinin limitleri, yasal mevzuata uygun olarak Şubeler, Bölge Yöneticilikleri, Grup Başkanlıkları, Bölüm Başkanlıkları, Genel Müdür Yardımcılığı, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’na ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müşterilerinin mali olan ve olmayan verileri, kredi ihtiyaçları, sektörel ve coğrafi özellikler gibi pek çok faktör bir arada değerlendirilerek tahsis edilmektedir.

Krediler portföyüne ilişkin tespit edilen global limitler, Yönetim Kurulu’nun onayı ile belirlenmekte ve gerektiğinde revize edilmektedir. Tespit edilen limitler, ilgili Genel Müdürlük birimleri tarafından mevcut portföy yapısı, müşteri ve kredi potansiyeli ile bölgesel ve sektörel özellikler, çalışan personelin yetkinliği gibi hususlar gözetilerek Bölge Yöneticilikleri bazında dağıtılmaktadır.

Kurumsal/Girişimci kredi portföyünde risk yoğunlaşmasını önlemek amacıyla; grup firmaları, özel ve kamu firmaları ve farklı borçlu grupları bazında limitler belirlenmekte ve izlenmektedir. Benzer bir şekilde tarımsal kredi portföyüne yönelik limitlerin belirlenmesinde bölgelerin yapısı göz önünde bulundurulmaktadır. Banka’nın kullandırılan bireysel kredilerde kredi yetki limitleri tür ve teminat ayrımında belirlenmekte olup, bu limitler genel olarak ekonomik konjonktür ve Bölge Yöneticilikleri/Şubelerin talepleri doğrultusunda güncellenebilmektedir.

Bütçe hedefleri doğrultusunda TL/YP Nakdi/Gayrinakdi Kurumsal/Girişimci kredi plasmanları sektörel ve bölgesel bazda tahsis edilmekte ve izlenmektedir.

Şubelerce kullandırılan kredilerin limitleri, konuları, teminat durumu, vadeleri, izlendikleri hesaplar, borç bakiyeleri ile müşteri sayılarına göre belirli periyotlarda değerlendirilmekte, müşteri bazında ve bölgesel bazda izlenmektedir.

Kurumsal/Girişimci kredilerde kredinin tahsisi sonrasında firmalar izlenmeye devam edilmekte, kredili firmaların mali yapıları ve piyasa ilişkilerinde meydana gelen değişiklikler takip edilmektedir. Kredi limitleri bir yıl süreyle geçerli olmak üzere tespit edilip onaylanmakta, müşterinin durumunda (mali yapısında, piyasasında, teminat v.b) olumsuz bir değişiklik olmaması koşuluyla yenileme yapılmaktadır.





Banka, kredilendirmede asli unsuru müşterinin kredibilitesi olarak değerlendirmekte ve kredi borçlularının kredi değerlilikleri kredi başvurusu ve limit tahsis/yenilenmesi esnasında tespit edilmektedir. Başvuru sırasında alınacak belgeler mevzuatta açıkça yer almakta olup, söz konusu belgelerin mevzuata uygun olarak temin edilip edilmediği denetim birimleri tarafından kontrol edilmektedir. Banka, teminatı da riskin asgariye indirilmesi ve tasfiyesi bakımından önemli görmektedir. Güvenilir ve sağlam teminatlar alınması temeline dayanan kredi politikaları ve süreçleri neticesinde, Banka’nın kredi riskini önemli ölçüde azalttığı düşünülmektedir.

Banka, Kurumsal/Girişimci kredi müşterisinin kredi değerliliğinin analizi adına yapılan içsel derecelendirme işlemlerini kredi tahsisinde bir karar destek sistemi olarak Ocak 2011 tarihinden itibaren uygulamaya almıştır.

Banka, mevzuatında tanımlanmamış ve uygulamaya alınmamış kredilendirme işlemlerini yapmamaktadır.

Banka, “Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik”te öngörüldüğü şekilde karşılık ayırmaktadır.

Yurt dışında ve yurt içinde yerleşik bankalar lehine limit tesisleri, müşterilerin ve birimlerin ihtiyaçları dikkate alınarak, bankaların ve bulundukları ülkelerin mali ve ekonomik durumları ile derecelendirmeleri doğrultusunda yapılmaktadır. Bankaların ve/veya bulundukları ülkelerin ekonomik, mali ya da finansal açıdan riskli görülmesi durumunda tesis edilmiş olan limitler vade, miktar veya işlem cinsi ile sınırlandırılabilmekte ya da kullandırımlar durdurulabilmektedir.

Yurt dışında yürütülen kredi işlemlerinin farklı ülkelerdeki mali kurumlar ile yapılması ve bilançodaki payının küçük olması göz önüne alınarak, Banka’nın bu faaliyetler nedeniyle oldukça düşük kredi riski taşıdığı düşünülmektedir.

Banka’nın yurtiçi/yurtdışı mali kurum ve ülke riskleri genellikle uluslararası derecelendirme şirketleri tarafından derecelendirilen ülke-kurumlara ilişkin riskleri içermektedir. Hazine işlemleri belirlenmiş olan yetki ve limitler çerçevesinde gerçekleştirilmekte, söz konusu yetki ve limitlere ilişkin izleme faaliyetleri yerine getirilmektedir. Fon Yönetimi kapsamındaki müşteri işlemleri, müşteriler için belirlenen genel kredi limitleri dahilinde gerçekleştirilmektedir.

Banka’da aktif-pasif dengesi ile yasal sınırlar göz önünde tutularak Yönetim Kurulu’nca belirlenmiş olan yetki ve limitler çerçevesinde vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile diğer türev ürün işlemleri yapılmaktadır. Söz konusu işlemlerde, bilanço içindeki payı dikkate alındığında, oldukça düşük düzeyde kredi riski taşınmaktadır.

Nakit riski karşılık yönetmeliği uyarınca donuk alacak olarak sınıflandırılan müşterilere ait gayri nakdi riskler de aynı yönetmelik uyarınca özel karşılığa tabi tutulmakta, ilgili riskler tazmin edilerek nakit alacak haline dönüştüklerinde daha önce donuk alacak olarak sınıflandırılan nakit kredi ile aynı risk grubunda takip edilmekte ve özel karşılık ayrılmaya devam edilmektedir.

Yenilenen ve itfa planına bağlanan krediler de yine söz konusu yönetmelikte belirlenen hususlara uygun olarak ve yönetmelikte öngörülen hesaplarda tutulmakta, ayrıca Banka tarafından kredi risk politikaları çerçevesinde izlenmektedir. Bu kapsamda ilgili müşterilerin finansal durumu ve ticari faaliyetleri analiz edilmekte ve yenilenen plana göre anapara ve faiz ödemelerinin yapılıp yapılmadığı takip edilmekte ve gerekli önlemler alınmaktadır.

Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı sırasıyla %24 ve %29’dur (2014: %22 ve %27).

Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki payı sırasıyla %57 ve %68’dir (2014: %61 ve %73).

Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının toplam nakdi ve gayrinakdi krediler toplamı içindeki payı sırasıyla %32 ve %38’dir (2014: %27 ve %33).

Bankaca üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 2.844.184 TL’dir (2014: 2.311.581 TL).





MerkeziYönetimlerden

veya MerkezBankalarından

Şarta BağlıOlan ve

OlmayanAlacaklar

BölgeselYönetimlerden

veya Yerel Yönetimlerden

Şarta BağlıOlan

ve Olmayan Alacaklar

İdari Birimlerdenve TicariOlmayan

GirişimlerdenŞarta Bağlı

Olanve Olmayan

Alacaklar

Çok TaraflıKalkınma

Bankalarından Şarta Bağlı

Olanve Olmayan

Alacaklar

Uluslararası Teşkilatlardan

Şarta BağlıOlan


Bankalarve Aracı

KurumlardanŞarta Bağlı

Olanve Olmayan

Alacaklar


OlmayanKurumsalAlacaklar

Şarta BağlıOlan

ve Olmayan Perakende

Alacaklar

Şarta Bağlı Olanve Olmayan

Gayrimenkul İpoteğiyle

Teminatlandırılmış Alacaklar

TahsiliGecikmiş Alacaklar

Kurulca Riski Yüksek Olarak

Belirlenen Alacaklar

İpotekTeminatlı

MenkulKıymetler

Menkul Kıymetleştirme

Pozisyonları

Bankalarve Aracı

Kurumlardan Olan Kısa

Vadeli Alacaklar ile

Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar

KolektifYatırım

Kuruluşu Niteliğindeki

YatırımlarDiğer

Alacaklar Toplam

Cari Dönem

Yurtiçi 79.800.139 457.492 542.487 6 - 29.495.171 110.297.369 71.239.492 18.125.101 567.395 9.210.227 - - - 105.708 14.842.948 334.683.535

Avrupa Birliği Ülkeleri 37.219 1.125 - - - 8.805.518 294.202 32.527 - 523 16.653 - - - 84 - 9.187.851

OECD Ülkeleri (1) - - - - - 265.921 - - - - - - - - - - 265.921

Kıyı Bankacılığı Bölgeleri - - - - - - - - - - - - - - - - -

ABD, Kanada 1.823.929 - 1.234 - - 553.170 349.733 586 - - 610 - - - - - 2.729.262

Diğer Ülkeler 325.617 1.741 289 - - 1.119.173 181.669 88.386 458 2.013 12.604 - - - - - 1.731.950

İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) - - - - - 3.753.801 1.055.740 - - - - - - - - - 4.809.541

Dağıtılmamış Varlıklar/Yükümlülükler (2) - - - - - - - - - - - - - - - - -

Toplam 81.986.904 460.358 544.010 6 - 43.992.754 112.178.713 71.360.991 18.125.559 569.931 9.240.094 - - - 105.792 14.842.948 353.408.060

Merkezi Yönetimlerden

veya Merkez Bankalarından


OlmayanAlacaklar



Şarta BağlıOlan




Olan ve Olmayan Alacaklar

Çok Taraflı Kalkınma

Bankalarından Şarta

Bağlı Olan ve Olmayan

Alacaklar


Şarta BağlıOlan


Bankalarve Aracı


Olanve Olmayan

Alacaklar



Şarta BağlıOlan


Alacaklar

Şarta BağlıOlan

ve Olmayan Gayrimenkul

İpoteğiyle Teminatlandırılmış

Alacaklar

Tahsili Gecikmiş Alacaklar



İpotek Teminatlı

Menkul Kıymetler


Pozisyonları

Bankalarve Aracı




KolektifYatırım


YatırımlarDiğer

Alacaklar Toplam

Önceki Dönem

Yurtiçi 77.825.891 444.118 443.984 6 - 9.473.379 75.033.100 46.242.346 12.875.452 563.668 22.264.215 - - - 62.682 13.990.150 259.218.991

Avrupa Birliği Ülkeleri 9.695 - - - - 14.502.433 47.646 24.468 4.391 472 8.793 - - - - - 14.597.898

OECD Ülkeleri (1) - - - - - 398.992 - - - - - - - - - - 398.992


ABD, Kanada 16.568 - - - - 271.955 93.295 885 - - 53 - - - - - 382.756

Diğer Ülkeler 199.493 - 6 - - 565.239 199.376 96.345 475 1.014 4.643 - - - - - 1.066.591



Toplam 78.051.647 444.118 443.990 6 - 27.767.567 76.394.961 46.364.044 12.880.318 565.154 22.277.704 - - - 62.682 13.990.150 279.242.341

KDO sonrası ve Kredi Risk Azaltımı öncesi rakamlar kullanılarak hazırlanmıştır.(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri.(2) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükleri içermektedir.


MerkeziYönetimlerden

veya MerkezBankalarından


OlmayanAlacaklar



Şarta BağlıOlan




Olanve Olmayan

Alacaklar

Çok TaraflıKalkınma


Olanve Olmayan

Alacaklar


Şarta BağlıOlan


Bankalarve Aracı


Olanve Olmayan

Alacaklar



Şarta BağlıOlan


Alacaklar

Şarta Bağlı Olanve Olmayan



TahsiliGecikmiş Alacaklar



İpotekTeminatlı

MenkulKıymetler


Pozisyonları

Bankalarve Aracı




KolektifYatırım


YatırımlarDiğer

Alacaklar Toplam

Cari Dönem

Yurtiçi 79.800.139 457.492 542.487 6 - 29.495.171 110.297.369 71.239.492 18.125.101 567.395 9.210.227 - - - 105.708 14.842.948 334.683.535

Avrupa Birliği Ülkeleri 37.219 1.125 - - - 8.805.518 294.202 32.527 - 523 16.653 - - - 84 - 9.187.851

OECD Ülkeleri (1) - - - - - 265.921 - - - - - - - - - - 265.921


ABD, Kanada 1.823.929 - 1.234 - - 553.170 349.733 586 - - 610 - - - - - 2.729.262

Diğer Ülkeler 325.617 1.741 289 - - 1.119.173 181.669 88.386 458 2.013 12.604 - - - - - 1.731.950



Toplam 81.986.904 460.358 544.010 6 - 43.992.754 112.178.713 71.360.991 18.125.559 569.931 9.240.094 - - - 105.792 14.842.948 353.408.060




OlmayanAlacaklar



Şarta BağlıOlan






Bankalarından Şarta

Bağlı Olan ve Olmayan

Alacaklar


Şarta BağlıOlan


Bankalarve Aracı


Olanve Olmayan

Alacaklar



Şarta BağlıOlan


Alacaklar

Şarta BağlıOlan

ve Olmayan Gayrimenkul

İpoteğiyle Teminatlandırılmış

Alacaklar




İpotek Teminatlı

Menkul Kıymetler


Pozisyonları

Bankalarve Aracı




KolektifYatırım


YatırımlarDiğer

Alacaklar Toplam

Önceki Dönem

Yurtiçi 77.825.891 444.118 443.984 6 - 9.473.379 75.033.100 46.242.346 12.875.452 563.668 22.264.215 - - - 62.682 13.990.150 259.218.991


OECD Ülkeleri (1) - - - - - 398.992 - - - - - - - - - - 398.992


ABD, Kanada 16.568 - - - - 271.955 93.295 885 - - 53 - - - - - 382.756

Diğer Ülkeler 199.493 - 6 - - 565.239 199.376 96.345 475 1.014 4.643 - - - - - 1.066.591



Toplam 78.051.647 444.118 443.990 6 - 27.767.567 76.394.961 46.364.044 12.880.318 565.154 22.277.704 - - - 62.682 13.990.150 279.242.341

KDO sonrası ve Kredi Risk Azaltımı öncesi rakamlar kullanılarak hazırlanmıştır.(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri.(2) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükleri içermektedir.





Cari dönem

Risk Sınıfları Risk Sınıfları



Şarta Bağlı Olan ve

Olmayan Alacaklar

Bölgesel Yönetimlerden



Olmayan Alacaklar

İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan

Girişimlerden Şarta Bağlı







Olmayan Alacaklar

Bankalar ve Aracı

Kurumlardan Şarta Bağlı



Olmayan Kurumsal Alacaklar


Olmayan Perakende

Alacaklar

Şarta Bağlı Olan ve Olmayan




Kurulca Riski Yüksek

Olarak Belirlenen Alacaklar

İpotek Teminatlı

Menkul Kıymetler


Pozisyonları

Bankalar ve Aracı

Kurumlardan Olan Kısa Vadeli

Alacaklar ile Kısa Vadeli

Kurumsal Alacaklar

Kolektif Yatırım


YatırımlarDiğer

Alacaklar TP YP Toplam

Sektörler/Karşı Taraflar

Tarım - - - - - - 5.363.985 29.522.167 372.434 939 14.733 - - - - 2.135.195 37.033.999 375.454 37.409.453

Çiftçilik ve Hayvancılık - - - - - - 5.008.120 29.327.342 350.326 868 13.201 - - - - 2.135.195 36.736.566 98.486 36.835.052

Ormancılık - - - - - - 249.657 101.415 2.844 52 956 - - - - - 118.741 236.183 354.924

Balıkçılık - - - - - - 106.208 93.410 19.264 19 576 - - - - - 178.692 40.785 219.477

Sanayi - - 99.937 - - - 49.121.631 3.600.766 129.349 13.205 55.337 - - - - - 21.203.317 31.816.908 53.020.225

Madencilik ve Taşocakçılığı - - 17 - - - 2.924.632 65.519 3.897 726 768 - - - - - 603.581 2.391.978 2.995.559

İmalat Sanayi - - 99.910 - - - 36.772.043 3.522.344 124.765 12.468 53.360 - - - - - 17.896.667 22.688.223 40.584.890

Elektrik, Gaz, Su - - 10 - - - 9.424.956 12.903 687 11 1.209 - - - - - 2.703.069 6.736.707 9.439.776

İnşaat - - 25.807 - - - 15.431.147 2.133.204 50.527 476.783 28.053 - - - - - 6.733.479 11.412.042 18.145.521

Hizmetler 2.997.074 420 255.292 6 - 26.723.466 38.705.529 11.750.851 713.311 25.290 235.952 - - - 105.792 - 55.144.375 26.368.608 81.512.983

Toptan ve Perakende Ticaret - 17 4.292 - - - 16.568.568 8.233.270 420.414 14.299 85.580 - - - - - 20.673.414 4.653.026 25.326.440

Otel ve Lokanta Hizmetleri - 132 65 - - - 2.546.186 745.067 66.732 1.509 13.478 - - - - - 1.383.255 1.989.914 3.373.169

Ulaştırma ve Haberleşme - 79 73.236 - - - 5.609.959 1.517.944 93.141 1.122 13.982 - - - - - 2.675.591 4.633.872 7.309.463

Mali Kuruluşlar 2.997.074 192 120 6 - 25.904.352 3.785.764 4.985 1.044 35 89.157 - - - 3.694 - 24.562.680 8.223.743 32.786.423

Gayrimenkul ve Kira Hizm. - - 78.240 - - 819.114 9.481.909 952.003 101.853 8.043 25.614 - - - 102.098 - 4.975.912 6.592.962 11.568.874

Serbest Meslek Hizmetleri - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

Eğitim Hizmetleri - - 69.774 - - - 252.627 102.145 5.540 94 1.326 - - - - - 356.120 75.386 431.506

Sağlık ve Sosyal Hizmetler - - 29.565 - - - 460.516 195.437 24.587 188 6.815 - - - - - 517.403 199.705 717.108

Diğer 78.989.830 459.938 162.974 - - 17.269.288 3.556.421 24.354.003 16.859.938 53.714 8.906.019 - - - - 12.707.753 99.970.482 63.349.396 163.319.878

Toplam 81.986.904 460.358 544.010 6 - 43.992.754 112.178.713 71.360.991 18.125.559 569.931 9.240.094 - - - 105.792 14.842.948 220.085.652 133.322.408 353.408.060



Cari dönem





Olmayan Alacaklar




Olmayan Alacaklar









Olmayan Alacaklar

Bankalar ve Aracı






Olmayan Perakende

Alacaklar







İpotek Teminatlı

Menkul Kıymetler


Pozisyonları

Bankalar ve Aracı



Kurumsal Alacaklar

Kolektif Yatırım


YatırımlarDiğer



Tarım - - - - - - 5.363.985 29.522.167 372.434 939 14.733 - - - - 2.135.195 37.033.999 375.454 37.409.453


Ormancılık - - - - - - 249.657 101.415 2.844 52 956 - - - - - 118.741 236.183 354.924

Balıkçılık - - - - - - 106.208 93.410 19.264 19 576 - - - - - 178.692 40.785 219.477

Sanayi - - 99.937 - - - 49.121.631 3.600.766 129.349 13.205 55.337 - - - - - 21.203.317 31.816.908 53.020.225


İmalat Sanayi - - 99.910 - - - 36.772.043 3.522.344 124.765 12.468 53.360 - - - - - 17.896.667 22.688.223 40.584.890

Elektrik, Gaz, Su - - 10 - - - 9.424.956 12.903 687 11 1.209 - - - - - 2.703.069 6.736.707 9.439.776

İnşaat - - 25.807 - - - 15.431.147 2.133.204 50.527 476.783 28.053 - - - - - 6.733.479 11.412.042 18.145.521

Hizmetler 2.997.074 420 255.292 6 - 26.723.466 38.705.529 11.750.851 713.311 25.290 235.952 - - - 105.792 - 55.144.375 26.368.608 81.512.983




Mali Kuruluşlar 2.997.074 192 120 6 - 25.904.352 3.785.764 4.985 1.044 35 89.157 - - - 3.694 - 24.562.680 8.223.743 32.786.423





Diğer 78.989.830 459.938 162.974 - - 17.269.288 3.556.421 24.354.003 16.859.938 53.714 8.906.019 - - - - 12.707.753 99.970.482 63.349.396 163.319.878

Toplam 81.986.904 460.358 544.010 6 - 43.992.754 112.178.713 71.360.991 18.125.559 569.931 9.240.094 - - - 105.792 14.842.948 220.085.652 133.322.408 353.408.060






Önceki Dönem





Olmayan Alacaklar




Olmayan Alacaklar









Olmayan Alacaklar

Bankalar ve Aracı






Olmayan Perakende

Alacaklar







İpotek Teminatlı

Menkul Kıymetler


Pozisyonları

Bankalar ve Aracı



Kurumsal Alacaklar

Kolektif Yatırım


YatırımlarDiğer



Tarım - - - - - - 8.833.825 17.666.954 23.893 315 4.757 - - - - - 21.662.654 4.867.090 26.529.744

Çiftçilik ve Hayvancılık - - - - - - 8.450.346 17.504.057 18.554 315 689 - - - - - 21.284.206 4.689.755 25.973.961

Ormancılık - - - - - - 128.843 125.393 4.635 - - - - - - - 255.791 3.080 258.871

Balıkçılık - - - - - - 254.636 37.504 704 - 4.068 - - - - - 122.657 174.255 296.912

Sanayi - 419.469 158.304 - - - 28.480.731 4.151.249 463.540 486.157 423.861 - - - 43.374 - 17.619.787 17.006.898 34.626.685

Madencilik ve Taşocakçılığı - 36 101 - - - 462.651 144.170 22.926 - 44 - - - - - 210.989 418.939 629.928

İmalat Sanayi - 419.433 157.450 - - - 25.112.950 3.997.961 439.378 486.157 422.747 - - - 43.374 - 15.394.977 15.684.473 31.079.450

Elektrik, Gaz, Su - - 753 - - - 2.905.130 9.118 1.236 - 1.070 - - - - - 2.013.821 903.486 2.917.307

İnşaat - - 3.673 - - - 9.994.595 1.292.433 17.513 - 18.167 - - - - - 6.865.867 4.460.514 11.326.381

Hizmetler 8.795.417 17.776 228.017 6 - 16.532.896 22.558.525 9.364.424 535.821 42.784 145.719 - - - 15.601 - 33.564.846 24.672.140 58.236.986

Toptan ve Perakende Ticaret - - 62.019 - - - 13.472.842 3.024.997 23.159 9.416 6.429 - - - - - 6.799.974 9.798.888 16.598.862

Otel ve Lokanta Hizmetleri - 31 44.799 - - - 1.325.518 254.774 6.279 1.661 3.152 - - - - - 202.287 1.433.927 1.636.214

Ulaştırma ve Haberleşme - 15.959 22.952 - - - 1.151.453 222.344 3.361 2.042 105.006 - - - - - 377.257 1.145.860 1.523.117

Mali Kuruluşlar 8.795.417 222 85 6 - 9.215.598 3.830.976 1.251.023 65.520 706 23.987 - - - 156 - 12.716.664 10.467.032 23.183.696

Gayrimenkul ve Kira Hizm. - 1.564 27.904 - - 7.317.298 2.349.136 4.423.112 190.267 580 2.846 - - - - - 12.812.830 1.499.877 14.312.707


Eğitim Hizmetleri - - 67.497 - - - 103.642 187.417 2.727 28.379 1.928 - - - 15.445 - 397.957 9.078 407.035

Sağlık ve Sosyal Hizmetler - - 2.761 - - - 324.958 757 244.508 - 2.371 - - - - - 257.877 317.478 575.355

Diğer 69.256.230 6.873 53.996 - - 11.234.671 6.527.285 13.888.984 11.839.551 35.898 21.685.200 - - - 3.707 13.990.150 105.929.580 42.592.965 148.522.545

Toplam 78.051.647 444.118 443.990 6 - 27.767.567 76.394.961 46.364.044 12.880.318 565.154 22.277.704 - - - 62.682 13.990.150 185.642.734 93.599.607 279.242.341



Önceki Dönem





Olmayan Alacaklar




Olmayan Alacaklar









Olmayan Alacaklar

Bankalar ve Aracı






Olmayan Perakende

Alacaklar







İpotek Teminatlı

Menkul Kıymetler


Pozisyonları

Bankalar ve Aracı



Kurumsal Alacaklar

Kolektif Yatırım


YatırımlarDiğer



Tarım - - - - - - 8.833.825 17.666.954 23.893 315 4.757 - - - - - 21.662.654 4.867.090 26.529.744


Ormancılık - - - - - - 128.843 125.393 4.635 - - - - - - - 255.791 3.080 258.871

Balıkçılık - - - - - - 254.636 37.504 704 - 4.068 - - - - - 122.657 174.255 296.912

Sanayi - 419.469 158.304 - - - 28.480.731 4.151.249 463.540 486.157 423.861 - - - 43.374 - 17.619.787 17.006.898 34.626.685


İmalat Sanayi - 419.433 157.450 - - - 25.112.950 3.997.961 439.378 486.157 422.747 - - - 43.374 - 15.394.977 15.684.473 31.079.450

Elektrik, Gaz, Su - - 753 - - - 2.905.130 9.118 1.236 - 1.070 - - - - - 2.013.821 903.486 2.917.307

İnşaat - - 3.673 - - - 9.994.595 1.292.433 17.513 - 18.167 - - - - - 6.865.867 4.460.514 11.326.381

Hizmetler 8.795.417 17.776 228.017 6 - 16.532.896 22.558.525 9.364.424 535.821 42.784 145.719 - - - 15.601 - 33.564.846 24.672.140 58.236.986




Mali Kuruluşlar 8.795.417 222 85 6 - 9.215.598 3.830.976 1.251.023 65.520 706 23.987 - - - 156 - 12.716.664 10.467.032 23.183.696





Diğer 69.256.230 6.873 53.996 - - 11.234.671 6.527.285 13.888.984 11.839.551 35.898 21.685.200 - - - 3.707 13.990.150 105.929.580 42.592.965 148.522.545

Toplam 78.051.647 444.118 443.990 6 - 27.767.567 76.394.961 46.364.044 12.880.318 565.154 22.277.704 - - - 62.682 13.990.150 185.642.734 93.599.607 279.242.341






Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı:

Vadeye Kalan Süre 1 Ay 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 yıl üzeriRisk Sınıfları:Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 2.311.437 1.173.882 1.106.383 8.448.976 68.946.226Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 5.825 32 38 6.010 448.453İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 131.673 2.391 2.264 75.319 332.363Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - - 6Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - - -Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 28.650.907 3.414.858 976.894 1.141.379 9.808.716Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Kurumsal Alacaklar 4.512.453 2.593.507 3.868.295 30.019.207 71.185.251Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Perakende Alacaklar 2.218.813 1.987.619 3.226.563 17.957.986 45.970.010Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar 39.381 100.771 179.479 868.450 16.937.478Tahsili Gecikmiş Alacaklar - - - - -Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar 471.911 - - 68.561 8.699.622İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler - - - - -Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları - - - - -Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar ile Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar - - - - -Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar 3.694 - - 75.582 26.516Genel Toplam 38.346.094 9.273.060 9.359.916 58.661.470 222.354.641


Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 6. maddesinde belirtilen risk sınıflarından derecelendirme notu kullanılan risk sınıfları için risk ağırlıklarının belirlenmesinde, Fitch Ratings Uluslarararası Derecelendirme kuruluşunun notları kullanılmaktadır. Buna ek olarak, Fitch Ratings Uluslarararası Derecelendirme kuruluşunun notları yurt dışı yerleşik olan karşı taraflar ile ülkemiz merkezi yönetimi ve merkez bankasından alacaklar için kullanılmıştır. Yurt içi yerleşik olan karşı taraflar “derecesiz” olarak kabul edilmekte ve ilgili risk sınıfındaki “derecesiz” kategorisine uygun risk ağırlığını almaktadır.





Derecelendirme notları;

1. Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Alacaklar

2. Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Alacaklar

3. İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Alacaklar

4. Bankalar ve Aracı Kurumlardan Alacaklar

risk sınıflarında kullanılmıştır.

Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Alacaklar, Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Alacaklar ve İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Alacaklar risk sınıflarında, Fitch Ratings Uluslarararası Derecelendirme kuruluşunun verdiği not kredi kalite kademesi 3’e denk düşerken, Bankalar ve Aracı Kurumlardan Alacaklar risk sınıfında kullanılan notlar 1’den 6’ya tüm kredi kalitesi kademeleri ile eşleşmiştir.

Alım satım hesaplarına dahil edilmeyen kalemlerden ihraç veya ihraççı derecelendirmesine konu kalemlere ilişkin risk ağırlığının tespiti için öncelikle ihraç derecelendirmesine bakılmakta, ihraç derecelendirmesinin bulunmaması durumunda ihraççının kredi derecelendirmesi dikkate alınmaktadır.

Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları:

Risk Ağırlığı %0 %10 %20 %50 %75 %100 %150 %200 %250 %1250Özkaynaklardan

İndirilenler1 Kredi Riski

Azaltımı Öncesi Tutar 76.475.984 - 32.836.640 27.569.776 88.583.269 118.702.297 2.705.355 6.272.798 261.941 - 212.628

2 Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar 119.272.256 - 9.728.650 42.531.264 55.383.847 117.308.817 2.681.848 6.239.437 261.941 - 212.628

KDO sonrası rakamlar kullanılarak hazırlanmıştır.





Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler:

Değer Kaybına Uğramış Krediler; Raporlama dönemi sonu itibarıyla 90 günden fazla gecikmiş olması veya kredibilitesi nedeniyle değer düşüklüğüne uğradığına kanaat getirilmiş kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Özel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır.

Tahsili Gecikmiş Krediler; Raporlama dönemi sonu itibarıyla vadesi 90 güne kadar gecikmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Genel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır.

Krediler

Değer Kaybına

Uğramış Tahsili GecikmişDeğer

Ayarlamaları KarşılıklarTarım 558.429 977.165 22.187 294.979

Çiftçilik ve Hayvancılık 549.681 968.151 21.982 286.419Ormancılık 3.257 2.639 60 3.086Balıkçılık 5.491 6.375 145 5.474

Sanayi 367.412 401.537 9.117 323.259Madencilik ve Taşocakçılığı 15.734 10.465 237 14.707İmalat Sanayi 339.809 311.013 7.062 296.694Elektrik, Gaz, Su 11.869 80.059 1.818 11.858

İnşaat 807.370 133.354 3.029 319.175Hizmetler 577.062 994.401 22.579 526.717

Toptan ve Perakende Ticaret 451.058 694.687 15.773 416.435Otel ve Lokanta Hizmetleri 28.497 92.261 2.095 26.534Ulaştırma ve Haberleşme 36.252 91.865 2.086 34.521Mali Kuruluşlar 834 2.791 63 781Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 47.932 94.496 2.146 36.656Serbest Meslek Hizmetleri - - - -Eğitim Hizmetleri 2.839 10.380 236 2.765Sağlık ve Sosyal Hizmetler 9.650 7.921 180 9.025

Diğer 830.251 1.503.853 94.851 806.402Toplam 3.140.524 4.010.310 151.763 2.270.532

Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine ilişkin Bilgiler:

Açılış Bakiyesi

Dönem İçinde Ayrılan Karşılık

TutarlarıKarşılık İptalleri

Diğer Ayarlamalar

Kapanış Bakiyesi

1 Özel Karşılıklar 1.932.169 884.007 (545.644) - 2.270.5322 Genel Karşılıklar 2.311.581 533.156 (553) - 2.844.184





Aşağıdaki tablo finansal tablo kalemlerinin azami kredi duyarlılıklarını göstermektedir.

Cari Dönem Önceki DönemGerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarar’a Yansıtılan FV 944.899 310.742Bankalar 4.446.792 2.191.041Para Piyasalarından Alacaklar - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 53.782.308 54.230.853Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 10.144.142 10.021.056Verilen Krediler 186.812.851 141.914.662Diğer Varlıklar 1.771.166 1.758.727Bilanço kalemlerinin kredi risk duyarlılığı 257.902.158 210.427.081

Garanti ve Kefaletler 60.286.175 41.037.499Taahhütler 19.598.701 96.585.256Nazım hesap kalemlerinin kredi risk duyarlılığı 79.884.876 137.622.755

Toplam kredi risk duyarlılığı 337.787.034 348.049.836

Cari Dönem Önceki Dönem

Finansal Varlıklar

Vadesi Geçmemiş ve

Değer Kaybına Uğramamış

Olanlar

Vadesi Geçmiş ve Değer Kaybına

Uğramamış Olanlar Toplam



Olanlar



Bankalar 4.446.792 - 4.446.792 2.191.041 - 2.191.041Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarar’a Yansıtılan FV 944.899 - 944.899 310.742 - 310.742Verilen Krediler: 181.932.549 4.010.310 185.942.859 137.649.443 3.480.468 141.129.911

Kurumsal/Girişimci Krediler 95.869.566 1.651.939 97.521.505 66.510.828 1.084.334 67.595.162Bireysel Krediler 49.627.211 1.382.290 51.009.501 43.292.001 1.379.139 44.671.140İhtisas Kredileri 36.435.772 976.081 37.411.853 27.846.614 1.016.995 28.863.609

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 53.782.308 - 53.782.308 54.230.853 - 54.230.853Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 10.144.142 - 10.144.142 10.021.056 - 10.021.056





Finansal varlık sınıfı bazında kredi kalitesine ilişkin bilgiler:

Vadesi veya anlaşma koşulları Banka yönetimi tarafından tekrar değerlendirilen finansal varlıkların kayıtlı değeri tablosu:

Cari Dönem Önceki DönemBankalar - -Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarar’a Yansıtılan FV - -Verilen Krediler: 4.091.650 3.005.476

Kurumsal/Girişimci Krediler 1.209.157 1.247.487Bireysel Krediler 768.734 309.491İhtisas Kredileri 2.113.759 1.448.498

Diğer - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar - -Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar - -

III. PİYASA RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

a) Banka’nın risk yönetimi politikaları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla önlem alıp almadığı, piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle Banka yönetim kurulunun risk yönetimine ilişkin olarak almış olduğu önlemler, piyasa riskinin ölçümünde kullanılan yöntemler ile piyasa riski ölçümlerinin hangi aralıkta yapılmakta olduğu:

Banka, finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” ve “Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik” kapsamında piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemiş ve gerekli önlemleri almıştır.

Banka’nın piyasa riski yönetimi politika ve uygulama usulleri, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” kapsamında belirlenmiştir.

Banka, piyasa riskinin yönetimine ilişkin olarak pozisyonlarının yapısı ve karmaşıklığı ile uyumlu ölçüm, izleme, limitleme, stres testi ile senaryo analizi çalışmalarının yürütülmesini ve sonuçların periyodik olarak raporlanmasını sağlamaktadır. Sürdürülen faaliyetler Banka Hazine Yönetimi tarafından belirlenen bir alım satım portföyü üzerinden gerçekleştirilmektedir. Yeni ürün ve hizmetler piyasa riski açısından değerlendirilmektedir.

Banka’da Piyasa Riskine Esas Tutar, yasal raporlamalar kapsamında, Standart Metot kullanılarak aylık olarak hesaplanmakta ve Banka’nın Sermaye Yeterliliği Standart Rasyosu’na dahil edilmektedir.

Standart Metot dışında, alım - satım hesapları için günlük olarak Riske Maruz Değer (RMD) tahminleri yapılmakta ve ilgili birimlere raporlanmaktadır. Günlük raporlamalarda ve limit tahsisinde Tarihsel Benzetim Yöntemi kullanılmaktadır. Parametrik ve Monte Carlo Yöntemleriyle hesaplanan RMD sonuçları ise izleme amaçlı olarak kullanılmaktadır. Kullanılan modelin performansının ölçülmesine yönelik olarak geriye yönelik test çalışmaları yapılmaktadır. Ayrıca, modellerin kapsamadığı aşırı piyasa oynaklıklarının Banka’nın finansal durumuna etkisini gözlemleyebilmek amacıyla, aylık ve günlük periyotlarla stres testleri ve senaryo analizleri uygulanmaktadır.

Piyasa riski maruziyeti “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” kapsamında belirlenen RMD tabanlı limitler (faiz oranı ve kur riski limiti) ile sınırlandırılmıştır.





Piyasa riskine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot 534.830 548.621(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 94.354 77.176Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü - -(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 659.453 419.103(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot - -(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot - -(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot - -(VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 43.613 42.512(VIII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - -(IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII) 1.332.250 1.087.412(X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX) 16.653.125 13.592.650

b) Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu:

Cari Dönem Önceki DönemOrtalama En Yüksek En Düşük Ortalama En Yüksek En Düşük

Faiz Oranı Riski 595.385 581.184 631.177 491.744 581.881 473.613Hisse Senedi Riski 55.015 58.654 47.198 35.887 43.916 34.168Kur Riski 549.771 717.322 403.750 355.241 419.103 320.921Emtia Riski - - - - - -Takas Riski - - - - - -Opsiyon Riski - - - - - -Karşı Taraf Kredi Riski 48.171 42.497 43.837 34.471 42.512 28.582Toplam Riske Maruz Değer 15.604.269 17.495.713 14.074.525 11.466.792 13.592.650 10.716.050

Karşı taraf kredi riski repo işlemleri ile türev işlemler için hesaplanmaktadır. Hesaplamalarda Gerçeğe Uygun Değerine Göre Değerleme Yöntemi esas alınmaktadır. Türev işlemlerin gerçeğe uygun değerine göre değerlemesi ile, pozitif değere sahip sözleşmelerin yenileme maliyetleri elde edilmektedir. Potansiyel kredi risk tutarı ise sözleşme tutarlarının yönetmelik ekinde belirtilen oranlarla çarpılmasıyla bulunmaktadır. Yenileme maliyeti ve potansiyel kredi riskinin toplamı, risk tutarını göstermektedir. Repo işlemlerinde ise, kapsamlı finansal teminat yöntemi kullanılmak suretiyle risk azaltımı yapılmaktadır.





Karşı Taraf Riskine İlişkin Nicel Bilgiler:

TutarFaiz Oranına Dayalı Sözleşmeler -Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler 283.524Emtiaya Dayalı Sözleşmeler -Hisse Senedine Dayalı Sözleşmeler -Diğer -Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer 852.708Netleştirmenin Faydaları -Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı -Tutulan Teminatlar 13.082Türevlere İlişkin Net Pozisyon 218.601

IV. OPERASYONEL RİSKE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

a) Operasyonel risk hesaplamasında kullanılan yöntem ile operasyonel risk ölçümlerinin hangi aralıkta yapılmakta olduğu:

Banka’da Operasyonel Riske Esas Tutar, Temel Gösterge Yöntemi ile yıllık bazda hesaplanmaktadır. Temel Gösterge Yöntemi’nde operasyonel riske esas tutarı belirleyen parametre brüt gelirdir. Yıllık brüt gelir, net faiz gelirlerine, net ücret ve komisyon gelirlerinin, bağlı ortaklık ve iştirak hisseleri dışındaki hisse senetlerinden elde edilen temettü gelirlerinin, ticari kâr/zararın (net) ve diğer faaliyet gelirlerinin eklenmesi, alım satım hesabı dışında izlenen aktiflerin satılmasından elde edilen kâr/zarar, olağanüstü gelirler, destek hizmeti karşılığı yapılan faaliyet giderleri ve sigortadan tazmin edilen tutarların düşülmesi suretiyle hesaplanır.

Operasyonel riskin ileri ölçüm yaklaşımları ile modellenmesine yönelik çalışmalar çerçevesinde, Operasyonel Risk Kayıp Veri Tabanındaki veriler baz alınarak Operasyonel Riske Maruz Değer (OpRMD) ölçümleri Kayıp Dağılımı Yaklaşımı kapsamında Monte Carlo Simulasyonu kullanılarak yapılmaktadır.

31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014Toplam/Pozitif

BG yılı sayısı Oran (%) ToplamBrüt gelir 7.589.041 8.638.823 9.806.263 8.678.042 15 1.301.706Operasyonel Riske Esas Tutar 16.271.329

b) Banka standart metot kullanmamaktadır.





V. KUR RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

a) Banka’nın kur riskine maruz kalıp kalmadığı, bu durumun etkilerinin tahmin edilip edilmediği, Banka Yönetim Kurulu’nun günlük olarak izlenen pozisyonlar için limitler belirleyip belirlemediği:

Banka, yabancı para yönetimi politikası çerçevesinde önemli düzeyde bir pozisyon taşınmaması ilkesini benimsemiştir. Bu nedenle önemli ölçüde kur riski taşınmamaktadır. Standart metot kapsamında oluşturulan kur riski tablosu aracılığı ile kur riskinin izlenebilmesinin yanı sıra, Banka’da günlük bazda döviz pozisyonu için RMD hesaplanmakta ve ilgili birimlere raporlanmaktadır. Yönetim Kurulu tarafından onaylanan RMD tabanlı kur riski limiti de günlük olarak takip edilmektedir.

Ayrıca döviz işlemleri için; pozisyon ve işlem limitleri Yönetim Kurulu kararıyla kullandırılmaktadır.

b) Önemli olması durumunda yabancı para cinsinden borçlanma araçlarının ve net yabancı para yatırımlarının riskten korunma amaçlı türev araçlar ile korunmasının boyutu:

Bulunmamaktadır.

c) Yabancı para risk yönetim politikası:

Banka’nın faaliyet gösterdiği en önemli yabancı para birimleri olan ABD Dolar ve Avro’da likidite ve yapısal faiz oranı risklerini belirlemeye yönelik olarak periyodik “Likidite Boşluk Analizi” ve “Yeniden Fiyatlama Boşluk Analizi” ile döviz tevdiat hesaplarının tarihsel yenilenme oranlarını dikkate alan “Yapısal Likidite Boşluk Analizleri” yapılmaktadır. Ayrıca kur riskinin takibine yönelik günlük RMD analizleri ile yasal raporlamalar kapsamında Yabancı Para Net Genel Pozisyon/Özkaynak oranı ile Yabancı Para Likidite Pozisyonu düzenli olarak izlenmektedir.

d) Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son 5 iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları:

ABD Doları Avro AUD DKK SEK CHF CAD NOK GBP SAR 100 Yen

24.12.2015 2,9022 3,1761 2,1087 0,4257 0,3457 2,9386 2,0942 0,3340 4,3289 0,7741 2,411425.12.2015 2,9032 3,1787 2,1210 0,4267 0,3460 2,9414 2,1016 0,3325 4,3350 0,7740 2,413328.12.2015 2,8935 3,1715 2,0989 0,4251 0,3455 2,9242 2,0812 0,3319 4,3066 0,7717 2,405029.12.2015 2,8925 3,1594 2,1098 0,4236 0,3453 2,9158 2,0893 0,3320 4,2791 0,7717 2,401830.12.2015 2,9076 3,1725 2,1185 0,4252 0,3450 2,9364 2,0911 0,3289 4,3106 0,7749 2,412031.12.2015 2,8936 3,1525 2,1169 0,4225 0,3440 2,9034 2,0877 0,3280 4,2726 0,7709 2,4101

e) Banka’nın cari döviz alış kurunun finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri:

ABD Doları Avro AUD DKK SEK CHF CAD NOK GBP SAR 100 Yen2,9060 3,1698 2,1077 0,4251 0,3428 2,9291 2,1191 0,3338 4,3574 0,7749 2,3923





Banka’nın kur riskine ilişkin bilgiler:

Avro ABD Doları Diğer YP (1) ToplamCari DönemVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası 5.197.516 20.291.411 6.974.088 32.463.015Bankalar 427.044 3.117.147 166.602 3.710.793Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (5) - 4.377 - 4.377Para Piyasalarından Alacaklar - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 3.852.617 7.670.987 51.457 11.575.061Krediler (2) 13.040.372 33.703.199 85.049 46.828.620İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (4) 884.574 518.403 - 1.402.977Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 1.556.861 4.044.176 4.763 5.605.800Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - - - -Maddi Duran Varlıklar 5.232 1.405 4.209 10.846Maddi Olmayan Duran Varlıklar 2.961 - 789 3.750Diğer Varlıklar (6) 361.757 332.410 5.030 699.197

Toplam Varlıklar 25.328.934 69.683.515 7.291.987 102.304.436

YükümlülüklerBankalar Mevduatı 2.761.224 4.181.285 38.456 6.980.965Döviz Tevdiat Hesabı 33.118.588 23.283.762 2.493.715 58.896.065Para Piyasalarına Borçlar 1.220.723 13.524.090 - 14.744.813Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 5.259.663 12.888.802 1.724 18.150.189İhraç Edilen Menkul Değerler 276.860 2.811.413 - 3.088.273Muhtelif Borçlar 789.715 50.442 3.020 843.177Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar - - - -Diğer Yükümlülükler 250.728 144.134 30.863 425.725

Toplam Yükümlülükler 43.677.501 56.883.928 2.567.778 103.129.207

Net Bilanço Pozisyonu (18.348.567) 12.799.587 4.724.209 (824.771)Net Nazım Hesap Pozisyonu (3) 19.428.812 (12.841.685) (5.051.656) 1.535.471

Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 21.565.135 5.207.441 1.210.433 27.983.009Türev Finansal Araçlardan Borçlar 2.136.323 18.049.126 6.262.089 26.447.538

Gayrinakdi Krediler 12.805.276 24.756.552 3.017.202 40.579.030

Önceki DönemToplam Varlıklar 17.409.849 52.062.881 6.771.344 76.244.074Toplam Yükümlülükler 33.496.497 41.755.740 2.871.895 78.124.132

Net Bilanço Pozisyonu (16.086.648) 10.307.141 3.899.449 (1.880.058)Net Nazım Hesap Pozisyonu (3) 18.086.278 (9.832.293) (5.783.538) 2.470.447

Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 18.550.742 3.333.218 936.041 22.820.001Türev Finansal Araçlardan Borçlar 464.464 13.165.511 6.719.579 20.349.554

Gayrinakdi Krediler 6.219.244 18.945.595 1.974.433 27.139.272(1) Varlıklar bölümünün diğer YP sütununda yer alan dövizlerin %94,50’si Altın, %1,43’ü GBP, %1,55’i IQD, %0,71’i SAR ve kalan %1,81’i ise diğer döviz cinslerinden oluşmaktadır. Yükümlülükler bölümünün YP sütununda yer alan dövizlerin %47,63’ü Altın, %25,49’u GBP, %14,23’ü CHF, %4,66’sı DKK, %1,53’ü BGN, %1,28’i SAR ve kalan %5,18’i ise diğer döviz cinslerinden oluşmaktadır. (2014: Varlıklar bölümünün diğer YP sütununda yer alan dövizlerin %96,50’sı Altın, %0,91’i GBP, %0,62’i SAR ve kalan %1,97’si ise diğer döviz cinslerinden oluşmaktadır. Yükümlülükler bölümünün YP sütununda yer alan dövizlerin %64,21’i Altın, %16,66’sı GBP, %9,49’u CHF, %3,53’ü DKK ve kalan %6,11’i diğer döviz cinslerinden oluşmaktadır.)(2) Verilen kredilerin 721.987 TL karşılığı ABD Doları ve 296.717 TL karşılığı Avro bakiyesi dövize endeksli kredilerden kaynaklanmaktadır (31 Aralık 2014: 347.656 TL karşılığı ABD Doları ve 99.687 TL karşılığı Avro).(3) Türev finansal araçlardan alacaklar ile türev finansal araçlardan borçların netini göstermektedir.(4) YP cinsinden İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardaki sermaye yatırımları gerçeğe uygun değer tespitinin yapıldığı tarihteki kur karşılıkları üzerinden TP olarak, sonraki tarihlerde yapılan sermaye transferleri ise sermaye transferinin yapıldığı tarihteki kur karşılıkları üzerinden TP olarak izlenmekte, söz konusu yatırımlarda herhangi bir kur farkı oluşmamaktadır.(5) Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar ve borçlar tabloya dahil edilmemektedir.(6) Diğer aktifler içerisindeki 4.336 TL tutarındaki peşin ödenmiş giderler tabloya dahil edilmemektedir.





VI. FAİZ ORANI RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

a. Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

Cari Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve

Üzeri Faizsiz ToplamVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası 68.125 - - - - 36.467.838 36.535.963

Bankalar 1.440.455 261.811 622.259 - - 2.122.267 4.446.792

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 271.581 178.096 435.552 55.405 4.265 - 944.899

Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - -

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 5.500.374 6.886.623 10.873.456 15.334.272 14.583.841 603.742 53.782.308

Verilen Krediler 59.537.587 17.681.107 45.334.801 53.769.634 9.619.730 869.992 186.812.851

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 3.408.301 1.648.784 935.985 2.757.201 1.393.871 - 10.144.142

Diğer Varlıklar - - - - - 10.181.371 10.181.371

Toplam Varlıklar 70.226.423 26.656.421 58.202.053 71.916.512 25.601.707 50.245.210 302.848.326

YükümlülüklerBankalar Mevduatı 7.360.373 1.894.998 135.475 - - 336.455 9.727.301

Diğer Mevduat 95.316.420 23.117.617 17.613.731 401.647 - 40.292.719 176.742.134

Para Piyasalarına Borçlar 36.277.186 4.312.765 1.841.293 654.532 - - 43.085.776

Muhtelif Borçlar - - - - - 2.320.183 2.320.183

İhraç Edilen Menkul Değerler 932.357 1.605.472 486.509 2.263.268 - - 5.287.606

Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 2.636.989 4.182.857 10.332.714 1.518.502 871.586 - 19.542.648

Diğer Yükümlülükler 101.620 101.760 36.844 5.885.912 - 40.016.542 46.142.678

Toplam Yükümlülükler 142.624.945 35.215.469 30.446.566 10.723.861 871.586 82.965.899 302.848.326

Bilançodaki Uzun Pozisyon - - 27.755.487 61.192.651 24.730.121 - 113.678.259Bilançodaki Kısa Pozisyon (72.398.522) (8.559.048) - - - (32.720.689) (113.678.259)Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon 621.061 1.300.401 - - - - 1.921.462

Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon - - (111.409) (1.222.188) - - (1.333.597)

Toplam Pozisyon (71.777.461) (7.258.647) 27.644.078 59.970.463 24.730.121 (32.720.689) 587.865(1) Vadesiz olan işlemler “1 Aya Kadar” ve “Faizsiz” sütunlarında gösterilmiştir.(2) Riski Banka’ya ait olmayan krediler için kullanılan 5.833.179 TL tutarındaki fon bakiyesi diğer yükümlülükler altında “1-5 Yıl” vade grubunda gösterilmiştir. Banka tarafından kredi olarak kullandırılmayan 97.950 TL tutarındaki fon bakiyesi ise “Faizsiz” sütununda yer almaktadır.(3) Ertelenmiş vergi aktifi “Faizsiz” sütununda gösterilmiştir.(4) Takipteki kredilerin net bakiyesi verilen krediler içerisinde “Faizsiz” sütununda gösterilmiştir.(5) Özkaynaklar toplamı “Faizsiz” sütununda gösterilmiştir.





Önceki Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Faizsiz ToplamVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası 47.903 - - - - 30.101.080 30.148.983Bankalar 1.071.486 178.560 483.402 - - 457.593 2.191.041Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 484 142 3.626 5.178 4.736 296.576 310.742Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 5.323.667 7.364.979 13.049.735 12.480.888 15.553.149 458.435 54.230.853Verilen Krediler 49.466.545 16.057.347 32.744.670 37.095.207 5.766.143 784.750 141.914.662Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 3.293.568 2.197.294 44.905 3.102.464 1.382.825 - 10.021.056Diğer Varlıklar - - - - - 8.782.974 8.782.974


YükümlülüklerBankalar Mevduatı 4.740.369 745.131 24.000 - - 174.372 5.683.872Diğer Mevduat 79.597.243 21.278.758 14.719.298 347.295 - 31.628.782 147.571.376Para Piyasalarına Borçlar 27.998.700 2.599.660 1.182.716 - - - 31.781.076Muhtelif Borçlar - - - - - 1.746.503 1.746.503İhraç Edilen Menkul Değerler 338.579 1.564.934 501.919 1.813.374 - - 4.218.806Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1.561.935 3.253.912 8.117.946 1.072.157 601.757 - 14.607.707Diğer Yükümlülükler 295.771 40.978 4.116 5.382.265 - 36.267.841 41.990.971


Bilançodaki Uzun Pozisyon - - 21.776.343 44.068.646 22.105.096 - 87.950.085Bilançodaki Kısa Pozisyon (55.328.944) (3.685.051) - - - (28.936.090) (87.950.085)

Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon - 1.271.454 - - - - 1.271.454Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon (72.969) - (423.387) (871.883) - - (1.368.239)

Toplam Pozisyon (55.401.913) (2.413.597) 21.352.956 43.196.763 22.105.096 (28.936.090) (96.785)(1) Vadesiz olan işlemler “1 Aya Kadar” ve “Faizsiz” sütunlarında gösterilmiştir.(2) Riski Banka’ya ait olmayan krediler için kullanılan, 5.326.157 TL tutarındaki fon bakiyesi diğer yükümlülükler altında “1-5 Yıl” vade grubunda gösterilmiştir. Banka tarafından kredi olarak kullandırılmayan 100.291 TL tutarındaki fon bakiyesi ise “Faizsiz” sütununda yer almaktadır.(3) Ertelenmiş vergi aktifi ve benzeri diğer aktifler “Faizsiz” sütununda gösterilmiştir.(4) Takipteki kredilerin net bakiyesi diğer varlıklar içerisinde “Faizsiz” sütununda gösterilmiştir.(5) Özkaynaklar toplamı “Faizsiz” sütununda gösterilmiştir.





b) Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları:

Avro ABD Doları Yen TLCari Dönem Sonu Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası (1) - 0,28 - 3,45Bankalar 1,30 1,82 - 9,68Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar - 5,36 - 6,84Para Piyasalarından Alacaklar - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,71 5,68 - 9,09Verilen Krediler (2) 4,09 4,98 - 12,82Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 6,42 7,08 - 9,71

YükümlülüklerBankalar Mevduatı (3) 0,65 0,58 - 9,06Diğer Mevduat (4) 1,21 1,12 - 7,19Para Piyasalarına Borçlar 0,72 1,05 - 9,84Muhtelif Borçlar - - - -İhraç Edilen Menkul Değerler 0,59 3,79 - 10,86Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1,22 1,69 - 10,03

(1) TL sütunundaki söz konusu oran TCMB’nin TL zorunlu karşılıklara uyguladığı faiz oranını göstermekte olup, KKTC Merkez Bankası’nın zorunlu karşılıklara vermiş olduğu faiz oranlarını içermemektedir.(2) Kredi kartı kredilerini içermemektedir.(3) Bankalar mevduatındaki yabancı para faiz oranları hariç, tabloda belirtilen oranlar yıllık yurtiçi basit faiz oranları kullanılarak hesaplanmıştır.(4) Söz konusu oranlar vadesiz mevduat verilerini de içermektedir.

Avro ABD Doları Yen TLÖnceki Dönem Sonu Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası (1) - - - 7,00Bankalar 1,21 1,72 - 8,42Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar - 5,36 - 6,33Para Piyasalarından Alacaklar - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,73 5,72 - 8,75Verilen Krediler (2) 4,53 5,17 - 11,43Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 6,42 7,01 - 8,60

YükümlülüklerBankalar Mevduatı (3) 0,86 1,19 - 9,28Diğer Mevduat (4) 1,54 1,50 - 6,37Para Piyasalarına Borçlar 0,75 0,90 - 9,64Muhtelif Borçlar - - - -İhraç Edilen Menkul Değerler - 3,38 - 9,07Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1,47 1,82 - 7,90

(1) TL sütunundaki söz konusu oran KKTC Merkez Bankası zorunlu karşılık faiz oranını göstermektedir. (2) Kredi kartı kredilerini içermemektedir.(3) Bankalar mevduatındaki yabancı para faiz oranları hariç, tabloda belirtilen oranlar yıllık yurtiçi basit faiz oranları kullanılarak hesaplanmıştır.(4) Söz konusu oranlar vadesiz mevduat verilerini de içermektedir.





c) Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski

Bankacılık hesapları faiz oranı riski yönetimi politika ve uygulama usulleri, Banka’nın “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” kapsamında belirlenmiştir.

Banka, riskin yönetimine ilişkin olarak pozisyonlarının yapısı ve karmaşıklığı ile uyumlu ölçüm, izleme, limitleme, stres testi ile senaryo analizi çalışmalarının yürütülmesini ve sonuçların periyodik olarak raporlanmasını sağlamakta, bilançosunun bütününe yönelik faiz oranı riskine ilişkin analizleri gerçekleştirmektedir. Yeni ürün ve hizmetler de Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riski açısından değerlendirilmektedir.

Riskin yönetiminde asgari olarak; sabit ve değişken faizli kaynak ve kullanımlar arasındaki oran ve vade uyumsuzluklarının takibi, muhtemel aşağı ve yukarı yönlü, olağan ve olağan dışı faiz oranı değişikliklerinin, faiz marjı ile varlık ve yükümlülüklerin cari değeri üzerindeki etkilerinin analizi ve takibi, varlık ve yükümlülüklerin kontrata dayalı vadeleri yanında davranışsal vadelerinin de takibi ve analizi, tesis edilen Türk Lirası ve yabancı para faiz marjlarının yakından izlenmesi, faiz oranı değişimlerinin Banka’nın ekonomik değeri ve sermaye gereksinimi üzerindeki etkisinin takibi, değerleme yöntemlerinin olası etkilerinin takibi, Banka içi uygulamalardaki faiz şoku büyüklüklerinin hesaplanması ve belirlenmesi, verim eğrisi, baz risk ve opsiyonalite riskinin takibi yapılmaktadır. Ayrıca faiz oranlarındaki değişimin banka finansal yapısına etkisinin sınırlanması amacıyla, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski limiti aylık olarak takip edilmektedir.

Para BirimiUygulanan Şok

(+/- x baz puan) Kazançlar/KayıplarKazançlar/Özkaynaklar-

Kayıplar/Özkaynaklar1. TRY (+) 500bp (4.430.403) (%12,66)2. TRY (-) 400bp 4.330.815 %12,383. EUR (+) 200bp 158.733 %0,454. EUR (-) 200bp (48.048) (%0,14)5. USD (+) 200bp (1.416.119) (%4,05)6. USD (-) 200bp 1.924.376 %5,50Toplam (Negatif Şoklar İçin) 6.207.143 %17,74Toplam (Pozitif Şoklar İçin) (5.687.789) (%16,25)

d) Bankacılık hesaplarından kaynaklanan hisse senedi pozisyon riski

Hisse Senedi YatırımlarıKarşılaştırma

Bilanço Değeri Gerçeğe Uygun Değer Piyasa Değeri1. Hisse Senedi Yatırımı Grubu A - - -Borsada İşlem Gören - - -2. Hisse Senedi Yatırımı Grubu B - - -Borsada İşlem Gören - - -3. Hisse Senedi Yatırımı Grubu C - - -Borsada İşlem Gören - - -4. Hisse Senedi Yatırımı Grubu Diğer - - -Diğer 120.178 120.178 -





VII. LİKİDİTE RİSKİ YÖNETİMİ VE LİKİDİTE KARŞILAMA ORANINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Likidite ve finansal acil durum yönetimine ilişkin hususların genel esasları ve bu esaslara ilişkin uygulama usulleri “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” kapsamında belirlenmiştir.

Banka, bilançosunun vade yapısının gözlemlenmesi amacıyla Kalan Vade Analizi, dönemler itibarıyla likidite ihtiyacının izlenmesi amacıyla Likidite Boşluk ve Yapısal Likidite Boşluk Analizleri, olası en kötü durumda Banka’nın likidite ihtiyacının ve buna bağlı olarak oluşan zararın değerlendirilebilmesi amacıyla Likidite Stres Testi yapmaktadır. Banka’nın en önemli fon kaynağı olan mevduatın kararlı kısmının belirlenmesi amacıyla çekirdek mevduat analizi yapılmaktadır. Analizde kullanılan yenilenme oranları günlük bazda dikkate alınmaktadır. Ayrıca, Banka’nın likidite riski seviyesinin sektör ile karşılaştırılabilmesi amacıyla Banka-Sektör ortalama kalan vade değerleri ve yasal likidite oranları takip edilmektedir.

1) Likidite Riski:

a) Bankanın risk kapasitesi, likidite riski yönetiminin sorumlulukları ve yapısı, likidite riskinin banka içinde raporlaması, likidite riski stratejisinin, politika ve uygulamalarının yönetim kurulu ve iş kollarıyla iletişiminin nasıl sağlandığı hususları dahil olmak üzere likidite riski yönetimine ilişkin bilgiler:

Banka’nın risk kapasitesi, risk iştahı, likidite riski yönetiminin görev ve sorumlulukları ve likidite riski yönetimi ile ilgili hususların banka geneli ile paylaşımı konuları Banka’nın “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği”nde açıklanmıştır. Bu bağlamda likidite riski strateji ve politikaları banka içinde haftalık, aylık, üç/altı aylık ve yıllık sıklıklarla ilgili tüm birimlerle ve üst yönetim ile paylaşılmaktadır. Bu kapsamda yapılan analiz ve raporlar Aktif-Pasif Komitesi toplantılarında ele alınmakta, Denetim Komitesi aracılığıyla da Yönetim Kurulu bilgilendirilmektedir.

b) Likidite yönetiminin ve fonlama stratejisinin merkezileşme derecesi ile banka ve bankanın ortaklıkları arasındaki işleyişi hakkında bilgiler:

Banka ve Banka ortakları arasında likidite ihtiyacı ve fazlalıkları konusunda sürekli bilgi alışverişi sağlanmakta olup likidite ihtiyacı ve fazlasının etkin olarak yönetilmesi amacıyla Hazine Yönetimi ve Uluslararası Bankacılık Genel Müdür Yardımcılığı tarafından gerekli yönlendirme ve işlemler gerçekleştirilmektedir.

c) Fon kaynaklarının ve sürelerinin çeşitliliğine ilişkin politikalar dahil olmak üzere bankanın fonlama stratejisine ilişkin bilgi:

Bankanın ana fonlama kaynağı mevduat olup, mevduatın tabana yaygın yapısının korunması stratejisi sürdürülmektedir. Ayrıca kaynak yapısının çeşitlendirilmesi stratejisi çerçevesinde uzun vadeli ve uygun maliyetli mevduat dışı kaynakların payının artırılması hedefler arasında yer almaktadır. Mevduat dışı kaynaklarda; repo işlemleri, post finansman, sendikasyon kredileri, uluslararası finans kuruluşlarından temin edilen krediler, ihraç edilen menkul kıymetler, sermaye piyasası işlemleri ve ikili anlaşmalar kapsamında alınan krediler ön plandadır.

ç) Bankanın toplam yükümlülüklerinin asgari yüzde beşini oluşturan para birimleri bazında likidite yönetimine ilişkin bilgi:

Bankanın toplam yükümlülükleri ağırlıklı olarak TL, USD ve EUR para birimlerinden oluşmaktadır. Bu para birimlerinin yanı sıra diğer tüm para birimleri için de geçerli olmak üzere, gün içi ve uzun vadeli nakit akımları takip edilmekte ve geleceğe yönelik projeksiyonlar yapılarak likidite yönetiminin etkin bir şekilde yapılması sağlanmaktadır.





d) Kullanılan likidite riski azaltım tekniklerine ilişkin bilgi:

Banka’nın fon kaynaklarının önemli bir kısmını mevduat oluşturmaktadır. Banka’nın mevduatı geniş tabana yayılmış müşteri yapısına bağlı olarak zaman içinde büyük dalgalanmalar göstermemektedir. Bununla birlikte fon çeşitliliğini artırmak ve varlıklar ile yükümlülükler arasındaki vade farkını azaltmak amacıyla bono-tahvil ihracı, repo, alınan krediler gibi mevduat dışı kaynaklara önem verilmektedir.

Bankanın varlık tarafında ise, kısa vadeli nakit döngüsünü iyileştirici, aktif ve pasifin vade uyumsuzluğunu azaltıcı tedbirler kapsamında kredilerde ortalama vadenin kısaltılmasına yönelik politikalar izlenmektedir.

e) Stres testinin kullanımına ilişkin açıklama:

Beklenmedik olumsuz durumlar karşısında bankanın dayanıklılığını ölçmek amacıyla periyodik stres testleri yapılmaktadır. Bu çalışmalar, gerekli önlemlerin alınabilmesi amacıyla üst yönetim ve ilgili tüm birimler ile paylaşılmaktadır. Ayrıca, stres testleri bütçe çalışmaları kapsamında, Bankanın tahmini gelecek dönem finansal durumu, yasal oranlarının seyri, kısa ve uzun dönem likidite ihtiyacı gibi konularda da dikkate alınmaktadır.

f) Likidite acil ve beklenmedik durum planına ilişkin genel bilgi:

Acil bir durumda likidite ihtiyacının karşılanmasına yönelik olarak kullanılabilecek iç ve dış kaynaklar periyodik olarak izlenmekte olup Banka’nın organize piyasalardan ve diğer bankalardan borçlanma limitleri, farklı vade dilimlerinde karşı karşıya olduğu yapısal likidite açıklarını karşılayabilir düzeydedir. Banka likidite riskine maruziyetini “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” çerçevesinde Yönetim Kurulu’nca onaylanan limitler ile sınırlandırmıştır. Ayrıca, likidite ve finansal acil durum yönetimine ilişkin hususlar da belirlenmiştir.





2) Likidite Karşılama Oranı:

BDDK tarafından 21 Mart 2014 tarih ve 28948 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde Banka, Likidite Karşılama Oranı hesaplayarak haftalık solo ve aylık konsolide bazda BDDK’ya iletmektedir. Likidite Karşılama Oranı BDDK tarafından belirlenen sınır değerlerin üzerinde seyretmektedir. Son üç ay içinde gerçekleşen konsolide olmayan en düşük oranlar 31 Aralık 2015 haftasında gerçekleşmiş olup YP için 120,96 toplam için 81,13; en yüksek oranlar ise YP için 11 Aralık 2015 haftasında gerçekleşen 146,08, toplam için 16 Ekim 2015 haftasında gerçekleşen 94,16’dır.

Dikkate Alınma Oranı

Uygulanmamış Toplam Değer (*)Dikkate Alınma Oranı Uygulanmış

Toplam Değer (*)

Cari Dönem TP+YP YP TP+YP YPYÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR Yüksek kaliteli likit varlıklar 45.308.278 29.686.334NAKİT ÇIKIŞLARI Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat 121.542.584 42.195.973 8.916.790 3.414.841

İstikrarlı mevduat 64.749.352 16.095.120 3.237.467 804.756Düşük istikrarlı mevduat 56.793.232 26.100.853 5.679.323 2.610.085

Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat dışında kalan teminatsız borçlar 58.157.462 22.380.140 31.641.440 14.271.644

Operasyonel mevduat 941.417 30.185 235.356 7.546Operasyonel olmayan mevduat 50.614.196 17.065.024 24.804.235 8.979.167Diğer teminatsız borçlar 6.601.849 5.284.931 6.601.849 5.284.931

Teminatlı borçlar - -Diğer nakit çıkışları 54.050.254 25.490.090 15.453.351 6.541.385

Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri 406.059 609.286 406.059 609.286Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar - - - -Finansal piyasalara olan borçlar için verilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço dışı yükümlülükler 42.314.873 13.638.436 14.480.826 5.369.980

Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler 6.409 6.396 320 320Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar 11.322.913 11.235.972 566.146 561.799TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI 56.011.581 24.227.870NAKİT GİRİŞLERİ Teminatlı alacaklar - - - -Teminatsız alacaklar 9.023.285 1.541.481 5.239.401 1.071.973Diğer nakit girişleri 605.197 744.605 605.197 744.605TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ 9.628.482 2.286.086 5.844.598 1.816.578

Üst Sınır Uygulanmış

DeğerlerTOPLAM YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR STOKU 45.308.278 29.686.334TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI 50.166.983 22.411.293LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%) 90,31 132,46

(*) Haftalık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan değerlerin son üç ay için hesaplanan basit aritmetik ortalaması.







Toplam Değer (*)

Önceki Dönem TP+YP YP TP+YP YPYÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR Yüksek kaliteli likit varlıklar 41.995.279 15.991.234NAKİT ÇIKIŞLARI Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat 98.951.224 29.956.553 6.562.908 2.092.009



Operasyonel mevduat 955.021 33.311 238.756 8.327Operasyonel olmayan mevduat 35.435.477 8.097.173 15.257.244 3.655.597Diğer teminatsız borçlar 4.995.294 1.528.384 4.995.294 1.528.384


Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri 999.061 87.888 999.061 87.888Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar - - - -Finansal piyasalara olan borçlar için verilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço dışı yükümlülükler 33.591.971 8.679.344 11.050.369 3.576.305

Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler 71.396.107 40.819.067 3.569.805 2.040.953Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar - - - -TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI 42.673.437 12.989.463NAKİT GİRİŞLERİTeminatlı alacaklar 20 - - -Teminatsız alacaklar 8.985.211 1.614.277 5.219.411 995.508Diğer nakit girişleri 278.291 134.916 278.291 134.916TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ 9.263.522 1.749.193 5.497.702 1.130.424

Üst Sınır Uygulanmış

DeğerlerTOPLAM YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR STOKU 41.995.279 15.991.234TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI 37.175.736 11.859.039LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%) 112,96 134,84

(*) Haftalık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan tabloda yer alan kalemlere ilişkin verilerin son üç ay için hesaplanan basit aritmetik ortalaması.





3) Likidite Karşılama Oranına İlişkin Olarak Bankalarca Açıklanacak Asgari Hususlar

a) Likidite karşılama oranı sonucunu etkileyen önemli unsurlar ve bu oran hesaplamasında dikkate alınan kalemlerin zaman içerisindeki değişimi:

Kaynaklarının ve likidite karşılama oranında nakit çıkışlarının önemli bir bölümünü oluşturan Banka mevduatı dalgalı olmayan bir yapıya sahip olmakla beraber, toplam mevduat içinde kamu mevduatı diğer mevduatlara oranla dönemsel değişimlere sebep olabilmektedir. Geçmiş dönemlerle karşılaştırıldığında toplam mevduatın bilanço içindeki payı değişmemekle birlikte miktar olarak artan bir seyir izlediği görülmektedir.

Gayrinakdi krediler ise nakde dönüşüm oranı düşük olmakla birlikte, bilançoya oranla dikkate değer bir büyüklüğe sahip olduğundan likidite karşılama oranı hesaplamasında etkili olmaktadır. Geçmiş dönemlerle karşılaştırıldığında gayrinakdi kredilerimizin artış eğiliminde olduğu görülmektedir.

Zaman içerisinde artan repo işlemlerinin teminatı olarak T.C. Hazine Müsteşarlığı tarafından ihraç edilen bono ve tahvil kullanılmaktadır. Menkul kıymet portföyünün büyük bir kısmını oluşturan bu kıymetler ile repo işlemi yapılması, likidite karşılama oranı hesaplamasında yüksek kaliteli likit varlık sınıflandırılmasında kabul edilen serbest menkul kıymetlerimizi etkilemektedir. Repo işleminde kullanılan menkul kıymetler serbest olma özelliğini yitirdiğinden, diğer tüm şartları sağlasa dahi yüksek kaliteli likit varlık olarak dikkate alınamamaktadır.

b) Yüksek kaliteli likit varlıkların hangi kalemlerden oluştuğu:

Likidite Karşılama Oranı hesaplamasında yüksek kaliteli likit varlıkların tamamı Birinci Kalite Likit Varlıklardır. Bunlar; nakit değerler, merkez bankaları nezdindeki hesaplar, zorunlu karşılıklar ve menkul değerler cüzdanından (Önemli bölümü T.C. Hazine Müsteşarlığı tarafından ihraç edilen bono ve tahviller, diğer tahviller) oluşturmaktadır.

c) Fon kaynaklarının hangi kalemlerden oluştuğu ve tüm fonlar içerisindeki yoğunlukları:

Bankanın fon kaynaklarının büyük bir bölümü mevduatlardan, geri kalanı ise bilanço içindeki paylarına göre repo, alınan krediler ve ihraç edilen menkul kıymetlerden oluşmaktadır.

ç) Türev işlemlerden kaynaklanan nakit çıkışları ve teminat tamamlama ihtimali olan işlemlere ilişkin bilgiler:

Bankaca türev işlemler; bilançoda mevcut ya da oluşabilecek risklerden korunma, likidite yönetimi ya da müşteri taleplerinin karşılanması amaçlarıyla gerçekleştirilmektedir. Müşteri işlemleri Türev İşlem Çerçeve Sözleşmesi ya da ISDA (International Swaps and Derivatives Association) sözleşmesi ve eki olan CSA (Credit Support Annex) sözleşmesi altında, Bankalarla gerçekleştirilen işlemler yine ISDA ve CSA sözleşmeleri imzalanarak gerçekleştirilmektedir. Söz konusu sözleşmeler altında gerçekleştirilen işlemler belirlenen periyodlarda günlük piyasa değerlemesine ve nakit olarak ek teminatlandırmaya tabidir. İşlemler, piyasa değerlemesine bağlı olarak ek teminat girişi ya da çıkışı oluşturabilmektedir.





d) Karşı taraf ve ürün bazında fon kaynakları ile teminata ilişkin yoğunlaşma limitleri:

Karşı taraf ve ürün bazında yoğunlaşma riski için Üst yönetim onayı ile “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” kapsamında limitler belirlenmiş olup bu limitler belirli sıklıklarda izlenmekte, ayrıca ilgili birimler ve üst yönetime bildirilmektedir. Faaliyet dönemi içinde limitlerde herhangi bir aşım meydana gelmemiştir.

e) Likidite transferini engelleyici operasyonel ve yasal faktörleri de dikkate alarak bankanın kendisi, yabancı ülkedeki şubesi ve konsolide ettiği ortaklıkları bazında ihtiyaç duyulan fonlama ihtiyacı ile maruz kalınan likidite riski:

Bankanın yurtdışı şubeleri ve konsolide edilen ortaklıklarının likidite ihtiyaç ve fazlalıkları düzenli olarak izlenmekte ve yönetilmektedir. Likidite transferini engelleyici operasyonel ya da yasal kısıt bulunmamaktadır.

Yapılan analizlerde iştiraklerin ve yurtdışı şubelerin Bankanın likidite yapısına etkisinin bilanço büyüklüğüne oranla sınırlı kaldığı görülmektedir. Likidite ihtiyaç ve fazlalıkları gerek ortaklıklar arasında gerekse yurtdışı şubeler arasında en uygun şekilde karşılanmaktadır.

f) Likidite karşılama oranı hesaplamasında yer alan ancak ikinci fıkradaki kamuya açıklama şablonunda yer almayan ve bankanın likidite profiliyle ilgili olduğu düşünülen diğer nakit girişi ve nakit çıkışı kalemlerine ilişkin bilgiler:

Likidite karşılama oranı hesaplamasında bulunan tüm kalemler, ilgili tabloda toplulaştırılmış bir şekilde hesaplamaya dahil edilmektedir. Bu kapsamda, likidite karşılama oranı hesaplamasında yer alıp, kamuya açıklama şablonunda yer almayan husus bulunmamaktadır.





Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

Vadesiz1 Aya

Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve

ÜzeriDağıtılamayan

(1) (2) ToplamCari DönemVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası 36.535.963 - - - - - - 36.535.963Bankalar 2.122.267 1.440.455 261.811 622.259 - - - 4.446.792

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar - 126.116 3.991 69.008 687.336 58.448 - 944.899

Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar - 819.061 931.915 3.583.591 26.960.173 20.883.826 603.742 53.782.308Verilen Krediler - 7.850.631 13.187.226 71.904.670 75.219.986 17.780.346 869.992 186.812.851Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar - 164.301 503.843 2.080.926 4.564.492 2.830.580 - 10.144.142Diğer Varlıklar 1.775.252 - - 901 19.124 - 8.386.094 10.181.371

Toplam Varlıklar 40.433.482 10.400.564 14.888.786 78.261.355 107.451.111 41.553.200 9.859.828 302.848.326 Yükümlülükler

Bankalar Mevduatı 336.455 7.360.373 1.894.998 135.475 - - - 9.727.301Diğer Mevduat 40.292.719 95.316.234 23.116.324 17.609.254 407.520 83 - 176.742.134Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar - 1.041.939 3.260.160 9.751.446 3.311.028 2.178.075 - 19.542.648Para Piyasalarına Borçlar - 36.277.186 4.312.765 1.841.293 654.532 - - 43.085.776İhraç Edilen Menkul Değerler - 932.357 1.585.217 486.509 2.283.523 - - 5.287.606Muhtelif Borçlar 1.383.021 937.162 - - - - - 2.320.183Diğer Yükümlülükler (3) 2.445.735 562.716 412.093 36.844 5.975.198 866.409 35.843.683 46.142.678

Toplam Yükümlülükler 44.457.930 142.427.967 34.581.557 29.860.821 12.631.801 3.044.567 35.843.683 302.848.326 Likidite Açığı (4.024.448) (132.027.403) (19.692.771) 48.400.534 94.819.310 38.508.633 (25.983.855) -

Net Bilanço Dışı Pozisyonu - 42.330 (1.708) 33.271 513.972 - - 587.865Türev Finansal Araçlardan Alacaklar - 21.189.422 719.944 1.615.895 2.425.788 - - 25.951.049Türev Finansal Araçlardan Borçlar - 21.147.092 721.652 1.582.624 1.911.816 - - 25.363.184

Gayrinakdi Krediler 32.422.339 487.504 2.652.182 13.060.132 9.581.201 2.082.817 - 60.286.175 Önceki Dönem

Toplam Aktifler 32.283.303 8.207.138 12.695.097 57.591.577 89.248.003 39.250.555 8.324.638 247.600.311Toplam Yükümlülükler 34.819.865 114.758.986 28.216.271 25.333.846 9.596.661 2.403.219 32.471.463 247.600.311

Likidite Açığı (2.536.562) (106.551.848) (15.521.174) 32.257.731 79.651.342 36.847.336 (24.146.825) -

Net Bilanço Dışı Pozisyonu - (304.974) (4.476) 40.593 172.076 - - (96.781)Türev Finansal Araçlardan Alacaklar - 19.799.110 861.725 767.914 1.542.433 - - 22.971.182Türev Finansal Araçlardan Borçlar - 20.104.084 866.201 727.321 1.370.357 - - 23.067.963

Gayrinakdi Krediler 4.390.076 48.370 499.284 1.634.621 1.479.981 32.985.167 - 41.037.499

(1) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sermayede payı temsil eden menkul değerler ile sabit kıymetler, iştirak, bağlı ortaklıklar, birlikte kontrol edilen ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve net takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar; bilançoyu oluşturan pasif hesaplardan ise borç niteliği taşımayan karşılıklar gibi diğer pasif hesaplar ve özkaynak toplamı bu sütunda gösterilmektedir.(2) Ertelenmiş vergi aktifi “Dağıtılamayan” kolonuna dahil edilmiştir.(3) Riski Banka’ya ait olmayan krediler için kullanılan, 5.833.179 TL tutarındaki fon bakiyesi diğer yükümlülükler altında “1-5 Yıl” vade grubunda gösterilmiştir. Banka tarafından kredi olarak kullandırılmayan 97.950 TL tutarındaki fon bakiyesi ise “1 Aya Kadar” sütununda yer almaktadır.





Finansal yükümlülüklerin sözleşmeye bağlanmış kalan vadelerine göre gösterimi:

Cari Dönem (1) 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıldan

Fazla ToplamBankalar Mevduatı 7.703.727 1.900.300 136.863 - - 9.740.890Diğer Mevduat 135.878.366 23.315.323 17.963.103 422.800 139 177.579.731Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 1.055.486 3.280.495 9.928.626 3.565.005 1.260.477 19.090.089Para Piyasalarına Borçlar 36.309.740 4.319.621 1.854.917 672.295 - 43.156.573Toplam 180.947.319 32.815.739 29.883.509 4.660.100 1.260.616 249.567.283 Önceki Dönem (1)

Bankalar Mevduatı 4.918.875 747.405 26.264 - - 5.692.544Diğer Mevduat 111.461.533 21.442.222 15.010.343 366.644 152 148.280.894Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 619.850 1.476.149 9.079.702 2.434.854 1.717.596 15.328.151Para Piyasalarına Borçlar 28.010.327 2.603.562 1.191.122 - - 31.805.011Toplam 145.010.585 26.269.338 25.307.431 2.801.498 1.717.748 201.106.600

(1) Pasif kalemlerde, fonlara ilişkin tutar kalan vadelerine göre ayrıştırılamadığı için tabloya dahil edilmemiştir.

VIII. MENKUL KIYMETLEŞTİRME POZİSYONUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Bulunmamaktadır (31 Aralık 2014: Bulunmamaktadır).

IX. KREDİ RİSKİ AZALTIM TEKNİKLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Banka, Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ’in 38. maddesi uyarınca basit finansal teminat yöntemine göre kredi riski azaltımı yapmaktadır.

Kredi risk azaltım tekniklerinde bilanço içi ve bilanço dışı netleştirme bulunmamaktadır.

Banka’da fonlanmış kredi koruması olarak dikkate alınan finansal teminatlar; hazine bonosu, devlet tahvili, nakit, mevduat rehni ve altındır. Fonlanmamış kredi koruması olarak dikkate alınan teminatlar ise banka garantileri ve kontrgarantilerdir.

Banka’da finansal teminatlar günlük olarak değerlemeye tabi tutulmaktadır. Garantörlerin kredibiliteleri kredi revizyon vadeleri çerçevesinde izlenmekte ve değerlendirilmektedir.

Banka’da kredi türevlerine ilişkin pozisyon bulunmamaktadır.





Risk Sınıfları Bazında Teminatlar (1)

Risk Sınıfları - 31 Aralık 2015 TutarFinansal

TeminatlarDiğer/Fiziki Teminatlar

Garantiler ve Kredi Türevleri

Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 81.986.904 100.282 - -Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 460.358 42.875 - 18İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 544.010 164.017 - -Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 6 - - -Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - -Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 43.992.754 30.709.601 - -Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Kurumsal Alacaklar 112.178.713 952.933 - 410.794Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Perakende Alacaklar 71.360.991 15.319.650 - 64.722Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar 18.125.559 7.075 - 1.914Tahsili Gecikmiş Alacaklar 569.931 3 - -Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar 9.240.094 56.876 - -İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler - - - -Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları - - - -Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar ile Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar - - - -Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar 105.792 3.694 - -Diğer Alacaklar 14.842.948 - - -

Toplam 353.408.060 47.357.006 - 477.448(1) Her bir risk sınıfının KDO sonrası rakamlarının KR510AS formu/4. satır dağılımı esas alınarak hazırlanmıştır.

X. RİSK YÖNETİM HEDEF VE POLİTİKALARI

a) Risk Yönetimine İlişkin Stratejiler ve Uygulamalar

Banka, BDDK’nın düzenlemeleri çerçevesinde, en iyi uygulamaları da gözeterek, faaliyetlerinin hacmine, niteliğine ve karmaşıklığına uygun olarak karşı karşıya kaldığı piyasa, operasyonel, likidite, bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski ve kredi riskinin yönetilmesini sağlamaktadır.

b) Risk Yönetiminin Yapısı ve Organizasyonu

Risk Yönetimi faaliyetleri, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından 11 Temmuz 2014 tarih ve 29057 sayılı Resmi Gazete’de yürürlüğe giren Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik ve Yönetim Kurulu’nun 28 Nisan 2015 tarih 15/18 sayılı kararı ile onaylanan “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” çerçevesinde yürütülmektedir.

31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla, Risk Yönetimi organizasyonu operasyonel risk yönetimi, piyasa riski yönetimi, kredi riski yönetimi ve bilanço riskleri yönetimi birimlerinden oluşmaktadır.





c) Risk Raporlamaları ve Ölçüm Sistemlerinin Kapsam ve Niteliği

Banka’nın karşılaşabileceği risklerinin ortaya konulabilmesi amacıyla, risk ölçümü ve izleme faaliyetlerinin gerçekleştirilmesi ve sonuçlarının Banka’nın stratejik karar alma sürecinde dikkate alınması esastır. Bu esaslar çerçevesinde, alım satım stratejisi kapsamında Banka tarafından belirlenen portföye ve bilançonun bütününe ilişkin ölçüm ve izleme faaliyetlerine yönelik olarak aşağıda belirtilen analizler yapılır.

Likidite Riski

Banka’nın karşılaşabileceği likidite riskinin ortaya konulabilmesi amacıyla, pozisyonların yapısı ve karmaşıklığı ile uyumlu ölçüm, izleme, limitleme, stres testi ile senaryo analizi çalışmaları yürütülmekte ve sonuçları periyodik olarak raporlanmaktadır.

Banka likidite riski ölçüm ve izleme faaliyetlerine yönelik olarak Likidite Boşluk Analizi, Davranışsal Likidite Boşluk Analizi, Ortalama Vade Analizi ve Mevduat Tortusu Analizi gerçekleştirmektedir. Likidite Boşluk Analizi, varlık ve yükümlülüklerin vadeye kalan süreleri esas alınarak yapılmaktadır. Mevduat Tortusu Analizi vadeli ve vadesiz mevduat için ayrı ayrı uygulanmaktadır. Banka’nın beklenen nakit akımlarının her bir ürüne veya pozisyona ilişkin dikkate alınma oranları (iskonto oranları) ile düzeltilmesi sonucu vade grupları bazında ortaya çıkması muhtemel likidite ihtiyacının, Banka’nın likidite yaratma kapasitesi paralelinde değerlendirilmesi amacıyla da muhtelif güven düzeyleri dikkate alınarak likidite riski stres testi yapılmaktadır. Ayrıca likidite riskine yönelik olarak haftalık yasal raporlamalar yapılmaktadır.

Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riski

Banka’nın karşılaşabileceği bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskinin ortaya konulabilmesi amacıyla, pozisyonların yapısı ve karmaşıklığı ile uyumlu ölçüm, izleme, limitleme, stres testi ile senaryo analizi çalışmaları yürütülmekte ve sonuçları periyodik olarak raporlanmaktadır.

Bankacılık faaliyetlerinden kaynaklanan faiz oranı riskinin ölçüm ve izleme faaliyetlerine yönelik periyodik olarak bilançonun bütünü baz alınarak Yeniden Fiyatlama Boşluk Analizi, Net Faiz Marjı/Geliri Analizi ve Durasyon Analizi yapılmakta olup, ayrıca Banka’nın ekonomik sermaye yeterliliği gözetilmektedir. Yeniden Fiyatlama Boşluk Analizi varlık ve yükümlülüklerin, Net Faiz Marjı/Geliri Analizi ise faize duyarlı bilanço kalemlerinin yeniden fiyatlamaya kalan süreleri esas alınarak uygulanmaktadır. Durasyon Analizi varlık ve yükümlülüklerin efektif durasyon yöntemi ile bulunan sürelerinin miktarlarıyla ağırlıklandırılması yoluyla yapılmaktadır. Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski için yapılan stres testlerinde de, kurlarda, fiyatlarda ve faiz oranlarında meydana gelen önemli dalgalanmaların etkisi ortaya koyulmaktadır. Ayrıca bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskine yönelik olarak aylık yasal raporlamalar yapılmaktadır.

Piyasa Riski

Banka, piyasa riskinin yönetimine ilişkin olarak pozisyonlarının yapısı ve karmaşıklığı ile uyumlu ölçüm, izleme, limitleme, stres testi ile senaryo analizi çalışmalarının yürütülmesini ve sonuçların periyodik olarak raporlanmasını sağlamaktadır.

Banka’da Piyasa Riskine Esas Tutar, yasal raporlamalar kapsamında, Standart Metot kullanılarak aylık olarak hesaplanmakta ve Banka’nın Sermaye Yeterliliği Standart Rasyosu’na dahil edilmektedir.

Standart Metot dışında, alım - satım hesapları için günlük olarak Riske Maruz Değer (RMD) tahminleri yapılmakta ve ilgili birimlere raporlanmaktadır. Kullanılan modelin performansının ölçülmesine yönelik olarak geriye yönelik test çalışmaları yapılmaktadır. Ayrıca modellerin kapsamadığı aşırı piyasa oynaklıklarının Banka’nın finansal durumuna etkisini gözlemleyebilmek amacıyla, aylık ve günlük periyotlarda stres testleri ve senaryo analizleri uygulanmaktadır.

Piyasa riski maruziyeti “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” kapsamında belirlenen RMD tabanlı limitler (faiz oranı ve kur riski limiti) ile sınırlandırılmıştır. Söz konusu limitler günlük olarak takip edilmektedir.





Operasyonel Riskler

Operasyonel risk, yetersiz veya başarısız iç süreçler, insanlar ve sistemlerden ya da harici olaylardan kaynaklanan ve yasal riski de kapsayan zarar etme olasılığını ifade etmektedir. Banka’da operasyonel risk yönetimi faaliyetleri, Yönetim kurulu onaylı “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” kapsamında yürütülmektedir.

• Banka’da, operasyonel riskler nedeniyle oluşabilecek zararlara karşı yeterli özkaynak bulundurulmasını teminen, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde operasyonel riske esas tutar, Temel Gösterge Yöntemi ile hesaplanmakta, yıllık bazda Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu’na raporlanmaktadır.

• Banka’da operasyonel risk profili etkin yöntemlerle izlenmektedir. Gerçekleşmiş operasyonel riskler muhasebe sistemi ile uyumlu “operasyonel risk kayıp veri tabanı” vasıtasıyla takip edilmektedir. İleri Ölçüm Yaklaşımları kapsamında ekonomik sermaye hesaplaması yapılmakta olup, yöntemin geliştirilmesi çalışmalarına devam edilmektedir.

• Bilgi teknolojilerinden kaynaklanan risklerin yönetimi kapsamında, bütünleşik bir risk ana çatısı tesis edilmiştir. Bu kapsamda, Bilgi Teknolojileri risklerine ilişkin bir veri tabanı oluşturulmuş olup, gerçekleşen riskler ve alınan aksiyonlar veri tabanı vasıtasıyla takip edilmektedir.

• Destek hizmeti kuruluşlarından sağlanan hizmetlerin sürekliliğini teminen hizmet alımlarından kaynaklanabilecek riskler, BDDK tarafından yayımlanan “Bankaların Destek Hizmeti Almalarına İlişkin Yönetmelik” kapsamında değerlendirilmektedir. Bu kapsamda Risk Yönetim Programı revize edilmiş ve Banka tarafından alınmaya başlanılan destek hizmetlerine ilişkin Risk Analiz Raporları hazırlanmıştır.

Kredi Riski

Kredi Riski yasal sermaye ihtiyacının hesaplanmasında 1 Temmuz 2012 itibarıyla Standart Yaklaşıma dayalı Basel II yasal raporlama süreci başlatılmıştır.

Kredi riskinin merkezileştirilmesi kapsamında müşteri değerlemesi amacıyla Kurumsal ve Girişimci müşterilere yönelik rating, Bireysel müşterilere yönelik olarak ise scoring modelleri oluşturulmuştur. Söz konusu modellerin validasyonuna ilişkin çalışmalar icrai faaliyetleri olan Birimlerden bağımsız olarak Risk Yönetimi Bölüm Başkanlığınca yürütülmekte olup bu kapsamda modellerin istatistiksel yöntemlerle doğruluğunun ve performansının ölçümüne yönelik analizler yapılmaktadır.

Segmentler bazında kredi risk ağırlıklı varlıklar üzerinden risk limitleri tesis edilmiş olup aylık bazda takip edilmektedir.

Genel ve alt kırılımlar bazında kredi portföylerinin gelişimi, takip portföyünün gelişimi ve yakın izlemedeki krediler periyodik olarak analiz edilmektedir. Ayrıca, kredilerin izlenmesi ve geçmiş performanslarının karşılaştırılabilmesi amacıyla; konut ve ihtiyaç kredilerine yönelik vintage (yaşlandırma) analizleri yapılmaktadır.

ç) Riskten Korunma ve Risk Azaltım Politikaları ile Bunların Etkinliğinin Sürekli Kontrolüne İlişkin Süreçler

Banka’nın faaliyetlerini yürütürken yaşanabilecek olumsuzluklardan önemli ölçüde etkilenmesini önlemek amacıyla risk seviyelerinin risk profili ve risk toleransıyla uyumlu limitlerle sınırlandırılması esastır.

Risk limitleri, Genel Müdür, Denetim Komitesi ve ilgili Üst Düzey Yöneticilerin görüş ve önerileri alınmak suretiyle belirlenip Yönetim Kurulu tarafından onaylanır.

Risk limitleri; Banka’nın alabileceği risk düzeylerine, faaliyetlerine, ürünlerinin ve hizmetlerinin büyüklüğü ve karmaşıklığına uygun olarak belirlenmiştir. Limitler düzenli olarak gözden geçirilmekte, piyasa koşullarındaki, Banka stratejisindeki ve risk iştahındaki değişmelere göre uyarlanmakta ve periyodik olarak takip edilmektedir.

Buna ek olarak, Banka’da türev işlemleri gerçekleştirilmekte olup, yapılan işlemler sayesinde uzun vadeli kaynak temin edilmekte, likidite ve bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski sınırlandırılmaktadır.

Banka’da basit finansal yönteme göre risk azaltımı yapılmakta ve finansal teminatlar günlük olarak değerlemeye tabi tutulmaktadır. Garantörlerin kredibiliteleri kredi revizyon vadeleri çerçevesinde izlenmekte ve değerlendirilmektedir.





XI. KALDIRAÇ ORANINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Cari ve Önceki Dönem Kaldıraç Oranları Arasında Farka Sebep Olan Hususlar Hakkında Açıklamalar: Banka’nın “Bankaların Kaldıraç Düzeyinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” gereği hesaplamış olduğu konsolide olmayan kaldıraç oranı %8,47 olarak gerçekleşmiştir (31 Aralık 2014: %9,33). Kaldıraç oranındaki değişim ağırlıklı olarak bilanço içi varlıklara ilişkin risk tutarlarındaki artıştan kaynaklanmaktadır. Yönetmelik asgari kaldıraç oranını %3 olarak hükme bağlamıştır.

Bilanço içi varlıklar Cari Dönem (*) Önceki Dönem (*)

Bilanço içi varlıklar (Türev finansal araçlar ile kredi türevleri hariç, teminatlar dahil) 298.737.007 243.273.323(Ana sermayeden indirilen varlıklar) (1.483.856) (256.416)Bilanço içi varlıklara ilişkin toplam risk tutarı 297.253.151 243.016.907Türev finansal araçlar ile kredi türevleri Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin yenileme maliyeti 904.739 263.893Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin potansiyel kredi risk tutarı 288.044 211.511Türev finansal araçlar ile kredi türevlerine ilişkin toplam risk tutarı 1.192.783 475.405Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemleri Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin risk tutarı (Bilanço içi hariç) 4.564.184 4.930.370Aracılık edilen işlemlerden kaynaklanan risk tutarı - -Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerine ilişkin toplam risk tutarı 4.564.184 4.930.370Bilanço dışı işlemler Bilanço dışı işlemlerin brüt nominal tutarı 78.078.887 123.378.839(Krediye dönüştürme oranları ile çarpımdan kaynaklanan düzeltme tutarı) (5.478) (58.863.279)Bilanço dışı işlemlere ilişkin toplam risk tutarı 78.073.409 64.515.560Sermaye ve toplam risk Ana sermaye 32.261.636 29.212.755Toplam risk tutarı 381.083.527 312.938.241Kaldıraç oranı Kaldıraç oranı % 8,47 9,33

(*) Tabloda yer alan tutarların üç aylık ortalaması alınır.





XII. FAALİYET BÖLÜMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Banka’nın faaliyet bölümleri organizasyonel ve iç raporlama yapısına ve TFRS 8 “Faaliyet Bölümleri” hükümlerine uygun olarak belirlenmiştir.

Banka, bireysel, kurumsal girişimci bankacılık, ihtisas bankacılığı ile yatırım bankacılığı ve uluslararası bankacılık alanlarında faaliyet göstermektedir.

Bireysel bankacılık alanında Türkiye’nin en büyük şube ağına sahip bankası olarak mevduat, tüketici kredileri, riski Banka’ya ait olmayan fon kaynaklı krediler, kredi kartları, otomatik ödeme, çek-senet, havale, döviz alım - satımı, internet bankacılığı, mobil bankacılık, kiralık kasa ve sigorta aracılık hizmetleri sunulmaktadır. Ayrıca, kamu bankası olunması nedeniyle üstlenilen bir takım hizmetlerin de Banka’nın kârlılığını artırmak üzere değerlendirilebilmesini teminen Banka mevcut ürünlerini iyileştirip geliştirmekte ve yeni bankacılık ürünleri tasarlamaktadır. Banka merkezi yapı bünyesinde çalışmakta olan “Finart” bilgi işlem sistemi çağdaş bankacılığın gerektirdiği müşteri ihtiyaçlarına cevap verebilecek teknolojik altyapıyı sağlamaktadır.

Banka kurumsal girişimci bankacılık alanında büyük ölçekli kurumsal müşterilere ve orta-küçük ölçekli şirketlere Türk Parası ve döviz bazında işletme, orta ve uzun vadeli yatırım, dış ticaret finansman kredileri; akreditif ve teminat mektupları sağlamakta, proje finansmanı, diğer kurumsal finansman, döviz alım satımı ve bankacılık hizmetleri sunmaktadır.

Türkiye’de tarım sektörünün finansman ihtiyacını karşılayan temel mali kurum olarak Banka; bitkisel ve hayvansal üretim, su ürünleri ve tarımsal mekanizasyon konularında doğrudan üreticilere ve Tarım Kredi Kooperatifleri Merkez Birliğine kendi kaynaklarından kullandırdığı tarımsal işletme ve yatırım kredilerinin yanı sıra, kullandırımına aracılık ettiği çeşitli fon kaynaklı krediler vasıtasıyla, tarım sektöründe faaliyet gösteren kişi ve kurumlara mali destek sağlamaktadır.

Yatırım bankacılığı işlemleri; Finansal Piyasalar ve Aktif Pasif Yönetimi ve Ekonomik Araştırmalar Bölüm Başkanlıkları tarafından yürütülmektedir. Anılan birimler tarafından Banka’nın ulusal ve uluslararası organize ve tezgahüstü piyasalarda likiditesi değerlendirilmek suretiyle Türk Parası, döviz ve menkul kıymet alım-satım faaliyetleri gerçekleştirilmekte, Banka’nın ihtiyacına yönelik olarak Türk Parası ve yabancı para kaynak temin edilmektedir. Banka’nın ilgili birimleri tarafından menkul kıymetlerin alım satımına, Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’nin acentesi sıfatı ile hisse senedi alım satımı ile halka arzlara ve Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş.’nin ve diğer portföy yönetim şirketlerinin kurucusu olduğu yatırım fonlarının alım satımına aracılık yapılmakta ve bu finansal araçların kaydi olarak saklanması konularında hizmet verilmekte, repo/ters repo işlemleri gerçekleştirilmektedir. Bunların yanı sıra, Banka tarafından alım satım amaçlı türev finansal işlemler (vadeli döviz alım satım işlemi ve swap para alım satım işlemleri) yapılmaktadır.

Ayrıca Banka, şubeleri aracılığıyla sigorta ve diğer finans kuruluşları acenteliği yapmakta ve işlemlerden komisyon geliri elde etmektedir.

Banka uluslararası bankacılık faaliyetlerini yurtdışı şube, altşube, temsilcilikleri ve yurtdışındaki iştirak yatırımları aracılığı ile gerçekleştirmektedir.

“Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ” çerçevesinde 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla hazırlanan faaliyet bölümlemesine ilişkin bilgiler tablosuna takip eden sayfada yer verilmiştir.





Faaliyet bölümlemesine ilişkin tablo:

Cari DönemBireysel

BankacılıkKurumsal/Girişimci

Bankacılıkİhtisas

BankacılığıHazine/Yatırım

BankacılığıDiğer/

Dağıtılmayan ToplamFAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİFaiz Gelirleri 5.768.008 6.902.276 3.481.380 5.849.438 49.393 22.050.495Kredilerden Alınan Faizler 5.768.008 6.902.276 3.481.380 525.285 - 16.676.949Bankalardan Alınan Faizler - - - 66.961 - 66.961Menkul Değerlerden Alınan Faizler - - - 5.197.221 - 5.197.221Diğer Faiz Gelirleri - - - 59.971 49.393 109.364Faiz Giderleri 5.708.603 2.532.004 - 3.240.193 60.769 11.541.569Mevduata Verilen Faizler 5.708.603 2.532.004 - 427.858 - 8.668.465Kullanılan Kredilere Verilen Faizler - - - 403.341 - 403.341Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler - - - 2.127.843 - 2.127.843İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler - - - 281.151 - 281.151Diğer Faiz Giderleri - - - - 60.769 60.769Net Faiz Geliri/Gideri 59.405 4.370.272 3.481.380 2.609.245 (11.376) 10.508.926Net Ücret ve Komisyon Gelirleri/Giderleri 814.629 542.480 79.035 (203.994) 67.931 1.300.081Alınan Ücret ve Komisyonlar 814.629 542.480 79.035 5.275 195.275 1.636.694Verilen Ücret ve Komisyonlar - - - 209.269 127.344 336.613Temettü Gelirleri - - - 213.056 - 213.056Ticari Kâr/Zarar (Net) - - - (165.539) - (165.539)Diğer Faaliyet Gelirleri 24.519 215.576 47.778 3.731 1.048.291 1.339.895Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı 401.160 712.904 296.159 1.715 8.616 1.420.554Diğer Faaliyet Giderleri 45.338 196.494 35.715 - 4.930.695 5.208.242Net Faaliyet Kârı/Zararı 452.055 4.218.930 3.276.319 2.454.784 (3.834.465) 6.567.623Vergi Karşılığı - - - - (1.405.153) (1.405.153)Net Dönem Kârı/Zararı - - - - 5.162.470 5.162.470

BÖLÜM VARLIKLARIGerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yans. FV. (Net) - - - 944.899 - 944.899Bankalar ve Para Piyasalarından Alacaklar - - - 4.446.792 - 4.446.792Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (Net) - - - 53.782.308 - 53.782.308Krediler 51.034.781 90.694.305 37.676.823 7.406.942 - 186.812.851Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar (Net) - - - 10.144.142 - 10.144.142İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar - - - 2.655.366 - 2.655.366Diğer Varlıklar - - - - 44.061.968 44.061.968BÖLÜM VARLIKLARI TOPLAMI 51.034.781 90.694.305 37.676.823 79.380.449 44.061.968 302.848.326

BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİMevduat 135.886.429 39.624.867 9.734.353 1.223.786 186.469.435Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar - - - 292.271 - 292.271Alınan Krediler - - - 19.542.648 - 19.542.648Para Piyasalarına Borçlar - - - 43.085.776 - 43.085.776İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net) - - - 5.287.606 - 5.287.606Karşılıklar - - - - 5.160.896 5.160.896Diğer Yükümlülükler - - - - 11.463.425 11.463.425Özkaynaklar - - - - 31.546.269 31.546.269BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİ TOPLAMI 135.886.429 39.624.867 - 77.942.654 49.394.376 302.848.326

DİĞER BÖLÜM KALEMLERİ - - - - - -Sermaye Yatırımı - - - - - -Amortisman Giderleri - - - - 324.876 324.876Yeniden Yap. Maliyetleri - - - - - -





Önceki DönemBireysel

BankacılıkKurumsal/Girişimci



BankacılığıDiğer/

Dağıtılmayan ToplamFAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ 31 Aralık 2014Faiz Gelirleri 5.128.367 4.660.550 2.521.939 5.839.959 14.192 18.165.007Kredilerden Alınan Faizler 5.128.367 4.660.550 2.521.939 443.991 - 12.754.847Bankalardan Alınan Faizler - - - 58.405 58.405Menkul Değerlerden Alınan Faizler - - - 5.333.024 5.333.024Diğer Faiz Gelirleri - - - 4.539 14.192 18.731Faiz Giderleri 5.106.230 2.018.973 - 2.382.392 50.566 9.558.161Mevduata Verilen Faizler 5.106.230 2.018.973 - 387.040 - 7.512.243Kullanılan Kredilere Verilen Faizler - - - 270.463 - 270.463Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler - - - 1.527.007 - 1.527.007İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler - - - 197.882 - 197.882Diğer Faiz Giderleri 50.566 50.566Net Faiz Geliri/Gideri 22.137 2.641.577 2.521.939 3.457.567 (36.374) 8.606.846Net Ücret ve Komisyon Gelirleri/Giderleri 679.431 415.767 60.070 (157.022) 78.869 1.077.115Alınan Ücret ve Komisyonlar 679.431 415.767 60.070 5.005 196.241 1.356.514Verilen Ücret ve Komisyonlar - - - 162.027 117.372 279.399Temettü Gelirleri - - - 191.840 - 191.840Ticari Kâr/Zarar (Net) - - - (69.960) - (69.960)Diğer Faaliyet Gelirleri 27.068 82.225 118.087 2.870 680.800 911.050Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı 362.824 485.070 236.153 23 359.124 1.443.194Diğer Faaliyet Giderleri 35.423 152.000 28.905 - 3.878.636 4.094.964Net Faaliyet Kârı/Zararı 330.389 2.502.499 2.435.038 3.425.272 (3.514.465) 5.178.733Vergi Karşılığı - - - - (1.128.224) (1.128.224)Net Dönem Kârı/Zararı - - - - 4.050.509 4.050.509

BÖLÜM VARLIKLARI 31 Aralık 2014Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yans. FV. (Net) - - - 310.742 - 310.742Bankalar ve Para Piyasalarından Alacaklar - - - 2.191.041 - 2.191.041Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (Net) - - - 54.230.853 - 54.230.853Krediler 44.702.046 59.763.551 29.095.441 8.353.624 - 141.914.662Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar (Net) - - - 10.021.056 - 10.021.056İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar - - - 1.631.285 - 1.631.285Diğer Varlıklar - - - - 37.300.672 37.300.672BÖLÜM VARLIKLARI TOPLAMI 44.702.046 59.763.551 29.095.441 76.738.601 37.300.672 247.600.311

BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİ31 Aralık 2014 Mevduat 109.635.533 36.090.565 - 5.683.872 1.845.278 153.255.248Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar - - - 395.584 - 395.584Alınan Krediler - - - 14.607.707 - 14.607.707Para Piyasalarına Borçlar - - - 31.781.076 - 31.781.076İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net) - - - 4.218.806 - 4.218.806Karşılıklar - - - - 4.757.837 4.757.837Diğer Yükümlülükler - - - - 10.043.889 10.043.889Özkaynaklar - - - - 28.540.164 28.540.164BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİ TOPLAMI 109.635.533 36.090.565 - 56.687.045 45.187.168 247.600.311

DİĞER BÖLÜM KALEMLERİ Sermaye Yatırımı - - - - - -Amortisman Giderleri - - - - 259.565 259.565Yeniden Yap. Maliyetleri - - - - - -





XIII. FİNANSAL VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLERİN GERÇEĞE UYGUN DEĞER İLE GÖSTERİLMESİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

a) Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değerlerine ilişkin bilgiler:

Defter Değeri Gerçeğe Uygun Değer

Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemFinansal Varlıklar 255.186.093 208.357.612 255.742.675 209.187.852

Para Piyasalarından Alacaklar - - - -Bankalar 4.446.792 2.191.041 4.446.792 2.191.041Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 53.782.308 54.230.853 53.782.308 54.230.853Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 10.144.142 10.021.056 10.700.724 10.851.296Verilen Krediler 186.812.851 141.914.662 186.812.851 141.914.662

Finansal Borçlar 213.619.872 173.828.264 213.619.872 173.828.264Bankalar Mevduatı 9.727.301 5.683.872 9.727.301 5.683.872Diğer Mevduat 176.742.134 147.571.376 176.742.134 147.571.376Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 19.542.648 14.607.707 19.542.648 14.607.707İhraç Edilen Menkul Değerler 5.287.606 4.218.806 5.287.606 4.218.806Muhtelif Borçlar 2.320.183 1.746.503 2.320.183 1.746.503

Para piyasalarından alacaklar, bankalar ve bankalar mevduatı ağırlıklı olarak kısa vadeli işlemlerden oluştuğu için gerçeğe uygun değerlerinin taşınan değerlerine eşit olduğu düşünülmektedir.

Satılmaya hazır menkul değerlerin defter değeri ile gerçeğe uygun değerlerinin tespitinde piyasada oluşan fiyatlar dikkate alınmakta, fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmemesi durumunda T.C. Merkez Bankası tarafından hesaplanan gösterge niteliğindeki fiyatlar dikkate alınmaktadır.

Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıkların gerçeğe uygun değeri, piyasa fiyatları veya bu fiyatın tespit edilemediği durumlarda faiz, vade ve benzeri diğer koşullar bakımından aynı nitelikli menkul değerler için kote edilmiş olan piyasa fiyatları baz alınarak saptanmıştır.

Verilen krediler ve diğer mevduatın gerçeğe uygun değeri elde etme maliyeti ve birikmiş faiz reeskontlarının toplamını ifade etmektedir.





b) Finansal tablolarda muhasebeleştirilen gerçeğe uygun değer ölçümlerine ilişkin bilgiler:

TFRS 7 “Finansal Araçlar: Açıklamalar” standardı, bilançoda gerçeğe uygun değerleri üzerinden kayıtlı kalemlerin dipnotlarda bir sıra dahilinde sınıflandırılarak gösterilmesini öngörmektedir. Buna göre söz konusu finansal araçlar, gerçeğe uygun değer ölçümleri sırasında kullanılan verilerin önemini yansıtacak şekilde, üç seviyede sınıflandırılmaktadır. İlk seviyede gerçeğe uygun değerleri özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalarda kayıtlı fiyatlara dayanan, ikinci seviyede gerçeğe uygun değerleri doğrudan ya da dolaylı olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanan, üçüncü seviyede ise gerçeğe uygun değerleri gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan verilere göre belirlenen finansal araçlar yer almaktadır. Banka bilançosunda gerçeğe uygun değerlerinden kayıtlı finansal araçlar, söz konusu sınıflandırma esaslarına göre aşağıdaki gibi seviyelendirilerek gösterilmiştir.

Cari Dönem Seviye 1 Seviye 2 Seviye 3 ToplamGerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarar’a Yansıtılan Finansal Varlıklar 16.615 928.284 - 944.899Devlet Borçlanma Senetleri 16.615 - - 16.615Sermayede Payı Temsil Edilen Menkul Değerler - - - -Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - 928.284 - 928.284Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - - - -Diğer Menkul Değerler - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 53.516.040 148.054 95.028 53.759.122Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler (1) 388.536 96.992 95.028 580.556Devlet Borçlanma Senetleri 53.105.710 - - 53.105.710Diğer Menkul Değerler 21.794 51.062 - 72.856Toplam Varlıklar 53.532.655 1.076.338 95.028 54.704.021Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar - 292.271 - 292.271Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar - - - -Toplam Yükümlülükler - 292.271 - 292.271

(1) Satılmaya hazır finansal varlıklar kalemi altındaki 23.186 TL tutarındaki sermayede payı temsil eden menkul kıymetler aktif bir piyasada işlem görmemeleri nedeniyle finansal tablolara elde etme maliyeti üzerinden yansıtılmış olup, söz konusu kıymetler bu tabloda gösterilmemiştir.

Önceki Dönem Seviye 1 Seviye 2 Seviye 3 ToplamGerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarar’a Yansıtılan Finansal Varlıklar 14.166 296.576 - 310.742Devlet Borçlanma Senetleri 14.166 - - 14.166Sermayede Payı Temsil Edilen Menkul Değerler - - - -Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - 296.576 - 296.576Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - - - -Diğer Menkul Değerler - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 53.964.684 202.514 - 54.167.198Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler (1) 315.463 66.892 - 382.355Borçlanma Senetleri 53.634.170 - - 53.634.170Diğer 15.051 135.622 - 150.673Toplam Varlıklar 53.978.850 499.090 - 54.477.940Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar - 395.584 - 395.584Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar - - - -Toplam Yükümlülükler - 395.584 - 395.584






XIV. BAŞKALARININ NAM VE HESABINA YAPILAN İŞLEMLER, İNANCA DAYALI İŞLEMLERE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

1. Banka’nın başkaları nam ve hesabına alım, satım, saklama, yönetim ve danışmanlık hizmetleri verip vermediği:

Banka gerçek ve tüzel kişiler adına devlet tahvili alım satımı ile saklama hizmetleri yapmakta, repo işlemlerine aracılık etmekte ve kiralık kasa hizmetleri vermektedir. Banka danışmanlık ve yönetim hizmeti vermemektedir.

2. İnanca dayalı işlem sözleşmeleri kapsamında diğer finansal kurumlarla yapılan işlemlerin, bu kapsamda doğrudan verilen finansal hizmetlerin bulunup bulunmadığı, bu tür hizmetlerin Banka’nın veya grubun mali durumunu önemli ölçüde etkilemesi olasılığının bulunup bulunmadığı:

Banka tarafından inanca dayalı işlem sözleşmeleri kapsamında işlem yapılmamaktadır.

BEŞİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. BİLANÇONUN AKTİF HESAPLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

1. a) Nakit değerler ve T.C. Merkez Bankası’na ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemTP YP TP YP

Kasa/Efektif 1.718.357 705.176 1.162.327 614.925T.C. Merkez Bankası 2.354.591 31.753.858 1.611.393 26.753.700Diğer - 3.981 1 6.637

Toplam 4.072.948 32.463.015 2.773.721 27.375.262

1.a.1) Zorunlu Karşılıklara ilişkin açıklamalar:

Türkiye’de kurulmuş veya şube açmak suretiyle Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar T.C. Merkez Bankası’nın 2015/19 sayılı Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği’ne tabidirler. Bankaların ve şirketlerin, tabi oldukları muhasebe standartları ve kayıt düzeni esas alınarak, Merkez Bankasına, Hazineye, yurt içi bankalara ve uluslararası anlaşmayla kurulmuş olan bankaların Türkiye’deki merkez ve şubelerine olan yükümlülükleri hariç olmak üzere, tebliğde belirtilen kalemler zorunlu karşılığa tabi yükümlülüklerini oluşturur.

Bilanço tarihi itibarıyla, TCMB’nin 2015/5 Sayılı “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği”ne göre Türkiye’de faaliyet gösteren ticari bankalar; Türk parası vadesiz, ihbarlı, bir aya kadar vadeli ve üç aya kadar vadeli mevduatlar için %11,5, altı aya kadar vadeli mevduatlar için %8,5, bir yıla kadar vadeli mevduatlar için %6,5, bir yıl ve bir yıldan uzun vadeli mevduatlar için %5, 1 yıla kadar vadeli mevduat dışı diğer TL yükümlülükler için %11,5, 3 yıla kadar vadeli mevduat dışı diğer TL yükümlülükler için %8, 3 yıldan uzun vadeli mevduat dışı diğer TL yükümlülükler için %5, yabancı para mevduat hesapları için, vadesiz, ihbarlı, bir aya kadar, üç aya kadar, altı aya kadar, bir yıla kadar %13, bir yıl ve bir yıldan uzun %9, bir yıla kadar vadeli yabancı para diğer yükümlülükler için %25, iki yıla kadar vadeli yabancı para diğer yükümlülükler için %20, üç yıla kadar vadeli yabancı para diğer yükümlülükler için %15, beş yıla kadar vadeli yabancı para diğer yükümlülükler için %7, beş yıldan uzun vadeli yabancı para diğer yükümlülükler için %5 oranında zorunlu karşılık tesis etmektedirler.

TCMB tarafından 21 Ekim 2014 tarihinde yapılan basın duyurusuna göre, Türk Lirası zorunlu karşılıklara faiz ödenmesine 2014 yılının Kasım ayında tesis edilen zorunlu karşılıklardan itibaren başlanmıştır. Ayrıca, TCMB’nin 2015/35 sayılı Yabancı Para Zorunlu ve Serbest Hesaplara Faiz Ödenmesine İlişkin Basın Duyurusu’na göre, TCMB nezdinde ABD Doları cinsinden tutulan zorunlu karşılıklara, rezerv opsiyonlarına ve serbest hesaplara faiz ödenmesi uygulamasına 5 Mayıs 2015 tarihinden itibaren başlanmıştır.





b) T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler:


Vadesiz Serbest Hesap 2.286.466 236.672 1.563.450 301.734Vadeli Serbest Hesap - - - -Vadeli Serbest Olmayan Hesap - - - -Zorunlu Karşılık (1) (2) 68.125 31.517.186 47.943 26.451.966

Toplam 2.354.591 31.753.858 1.611.393 26.753.700(1) Yurtdışı şubelere ait 78.150 TL tutarındaki zorunlu karşılık tutarları da bu satırda gösterilmiştir (31 Aralık 2014: 75.723 TL).(2) Cari dönemde yabancı para zorunlu karşılıklar içinde yer alan 19.082.468 TL (31 Aralık 2014: 18.822.279 TL), Türk Lirası zorunlu karşılıkların yabancı para olarak tutulan kısmıdır.

2. a) Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilenlere ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemRepo İşlemlerine Konu Olanlar - -Teminata Verilen/Bloke Edilenler - 5.265Toplam - 5.265

b) Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu:

Alım Satım Amaçlı Türev Finansal VarlıklarCari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPVadeli İşlemler 25.242 46.642 5.949 6.583Swap İşlemleri 624.709 231.637 259.596 24.420Futures İşlemleri - - - -Opsiyonlar 9 45 17 11Diğer - - - -

Toplam 649.960 278.324 265.562 31.014

3. a) Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler:


BankalarYurtiçi 708.886 358.580 486.524 253.784Yurtdışı 27.113 3.352.213 23.640 1.427.093Yurtdışı Merkez ve Şubeler - - - -

Toplam 735.999 3.710.793 510.164 1.680.877





b) Yurtdışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler:

Serbest Tutar Serbest Olmayan Tutar

Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemAB Ülkeleri 1.097.791 987.180 - -ABD, Kanada 1.903.114 241.390 - -OECD Ülkeleri (1) 8.874 7.115 - -Kıyı Bankacılığı Bölgeleri - - - -Diğer 369.547 215.048 - -Toplam 3.379.326 1.450.733 - -

(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri

4. a) Satılmaya hazır finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilenlere ilişkin bilgilerin karşılaştırmalı olarak net değerlerine ilişkin açıklama:

Cari Dönem Önceki DönemRepo İşlemlerine Konu Olanlar 40.599.081 30.650.483Teminata Verilen/Bloke Edilenler 5.251.648 5.700.219Toplam 45.850.729 36.350.702

b) Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemBorçlanma Senetleri 54.495.737 53.925.141

Borsada İşlem Gören 54.444.675 53.925.141Borsada İşlem Görmeyen 51.062 -

Hisse Senetleri 630.832 446.542Borsada İşlem Gören 483.687 274.474Borsada İşlem Görmeyen 147.145 172.068

Değer Azalma Karşılığı (-) 1.344.261 140.830Toplam 53.782.308 54.230.853

5. Kredilere ilişkin açıklamalar:

a) Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemNakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi

Banka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler - - - -Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -

Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler - - - -Banka Mensuplarına Verilen Krediler (1) (2) 253.756 - 248.808 -Toplam 253.756 - 248.808 -

(1) Yukarıdaki tabloya 2.079 TL tutarındaki faiz tahakkuk ve reeskontu dahil edilmemiştir.(2) 14.630 TL tutarındaki personele ait Kredili Mevduat Hesapları 5-ç tablosunda Kredili Mevduat Hesabı (Gerçek Kişi) altında gösterildiğinden yukarıdaki tabloya dahil edilmemiştir.





b) Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile sözleşme koşullarında değişiklik yapılan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar

Nakdi KredilerKrediler ve

Diğer Alacaklar

Sözleşme Koşullarında Değişiklik Yapılanlar

Krediler ve Diğer Alacaklar


Ödeme Planının Uzatılmasına

Yönelik Değişiklik Yapılanlar (1) Diğer


Yönelik Değişiklik Yapılanlar Diğer

İhtisas Dışı Krediler 142.595.356 1.221.459 - 2.253.134 756.432 -İşletme Kredileri 85.500.508 583.333 - 953.897 625.253 -İhracat Kredileri 2.048.696 396 - 18.699 176 -İthalat Kredileri - - - - - -Mali Kesime Verilen Krediler 5.338.976 - - - - -

Tüketici Kredileri 46.055.766 637.661 - 1.215.077 128.222 -Kredi Kartları 2.913.399 69 - 58.082 2.781 -Diğer (2) 738.011 - - 7.379 - -

İhtisas Kredileri (3) (4) 32.899.171 1.904.617 - 791.602 209.142 -Diğer Alacaklar - - - - - -Faiz Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar 3.311.946 - - - - -Toplam 178.806.473 3.126.076 - 3.044.736 965.574 -

(1) Sözleşme koşullarında değişiklik yapılan krediler sistemsel olarak ayrıştırılamadığından tamamı “Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Değişiklik Yapılanlar” bölümünde gösterilmiştir.(2) Sözleşme koşullarında değişiklik yapılanlar ve yakın izlemedeki krediler ve diğer alacaklara ait reeskont tutarının ayrımı mevcut bilgi işletim sisteminden temin edilememiştir.(3) Fon kaynaklı tarımsal nitelikli krediler, ihtisas kredileri içerisinde gösterilmiştir.(4) Tarımsal nitelikli çiftçi destek kredileri ihtisas kredileri içerisinde gösterilmiştir.





Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar

Yakın İzlemedeki Krediler veDiğer Alacaklar

1 veya 2 Defa Uzatılanlar (*) 2.987.967 931.8253, 4 veya 5 Defa Uzatılanlar 138.094 33.5645 Üzeri Uzatılanlar 15 185

(*) Bireysel kredilerin ödeme planının uzatılmasına yönelik yapılan değişiklik sayısı sistemsel olarak ayrıştırılamadığından tamamı bu satırda gösterilmiştir.

Ödeme Planı Değişikliği ile Uzatılan SüreStandart Nitelikli Krediler ve

Diğer AlacaklarYakın İzlemedeki Krediler ve

Diğer Alacaklar0 - 6 Ay 490.878 160.2446 Ay - 12 Ay 548.241 103.1441 - 2 Yıl 1.725.424 411.0772 - 5 Yıl 327.495 270.9475 Yıl ve Üzeri 34.038 20.162Toplam 3.126.076 965.574

c) Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımı:

Standart Nitelikli Krediler ve

Diğer Alacaklar (1)Yakın İzlemedeki Krediler ve

Diğer Alacaklar (1)

Krediler ve

Diğer Alacaklar

Sözleşme Koşullarında

Değişiklik YapılanlarKrediler ve

Diğer Alacaklar


Değişiklik YapılanlarKısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 30.031.881 997.021 481.809 186.186

İhtisas Dışı Krediler 24.247.907 154.800 375.022 42.863İhtisas Kredileri (2) 5.783.974 842.221 106.787 143.323Diğer Alacaklar - - - -

Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 145.462.646 2.129.055 2.562.927 779.388

İhtisas Dışı Krediler 118.347.449 1.066.659 1.878.112 713.569İhtisas Kredileri (2) 27.115.197 1.062.396 684.815 65.819Diğer Alacaklar - - - -

(1) Reeskontlar dahil edilmemiştir.(2) Fon kaynaklı tarımsal krediler, ihtisas kredileri içinde gösterilmiştir.





ç) Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler:

Kısa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli ToplamTüketici Kredileri-TP 364.239 46.666.000 47.030.239

Konut Kredisi (2) 7.857 22.622.672 22.630.529Taşıt Kredisi 1.668 188.589 190.257İhtiyaç Kredisi (2) 350.549 23.529.383 23.879.932Yurtdışı 4.165 325.356 329.521Diğer - - -

Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - 3 3Konut Kredisi - 3 3Taşıt Kredisi - - -İhtiyaç Kredisi - - -Diğer - - -

Tüketici Kredileri-YP 1.401 27.829 29.230Konut Kredisi - 86 86Taşıt Kredisi - - -İhtiyaç Kredisi 71 1.248 1.319Yurtdışı 1.330 26.495 27.825Diğer - - -

Bireysel Kredi Kartları-TP 2.573.804 2.876 2.576.680Taksitli 922.912 72 922.984Taksitsiz 1.650.892 2.804 1.653.696

Bireysel Kredi Kartları-YP 382 - 382Taksitli 14 - 14Taksitsiz 368 - 368

Personel Kredileri-TP 8.016 166.255 174.271Konut Kredisi - 250 250Taşıt Kredisi - - -İhtiyaç Kredisi 7.920 164.321 172.241Yurtdışı 96 1.684 1.780Diğer - - -

Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - -Konut Kredisi - - -Taşıt Kredisi - - -İhtiyaç Kredisi - - -Diğer - - -

Personel Kredileri-YP - - -Konut Kredisi - - -Taşıt Kredisi - - -İhtiyaç Kredisi - - -Diğer - - -

Personel Kredi Kartları-TP 79.329 144 79.473Taksitli 33.294 84 33.378Taksitsiz 46.035 60 46.095

Personel Kredi Kartları-YP 12 - 12Taksitli - - -Taksitsiz 12 - 12

Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi) 802.983 - 802.983Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi) - - -Toplam (1) 3.830.166 46.863.107 50.693.273

(1) 316.229 TL tutarındaki faiz tahakkuk ve reeskontu dahil edilmemiştir.(2) 3.442.911 TL tutarındaki fon kaynaklı tüketici kredileri tabloya dahil edilmiştir.





d) Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:

Kısa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli ToplamTaksitli Ticari Krediler-TP 501.224 13.169.609 13.670.833

İşyeri Kredisi 412 425.458 425.870Taşıt Kredisi 24.171 840.452 864.623İhtiyaç Kredisi 476.641 11.903.699 12.380.340Diğer - - -

Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli - - -İşyeri Kredisi - - -Taşıt Kredisi - - -İhtiyaç Kredisi - - -Diğer - - -

Taksitli Ticari Krediler-YP 11.101 16.467.528 16.478.629İşyeri Kredisi - 2.109 2.109Taşıt Kredisi - 285 285İhtiyaç Kredisi 11.101 16.465.134 16.476.235Diğer - - -

Kurumsal Kredi Kartları-TP 317.546 214 317.760Taksitli 100.165 195 100.360Taksitsiz 217.381 19 217.400

Kurumsal Kredi Kartları-YP 24 - 24Taksitli - - -Taksitsiz 24 - 24

Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi) 94.043 - 94.043Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi) - - -Toplam (1) 923.938 29.637.351 30.561.289

(1) Tabloda yer alan kredilere ilişkin tahakkuk ve reeskont tutarları tabloya dahil edilmemiştir.

e) Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı:

Cari Dönem Önceki DönemKamu 1.544.376 1.491.966Özel 181.086.537 137.403.630Faiz Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 3.311.946 2.234.315

Toplam 185.942.859 141.129.911





f) Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı:

Cari Dönem Önceki DönemYurtiçi Krediler 177.799.281 133.807.603Yurtdışı Krediler 4.831.632 5.087.993Faiz Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 3.311.946 2.234.315

Toplam 185.942.859 141.129.911

g) Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:

Cari Dönem Önceki DönemBağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 831.174 738.954Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler - -

Toplam 831.174 738.954

ğ) Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar:

Cari Dönem Önceki DönemTahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 143.144 88.537Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 478.653 447.645Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 1.648.735 1.395.987

Toplam 2.270.532 1.932.169

h) Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (net):

1) Donuk alacaklardan bankaca yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:

III. Grup: IV. Grup: V. Grup:Tahsil İmkanı Sınırlı


Tahsili Şüpheli Krediler ve

Diğer Alacaklar

Zarar Niteliğindeki Krediler ve

Diğer AlacaklarCari Dönem 11.844 51.598 92.945(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)

Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar 11.844 51.598 92.945Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar - - -

Önceki Dönem 15.457 61.241 115.881(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)






2) Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler:




Diğer Alacaklar

Zarar Niteliğindeki Kredi ve

Diğer AlacaklarÖnceki Dönem Sonu Bakiyesi 178.454 470.670 2.067.796

Dönem İçinde İntikal (+) 1.460.823 216.939 417.352Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) - 1.181.969 1.155.102Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-) 1.181.969 1.155.102 -Dönem İçinde Tahsilat (-)(1) 167.388 227.737 1.276.385Aktiften Silinen (-) - - -

Kurumsal ve Ticari Krediler - - -Bireysel Krediler - - -Kredi Kartları - - -Diğer - - -

Dönem Sonu Bakiyesi (2) 289.920 486.739 2.363.865Özel Karşılık (-) (3) 143.144 478.653 1.648.735

Bilançodaki Net Bakiyesi (2) 146.776 8.086 715.130(1) Söz konusu tutarlara yeniden yapılandırılan ve itfa planına bağlanan krediler dahil edilmiştir.(2) Riski Banka’ya ait olmayan ve dolayısıyla üzerinden karşılık ayrılmayan 257.478 TL tutarındaki fon kaynaklı kredileri de içermektedir.(3) 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Banka, takipte bulunan 627.566 TL tutarındaki kurumsal bir kredinin teminatlarını dikkate aldıktan sonra kalan 156.894 TL tutarındaki kısmı için %100 oranında karşılık ayırmıştır.

3) Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler:

III. Grup: IV. Grup: V. Grup:

Tahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve

Diğer Alacaklar


Diğer Alacaklar


Diğer AlacaklarCari Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi 1.062 4.690 5.691

Özel Karşılık (-) 531 4.690 5.691Bilançodaki Net Bakiyesi 531 - -Önceki Dönem:Dönem Sonu Bakiyesi 84 2.713 4.296

Özel Karşılık (-) 42 2.713 4.296Bilançodaki Net Bakiyesi 42 - -





4) Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi:



Diğer Alacaklar


Diğer Alacaklar


Diğer AlacaklarCari Dönem (Net) 146.776 8.086 715.130Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 289.920 410.130 2.363.865

Özel Karşılık Tutarı (-) 143.144 402.044 1.648.735Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 146.776 8.086 715.130Bankalar (Brüt) - - -

Özel Karşılık Tutarı (-) - - -Bankalar (Net) - - -Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) - 76.609 -

Özel Karşılık Tutarı (-) - 76.609 -Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) - - -Önceki Dönem (Net) 89.917 23.025 671.809Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 178.454 407.466 2.067.796



Özel Karşılık Tutarı (-) - 63.204 -Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) - - -

ı) Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacakların tasfiye politikasına ilişkin açıklama:

Banka tarafından kredi işlemlerinden kaynaklanan alacakların tahsili amacıyla başlatılmış bulunan icra takiplerinde borçlu ve borçla ilgililerin malvarlıkları ile Banka alacaklarının teminatını teşkil eden maddi teminatların paraya çevrilmesi süreci devam etmekte olup, işleyen bu sürecin yanı sıra Banka alacaklarının idari yollardan tahsil ve tasfiyesine çalışılmaktadır. Alacakların idari yollardan tahsilini teminen yapılan mevzuat düzenlemesi ve Şubelere devredilen yetkiler kapsamında işlem tesis edilmekte olup, borçlu tekliflerinin Şubelere devredilen yetkileri aşması veya cari mevzuat düzenlemeleri dışında unsurlar içermesi ve teklifin Şube tarafından olumlu görüşle ilgili Genel Müdürlük birimine intikal ettirilmesi durumunda Banka’nın yetkili kurullarından karar alınmak suretiyle firma/borçlu bazında alacağın yeniden yapılandırılması söz konusu olmaktadır.

i) Aktiften silme politikasına ilişkin açıklama:

Banka, borçlu ve/veya borçla ilgililerin ölmüş olması ve mirasçıların mirası yasal süresi içinde reddetmiş bulunmaları, alacağın tahsilinin hukuken ve/veya fiilen olanaksız hale gelmesi, söz konusu alacakla ilgili olarak personel hakkında verilmiş mali mesuliyet kararının bulunmaması hallerinde alacaklarını kayıtlardan terkin edebilmektedir.





j) Diğer açıklama ve dipnotlar:

Cari DönemKurumsal/

Girişimci Bireysel İhtisas ToplamVadesi Geçmemiş ve Değer Kaybına Uğramamış Krediler (1) 95.869.566 49.627.211 36.435.772 181.932.549Vadesi Geçmiş ve Değer Kaybına Uğramamış Krediler 1.651.939 1.382.290 976.081 4.010.310Değer Düşüklüğüne Uğramış Krediler 1.843.939 741.401 555.184 3.140.524Toplam 99.365.444 51.750.902 37.967.037 189.083.383Değer Düşüklüğüne Uğramış Krediler İçin Ayrılan Özel Karşılık (-) 1.264.197 716.121 290.214 2.270.532Net Kredi Bakiyesi 98.101.247 51.034.781 37.676.823 186.812.851

(1) 3.442.911 TL tutarındaki bireysel, 2.135.499 TL tutarındaki tarımsal ve 18 TL tutarındaki kurumsal/girişimci kredi, riski Banka’ya ait olmayan fon kaynaklı krediler vadesi geçmemiş ve değer kaybına uğramamış satırında gösterilmiştir.

Önceki DönemKurumsal/

Girişimci Bireysel İhtisas ToplamVadesi Geçmemiş ve Değer Kaybına Uğramamış Krediler (1) 66.510.828 43.292.001 27.846.614 137.649.443Vadesi Geçmiş ve Değer Kaybına Uğramamış Krediler 1.084.334 1.379.139 1.016.995 3.480.468Değer Düşüklüğüne Uğramış Krediler 1.524.200 628.811 563.909 2.716.920Toplam 69.119.362 45.299.951 29.427.518 143.846.831Değer Düşüklüğüne Uğramış Krediler İçin Ayrılan Özel Karşılık (-) 1.002.187 597.905 332.077 1.932.169Net Kredi Bakiyesi 68.117.175 44.702.046 29.095.441 141.914.662

(1) 2.868.496 TL tutarındaki bireysel, 2.235.702 TL tutarındaki tarımsal ve 18 TL tutarındaki kurumsal/girişimci kredi, riski Banka’ya ait olmayan fon kaynaklı krediler vadesi geçmemiş ve değer kaybına uğramamış satırında gösterilmiştir.

Kredi sınıfları itibarıyla, vadesi geçmiş ve değer kaybına uğramamış kredilerin yaşlandırma analizi aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem 1 aya kadar 1-2 ay 2-3 ay 3 aydan fazla ToplamKrediler ve Alacaklar (1)

Kurumsal/Girişimci Krediler 132.856 62.849 26.879 5.812 228.396Bireysel Krediler 39.261 10.494 3.813 264 53.832İhtisas Kredileri 217.663 52.178 12.406 8.144 290.391Toplam 389.780 125.521 43.098 14.220 572.619

(1) Tablodaki tutarlar, taksitli krediler için muaccel hale gelmiş taksit tutarları, diğer krediler için ise muaccel olmuş anapara tutarları olup, taksitli kredilerin kalan anapara tutarları toplamı 3.437.691 TL’dir.

Önceki Dönem 1 aya kadar 1-2 ay 2-3 ay 3 aydan fazla ToplamKrediler ve Alacaklar (1)







6. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar:

a) Repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilenlere ilişkin bilgilerin karşılaştırmalı olarak net değerleriyle ilgili açıklama:

a.1) Repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:


TP YP TP YPDevlet Tahvili 1.114.647 3.567.579 466.841 3.910.057Hazine Bonosu - - - -Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - - -Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - - - -Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -Diğer - - - -Toplam 1.114.647 3.567.579 466.841 3.910.057

a.2) Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:


TP YP TP YPBono - - - -Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler 3.009.483 1.987.576 3.024.939 1.157.083Diğer - - - -Toplam 3.009.483 1.987.576 3.024.939 1.157.083

b) Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemDevlet Tahvili 10.098.944 10.009.309Hazine Bonosu - -Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - -Toplam 10.098.944 10.009.309

c) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgiler:


Borsada İşlem Görenler 10.098.944 10.009.309Borsada İşlem Görmeyenler 45.198 11.747

Değer Azalma Karşılığı (-) - -Toplam 10.144.142 10.021.056





ç) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların yıl içindeki hareketleri:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başındaki Değer 10.021.056 15.660.350Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları 1.059.935 228.670Yıl İçindeki Alımlar 148.236 182.093Satış ve İtfa Yoluyla Elden Çıkarılanlar (1.085.085) (6.050.057)Değer Azalışı Karşılığı (-) - -Dönem Sonu Toplamı 10.144.142 10.021.056

Banka, 2008 yılında, daha önce finansal tablolarında satılmaya hazır finansal varlıklar içerisinde takip ettiği 23.630.115 TL, 717.616 bin Avro ve 1.483.317 bin ABD Doları nominal tutarlı menkul kıymeti, rayiç değer toplamı sırasıyla 22.971.669 TL, 702.950 bin Avro ve 1.562.742 bin ABD Doları olan defter değerleri ile daha önce gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar içerisinde takip ettiği 37.951 bin Avro ve 45.501 bin ABD Doları nominal değerli menkul kıymeti rayiç değerleri toplamı sırasıyla 37.178 bin Avro ve 62.311 bin ABD Doları olan defter değerleri ile elde tutma niyetindeki değişiklikten dolayı, Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu’nun 31 Ekim 2008 tarih ve 27040 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan TMS 39 ‘Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı Hakkında Tebliğde Değişiklik Yapılmasına İlişkin Tebliğ’e uygun olarak, vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar portföyüne yeniden sınıflamıştır.

Yeniden sınıflandırılan satılmaya hazır menkul kıymetlere ilişkin 68.984 TL, (23.067) bin Avro ve (15.207) bin ABD Doları tutarındaki ertelenmiş vergi öncesi değerleme farkları, özkaynaklar altında izlenmekte olup, ilgili menkul kıymetlerin itfa tarihlerine kadar doğrusal reeskont yöntemiyle sonuç hesaplarına aktarılmaktadır. Bilanço tarihi itibarıyla özkaynaklarda kalan negatif değerleme farkı 11.890 bin ABD Doları ve 2.312 bin Avro tutarındadır.

Alım satım amaçlı menkul kıymetler portföyünden vadeye kadar elde tutulacak portföyüne sınıflanan menkul kıymetlerin bilanço tarihi itibarıyla rayiç değerleri toplamı 30.548 bin Avro ve 69.943 bin ABD Doları tutarındadır.

Alım satım amaçlı menkul değerler portföyünden vadeye kadar elde tutulacak menkul kıymetler portföyüne sınıflama yapılmamış olması durumunda cari dönemde 11.001 TL tutarında gelir reeskontu kaydedilecek olup, yapılan sınıflamanın gelir tablosu etkisi ise 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla (22.979) TL tutarında olacaktı.

7. İştiraklere ilişkin bilgiler (net):

a) 1) Konsolide edilmeyen iştiraklere ilişkin bilgiler:

Unvanı Adres (Şehir/Ülke)Banka’nın Pay Oranı-

Farklıysa Oy Oranı (%)Banka Risk Grubu

Pay Oranı (%)1 Bankalararası Kart

Merkezi A.Ş.İstanbul/TÜRKİYE

12,50 17,982 Kredi Kayıt Bürosu A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 10,00 9,09

Aktif

Toplamı (2) Özkaynak (2)Sabit Varlık

Toplamı (2) (3)Faiz

Gelirleri (2)Menkul Değer

Gelirleri (2)Cari Dönem

Kâr/Zararı (2)

Önceki Dönem

Kâr/Zararı (2)

Gerçeğe Uygun

Değeri (1)

1 68.358 29.660 42.972 985 - 3.869 3.490 -2 146.724 100.690 73.874 4.877 - 33.299 21.834 -

(1) İştiraklerin borsada işlem görmemesi nedeniyle gerçeğe uygun değeri bulunmamaktadır.(2) Cari dönem finansal tablo bilgileri, 31 Aralık 2015 tarihli denetimden geçmemiş finansal tablolardan, önceki döneme ait kâr/zarar rakamları ise 31 Aralık 2014 tarihli denetimden geçmiş finansal tablolarından alınmıştır. (3) Sabit varlık toplamı içinde maddi ve maddi olmayan duran varlıklar yer almaktadır.





b) 1) Konsolide edilen iştiraklere ilişkin açıklama:



Pay Oranı (%)1 Arap Türk Bankası A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 22,22 15,43

Aktif

Toplamı (2) Özkaynak (2)Sabit Varlık Toplamı (2)

Faiz Gelirleri (2)

Menkul Değer Gelirleri (2)

Cari Dönem Kâr/Zararı (2)

Önceki Dönem

Kâr/Zararı (2)

Gerçeğe Uygun

Değeri (1)

1 4.023.292 601.823 22.259 114.097 23.738 70.106 70.506 -(1) Arap Türk Bankası A.Ş.’nin borsada işlem görmemesi nedeniyle gerçeğe uygun değeri bulunmamaktadır.(2) Arap Türk Bankası A.Ş.’nin cari dönem finansal tablo bilgileri 31 Aralık 2015 tarihli denetimden geçmiş finansal tablolardan, önceki döneme ait kâr/zarar rakamları ise 31 Aralık 2014 tarihli denetimden geçmiş finansal tablolarından alınmıştır.

2) Konsolide edilen iştiraklere ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 88.846 59.386Dönem İçi Hareketler - 29.460

Alışlar -Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri - 29.460Cari Yıl Payından Alınan Kâr - -Konsolidasyon Kapsamına Giren İştirak - -Transfer - -Satışlar - -Yeniden Değerleme Artışı - -Değer Azalma Karşılıkları - -

Dönem Sonu Değeri 88.846 88.846Sermaye Taahhütleri -Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) 15,43 15,43

3) Konsolide edilen iştiraklere ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:

Cari Dönem Önceki DönemBankalar 88.846 88.846Sigorta Şirketleri - -Faktoring Şirketleri - -Leasing Şirketleri - -Finansman Şirketleri - -Diğer Mali İştirakler - -

4) Borsaya kote edilen iştirakler:






8. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (net):

a) 1) Konsolide edilmeyen bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:



Pay Oranı (%)1 Ziraat Teknoloji A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 100,00 100,00

Aktif Toplamı (2) Özkaynak (2)

Sabit Varlık Toplamı (2)

Faiz Gelirleri (2)



Önceki Dönem

Kâr/Zararı (2)

Gerçeğe Uygun

Değeri (1)

1 42.956 12.942 9.886 394 74 3.019 5.930 -(1) Borsada işlem görmemesi nedeniyle gerçeğe uygun değeri bulunmamaktadır.(2) Cari dönem finansal tablo bilgileri, 31 Aralık 2015 tarihli denetimden geçmemiş finansal tablolarından alınmış olup, önceki döneme ait kâr/zarar rakamı 31 Aralık 2014 tarihli denetimden geçmiş finansal tablolarından alınmıştır.

b) 1) Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin açıklama:

Yurtdışında faaliyet gösteren ve yabancı para cinsinden takip edilen konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin yatırımlar gerçeğe uygun değerleri ile izlenmektedir. Söz konusu ortaklıklar için hazırlanan değerleme raporları ile gerçeğe uygun değerler tespit edilmiş, değerleme farkları ortaklık değerlerine eklenerek karşılığında özkaynaklar altında “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabında muhasebeleştirilmiştir.



Pay Oranı (%)1 Ziraat Hayat ve Emeklilik A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 100,00 100,002 Ziraat Sigorta A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 100,00 100,003 Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 100,00 100,004 Ziraat Yatırım Menkul

Değerler A.Ş.İstanbul/TÜRKİYE

100,00 99,605 Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 100,00 99,706 Ziraat Katılım Bankası A.Ş. (1) İstanbul/TÜRKİYE 100,00 100,007 Ziraat Bank International A.G. Frankfurt/ALMANYA 100,00 100,008 Ziraat Bank BH d.d. Saraybosna/BOSNA HERSEK 100,00 100,009 Ziraat Bank (Moscow) JSC (2) Moskova/RUSYA 100,00 100,0010 Kazakhstan Ziraat Int. Bank Almatı/KAZAKHSTAN 100,00 99,5811 Ziraat Bank Azerbaycan

ASC (3)

Bakü/AZERBAYCAN100,00 100,00

12 Ziraat Bank Montenegro AD (4) Podgoritsa/KARADAĞ 100,00 100,00(1) Ziraat Katılım Bankası A.Ş., BDDK’nın 10 Ekim 2014 tarih ve 6046 sayılı izniyle kurulmuş ve 13 Şubat 2015 tarihinde tescil edilmiş olup, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nun 14 Mayıs 2015 tarih ve 29355 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan 12 Mayıs 2015 tarih, 6302 sayılı kararı ile faaliyete başlamıştır.(2) Ziraat Bank (Moscow) CJSC’nin unvanı 14 Ağustos 2015 tarihinde Ziraat Bank (Moscow) JSC olarak değişmiştir.(3) Ziraat Bank Montenegro AD, Banka’nın Karadağ’da iştirak banka kurmasına ilişkin olarak ülke Merkez Bankasından 6 Nisan 2015 tarihinde alınan izne istinaden, 27 Temmuz 2015 tarihinde faaliyete başlamıştır.(4) Ziraat Bank Azerbaycan ASC, Banka’nın bağlı ortaklığı olarak, Genel Müdürlük ve İçerişehir/Bakü Şubesi ile 27 Temmuz 2015 tarihinde faaliyetlerine başlamıştır.







Faiz Gelirleri (3) (4)

Menkul Değer


Kâr/Zararı (3)

Önceki Dönem

Kâr/Zararı (3)

Gerçeğe Uygun

Değeri (1)

İhtiyaç Duyulan

Özkaynak Tutarı

1 2.641.099 304.118 2.382 131.377 - 162.829 151.037 - -2 593.758 196.286 3.142 55.586 - 86.878 66.947 - -3 2.421.713 235.944 1.605 1.156 - 36.304 (59.785) - -4 321.963 94.673 684 8.449 3.305.770 23.538 14.362 - -5 21.221 17.884 815 1.729 13.734 5.524 3.051 - -6 2.176.809 663.615 59.434 65.993 20.206 (12.897) - - -7 4.414.530 581.254 3.289 134.238 2.745 40.314 17.828 665.528 -8 1.164.199 185.867 54.538 44.006 751 13.775 5.608 173.616 -9 133.758 83.865 3.109 10.384 158 2.415 2.878 89.412 -10 491.099 176.525 11.408 21.313 2.374 14.774 19.845 226.569 -11 166.029 98.786 3.207 7.308 920 6.418 - 107.931 -12 41.880 28.743 3.729 178 - (3.018) - 28.647 -

(1) Gerçeğe uygun değerleri belirtilen ortaklıklar dışındakiler için, borsada işlem görmemeleri nedeniyle rayiç değer tespiti yapılamamış olup söz konusu ortaklıklar elde etme maliyeti ile, varsa değer düşüklüğünün net tutarı üzerinden taşınmaktadır. Gerçeğe uygun değeri bulunan ortaklıklar için ise gerçeğe uygun değerler sadece Ziraat Bankası’na ait olan kısmı göstermektedir.(2) Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ile Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş.’ye ait menkul değer gelirleri, net satışları göstermektedir.(3) Yukarıdaki tabloda bulunan bağlı ortaklıklara ait bilgiler, bağlı ortaklıkların 31 Aralık 2015 tarihli denetimden geçmemiş finansal tablolarından alınmış olup, önceki döneme ait kâr/zarar rakamları 31 Aralık 2014 tarihli denetimden geçmiş finansal tablolarından alınmıştır.(4) Faiz gelirleri sütununda gösterilen Ziraat Katılım Bankası A.Ş.’ye ait tutarlar kâr payı gelirlerini içermektedir.

2) Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 1.453.735 1.145.069Dönem İçi Hareketler 989.208 308.666

Konsolidasyon Kapsamına Girişler - -Alışlar (1) (2) 997.857 100.000Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri 16.921 -Cari Yıl Payından Alınan Kâr - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara Transferler - -Satışlar - -Yeniden Değerleme Artışı 227.760 208.666Değer Azalma Karşılıkları (-) 253.330 -

Dönem Sonu Değeri 2.442.943 1.453.735Sermaye Taahhütleri - -Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) - -

(1) Dönem içerisinde yapılan bedelli sermaye artışları “Alışlar” satırında gösterilmiştir.(2) Banka’nın bağlı ortaklığı olarak kurulan Ziraat Bank Azerbaycan ASC, Ziraat Katılım Bankası A.Ş. ve Ziraat Bank Montenegro AD’ye ait tutarları da içermektedir.





3) Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:

Cari Dönem Önceki DönemBankalar 1.966.702 977.494Sigorta Şirketleri 129.972 129.972Faktoring Şirketleri - -Leasing Şirketleri 282.839 282.839Finansman Şirketleri - -Diğer Mali İştirakler 63.430 63.430

c) Borsaya kote konsolide edilen bağlı ortaklıklar:


9. a) Birlikte kontrol edilen ortaklıklara (iş ortaklıkları) ilişkin bilgiler:

Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar(İş Ortaklıkları) (1)

Ana Ortaklık

Banka’nın Payı (2)

Grubun Payı

Dönen Varlık

Duran Varlık

UzunVadeli

Borç Gelir GiderTurkmen Turkish Joint Stock Commercial Bank 39.937 39.937 552.881 12.180 6.901 69.577 39.875UTBANK JSC (3) 36.355 36.370 244.978 3.258 2.182 23.873 13.660Toplam 76.292 76.307 797.859 15.438 9.083 93.450 53.535

(1) Yukarıdaki tabloda bulunan birlikte kontrol edilen ortaklıklara ait bilgiler birlikte kontrol edilen ortaklıkların 31 Aralık 2015 tarihli denetimden geçmemiş finansal tablolarından alınmıştır.(2) Banka’nın birlikte kontrol edilen ortaklıklarının özkaynaklarından sermaye oranına göre aldığı payı ifade etmektedir.(3) Banka’nın birlikte kontrol edilen ortaklıklarından olan Uzbekistan-Turkish Bank JSC’nin unvanı 8 Mayıs 2015 tarihinde UTBANK JSC olarak değişmiştir.

Yurtdışında faaliyet gösteren ve yabancı para cinsinden takip edilen birlikte kontrol edilen ortaklıklara ilişkin yatırımlar gerçeğe uygun değerleri ile izlenmektedir. Söz konusu ortaklıklar için hazırlanan değerleme raporları ile gerçeğe uygun değerler tespit edilmiş, değerleme farkları ortaklık değerlerine eklenerek karşılığında özkaynaklar altında “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabında muhasebeleştirilmiştir.

10. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler:

Banka’nın finansal kiralamadan doğan alacağı bulunmamaktadır (31 Aralık 2014: Bulunmamaktadır).

11. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalar:

Banka’nın riskten korunma amaçlı türev finansal varlığı bulunmamaktadır (31 Aralık 2014: Bulunmamaktadır).

12. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar:






13. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklama:

Banka’nın durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır. Satış amaçlı elde tutulan varlıklar ise bireysel, ticari ve zirai alacaklar dolayısıyla edinilen gayrimenkuller ile Bankaca kullanımına ihtiyaç duyulmayan gayrimenkullerden oluşmaktadır. Satışa konu edilen söz konusu gayrimenkuller Banka’nın internet sitesinde ilan edilmektedir.

Banka’nın, bireysel alacaklarından dolayı 13.494 TL, ticari alacaklarından dolayı 184.069 TL ve zirai alacaklarından dolayı 45.852 TL olmak üzere edindiği gayrimenkullerin toplamı 243.415 TL, ayrıca bireysel alacaklarından dolayı edindiği menkullerin toplamı 1.849 TL olarak gerçekleşmiştir. Banka, elden çıkarılacak kıymetlere toplam 4.658 TL amortisman uygulamıştır. (31 Aralık 2014: Bireysel alacaklarından dolayı 15.038 TL, ticari alacaklarından dolayı 126.506 TL ve zirai alacaklarından dolayı 33.716 TL olmak üzere edindiği gayrimenkullerin toplamı 175.260 TL, ayrıca bireysel alacaklarından dolayı edinilen menkullerin toplamı 740 TL olarak gerçekleşmiştir. Banka, elden çıkarılacak kıymetlere toplam 2.745 TL amortisman uygulamıştır).

14. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar:

Gayrimenkul

Finansal Kiralama

ile Edinilen MDV Araçlar

Faaliyet Kiralaması Geliştirme

Maliyetleri (1) Diğer MDV ToplamÖnceki Dönem Sonu:

Maliyet 5.157.517 6.851 37.639 144.560 573.667 5.920.234Birikmiş Amortisman (-) 757.246 1.096 25.597 74.926 308.121 1.166.986

Net Defter Değeri 4.400.271 5.755 12.042 69.634 265.546 4.753.248Cari Dönem Sonu:

Dönem Başı Net Defter Değeri 4.400.271 5.755 12.042 69.634 265.546 4.753.248Dönem İçi Değişimler (Net) 104.088 2.908 7.096 51.827 148.079 313.998Amortisman Bedeli (Net) (-) 144.897 994 (3.050) 35.406 43.621 221.868Değer Düşüş Karşılığı (-) 3.740 - - - - 3.740Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları (-) - - - - - -Dönem Sonu Maliyet 5.257.865 9.759 44.735 196.387 721.746 6.230.492Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) 902.143 2.090 22.547 110.332 351.742 1.388.854

Kapanış Net Defter Değeri 4.355.722 7.669 22.188 86.055 370.004 4.841.638(1) Banka, daha önceden maddi olmayan duran varlıklar içerisinde takip ettiği faaliyet kiralaması geliştirme maliyetlerini 31 Mart 2015 tarihli finansal tablolarında maddi duran varlıklar altında sınıflandırmaya başlamıştır.

a) Cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş olan ve her biri veya bazıları finansal tabloların bütünü açısından önemli olmamakla birlikte toplamı finansal tabloların bütünü açısından önemli olan değer düşüklükleri için ilgili varlık grupları itibarıyla ayrılan veya iptal edilen değer azalışı tutarları ile bunlara neden olan olay ve şartlar: Bulunmamaktadır.

b) Maddi duran varlıklar üzerindeki rehin, ipotek ve varsa diğer kısıtlamalar, maddi duran varlıklar için inşaat sırasında yapılan harcamaların tutarı, maddi duran varlık alımı için verilen taahhütler: Bulunmamaktadır.





15. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar:


Defter DeğeriBirikmiş

Amortismanı Net Değeri Defter DeğeriBirikmiş

Amortismanı Net Değeriİlk Tesis Taazzuv Giderleri 4.098 3.788 310 2.074 965 1.109Şerefiye - - - - - -Gayrimaddi Haklar 312.499 101.298 211.201 171.521 57.198 114.323Toplam 316.597 105.086 211.511 173.595 58.163 115.432

a) Finansal tabloların bütünü açısından önem arz eden bir maddi olmayan duran varlık bulunması durumunda, bunun defter değeri, tanımı ve kalan amortisman süresi: Bulunmamaktadır.

b) Varsa devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede gerçeğe uygun değeri ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıklara ilişkin bilgi: Bulunmamaktadır.

c) Devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede gerçeğe uygun değeri ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıkların ilk kayıt tarihinden sonraki değerlemelerinin hangi yönteme göre yapıldığı: Bulunmamaktadır.

ç) Kullanımında herhangi bir kısıtlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varlıkların defter değeri:

Bulunmamaktadır.

d) Maddi olmayan duran varlık edinimi için verilmiş olan taahhütlerin tutarı: Bulunmamaktadır.

e) Yeniden değerleme yapılan varlık türü bazında maddi olmayan duran varlıklar: Bulunmamaktadır.

f) Varsa dönem içinde gider kaydedilen araştırma geliştirme giderlerinin toplam tutarı: Bulunmamaktadır.

g) Finansal tabloları konsolide edilen ortaklıklardan dolayı ortaya çıkan pozitif veya negatif konsolidasyon şerefiyesi: Konsolide olmayan ekli finansal tablolar açısından geçerli değildir.

h) Şerefiyeye ilişkin bilgiler: Bulunmamaktadır.

16. Ertelenmiş vergi varlığına ilişkin açıklamalar:

Banka, bir varlığın veya yükümlülüğün defter değeri ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasında ortaya çıkan vergilendirilebilir geçici farklar için “Gelir Vergilerine İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 12”) hükümlerine uygun olarak ertelenmiş vergi hesaplayarak kayıtlarına yansıtmaktadır. Ertelenmiş vergi hesaplanmasında yürürlükteki vergi mevzuatı uyarınca bilanço tarihi itibarıyla geçerli bulunan yasalaşmış vergi oranları kullanılmaktadır.

İndirilebilir geçici farklardan oluşan ertelenmiş vergi varlıkları, gelecekte vergiye tabi kâr elde etmek suretiyle bu farklardan yararlanmanın kuvvetle muhtemel olması şartıyla hesaplanmaktadır. Hesaplanan ertelenmiş vergi alacakları ile ertelenmiş vergi borçları finansal tablolarda netleştirilerek gösterilmektedir.





İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla, hesaplanan ertelenmiş vergilere ilişkin bilgiler aşağıda gösterilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemErtelenmiş Vergi Aktifi 799.751 829.669Ertelenmiş Vergi Pasifi 538.021 608.846Net Ertelenmiş Vergi Aktifi 261.730 220.823Net Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri (583.824) 503.358

Cari Dönem Önceki DönemKıdem Tazminatı 136.654 133.293Kısa Vadeli Çalışan Hakları 33.720 30.020Finansal Varlıkların Değerlemesi 49.940 (34.459)Diğer 41.416 91.969Net Ertelenmiş Vergi Varlığı 261.730 220.823

Cari Dönem Önceki Dönem1 Ocak İtibarıyla 220.823 333.516Efektif Vergi Oranındaki Değişikliğin Etkisi - -Ertelenmiş Vergi (Gideri)/Geliri (583.824) 503.358Ertelenmiş Vergi Gideri (Net) (583.824) 503.358Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi 624.731 (616.051)Ertelenmiş Vergi Aktifi 261.730 220.823

17. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler:

31 Aralık 2015 ve 2014 tarihleri itibarıyla, bilançonun diğer aktifler kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.





II. BİLANÇONUN PASİF HESAPLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

1. a) Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler:

1) Mevduat bankaları için:

Cari Dönem Vadesiz7 Gün İhbarlı

1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Yıl

1 Yılve Üstü

Birikimli Mevduat Toplam

Tasarruf Mevduatı 15.816.483 - 2.735.768 53.726.579 4.216.969 983.553 725.483 5.538 78.210.373Döviz Tevdiat Hesabı 11.985.041 - 8.833.462 16.142.462 4.764.012 3.584.819 12.365.829 431 57.676.056

Yurtiçinde Yer. K. 10.818.260 - 8.648.524 14.110.439 4.266.621 2.916.587 9.711.963 431 50.472.825Yurtdışında Yer. K. 1.166.781 - 184.938 2.032.023 497.391 668.232 2.653.866 - 7.203.231

Resmî Kur. Mevduatı 5.760.534 - 3.350.698 4.464.880 1.246.059 2.865.402 12.219 - 17.699.792Tic. Kur.Mevduatı 4.162.028 - 3.961.935 4.971.688 1.051.130 49.035 56.548 - 14.252.364Diğ. Kur. Mevduatı 1.529.794 - 1.855.891 3.036.021 258.961 737.257 261.839 - 7.679.763Kıymetli Maden DH 1.038.839 - 25.203 123.100 18.600 9.382 8.662 - 1.223.786Bankalar Mevduatı 336.455 - 6.095.526 989.548 1.078.159 1.116.474 111.139 - 9.727.301

TCMB 875 - - - - - - - 875Yurtiçi Bankalar 32.900 - 5.046.468 51.023 93.274 36.885 - - 5.260.550Yurtdışı Bankalar 89.063 - 1.049.058 938.525 984.885 1.079.589 111.139 - 4.252.259Katılım Bankaları 213.617 - - - - - - - 213.617Diğer - - - - - - - - -

Toplam 40.629.174 - 26.858.483 83.454.278 12.633.890 9.345.922 13.541.719 5.969 186.469.435

Önceki Dönem Vadesiz7 Gün İhbarlı


1 Yıl ve Üstü



Yurtiçinde Yer. K. 6.786.505 - 3.966.094 12.541.984 3.136.388 1.880.804 8.546.936 375 36.859.086Yurtdışında Yer. K. 697.228 - 145.774 1.627.982 376.743 404.602 1.399.528 5 4.651.862

Resmî Kur. Mevduatı 5.997.876 - 2.726.721 3.817.763 612.103 3.268.289 427.620 - 16.850.372Tic. Kur. Mevduatı 3.459.392 - 4.550.777 3.975.324 79.367 58.430 6.357 - 12.129.647Diğ. Kur. Mevduatı 1.362.138 - 1.376.527 3.808.751 103.949 453.067 6.114 - 7.110.546Kıymetli Maden DH 1.553.092 - 42.462 213.553 17.807 8.436 9.928 - 1.845.278Bankalar Mevduatı 174.372 - 4.740.369 745.131 18.000 6.000 - - 5.683.872

TCMB 3.824 - - - - - - - 3.824Yurtiçi Bankalar 15.294 - 4.319.857 299.942 18.000 6.000 - - 4.659.093Yurtdışı Bankalar 46.786 - 420.512 445.189 - - - - 912.487Katılım Bankaları 108.468 - - - - - - - 108.468Diğer - - - - - - - - -

Toplam 31.803.154 - 19.951.869 75.569.868 8.017.735 6.866.946 11.040.243 5.433 153.255.248





b) Tasarruf mevduatına ilişkin olarak:

1) Sigorta limitini aşan tutarlar:

a) Mevduat bankaları için mevduat sigortası kapsamında bulunan ve mevduat sigortası limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler:

Tasarruf Mevduatı

Mevduat SigortasıKapsamında Bulunan

Mevduat SigortasıLimitini Aşan

Cari Dönem

Önceki Dönem

Cari Dönem

Önceki Dönem

Tasarruf Mevduatı (2) 52.356.589 45.578.354 25.598.381 22.285.192Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH (2) 19.394.479 16.414.992 23.644.817 16.534.145Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ.H. - - - -Yurtdışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar (1) 549.775 507.656 57.489 44.686Kıyı Bnk. Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar - - - -

(1) Bulgaristan ve Yunanistan’da hem tüzel hem de gerçek kişi tasarruf mevduatlarının sigorta kapsamında olması ve sigorta limiti içerisindeki tutarın sistem tarafından hesaplanması dolayısı ile sırasıyla 57.299 TL ve 7.465 TL tutarındaki tüzel kişi mevduatları ayrıştırılamadığından tabloya dahil edilmiştir (31 Aralık 2014: Bulgaristan ve Yunanistan için sırasıyla 27.725 TL, 14.642 TL).(2) İlgili mevduat bakiyeleri yurtdışı şubelerini içermemektedir.

Bakanlar Kurulu’nun 29 Aralık 2003 tarih ve 2003/6668 sayılı kararı çerçevesinde T. İmar Bankası T.A.Ş. nezdinde bulunan tasarruf mevduatının Banka tarafından ödenmesi nedeniyle Banka nezdinde açılan vadesiz hesaplar reeskont hariç toplamı olan 1.558 TL yukarıdaki toplama ilave edilmemiştir.

Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Prim Tutarı, Bankaların yurtiçi şubeleri nezdinde açılmış olan gerçek kişilere ait mevduat miktarı üzerinden hesaplanmakta olup, 15 Şubat 2013 tarih ve 28560 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Sigortaya Tabi Mevduat ve Katılım Fonları ile Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonunca Tahsil Olunacak Primlere Dair Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına İlişkin Yönetmelik uyarınca, bir bankada bir gerçek kişiye ait tasarruf mevduatının anapara ile bunların faiz reeskontları toplamının 100 TL’ye kadar olan kısmının sigorta kapsamında olması nedeniyle yukarıda belirtilen rakamlara, reeskont tutarı olan 501.824 TL dahil edilmiştir.

2) Merkezi yurtdışında bulunan Banka’nın Türkiye’deki şubesinde bulunan tasarruf mevduatı merkezin bulunduğu ülkede sigorta kapsamında ise bu duruma ilişkin açıklama:

Banka’nın merkezi Türkiye’de bulunmaktadır.





3) Sigorta kapsamında bulunmayan tutarlar:

a) Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan gerçek kişilerin tasarruf mevduatı:

Cari Dönem Önceki DönemYurtdışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar 52.302 51.132Hakim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar - -Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar 3.923 3.73126/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK’nın 282’nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ile Diğer Hesaplar - -Türkiye’de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat - -

2. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:

a) Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu:


Vadeli İşlemler 26.696 43.551 5.771 4.167Swap İşlemleri 3.956 218.044 13.028 372.605Futures İşlemleri - - - -Opsiyonlar 3 21 7 6Diğer - - - -

Toplam 30.655 261.616 18.806 376.778



T.C. Merkez Bankası Kredileri - - - -Yurtiçi Banka ve Kuruluşlardan 448.444 363.932 205.241 225.314Yurtdışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan 944.015 17.786.257 944.016 13.233.136

Toplam 1.392.459 18.150.189 1.149.257 13.458.450

b) Alınan kredilerin vade ayrımına göre gösterilmesi:


Kısa Vadeli 434.340 6.076.594 180.844 9.960.659Orta ve Uzun Vadeli 958.119 12.073.595 968.413 3.497.791Toplam 1.392.459 18.150.189 1.149.257 13.458.450





3. c) Banka’nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin ilave açıklamalar da yapılır. Yükümlülüklerin yoğunlaştığı alanlar fon sağlayan müşteriler, sektör grupları veya risk yoğunlaşmasının görüldüğü diğer kriterler:

Banka’nın yükümlülüklerinin %61,57’si mevduattan oluşmaktadır. Mevduatlar, geniş bir tabana yayılmış ve istikrarlı bir yapıya sahiptir. Banka’nın yükümlülüklerine ilişkin herhangi bir risk yoğunlaşması bulunmamaktadır.

ç) Repo işlemlerinden sağlanan fonlara ilişkin bilgiler:


Yurtiçi İşlemlerden 27.240.963 - 16.310.776 -Mali Kurum ve Kuruluşlar 27.020.179 - 15.777.291 -Diğer Kurum ve Kuruluşlar 212.000 - 510.319 -Gerçek Kişiler 8.784 - 23.166 -Yurtdışı İşlemlerden - 14.744.813 - 15.470.300Mali Kurum ve Kuruluşlar - 14.744.813 - 15.470.300Diğer Kurum ve Kuruluşlar - - - -Gerçek Kişiler - - - -Toplam 27.240.963 14.744.813 16.310.776 15.470.300

d) İhraç edilen menkul kıymetlere ilişkin bilgiler:


Banka Bonoları 2.199.333 756.233 1.563.102 783.430Tahviller - 2.332.040 - 1.872.274Toplam 2.199.333 3.088.273 1.563.102 2.655.704

4. Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço toplamının %10’unu aşıyorsa, bunların en az %20’sini oluşturan alt hesapların isim ve tutarları:

Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.

5. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler:

Finansal kiralama sözleşmelerinde kira taksitleri kiralanan malın bedeli, Banka’nın ticari kredi faiz oranı ve sözleşmenin vadesine göre belirlenmekte ve kira sözleşmelerinde yer alan tutarlar eşit taksitler halinde ödenmektedir. Bu sözleşmelerde Banka’ya önemli yükümlülükler getiren hususlar bulunmamaktadır.

Finansal kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemBrüt Net Brüt Net

1 Yıldan Az 699 686 1.424 1.3881-4 Yıl Arası - - 1 14 Yıldan Fazla - - - - Toplam 699 686 1.425 1.389





6. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:

Banka’nın riskten korunma amaçlı türev finansal borcu bulunmamaktadır. (31 Aralık 2014: Bulunmamaktadır).

7. Karşılıklara ilişkin açıklamalar:

a) Genel karşılıklara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemGenel Karşılıklar 2.844.184 2.311.581I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 2.459.607 2.023.810

Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar 121.600 69.814II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 151.763 126.642

Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar 28.425 18.471Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar 163.020 118.205Diğer 69.794 42.924

b) Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacakları anapara kur azalış karşılıkları:

Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacakları anapara kur azalış karşılığı 5.561 TL’dir (31 Aralık 2014: 2.071 TL).

c) Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılıkları:

Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılığı 55.629 TL’dir (31 Aralık 2014: 58.774 TL).

ç) Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler:

1) Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklara ilişkin açıklama:

Banka yönetimi kararı ile ekonomi ve piyasalarda meydana gelebilecek muhtemel gelişmeler dikkate alınmak suretiyle ve ihtiyatlılık prensibi çerçevesinde 79.600 TL tutarındaki kısmı cari yılda iptal edilen toplam 1.240.400 TL tutarında Raporlama Standartları gereklilikleri dışında serbest karşılık ayrılmıştır. Ayrıca memur eliyle gerçekleştirilen para grupları için 16.700 TL tutarında karşılık ve 319 TL tutarında diğer karşılık bulunmaktadır.

Cari Dönem Önceki DönemMuhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 1.257.419 1.334.053

2) Diğer karşılıkların, karşılıklar toplamının %10’unu aşması halinde aşıma sebep olan alt hesapların isim ve tutarları:

Banka’nın dava dosyaları ile ilgili olarak hukuk departmanından alınan bilgi neticesinde, her birinin tutarı 100 TL ve üstü olan ve toplamı 47.485 TL tutarındaki Banka’nın aleyhine açılmış davalardan Banka aleyhine sonuçlanma olasılığı bulunan ancak henüz kesinleşmemiş davalar için bu finansal tablolarda %100 oranında olmak üzere 34.759 TL tutarında karşılık ayrılmıştır.

Banka yönetiminin kararı ile tasfiye olacak alacaklar hesaplarında bakiyesi bulunan kredi müşterilerinin 4077 Sayılı Tüketicinin Korunması Hakkında Kanun hükümleri gereğince canlı krediler grubunda izlenmekte olan bireysel kredileri için 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” çerçevesinde ve ihtiyatlılık ilkesi göz önünde bulundurularak bu tür kredilerin teminatları dikkate alınmadan toplam 88.600 TL tutarında karşılık ayrılmıştır.

Ayrıca, Banka Tazmin Edilmemiş ve Nakde Dönüşmemiş Gayrinakdi Krediler için 55.629 TL (31 Aralık 2014: 58.774 TL) ve diğer karşılıklar için 28.436 TL (31 Aralık 2014: 12.006 TL) tutarında karşılık ayırmıştır. Banka’nın bilançoda yukarıda belirtilen karşılıklar sonrasında 1.464.843 TL (31 Aralık 2014: 1.629.692 TL) tutarında diğer karşılık bakiyesi bulunmaktadır.





d) Çalışan hakları karşılığına ilişkin yükümlülükler:

1) Kıdem tazminatı ve kullanılmamış izin hakları

Banka, kıdem tazminatı ve izin haklarına ilişkin yükümlülüklerini TMS 19 “Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” hükümlerine göre muhasebeleştirilmekte olup, gelecekteki kıdem ve ihbar tazminatlarından doğan yükümlülüklerini net bugünkü değeri üzerinden hesaplamış ve finansal tablolara yansıtmıştır. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla 168.600 TL (31 Aralık 2014: 150.100 TL) tutarındaki izin karşılığı ve 683.269 TL (31 Aralık 2014: 666.464 TL) kıdem tazminatı karşılığı finansal tablolarda “Çalışan Hakları Karşılığı” hesabına kaydedilmiştir.

Kıdem tazminatı yükümlülüğünün bilançodaki hareketleri aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem Önceki Dönem1 Ocak itibarıyla 666.464 567.043Cari Hizmet Maliyeti 46.701 55.424Faiz Maliyeti 46.244 58.706Ödenen Tazminatlar (93.519) (82.899)Ödeme/Faydaların Kısılması/İşten Çıkarma Dolayısıyla Oluşan Kayıp/(Kazanç) (76) (327)Aktüeryal Kayıp/(Kazanç) 17.455 68.517Dönem Sonu Değeri 683.269 666.464

2) Emeklilik hakları

8 Mayıs 2008 tarih 26870 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 5754 sayılı Kanun çerçevesinde ve belirtilen oran olan %9,80 teknik faiz kullanılarak hazırlanan teknik bilanço raporlarına göre 31 Aralık 2015 ve 2014 tarihleri itibarıyla Sandık için teknik açık oluşmadığı rapor edilmiştir.

Banka’nın SGK’ya devredilecek faydalarına ilişkin bilanço tarihi itibarıyla yükümlülüğü SGK’ya devir sırasında yapılması gerekecek tahmini ödeme tutarı olup, bu tutarın ölçümünde kullanılan aktüeryal parametreler ve sonuçlar, 8 Mayıs 2008 tarih 26870 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan 5754 sayılı Kanun’un SGK’ya devredilecek emeklilik ve sağlık faydalarına ilişkin hükümlerini (%9,80 reel iskonto oranı, vb.) yansıtmaktadır.

İlgili Aktüer Raporu’na göre Sandık’ın fazlası 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla 2.284.502 TL‘dir (31 Aralık 2014: 1.635.661 TL).

Cari Dönem Önceki DönemFonlanan yükümlülüklerin bugünkü değeri 911.002 513.661

- SGK’ya devredilecek emeklilik faydaları 212.216 (8.029)- SGK’ya devredilecek sağlık faydaları 698.786 521.690

Sandık varlıklarının gerçeğe uygun değeri 1.373.500 1.122.000Aktüeryal fazlalık 2.284.502 1.635.661

Kullanılan temel aktüeryal varsayımlar aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem Önceki Dönemİskonto oranları

- SGK’ya devredilecek emeklilik faydaları %9,80 %9,80- SGK’ya devredilecek sağlık faydaları %9,80 %9,80

Hem emeklilik öncesi hem de sonrası beklenen ölüm (mortalite) oranlarını temsil etmek için CSO 1980 Kadın/Erkek mortalite tablosu kullanılmıştır.





Sandık varlıklarının dağılımı aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem Önceki Dönem Tutar Tutar

Banka plasmanları 1.114.760 917.465Maddi duran varlıklar 149.281 186.316Menkul kıymetler - 6.674Diğer 109.459 11.545Toplam 1.373.500 1.122.000

8. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar:

a) Cari vergi borcuna ilişkin açıklamalar:

1) Vergi karşılığına ilişkin bilgiler:

Banka’nın 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla vergi karşılıklarından dönem içinde ödenen geçici vergiler düşüldükten sonra kalan kurumlar vergisi borcu 402.339 TL’dir (31 Aralık 2014: 525.976 TL).

2) Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemÖdenecek Kurumlar Vergisi 402.339 525.976Menkul Sermaye İradı Vergisi 201.694 155.999Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi 2.186 1.847BSMV 113.890 85.838Kambiyo Muameleleri Vergisi 28 20Ödenecek Katma Değer Vergisi 4.307 4.385Diğer 50.243 50.438

Toplam 774.687 824.503

3) Primlere ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemSosyal Sigorta Primleri - Personel 30 42Sosyal Sigorta Primleri - İşveren 42 58Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri - Personel 330 148Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri - İşveren 528 287Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları - Personel 10 9Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları - İşveren 45 26İşsizlik Sigortası - Personel 544 420İşsizlik Sigortası - İşveren 1.089 843Diğer - -

Toplam 2.618 1.833





b) Bulunması halinde ertelenmiş vergi borcuna ilişkin açıklama:

Banka’nın ertelenmiş vergi borcu 538.021 TL (31 Aralık 2014: 608.846 TL) olarak gerçekleşmiş ve ertelenmiş vergi aktifi ile netleştirmek suretiyle finansal tablolarda 261.730 TL (31 Aralık 2014: 220.823 TL) ertelenmiş vergi varlığı gösterilmiştir.

9. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları hakkında bilgiler:

Banka’nın satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borcu bulunmamaktadır.

10. Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler:

Banka’nın sermaye benzeri kredileri bulunmamaktadır.

11. Özkaynaklara ilişkin bilgiler:

a) Ödenmiş sermayenin gösterimi:

Cari Dönem Önceki DönemHisse Senedi Karşılığı 5.000.000 2.500.000İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı - -

b) Ödenmiş sermaye tutarı, Banka’da kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı:

Banka’da kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır.

c) Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler:

11 Şubat 2015 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı’nda alınan karara istinaden, Banka’nın ödenmiş sermayesi 1.825.000 TL içsel kaynaklardan ve 675.000 TL nakden artırılarak 2.500.000 TL’den 5.000.000 TL’ye yükseltilmiş olup, söz konusu sermaye artışı 18 Şubat 2015 tarih ve 8761 sayılı Ticaret Sicil Gazetesi’nde ilan edilmiştir.

d) Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler:

Sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen miktar 543.482 TL’dir.

e) Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar:

Sermaye taahhüdü bulunmamaktadır.

f) Banka’nın gelirleri, kârlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri:

Banka faaliyetlerini geçmiş dönemlerde olduğu gibi bu dönemde de aynı eğilimde sürdürmeye devam etmiştir. Banka bilançosu faiz, kur ve kredi risklerinden minimum düzeyde etkilenecek bir ihtiyatlılıkla yönetilmektedir. Bu durum Banka’nın piyasadaki dalgalanmalardan daha az etkilenmesini sağlayıp gelirlerinin düzenli olarak sürdürülebilir bir şekilde gelişmesine katkıda bulunmaktadır.

g) Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler:

İmtiyazlı hisse senetleri bulunmamaktadır.





h) Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin açıklama:


İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan 342.182 61.381 202.072 214.546

Değerleme Farkı - 61.381 - 214.546Kur Farkı 342.182 - 202.072 -

Satılmaya Hazır Menkul Kıymetlerden (1.344.071) 619.468 858.173 903.342Değerleme Farkı (1.619.618) 619.468 1.216.142 903.342Ertelenmiş Vergi Etkisi 275.547 - (357.969) -Kur Farkı - - - -

Toplam (1.001.889) 680.849 1.060.245 1.117.888

III. NAZIM HESAPLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

1. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar:

a) Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı:

Cari Dönem Önceki DönemKredi Kartları Harcama Limiti Taahhütleri 7.130.144 7.160.308Diğer Cayılamaz Taahhütler 4.712.618 3.978.344Çekler İçin Ödeme Taahhütlerimiz 3.076.439 2.737.371Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri 2.805.813 2.266.952Vadeli Aktif Değer Alım Satım Taahhütleri 1.848.592 4.525.136Kredi Kartı ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uygulama Taahhüdü 20.185 17.011İştirak ve Bağlı Ortaklıklar Sermaye İştirak Taahhütleri - -Toplam 19.593.791 20.685.122

b) Aşağıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı:

Nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar bulunmamaktadır.

1) Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler:

Cari Dönem Önceki DönemTeminat Mektupları 49.241.937 31.861.188Akreditifler 6.852.933 5.589.227Banka Kredileri 4.191.305 3.587.084Toplam 60.286.175 41.037.499





2) Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler:

Cari Dönem Önceki DönemKesin Teminat Mektupları 31.838.860 21.454.330Avans Teminat Mektupları 12.911.588 7.792.444Geçici Teminat Mektupları 2.734.608 1.639.412Gümrük Teminat Mektupları 655.083 90.127Diğer Teminat Mektupları 1.101.798 884.875Toplam 49.241.937 31.861.188

c) 1) Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı:

Cari Dönem Önceki DönemNakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler 786.280 864.826

Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli 284 24.845Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli 785.996 839.981

Diğer Gayrinakdi Krediler 59.499.895 40.172.673Toplam 60.286.175 41.037.499

c) 2) Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgi:


TP (%) YP (%) TP (%) YP (%)Tarım 38.976 0,20 23.711 0,06 25.231 0,18 30.930 0,11

Çiftçilik ve Hayvancılık 154 - - - 181 - - -Ormancılık 38.822 0,20 23.711 0,06 25.050 0,18 30.930 0,11Balıkçılık - - - - - - - -

Sanayi 5.042.506 25,59 21.459.362 52,88 3.473.646 24,99 16.802.213 61,91Madencilik ve Taşocakçılığı 147.703 0,75 205.000 0,51 69.906 0,50 58.546 0,22İmalat Sanayi 3.195.510 16,21 19.169.229 47,24 2.356.142 16,95 14.300.126 52,69Elektrik, Gaz, Su 1.699.293 8,62 2.085.133 5,14 1.047.598 7,54 2.443.541 9,00

İnşaat 4.314.151 21,89 10.822.868 26,67 2.711.421 19,51 5.447.673 20,07Hizmetler 9.205.882 46,71 6.307.578 15,54 6.906.484 49,69 3.351.537 12,35

Toptan ve Perakende Ticaret 5.048.269 25,62 2.868.971 7,07 3.617.357 26,03 1.735.467 6,39Otel ve Lokanta Hizmetleri 111.654 0,57 169.961 0,42 69.376 0,50 147.233 0,54Ulaştırma ve Haberleşme 844.375 4,28 1.714.324 4,22 614.638 4,42 595.634 2,19Mali Kuruluşlar 2.166.818 11,00 374.183 0,92 1.901.946 13,68 276.025 1,02Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. 943.923 4,79 1.103.379 2,72 621.570 4,47 575.276 2,12Serbest Meslek Hizmetleri - - - - - - - -Eğitim Hizmetleri 52.607 0,27 18.500 0,05 35.371 0,25 16.098 0,06Sağlık ve Sosyal Hizmetler 38.236 0,19 58.260 0,14 46.226 0,33 5.804 0,02

Diğer 1.105.630 5,61 1.965.511 4,84 781.445 5,62 1.506.919 5,55Toplam 19.707.145 100,00 40.579.030 100,00 13.898.227 100,00 27.139.272 100,00





c) 3) I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler:

I. Grup: II. Grup: TP YP TP YP

Gayrinakdi Krediler 19.563.640 40.498.331 143.505 80.699Teminat Mektupları 19.463.117 29.581.873 143.505 53.442Aval ve Kabul Kredileri 12.965 4.174.078 - 4.262Akreditifler 87.558 6.742.380 - 22.995Cirolar - - - -Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden - - - -Faktoring Garantilerinden - - - -Diğer Garanti ve Kefaletler - - - -

2. Türev işlemlere ilişkin açıklamalar:

Cari Dönem Önceki DönemAlım Satım Amaçlı İşlemlerin TürleriDöviz ile İlgili Türev İşlemler (I) 51.314.233 46.039.145

Vadeli Döviz Alım Satım İşlemleri 5.429.493 1.923.961Swap Para Alım Satım İşlemleri 45.828.320 44.077.422Futures Para İşlemleri - -Para Alım Satım Opsiyonları 56.420 37.762

Faiz ile İlgili Türev İşlemler (II) 6.235.626 -Vadeli Faiz Sözleşmesi Alım Satım İşlemleri - -Swap Faiz Alım Satım İşlemleri 6.235.626 -Faiz Alım Satım Opsiyonları - -Futures Faiz Alım Satım İşlemleri - -

Diğer Alım-Satım Amaçlı Türev İşlemler (III) - -A. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III) 57.549.859 46.039.145

Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlem TürleriRayiç Değer Değişikliği Riskinden Korunma Amaçlı - -Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - -YP Üzerinden Yapılan İştirak Yatırımları Riskinden Korunma Amaçlı - -

B. Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler - -Türev İşlemler Toplamı (A+B) 57.549.859 46.039.145





Banka’nın riskten korunma amaçlı türev işlemi bulunmamaktadır. Önceden gerçekleşeceği tahmin edilen ve bu tahmine dayanılarak muhasebeleştirilen; ancak gerçekleşmeyeceği anlaşılan işlemler ile sözleşmeler nedeniyle cari dönemde gelir tablosu ile ilişkilendirilmeyen gelir ve giderler bulunmamaktadır.

Cari Dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 yıl ve üzeri ToplamAlım satım amaçlı türev finansal araçlarDöviz kuru türevleri: 57.831 11.138 33.267 485.629 - 587.865- Giriş 21.191.213 729.772 1.615.897 2.414.167 - 25.951.049- Çıkış (21.133.382) (718.634) (1.582.630) (1.928.538) - (25.363.184)Faiz oranı türevleri: - - - - - -- Giriş - - - - 3.117.813 3.117.813- Çıkış - - - - (3.117.813) (3.117.813)Riskten korunma amaçlı araçlar - - - - - -Döviz kuru türevleri: - - - - - -- Giriş - - - - - -- Çıkış - - - - - -Faiz oranı türevleri: - - - - - -- Giriş - - - - - -- Çıkış - - - - - -Toplam nakit girişi 21.191.213 729.772 1.615.897 2.414.167 3.117.813 29.068.862Toplam nakit çıkışı (21.133.382) (718.634) (1.582.630) (1.928.538) (3.117.813) (28.480.997)

Önceki Dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 yıl ve üzeri ToplamAlım satım amaçlı türev finansal araçlarDöviz kuru türevleri: (304.957) (4.486) 40.590 172.072 - (96.781)- Giriş 19.783.659 877.181 767.912 1.542.430 - 22.971.182- Çıkış (20.088.616) (881.667) (727.322) (1.370.358) - (23.067.963)Faiz oranı türevleri: - - - - - -- Giriş - - - - - -- Çıkış - - - - - -Riskten korunma amaçlı araçlar - - - - - -Döviz kuru türevleri: - - - - - -- Giriş - - - - - -- Çıkış - - - - - -Faiz oranı türevleri: - - - - - -- Giriş - - - - - -- Çıkış - - - - - -Toplam nakit girişi 19.783.659 877.181 767.912 1.542.430 - 22.971.182Toplam nakit çıkışı (20.088.616) (881.667) (727.322) (1.370.358) - (23.067.963)





3. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar:


Banka’nın müşterilerine verdiği çeklerden dolayı oluşan ödeme yükümlülüğü 3.076.439 TL’dir (31 Aralık 2014: 2.737.371 TL).

Bilanço tarihi itibarıyla, yukarıda belirtilenlerin dışında geçmiş olayların bir sonucu olarak ortaya çıkması muhtemel olan ve tutarı güvenilir bir şekilde ölçülebilen koşullu borçlar bulunmamaktadır.

4. Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar:

Banka gerçek ve tüzel kişiler adına devlet tahvili alım satımı ile saklama hizmetleri yapmakta, repo işlemlerine aracılık etmekte ve kiralık kasa hizmetleri vermektedir. Banka danışmanlık ve yönetim hizmeti vermemektedir.

IV. GELİR TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

1. a) Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:


Kredilerden Alınan Faizler (1) 14.640.081 2.036.868 11.446.173 1.308.674Kısa Vadeli Kredilerden 3.762.406 80.679 4.008.280 99.141Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 10.712.432 1.956.166 7.293.084 1.209.505Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler 165.243 23 144.809 28Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler - - - -

(1) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.

b) Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:


T.C. Merkez Bankasından 1.231 - - -Yurtiçi Bankalardan 35.763 449 32.043 2.849Yurtdışı Bankalardan 1.547 27.971 2.032 21.481Yurtdışı Merkez ve Şubelerden - - - -

Toplam 38.541 28.420 34.075 24.330





c) Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler:


TP YP TP YPAlım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 1.299 252 1.760 643Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 3.924.583 492.433 3.949.988 349.254Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 412.024 366.630 705.883 325.496

Toplam 4.337.906 859.315 4.657.631 675.393

ç) İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönemİştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Faizler 14.892 27.273

2. a) Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler:


Bankalara (1) 107.542 295.799 91.058 179.405T.C. Merkez Bankasına - - - -Yurtiçi Bankalara 21.073 3.946 10.872 3.583Yurtdışı Bankalara 86.469 291.853 80.186 175.822Yurtdışı Merkez ve Şubelere - - - -

Diğer Kuruluşlara - - - -Toplam 107.542 295.799 91.058 179.405

(1) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.

b) İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönemİştirak ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Faizler 31.645 15.042

c) İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler:


TP YP TP YPİhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 174.551 106.600 158.355 39.527





ç) 1) Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi:

Hesap AdıVadesiz

Mevduat

Vadeli Mevduat1 Aya

Kadar3 Aya Kadar

6 Aya Kadar

1 Yıla Kadar

1 Yıldan Uzun


Türk ParasıBankalar Mevduatı - 386.837 - - - - - 386.837Tasarruf Mevduatı - 182.061 4.434.324 312.109 66.778 45.847 2.087 5.043.206Resmî Mevduat 149 283.619 417.894 70.822 299.618 1.854 - 1.073.956Ticari Mevduat 158 405.597 415.706 77.737 24.068 1.255 - 924.521Diğer Mevduat 237 100.127 308.363 43.919 55.407 25.475 - 533.5287 Gün İhbarlı Mevduat - - - - - - - -

Toplam 544 1.358.241 5.576.287 504.587 445.871 74.431 2.087 7.962.048Yabancı Para

Döviz Tevdiat Hesabı 756 81.337 256.127 60.781 51.532 213.481 14 664.028Bankalar Mevduatı 41.021 - - - - - - 41.0217 Gün İhbarlı Mevduat - - - - - - - -Kıymetli Maden D.Hs. - 134 988 115 64 67 - 1.368

Toplam 41.777 81.471 257.115 60.896 51.596 213.548 14 706.417Genel Toplam 42.321 1.439.712 5.833.402 565.483 497.467 287.979 2.101 8.668.465

3. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar:

Cari Dönem Önceki DönemAlım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan - -Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FV - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 2.188 2.284Diğer (1) 210.868 189.556Toplam 213.056 191.840

(1) Banka’nın sermayede payı temsil eden menkul değerler, iştirak, bağlı ortaklıklarından ve birlikte kontrol edilen ortaklarından aldığı temettü gelirlerini ifade etmektedir.

4. Ticari kâr/zarara ilişkin açıklamalar (net):

Cari Dönem Önceki DönemKâr 37.881.153 19.017.451Kambiyo İşlemlerinden Kâr 34.269.050 17.011.247Türev Finansal İşlemlerden Kâr 3.534.354 1.932.978Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı 77.749 73.226Zarar (-) 38.046.692 19.087.411Kambiyo İşlemlerinden Zarar 33.265.185 15.560.987Türev Finansal İşlemlerden Zarar 4.780.181 3.524.680Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı 1.326 1.744





5. Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar işlemlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemKur Değişimlerinden Kaynaklanan Kâr/Zarar Etkisi 156.786 (1.412.000)Faiz Değişimlerinden Kaynaklanan Kâr/Zarar Etkisi (1.402.613) (179.702)Toplam (1.245.827) (1.591.702)

6. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin açıklamalar:

Yeni gelişmeleri içeren ve Banka’nın gelirlerini önemli ölçüde etkileyen faktörlerle ilgili bilgiler, gelirlerin etkilenme boyutu:

Yeni gelişmeleri içeren ve Banka’nın gelirlerini önemli ölçüde etkileyen bir husus bulunmamakla birlikte, diğer faaliyet gelirlerinin önemli bir kısmı (776.168 TL), önceki dönemlerde ayrılan karşılıklardan iptal edilerek gelirlere alınan tutarlardan (31 Aralık 2014: 503.456 TL) ve 98.170 TL tutarındaki kısmı ise aktif satışı gelirlerinden oluşmaktadır (31 Aralık 2014: 79.886).

7. a) Bankaların kredi ve diğer alacaklarına ilişkin değer düşüş karşılıkları:

Cari Dönem Önceki DönemKredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar (1) 880.862 740.633

III. Grup Kredi ve Alacaklardan 161.286 94.852IV. Grup Kredi ve Alacaklardan 413.388 412.776V. Grup Kredi ve Alacaklardan 306.188 233.005

Genel Karşılık Giderleri (2) 529.360 343.414Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri 7.350 271.600Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri 1.714 23

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FV 33 -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 1.681 23

İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değer Düşüş Giderleri - -İştirakler - -Bağlı Ortaklıklar - -Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (iş ortaklıkları) - -Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar - -

Diğer 1.268 87.524Toplam 1.420.554 1.443.194

(1) İlgili tutar dönem giderini göstermekte, dönem içerisinde yapılan 545.644 TL tutarındaki karşılık iptali diğer faaliyet gelirleri içerisinde yer almaktadır (31 Aralık 2014: 400.512 TL).(2) İlgili tutarlar dönem giderini göstermekte, dönem içerisinde 553 TL tutarındaki karşılık iptali diğer faaliyet gelirleri içerisinde yer almaktadır.





8. a) Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemPersonel Giderleri 2.065.716 1.820.293Kıdem Tazminatı Karşılığı 21.185 48.598Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri - -Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri 277.953 205.878Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri - -

Şerefiye Değer Düşüş Gideri - -Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri 44.304 51.531Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklık Payları Değer Düşüş Gideri - -Elden Çıkarılacak Kıymetler Değer Düşüş Giderleri - -Elden Çıkarılacak Kıymetler Amortisman Giderleri 2.619 2.156Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - -Diğer İşletme Giderleri 1.183.752 862.760

Faaliyet Kiralama Giderleri 182.999 146.208Bakım ve Onarım Giderleri 84.341 65.663Reklam ve İlan Giderleri 95.112 53.806Diğer Giderler 821.300 597.083

Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar 1.605 1.095Diğer (1) 1.611.108 1.102.653Toplam 5.208.242 4.094.964

(1) Diğer kalemi oluşturan bakiyenin 405.201 TL (31 Aralık 2014: 323.833 TL) tutarındaki kısmı Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu reeskont giderinden, 407.768 TL (31 Aralık 2014: 320.741 TL) tutarındaki kısmı vergi, resim ve harç giderlerinden, 82.583 TL tutarındaki kısmı ise T.C. Gümrük ve Ticaret Bakanlığı tarafından, yürürlükteki 6502 sayılı Kanun ve mülga 4077 sayılı Kanun hükümleri çerçevesinde gerçekleştirilen denetim sonucunda verilen cezaya ödenen tutardan oluşmaktadır.

9. Sürdürülen Faaliyetler ile Durdurulan Faaliyetler Vergi Öncesi Kâr/Zarara İlişkin Açıklama:

Banka’nın durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır. Sürdürülen faaliyetlerine ilişkin vergi öncesi kâr/zarar tutarının içeriği aşağıda verilmiştir:

Cari Dönem Önceki DönemNet Faiz Geliri 10.508.926 8.606.846Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 1.300.081 1.077.115Temettü Gelirleri 213.056 191.840Ticari Kâr/Zarar (Net) (165.539) (69.960)Diğer Faaliyet Gelirleri 1.339.895 911.050Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı (-) 1.420.554 1.443.194Diğer Faaliyet Giderleri (-) 5.208.242 4.094.964Sürdürülen Faaliyetlerden Kaynaklanan Kâr/Zarar 6.567.623 5.178.733





10. Sürdürülen Faaliyetler ile Durdurulan Faaliyetler Vergi Karşılığına İlişkin Açıklama:

Banka’nın 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla toplam 1.405.153 TL (31 Aralık 2014: 1.128.224 TL) tutarındaki vergi karşılık giderinin 821.329 TL (31 Aralık 2014: 1.631.582 TL) tutarındaki kısmı cari vergi giderinden, 583.824 TL (31 Aralık 2014: 503.358 TL gelir) tutarındaki kısmı ise ertelenmiş vergi giderinden oluşmaktadır.

11. Sürdürülen Faaliyetler ile Durdurulan Faaliyetler Dönem Net Kâr/Zararına İlişkin Açıklama:

Banka’nın sürdürülen faaliyetlerinden elde ettiği net kâr 5.162.470 TL’dir (31 Aralık 2014: 4.050.509 TL).

12. Net Dönem Kâr/Zararına İlişkin Açıklama:

a) Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması Banka’nın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı:

Banka, ağırlıklı olarak yurtiçi mevduat yoluyla topladığı kaynaklarını krediler, menkul değerler ve bankalararası işlemlerde değerlendirmektedir. Bunların dışında gayrinakdi kredilerden alınan komisyonlar, diğer bankacılık işlemleri ile sigorta acentelikleri yoluyla da gelir elde etmektedir.

b) Finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan bir tahmindeki değişikliğin kâr/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olasılığı:

Bilanço tarihi itibarıyla finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan tahminlerde açıklama yapılmasını gerektirecek herhangi bir değişiklik bulunmamaktadır (31 Aralık 2014: Bulunmamaktadır).

13. Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının %10’unu aşması halinde bu kalemlerin en az %20’sini oluşturan alt hesaplar gösterilir.

Cari Dönem Önceki DönemHesap İşletim Ücretleri, Havale ve Diğer Komisyon Gelirleri 580.067 505.738Kredi Kartı Ücret ve Komisyon Gelirleri 429.996 383.273Sigorta Komisyon Gelirleri 243.932 203.463Ekspertiz Ücreti Gelirleri 140.213 97.843Toplam 1.394.208 1.190.317





V. ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

a) Özkaynak Kalemlerinin Enflasyona Göre Düzeltme Farklarına İlişkin Açıklamalar:

BDDK’nın 28 Nisan 2005 tarih ve 5 numaralı genelgesinde, yüksek enflasyon döneminin varlığına ilişkin göstergelerin büyük ölçüde ortadan kalktığı kanaatine varıldığı belirtilmektedir. Bu sebeple, BDDK’nın 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 sayılı kararı uyarınca, bankacılık sisteminde uygulanmakta olan enflasyon muhasebesi uygulamasına 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren son verilmiştir.

b) Kâr Dağıtımına İlişkin Açıklamalar:

Banka’nın 27 Mart 2015 tarihinde gerçekleştirdiği 2014 yılı Olağan Genel Kurul Toplantısı’nda alınan karar gereğince, dönem net kârı olan 4.050.509 TL’den dağıtıma konu olmayan 503.358 TL tutarındaki ertelenmiş vergi geliri düşüldükten sonra kalan dağıtıma esas 2014 yılsonuna ait 3.547.151 TL’lik dönem kârından, 177.358 TL birinci tertip yasal yedek akçe ve 18.500 TL ikinci tertip yasal yedek akçe ayrılmasına, personele 185.000 TL tutarında temettü dağıtılmasına ve Hazine’ye %15 oranında stopaj (18.750 TL) kesintisi yapılarak net 106.250 TL nakit olarak temettü ödemesi yapılmasına karar verilmiştir. Bu çerçevede kârın 3.041.293 TL tutarındaki kısmı bünyede bırakılmış olup, 15 Nisan 2015 tarihinde Hazine’ye temettü ödemesi yapılmış, personele dağıtılması kararlaştırılan temettü çerçevesinde ise toplam 166.086 TL ödeme yapılmıştır. Genel Kurul Toplantısı’nda alınan karar gereğince, personele ödenen temettüden kalan 18.914 TL “kâr yedekleri” hesabına aktarılmıştır.

Banka 2015 yılında elde ettiği kârı esas sözleşmesi doğrultusunda kâr dağıtımına konu etmeyi planlamaktadır. Ancak, finansal raporların hazırlandığı tarih itibarıyla, kâr dağıtımına ilişkin bir karar alınmamıştır.

c) Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar:

Satılmaya hazır finansal varlıkların tahsili, varlığın satılması, elden çıkarılması veya zafiyete uğraması durumlarından birinin gerçekleşmesine kadar dönemin gelir tablosuna yansıtılmamakta; özkaynaklar altında “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabında muhasebeleştirilmektedir. Ayrıca TMS 39 kapsamında, Banka’nın elde tutma niyet ve imkanın değişmesi nedeniyle satılmaya hazır menkul değerler portföyünden vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler portföyüne sınıflanan menkul kıymetlerin değerleme farkları da “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabında muhasebeleştirilmekte ve menkul kıymetin vadesiyle orantılı olarak itfaya tabi tutularak dönem kârı/zararına aktarılmaktadır.

Yabancı para cinsinden takip edilen bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklara ilişkin yatırımlar gerçeğe uygun değerleri ile izlenmektedir. Söz konusu ortaklıklar için değerleme firmasının hazırladığı değerleme raporu ile rayiç değerler tespit edilmiş, değerleme farkları iştirak değerlerine eklenerek karşılığında özkaynaklar altında “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabında muhasebeleştirilmiştir.

d) Kâr Yedekleri:

Bilanço tarihi itibarıyla kâr yedekleri 18.005.564 TL olup, yasal yedekler 2.920.983 TL, olağanüstü yedekler 13.659.246 TL, diğer kâr yedekleri 1.425.335 TL olarak gerçekleşmiştir.





VI. NAKİT AKIŞ TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

1. Nakit akış tablosunda yer alan “diğer” kalemleri ve “döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi” kalemine ilişkin açıklama:

Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârına ilişkin 5.395.793 TL gelir tutarının 20.944.150 TL’si ağırlıklı olarak kredilerden ve menkul kıymetlerden alınan faizlerden, 9.420.130 TL’si çoğunlukla mevduata ve para piyasası işlemlerine verilen faizlerden oluşmaktadır. Elde edilen diğer kazançlar içerisinde ağırlıklı olarak, net ücret ve komisyon gelirleri ile diğer faaliyet zararları yer almaktadır.

Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi yabancı para cinsinden nakit ve nakde eşdeğer varlıkların dönem başı ve dönem sonu kurlarıyla TL’ye çevrilmeleri sonucunda oluşan kur farkını içermekte olup, 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla 549.935 TL olarak tespit edilmiştir (31 Aralık 2014: 101.353 TL).

Kasa, efektif deposu, T.C. Merkez Bankası serbest hesapları, yoldaki paralar, satın alınan banka çekleri, para piyasası işlemleri ile orijinal vadesi 3 aya kadar olan vadeli bankalar mevduatı nakit ve nakde eşdeğer varlık olarak tanımlanmaktadır.

Dönem başı ve sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:

Dönem Başı Cari Dönem Önceki DönemKasa ve Efektif Deposu 1.783.890 1.756.313T.C. Merkez Bankası ve Diğer Bankalar 3.082.482 4.913.264Para Piyasası İşlemlerinden Alacaklar - -Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık 4.866.372 6.669.577

Dönem Sonu Cari Dönem Önceki DönemKasa ve Efektif Deposu 2.427.513 1.783.890T.C. Merkez Bankası ve Diğer Bankalar 5.636.584 3.082.482Para Piyasası İşlemlerinden Alacaklar - -Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık 8.064.097 4.866.372





VII. BANKA’NIN DAHİL OLDUĞU RİSK GRUBUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

1) Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri ile döneme ilişkin gelir ve giderler:

a) Cari Dönem:

Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu

İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen

Ortaklıklar (İş ortaklıkları)

Banka’nın Doğrudan ve

Dolaylı Ortakları

Risk Grubuna Dahil Olan Diğer Gerçek ve

Tüzel KişilerNakdi (2) G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi

Krediler ve Diğer Alacaklar (1) Dönem Başı Bakiyesi 3.320.000 1.612.751 - - - -Dönem Sonu Bakiyesi 4.693.525 1.919.303 - - - -

Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri 14.892 - - - - -

(1) Nakdi kredi rakamına iştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklara ait sermaye tutarları dahildir.(2) Dönem sonu nakdi kredi rakamına risk grubuna dahil yurtdışı bankalara yapılan 1.177.445 TL tutarındaki plasmanlar dahil edilmiştir.

b) Önceki Dönem:





Dolaylı Ortakları


Tüzel Kişiler Nakdi (2) G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.NakdiKrediler ve Diğer Alacaklar (1)

Dönem Başı Bakiyesi 2.819.175 907.299 - - - -Dönem Sonu Bakiyesi 3.320.000 1.612.751 - - - -

Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri 27.273 - - - - -

(1) Nakdi kredi rakamına iştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklara ait sermaye tutarları dahildir.(2) Dönem sonu nakdi kredi rakamına risk grubuna dahil yurtdışı bankalara yapılan 940.591 TL tutarındaki plasmanlar dahil edilmiştir.

c) 1) Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler:





Dolaylı Ortakları


Tüzel Kişiler

MevduatCari

DönemÖnceki Dönem

Cari Dönem

Önceki Dönem

Cari Dönem

Önceki Dönem

Dönem Başı 411.176 261.957 - - - -Dönem Sonu 553.962 411.176 - - - -

Mevduat Faiz Gideri 31.645 15.042 - - - -(1) Mevduat faiz giderinin önceki dönem bakiyesi 31 Aralık 2014 tarihindeki tutarı göstermektedir.





2) Banka’nın, dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler:


Ortaklıklar (İş Ortaklıkları)


Dolaylı Ortakları


Tüzel Kişiler

Cari


Cari Dönem

Önceki Dönem

Cari Dönem

Önceki Dönem

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan İşlemler

Dönem Başı - - - - - -Dönem Sonu 66.595 - - - - -

Toplam Kâr/Zarar 4.735 - - - - -Riskten Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -

Dönem Başı - - - - - -Dönem Sonu - - - - - -

Toplam Kâr/Zarar - - - - - -(1) Toplam Kâr/Zarar’ın önceki dönem bakiyesi 31 Aralık 2014 tarihindeki tutarı göstermektedir.

3) Banka üst yönetimine ödenen ücretlere ilişkin bilgiler:

Banka üst yönetimine sağlanan faydalar toplamı 27.329 TL’dir (31 Aralık 2014: 23.985 TL).

VIII. BİLANÇO SONRASI HUSUSLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

Bulunmamaktadır.





IX. BANKA’NIN YURTİÇİ, YURTDIŞI, KIYI BANKACILIĞI BÖLGELERİNDEKİ ŞUBE VEYA İŞTİRAKLER İLE YURTDIŞI TEMSİLCİLİKLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

1) Banka’nın yurtiçi ve yurtdışı şube ve temsilciliklerine ilişkin bilgiler:

Sayı Çalışan SayısıYurtiçi şube (1) 1.786 25.618 Bulunduğu ÜlkeYurtdışı temsilcilikler (2) 1 - 1- İran

Aktif Toplamı Yasal SermayeYurtdışı şube (2) 1 2 1- ABD 3.741.401 339.897 1 2 2- İngiltere 2.784.343 153.224 4 2 3- Bulgaristan 167.909 44.882 2 5 4- Gürcistan 94.219 18.358 2 8 5- Irak 239.586 40.510 4 3 6- Yunanistan 343.462 104.033

1 2 7- Suudi Arabistan 82.791 43.4041 - 8- Kosova 35.816 31.525

10 36 9- KKTC 1.133.393 113.571Kıyı Bnk. Blg. Şubeler - - - - -

(1) Yurtiçi şube çalışan sayısına, Genel Müdürlük ve Bölge Yöneticiliği personel sayısı dahil edilmiştir.(2) Yurtdışı birimlerde çalışan yerel personel hariçtir.

2) Banka’nın yurt içinde ve yurt dışında şube veya temsilcilik açması, kapatması, organizasyonunu önemli ölçüde değiştirmesine ilişkin açıklamalar:

2015 yılında, yurt içinde 112 yeni şube açılmış ve 8 şube kapatılmış olup, yurt dışında ise Kosova’da Priştine Şubesi 8 Haziran 2015 tarihinde faaliyete başlamıştır.





ALTINCI BÖLÜM

DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. BANKA’NIN DERECELENDİRME KURULUŞLARINDAN ALDIĞI KREDİ NOTLARI VE BUNLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Uluslararası derecelendirme kuruluşlardan Moody’s Investor Services, Fitch Ratings ve JCR Eurasia tarafından yapılan çalışmalara ilişkin bilgiler aşağıda belirtilmektedir:

Moody’s Investor Services: Eylül 2015

Uzun Dönem Yabancı Para Mevduat Baa3Görünüm NegatifKısa Dönem Yabancı Para Mevduat P-3Uzun Dönem Yerel Para Mevduat Baa3Görünüm NegatifKısa Dönem Yerel Para Mevduat P-3Temel Kredi Notu ba1Düzeltilmiş Temel Kredi Notu ba1

Fitch Ratings: Ekim 2015

Yabancı Para TaahhütlerUzun Vadeli BBB-Kısa Vadeli F3Görünüm DurağanTürk Parası TaahhütlerUzun Vadeli BBBKısa Vadeli F3Görünüm DurağanUlusal AAA (tur)Görünüm DurağanBireysel Derecelendirme bbb-Destek Notu 2

JCR Eurasia: Kasım 2015

Yabancı Para TaahhütlerUzun Vadeli BBB-Kısa Vadeli A - 3Görünüm DurağanTürk Parası TaahhütlerUzun Vadeli BBB-Kısa Vadeli A - 3Görünüm DurağanUlusal AAA (trk)Görünüm DurağanDestek Notu 1Ortaklardan Bağımsızlık Notu A





II. BANKA’NIN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN DİĞER AÇIKLAMALAR

Bulunmamaktadır.

YEDİNCİ BÖLÜM

BAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

I. BAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR

31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla ve aynı tarihte sona eren döneme ait düzenlenen konsolide olmayan finansal tablolar Başaran Nas Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (a member of PricewaterhouseCoopers) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş olup, 10 Şubat 2016 tarihli bağımsız denetim raporu konsolide olmayan finansal tabloların önünde sunulmuştur.

II. BAĞIMSIZ DENETÇİ TARAFINDAN HAZIRLANAN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

Bulunmamaktadır.


Bankanın Mali Durumu, Kârlılık ve Borç Ödeme Gücüne İlişkin Değerlendirme

Finansal yapının güçlendirilmesi kapsamında hedeflerini istikrarlı büyüme, sürdürülebilir kârlılık ve verimlilik olarak belirleyen Ziraat Bankası, 2015 yılında izlediği aktif-pasif yönetimi stratejileri ile özkaynaklarla uyumlu bilanço yapısını güçlendirmiş, sermaye yeterliliği, kârlılık ve verimlilik kapsamında olumlu seyir devam etmiştir.

Banka’nın toplam aktifleri 2015 yılsonunda 302,8 milyar TL, özkaynakları ise 31,5 milyar TL’ye yükselmiştir. Banka özkaynaklarının sürdürülebilir kârlılıkla desteklenmesine önem verilmiştir. 2015 yılında Banka’nın özkaynaklarının bilanço içerisindeki payı %10,4 seviyesinde gerçekleşmiştir.

Özkaynak yönetiminde önemli bir husus olan kârlılığın sürdürülebilir olmasını amaçlayan Banka, net kârını 2015 yılında %27,5’lik bir artışla 5,2 milyar TL’ye yükseltmiştir. Özkaynak ve aktif kârlılıkları 2015 yılsonunda sırasıyla %17,3 ve %1,8 olarak gerçekleşmiştir. Banka’nın sermaye yeterlilik oranı %15,08 seviyesinde gerçekleşmiştir.

Banka Müşterisi Hizmet Modeli kapsamında tarım sektörü öncelikli olmak üzere tüm reel sektöre finansal çözümler sunularak kredilerin payı artırılmaktadır. Müşteri ağırlıklı bilançoya sahip olmak stratejisi çerçevesinde 2015 yılsonunda nakdi krediler %32 artarak 186,8 milyar TL olmuş, aktif payı ise %62 olarak gerçekleşmiştir. Menkul değerler portföyünün 2014 yılında %26 olan aktif payı %21’e gerilemiştir. Kredi ağırlıklı büyüme stratejisi önümüzdeki yıllarda da sürdürülecektir. Banka’nın 2015 yılında takipteki kredi ve alacaklar oranı sektör ortalamasının altında %1,7 seviyesinde gerçekleşmiştir. Banka’nın takipteki alacakları ile ilgili aktif varlıklarında herhangi bir satış yapmaksızın takip rasyosunu sektör ortalamasının altında tutması, yüksek kaliteli aktif yapısına sahip olduğunun göstergesidir.

Banka’nın ülkenin tasarruf dengesine katkıda bulunmayı amaçlayan anlayışı, tabana yaygın ve düşük maliyetli kaynak sağlama hedefi doğrultusunda, toplam mevduat 186,5 milyar TL seviyesine yükselmiş, mevduattaki sektör liderliği 2015 yılında da devam etmiştir. Mevduatın pasifteki payı %61,6, mevduat dışı kaynakların payı ise %22,4 olmuştur. 2015 yılında kaynak çeşitliliği ve derinliğini sağlamaya odaklı yönetim anlayışı çerçevesinde uluslararası kuruluş ve bankalardan alınan krediler, post finansman kredileri, banka tahvil-bono ihraçlarıyla kaynak yapısındaki çeşitlendirmeye devam edilmiştir.

Banka’nın 2015 yılında da devam eden kredilerdeki artış sonucunda en önemli gelir kalemini 22,1 milyar TL ile faiz gelirleri oluşturmaktadır. Yıl içinde gerçekleştirilen kredi faaliyetleri sonucunda kredilerden alınan faizlerin toplam faiz gelirleri içindeki payı %70’ten %76’ya çıkmıştır. Net faiz marjında iyileştirmelerin yapılmasına yönelik çalışmalar devam etmiş, net faiz gelirinde 2015 yılında %22 artış gerçekleşmiştir. Banka’nın faiz dışı gelirlerin artırılmasına yönelik çalışmaların sonucunda, net ücret ve komisyon gelirlerinde ise 2015 yılında %21’lik bir artış gerçekleşmiştir.


Rasyolar

% 2014 2015SERMAYESermaye Yeterliliği Standart Rasyosu 18,2 15,1Özkaynak/Toplam Aktifler 11,5 10,4Özkaynak/(Toplam Aktifler+Gayrinakdi Krediler) 9,9 8,7Özkaynak/(Mevduat+Mevduat Dışı Kaynaklar) 14,0 12,4AKTİF KALİTESİ Toplam Krediler/Toplam Aktifler 57,3 61,7Takipteki Krediler (Brüt)/Nakdi Krediler 1,9 1,7Takipteki Krediler (Brüt)/(Gayrinakdi Krediler+Nakdi Krediler) 1,5 1,3Kredi/Mevduat 92,6 100,2YP Aktifler/YP Pasifler 95,2 97,6LİKİDİTE Likit Aktifler/Toplam Aktifler 13,1 13,5Likit Aktifler/(Mevduat+Mevduat Dışı Kaynaklar) 15,9 16,1KÂRLILIK Net Kâr (Zarar)/Ortalama Toplam Aktifler 1,8 1,8Net Kâr (Zarar)/Ortalama Özkaynaklar 16,4 17,3GELİR-GİDER YAPISI Faiz Gelirleri/Faiz Giderleri 190,0 191,1Faiz Dışı Gelirler/Faiz Dışı Giderler 41,1 43,4Toplam Gelirler/Toplam Giderler 133,7 135,5Faiz Gelirleri/Toplam Gelirler 88,4 87,9Faiz Dışı Gelirler/Toplam Gelirler 11,6 12,1Faiz Giderleri/Toplam Giderler 62,2 62,4Faiz Dışı Giderler/Toplam Giderler 37,8 37,6


Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler ile Risk Yönetimi Açıklamaları

Bankamızda risk yönetimi faaliyetleri, Bankamız genelinde risk kültürünün yerleştirilmesi, sistem ve insan kaynağının sürekli olarak iyileştirilmesi suretiyle risk yönetimi fonksiyonunun en iyi uygulamalara yaklaştırılması temel yaklaşımı altında sürdürülmektedir.

Risk yönetimi faaliyetleri; kredi riski, piyasa riski, operasyonel risk ve bilanço riskleri temel başlıklarını kapsamaktadır. Söz konusu risklerin yönetimine ilişkin politika ve uygulama usulleri her bir risk türü bazında Yönetim Kurulu tarafından onaylanan yönetmelikler uyarınca gerçekleştirilmekte, yürütülen faaliyetlerin, risk türlerinin ilişkili olduğu faaliyet koluna dâhil olan tüm birimlerin katkıları ile eşgüdüm halinde yürütülmesine özen gösterilmektedir.

Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik kapsamında Bankamızda İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci oluşturulmuştur. Sürecin amacı, maruz kalınan/kalınabilecek riskleri karşılamak için gerekli olan sermayenin tespit edilmesini ve sermaye gereksiniminin/düzeyinin stratejik amaçlar paralelinde değerlendirilmesini sağlayacak bir sistemin kurulması ve idame ettirilmesidir. BDDK’nın uygulama esasları doğrultusunda yapılan analizler, riskler bazında stres testleri/senaryo analizleri ile de desteklenmektedir. Bu kapsamda yıl sonları itibarıyla Stres Testi ve İSEDES Raporları ilgili diğer Birimlerimizin de katkılarıyla hazırlanmakta ve Yönetim Kurulu’muzun onayının ardından BDDK’ya iletilmektedir.

Bankamızda risk yönetimi faaliyetleri içerisinde Basel III düzenlemeleri ile uyumlu olacak şekilde kaldıraç rasyosu hesaplamaları da yapılmakta ve sonuçlar BDDK ve TCMB’ye raporlanmaktadır.

Basel III likidite uygulamaları kapsamında ise BDDK tarafından yayınlanan “Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik” kapsamında Likidite Karşılama Oranı Raporu hazırlanarak BDDK’ya iletilmeye başlanmıştır.

Kredi Riski

Kredi riski; borçlunun yapılan sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden dolayı maruz kalınabilecek kayıp olasılığını ifade etmektedir.

Kredi riski yönetimi; Banka’nın maruz kaldığı kredi risklerinin ortaya konması, söz konusu risklerin tanımlanması, ölçümü, izlenmesi, kontrolü ve raporlanmasına ilişkin faaliyetleri içermektedir.

Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik çerçevesinde kredi riskinin ölçümü, Standart Yaklaşım yöntemi kullanılarak yapılmakta ve sonuçlar yasal raporlara konu edilmektedir. Bu kapsamda kredi riskine esas tutar, solo ve konsolide bazda aylık olarak BDDK’ya raporlanmaktadır.

Kredi riski yönetimi faaliyetleri kapsamında; ilgili Birimlerce geliştirilen kredi derecelendirme modellerine ilişkin olarak; istatistiksel yöntemlerle doğruluğun ve performansın ölçümüne yönelik validasyon çalışmaları yürütülmektedir. Ocak 2014 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren İçsel Derecelendirme Bildirim Genelgesine uygun olarak İçsel Derecelendirme Bildirimleri TBB Risk Merkezine aylık olarak raporlanmaktadır. Kredi riskine esas tutar hesaplamalarının ileri ölçüm yöntemleri ile de yapılabilmesini teminen çeşitli projeler planlanmaktadır.

Yönetim Kurulu onaylı müşteri segmentleri bazında kredi riski limit ve sinyal değerleri ve portföy bazında bankacılık hesaplarından kaynaklanan karşı taraf kredi riski ve alım satım hesaplarından kaynaklanan karşı taraf kredi riski limit ve sinyal değerleri tespit edilmiş olup, aylık periyotta takip edilmektedir. Bankanın segment ve portföy bazında taşıyabileceği risk ağırlıklı varlıkları, söz konusu limitlerle sınırlandırılmıştır.


Piyasa Riski

Piyasa riski; bankanın alım-satım faaliyetlerine konu ve gerçeğe uygun değerle değerlenen hesap ve pozisyonlarında takip edilen asıl ve türev finansal araçlar ile bilanço içi ve dışı kıymetli maden, emtia ve döviz pozisyonlarından kaynaklanabilecek genel piyasa riski, spesifik risk, kur riski, emtia riski, takas riski, alım satım hesaplarındaki karşı taraf kredi riski ve opsiyonlardan kaynaklanan piyasa riski nedeniyle maruz kalabileceği zarar ihtimalini ifade etmektedir.

Bankamızın karşılaşabileceği piyasa risklerinin ortaya konulabilmesi amacıyla, risk ölçümü ve izleme faaliyetleri gerçekleştirilmekte ve sonuçları Banka’nın stratejik karar alma sürecinde dikkate alınmaktadır.

Piyasa riski kontrolünde, Bankamızın alım satım stratejisi paralelinde belirlenen piyasa riskine esas portföyün bugünkü değerini etkileyen piyasa gelişmeleri günlük olarak takip edilmekte, piyasalardaki aşağı ve yukarı yönlü olağan ve olağan dışı hareketlerin portföy üzerindeki etkileri analiz edilmektedir.

Bankamızın günlük faaliyetleri yürütülürken, finansal gücünün piyasalardaki dalgalanma artışından önemli ölçüde etkilenmesini önlemek amacıyla, erken uyarı süreci kapsamında sinyal değerleri takip edilmekte ve risk seviyeleri, limitlerle sınırlandırılmaktadır.

Piyasa riskine esas tutar, yasal sermaye yeterlilik rasyosuna dâhil edilmek üzere Standart Metot yöntemiyle hesaplanmakta ve raporlanmaktadır. Ayrıca, piyasa riskinin ölçümü bağımsız bir danışmanlık firması tarafından uluslararası en iyi uygulamalar çerçevesinde değerlendirilmiş ve uygunluğu onaylanmış olan “Riske Maruz Değer” bazlı içsel model ile de günlük olarak yapılmaktadır. Ayrıca kullanılan modellerin etkinliğini ölçmek amacıyla geriye yönelik test analizleri gerçekleştirilmektedir.

Operasyonel Risk

Operasyonel risk, yetersiz veya başarısız iç süreçler, insanlar ve sistemlerden ya da harici olaylardan kaynaklanan ve yasal riski de kapsayan zarar etme olasılığını ifade etmektedir. Banka çalışanları, operasyonel riske ilişkin olarak Banka mevzuatında yer alan esas ve usulleri dikkate alarak, karşılaşılabilecek operasyonel risklere duyarlı bir şekilde, zarar olasılığını azaltacak çalışma ortamının tesis edilmesi politikalarını göz önünde bulunduran bir sorumluluk anlayışı içinde görevlerini yerine getirmektedir.

Bankamız genelinde gerçekleşen operasyonel riskler, Operasyonel Risk Kayıp Veri Tabanı vasıtasıyla izlenmektedir. Operasyonel risk için yasal sermaye gereksinimi Temel Gösterge Yaklaşımı yöntemi ile hesaplanmakta ve bunun sonucunda gerekli sermaye miktarı bulunmaktadır.

Bankamızda, bütünleşik risk ana çatısının tesis edilmesi amacıyla çalışmalar yürütülmekte, Bilgi Teknolojileri kapsamında gerçekleşen riskler ve alınan aksiyonlar, BT veri tabanı vasıtasıyla takip edilmektedir.

İş Sürekliliği Planı kapsamında, faaliyetlerde meydana gelebilecek kesintilerin yaratabileceği muhtemel riskler ile bunların potansiyel etkilerinin değerlendirildiği “İş Etki Analizi” çalışmaları yapılmaktadır.

Destek hizmeti kuruluşlarından sağlanan hizmetlerin sürekliliğini teminen, hizmet alımlarından kaynaklanabilecek riskler, BDDK tarafından yayımlanan “Bankaların Destek Hizmeti Almalarına İlişkin Yönetmelik” kapsamında değerlendirilmektedir.

Risk Türleri İtibarıyla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalarına İlişkin Bilgiler ile Risk Yönetimi Açıklamaları


Bilanço Riskleri

Bilanço riskleri kapsamında Banka’nın varlık, yükümlülük ve bilanço dışı hesaplarından kaynaklanan risklerinin etkin bir şekilde yönetilmesi hedeflenmektedir. Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski ve likidite riski bu çerçevede ele alınmaktadır. Likidite Riski, fonlamaya ilişkin likidite riski ile piyasaya ilişkin likidite riskinden oluşmaktadır. Fonlamaya ilişkin likidite riski, Bankanın öngörülebilen ya da öngörülemeyen tüm nakit akışı gereksinimini, günlük operasyonları ya da finansal yapıyı etkilemeksizin gereğince karşılayamaması sonucu bankanın zarar etme olasılığını ifade eder. Piyasaya ilişkin likidite riski, piyasalarda derinliğin olmaması veya aşırı dalgalanma nedeniyle bankanın herhangi bir pozisyonunu, piyasa fiyatlarından kapatamaması veya dengeleyememesi sonucu maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade eder. Faiz oranı riski ise faiz oranlarında meydana gelen değişimlerin, faiz hassasiyeti olan varlıklarda, yükümlülüklerde ve ayrıca bilanço dışı işlemlerde ortaya çıkarabileceği değer kayıpları olarak tanımlanmaktadır.

Bilanço riskleri yönetimi kapsamında, Bankamızın karşılaşabileceği likidite ve bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı risklerinin ortaya konulabilmesi amacıyla, risk ölçümü ve izleme faaliyetleri gerçekleştirilmekte ve sonuçları Bankamızın stratejik karar alma sürecinde dikkate alınmaktadır.

Ayrıca, Likidite ve Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı risklerine ilişkin yasal rasyoların takibi yapılmaktadır. Bunlara ilaveten likidite riski kontrolünde; kaynak ve kullanımlar arasındaki vade uyumsuzlukları, varlık ve yükümlülüklerin kontrata dayalı vadeleri yanında davranışsal vadeleri, Banka’nın normal günlük faaliyetlerini sürdürmesine elverecek nakit ve nakit benzeri birincil derece likit rezerv düzeyi, beklenmedik likidite ihtiyaçlarının giderilmesinde kullanılabilecek Merkez Bankası likidite kolaylıkları, düşük fiyat riskiyle nakde dönüştürme potansiyeline sahip ikincil derece rezervlerin ve organize piyasalardan borçlanma imkanlarının takibi yapılmakta, senaryo ve duyarlılık analizi çalışmaları yürütülmektedir.

Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı riski kontrolünde; sabit ve değişken faizli kaynak ve kullanımlar arasındaki oran ve vade uyumsuzlukları, varlık ve yükümlülüklerin kontrata dayalı vadeleri yanında davranışsal vadeleri, muhtemel aşağı ve yukarı yönlü, olağan ve olağan dışı faiz oranı değişikliklerinin, faiz marjı ile varlık ve yükümlülüklerin cari değeri üzerindeki etkileri analiz ve takip edilmekte, tesis edilen Türk Lirası ve yabancı para faiz marjları yakından izlenmektedir.

Günlük faaliyetlerimiz yürütülürken finansal gücümüzün; piyasalardaki dalgalanma artışından ve nakit giriş ve çıkışlarında yaşanabilecek uyumsuzluklardan önemli ölçüde etkilenmesini önlemek amacıyla erken uyarı süreci kapsamında sinyal değerleri takip edilmekte ve risk seviyeleri limitlerle sınırlandırılmaktadır. Risk limitleri; likidite durumu, hedeflenen getiri düzeyi ve risk iştahı gözetilerek Yönetim Kurulu tarafından belirlenmektedir.


31 Aralık 2011-31 Aralık 2015 Özet Bilanço ve Gelir Tablosu

(Milyon TL)

AKTiFLER 2011 2012 2013 2014 2015Likit Aktifler 15.593 22.647 29.067 32.340 40.983Menkul Değerler Cüzdanı 70.766 65.469 62.798 64.563 64.871Krediler 71.430 71.426 111.048 141.915 186.813İştirakler, Bağlı ve Bir. Kon. Ed. Ort. 810 1.034 1.298 1.631 2.655Maddi Duran Varlıklar 930 931 1.050 4.684 4.842Diğer Aktifler 1.152 1.360 2.269 2.468 2.684Toplam 160.681 162.868 207.530 247.600 302.848

PASİFLERMevduat 113.067 118.966 141.735 153.255 186.469Para Piyasaları 25.788 11.162 24.571 31.781 43.086Alınan Krediler 553 3.072 8.559 14.608 19.543İhraç Edilen Menkul Kıymetler 0 1.944 2.637 4.219 5.288Fonlar 3.871 4.292 4.036 5.426 5.931Karşılıklar 1.892 3.002 3.958 4.758 5.161Diğer Pasifler 2.332 3.261 3.666 5.013 5.825Özkaynaklar 13.177 17.167 18.367 28.540 31.546Toplam 160.681 162.868 207.530 247.600 302.848

GELİR TABLOSUFaiz Gelirleri 13.706 14.811 14.370 18.165 22.050Faiz Giderleri 8.465 7.910 6.631 9.558 11.542Net Faiz Gelirleri 5.242 6.901 7.739 8.607 10.509Net Ücret Komisyon Gelirleri 626 752 959 1.077 1.300Temettü Gelirleri 32 98 321 192 213Ticari Kâr/Zarar (Net) -61 -52 -198 -70 -166Diğer Faaliyet Gelirleri 372 429 1.048 911 1.340Faaliyet Gelirleri Toplamı 6.210 8.128 9.868 10.717 13.196Kredi ve Diğer Alacaklar Karşılığı 808 1.795 1.828 1.443 1.421Diğer Faaliyet Giderleri 2.622 2.828 3.661 4.095 5.208Vergi Öncesi Kâr 2.780 3.505 4.379 5.179 6.568Vergi Karşılığı 679 854 1.048 1.128 1.405Net Dönem Kâr/Zararı 2.101 2.650 3.330 4.051 5.162


Derecelendirme Kuruluşlarının Notları

Ziraat Bankası’nın performansı ve kredibilitesi, Fitch Ratings, Moody’s ve JCR Eurasia Ratings şirketleri tarafından değerlendirilmektedir. Banka, adı geçen derecelendirme şirketleriyle düzenlediği yıllık toplantılarda, pazar payı, ana iş kollarında kaydedilen gelişmeler, fonlama kabiliyeti, aktif kalitesi, likidite ve sermaye yapısı hakkında detaylı ve şeffaf bilgi paylaşımı gerçekleştirmektedir.

31.12.2015 tarihi itibarıyla Banka’nın sahip olduğu derecelendirme notları aşağıdadır:

Rating Kuruluşu Kategori Rating Tarih

Fitch Ratings1

Yabancı Para Uzun Dönem BBB-

Ekim 2015

Görünüm Durağan

Yabancı Para Kısa Dönem F3

Yerel Para Uzun Dönem BBB

Görünüm Durağan

Yerel Para Kısa Dönem F3

Ulusal Uzun Dönem AAA (tur)

Görünüm Durağan

Destek 2

Destek Derecelendirme Tabanı BBB-

Finansal Kapasite Notu bbb-

Moody’s2

Uzun Dönem Yabancı Para Mevduat Baa3

Eylül 2015

Görünüm Negatif

Kısa Dönem Yabancı Para Mevduat P-3

Uzun Dönem Yerel Para Mevduat Baa3

Görünüm Negatif

Kısa Dönem Yerel Para Mevduat P-3

Temel Kredi Notu ba1

Düzeltilmiş Temel Kredi Notu ba1

JCR Eurasia3

Uzun Dönem Uluslararası Para Mevduat BBB -

Kasım 2015

Görünüm Durağan

Uzun Vadeli Uluslararası Yerel Para Notu BBB -

Görünüm Durağan

Uzun Vadeli Ulusal Notu AAA (Trk)

Görünüm Durağan

Kısa Vadeli Uluslararası Yabancı Para A - 3

Görünüm Durağan

Kısa Vadeli Uluslararası Yerel Para Notu A - 3

Görünüm Durağan

Kısa Vadeli Ulusal Notu A-1+ (Trk)

Desteklenme Notu 1

Ortaklardan Bağımsızlık Notu A1 Fitch Ratings 15 Ekim 2015 tarihinde Ziraat Bankası’nın Rating notlarında değişiklik yapmayarak teyit etmiştir.2 Moody’s, 30 Eylül 2015 tarihinde yayınladığı kredi değerlendirme raporunca Ziraat Bankası’nın Rating notlarında değişiklik yapmayarak teyit etmiştir.3 JCR Eurasia Rating, 20 Kasım 2015 tarihinde, Ziraat Bankası’nın Rating notlarında değişiklik yapmayarak teyit etmiştir.


Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankası A.Ş.31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Kamuya Açıklanacak Konsolide Finansal Tablolar, Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar ile Bağımsız Denetim Raporu



Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankası A.Ş. Yönetim Kurulu’na

Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Rapor

Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankası A.Ş.’nin (“Banka”) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (hep birlikte “Grup” olarak anılacaktır) 31 Aralık 2015 tarihli konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide gelir tablosu, konsolide özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablo, konsolide özkaynak değişim tablosu, konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarını özetleyen dipnotlar ve diğer açıklayıcı notlardan oluşan ilişikteki konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz.

Yönetimin Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Sorumluluğu

Banka yönetimi, konsolide finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standartları hükümlerini içeren; “BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı”na uygun olarak hazırlanmasından, gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan ve hata veya hile kaynaklı önemli yanlışlık içermeyen konsolide finansal tabloların hazırlanmasını sağlamak için gerekli gördüğü iç kontrolden sorumludur.

Bağımsız Denetçinin Sorumluluğu

Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak bu konsolide finansal tablolar hakkında görüş vermektir. Yaptığımız bağımsız denetim, BDDK tarafından 2 Nisan 2015 tarihli 29314 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Bağımsız Denetimi Hakkında Yönetmelik” ve Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları’nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları’na uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanmasını ve bağımsız denetimin, finansal tabloların önemli yanlışlık içerip içermediğine dair makul güvence elde etmek üzere planlanarak yürütülmesini gerektirmektedir.

Bağımsız denetim, finansal tablolardaki tutar ve açıklamalar hakkında denetim kanıtı elde etmek amacıyla denetim prosedürlerinin uygulanmasını içerir. Bu prosedürlerin seçimi, finansal tablolardaki hata veya hile kaynaklı “önemli yanlışlık” risklerinin değerlendirilmesi de dâhil, bağımsız denetçinin mesleki muhakemesine dayanır. Bağımsız denetçi, risk değerlendirmelerini yaparken, şartlara uygun denetim prosedürlerini tasarlamak amacıyla bankanın finansal tablolarının hazırlanması ve gerçeğe uygun sunumuyla ilgili iç kontrolü değerlendirir, ancak bu değerlendirme, bankanın iç kontrolünün etkinliğine ilişkin bir görüş verme amacı taşımaz. Bağımsız denetim, bir bütün olarak finansal tabloların sunumunun değerlendirilmesinin yanı sıra, banka yönetimi tarafından kullanılan muhasebe politikalarının uygunluğunun ve yapılan muhasebe tahminlerinin makul olup olmadığının değerlendirilmesini de içerir.

Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz.




Şartlı Görüşün Dayanağı

Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Bölüm II. Not 7.ç1’de belirtildiği üzere, 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolar, Banka yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek muhtemel gelişmeler dikkate alınarak ihtiyatlılık prensibi dahilinde ayrılmış olan 79.600 bin TL tutarındaki kısmı cari yılda iptal edilen toplam 1.240.400 bin TL tutarında serbest karşılığı içermektedir.

Şartlı Görüş

Görüşümüze göre, yukarıda şartlı görüşün dayanağı paragrafında açıklanan hususun konsolide finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki konsolide finansal tablolar, Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankası A.Ş.’nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını; BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı’na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır.

Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor:

6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nun (“TTK”) 402’nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca; Banka’nın 1 Ocak - 31 Aralık 2015 hesap döneminde defter tutma düzeninin, TTK ile Banka esas sözleşmesinin finansal raporlamaya ilişkin hükümlerine uygun olmadığına dair önemli bir hususa rastlanmamıştır.

TTK’nın 402’nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca Yönetim Kurulu tarafımıza denetim kapsamında istenen açıklamaları yapmış ve istenen belgeleri vermiştir.

Başaran Nas Bağımsız Denetim veSerbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.a member of PricewaterhouseCoopers

Haluk Yalçın, SMMMSorumlu Denetçi

İstanbul, 10 Şubat 2016



Yönetim Merkezinin Adresi: Anafartalar Mahallesi Atatürk Bulvarı No: 8 06050-Altındağ/ANKARATelefon: (312) 584 20 00Faks: (312) 584 49 63 Elektronik Site Adresi: www.ziraatbank.com.tr

Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğe göre hazırlanan yılsonu konsolide finansal raporu aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır.

• ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER

• GRUP’UN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARI

• İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

• GRUP’UN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER

• KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

• DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

• BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU

Bu raporda yer alan konsolide yılsonu finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe Bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.

Muharrem KARSLI Hüseyin AYDIN Feyzi ÇUTURYönetim Kurulu Başkanı, Denetim Komitesi Üyesi

Yönetim Kurulu Üyesi veGenel Müdür

Yönetim Kurulu Üyesi,Denetim Komitesi Üyesi

Peyami Ömer ÖZDİLEK Atakan BEKTAŞFinansal KoordinasyonGenel Müdür Yardımcısı

Finansal Raporlama ve Bütçe YönetimiBölüm Başkanı

Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler:

Ad-Soyad/Unvan: Serkan ÖZKAN/Finansal Tablolar YöneticisiTel No: 0312 584 59 32Faks No: 0312 584 59 38

31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Hazırlanan Yılsonu Konsolide Finansal Raporu

Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankası A.Ş.’nin



Sayfa NoBİRİNCİ BÖLÜMGrup Hakkında Genel BilgilerI. Ana Ortaklık Banka’nın Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi 218II. Ana Ortaklık Banka’nın Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama 218III. Ana Ortaklık Banka’nın, Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Varsa Banka’da Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklama 219IV. Ana Ortaklık Banka’da Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklamalar 219V. Ana Ortaklık Banka’nın Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarına İlişkin Özet Bilgi 220VI. Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları Gereği Yapılan Konsolidasyon İşlemleri Arasındaki Farklılıklar ile Tam Konsolidasyona veya Oransal Konsolidasyona Tabi Tutulan, Özkaynaklardan İndirilen ya da Bu Üç Yönteme Dahil Olmayan Kuruluşlar Hakkında Kısa Açıklama 221VII. Ana Ortaklık Banka ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller 221

İKİNCİ BÖLÜMKonsolide Finansal Tablolar I. Konsolide Bilanço (Konsolide Finansal Durum Tablosu) 222II. Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu 224III. Konsolide Gelir Tablosu 226IV. Konsolide Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablo 227V. Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu 228VI. Konsolide Nakit Akış Tablosu 232VII. Konsolide Kâr Dağıtım Tablosu 233

ÜÇÜNCÜ BÖLÜMMuhasebe Politikalarına İlişkin Açıklamalar I. Sunum Esaslarına İlişkin Açıklamalar 234II. Finansal Araçların Kullanım Stratejisi ve Yabancı Para Cinsinden İşlemlere İlişkin Açıklamalar 234III. Konsolide Edilen Ortaklıklara İlişkin Bilgiler 235IV. Vadeli İşlem ve Opsiyon Sözleşmeleri ile Türev Ürünlere İlişkin Açıklamalar 238V. Faiz Gelir ve Giderine İlişkin Açıklamalar 238VI. Ücret ve Komisyon Gelir ve Giderlerine İlişkin Açıklamalar 238VII. Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar 238VIII. Finansal Varlıklarda Değer Düşüklüğüne İlişkin Açıklamalar 241IX. Finansal Araçların Netleştirilmesine İlişkin Açıklamalar 241X. Satış ve Geri Alış Anlaşmaları ve Menkul Değerlerin Ödünç Verilmesi İşlemlerine İlişkin Açıklamalar 241XI. Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar ile Bu Varlıklara İlişkin Borçlar Hakkında Açıklamalar 242XII. Şerefiye ve Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar 242XIII. Maddi Duran Varlıklara İlişkin Açıklamalar 242XIV. Kiralama İşlemlerine İlişkin Açıklamalar 243XV. Karşılıklar, Koşullu Varlık ve Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar 244XVI. Çalışanların Haklarına İlişkin Yükümlülüklere İlişkin Açıklamalar 244XVII. Vergi Uygulamalarına İlişkin Açıklamalar 246XVIII. Sigorta Teknik Karşılıklarına İlişkin Açıklamalar 247

İçindekiler



Sayfa NoXIX. Borçlanmalara İlişkin İlave Açıklamalar 248XX. İhraç Edilen Hisse Senetlerine İlişkin Açıklamalar 249XXI. Aval ve Kabullere İlişkin Açıklamalar 249XXII. Devlet Teşviklerine İlişkin Açıklamalar 249XXIII. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 249XXIV. Raporlamanın Bölümlemeye Göre Yapılmasına İlişkin Açıklamalar 249XXV. Diğer Hususlara İlişkin Açıklamalar 249

DÖRDÜNCÜ BÖLÜMMali Bünyeye İlişkin Bilgiler I. Konsolide Sermaye Yeterliliği Standart Oranına İlişkin Açıklamalar 250II. Konsolide Kredi Riskine İlişkin Açıklamalar 257III. Konsolide Piyasa Riskine İlişkin Açıklamalar 270IV. Konsolide Operasyonel Riske İlişkin Açıklamalar 272V. Konsolide Kur Riskine İlişkin Açıklamalar 273VI. Konsolide Faiz Oranı Riskine İlişkin Açıklamalar 275VII. Konsolide Likidite Riski Yönetimi ve Konsolide Likidite Karşılama Oranına İlişkin Açıklamalar 279VIII. Menkul Kıymetleştirme Pozisyonuna İlişkin Açıklamalar 286IX. Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Açıklamalar 286X. Risk Yönetim Hedef ve Politikaları 287XI. Kaldıraç Oranına İlişkin Açıklamalar 290XII. Konsolide Faaliyet Bölümlerine İlişkin Açıklamalar 291XIII. Finansal Varlık ve Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer ile Gösterilmesine İlişkin Açıklamalar 294XIV. Başkalarının Nam ve Hesabına Yapılan İşlemler, İnanca Dayalı İşlemlere İlişkin Açıklamalar 296

BEŞİNCİ BÖLÜMKonsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar I. Konsolide Bilançonun Aktif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 296II. Konsolide Bilançonun Pasif Hesaplarına İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 316III. Konsolide Nazım Hesaplara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 324IV. Konsolide Gelir Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 328V. Konsolide Özkaynak Değişim Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 336VI. Konsolide Nakit Akış Tablosuna İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 337VII. Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubuna İlişkin Açıklamalar 337VIII. Bilanço Sonrası Hususlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar 339IX. Ana Ortaklık Banka’nın Yurtiçi, Yurtdışı, Kıyı Bankacılığı Bölgelerindeki Şube veya İştirakler ile Yurtdışı Temsilciliklerine İlişkin Açıklamalar 339

ALTINCI BÖLÜMDiğer Açıklama ve Dipnotlar I. Ana Ortaklık Banka’nın Derecelendirme Kuruluşlarından Aldığı Kredi Notları ve Bunlara İlişkin Açıklamalar 340II. Grup’un Faaliyetlerine İlişkin Diğer Açıklamalar 341

YEDİNCİ BÖLÜMBağımsız Denetim Raporuna İlişkin Açıklamalar I. Bağımsız Denetim Raporuna İlişkin Olarak Açıklanması Gereken Hususlar 341II. Bağımsız Denetçi Tarafından Hazırlanan Açıklama ve Dipnotlar 341



31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Konsolide FinansalTablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar


BİRİNCİ BÖLÜM

GRUP HAKKINDA GENEL BİLGİLER

I. ANA ORTAKLIK BANKA’NIN KURULUŞ TARİHİ, BAŞLANGIÇ STATÜSÜ, ANILAN STATÜDE MEYDANA GELEN DEĞİŞİKLİKLERİ İHTİVA EDEN TARİHÇESİ

Türkiye Cumhuriyeti Ziraat Bankası A.Ş.’nin (“Ziraat Bankası”, “Banka” veya “Ana Ortaklık Banka”) temelini 1863 yılında kurulan Memleket Sandıkları oluşturmaktadır. 1883 yılında Memleket Sandıkları’nın yerini Menafi Sandıkları almış ve 1888 yılında da Menafi Sandıkları yeniden organize edilerek Banka, çiftçileri kredilendirmek, faiz karşılığında tevdiat kabulü ve ziraata ilişkin sarraflık ve aracılık işleri yapmak üzere resmen kurulmuştur. Her türlü bankacılık faaliyetlerinde bulunma yetkisine haiz olan Banka’nın hisselerinin tamamı Hazine’ye ait olup, merkezi Ankara’dadır.

II. ANA ORTAKLIK BANKA’NIN SERMAYE YAPISI, YÖNETİM VE DENETİMİNİ DOĞRUDAN VEYA DOLAYLI OLARAK TEK BAŞINA VEYA BİRLİKTE ELİNDE BULUNDURAN ORTAKLARI, VARSA BU HUSUSLARDA YIL İÇİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER İLE DAHİL OLDUĞU GRUBA İLİŞKİN AÇIKLAMA

Ana Ortaklık Banka’nın tek hissedarı T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı (“Hazine”)’dır.





III. ANA ORTAKLIK BANKA’NIN, YÖNETİM KURULU BAŞKAN VE ÜYELERİ, DENETİM KOMİTESİ ÜYELERİ İLE GENEL MÜDÜR VE YARDIMCILARININ VARSA BANKA’DA SAHİP OLDUKLARI PAYLARA VE SORUMLULUK ALANLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMA

İsmi GöreviYönetim Kurulu Üyeleri

Muharrem KARSLI BaşkanHüseyin AYDIN Genel Müdür ve ÜyeYusuf DAĞCAN Başkan Vekili ve ÜyeCemalettin BAŞLI ÜyeFahrettin ÖZDEMİRCİ ÜyeFeyzi ÇUTUR ÜyeMetin ÖZDEMİR ÜyeMustafa ÇETİN ÜyeSalim ALKAN Üye

Denetim Komitesi Üyeleri Muharrem KARSLI ÜyeFeyzi ÇUTUR Üye

Genel Müdür Yardımcıları Alpaslan ÇAKAR Perakende BankacılıkBilgehan KURU Hazine Yönetimi ve Uluslararası BankacılıkBülent SUER Operasyonel İşlemlerPeyami Ömer ÖZDİLEK Finansal KoordinasyonMehmet Cengiz GÖĞEBAKAN Kredi PolitikalarıMusa ARDA Kredi Tahsis ve YönetimiÖmer Muzaffer BAKTIR PazarlamaYüksel CESUR İç Sistemler

Ana Ortaklık Banka yöneticilerinin Ana Ortaklık Banka’da sahip oldukları pay bulunmamaktadır.

IV. ANA ORTAKLIK BANKA’DA NİTELİKLİ PAY SAHİBİ OLAN KİŞİ VE KURULUŞLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Ad Soyad/Ticaret Unvanı Pay Tutarları Pay Oranı % Ödenmiş Paylar Ödenmemiş PaylarHazine 5.000.000 100 5.000.000 -

Ana Ortaklık Banka’nın tek hissedarı Hazine’dir.





V. ANA ORTAKLIK BANKA’NIN HİZMET TÜRÜ VE FAALİYET ALANLARINA İLİŞKİN ÖZET BİLGİ

Ana Ortaklık Banka’nın faaliyet amacı esas sözleşmesinde mevduat kabulü dahil her türlü bankacılık faaliyetlerinin yürütülmesi olarak saptanmıştır. Ana Ortaklık Banka bu amaçla Bankacılık Kanunu ve diğer mevzuat hükümleri saklı kalmak kaydıyla Türk parası ve döviz üzerinden her türlü nakdi ve gayrinakdi krediler açmak, yerel ve uluslararası finans piyasalarında kullanılan finansal ürünlerin ihracına, alınmasına, satılmasına aracılık etmek, yatırım bankacılığı işlemleri yapmak, yurtiçi ve yurtdışı vadeli piyasalarda alım ve satım işlemi yapmak, bankalararası para piyasasından, yurtiçi ve yurtdışından fon sağlamak, her türlü sermaye piyasası işlemlerini yapmak, ithalat ve ihracat işlemlerine aracılık etmek, sigorta ve diğer finans kuruluşları acenteliği yapmak, ilgili mevzuat hükümleri çerçevesinde yurtiçi ve yurtdışında bankaların kurabilecekleri veya ortak olabilecekleri her türlü ortaklığa iştirak etmek ya da bu amaçla yeni ortaklıklar kurmak, her çeşit taşınır ve taşınmaz malları, sınai ve fikri hakları, intifa, irtifak ve üst hakkı gibi sınırlı ayni ve şahsi alacak haklarını iktisap etmek ve iktisap ettiği mal ve hakları satmak, devretmek, bu mal ve haklar üzerinde rehin ve ipotek tesis etmek, tesis edilmiş rehin ve ipotekleri fek etmek gibi her türlü tasarrufi işlemleri yapmak, kira ve satış vaadi sözleşmelerini tapuya şerh etmek gibi her türlü faaliyette bulunur.

Ana Ortaklık Banka, 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla, yurt içinde 22 Kurumsal Şube, 80 Girişimci Şube, 83 Girişimci Dinamik Şube, 1.596 Şube ve 5 mobil araç olmak üzere toplam 1.786 Şube (31 Aralık 2014: yurt içinde 24 Kurumsal Şube, 80 Girişimci Şube, 90 Girişimci Dinamik Şube, 1.486 Şube ve 2 mobil araç olmak üzere toplam 1.682 Şube), yurt dışında 22 Şube ve 4 Altşube (ABD’de New York, İngiltere’de Londra, Gürcistan’da Tiflis Şubesi ile Batum Altşubesi, Irak’ta Bağdat ve Erbil, Yunanistan’da Atina, Gümülcine, İskeçe ve Rodos Şubeleri, Bulgaristan’da Sofya Şubesi ile Filibe, Kırcaali ve Varna Altşubeleri, Suudi Arabistan’da Cidde Şubesi, Kosova’da Priştine Şubesi, KKTC’de Lefkoşa, Girne, Güzelyurt, Gazimağusa, Gönyeli, Akdoğan, Yakın Doğu Üniversitesi, Karaoğlanoğlu, Karakum ve İskele Şubeleri) olmak üzere toplam 26 ve genel toplamda 1.812 Şubesinin yanı sıra İran’da Tahran Temsilciliği ile faaliyet göstermektedir.

Ana Ortaklık Banka, kredi kartı hamillerine taksit ve puan avantajı sağlamak ve kredi kartlarının Maximum uygulamasına dahil tüm üye işyerlerinde Maximum kredi kartı özellikleri ile kullanılmasına olanaklı hale getirmek amacı ile 22 Ocak 2007 tarihinde T. İş Bankası A.Ş. ile bir anlaşma imzalamıştır. Bu anlaşma ile Ziraat Bankası Maximum üye işyeri kaydetme hakkı elde etmiştir. İki banka arası işlem trafiği Bankalararası Kart Merkezi tarafından yönetilmektedir.

Başakkart, tarımsal üretimin finansmanına yönelik kredi hesapları ile vadesiz mevduat hesabının bağlanabildiği bir bankkarttır. Banka, 100 TL’nin altındaki işletme kredilerini ve müşterilerin talebi doğrultusunda tarımsal üretimin finansmanına yönelik kredi limitlerini Başakkart ile ilişkilendirerek kullandırabilmektedir. Başakkart’a bağlı kredi limitlerinin tamamı Başakkart Üye İşyerlerinde Banka’nın POS cihazları aracılığıyla tarımsal girdi (yem, tohum, akaryakıt vb.) alışverişlerinde kullanılabilmektedir. Müşterilerin tercihlerine göre kredi limitlerinin azami %90’ı Banka’nın Şube/ATM’lerinden nakit olarak çekilebilmektedir. Başakkart işlemlerine ait geri ödemeler Banka’nın Şubeleri aracılığı ile yapılabilmektedir. Başakkart ile alınan tarımsal girdi/hizmet bedelleri Banka tarafından belirlenen faizsiz dönemlerin sonuna kadar, faizsiz olarak geri ödenebilmektedir.

Ana Ortaklık Banka ve Ana Ortaklık Banka ile konsolide edilen ortaklıklar, bir bütün olarak, “Grup” olarak adlandırılmaktadır.

31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Grup’un personel sayısı 27.397 kişidir (31 Aralık 2014: 24.882 kişi).





VI. BANKALARIN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARININ DÜZENLENMESİNE İLİŞKİN TEBLİĞ İLE TÜRKİYE MUHASEBE STANDARTLARI GEREĞİ YAPILAN KONSOLİDASYON İŞLEMLERİ ARASINDAKİ FARKLILIKLAR İLE TAM KONSOLİDASYONA VEYA ORANSAL KONSOLİDASYONA TABİ TUTULAN, ÖZKAYNAKLARDAN İNDİRİLEN YA DA BU ÜÇ YÖNTEME DAHİL OLMAYAN KURULUŞLAR HAKKINDA KISA AÇIKLAMA

Ana Ortaklık Banka’nın iştirakleri arasında yer alan Arap Türk Bankası A.Ş. ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar olan Turkmen Turkish Joint Stock Commercial Bank ve UTBANK JSC (eski unvanıyla “Uzbekistan-Turkish Bank”), Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ve Türkiye Muhasebe Standartları gereği konsolide finansal tablolarda özkaynak yöntemi ile konsolide edilmektedir.

Bağlı ortaklıklar içerisinde yer alan Ziraat Teknoloji A.Ş. mali kuruluş olmadığından Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında konsolide finansal tablolarda konsolide edilmemektedir. İştirakler içerisinde yer alan Kredi Kayıt Bürosu ve Bankalararası Kart Merkezi, mali ortaklık olmadıklarından ve Banka’nın kontrolü bulunmadığından dolayı konsolide edilmemekte ve maliyet değerleri ile taşınmaktadır.

Bunların dışında kalan bağlı ortaklıklar tam konsolidasyon kapsamındadır.

VII. ANA ORTAKLIK BANKA İLE BAĞLI ORTAKLIKLARI ARASINDA ÖZKAYNAKLARIN DERHAL TRANSFER EDİLMESİNİN VEYA BORÇLARIN GERİ ÖDENMESİNİN ÖNÜNDE MEVCUT VEYA MUHTEMEL, FİİLİ VEYA HUKUKİ ENGELLER

Bulunmamaktadır.

İKİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR

I. Konsolide Bilanço (Konsolide Finansal Durum Tablosu)

II. Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu

III. Konsolide Gelir Tablosu

IV. Konsolide Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablo

V. Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu

VI. Konsolide Nakit Akış Tablosu

VII. Konsolide Kâr Dağıtım Tablosu




I. KONSOLİDE BİLANÇO (KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU)Dipnot Cari Dönem


AKTİF KALEMLER Bölüm I) TP YP Toplam TP YP Toplam

I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 4.102.225 32.832.452 36.934.677 2.773.749 27.510.997 30.284.746II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z’A YANSITILAN FV (Net) (2) 687.695 284.571 972.266 294.906 35.088 329.9942.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 687.695 284.571 972.266 294.834 35.088 329.9222.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 35.031 4.377 39.408 28.363 3.998 32.3612.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 580 - 580 909 - 9092.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 652.084 280.194 932.278 265.562 31.090 296.6522.1.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - -2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - - 72 - 722.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - -2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - -2.2.3 Krediler - - - - - -2.2.4 Diğer Menkul Değerler - - - 72 - 72III. BANKALAR (3) 1.911.314 3.054.377 4.965.691 1.789.607 978.204 2.767.811IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 50.408 65.765 116.173 16.839 34.690 51.5294.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar - 48.732 48.732 - 34.690 34.6904.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar 41.143 - 41.143 - - -4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 9.265 17.033 26.298 16.839 - 16.839V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (4) 42.359.768 11.677.170 54.036.938 45.891.736 8.538.507 54.430.2435.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 108.407 500.274 608.681 131.975 314.297 446.2725.2 Devlet Borçlanma Senetleri 42.100.780 11.067.797 53.168.577 45.620.600 8.070.022 53.690.6225.3 Diğer Menkul Değerler 150.581 109.099 259.680 139.161 154.188 293.349VI. KREDİLER VE ALACAKLAR (5) 142.067.085 50.441.311 192.508.396 110.346.717 35.175.186 145.521.9036.1 Krediler ve Alacaklar 141.197.622 50.429.880 191.627.502 109.562.008 35.158.472 144.720.4806.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler - 25.125 25.125 - 8.558 8.5586.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - -6.1.3 Diğer 141.197.622 50.404.755 191.602.377 109.562.008 35.149.914 144.711.9226.2 Takipteki Krediler 3.129.083 93.617 3.222.700 2.709.827 60.656 2.770.4836.3 Özel Karşılıklar (-) 2.259.620 82.186 2.341.806 1.925.118 43.942 1.969.060VII. FAKTORİNG ALACAKLARI - - - - - -VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) 4.567.447 5.656.028 10.223.475 5.106.644 5.133.172 10.239.8168.1 Devlet Borçlanma Senetleri 4.533.588 5.613.041 10.146.629 5.095.536 5.104.322 10.199.8588.2 Diğer Menkul Değerler 33.859 42.987 76.846 11.108 28.850 39.958IX. İŞTİRAKLER (Net) (7) 98.927 1.914 100.841 88.182 731 88.9139.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 92.861 - 92.861 82.116 - 82.1169.2 Konsolide Edilmeyenler 6.066 1.914 7.980 6.066 731 6.7979.2.1 Mali İştirakler - 1.097 1.097 - 731 7319.2.2 Mali Olmayan İştirakler 6.066 817 6.883 6.066 - 6.066X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (8) 7.457 - 7.457 7.450 - 7.45010.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 1.220 - 1.220 1.213 - 1.21310.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 6.237 - 6.237 6.237 - 6.237XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR

(İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (9) - 77.771 77.771 - 60.271 60.27111.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - 77.771 77.771 - 60.271 60.27111.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - -11.2.1 Mali Ortaklıklar - - - - - -11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - -XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (10) 594.625 1.768.777 2.363.402 512.978 1.338.278 1.851.25612.1 Finansal Kiralama Alacakları 728.968 2.014.538 2.743.506 639.592 1.528.388 2.167.98012.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - -12.3 Diğer - - - - - -12.4 Kazanılmamış Gelirler (-) 134.343 245.761 380.104 126.614 190.110 316.724XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (11) - - - - - -13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -13.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -13.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (14) 4.874.436 83.248 4.957.684 4.681.525 59.780 4.741.305XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (15) 232.759 13.358 246.117 185.408 7.907 193.31515.1 Şerefiye - - - - - -15.2 Diğer 232.759 13.358 246.117 185.408 7.907 193.315XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (12) - - - - - -XVII. VERGİ VARLIĞI 271.567 1.091 272.658 226.647 1.158 227.80517.1 Cari Vergi Varlığı 4.740 1.091 5.831 1.057 1.158 2.21517.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı (16) 266.827 - 266.827 225.590 - 225.590XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (13) 241.558 - 241.558 174.207 - 174.20718.1 Satış Amaçlı 241.558 - 241.558 174.207 - 174.20718.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -XIX. DİĞER AKTİFLER (17) 1.385.582 857.132 2.242.714 1.398.577 640.050 2.038.627

AKTİF TOPLAMI 203.452.853 106.814.965 310.267.818 173.495.172 79.514.019 253.009.191


31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Konsolide Bilanço (Finansal Durum Tablosu)




I. KONSOLİDE BİLANÇO (KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU)Dipnot Cari Dönem


PASİF KALEMLER Bölüm II) TP YP Toplam TP YP Toplam

I. MEVDUAT (1) 120.975.369 69.944.728 190.920.097 107.566.897 48.577.827 156.144.7241.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 27.015 11.370 38.385 13.895 247.940 261.8351.2 Diğer 120.948.354 69.933.358 190.881.712 107.553.002 48.329.887 155.882.889II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (2) 28.659 271.523 300.182 18.806 397.591 416.397III. ALINAN KREDİLER (3) 1.213.775 19.573.628 20.787.403 1.263.427 14.348.926 15.612.353IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 28.389.499 14.744.813 43.134.312 16.310.776 15.483.183 31.793.9594.1 Bankalararası Para Piyasalarına Borçlar 1.100.000 - 1.100.000 - 12.883 12.8834.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar - - - - - -4.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 27.289.499 14.744.813 42.034.312 16.310.776 15.470.300 31.781.076V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 2.331.124 3.088.273 5.419.397 1.618.173 2.655.704 4.273.8775.1 Bonolar 2.199.333 756.233 2.955.566 1.550.328 783.430 2.333.7585.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - - - -5.3 Tahviller 131.791 2.332.040 2.463.831 67.845 1.872.274 1.940.119VI. FONLAR 5.931.129 5.931.129 5.426.448 - 5.426.4486.1 Müstakriz Fonları - - - - - -6.2 Diğer 5.931.129 - 5.931.129 5.426.448 - 5.426.448VII. MUHTELİF BORÇLAR 1.509.413 869.723 2.379.136 1.235.465 557.639 1.793.104VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (4) 2.053.649 414.619 2.468.268 1.742.321 328.463 2.070.784IX. FAKTORİNG BORÇLARI - - - - - -X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (5) - - - - - -10.1 Finansal Kiralama Borçları - - - - - -10.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - -10.3 Diğer - - - - - -10.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) - - - - - -XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (6) - - - - - -11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -XII. KARŞILIKLAR (7) 6.272.108 93.629 6.365.737 5.930.930 78.351 6.009.28112.1 Genel Karşılıklar 2.871.184 54.634 2.925.818 2.323.422 39.647 2.363.06912.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - -12.3 Çalışan Hakları Karşılığı 858.476 1.823 860.299 821.619 848 822.46712.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 1.097.588 - 1.097.588 1.185.089 - 1.185.08912.5 Diğer Karşılıklar 1.444.860 37.172 1.482.032 1.600.800 37.856 1.638.656XIII. VERGİ BORCU (8) 801.633 7.582 809.215 845.706 5.526 851.23213.1 Cari Vergi Borcu 800.981 5.877 806.858 845.706 2.585 848.29113.2 Ertelenmiş Vergi Borcu 652 1.705 2.357 - 2.941 2.941XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI

(Net) (9) - - - - - -14.1 Satış Amaçlı - - - - - -14.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (10) - - - - - -XVI. ÖZKAYNAKLAR (11) 30.874.192 878.750 31.752.942 27.706.068 910.964 28.617.03216.1 Ödenmiş Sermaye 5.000.000 - 5.000.000 2.500.000 - 2.500.00016.2 Sermaye Yedekleri 2.162.865 878.750 3.041.615 5.054.092 910.964 5.965.05616.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - -16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - -16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları (1.376.470) 871.303 (505.167) 930.429 910.964 1.841.39316.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 3.607.167 7.447 3.614.614 3.634.310 - 3.634.31016.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - -16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları - - - - - -16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. (İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri 17.388 - 17.388 17.388 - 17.38816.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - -16.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları - - - - - -16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri (85.220) - (85.220) 471.965 - 471.96516.3 Kâr Yedekleri 18.146.025 - 18.146.025 15.654.752 - 15.654.75216.3.1 Yasal Yedekler 3.061.444 - 3.061.444 2.852.218 - 2.852.21816.3.2 Statü Yedekleri - - - - - -16.3.3 Olağanüstü Yedekler 13.659.246 - 13.659.246 11.880.556 - 11.880.55616.3.4 Diğer Kâr Yedekleri 1.425.335 - 1.425.335 921.978 - 921.97816.4 Kâr veya Zarar 5.564.157 - 5.564.157 4.495.841 - 4.495.84116.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/Zararı 186.366 - 186.366 385.586 - 385.58616.4.2 Dönem Net Kâr/Zararı 5.377.791 - 5.377.791 4.110.255 - 4.110.25516.5 Azınlık Payları (12) 1.145 - 1.145 1.383 - 1.383

PASİF TOPLAMI 200.380.550 109.887.268 310.267.818 169.665.017 83.344.174 253.009.191


31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Konsolide Bilanço (Finansal Durum Tablosu)




II. KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU

Dipnot(Beşinci

Bölüm III)


Önceki Dönem(31/12/2014)

TP YP Toplam TP YP Toplam

A BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 38.991.884 100.500.525 139.492.409 64.878.593 119.982.983 184.861.576I. GARANTİ VE KEFALETLER (1),(3) 19.789.565 41.101.309 60.890.874 13.871.599 27.296.181 41.167.7801.1 Teminat Mektupları 19.689.042 30.018.744 49.707.786 13.785.685 18.141.359 31.927.044

1.1.1 Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 1.182.000 5.742.948 6.924.948 910.333 2.893.151 3.803.484

1.1.2 Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 17.004.896 23.740.445 40.745.341 12.183.495 14.931.500 27.114.995

1.1.3 Diğer Teminat Mektupları 1.502.146 535.351 2.037.497 691.857 316.708 1.008.565

1.2 Banka Kredileri 12.965 4.181.142 4.194.107 21.260 3.565.019 3.586.279

1.2.1 İthalat Kabul Kredileri 12.965 4.173.792 4.186.757 21.260 3.562.312 3.583.572

1.2.2 Diğer Banka Kabulleri - 7.350 7.350 - 2.707 2.707

1.3 Akreditifler 87.558 6.869.898 6.957.456 64.654 5.561.707 5.626.361

1.3.1 Belgeli Akreditifler 87.558 6.831.047 6.918.605 64.654 5.409.015 5.473.669

1.3.2 Diğer Akreditifler - 38.851 38.851 - 152.692 152.692

1.4 Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - -

1.5 Cirolar - - - - - -

1.5.1 T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - - - -

1.5.2 Diğer Cirolar - - - - - -

1.6 Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden - - - - - -

1.7 Faktoring Garantilerinden - - - - - -

1.8 Diğer Garantilerimizden - 31.525 31.525 - 28.096 28.096

1.9 Diğer Kefaletlerimizden - - - - - -

II. TAAHHÜTLER (1),(3) 16.023.661 4.062.087 20.085.748 48.109.526 48.677.522 96.787.0482.1 Cayılamaz Taahhütler 16.009.885 3.932.546 19.942.431 14.639.105 6.187.325 20.826.430

2.1.1 Vadeli, Aktif Değerler Alım-Satım Taahhütleri 153.461 1.695.131 1.848.592 114.630 4.410.507 4.525.137

2.1.2 Vadeli, Mevduat Alım-Satım Taahhütleri - - - - - -

2.1.3 İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri - - - - - -

2.1.4 Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 2.693.280 314.414 3.007.694 2.120.280 241.168 2.361.448

2.1.5 Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri - - - - - -

2.1.6 Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü - - - - - -

2.1.7 Çekler İçin Ödeme Taahhütlerimiz 3.079.620 10 3.079.630 2.737.371 9 2.737.380

2.1.8 İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 27 - 27 - - -

2.1.9 Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 7.130.144 1.130 7.131.274 7.160.308 18.775 7.179.083

2.1.10 Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 20.185 - 20.185 17.011 - 17.011

2.1.11 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar - - - - - -

2.1.12 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar - - - - - -

2.1.13 Diğer Cayılamaz Taahhütler 2.933.168 1.921.861 4.855.029 2.489.505 1.516.866 4.006.371

2.2 Cayılabilir Taahhütler 13.776 129.541 143.317 33.470.421 42.490.197 75.960.618

2.2.1 Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri - 4.898 4.898 33.452.669 42.447.453 75.900.122

2.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler 13.776 124.643 138.419 17.752 42.744 60.496

III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (2) 3.178.658 55.337.129 58.515.787 2.897.468 44.009.280 46.906.7483.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar - - - - - -

3.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -

3.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -

3.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -


31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu




II. KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU

Dipnot(Beşinci

Bölüm III)


Önceki Dönem(31/12/2014)

TP YP Toplam TP YP Toplam

3.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 3.178.658 55.337.129 58.515.787 2.897.468 44.009.280 46.906.748

3.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 1.301.255 4.034.444 5.335.699 286.378 1.642.050 1.928.428

3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 659.599 2.010.626 2.670.225 143.281 822.340 965.621

3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 641.656 2.023.818 2.665.474 143.097 819.710 962.807

3.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 1.864.357 51.259.311 53.123.668 2.595.290 42.182.143 44.777.433

3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 482.054 23.157.990 23.640.044 13.989 22.316.066 22.330.055

3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 1.382.303 21.865.695 23.247.998 2.581.301 19.866.077 22.447.378

3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri - 3.117.813 3.117.813 - - -

3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri - 3.117.813 3.117.813 - - -

3.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 13.046 43.374 56.420 15.800 185.087 200.887

3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 6.523 21.687 28.210 7.900 10.981 18.881

3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 6.523 21.687 28.210 7.900 10.981 18.881

3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları - - - - - -

3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları - - - - 163.125 163.125

3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları - - - - - -

3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - - - -

3.2.4 Futures Para İşlemleri - - - - - -

3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri - - - - - -

3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri - - - - - -

3.2.5 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri - - - - - -

3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri - - - - - -

3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri - - - - - -

3.2.6 Diğer - - - - - -

B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 651.413.498 103.351.722 754.765.220 485.315.840 78.266.972 563.582.812IV. EMANET KIYMETLER 87.806.488 11.305.131 99.111.619 67.200.299 8.407.565 75.607.8644.1 Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları - - - - - -

4.2 Emanete Alınan Menkul Değerler 30.615.944 4.389.662 35.005.606 26.678.975 3.195.814 29.874.789

4.3 Tahsile Alınan Çekler 4.604.119 344.759 4.948.878 3.025.848 170.446 3.196.294

4.4 Tahsile Alınan Ticari Senetler 4.785.677 309.112 5.094.789 4.761.985 225.708 4.987.693

4.5 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 8.934 - 8.934 8.664 - 8.664

4.6 İhracına Aracı Olunan Kıymetler 44.394.987 10.431 44.405.418 32.505.222 1.742 32.506.964

4.7 Diğer Emanet Kıymetler 3.394.628 6.246.167 9.640.795 217.956 4.813.855 5.031.811

4.8 Emanet Kıymet Alanlar 2.199 5.000 7.199 1.649 - 1.649

V. REHİNLİ KIYMETLER 563.004.107 90.760.553 653.764.660 418.084.299 69.256.701 487.341.0005.1 Menkul Kıymetler 938.313 28.100 966.413 966.834 23.822 990.656

5.2 Teminat Senetleri 13.252.277 2.088.733 15.341.010 11.659.528 2.106.200 13.765.728

5.3 Emtia 1.158.807 18.248 1.177.055 1.175.668 20.477 1.196.145

5.4 Varant - - - - - -

5.5 Gayrimenkul 500.207.394 68.056.740 568.264.134 352.646.676 50.578.621 403.225.297

5.6 Diğer Rehinli Kıymetler 47.442.107 20.558.160 68.000.267 51.630.384 16.518.881 68.149.265

5.7 Rehinli Kıymet Alanlar 5.209 10.572 15.781 5.209 8.700 13.909

VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 602.903 1.286.038 1.888.941 31.242 602.706 633.948

BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 690.405.382 203.852.247 894.257.629 550.194.433 198.249.955 748.444.388


31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu




III. KONSOLİDE GELİR TABLOSUDipnot

(Beşinci Cari Dönem Önceki DönemGELİR VE GİDER KALEMLERİ Bölüm IV) 1/1-31/12/2015 1/1-31/12/2014

I. FAİZ GELİRLERİ (1) 22.652.115 18.597.2661.1 Kredilerden Alınan Faizler 16.913.431 12.900.8181.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 60.293 4.5491.3 Bankalardan Alınan Faizler 183.023 157.0981.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 6.690 2.1301.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 5.247.722 5.373.3481.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 1.551 2.4031.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV 6.851 1.1021.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 4.447.190 4.337.0251.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 792.130 1.032.8181.6 Finansal Kiralama Gelirleri 158.873 126.9761.7 Diğer Faiz Gelirleri 82.083 32.347II. FAİZ GİDERLERİ (2) 11.626.986 9.626.6672.1 Mevduata Verilen Faizler 8.700.897 7.546.0162.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 441.424 296.3252.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 2.128.599 1.527.0532.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 294.559 205.5262.5 Diğer Faiz Giderleri 61.507 51.747III. NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I - II) 11.025.129 8.970.599IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ 1.230.276 1.016.8174.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 1.561.382 1.297.8704.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 256.628 167.7494.1.2 Diğer 1.304.754 1.130.1214.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 331.106 281.0534.2.1 Gayri Nakdi Kredilere 58 2164.2.2 Diğer 331.048 280.837V. TEMETTÜ GELİRLERİ (3) 6.419 10.803VI. TİCARİ KÂR/ZARAR (Net) (4) (141.717) (67.417)6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı 78.468 73.3886.2 Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar (5) (1.260.621) (1.610.391)6.3 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı 1.040.436 1.469.586VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (6) 2.433.906 1.859.767VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 14.554.013 11.790.569IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (7) 1.547.271 1.583.825X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (8) 6.146.784 4.903.000XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 6.859.958 5.303.744XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - -XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR 28.025 20.825XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - -XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) (9) 6.887.983 5.324.569XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (10) (1.510.009) (1.214.156)16.1 Cari Vergi Karşılığı (927.367) (1.716.676)16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı (582.642) 502.520XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) (11) 5.377.974 4.110.413XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - -18.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - -18.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Kârları - -18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - -XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - -19.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - -19.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları - -19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - -XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) - -XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) - -21.1 Cari Vergi Karşılığı - -21.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı - -XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) - -XXIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XVII+XXII) (12) 5.377.974 4.110.41323.1 Grup’un Kârı/Zararı 5.377.791 4.110.25523.2 Azınlık Payları Kârı/Zararı (-) 183 158

Hisse Başına Kâr/Zarar (Tam TL tutarı ile gösterilmiştir) 1,093 0,950


31 Aralık 2015 Tarihinde Sona Eren Yıla AitKonsolide Gelir Tablosu




IV. KONSOLİDE ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLO Cari Dönem Önceki DönemKONSOLİDE ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDER KALEMLERİ (31/12/2015) (31/12/2014)

I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSAL

VARLIKLARDAN EKLENEN (3.100.004) 3.211.061II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI (19.696) 3.634.310III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - -IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI 145.354 47.326V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARA

İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - -VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV

FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN KÂR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) - -

VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARIN DÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ - -

VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDER UNSURLARI (17.130) (29.860)

IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ 624.463 (616.437)X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER

(I+II+...+IX) (2.367.013) 6.246.400XI. DÖNEM KÂRI/ZARARI 5.377.974 4.110.41311.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kâr-Zarara

Transfer) 78.468 73.38811.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan Yeniden

Sınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - -11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve

Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım - -11.4 Diğer 5.299.506 4.037.025

XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KÂR/ZARAR (X±XI) 3.010.961 10.356.813


31 Aralık 2015 Tarihinde Sona Eren Yıla Ait Konsolide Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Tablo




V. KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU

31 Aralık 2014

Dipnot(Beşinci


Öd. SermayeEnflasyon Düzeltme

Farkı


Primleri

Hisse Senedi İptal

Kârları

Yasal Yedek

AkçelerStatü

Yedekleri

Olağanüstü Yedek Akçe

Diğer Yedekler

Dönem Net Kârı/

(Zararı)

Geçmiş Dönem

Kârı/(Zararı)

Menkul Değer.

Değerleme Farkı

Maddi ve Maddi

Olmayan Duran

Varlık YDF

Ortaklık-lardan

Bedelsiz Hisse

Senetleri

Riskten Korunma

Fonları



Azınlık Payları

Toplam Özkaynak

I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 2.500.000 543.482 - - 2.645.390 - 9.011.091 905.677 - 3.846.416 (803.540) - 17.388 - - 1.435 18.667.339

Dönem İçindeki Değişimler - - - - - - - - - - - - - - - - -II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - -III. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - 20.156 - - - - - 2.597.607 (445) 2.617.318IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - - - - -4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - -4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma

Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - -V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme

Farkları - - - - - - - - - - - 3.634.310 - - - - 3.634.310VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden

Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - -VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.

(İş Ort.) Bedelsiz HS - - - - - - - - - - - - - - - - -VIII Kur Farkları - - - - 2.662 - - - - - 47.326 - - - - - 49.988IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan

Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - -X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından

Kaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - -XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin Banka

Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - -XII. Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - -12.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - -12.2 İç Kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - - - - -XIII. Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - - - - - - - - - - - - -XIV. Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - - - - - - - - - - - -XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - -XVI. Diğer - - - - - - - (55.216) - (132.600) - - - - - 235 (187.581)XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - 4.110.255 - - - - - 158 4.110.413XVIII. Kâr Dağıtımı - - - - 184.010 - 2.869.465 - - (3.328.230) - - - - - - (274.755)18.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - (274.755) - - - - - - (274.755)

18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 184.010 - 2.869.465 - - (3.053.475) - - - - - - -

18.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - -

Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+……+XVI+XVII+XVIII) 2.500.000 543.482 - - 2.852.218 - 11.880.556 850.461 4.110.255 385.586 1.841.393 3.634.310 17.388 - - 1.383 28.617.032


31 Aralık 2014 Tarihi İtibarıylaKonsolide Özkaynak Değişim Tablosu



31 Aralık 2014

Dipnot(Beşinci



Farkı


Primleri

Hisse Senedi İptal

Kârları

Yasal Yedek

AkçelerStatü

Yedekleri


Diğer Yedekler

Dönem Net Kârı/

(Zararı)

Geçmiş Dönem

Kârı/(Zararı)

Menkul Değer.

Değerleme Farkı

Maddi ve Maddi

Olmayan Duran

Varlık YDF

Ortaklık-lardan

Bedelsiz Hisse

Senetleri

Riskten Korunma

Fonları



Azınlık Payları

Toplam Özkaynak

I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 2.500.000 543.482 - - 2.645.390 - 9.011.091 905.677 - 3.846.416 (803.540) - 17.388 - - 1.435 18.667.339

Dönem İçindeki Değişimler - - - - - - - - - - - - - - - - -II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - -III. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - 20.156 - - - - - 2.597.607 (445) 2.617.318IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - - - - -4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - -4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma


Farkları - - - - - - - - - - - 3.634.310 - - - - 3.634.310VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden


(İş Ort.) Bedelsiz HS - - - - - - - - - - - - - - - - -VIII Kur Farkları - - - - 2.662 - - - - - 47.326 - - - - - 49.988IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan



Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - -XII. Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - - - - -12.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - -12.2 İç Kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - - - - -XIII. Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - - - - - - - - - - - - -XIV. Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - - - - - - - - - - - -XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - -XVI. Diğer - - - - - - - (55.216) - (132.600) - - - - - 235 (187.581)XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - 4.110.255 - - - - - 158 4.110.413XVIII. Kâr Dağıtımı - - - - 184.010 - 2.869.465 - - (3.328.230) - - - - - - (274.755)18.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - (274.755) - - - - - - (274.755)

18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 184.010 - 2.869.465 - - (3.053.475) - - - - - - -

18.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - -

Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+……+XVI+XVII+XVIII) 2.500.000 543.482 - - 2.852.218 - 11.880.556 850.461 4.110.255 385.586 1.841.393 3.634.310 17.388 - - 1.383 28.617.032






31 Aralık 2015

Dipnot(Beşinci



Farkı


Primleri

Hisse Senedi İptal

Kârları

Yasal Yedek

AkçelerStatü

Yedekleri


Diğer Yedekler

Dönem Net Kârı/

(Zararı)

Geçmiş Dönem

Kârı/(Zararı)

Menkul Değer.

Değerleme Farkı

Maddi ve Maddi

Olmayan Duran

Varlık YDF

Ortaklık-lardan

Bedelsiz Hisse

Senetleri

Riskten Korunma

Fonları


F.İlişkin Dur. V. Bir.

Değ. F.Azınlık Payları

Toplam Özkaynak

I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 2.500.000 543.482 - - 2.852.218 - 11.880.556 850.461 - 4.495.841 1.841.393 3.634.310 17.388 - - 1.383 28.617.032

-Dönem İçindeki Değişimler - - - - - - - - - - - - - - - - -

II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - -III. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - 25.764 - - - - - (2.504.311) - (421) (2.478.968)IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - - - - -4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - -4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma


Farkları - - - - - - - - - - - (19.696) - - - - (19.696)VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden


(İş Ort.) Bedelsiz HS - - - - - - - - - - - - - - - - -VIII Kur Farkları - - - - (12.397) - - - - - 157.751 - - - - 145.354IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan



Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - -XII. Sermaye Artırımı 2.500.000 (543.482) - - - - (1.281.518) - - - - - - - - - 675.00012.1 Nakden 675.000 - - - - - - - - - - - - - - 675.000

12.2 İç Kaynaklardan 1.825.000 (543.482) - - - - (1.281.518) - - - - - - - - - -XIII. Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - - - - - - - - - - - - -XIV. Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - - - - - - - - - - - -XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - -XVI. Diğer - - - - - - - (13.703) - (258.966) - - - - - - (272.669)XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - 5.377.791 - - - - - - 183 5.377.974XVIII. Kâr Dağıtımı - - - - 195.859 - 3.060.208 503.357 - (4.050.509) - - - - - - (291.085)18.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - (291.085) - - - - - - (291.085)

18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 195.859 - 3.060.208 503.357 - (3.759.424) - - - - - - -18.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - -

Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+……+XVI+XVII+XVIII) 5.000.000 3.061.444 13.659.246 1.340.115 5.377.791 186.366 (505.167) 3.614.614 17.388 - - 1.145 31.752.942


31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıylaKonsolide Özkaynak Değişim Tablosu



31 Aralık 2015

Dipnot(Beşinci



Farkı


Primleri

Hisse Senedi İptal

Kârları

Yasal Yedek

AkçelerStatü

Yedekleri


Diğer Yedekler

Dönem Net Kârı/

(Zararı)

Geçmiş Dönem

Kârı/(Zararı)

Menkul Değer.

Değerleme Farkı

Maddi ve Maddi

Olmayan Duran

Varlık YDF

Ortaklık-lardan

Bedelsiz Hisse

Senetleri

Riskten Korunma

Fonları


F.İlişkin Dur. V. Bir.

Değ. F.Azınlık Payları

Toplam Özkaynak

I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 2.500.000 543.482 - - 2.852.218 - 11.880.556 850.461 - 4.495.841 1.841.393 3.634.310 17.388 - - 1.383 28.617.032

-Dönem İçindeki Değişimler - - - - - - - - - - - - - - - - -

II. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - -III. Menkul Değerler Değerleme Farkları - - - - 25.764 - - - - - (2.504.311) - (421) (2.478.968)IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - - - - -4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - -4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma


Farkları - - - - - - - - - - - (19.696) - - - - (19.696)VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden


(İş Ort.) Bedelsiz HS - - - - - - - - - - - - - - - - -VIII Kur Farkları - - - - (12.397) - - - - - 157.751 - - - - 145.354IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan



Özkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - -XII. Sermaye Artırımı 2.500.000 (543.482) - - - - (1.281.518) - - - - - - - - - 675.00012.1 Nakden 675.000 - - - - - - - - - - - - - - 675.000

12.2 İç Kaynaklardan 1.825.000 (543.482) - - - - (1.281.518) - - - - - - - - - -XIII. Hisse Senedi İhraç Primleri - - - - - - - - - - - - - - - - -XIV. Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - - - - - - - - - - - -XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - -XVI. Diğer - - - - - - - (13.703) - (258.966) - - - - - - (272.669)XVII. Dönem Net Kârı veya Zararı - - - - - - - - 5.377.791 - - - - - - 183 5.377.974XVIII. Kâr Dağıtımı - - - - 195.859 - 3.060.208 503.357 - (4.050.509) - - - - - - (291.085)18.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - (291.085) - - - - - - (291.085)

18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 195.859 - 3.060.208 503.357 - (3.759.424) - - - - - - -18.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - -

Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+……+XVI+XVII+XVIII) 5.000.000 3.061.444 13.659.246 1.340.115 5.377.791 186.366 (505.167) 3.614.614 17.388 - - 1.145 31.752.942





VI. KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU Dipnot

(Beşinci Cari Dönem Önceki DönemBölüm VI) 1/1-31/12/2015 1/1-31/12/2014

A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Kârı 6.323.398 2.814.309

1.1.1 Alınan Faizler 21.545.770 15.808.6921.1.2 Ödenen Faizler (9.551.706) (9.497.692)1.1.3 Alınan Temettüler 5.910 5.5161.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar 1.559.056 1.299.8071.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar 2.778.322 2.596.6391.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 1.672.811 1.471.8991.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (2.205.013) (1.910.163)1.1.8 Ödenen Vergiler (1.376.568) (1.591.295)1.1.9 Diğer (8.105.184) (5.369.094)

1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim (1.514.862) (9.027.587)

1.2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardaki Net (Artış)/Azalış (10.699) 12.0631.2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z’a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV’larda Net (Artış)/Azalış 72 (19.104)1.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış)/Azalış (6.895.275) (4.925.076)1.2.4 Kredilerdeki Net (Artış)/Azalış (46.446.483) (31.934.541)1.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış)/Azalış (355.201) (56.712)1.2.6 Bankaların Mevduatlarında Net Artış/(Azalış) 7.394.228 4.771.6711.2.7 Diğer Mevduatlarda Net Artış/(Azalış) 38.589.301 14.996.0211.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış/(Azalış) 5.153.250 6.309.9961.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış/(Azalış) - -1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış/(Azalış) 1.055.945 1.818.095

I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı 4.808.536 (6.213.278)

B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI

II. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (3.298.144) 3.049.246

2.1 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) - -2.2 Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) - -2.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (469.500) (362.948)2.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 47.741 35.6082.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (16.459.962) (26.247.991)2.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 16.928.030 24.272.6222.7 Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (154.288) (288.638)2.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler 1.234.485 6.072.9762.9 Diğer (4.424.650) (432.383)

C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARI -

III. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 572.608 1.296.366

3.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 3.046.208 4.242.9863.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (2.367.350) (2.706.612)3.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları - -3.4 Temettü Ödemeleri (106.250) (240.008)3.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler - -3.6 Diğer - -

IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (1) 589.946 89.113

V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net (Azalış)/Artış (I+II+III+IV) 2.672.946 (1.778.553)

VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (1) 6.445.191 8.223.744

VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (1) 9.118.137 6.445.191


31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıylaKonsolide Nakit Akış Tablosu




VII. ANA ORTAKLIK BANKA’NIN KÂR DAĞITIM TABLOSU (1)


Önceki Dönem (2)

(31/12/2014)

I. DÖNEM KÂRININ DAĞITIMI

1.1 Dönem Kârı 6.567.623 5.178.7331.2 Ödenecek Vergi ve Yasal Yükümlülükler (-)(3) 1.405.153 1.631.5821.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 821.329 1.631.5821.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi - -1.2.3 Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler 583.824 -

A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 5.162.470 3.547.151

1.3 Geçmiş Dönemler Zararı (-) - -1.4 Birinci Tertip Yasal Yedek Akçe (-) 258.124 177.3581.5 Bankada Bırakılması ve Tasarrufu Zorunlu Yasal Fonlar (-) - -

B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 4.904.346 3.369.793

1.6 Ortaklara Birinci Temettü (-) - 125.0001.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine - 125.0001.6.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -1.6.3 Katılma İntifa Senetlerine - -1.6.4 Kâra İştirakli Tahvillere - -1.6.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - -1.7 Personele Temettü (-) - 185.0001.8 Yönetim Kuruluna Temettü (-) - -1.9 Ortaklara İkinci Temettü (-) - -1.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine - -1.9.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -1.9.3 Katılma İntifa Senetlerine - -1.9.4 Kâra İştirakli Tahvillere - -1.9.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - -1.10 İkinci Tertip Yasal Yedek Akçe (-) - 18.5001.11 Statü Yedekleri (-) - -1.12 Olağanüstü Yedekler - 3.041.2931.13 Diğer Yedekler - -1.14 Özel Fonlar - -

II. YEDEKLERDEN DAĞITIM

2.1 Dağıtılan Yedekler - -2.2 İkinci Tertip Yasal Yedekler (-) - -2.3 Ortaklara Pay (-) - -2.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine - -2.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -2.3.3 Katılma İntifa Senetlerine - -2.3.4 Kâra İştirakli Tahvillere - -2.3.5 Kâr ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - -2.4 Personele Pay (-) - -2.5 Yönetim Kuruluna Pay (-) - -

III. HİSSE BAŞINA KÂR

3.1 Hisse Senedi Sahiplerine 1,0488 0,93653.2 Hisse Senedi Sahiplerine (%) 104,88 93,653.3 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -3.4 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine (%) - -

IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ

4.1 Hisse Senedi Sahiplerine - -4.2 Hisse Senedi Sahiplerine (%) - -4.3 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -4.4 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine (%) - -

(1) Kâr dağıtımı Ana Ortaklık Banka Genel Kurulu tarafından kararlaştırılmaktadır ve konsolide olmayan finansal tablolar üzerinden yapılmaktadır. Finansal tabloların düzenlendiği tarih itibarıyla Genel Kurul toplantısı henüz yapılmamıştır.(2) Önceki döneme ilişkin kâr dağıtım tablosu 31 Aralık 2014 tarihli bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolar yayınlandığı tarihten sonra Olağan Genel Kurul kararı ile kesinleşmiş ve bu doğrultuda yeniden düzenlenmiştir.(3) Önceki döneme ilişkin 503.358 TL tutarındaki ertelenmiş vergi geliri kâr dağıtımına konu edilmemiştir.


31 Aralık 2015 Tarihi İtibarıyla Konsolide Kâr Dağıtım Tablosu





ÜÇÜNCÜ BÖLÜM

MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

I. SUNUM ESASLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Konsolide finansal tablolar, bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) tarafından 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” çerçevesinde, Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından yürürlüğe konulmuş olan “Türkiye Muhasebe Standartları” (“TMS”) ve “Türkiye Finansal Raporlama Standartları” (“TFRS”) ile bunlara ilişkin ek ve yorumlara ve BDDK tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, açıklama ve genelgelere (tümü birlikte “Raporlama Standartları”) uygun olarak hazırlanmıştır. Düzenlenen kamuya açıklanacak konsolide finansal tabloların biçim ve içerikleri ile bunların açıklama ve dipnotları 28 Haziran 2012 tarihli ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ”e göre hazırlanmıştır.

Düzenlenen kamuya açıklanacak konsolide finansal tabloların biçim ve içerikleri ile bunların açıklama ve dipnotları 28 Haziran 2012 tarih ve 28337 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ” ile bu tebliğe ek ve değişiklikler getiren tebliğlere uygun olarak hazırlanmıştır. Ana Ortaklık Banka, muhasebe kayıtlarını Türk parası olarak, Bankacılık Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve Türk vergi mevzuatına uygun olarak tutmaktadır.

Yabancı ülkelerde faaliyet gösteren bağlı ortaklıkların finansal tabloları, faaliyet gösterdikleri ülkelerde geçerli olan kanun ve yönetmeliklere uygun olarak hazırlanmış olup, TFRS uyarınca doğru sunumun yapılması amacıyla gerekli düzeltme ve sınıflandırmalar yansıtılarak düzenlenmiştir.

Konsolide finansal tablolar, gerçeğe uygun değerleri ile gösterilen finansal varlık ve yükümlülüklerin dışında, 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyon düzeltmesine tabi tutulmak suretiyle, tarihi maliyet esası baz alınarak Bin Türk Lirası (“TL”) olarak hazırlanmıştır.

Aksi belirtilmedikçe, finansal rapor ve dipnotlarda tüm bakiyeler Bin Türk Lirası (“TL”) olarak sunulmuştur.

Finansal tabloların hazırlanması, bilanço tarihi itibarıyla raporlanan aktif ve pasiflerin ya da açıklanan şarta bağlı varlık ve yükümlülüklerin tutarlarını ve ilgili dönem içerisinde oluştuğu raporlanan gelir ve giderlerin tutarlarını etkileyen tahmin ve varsayımların yapılmasını gerektirir. Bu tahminler yönetimin en iyi kanaat ve bilgilerine dayanmakla birlikte, gerçek sonuçlar bu tahminlerden farklılık gösterebilir. Kullanılan varsayım ve tahminler ilgili dipnotlar arasında açıklanmaktadır.

Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları TMS kapsamında yer alan esaslara göre belirlenmiş ve uygulanmıştır. Söz konusu muhasebe politikaları ve değerleme esasları aşağıda yer alan II. ile XXV. no’lu dipnotlar arasında açıklanmaktadır.

II. FİNANSAL ARAÇLARIN KULLANIM STRATEJİSİ VE YABANCI PARA CİNSİNDEN İŞLEMLERE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Ana Ortaklık Banka’nın temel faaliyet alanı; her türlü nakdi ve gayrinakdi Türk Lirası ve döviz üzerinden krediler açmak, yurtiçi ve yurtdışı para ve sermaye piyasalarında işlemler yapmak, tarım sektörüne finansman desteği sağlamak, Türk Lirası ve yabancı para mevduat toplamak gibi bankacılık hizmetlerini kapsamaktadır. Ana Ortaklık Banka’nın ana fonlama kaynaklarının önemli bir kısmını Türk Lirası cinsinden olan mevduatlar, repo, ihraç edilen menkul kıymetler ve özkaynaklar ile Banka’ya bütçeden, bakanlıklardan ve diğer kamu kaynaklarından yasa ve idari kararlarla tahsis edilen fonlar oluşturmaktadır. Ana Ortaklık Banka bu kaynaklarını ağırlıklı olarak Devlet İç Borçlanma Senetleri ve krediler olmak üzere yüksek getirili ve düşük riskli varlıklara yöneltmektedir. Ana Ortaklık Banka’nın likidite yapısı, vadesi gelecek bütün yükümlülüklerin karşılanabileceği şekilde dikkate alınmaktadır. Ana Ortaklık Banka bilançosunda yer alan kaynakların büyük bölümü sabit oranlı olmasına rağmen, aktiflerde yer alan bir kısım menkul kıymetlerin getirileri değişken oranlıdır. Kaynakların yeniden fiyatlandırmaya kalan sürelerinin kısa olması sebebiyle kaynak maliyetleri piyasadaki şartlara bağlı olarak kısa aralıklarla yeniden fiyatlanmaktadır. Ana Ortaklık Banka ayrıca uzun vadeli plasmanlarında daha yüksek getiri ilkesini benimsemiştir.





Ana Ortaklık Banka’nın faaliyet alanları için hesaplanan ortalama getirinin üzerinde getiri elde edilen alanlar arasında krediler ve menkul kıymetler sayılabilir. Bilanço dışı risk alanları içerisinde en önemlileri teminat mektupları, banka kredileri, akreditifler, çekler için ödeme taahhütleri ve kredi kartı harcama limit taahhütleridir.

Ana Ortaklık Banka’nın piyasaya olan borç tutarının, toplam yükümlülükleri içerisindeki payının az olması, Borsa İstanbul (“BİST”), T.C. Merkez Bankası, Para Piyasası veya Bankalararası Para Piyasası gibi kısa vadeli piyasalardan gerektiğinde kolaylıkla borçlanabilmesine imkan tanımaktadır. Likidite krizi olarak adlandırılacak bir durumun ortaya çıkması halinde, Ana Ortaklık Banka’nın yaygın şube ağına sahip bir kamu bankası olmasına bağlı olarak mevduatlarının böyle bir durumdan önemli ölçüde etkilenmeyeceği varsayılmaktadır.

Yabancı para kaynakların maliyeti ile varlıkların getirisi yakından izlenmektedir. Mevduat faizleri, piyasa faizlerine göre ayarlanarak pozitif kâr marjı korunmaktadır.

Yabancı para işlemler, işlemin yapıldığı tarihteki Banka gişe döviz alış kurları esas alınmak suretiyle kayıtlara yansıtılmıştır. Dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesapların bakiyeleri, dönem sonu Banka gişe döviz alış kurları ile değerlemeye tabi tutularak Türk parasına çevrilmiş ve oluşan kur farkları “Kambiyo işlemleri kâr/zararı” olarak kayıtlara yansıtılmıştır.

Yurtdışında faaliyet gösteren ortaklıklara yabancı para cinsinden gönderilen sermaye tutarları, işlemin yapıldığı tarihteki kur üzerinden Türk parasına çevrilmekte ve finansal tablolarda gösterilmektedir.

Ana Ortaklık Banka’nın yurt dışında kurulu şubelerinin varlık ve yükümlülükleri ile gelir ve giderleri bilanço tarihinde geçerli olan Banka gişe döviz alış kurlarından Türk parasına çevrilmektedir.

III. KONSOLİDE EDİLEN ORTAKLIKLARA İLİŞKİN BİLGİLER:

a. Uygulanan konsolidasyon esasları:

Konsolide finansal tabloların hazırlanmasında 8 Kasım 2006 tarih ve 26340 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ” ve “Konsolide Finansal Tablolar Standardı”nda (“TFRS 10”) belirlenen yöntem, usul ve esaslara uyulmaktadır.

1. Bağlı ortaklıkların konsolide edilme esasları:

Bağlı ortaklıklar, Ana Ortaklık Banka’nın ya (a) doğrudan ve/veya dolaylı olarak kendisine ait olan hisseler neticesinde şirketlerdeki hisselerle ilgili oy kullanma hakkının %50’den fazlasını kullanma yetkisi kanalıyla ya da (b) oy kullanma hakkının %50’den fazlasını kullanma yetkisine sahip olmamakla birlikte mali ve işletme politikaları üzerinde fiili hakimiyet etkisini kullanmak suretiyle mali ve işletme politikalarını Grup’un menfaatleri doğrultusunda kontrol etme yetkisi ve gücüne sahip olduğu şirketleri ifade eder.

Kontrol, Ana Ortaklık Banka’nın bir tüzel kişilikte doğrudan veya dolaylı olarak sermayenin çoğunluğuna sahip olması veya bu çoğunluğa sahip olmamakla birlikte imtiyazlı hisseleri elinde bulundurması veya diğer hissedarlarla yapılan anlaşmalara istinaden oy hakkının çoğunluğuna tasarruf etmesi veya herhangi bir suretle yönetim kurulu üyelerinin çoğunluğunu atayabilme ya da görevden alma gücünü elde bulundurması olarak kabul edilmiştir.

Bağlı ortaklıklar, faaliyet sonuçları, aktif ve özkaynak büyüklükleri bazında önemlilik ilkesi çerçevesinde, tam konsolidasyon yöntemi kullanılmak suretiyle konsolide edilmektedir. Bağlı ortaklıklar, faaliyetleri üzerindeki kontrolün Grup’a transfer olduğu tarihten itibaren konsolidasyon kapsamına alınmış ve kontrolün ortadan kalktığı tarihte de konsolidasyon kapsamından çıkarılmıştır. Gerekli görüldüğünde, bağlı ortaklıklar için uygulanan muhasebe politikaları Grup tarafından uygulanan muhasebe politikaları ile tutarlılığın sağlanması amacıyla değiştirilmiştir.





Tam konsolidasyon yöntemine göre, bağlı ortaklıkların aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı kalemlerinin %100’ü Ana Ortaklık Banka’nın aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı kalemleri ile birleştirilmiştir. Grup’un her bir bağlı ortaklıktaki yatırımının defter değeri ile her bir bağlı ortaklığın sermayesinin Grup’a ait olan kısmı netleştirilmiştir. Konsolidasyon kapsamındaki ortaklıklar arasındaki işlemlerden kaynaklanan bakiyeler ile gerçekleşmemiş kârlar ve zararlar karşılıklı olarak mahsup edilmiştir. Konsolide edilmiş bağlı ortaklıkların net geliri içindeki azınlık hakları, Grup’a ait net gelirin hesaplanabilmesini teminen belirlenmiş ve bağlı ortaklığın net gelirinden düşülmüştür. Azınlık hakları, konsolide edilmiş bilançoda, borçlardan ve Grup’a dahil hissedarların paylarından ayrı olarak gösterilmiştir. Grup’un gelirleri içinde de azınlık hakları ayrı olarak gösterilmiştir.

Konsolidasyon kapsamındaki ortaklıkların unvanları, ana merkezlerinin bulunduğu yerler, faaliyet konuları ve etkin ve doğrudan ve dolaylı ortaklık oranları aşağıdaki gibidir:

31 Aralık 2015 31 Aralık 2014

UnvanıFaaliyet Merkezi (Şehir/Ülke) Faaliyet Konusu

Etkin Ortaklık Oranları (%)

Doğrudan ve Dolaylı

Ortaklık Oranları (%)




Ziraat Hayat ve Emeklilik A.Ş. İstanbul/Türkiye Sigortacılık 100,00 100,00 100,00 99,99Ziraat Sigorta A.Ş. İstanbul/Türkiye Sigortacılık 100,00 100,00 100,00 99,99Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. İstanbul/Türkiye Finansal Kiralama 100,00 100,00 100,00 100,00Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş. İstanbul/Türkiye

Yatırım Menkul Değerler 99,60 99,60 99,60 99,60

Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş. İstanbul/Türkiye Portföy Yönetimi 99,70 99,80 99,70 99,80Ziraat Katılım Bankası A.Ş. İstanbul/Türkiye Bankacılık 100,00 100,00 - -

Ziraat Bank International AGFrankfurt/Almanya Bankacılık 100,00 100,00 100,00 100,00

Ziraat Bank BH d.d.Saraybosna/Bosna Hersek Bankacılık 100,00 100,00 100,00 100,00

Ziraat Bank (Moscow) JSC Moskova/Rusya Bankacılık 100,00 100,00 99,91 99,91

Kazakhstan Ziraat Int. BankAlmatı/Kazakistan Bankacılık 99,58 99,58 99,58 99,58

Ziraat Bank Azerbaycan ASC Bakü/Azerbaycan Bankacılık 100,00 100,00 - -

Ziraat Bank Montenegro ADPodgoritsa/Karadağ Bankacılık 100,00 100,00 - -

Diğer taraftan, 12 Mayıs 2015 tarihinde faaliyete başlayan Ziraat Katılım Bankası’nın faaliyet alanı kurumsal bankacılık, uluslararası bankacılık ve bireysel bankacılık hizmetlerini kapsamaktadır. Ziraat Katılım Bankası’nın ana faaliyet alanı katılım bankacılığı prensipleri dahilinde cari hesaplar ve kâr/zarar katılma hesapları yoluyla fon toplayıp müşterilerine fon kullandırmaktır.





2. İştiraklerin ve birlikte kontrol edilen ortaklıkların konsolide edilme esasları:

İştirak, Ana Ortaklık Banka’nın sermayesine katıldığı, sermaye veya yönetim kontrolü bulunmamakla birlikte üzerinde önemli etkinliğe sahip olduğu, ana faaliyet konusu bankacılık olan ve bu konudaki özel kanunlara göre izin ve ruhsat ile faaliyet gösteren ortaklıktır. İlgili iştirak, önemlilik ilkesi çerçevesinde, özsermaye yöntemi ile konsolidasyona dahil edilmiştir.

Önemli etkinlik, iştirak edilen ortaklığın finansal ve yönetsel politikalarının oluşturulmasına katılma gücünü ifade eder. Ana Ortaklık Banka, iştirak edilen ortaklıkta %10 veya daha fazla oy hakkına sahipse, aksi ispat edilmediği sürece, Ana Ortaklık Banka’nın o iştirakte önemli etkinliğe sahip olduğu kabul edilmiştir.

Özsermaye yöntemi, bir iştirakteki sermaye payının defter değerinin, iştirak edilen ortaklığın özsermayesinde dönem içinde ortaya çıkan değişiklik tutarından, iştirak edene düşen pay kadar artırılıp azaltılmasını ve iştirak edilen ortaklıktan alınan kâr paylarının, iştirak tutarının bu şekilde değiştirilmiş değerinden düşülmesini öngören muhasebeleştirme yöntemidir.

Özsermaye yöntemine göre konsolidasyon kapsamındaki iştirak ve birlikte kontrol edilen ortaklıkların unvanı, ana merkezinin bulunduğu yer, faaliyet konusu, etkin ortaklık oranları, doğrudan ve dolaylı ortaklık oranları aşağıdaki gibidir:

31 Aralık 2015 31 Aralık 2014

UnvanıFaaliyet Merkezi (Şehir/Ülke) Faaliyet Konusu







Turkmen Turkish Joint Stock Commercial Bank

Aşkabat/Türkmenistan Bankacılık 50,00 50,00 50,00 50,00

UTBANK JSCTaşkent/Özbekistan Bankacılık 50,00 50,00 50,00 50,00

Arap Türk Bankası A.Ş. İstanbul/Türkiye Bankacılık 15,43 15,43 15,43 15,43

3. Devir, birleşme ve hisse edinimi işlemlerinde uygulanan ilkeler: Bulunmamaktadır.

4. Azınlık Hissedarlarla işlemler:

Grup, azınlık hissedarlarla olan işlemleri, Ana Ortaklık Banka’nın ana ortaklıklarıyla yapılan işlemler gibi dikkate almaktadır. Azınlık hissedarlarından yapılan alımlarda, satın alma bedeli ile satın alınan net varlıklarının kayıtlı değerinin ilgili payı arasındaki fark özsermayeden indirilir. Azınlık hissedarlarına yapılan satışlardan kaynaklanan kâr veya zarar özsermayede muhasebeleştirir.

b. Konsolidasyon kapsamında bulunmayan iştirakler ve bağlı ortaklıkların konsolide finansal tablolarda gösterimi:

Konsolidasyon kapsamında bulunmayan Türk parası cinsinden iştirakler ve bağlı ortaklıklar, “Konsolide Finansal Tablolar Standardı” (“TFRS 10”) uyarınca maliyet değeriyle muhasebeleştirilmekte ve varsa değer kaybı ile ilgili karşılık düşüldükten sonra, konsolide finansal tablolara yansıtılmaktadır.

Maliyet bedelinin net gerçekleşebilir değerin üzerinde olması durumunda, değer düşüklüğünün kalıcı veya geçici olması, değer düşüklüğünün oranı gibi kriterler de dikkate alınarak, ilgili iştirak, bağlı ortaklık ve satılmaya hazır portföyde yer alan hisse senetlerinin değeri net gerçekleşebilir değere veya varsa rayiç değere indirilmiştir.





IV. VADELİ İŞLEM VE OPSİYON SÖZLEŞMELERİ İLE TÜREV ÜRÜNLERE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Ana Ortaklık Banka’nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak para ve kıymetli maden swapları ile vadeli döviz alım-satım sözleşmeleri oluşturmaktadır. Ana Ortaklık Banka’nın, esas sözleşmesinden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır.

Ana Ortaklık Banka, türev işlemlerini TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” hükümleri gereği alım satım amaçlı veya finansal riskten korunma aracı olarak sınıflandırmakta olup Ana Ortaklık Banka’nın bilanço döneminde finansal riskten korunma amaçlı türev ürünleri bulunmamaktadır. Buna bağlı olarak; Ana Ortaklık Banka’nın türev işlemlerinin, finansal riskten korunma amaçlı sınıflandırmaya yönelik tespitin yapılmasındaki ölçütleri karşılamadığı ve bu türden türev işlemlerin satılması, vadesinin sona ermesi veya sözleşmeye konu edimlerin yerine getirilmesi yoluyla sona erdiği durumlar söz konusu olmamıştır.

Türev finansal araçlar sözleşme tarihindeki gerçeğe uygun değeriyle muhasebeleştirilir ve sonraki raporlama dönemlerinde gerçeğe uygun değeriyle ölçülüp gelir tablosuyla ilişkilendirilerek muhasebeleştirilir. Gerçeğe uygun değerin pozitif olması durumunda “Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar” ana hesap kalemi altında “Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar” içerisinde; negatif olması durumunda ise “Alım satım amaçlı türev finansal borçlar” içerisinde gösterilmektedir. Yapılan değerleme sonucu gerçeğe uygun değerde meydana gelen farklar gelir tablosunda “Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar” hesabına yansıtılmaktadır.

Türev araçların gerçeğe uygun değeri piyasada oluşan rayiç değerleri dikkate alınarak veya indirgenmiş nakit akımı modelinin kullanılması suretiyle hesaplanmaktadır.

Türev işlemlerden doğan yükümlülük ve alacaklar sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir.

V. FAİZ GELİR VE GİDERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Faiz gelir ve giderleri TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” çerçevesinde etkin faiz yöntemi ile tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir. 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” gereği donuk alacak haline gelen tutarlar için döneme ilişkin faiz tahakkuku ve reeskontu yapılmamaktadır. Donuk alacak haline dönüşen tutarlar için daha önce yapılmış bulunan ve tahsil edilemediği halde gelir yazılan faiz tahakkukları ve reeskontları iptal edilmekte, söz konusu tutarlar tahsil edildiğinde gelir yazılmaktadır.

VI. ÜCRET VE KOMİSYON GELİR VE GİDERLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Komisyon gelirlerinden, bankacılık, acente ve aracılık hizmet gelirleri tahsil edildikleri anda gelir kaydedilmektedir. Bunların dışındaki bireysel, kurumsal ve girişimci kredilerden alınan komisyon gelirleri dönemsellik ilkesine bağlı olarak tahakkuk esasına göre etkin faiz oranı yöntemi kullanılarak ilgili kâr/zarar hesaplarına aktarılmaktadırlar. Diğer ücret ve komisyon giderleri ise ödendikleri anda gider hesabına kaydedilmektedir.

VII. FİNANSAL VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Finansal araçlar, finansal varlıklar, finansal yükümlülükler ve türev enstrümanları kapsamaktadır. Finansal araçlar, Grup’un bu finansal araçlara hukuki olarak taraf olması durumunda Grup’un bilançosunda yer almaktadır.

Finansal varlıklar, temelde Grup’un ticari faaliyet ve operasyonlarını meydana getirmektedir. Bu araçlar finansal tablolardaki likiditeyi, kredi ve faiz riskini ortaya çıkarma, etkileme ve azaltabilme özelliğine sahiptir.

Finansal varlıklar edinimleri sırasında sınıflandırılmakta ve vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, banka kaynaklı kredi ve alacak, satılmaya hazır veya alım satım amaçlı finansal varlık olarak tasnife tabi tutulmaktadır.

Finansal varlıkların alım-satım işlemleri teslim tarihine göre muhasebeleştirilmektedir.





a. Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar:

Grup’ta, “Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar” olarak sınıflandırılan finansal varlıklar, alım satım amaçlı finansal varlıklar olup piyasada kısa dönemde oluşan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kâr sağlamak amacıyla elde edilen veya elde edilme nedeninden bağımsız olarak, kısa dönemde kâr sağlamaya yönelik bir portföyün parçası olan varlıklardır.

Alım satım amaçlı finansal varlıklar maliyet bedelleriyle kayıtlara alınmaktadır. Bu değer, gerçeğe uygun değer olarak kabul edilir. Sonraki dönemlerde ise gerçeğe uygun değerleri üzerinden finansal tablolarda gösterilmektedir.

Alım satım amaçlı finansal varlıklar ile satılmaya hazır finansal varlıklar içerisinde yer alan Devlet Tahvili ve Hazine Bonolarından BİST’te işlem görenler bilanço tarihinde BİST’te oluşan ağırlıklı ortalama takas fiyatları ile, BİST’te işlem görmeyen finansal varlıklar ise T.C. Merkez Bankası fiyatlarıyla değerlenmektedir. Eurobondlar ise Tezgah Üstü Piyasa’da oluşan işlem fiyatları ile değerlenmektedir. Alım satım amaçlı finansal varlıkların değerlemelerinde elde etme maliyetleri ile gerçeğe uygun değerleri arasındaki olumlu farklar “Diğer Faiz ve Gelir Reeskontları” hesabına, olumsuz farklar ise “Menkul Değerler Değer Düşüş Karşılığı” hesabına, itfa edilmiş maliyetleri ile elde etme maliyetleri arasındaki olumlu farklar faiz geliri, olumsuz farklar değer düşme giderleri ve gerçeğe uygun değerleri ile itfa edilmiş maliyetleri arasındaki olumlu farklar sermaye piyasası işlem kârları, olumsuz farklar ise sermaye piyasası işlem zararları hesabına yansıtılmaktadır.

b. Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklar:

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar; vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve banka kaynaklı krediler ve alacaklar dışında kalan finansal varlıklardan oluşmaktadır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar grubunda sınıflandırılan menkul kıymetler erken itfa kapsamında değişim-geri alım ihalelerine veya iade işlemlerine tabi tutulabilmektedir.

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar etkin faiz oranı kullanılarak iskonto edilmiş değerleri ile değerlenmekte, değer azalış karşılığı ayrılmak (değer düşme gideri) veya faiz gelir reeskontu yapılmak suretiyle muhasebeleştirilmektedir.

Önceden vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler arasında sınıflandırılan; ancak sınıflandırma esaslarına uyulmadığından iki yıl boyunca bu sınıflandırmaya tabi tutulmayacak finansal varlık bulunmamaktadır.

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlardan kazanılmış olan faizler, faiz geliri olarak kaydedilmektedir.

Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar ilk kaydı maliyet değerleri ile yapılmaktadır.

c. Krediler ve alacaklar:

Ana Ortaklık Banka kaynaklı krediler ve alacaklar; borçluya para, mal veya hizmet sağlama yoluyla oluşturulan alım-satım ya da kısa vadede satılma amacıyla elde tutulanlar dışında kalan finansal varlıklardan oluşmaktadır.

Ana Ortaklık Banka kaynaklı krediler ve alacakların ilk kaydı maliyet değerleri ile yapılmaktadır. Banka kaynaklı krediler iskonto edilmiş maliyetleri üzerinden muhasebeleştirilmekte, kısa ve uzun vadeli krediler açık ve teminatlı olarak sınıflandırılmakta, YP cinsinden krediler sabit fiyat üzerinden kayda alınmakta, dönem sonlarında Banka gişe döviz alış kuru ile evalüasyona tabi tutulmaktadır. Dövize endeksli krediler ise kullandırım tarihinde geçerli olan Banka gişe döviz alış kuru üzerinden TL olarak kullandırılmakta, geri ödemeleri ise taksit tahsilat tarihinde geçerli olan Banka gişe döviz satış kuru üzerinden hesaplanan TL karşılıkları ile tahsil edilmektedir.





Ana Ortaklık Banka, krediler ve diğer alacakları için 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”, çerçevesinde özel ve genel karşılık ayırmaktadır. Diğer taraftan, önceki dönemlerde Yönetmelikte belirtilen asgari oranlar ve ihtiyatlılık ilkesi göz önünde bulundurularak bu tür kredilerin teminatları dikkate alınmadan özel karşılık ayrılmaktayken, mevcut takipteki kredileri için ayrılan özel karşılık tutarları yeniden değerlendirilmiş ve 29 Haziran 2012 tarihli Genel Müdürlük Makam Onayı ile Yönetmeliğin 10 uncu maddesinin 8 inci fıkrasında belirtilen “Banka tarafından Türkiye Muhasebe Standartları Kurulunun 16 Ocak 2005 tarih ve 25702 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Finansal Tabloların Hazırlanma ve Sunulma Esaslarına İlişkin Kavramsal Çerçeve Hakkında Tebliğ’de belirtilen güvenilirlik ve ihtiyatlılık varsayımları esas alınarak, teminat tutarı dikkate alınmaksızın donuk alacağın sınıflandırıldığı grup için geçerli olan özel karşılık oranlarından az olmamak kaydıyla, söz konusu donuk alacak tutarının tamamına kadar özel karşılık ayrılabilir” hükmünü de dikkate almak suretiyle donuk alacaklar için ayrılması gerekli olan özel karşılık oranlarına ilişkin tahmininde değişiklik yapmış ve donuk alacakların Üçüncü Gruba alındığı tarihten itibaren %50’si ve Dördüncü ve Beşinci Gruba alındığı tarihten itibaren ise %100’ü oranında özel karşılık hesaplamaya başlamıştır. Ayrılan karşılıklar o yılın gelirinden düşülmektedir. Daha önceki dönemlerde karşılık ayrılan alacaklar tahsil edildiğinde ayrılan karşılık hesabından düşülerek “Diğer Faaliyet Gelirleri” hesabına aktarılmaktadır. Aynı yıl içerisinde karşılık ayrılan alacaklar tahsil edildiğinde ise “Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı” hesabından düşülmektedir.

d. Satılmaya hazır finansal varlıklar:

Satılmaya hazır finansal varlıklar; krediler ve alacaklar ile vadeye kadar elde tutulacaklar ve alım-satım amaçlılar dışında kalan finansal varlıkları ifade etmektedir.

Satılmaya hazır finansal varlıkların ilk kaydı maliyet değerleri ile yapılmaktadır. Bu değer, gerçeğe uygun değer olarak kabul edilir.

Satılmaya hazır finansal varlıklar kayda alınmalarını izleyen dönemlerde gerçeğe uygun değerleri ile finansal tablolarda gösterilmektedir.

Satılmaya hazır finansal varlıkların, gerçeğe uygun değer ile maliyet arasındaki fark faiz gelir reeskontu veya değer azalış karşılığı olarak muhasebeleştirilmektedir. Ayrıca etkin faiz oranı kullanılarak iskonto edilmiş değerleri ile maliyet değerleri de karşılaştırılarak aradaki fark faiz geliri veya değer düşüş gideri olarak gösterilmektedir. Söz konusu menkul değerlerin gerçeğe uygun değerleri ile iskonto edilmiş değerleri karşılaştırılmakta ve aradaki fark özkaynaklar kalemleri içerisinde “Menkul Değerler Değerleme Farkları” hesabı altında gösterilmektedir. Söz konusu menkul değerlerin tahsil edildiğinde veya elden çıkarıldığında özkaynak içinde gösterilen birikmiş rayiç değer farkları gelir tablosuna yansıtılmaktadır.

Gerçeğe uygun değere esas teşkil eden fiyat oluşumlarının aktif bir piyasada fiyat kotasyonu bulunmaması veya makul değerin güvenilir olarak ölçülemediği durumlarda satılmaya hazır finansal varlıkların gerçeğe uygun değeri etkin faiz oranı kullanılarak iskonto edilmiş değerleri ile veya uygun değerleme yöntemleri kullanılarak belirlenmektedir.





VIII. FİNANSAL VARLIKLARDA DEĞER DÜŞÜKLÜĞÜNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Bir finansal varlık veya finansal varlık grubu, yalnızca ilgili varlığın ilk muhasebeleştirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla olayın (“zarar/kayıp olayı”) meydana geldiğine ve söz konusu zarar olayının veya olaylarının ilgili finansal varlığın veya varlık grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit akışları üzerindeki etkisi sonucunda değer düşüklüğüne uğradığına ilişkin tarafsız bir göstergenin bulunması durumunda değer düşüklüğüne uğrar ve değer düşüklüğü zararı oluşur.

Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıkların değerlenmiş tutarlarının, daha önceki değerlenmiş tutarlarından düşük olması halinde, önceki değer artışının üzerinde bir değer kaybı varsa aradaki fark “Menkul Değerler Değer Düşüş Giderleri” hesabında muhasebeleştirilmektedir. Değer artışı halinde önce söz konusu kıymetin değer düşüş giderleri ters kayıtla gelire dönüştürülmektedir.

Satılmaya hazır finansal varlıklara dair kalıcı değer düşüşü olması durumunda, ilgili TMS hükümleri çerçevesinde, “Menkul Değerler Değer Düşüş Giderleri” hesabının borcuna kaydedilmektedir.

İştirak, bağlı ortaklık, birlikte kontrol edilen ortaklık ve vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıklara ilişkin kalıcı değer düşüşü olması durumunda, söz konusu değer düşüklüğü tutarı “İştirakler, Bağlı Ortaklıklar, Vadeye Kadar Elde Tutulacak Menkul Değerler Değer Düşüş Giderleri” hesabının borcuna kaydedilmektedir.

Bu bölümün VII. no’lu dipnotunda kredi ve alacaklar için ayrılan karşılıkların muhasebeleştirilmesine ilişkin esaslar açıklanmıştır.

Ana Ortaklık Banka, krediler ve diğer alacakları, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” hükümleri doğrultusunda sınıflandırmaktadır.

IX. FİNANSAL ARAÇLARIN NETLEŞTİRİLMESİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Finansal varlıklar ve borçlar, Ana Ortaklık Banka’nın netleştirmeye yönelik yasal bir hakka ve yaptırım gücüne sahip olması ve ilgili finansal aktif ve pasifi net tutarları üzerinden tahsil etme/ödeme niyetinde olması veya ilgili finansal varlığı ve borcu eşzamanlı olarak sonuçlandırma hakkına sahip olması durumlarında bilançoda net tutarları üzerinden gösterilir.

X. SATIŞ VE GERİ ALIŞ ANLAŞMALARI VE MENKUL DEĞERLERİN ÖDÜNÇ VERİLMESİ İŞLEMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Tekrar geri alımlarını öngören anlaşmalar çerçevesinde satılmış olan menkul kıymetler (“Repo”) Ana Ortaklık Banka portföyünde tutuluş amaçlarına göre “Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yansıtılan”, “Satılmaya Hazır” veya “Vadeye Kadar Elde Tutulacak” portföylerde sınıflandırılmakta ve ait olduğu portföyün esaslarına göre değerlemeye tabi tutulmaktadır. Repo sözleşmesi karşılığı elde edilen fonlar pasifte “Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar” hesabında muhasebeleştirilmekte ve döneme ilişkin faiz gider reeskontları etkin faiz oranı yöntemine göre hesaplanmaktadır.

Geri satım taahhüdü ile alınmış menkul kıymet (“Ters Repo”) işlemleri bilançoda “Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar” kalemi altında muhasebeleştirilmekte ve döneme ilişkin faiz gelir reeskontları etkin faiz yöntemine göre hesaplanmaktadır.

Bilanço tarihi itibarıyla Ana Ortaklık Banka’nın ödünce konu edilmiş menkul değeri bulunmamaktadır.





XI. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR İLE BU VARLIKLARA İLİŞKİN BORÇLAR HAKKINDA AÇIKLAMALAR

Ana Ortaklık Banka’nın alacaklarından dolayı edindiği varlıklar, finansal tablolarda 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Kıymetli Maden Alım Satımına ve Alacaklarından Dolayı Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Çıkarılmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” hükümlerine uygun olarak muhasebeleştirilmekte, bu varlıklar hiçbir şekil ve suretle değerlemeye tabi tutulmamaktadır.

Durdurulan bir faaliyet, Ana Ortaklık Banka’nın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir bölümüdür. Durdurulan faaliyetlere ilişkin sonuçlar gelir tablosunda ayrı olarak sunulur.

Ana Ortaklık Banka’nın durdurulan faaliyetleri bulunmamaktadır.

XII. ŞEREFİYE VE DİĞER MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Bilanço tarihi itibarıyla Grup’un finansal tablolarında şerefiye bulunmamaktadır.

Diğer maddi olmayan duran varlıkların ilk kayıtları elde etme tutarları ve varlığın kullanılabilir hale getirilebilmesi için gerekli diğer doğrudan giderlerin ilavesi suretiyle bulunmuş maliyet bedeli üzerinden yapılmıştır. Diğer maddi olmayan duran varlıklar, kayda alınmalarını izleyen dönemde maliyet bedelinden birikmiş amortismanların ve varsa birikmiş değer azalışlarının düşülmesinden sonra kalan tutarları üzerinden değerlenmiştir.

Diğer maddi olmayan duran varlıklar tahmini faydalı ömürleri boyunca doğrusal amortisman yöntemi kullanılarak itfa edilmektedir. Diğer maddi olmayan duran varlıkların faydalı ömürlerinin tespiti, varlığın beklenen kullanım süresi, teknik, teknolojik veya diğer türdeki eskime ve varlıktan beklenen ekonomik faydayı elde etmek için gerekli olan bakım masrafları gibi hususlar değerlendirilerek yapılmaktadır. Cari dönem içerisinde uygulanan amortisman yönteminde değişiklik yapılmamıştır. Diğer maddi olmayan duran varlıklar için yapılan harcamalar, kira süresi içinde eşit tutarlarla itfa edilmekte, kira süresinin belli olmaması veya beş yıldan uzun olması durumunda ise itfa süresi beş yıl (amortisman oranı %20) olarak kabul edilmektedir.

Grup, bilgisayar yazılımları için katlandığı maliyetleri diğer maddi olmayan duran varlıklar-gayrimaddi haklar hesabında izlemekte olup, geliştirici giderleri yazılımın ilk maliyetine eklemek ve faydalı ömürlerini de dikkate almak suretiyle 3 yılda itfa etmektedir. Ana Ortaklık Banka, maddi olmayan duran varlıklarının tahmini faydalı ömürlerini 3 ile 15 yıl arasında tespit etmiş olup, amortisman oranlarını %6,67 ile %33,3 arasında uygulamaktadır.

XIII. MADDİ DURAN VARLIKLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Maddi duran varlıkların ilk kayıtları elde etme tutarları ve varlığın kullanılabilir hale getirilebilmesi için gerekli diğer doğrudan giderlerin ilavesi suretiyle bulunmuş maliyet bedeli üzerinden yapılmıştır. Ana Ortaklık Banka, 1 Ocak 2005 tarihinden önce satın alınan maddi duran varlıklarını 31 Aralık 2004 tarihine kadar enflasyona göre düzeltilmiş bedelleri ile bilançosunda göstermiş, 1 Ocak 2005 tarihinden sonra edinmiş olduğu maddi duran varlıklarını ise tarihi maliyet esasıyla değerlemiştir. Ana Ortaklık Bankaca 31 Ocak 2014 dönemi itibarıyla muhasebe politikası değişikliğine gidilerek portföyde kayıtlı gayrimenkulleri gerçeğe uygun değerleri üzerinden izlenme kararı alınmıştır. Bu çerçevede, Ana Ortaklık Banka envanterinde kayıtlı tüm gayrimenkuller için bağımsız ekspertiz firmalarına değerleme çalışması yaptırılmış ve 1 Ocak 2014 tarihinden itibaren değerleme sonuçları muhasebe kayıtlarına yansıtılmıştır. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla maddi duran varlıklar içerisinde yer alan gayrimenkullerin gerçeğe uygun değerlenmesi sonucunda 3.607.167 TL yeniden değerleme farkı özkaynaklar altında takip edilmektedir. 30 Ocak 2014 tarihinde Ana Ortaklık Banka’nın maddi duran varlıkları içerisinde yer alan gayrimenkullerin değerleme öncesi net defter değeri 816.950 TL’dir. Maddi duran varlıklar, kayda alınmalarını izleyen dönemde maliyet bedellerinden birikmiş amortismanları ve varsa değer azalışlarının düşülmesinden sonra kalan tutarlar üzerinden finansal tablolarda gösterilmektedir. Maddi duran varlıklar normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle tahmini faydalı ömürleri itibarıyla amortismana tabi tutulmaktadır. Cari dönem içerisinde uygulanan amortisman yönteminde değişiklik yapılmamıştır. Ana Ortaklık Banka, daha önceden maddi olmayan duran varlıklar içerisinde takip ettiği faaliyet kiralaması geliştirme maliyetlerini 31 Mart 2015 tarihli finansal tablolarında maddi duran varlıklar altında sınıflandırmaya başlamıştır.





Uygulanan yıllık amortisman oranları aşağıdaki gibidir;

Binalar: %2Taşıt ve Demirbaşlar: %2 - 20

Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından doğan kazanç veya kayıplar, ilgili maddi duran varlığın net elden çıkarılma hasılatı ile net defter değeri arasındaki fark olarak kâr veya zarar hesaplarına yansıtılmaktadır.

Maddi bir duran varlığa yapılan normal bakım ve onarım harcamaları, gider olarak muhasebeleştirilmektedir. Maddi duran varlığın kapasitesini genişleterek kendisinden gelecekte elde edilecek faydayı artıran nitelikteki yatırım harcamaları, maddi duran varlığın maliyetine eklenmektedir. Yatırım harcamaları, varlığın faydalı ömrünü uzatan, varlığın hizmet kapasitesini artıran, üretilen mal veya hizmetin kalitesini artıran veya maliyetini azaltan giderler gibi maliyet unsurlarından oluşmaktadır.

Maddi duran varlıkların üzerinde rehin, ipotek ve diğer tedbirler veya bunların alımı için verilen taahhütler ya da bunlar üzerindeki tasarruf haklarının kullanılmasını sınırlayan bir husus mevcut değildir.

XIV. KİRALAMA İŞLEMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Grup kiracı ve kiralayan sıfatı ile finansal kiralama faaliyetinde bulunmaktadır.

a. Kiracı açısından kiralama işlemlerinin muhasebeleştirilmesi:

Finansal Kiralama

Finansal kiralama işlemlerinde kiracı durumunda olan Grup kiralama işlemlerinin muhasebeleştirilmesinde TMS 17 “Kiralama İşlemleri”ni benimsemiştir. Finansal kiralama işlemleri ile elde edilen varlıklar, benzer nitelikte olup doğrudan iktisap edilen varlıklara uygulanan oranlar doğrultusunda itfa edilmektedir. Kiralama konusu varlıklar, maddi duran varlıklar hesabının altında izlenmekte ve faydalı ömürlerine göre aylık ve yıllık bazda itfaya tabi tutulmaktadır. Finansal kiralama ile edinilen maddi duran varlıklara ilişkin ileriki dönemlerde ödenecek anapara ve faiz toplamı “Kiralama İşlemlerinden Borçlar” pasif hesabına, faiz tutarı ise pasifte düzenleyici hesap niteliğindeki “Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri” hesabına kaydedilir. Taksit ödemelerinde, takside ait anapara ve faiz tutarı “Kiralama İşlemlerinden Borçlar” hesabına borç, faizler ise “Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri” hesabına alacak kaydedilerek “Diğer Faiz Giderleri” hesabında muhasebeleştirilmektedir.

Ana Ortaklık Banka “Kiralayan” olma sıfatıyla finansal kiralama işlemleri gerçekleştirmemektedir.

Operasyonel (“İşletme”) Kiralama

Mülkiyete ait risk ve getirilerin önemli bir kısmının kiralayana ait olduğu kiralama işlemi, işletme kiralaması olarak sınıflandırılır. İşletme kiraları olarak yapılan ödemeler, kira dönemi boyunca doğrusal yöntem ile gelir tablosuna gider olarak kaydedilir

b. Kiralayan açısından kiralama işlemlerinin muhasebeleştirilmesi:

Finansal kiralamaya konu olan varlık konsolide bilançoda yapılan net kiralama tutarına eşit bir alacak olarak gösterilir. Faiz geliri kiralayanın kiralanan varlık ile ilgili net yatırım tutarı üzerinden sabit bir dönemsel getiri oranı yaratacak şekilde belirlenir ve dönemde olmayan kısmı kazanılmamış faiz geliri hesabında izlenir.





XV. KARŞILIKLAR, KOŞULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLERE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Krediler ve diğer alacaklar için ayrılan özel ve genel karşılıklar dışında kalan karşılıklar ve koşullu yükümlülükler TMS 37 “Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı”na uygun olarak muhasebeleştirilmektedir.

Grup, geçmiş bir olaydan kaynaklanan mevcut bir yükümlülüğün (hukuki veya zımni) bulunması, yükümlülüğün yerine getirilmesi için ekonomik fayda içeren kaynakların işletmeden çıkmalarının muhtemel olması ve yükümlülük tutarının güvenli bir biçimde tahmin edilebiliyor olması durumunda karşılık ayırmaktadır. Tutarın yeterince güvenilir olarak ölçülemediği ve yükümlülüğün yerine getirilmesi için Ana Ortaklık Banka’dan kaynak çıkma ihtimalinin bulunmadığı durumlarda söz konusu yükümlülük “Koşullu” olarak kabul edilmekte ve dipnotlarda açıklanmaktadır.


Bilanço tarihi itibarıyla, geçmiş olayların bir sonucu olarak ortaya çıkması muhtemel ve tutarı güvenilir bir şekilde ölçülebilen şarta bağlı olay bulunmamaktadır.

Koşullu varlıklar, genellikle, ekonomik yararların işletmeye girişi olasılığını doğuran, planlanmamış veya diğer beklenmeyen olaylardan oluşmaktadır. Koşullu varlıkların finansal tablolarda gösterilmeleri, hiçbir zaman elde edilemeyecek bir gelirin muhasebeleştirilmesi sonucunu doğurabileceğinden, sözü edilen varlıklar finansal tablolarda yer almamaktadır. Koşullu varlıklar, ekonomik faydaların işletmeye girişleri olası ise finansal tablo dipnotlarında açıklanmaktadır. Koşullu varlıklar ilgili gelişmelerin finansal tablolarda doğru olarak yansıtılmalarını teminen sürekli olarak değerlendirmeye tabi tutulur. Ekonomik faydanın Banka’ya girmesinin neredeyse kesin hale gelmesi durumunda ilgili varlık ve buna ilişkin gelir, değişikliğin oluştuğu dönemin finansal tablolarına yansıtılır.

XVI. ÇALIŞANLARIN HAKLARINA İLİŞKİN YÜKÜMLÜLÜKLERE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

a. Kıdem Tazminatı ve İzin Hakları

Ana Ortaklık Banka, kıdem tazminatı ve izin haklarına ilişkin yükümlülüklerini TMS 19 “Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” hükümlerine göre muhasebeleştirmekte olup, gelecekteki kıdem tazminatı ve izin haklarından doğan yükümlülüklerini net bugünkü değeri üzerinden hesaplamış ve finansal tablolara yansıtmıştır.

Türk yasaları ve sendika sözleşmelerine göre kıdem tazminatları emeklilik veya işten çıkarılma veya yasal koşulların oluşması halinde istifa durumunda ödenmektedir. Personelin, Banka’daki çalışma statüsü ve bağlı olduğu sosyal güvenlik kurumuna göre ilgili mevzuat uyarınca, Devlet memuru statüsünde çalıştıkları süre için emekli ikramiyesi, işçi statüsünde çalıştıkları dönem için ayrıldıkları tarihteki maaşı esas alınarak (kıdem tazminatı tavanını aşmamak suretiyle) kıdem tazminatı hesaplanmaktadır.

Yükümlülüğün belirlenmesinde Ana Ortaklık Banka bağımsız aktüerlerden yararlanmakta, iskonto oranı, çalışan devir hızı ve gelecekteki maaş artışları gibi konularda varsayımlarda bulunmaktadır. Bu varsayımlar yıllık olarak gözden geçirilmektedir. 31 Aralık 2015 itibarıyla kıdem tazminatı yükümlülüğü 689.727 TL’dir (31 Aralık 2014: 670.790 TL).

Cari Dönem Önceki Dönemİskonto oranı (%) 10,70 8,60Tahmini enflasyon oranı (%) 7,00 6,00

Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu tarafından, 12 Mart 2013 tarih ve 28585 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı (“TMS 19”) Hakkında Tebliğ”(Sıra No:9) ile aktüeryal varsayımlardaki değişiklikler ya da aktüeryal varsayım ile gerçekleşen arasındaki farklar nedeniyle oluşan aktüeryal kazanç ve kayıpların muhasebeleştirilmesinde 31 Aralık 2012 tarihinden sonra başlayan hesap dönemleri için uygulanmak üzere değişikliğe gidilmiştir. Ana Ortaklık Banka, ertelenmiş vergi etkisi sonrası 85.078 TL aktüeryal kayıp “Diğer Kapsamlı Gider” olarak finansallarda sınıflandırmıştır (31 Aralık 2014: 71.114 TL aktüeryal kayıp).





İzin ücreti yükümlülüğü, tüm personelin kullandığı izinlerin kanunen hak edilen izin süresinden düşülmesi suretiyle bulunan kullanılmayan izin gün sayısı üzerinden hesaplanmaktadır.

Ana Ortaklık Banka, belirli süreli sözleşme ile personel istihdam etmemektedir.

b. T.C. Ziraat Bankası ve T. Halk Bankası Mensupları Emekli ve Yardım Sandığı (TZHEMSAN) Vakfı Yükümlülüğü

Bazı Ana Ortaklık Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu T.C. Ziraat Bankası ve T. Halk Bankası Mensupları Emekli ve Yardım Sandığı Vakfı (“Sandık”), 506 sayılı Sosyal Sigortalar Kanunu’nun geçici 20. maddesine göre kurulmuştur. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Sandık’tan yararlanan kişi sayısı, bağımlılar hariç, 21.347’dir (31 Aralık 2014: 18.220 kişi). Bu kişilerin 17.644’ü aktif, 3.703’ü pasif üyelerden oluşmaktadır (31 Aralık 2014: 14.572 aktif üye, 3.648 pasif üye).

Sosyal Sigortalar Kanunu kapsamında kurulmuş olan Ana Ortaklık Banka sandıklarının, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun Geçici 23. maddesi ile Kanun’un yayımını izleyen üç yıl içinde SSK’ya devredilmesine hükmedilmiş, 30 Kasım 2006 tarih ve 2006/11345 sayılı Bakanlar Kurulu Kararıyla da devre ilişkin usul ve esaslar belirlenmiştir. Ancak Anayasa Mahkemesi’nin 31 Mart 2007 tarih, 26479 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan E.2005/139, K.2007/13 ve K.2007/33 sayılı kararıyla Emekli Sandıklarının Sosyal Güvenlik Kurumu’na (“SGK”) devrine imkan sağlayan 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 23’üncü maddesinin geçici 1’inci maddesinin 1’inci fıkrası iptal edilmiştir.

Anayasa Mahkemesi’nin iptale ilişkin gerekçeli kararının yayınlanmasının hemen akabinde Türkiye Büyük Millet Meclisi (“TBMM”) banka sandık iştirakçilerinin SGK’ya devredilmesini öngören yeni yasal düzenlemeler üzerinde çalışmaya başlamış ve 17 Nisan 2008 tarihinde 5754 sayılı Sosyal Güvenlik Kanunu’nun (“Yeni Kanun”) devre ilişkin esasları düzenleyen ilgili maddeleri TBMM Genel Kurulu’nda kabul edilmiş ve 8 Mayıs 2008 tarih ve 26870 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe girmiştir.

Yeni Kanun ile Banka sandıklarının iştirakçileri ve aylık veya gelir bağlanmış olanlar ve bunların hak sahiplerinin herhangi bir işleme gerek kalmaksızın ilgili maddenin yayımı tarihinden itibaren üç yıl içinde SGK’ya devredilmesi ve bu Kanun kapsamına alınması, üç yıllık devir süresinin Bakanlar Kurulu kararı ile en fazla iki yıl uzatılabileceği hüküm altına alınmıştır. Söz konusu kanunda, devir tarihi itibarıyla devredilen kişilerle ilgili olarak, sandıkların anılan Kanun kapsamındaki sigorta kolları itibarıyla gelir ve giderleri dikkate alınarak yükümlülüğünün peşin değerinin hesaplanacağı ve peşin değerin aktüeryal hesabında kullanılacak teknik faiz oranının %9,80 olarak esas alınacağı, ayrıca sandık iştirakçileri ile aylık ve/veya gelir bağlanmış olanlar ve bunların hak sahiplerinin SGK’ya devrinden sonra bu kişilerin tabi oldukları vakıf senedinde bulunmasına rağmen karşılanmayan diğer sosyal hakları ve ödemelerinin, sandıklar ve sandık iştirakçilerini istihdam eden kuruluşlarca karşılanmaya devam edileceği hususlarına yer verilmiştir.

Bankacılık Kanunu’nun 58’inci ve Geçici 7’nci maddeleri uyarınca bankaların 1 Ocak 2008 tarihinden itibaren söz konusu sandıkların açıklarının kapatılması için artık kaynak aktaramayacaklarına ilişkin hükmü yukarıda belirtilen kanun kapsamında 5 yıla kadar ertelenmiştir.

9 Nisan 2011 tarih ve 27900 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 2011/1559 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile 506 sayılı Kanunun geçici 20 nci maddesi kapsamındaki bankalar, sigorta ve reasürans şirketleri, ticaret odaları, sanayi odaları, borsalar veya bunların teşkil ettikleri birlikler personeli için kurulmuş bulunan sandıkların iştirakçileri ile aylık veya gelir bağlanmış olanlar ile bunların hak sahiplerinin Sosyal Güvenlik Kurumuna devredilmesine ilişkin sürenin iki yıl uzatılması kararlaştırılmıştır.

Diğer taraftan, 8 Mart 2012 tarih ve 28227 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Sosyal Sigortalar ve Genel Sağlık Sigortası Kanununda Değişiklik Yapılmasına Dair 6283 sayılı Kanun ile 5510 sayılı Kanunun geçici 20 nci maddesinin birinci fıkrasının ikinci cümlesinde yer alan “iki yıl” ibaresi “dört yıl” şeklinde değiştirilmiştir.

30 Nisan 2014 tarih ve 28987 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 2014/6042 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı ile söz konusu sandıkların iştirakçileri ile aylık veya gelir bağlanmış olanlar ile bunların hak sahiplerinin Sosyal Güvenlik Kurumuna devredilmesine ilişkin sürenin bir yıl uzatılması kararlaştırılmıştır.

Son olarak; 23 Nisan 2015 tarih ve 6645 sayılı “İş Sağlığı ve Güvenliği Kanunu ile Bazı Kanun ve Kanun Hükmünde Kararnamelerde Değişiklik Yapılmasına Dair Kanun” Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe girmiş ve Sandıkların iştirakçileri ile aylık ve gelir bağlanmış olanlar ve bunların hak sahiplerinin Sosyal Güvenlik Kurumuna devir tarihini belirleme yetkisi Bakanlar Kurulu’na bırakılmıştır.





Yeni Kanun çerçevesinde ve belirtilen oran olan %9,80 teknik faiz kullanılarak hazırlanan teknik bilanço raporlarına göre 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla söz konusu sandık için teknik açık oluşmadığı rapor edilmiştir. Ana Ortaklık Banka’nın, sandıktan yapılan geri ödemeler veya gelecekte yapılacak katkılardaki azalışlar şeklinde ortaya çıkan ekonomik yararların bugünkü değerini elde etmeye yönelik yasal bir hakkı olmadığından ötürü, bilançosunda muhasebeleştirdiği bir varlık bulunmamaktadır.

XVII. VERGİ UYGULAMALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

a. Cari Vergi

Türk vergi mevzuatı, ana ortaklık olan şirketin bağlı ortaklıkları ve iştiraklerini konsolide ettiği finansal tabloları üzerinden vergi beyannamesi vermesine olanak tanımamaktadır. Bu sebeple bu konsolide finansal tablolara yansıtılan vergi karşılıkları, tam konsolidasyon kapsamına alınan tüm şirketler için ayrı hesaplanmıştır.

5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu 21 Haziran 2006 tarihli ve 26205 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe girmiştir. Söz konusu Kanun’un pek çok hükmü 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren geçerlidir. Buna göre Türkiye’de, kurumlar vergisi oranı 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren %20’dir. Kurumlar vergisi oranı kurumların ticari kazancına vergi yasaları gereğince indirim kabul edilmeyen giderlerin ilave edilmesi, vergi yasalarında yer alan istisna (iştirak kazançları istisnası gibi) ve indirimlerin indirilmesi sonucu bulunacak vergi matrahına uygulanır. Kâr dağıtılmadığı takdirde başka bir vergi ödenmemektedir.

Türkiye’deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara ödenen kâr paylarından (temettüler) stopaj yapılmaz. Bunların dışında kalan kişi ve kurumlara yapılan temettü ödemeleri %15 oranında stopaja tabidir. Kârın sermayeye ilavesi, kâr dağıtımı sayılmaz ve stopaj uygulanmaz.

Kurumlar üçer aylık mali kârları üzerinden %20 oranında geçici vergi hesaplar ve o dönemi izleyen ikinci ayın 14’üncü gününe kadar beyan edip 17’nci günü akşamına kadar öderler. Yıl içinde ödenen geçici vergi o yıla ait olup izleyen yıl verilecek kurumlar vergisi beyannamesi üzerinden hesaplanacak kurumlar vergisinden mahsup edilir. Mahsuba rağmen ödenmiş geçici vergi tutarı kalması durumunda bu tutar nakden iade alınabileceği gibi devlete karşı olan diğer mali borçlara da mahsup edilebilir.

En az 2 yıl süre ile elde tutulan iştirak hisseleri ile gayrimenkullerin satışından doğan kârların %75’i, Kurumlar Vergisi Kanunu’nda öngörüldüğü şekilde sermayeye eklenmesi veya 5 yıl süreyle özkaynaklarda tutulması şartı ile vergiden istisnadır.

Türk vergi mevzuatına göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönem kurum kazancından indirilebilirler. Ancak, mali zararlar, geçmiş yıl kârlarından mahsup edilemez.

Türkiye’de ödenecek vergiler konusunda vergi otoritesi ile mutabakat sağlamak gibi bir uygulama bulunmamaktadır. Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapandığı ayı takip eden dördüncü ayın 25’inci günü akşamına kadar bağlı bulunulan vergi dairesine verilir ve aynı ayın sonuna kadar da tahakkuk eden vergi ödenir. Bununla beraber, vergi incelemesine yetkili makamlar beş yıl zarfında muhasebe kayıtlarını inceleyebilir ve hatalı işlem tespit edilirse ödenecek vergi miktarları değişebilir.

31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla her bir ülkedeki yürürlükteki vergi mevzuatları dikkate alınarak vergi hesaplamasında kullanılan vergi oranları aşağıdaki gibidir:

Rusya %20,00Kazakistan %20,00Almanya %15,00Bosna Hersek %10,00Azerbaycan %20,00Karadağ %9,00





b. Ertelenmiş Vergi

Ana Ortaklık Banka, uygulanan muhasebe politikaları ve değerleme esasları ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasındaki geçici farklar için TMS 12 “Gelir Vergilerine İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” uyarınca ertelenmiş vergi hesaplamakta ve muhasebeleştirmektedir.

Ertelenmiş vergi yükümlülüğü veya varlığı, varlıkların ve yükümlülüklerin finansal tablolarda gösterilen tutarları ile yasal vergi matrahı hesabında dikkate alınan tutarları arasındaki geçici farklılıkların bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin yasalaşmış vergi oranları dikkate alınarak hesaplanmasıyla belirlenmektedir. Ertelenmiş vergi yükümlülükleri vergilendirilebilir geçici farkların tümü için hesaplanırken, indirilebilir geçici farklardan oluşan ertelenmiş vergi varlıkları, gelecekte vergiye tabi kâr elde etmek suretiyle bu farklardan yararlanmanın kuvvetle muhtemel olması şartıyla hesaplanmaktadır. Şerefiye veya işletme birleşmeleri dışında varlık veya yükümlülüklerin ilk defa finansal tablolara alınmasından dolayı oluşan ve hem ticari hem de mali kâr veya zararı etkilemeyen geçici zamanlama farklarına ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüğü veya varlığı hesaplanmaz.

Ertelenmiş vergi varlığının kayıtlı değeri, her bir bilanço tarihi itibarıyla gözden geçirilir. Ertelenmiş vergi varlığının bir kısmının veya tamamının sağlayacağı faydanın elde edilmesine imkan verecek düzeyde mali kâr elde etmenin muhtemel olmadığı ölçüde, ertelenmiş vergi varlığının kayıtlı değeri azaltılır.

Ertelenmiş vergi, varlıkların oluştuğu veya yükümlülüklerin yerine getirildiği dönemde geçerli olan vergi oranları üzerinden hesaplanır ve gelir tablosuna gider veya gelir olarak kaydedilir. Bununla birlikte, ertelenmiş vergi, aynı veya farklı bir dönemde doğrudan özsermaye ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili ise doğrudan özsermaye hesap grubuyla ilişkilendirilir.

Ertelenmiş vergi varlık ve yükümlülükleri konsolide edilen bağlı ortaklıkların bireysel finansal tablolarında netleştirilmesi suretiyle konsolide finansal tablolara yansıtılmıştır.

BDDK’nın ilgili genelgesi uyarınca ertelenmiş vergi geliri kâr dağıtımında dikkate alınmamaktadır.

XVIII. SİGORTA TEKNİK KARŞILIKLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Teknik Karşılıklar

Kazanılmamış primler karşılığı:

Kazanılmamış primler karşılığı, yürürlükte bulunan sigorta sözleşmeleri için tahakkuk etmiş primlerin herhangi bir komisyon veya diğer bir indirim yapılmaksızın brüt olarak gün esasına göre ertesi hesap dönemi veya hesap dönemlerine sarkan kısmından oluşmaktadır.

Devam eden riskler karşılığı:

Teknik Karşılıklar Yönetmeliği uyarınca sigorta şirketleri, yürürlükte bulunan sigorta sözleşmeleri dolayısıyla ortaya çıkabilecek tazminatların, ilgili sözleşmeler için ayrılmış kazanılmamış primler karşılığından fazla olma ihtimaline karşı, beklenen hasar prim oranını dikkate alarak devam eden riskler karşılığı ayırmakla yükümlüdürler. Beklenen hasar prim oranı, gerçekleşmiş hasarların kazanılmış prime bölünmesi suretiyle bulunur. Hazine Müsteşarlığı tarafından yayımlanan 2012/15 sayılı “Devam Eden Riskler Karşılığı Hesaplamasında Yapılan Değişiklik Hakkında Genelge” uyarınca ana branş bazında hesaplanan beklenen hasar prim oranının %95’in üzerinde olması halinde, %95’i aşan oranın net kazanılmamış primler karşılığı ile çarpılması sonucunda bulunan tutar, net devam eden riskler karşılığı, %95’i aşan oranın brüt kazanılmamış primler karşılığı ile çarpılması sonucunda bulunan tutar brüt devam eden riskler karşılığı olarak hesaplanır. Brüt tutar ile net tutar arasındaki fark ise reasürör payı olarak dikkate alınır.





Muallak hasar ve tazminat karşılığı:

Sigorta şirketleri, tahakkuk etmiş ve hesaben tespit edilmiş ancak daha önceki hesap dönemlerinde veya cari hesap döneminde fiilen ödenmemiş tazminat bedelleri veya bu bedel hesaplanamamış ise tahmini bedelleri ile gerçekleşmiş ancak rapor edilmemiş tazminat bedelleri için muallak tazminat karşılığı ayırmaktadır. Tahakkuk etmiş ve hesaben tespit edilmiş muallak tazminat karşılığının hesaplanması sırasında; hesaplanmış veya tahmin edilmiş eksper, bilirkişi, danışman, dava ve haberleşme giderleri de dahil olmak üzere tazminat dosyalarının tekemmülü için gerekli tüm gider payları dikkate alınmaktadır ve ilgili hesaplamalarda rücu, sovtaj ve benzeri gelir kalemleri tenzil edilememektedir. Halefiyet hakkının kazanılmış olması şartı ile uygulama esasları Müsteşarlıkça belirlenecek olan tahakkuk etmiş rücu, sovtaj ve benzeri gelir kalemleri bilançonun aktif tarafındaki ilgili alacak hesabının altında gösterilerek dönem geliri ile ilişkisi kurulmaktadır.

Dengeleme karşılığı:

28 Temmuz 2010 tarih ve 27655 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Sigorta ve Reasürans ile Emeklilik Şirketlerinin Teknik Karşılıklarına ve Bu Karşılıkların Yatırılacağı Varlıklara İlişkin Yönetmelik’in 9. maddesinde sigorta şirketlerinin takip eden hesap dönemlerinde meydana gelebilecek tazminat oranlarındaki dalgalanmaları dengelemek ve katastrofik riskleri karşılamak üzere kredi ve deprem teminatları için dengeleme karşılığı ayıracağı ifade edilmiştir.

Matematik karşılıklar:

Matematik karşılıklar, yürürlükte bulunan her bir sözleşme için tarifedeki teknik esaslara göre ayrı ayrı hesaplanan aktüeryal matematik karşılıklar ve kâr payı karşılıkları toplamını gösterir. Şirket’in hayat branşı matematik karşılığı uzun vadeli kredili hayat sigortaları için hesaplanan aktüeryal matematik karşılıklarından oluşmaktadır. Aktüeryal matematik karşılıklar, Şirketin üstlendiği riskler için aldığı risk primleri ile sigorta ettirenler ve lehdarlara olan yükümlülüklerinin peşin değerleri arasındaki farktır.

XIX. BORÇLANMALARA İLİŞKİN İLAVE AÇIKLAMALAR

Grup, borçlanma araçlarını TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” hükümleri gereği muhasebeleştirmekte olup, tüm finansal yükümlülüklerini kayda alınmalarını izleyen dönemlerde “etkin faiz oranı (iç verim) yöntemi” ile değerlemektedir. Borçlanma araçlarının muhasebeleştirilme ve değerleme yöntemleri ile borçlanmayı temsil eden yükümlülükler açısından riskten korunma tekniklerini uygulamayı gerektiren borçlanma bulunmamaktadır.

Ana Ortaklık Banka, gerektiğinde tahvil/bono ihracı gibi borçlanma araçlarına başvurmak suretiyle yurt içi ve yurtdışı kişi ve kuruluşlardan kaynak temini yoluna gitmektedir. Söz konusu işlemler işlem tarihinde elde etme maliyeti de dahil olmak üzere gerçeğe uygun değerleri ile kayda alınmakta, takip eden dönemlerde ise iç verim oranı yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş bedelleri üzerinden değerlenmektedir.

Grup tarafından hisse senedine dönüştürülebilir tahvil ihraç edilmemiştir.





XX. İHRAÇ EDİLEN HİSSE SENETLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Grup cari dönemde hisse senedi ihraç etmediğinden, bu işlem ile ilgili herhangi bir maliyeti bulunmamaktadır.

XXI. AVAL VE KABULLERE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Grup’un aval ve kabullerine ilişkin borç taahhütleri “Bilanço Dışı Yükümlülükler” altında muhasebeleştirilmektedir.

XXII. DEVLET TEŞVİKLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Grup’un bilanço tarihi itibarıyla yararlanmış olduğu herhangi bir devlet teşviği bulunmamaktadır.

XXIII. NAKİT VE NAKDE EŞDEĞER VARLIKLAR

Nakit ve nakit benzeri kalemler, nakit para, vadesiz mevduat ve satın alım tarihinden itibaren vadeleri 3 ay veya 3 aydan daha az olan, hemen nakde çevrilebilecek olan ve önemli tutarda değer değişikliği riskini taşımayan yüksek likiditeye sahip diğer kısa vadeli yatırımlardır. Bu varlıkların defter değeri gerçeğe uygun değeridir. Nakit değerler ve bankalara ilişkin tutarlar dönem sonu Banka gişe döviz alış kuru ile değerleme yapılarak gösterilmiştir.

Nakit akış tablolarının hazırlanmasına esas olan “Nakit”, kasa, efektif deposu, altın, yoldaki paralar ve satın alınan çekler ile T.C. Merkez Bankası dahil bankalardaki vadesiz mevduat olarak, “Nakde Eşdeğer Varlık” ise orijinal vadesi üç aydan kısa olan bankalararası para piyasası plasmanları ve bankalardaki vadeli depolar olarak tanımlanmaktadır.

XXIV. RAPORLAMANIN BÖLÜMLEMEYE GÖRE YAPILMASINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Grup’un organizasyonel ve iç raporlama yapısına ve TFRS 8 “Faaliyet Bölümleri” hükümlerine uygun olarak belirlenmiş faaliyet alanlarına ilişkin bilgiler Dördüncü Bölüm, XII. no’lu dipnotta sunulmuştur.

XXV. DİĞER HUSUSLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Ana Ortaklık Banka’nın 27 Mart 2015 tarihinde gerçekleştirdiği 2014 yılı Olağan Genel Kurul Toplantısı’nda alınan karar gereğince, dönem net kârı olan 4.050.509 TL’den dağıtıma konu olmayan 503.358 TL tutarındaki ertelenmiş vergi geliri düşüldükten sonra kalan dağıtıma esas 2014 yılsonuna ait 3.547.151 TL’lik dönem kârından, 177.358 TL birinci tertip yasal yedek akçe ve 18.500 TL ikinci tertip yasal yedek akçe ayrılmasına, personele 185.000 TL tutarında temettü dağıtılmasına ve Hazine’ye %15 oranında stopaj (18.750 TL) kesintisi yapılarak net 106.250 TL nakit olarak temettü ödemesi yapılmasına karar verilmiştir. Bu çerçevede kârın 3.041.293 TL tutarındaki kısmı bünyede bırakılmış olup, 15 Nisan 2015 tarihinde Hazine’ye temettü ödemesi yapılmış, personele dağıtılması kararlaştırılan temettü çerçevesinde ise toplam 166.086 TL ödeme yapılmıştır. Ana Ortaklık Banka’nın Genel Kurul Toplantısı’nda alınan karar gereğince, personele ödenen temettüden kalan 18.914 TL “kâr yedekleri” hesabına aktarılmıştır.





DÖRDÜNCÜ BÖLÜM

MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLER

I. KONSOLİDE SERMAYE YETERLİLİĞİ STANDART ORANINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

1. Grup’un konsolide sermaye yeterliliği standart oranı, bu oranın ilgili mevzuatta belirlenen orandan düşük olması halinde bunun nedenleri ve öngörülen çözüm stratejileri:

Grup’un “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” esaslarına göre hesaplanan konsolide sermaye yeterliliği standart oranı %14,56 olarak gerçekleşmiştir (31 Aralık 2014: %17,47).

2. Konsolide Sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kullanılan risk ölçüm yöntemleri:

Konsolide Sermaye yeterliliği standart oranı, 6 Eylül 2014 tarih ve 29111 sayılı Resmi Gazete’de yayınlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” ve “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” esaslarına göre hesaplanmaktadır.

Kredi riskine ilişkin karşı taraflar/işlemler “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” Ek 1’de belirtilen risk sınıfları bazında ayrıştırılarak ilgili risk sınıfı için belirtilen hususlar çerçevesinde risk ağırlığı atanmakta, “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” esasları doğrultusunda risk azaltımına tabi tutularak, ilgili risk ağırlıkları ile çarpılmak suretiyle kredi risk ağırlıklı tutar hesaplanmaktadır.

Gayri nakdi krediler ve taahhütler, “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” doğrultusunda ayrılan özel karşılıkları düşüldükten sonra “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” 5. maddesinde belirtilen krediye dönüştürme oranları ile kredi risk ağırlıklı tutar hesaplamalarına dahil edilmektedir. Tükenme ve değer kaybı ile karşı karşıya olan varlıklar, ilgili amortismanlar ve karşılıklar düşüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplama yapılmaktadır.

Özkaynak hesaplamasında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar ile alım satım hesapları kredi risk ağırlıklı varlık hesaplamalarına dahil edilmemektedir.

Karşı taraf kredi riskine ilişkin hesaplamalar, repo ve türev işlemler için yapılmaktadır. Söz konusu işlemler “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” ile “Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ” Ek’lerinde belirtilmiş olan oranların uygulanmış haliyle hesaplamalara katılmaktadır. Kredi riskine esas tutar hesaplamalarına bankacılık hesaplarında yer alan repo ve türev işlemleri dahil edilmektedir.

Karşı taraf kredi riskine ilişkin hesaplamalar bankacılık hesapları için basit finansal teminat yöntemiyle, alım-satım hesapları için ise kapsamlı finansal teminat yöntemiyle yapılmaktadır. Alım satım hesapları için hesaplanan karşı taraf kredi riski tutarı piyasa riskine esas tutar hesaplamalarına dahil edilmektedir.






Risk Ağırlıkları

Ana Ortaklık Banka


%50

Gayrimenkul

İpotekli %50 %75 %100 %150 %200 %250 %1250

Kredi Riskine Esas Tutar-

31 Aralık 2015 76.475.984 - 32.836.640 - 27.569.776 88.583.269 118.702.297 2.705.355 6.272.798 261.941 -

Risk Sınıfları:




Alacaklar 67.401.476 - - - 14.263.747 - 321.681 - - - -

Bölgesel Yönetimlerden veya

Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı

Olan ve Olmayan Alacaklar - - 458.547 - 70 - 1.741 - - - -

İdari Birimlerden ve Ticari

Olmayan Girişimlerden


Alacaklar - - - - - - 544.010 - - - -


Bankalarından Şarta Bağlı Olan

ve Olmayan Alacaklar 6 - - - - - - - - - -



Alacaklar - - - - - - - - - - -

Bankalar ve Aracı Kurumlardan


Alacaklar 6.301 - 30.880.165 - 12.072.743 - 1.033.545 - - - -


Kurumsal Alacaklar 619.881 - 1.497.925 - 1.233.214 - 108.827.693 - - - -


Perakende Alacaklar - - - - 2 70.675.495 685.494 - - - -



Teminatlandırılmış Alacaklar - - - - - 17.907.774 217.785 - - - -

Tahsili Gecikmiş Alacaklar - - - - - - 569.931 - - - -


Belirlenen Alacaklar - - - - - - - 2.705.355 6.272.798 261.941

İpotek Teminatlı Menkul

Kıymetler - - - - - - - - - - -


Pozisyonları - - - - - - - - - - -

Bankalar ve Aracı Kurumlardan

Olan Kısa Vadeli Alacaklar ile

Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar - - - - - - - - - - -

Kolektif Yatırım Kuruluşu

Niteliğindeki Yatırımlar - - - - - - 105.792 - - - -

Diğer Alacaklar 8.448.320 - 3 - - - 6.394.625 - - - -






Risk Ağırlıkları

Konsolide


%50 Gayrimenkul

İpotekli %50 %75 %100 %150 %200 %250 %1250

Kredi Riskine Esas Tutar- 31 Aralık 2015 76.810.179 - 33.593.731 - 25.874.307 89.354.750 126.027.074 2.705.355 6.272.798 267.037 -

Risk Sınıfları:

Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 67.685.338 - 76.153 - 14.299.346 - 349.064 - - - -

Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - 459.102 - 70 - 1.741 - - - -

İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - 689 - - - 544.010 - - - -

Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 6 - - - - - - - - - -

Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - - - - - - - - -

Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 6.301 - 31.559.860 - 11.079.496 - 122.486 - - - -

Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Kurumsal Alacaklar 619.881 - 1.497.924 - 495.393 - 116.630.222 - - - -

Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Perakende Alacaklar - - - - 2 71.446.976 685.494 - - - -

Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar - - - - - 17.907.774 217.785 - - - -

Tahsili Gecikmiş Alacaklar - - - - - - 580.833 - - - -

Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar - - - - - - 2.705.355 6.272.798 267.037 -

İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler - - - - - - - - - - -

Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları - - - - - - - - - - -

Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar ile Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar - - - - - - - - - - -

Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar - - - - - - 105.792 - - - -

Diğer Alacaklar 8.498.653 - 3 - - - 6.789.647 - - - -






Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgi:

Konsolide KonsolideAna Ortaklık

BankaAna Ortaklık

Banka Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemKredi Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (Kredi Riskine Esas Tutar*0,08) (KRSY) 16.514.750 12.080.749 15.937.165 11.641.473Piyasa Riski İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (PRSY) 1.409.451 1.130.622 1.332.250 1.087.412Operasyonel Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü (ORSY) 1.444.182 1.276.599 1.301.706 1.098.374Özkaynak 35.243.638 31.643.693 34.995.187 31.484.041Özkaynak/((KRSY+PRSY+ORSY)*12,5)*100 14,56 17,47 15,08 18,22Ana Sermaye/((KRSY+PRSY+ORSY)*12,5)*100 13,43 16,43 14,00 17,18Çekirdek Sermaye/((KRSY+PRSY+ORSY)*12,5)*100 13,48 16,49 14,06 17,23





Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemÇEKİRDEK SERMAYEBankanın tasfiyesi halinde alacak hakkı açısından diğer tüm alacaklardan sonra gelen ödenmiş sermaye 5.000.000 3.043.482Hisse senedi ihraç primleri - -Hisse senedi iptal kârları - -Yedek akçeler 18.146.025 15.654.752Türkiye Muhasebe Standartları (TMS) uyarınca özkaynaklara yansıtılan kazançlar 4.486.075 5.475.703Kâr 5.564.157 4.495.841

Net Dönem Kârı 5.377.791 4.110.255Geçmiş Yıllar Kârı 186.366 385.586

Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar 1.257.419 1.334.053İştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklardan bedelsiz olarak edinilen ve dönem kârı içerisinde muhasebeleştirilmeyen hisseler 17.388 17.388Azınlık Payları 25 177İndirimler Öncesi Çekirdek Sermaye 34.471.089 30.021.396Çekirdek Sermayeden Yapılacak İndirimlerNet dönem zararı ile geçmiş yıllar zararı toplamının yedek akçelerle karşılanamayan kısmı ile TMS uyarınca özkaynaklara yansıtılan kayıplar (-) 1.461.847 71.114Faaliyet kiralaması geliştirme maliyetleri (-) 98.800 71.490Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülükleri (-) 98.447 24.365Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcu (-) - -Kanunun 56 ncı maddesinin dördüncü fıkrasına aykırı olarak edinilen paylar (-) - -Bankanın kendi çekirdek sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) - -Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) - -Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) - -İpotek hizmeti sunma haklarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) - -Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının çekirdek sermayenin %10’nunu aşan kısmı (-) - -Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayenin %15’ini aşan tutarlar (-) - -Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan aşım tutarı (-) - -İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan aşım tutarı (-) - -Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan aşım tutarı (-) - -Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) - -Yeterli ilave ana sermaye veya katkı sermaye bulunmaması halinde çekirdek sermayeden indirim yapılacak tutar (-) - -Çekirdek Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı 1.659.094 166.969Çekirdek Sermaye Toplamı 32.811.995 29.854.427





Cari Dönem Önceki DönemİLAVE ANA SERMAYEÇekirdek sermayeye dahil edilmeyen imtiyazlı paylara tekabül eden sermaye ve bunlara ilişkin ihraç primleri - -Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2015 tarihi sonrası ihraç edilenler/temin edilenler) - -Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2015 tarihi öncesi ihraç edilenler) - -Üçüncü kişilerin ilave ana sermayedeki payları - -İndirimler Öncesi İlave Ana Sermaye - -İlave Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler - -Bankanın kendi ilave ana sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) - -Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) - -Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) - -Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) - -Yeterli katkı sermaye bulunmaması halinde ilave ana sermayeden indirim yapılacak tutar (-) - -İlave ana sermayeden yapılan indirimler toplamı - -İlave Ana Sermaye Toplamı - -Ana Sermayeden Yapılacak İndirimler 147.670 97.460Şerefiye veya diğer maddi olmayan duran varlıklar ve bunlara ilişkin ertelenmiş vergi yükümlülüklerinin Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) 147.670 97.460Net ertelenmiş vergi varlığı/vergi borcunun Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) - -Ana Sermaye Toplamı 32.664.325 29.756.967KATKI SERMAYEKurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2015 tarihi sonrası ihraç edilen/temin edilenler) - -Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2015 tarihi öncesi ihraç edilenler temin edilenler) - -Bankanın sermaye artırımlarında kullanılması hissedarlarca taahhüt edilen bankaya rehnedilmiş kaynaklar - -Genel Karşılıklar 2.580.430 1.887.617Üçüncü Kişilerin Katkı Sermayedeki Payları - -İndirimler Öncesi Katkı Sermaye 2.580.430 1.887.617Katkı Sermayeden Yapılacak İndirimlerBankanın kendi katkı sermayesine yapmış olduğu doğrudan veya dolaylı yatırımlar (-) - -Ortaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) - -Ortaklık paylarının %10 veya daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların ilave ana sermaye ile katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin %10’nunu aşan kısmı (-) - -Kurulca belirlenecek diğer kalemler (-) - -Katkı Sermayeden Yapılan İndirimler Toplamı - -Katkı Sermaye Toplamı 2.580.430 1.887.617SERMAYE 35.244.755 31.644.584Kanunun 50 ve 51 inci maddeleri hükümlerine aykırı olarak kullandırılan krediler (-) - -Kanunun 57 nci maddesinin birinci fıkrasındaki sınırı aşan tutarlar ile bankaların alacaklarından dolayı edinmek zorunda kaldıkları ve aynı madde uyarınca elden çıkarmaları gereken emtia ve gayrimenkullerden edinim tarihinden itibaren beş yıl geçmesine rağmen elden çıkarılamayanların net defter değerleri (-) 1.044 757Yurt dışında kurulu olanlar da dahil olmak üzere, bankalara, finansal kuruluşlara veya bankanın nitelikli pay sahiplerine kullandırılan krediler veya bunlarca ihraç edilen borçlanma araçlarına yapılan yatırımlar (-) - -Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 20 nci maddesinin ikinci fıkrasına istinaden özkaynaklardan düşülecek tutar (-) - -Kurulca belirlenecek diğer hesaplar (-) 73 134Ortaklık paylarının yüzde %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonları toplamının, bankanın çekirdek sermayesinin yüzde onunu aşan kısmının, Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-) - -





Cari Dönem Önceki DönemOrtaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların doğrudan ya da dolaylı olarak ilave ana sermaye ve katkı sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının toplam tutarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca, ilave ana sermayeden ve katkı sermayeden indirilmeyen kısmı (-) - -Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarının, geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarının ve ipotek hizmeti sunma haklarının Bankaların Özkaynaklarına İlişkin Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin ikinci fıkrasının (1) ve (2) nci alt bentleri uyarınca çekirdek sermayeden indirilecek tutarlarının, Yönetmeliğin Geçici 2 nci maddesinin birinci fıkrası uyarınca çekirdek sermayeden indirilmeyen kısmı (-) - -ÖZKAYNAK 35.243.638 31.643.693Uygulanacak İndirim Esaslarında Aşım Tutarının Altında Kalan TutarlarOrtaklık paylarının %10 veya daha azına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların özkaynak unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar 121.043 -Ortaklık paylarının %10’dan daha fazlasına sahip olunan ve konsolide edilmeyen bankalar ve finansal kuruluşların çekirdek sermaye unsurlarına yapılan yatırımların net uzun pozisyonlarından kaynaklanan tutar 82.240 144.118İpotek hizmeti sunma haklarından kaynaklanan tutar -Geçici farklara dayanan ertelenmiş vergi varlıklarından kaynaklanan tutar 266.827 225.590

Özkaynak hesaplamasında geçici uygulamaya tabi unsurlara ilişkin bilgiler:

Ana Ortaklık Banka Konsolide

Cari Dönem Özkaynak

Hesaplamasında Dikkate Alınan

Tutar Toplam Tutar

Cari Dönem Özkaynak

Hesaplamasında Dikkate Alınan

Tutar Toplam TutarAzınlıkların çekirdek sermayedeki payları - - 25 1.145Üçüncü kişilerin ilave ana sermayedeki payları - - - -Üçüncü kişilerin katkı sermayedeki payları - - - -Kurumca uygun görülen borçlanma araçları ve bunlara ilişkin ihraç primleri (1.1.2014 tarihi öncesi ihraç edilenler) - - - -

Özkaynak hesaplamasına dahil edilecek borçlanma araçlarına ilişkin bilgiler:

Bulunmamaktadır.





3. İçsel sermaye yeterliliği değerlendirme süreci kapsamında içsel sermaye gereksiniminin cari ve gelecek faaliyetler açısından yeterliliğinin değerlendirilmesi amacıyla uygulanan yaklaşım:

Ana Ortaklık Banka sermaye gereksinimi içsel değerlendirme süreci kapsamında sermaye yeterliliği politikasını belirlemiş, sermaye yeterliliğinin tespitinde dikkate alınacak asgari unsurları tespit etmiştir.

Bu kapsamda Ana Ortaklık Banka’da;

• Ana Ortaklık Banka’nın geçmiş dönem finansal durumunun sermaye yeterliliği, yasal rasyolar ve ekonomik sermaye analizleri kapsamında değerlendirilmesi,

• Maruz kalınan riskler göz önünde bulundurularak bütçenin yasal sermaye yeterliliği ve yasal rasyolara uyum bağlamında incelenmesi,

• Bütçenin finansal dalgalanmalara karşı korunma potansiyeli ile bu dalgalanmalar sürecinde sermaye yeterliliği politikasına uygunluğunun stres testleri ile analiz edilmesi faaliyetleri yürütülmektedir.

II. KONSOLİDE KREDİ RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Kredi riski, borçlu kişi ya da kuruluşun; yapılan sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü herhangi bir nedenle kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden veya kredi değerliliğindeki azalmadan dolayı Ana Ortaklık Banka’nın maruz kalabileceği zarar olasılığını ifade eder.

Kredi müşterilerinin limitleri, yasal mevzuata uygun olarak Şubeler, Bölge Yöneticilikleri, Grup Başkanlıkları, Bölüm Başkanlıkları, Genel Müdür Yardımcılığı, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kurulu’na ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müşterilerinin mali olan ve olmayan verileri, kredi ihtiyaçları, sektörel ve coğrafi özellikler gibi pek çok faktör bir arada değerlendirilerek tahsis edilmektedir.

Krediler portföyüne ilişkin tespit edilen global limitler, Yönetim Kurulu’nun onayı ile belirlenmekte ve gerektiğinde revize edilmektedir. Tespit edilen limitler, ilgili Genel Müdürlük birimleri tarafından mevcut portföy yapısı, müşteri ve kredi potansiyeli ile bölgesel ve sektörel özellikler, çalışan personelin yetkinliği gibi hususlar gözetilerek Bölge Yöneticilikleri bazında dağıtılmaktadır.

Kurumsal/Girişimci kredi portföyünde risk yoğunlaşmasını önlemek amacıyla; grup firmaları, özel ve kamu firmaları ve farklı borçlu grupları bazında limitler belirlenmekte ve izlenmektedir. Benzer bir şekilde tarımsal kredi portföyüne yönelik limitlerin belirlenmesinde bölgelerin yapısı göz önünde bulundurulmaktadır. Banka’nın kullandırılan bireysel kredilerde kredi yetki limitleri tür ve teminat ayrımında belirlenmekte olup, bu limitler genel olarak ekonomik konjonktür ve Bölge Yöneticilikleri/Şubelerin talepleri doğrultusunda güncellenebilmektedir.

Bütçe hedefleri doğrultusunda TL/YP Nakdi/Gayrinakdi Kurumsal/Girişimci kredi plasmanları sektörel ve bölgesel bazda tahsis edilmekte ve izlenmektedir.





Şubelerce kullandırılan kredilerin limitleri, konuları, teminat durumu, vadeleri, izlendikleri hesaplar, borç bakiyeleri ile müşteri sayılarına göre belirli periyotlarda değerlendirilmekte, müşteri bazında ve bölgesel bazda izlenmektedir.

Kurumsal/Girişimci kredilerde kredinin tahsisi sonrasında firmalar izlenmeye devam edilmekte, kredili firmaların mali yapıları ve piyasa ilişkilerinde meydana gelen değişiklikler takip edilmektedir. Kredi limitleri bir yıl süreyle geçerli olmak üzere tespit edilip onaylanmakta, müşterinin durumunda (mali yapısında, piyasasında, teminat v.b) olumsuz bir değişiklik olmaması koşuluyla yenileme yapılmaktadır.

Ana Ortaklık Banka, kredilendirmede asli unsuru müşterinin kredibilitesi olarak değerlendirmekte ve kredi borçlularının kredi değerlilikleri kredi başvurusu ve limit tahsis/yenilenmesi esnasında tespit edilmektedir. Başvuru sırasında alınacak belgeler mevzuatta açıkça yer almakta olup, söz konusu belgelerin mevzuata uygun olarak temin edilip edilmediği denetim birimleri tarafından kontrol edilmektedir. Ana Ortaklık Banka, teminatı da riskin asgariye indirilmesi ve tasfiyesi bakımından önemli görmektedir. Güvenilir ve sağlam teminatlar alınması temeline dayanan kredi politikaları ve süreçleri neticesinde, Ana Ortaklık Banka’nın kredi riskini önemli ölçüde azalttığı düşünülmektedir.

Ana Ortaklık Banka, Kurumsal/Girişimci kredi müşterisinin kredi değerliliğinin analizi adına yapılan içsel derecelendirme işlemlerini kredi tahsisinde bir karar destek sistemi olarak Ocak 2011 tarihinden itibaren uygulamaya almıştır.

Ana Ortaklık Banka, mevzuatında tanımlanmamış ve uygulamaya alınmamış kredilendirme işlemlerini yapmamaktadır.

Ana Ortaklık Banka, “Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Esas ve Usuller Hakkında Yönetmelik”te öngörüldüğü şekilde karşılık ayırmaktadır.

Yurt dışında ve yurt içinde yerleşik bankalar lehine limit tesisleri, müşterilerin ve birimlerin ihtiyaçları dikkate alınarak, bankaların ve bulundukları ülkelerin mali ve ekonomik durumları ile derecelendirmeleri doğrultusunda yapılmaktadır. Bankaların ve/veya bulundukları ülkelerin ekonomik, mali ya da finansal açıdan riskli görülmesi durumunda tesis edilmiş olan limitler vade, miktar veya işlem cinsi ile sınırlandırılabilmekte ya da kullandırımlar durdurulabilmektedir.

Yurt dışında yürütülen kredi işlemlerinin farklı ülkelerdeki mali kurumlar ile yapılması ve bilançodaki payının küçük olması göz önüne alınarak, Ana Ortaklık Banka’nın bu faaliyetler nedeniyle oldukça düşük kredi riski taşıdığı düşünülmektedir.

Ana Ortaklık Banka’nın yurtiçi/yurtdışı mali kurum ve ülke riskleri genellikle uluslararası derecelendirme şirketleri tarafından derecelendirilen ülke-kurumlara ilişkin riskleri içermektedir. Hazine işlemleri belirlenmiş olan yetki ve limitler çerçevesinde gerçekleştirilmekte, söz konusu yetki ve limitlere ilişkin izleme faaliyetleri yerine getirilmektedir. Fon Yönetimi kapsamındaki müşteri işlemleri, müşteriler için belirlenen genel kredi limitleri dahilinde gerçekleştirilmektedir.

Ana Ortaklık Banka’da aktif-pasif dengesi ile yasal sınırlar göz önünde tutularak Yönetim Kurulu’nca belirlenmiş olan yetki ve limitler çerçevesinde vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile diğer türev ürün işlemleri yapılmaktadır. Söz konusu işlemlerde, bilanço içindeki payı dikkate alındığında, oldukça düşük düzeyde kredi riski taşınmaktadır.





Nakit riski karşılık yönetmeliği uyarınca donuk alacak olarak sınıflandırılan müşterilere ait gayri nakdi riskler de aynı yönetmelik uyarınca özel karşılığa tabi tutulmakta, ilgili riskler tazmin edilerek nakit alacak haline dönüştüklerinde daha önce donuk alacak olarak sınıflandırılan nakit kredi ile aynı risk grubunda takip edilmekte ve özel karşılık ayrılmaya devam edilmektedir.

Yenilenen ve itfa planına bağlanan krediler de yine söz konusu yönetmelikte belirlenen hususlara uygun olarak ve yönetmelikte öngörülen hesaplarda tutulmakta, ayrıca Ana Ortaklık Banka tarafından kredi risk politikaları çerçevesinde izlenmektedir. Bu kapsamda ilgili müşterilerin finansal durumu ve ticari faaliyetleri analiz edilmekte ve yenilenen plana göre anapara ve faiz ödemelerinin yapılıp yapılmadığı takip edilmekte ve gerekli önlemler alınmaktadır.

Ana Ortaklık Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payı sırasıyla %24 ve %29’dur (31 Aralık 2014: %22 ve %27).

Ana Ortaklık Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki payı sırasıyla %57 ve %68’dir (31 Aralık 2014: %61 ve %73).

Ana Ortaklık Banka’nın ilk büyük 100 ve 200 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının toplam nakdi ve gayrinakdi krediler toplamı içindeki payı sırasıyla %32 ve %38’dir (31 Aralık 2014: %27 ve %33).

Grup’un, üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı 2.925.818 TL’dir (31 Aralık 2014: 2.363.069 TL).








Alacaklar




Alacaklar


Girişimlerden Şarta Bağlı Olan







Alacaklar

Bankalar ve Aracı

Kurumlardan Şarta Bağlı Olan



Kurumsal Alacaklar


Olmayan Perakende

Alacaklar







İpotek Teminatlı

Menkul Kıymetler


Pozisyonları

Bankalar ve Aracı




Kolektif Yatırım


YatırımlarDiğer

Alacaklar Toplam

Cari Dönem

Yurtiçi 80.008.237 458.047 543.175 6 31.214.385 116.607.457 71.678.263 18.125.101 567.395 9.210.227 - - - 105.708 14.893.725 343.411.726

Avrupa Birliği Ülkeleri 132.481 1.125 - - 9.117.569 814.682 90.882 - 2.383 16.653 - - - 84 - 10.175.859

OECD Ülkeleri (1) - - - - 265.927 47.787 - - - - - - - - - 313.714

Kıyı Bankacılığı Bölgeleri - - - - - - - - - - - - - - - -

ABD, Kanada 1.823.928 - 1.235 - 558.297 349.731 587 - - 610 - - - - - 2.734.388

Diğer Ülkeler 445.255 1.741 289 - 1.282.648 1.418.544 362.740 458 11.053 12.603 - - - - - 3.535.331

İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) - - - - 329.317 5.219 - - 2 5.097 - - - - 394.578 734.213

Dağıtılmamış Varlıklar/Yükümlülükler (2) - - - - - - - - - - - - - - - -

Toplam 82.409.901 460.913 544.699 6 42.768.143 119.243.420 72.132.472 18.125.559 580.833 9.245.190 - - - 105.792 15.288.303 360.905.231




Alacaklar




Alacaklar









Alacaklar

Bankalar ve Aracı




Kurumsal Alacaklar


Olmayan Perakende

Alacaklar







İpotek Teminatlı

Menkul Kıymetler


Pozisyonları

Bankalar ve Aracı




Kolektif Yatırım


YatırımlarDiğer

Alacaklar Toplam

Önceki Dönem

Yurtiçi 78.048.790 444.553 444.524 6 - 11.189.890 78.767.585 46.508.173 12.875.452 563.668 22.268.982 - - - 62.681 14.292.888 265.467.192


OECD Ülkeleri (1) - - - - - 398.992 1 - - - - - - - - - 398.993


ABD, Kanada 16.568 - - - - 273.525 93.295 885 - - 53 - - - - - 384.326

Diğer Ülkeler 250.563 - 6 - - 573.092 1.082.437 280.843 475 17.687 4.643 - - - - - 2.209.746

İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) - - - - - 407.154 638.514 - - - - - - - - - 1.045.668


Toplam 78.327.572 444.553 444.530 6 - 27.435.916 80.961.903 46.883.592 12.880.319 581.827 22.282.471 - - - 62.681 14.292.888 284.598.258


(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri.(2) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükleri içermektedir.





Alacaklar




Alacaklar









Alacaklar

Bankalar ve Aracı




Kurumsal Alacaklar


Olmayan Perakende

Alacaklar







İpotek Teminatlı

Menkul Kıymetler


Pozisyonları

Bankalar ve Aracı




Kolektif Yatırım


YatırımlarDiğer

Alacaklar Toplam

Cari Dönem

Yurtiçi 80.008.237 458.047 543.175 6 31.214.385 116.607.457 71.678.263 18.125.101 567.395 9.210.227 - - - 105.708 14.893.725 343.411.726

Avrupa Birliği Ülkeleri 132.481 1.125 - - 9.117.569 814.682 90.882 - 2.383 16.653 - - - 84 - 10.175.859

OECD Ülkeleri (1) - - - - 265.927 47.787 - - - - - - - - - 313.714

Kıyı Bankacılığı Bölgeleri - - - - - - - - - - - - - - - -

ABD, Kanada 1.823.928 - 1.235 - 558.297 349.731 587 - - 610 - - - - - 2.734.388

Diğer Ülkeler 445.255 1.741 289 - 1.282.648 1.418.544 362.740 458 11.053 12.603 - - - - - 3.535.331

İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) - - - - 329.317 5.219 - - 2 5.097 - - - - 394.578 734.213

Dağıtılmamış Varlıklar/Yükümlülükler (2) - - - - - - - - - - - - - - - -

Toplam 82.409.901 460.913 544.699 6 42.768.143 119.243.420 72.132.472 18.125.559 580.833 9.245.190 - - - 105.792 15.288.303 360.905.231




Alacaklar




Alacaklar









Alacaklar

Bankalar ve Aracı




Kurumsal Alacaklar


Olmayan Perakende

Alacaklar







İpotek Teminatlı

Menkul Kıymetler


Pozisyonları

Bankalar ve Aracı




Kolektif Yatırım


YatırımlarDiğer

Alacaklar Toplam

Önceki Dönem

Yurtiçi 78.048.790 444.553 444.524 6 - 11.189.890 78.767.585 46.508.173 12.875.452 563.668 22.268.982 - - - 62.681 14.292.888 265.467.192


OECD Ülkeleri (1) - - - - - 398.992 1 - - - - - - - - - 398.993


ABD, Kanada 16.568 - - - - 273.525 93.295 885 - - 53 - - - - - 384.326

Diğer Ülkeler 250.563 - 6 - - 573.092 1.082.437 280.843 475 17.687 4.643 - - - - - 2.209.746

İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) - - - - - 407.154 638.514 - - - - - - - - - 1.045.668


Toplam 78.327.572 444.553 444.530 6 - 27.435.916 80.961.903 46.883.592 12.880.319 581.827 22.282.471 - - - 62.681 14.292.888 284.598.258


(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri.(2) Tutarlı bir esasa göre bölümlere dağıtılamayan varlık ve yükümlülükleri içermektedir.





Cari dönem





Olmayan Alacaklar




Olmayan Alacaklar









Olmayan Alacaklar

Bankalar ve Aracı






Olmayan Perakende

Alacaklar





Kurulca Riski

Yüksek Olarak


İpotek Teminatlı

Menkul Kıymetler


Pozisyonları

Bankalar ve Aracı




Kolektif Yatırım


YatırımlarDiğer



Tarım - - - - - - 5.367.692 29.522.167 372.435 939 14.732 - - - - 2.135.196 37.037.707 375.454 37.413.161


Ormancılık - - - - - - 249.657 101.415 2.844 52 956 - - - - - 118.741 236.183 354.924

Balıkçılık - - - - - - 109.915 93.410 19.264 19 576 - - - - - 182.399 40.785 223.184

Sanayi - - 99.937 - - - 49.676.668 3.600.767 129.348 13.206 55.336 - - - - - 21.476.532 32.098.730 53.575.262


İmalat Sanayi - - 99.910 - - - 37.307.778 3.522.345 124.765 12.467 53.360 - - - - - 18.163.848 22.956.777 41.120.625

Elektrik, Gaz, Su - - 10 - - - 9.424.956 12.903 687 11 1.209 - - - - - 2.703.069 6.736.707 9.439.776

İnşaat - - 25.807 - - - 15.577.566 2.133.204 50.527 476.784 28.053 - - - - - 6.802.064 11.489.877 18.291.941

Hizmetler 3.364.216 420 255.291 6 - 25.498.855 38.329.576 11.750.851 713.311 25.290 235.951 - - - 105.792 444.911 53.030.495 27.693.975 80.724.470




Mali Kuruluşlar 3.364.216 192 120 6 - 24.679.740 2.735.243 4.986 1.044 35 89.157 - - - 3.692 444.911 22.292.626 9.030.716 31.323.342





Diğer 79.045.685 460.493 163.664 - - 17.269.288 10.291.918 25.125.483 16.859.938 64.614 8.911.118 - - - - 12.708.196 103.137.799 67.762.598 170.900.397

Toplam 82.409.901 460.913 544.699 6 - 42.768.143 119.243.420 72.132.472 18.125.559 580.833 9.245.190 - - - 105.792 15.288.303 221.484.597 139.420.634 360.905.231



Cari dönem





Olmayan Alacaklar




Olmayan Alacaklar









Olmayan Alacaklar

Bankalar ve Aracı






Olmayan Perakende

Alacaklar





Kurulca Riski

Yüksek Olarak


İpotek Teminatlı

Menkul Kıymetler


Pozisyonları

Bankalar ve Aracı




Kolektif Yatırım


YatırımlarDiğer



Tarım - - - - - - 5.367.692 29.522.167 372.435 939 14.732 - - - - 2.135.196 37.037.707 375.454 37.413.161


Ormancılık - - - - - - 249.657 101.415 2.844 52 956 - - - - - 118.741 236.183 354.924

Balıkçılık - - - - - - 109.915 93.410 19.264 19 576 - - - - - 182.399 40.785 223.184

Sanayi - - 99.937 - - - 49.676.668 3.600.767 129.348 13.206 55.336 - - - - - 21.476.532 32.098.730 53.575.262


İmalat Sanayi - - 99.910 - - - 37.307.778 3.522.345 124.765 12.467 53.360 - - - - - 18.163.848 22.956.777 41.120.625

Elektrik, Gaz, Su - - 10 - - - 9.424.956 12.903 687 11 1.209 - - - - - 2.703.069 6.736.707 9.439.776

İnşaat - - 25.807 - - - 15.577.566 2.133.204 50.527 476.784 28.053 - - - - - 6.802.064 11.489.877 18.291.941

Hizmetler 3.364.216 420 255.291 6 - 25.498.855 38.329.576 11.750.851 713.311 25.290 235.951 - - - 105.792 444.911 53.030.495 27.693.975 80.724.470




Mali Kuruluşlar 3.364.216 192 120 6 - 24.679.740 2.735.243 4.986 1.044 35 89.157 - - - 3.692 444.911 22.292.626 9.030.716 31.323.342





Diğer 79.045.685 460.493 163.664 - - 17.269.288 10.291.918 25.125.483 16.859.938 64.614 8.911.118 - - - - 12.708.196 103.137.799 67.762.598 170.900.397

Toplam 82.409.901 460.913 544.699 6 - 42.768.143 119.243.420 72.132.472 18.125.559 580.833 9.245.190 - - - 105.792 15.288.303 221.484.597 139.420.634 360.905.231






Önceki Dönem





Olmayan Alacaklar




Olmayan Alacaklar









Olmayan Alacaklar

Bankalar ve Aracı






Olmayan Perakende

Alacaklar





Kurulca Riski

Yüksek Olarak


İpotek Teminatlı

Menkul Kıymetler


Pozisyonları

Bankalar ve Aracı




Kolektif Yatırım


YatırımlarDiğer



Tarım - - - - - - 8.833.825 17.666.954 23.893 315 4.756 - - - - - 21.662.653 4.867.090 26.529.743


Ormancılık - - - - - - 128.843 125.393 4.635 - - - - - - - 255.791 3.080 258.871

Balıkçılık - - - - - - 254.636 37.504 704 - 4.068 - - - - - 122.657 174.255 296.912

Sanayi - 419.469 158.304 - - - 28.480.730 4.151.249 463.540 486.157 423.862 - - - 43.374 - 17.619.787 17.006.898 34.626.685


İmalat Sanayi - 419.433 157.451 - - - 25.112.950 3.997.960 439.378 486.157 422.747 - - - 43.374 - 15.394.977 15.684.473 31.079.450

Elektrik, Gaz, Su - - 752 - - - 2.905.129 9.119 1.236 - 1.071 - - - - - 2.013.821 903.486 2.917.307

İnşaat - - 3.673 - - - 9.994.595 1.292.433 17.513 - 18.167 - - - - - 6.865.867 4.460.514 11.326.381

Hizmetler 8.848.443 17.776 228.018 6 - 16.201.245 24.355.745 9.618.848 535.822 42.784 145.719 - - - 15.601 - 35.337.867 24.672.140 60.010.007




Mali Kuruluşlar 8.848.443 222 85 6 - 8.883.947 3.830.976 1.251.023 65.522 706 23.987 - - - 156 - 12.438.040 10.467.033 22.905.073





Diğer 69.479.129 7.308 54.535 - - 11.234.671 9.297.008 14.154.108 11.839.551 52.571 21.689.967 - - - 3.706 14.292.888 105.929.579 46.175.863 152.105.442

Toplam 78.327.572 444.553 444.530 6 - 27.435.916 80.961.903 46.883.592 12.880.319 581.827 22.282.471 - - - 62.681 14.292.888 187.415.753 97.182.505 284.598.258



Önceki Dönem





Olmayan Alacaklar




Olmayan Alacaklar









Olmayan Alacaklar

Bankalar ve Aracı






Olmayan Perakende

Alacaklar





Kurulca Riski

Yüksek Olarak


İpotek Teminatlı

Menkul Kıymetler


Pozisyonları

Bankalar ve Aracı




Kolektif Yatırım


YatırımlarDiğer



Tarım - - - - - - 8.833.825 17.666.954 23.893 315 4.756 - - - - - 21.662.653 4.867.090 26.529.743


Ormancılık - - - - - - 128.843 125.393 4.635 - - - - - - - 255.791 3.080 258.871

Balıkçılık - - - - - - 254.636 37.504 704 - 4.068 - - - - - 122.657 174.255 296.912

Sanayi - 419.469 158.304 - - - 28.480.730 4.151.249 463.540 486.157 423.862 - - - 43.374 - 17.619.787 17.006.898 34.626.685


İmalat Sanayi - 419.433 157.451 - - - 25.112.950 3.997.960 439.378 486.157 422.747 - - - 43.374 - 15.394.977 15.684.473 31.079.450

Elektrik, Gaz, Su - - 752 - - - 2.905.129 9.119 1.236 - 1.071 - - - - - 2.013.821 903.486 2.917.307

İnşaat - - 3.673 - - - 9.994.595 1.292.433 17.513 - 18.167 - - - - - 6.865.867 4.460.514 11.326.381

Hizmetler 8.848.443 17.776 228.018 6 - 16.201.245 24.355.745 9.618.848 535.822 42.784 145.719 - - - 15.601 - 35.337.867 24.672.140 60.010.007




Mali Kuruluşlar 8.848.443 222 85 6 - 8.883.947 3.830.976 1.251.023 65.522 706 23.987 - - - 156 - 12.438.040 10.467.033 22.905.073





Diğer 69.479.129 7.308 54.535 - - 11.234.671 9.297.008 14.154.108 11.839.551 52.571 21.689.967 - - - 3.706 14.292.888 105.929.579 46.175.863 152.105.442

Toplam 78.327.572 444.553 444.530 6 - 27.435.916 80.961.903 46.883.592 12.880.319 581.827 22.282.471 - - - 62.681 14.292.888 187.415.753 97.182.505 284.598.258






Vade Unsuru Taşıyan Risklerin Kalan Vadelerine Göre Dağılımı:

Vadeye Kalan Süre 1 Ay 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay 1 yıl üzeriRisk Sınıfları:Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 2.744.675 1.173.882 1.111.556 8.448.976 68.930.812Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 5.825 32 38 6.010 449.008İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 131.672 2.391 2.264 75.319 333.053Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - - 6Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - - -Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 29.342.841 3.787.815 1.162.318 1.312.552 7.162.617Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Kurumsal Alacaklar 5.154.018 2.892.692 4.252.406 31.166.727 75.777.577Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Perakende Alacaklar 2.279.241 1.988.174 3.229.855 17.965.549 46.669.653Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar 39.381 100.771 179.479 868.450 16.937.478Tahsili Gecikmiş Alacaklar - - - - -Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar 471.911 - - 68.561 8.704.718İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler - - - - -Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları - - - - -Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar ile Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar - - - - -Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar 3.694 - - 75.582 26.516Genel Toplam 40.173.258 9.945.757 9.937.916 59.987.726 224.991.438


Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmeliğin 6. maddesinde belirtilen risk sınıflarından derecelendirme notu kullanılan risk sınıfları için risk ağırlıklarının belirlenmesinde, Fitch Ratings Uluslarararası Derecelendirme kuruluşunun notları kullanılmaktadır. Buna ek olarak, Fitch Ratings Uluslarararası Derecelendirme kuruluşunun notları yurt dışı yerleşik olan karşı taraflar ile ülkemiz merkezi yönetimi ve merkez bankasından alacaklar için kullanılmıştır. Yurt içi yerleşik olan karşı taraflar “derecesiz” olarak kabul edilmekte ve ilgili risk sınıfındaki “derecesiz” kategorisine uygun risk ağırlığını almaktadır.





Derecelendirme notları;

1. Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Alacaklar

2. Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Alacaklar

3. İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Alacaklar

4. Bankalar ve Aracı Kurumlardan Alacaklar

risk sınıflarında kullanılmıştır.

Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Alacaklar, Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Alacaklar ve İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Alacaklar risk sınıflarında, Fitch Ratings Uluslarararası Derecelendirme kuruluşunun verdiği not kredi kalite kademesi 3’e denk düşerken, Bankalar ve Aracı Kurumlardan Alacaklar risk sınıfında kullanılan notlar 1’den 6’ya tüm kredi kalitesi kademeleri ile eşleşmiştir.

Alım satım hesaplarına dahil edilmeyen kalemlerden ihraç veya ihraççı derecelendirmesine konu kalemlere ilişkin risk ağırlığının tespiti için öncelikle ihraç derecelendirmesine bakılmakta, ihraç derecelendirmesinin bulunmaması durumunda ihraççının kredi derecelendirmesi dikkate alınmaktadır.

Risk Ağırlığına Göre Risk Tutarları:

Risk Ağırlığı %0 %10 %20 %50 %75 %100 %150 %200 %250 %1250

Özkaynaklardan İndirilenler

1 Kredi Riski Azaltımı Öncesi Tutar 76.810.179 - 33.593.731 25.874.307 89.354.750 126.027.074 2.705.355 6.272.798 267.037 - 212.628

2 Kredi Riski Azaltımı Sonrası Tutar 119.606.451 - 10.485.742 40.835.795 56.155.327 124.633.595 2.681.848 6.239.437 267.037 - 212.628

KDO sonrası rakamlar kullanılarak hazırlanmıştır.





Önemli Sektörlere veya Karşı Taraf Türüne Göre Muhtelif Bilgiler:

Değer Kaybına Uğramış Krediler; Raporlama dönemi sonu itibarıyla 90 günden fazla gecikmiş olması veya kredibilitesi nedeniyle değer düşüklüğüne uğradığına kanaat getirilmiş kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Özel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır.

Tahsili Gecikmiş Krediler; Raporlama dönemi sonu itibarıyla vadesi 90 güne kadar gecikmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış kredilerdir. Bu krediler için Karşılıklar Yönetmeliği kapsamında “Genel Karşılık” hesaplaması yapılmaktadır.

KredilerDeğer Kaybına

Uğramış Tahsili GecikmişDeğer

Ayarlamaları KarşılıklarTarım 558.429 977.165 22.187 294.979

Çiftçilik ve Hayvancılık 549.681 968.151 21.982 286.419Ormancılık 3.257 2.639 60 3.086Balıkçılık 5.491 6.375 145 5.474

Sanayi 373.020 422.269 9.118 327.772Madencilik ve Taşocakçılığı 15.734 10.465 238 14.707İmalat Sanayi 345.338 331.745 7.062 301.128Elektrik, Gaz, Su 11.948 80.059 1.818 11.937

İnşaat 818.345 133.354 3.028 327.982Hizmetler 609.037 995.773 22.606 560.060

Toptan ve Perakende Ticaret 457.285 694.687 15.773 425.924Otel ve Lokanta Hizmetleri 30.126 92.261 2.095 28.124Ulaştırma ve Haberleşme 36.367 93.237 2.113 34.636Mali Kuruluşlar 22.731 2.791 63 21.036Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 49.941 94.496 2.146 38.452Serbest Meslek Hizmetleri 58,344 - - 58,344Eğitim Hizmetleri 2.879 10.380 236 2.805Sağlık ve Sosyal Hizmetler 9.650 7.921 180 9.025

Diğer 863.869 1.515.893 95.076 831.013Toplam 3.222.700 4.044.454 152.015 2.341.806

Değer Ayarlamaları ve Kredi Karşılıkları Değişimine ilişkin Bilgiler:

Açılış Bakiyesi

Dönem İçinde Ayrılan Karşılık

Tutarları Karşılık İptalleriDiğer

AyarlamalarKapanış Bakiyesi

1 Özel Karşılıklar 1.969.060 918.390 (545.644) - 2.341.8062 Genel Karşılıklar 2.363.069 563.302 (553) - 2.925.818





Aşağıdaki tablo finansal tablo kalemlerinin azami kredi duyarlılıklarını göstermektedir.

Cari Dönem Önceki DönemGerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarar’a Yansıtılan FV 972.266 329.994Bankalar 4.965.691 2.767.811Para Piyasalarından Alacaklar 116.173 51.529Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 54.036.938 54.430.243Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 10.223.475 10.239.816Verilen Krediler 192.508.396 145.521.903Diğer Varlıklar 9.318 1.758.727Bilanço kalemlerinin kredi risk duyarlılığı 262.832.257 215.100.023

Garanti ve Kefaletler 60.890.874 41.167.780Taahhütler 20.085.748 96.787.048Nazım hesap kalemlerinin kredi risk duyarlılığı 80.976.622 137.954.828

Toplam kredi risk duyarlılığı 343.808.879 353.054.851

Finansal varlık sınıfı bazında kredi kalitesine ilişkin bilgiler:


Finansal Varlıklar



Olanlar





Olanlar



Bankalar 4.965.691 - 4.965.691 2.767.811 - 2.767.811Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarar’a Yansıtılan FV 972.266 - 972.266 329.994 - 329.994Verilen Krediler: 187.583.048 4.044.454 191.627.502 141.237.816 3.482.664 144.720.480

Kurumsal/Girişimci Krediler 101.080.065 1.683.745 102.763.810 69.971.122 1.086.530 71.057.652Bireysel Krediler 50.067.212 1.384.628 51.451.840 43.420.080 1.379.139 44.799.219İhtisas Kredileri 36.435.771 976.081 37.411.852 27.846.614 1.016.995 28.863.609

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 54.036.938 - 54.036.938 54.430.243 - 54.430.243Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 10.223.475 - 10.223.475 10.239.816 - 10.239.816





Vadesi veya anlaşma koşulları Ana Ortaklık Banka ve diğer ortaklıkların yönetimleri tarafından tekrar değerlendirilen finansal varlıkların kayıtlı değeri tablosu:

Cari Dönem Önceki DönemBankalar - -Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarar’a Yansıtılan FV - -Verilen Krediler: 4.093.485 3.007.866

Kurumsal/Girişimci Krediler 1.210.992 1.249.581Bireysel Krediler 768.734 309.787İhtisas Kredileri 2.113.759 1.448.498

Diğer - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar - -Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar - -

III. KONSOLİDE PİYASA RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

a) Ana Ortaklık Banka’nın risk yönetimi politikaları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla önlem alıp almadığı, piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle Ana Ortaklık Banka yönetim kurulunun risk yönetimine ilişkin olarak almış olduğu önlemler, piyasa riskinin ölçümünde kullanılan yöntemler ile piyasa riski ölçümlerinin hangi aralıkta yapılmakta olduğu:

Ana Ortaklık Banka, finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” ve “Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik” kapsamında piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemiş ve gerekli önlemleri almıştır.

Ana Ortaklık Banka’nın piyasa riski yönetimi politika ve uygulama usulleri, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” kapsamında belirlenmiştir.

Ana Ortaklık Banka, piyasa riskinin yönetimine ilişkin olarak pozisyonlarının yapısı ve karmaşıklığı ile uyumlu ölçüm, izleme, limitleme, stres testi ile senaryo analizi çalışmalarının yürütülmesini ve sonuçların periyodik olarak raporlanmasını sağlamaktadır. Sürdürülen faaliyetler Ana Ortaklık Banka Hazine Yönetimi tarafından belirlenen bir alım satım portföyü üzerinden gerçekleştirilmektedir. Yeni ürün ve hizmetler piyasa riski açısından değerlendirilmektedir.

Ana Ortaklık Banka’da Piyasa Riskine Esas Tutar, yasal raporlamalar kapsamında, Standart Metot kullanılarak aylık olarak hesaplanmakta ve Ana Ortaklık Banka’nın Sermaye Yeterliliği Standart Rasyosu’na dahil edilmektedir.

Ana Ortaklık Banka, Standart Metot dışında, alım - satım hesapları için günlük olarak Riske Maruz Değer (RMD) tahminleri yapılmakta ve ilgili birimlere raporlanmaktadır. Günlük raporlamalarda ve limit tahsisinde Tarihsel Benzetim Yöntemi kullanılmaktadır. Parametrik ve Monte Carlo Yöntemleriyle hesaplanan RMD sonuçları ise izleme amaçlı olarak kullanılmaktadır. Kullanılan modelin performansının ölçülmesine yönelik olarak geriye yönelik test çalışmaları yapılmaktadır. Ayrıca, modellerin kapsamadığı aşırı piyasa oynaklıklarının Ana Ortaklık Banka’nın finansal durumuna etkisini gözlemleyebilmek amacıyla, aylık ve günlük periyotlarla stres testleri ve senaryo analizleri uygulanmaktadır.

Piyasa riski maruziyeti “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” kapsamında belirlenen RMD tabanlı limitler (faiz oranı ve kur riski limiti) ile sınırlandırılmıştır.





Grup’un Piyasa riskine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönem(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü- Standart Metot 536.420 551.192(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 98.160 87.112Menkul kıymetleştirme Pozisyonlarına İlişkin Spesifik Risk İçin Gerekli Sermaye Yükümlülüğü - -(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 731.142 449.680(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot - -(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot - -(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot - -(VII) Karşı Taraf Kredi Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - Standart Metot 43.729 42.638(VIII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü - -(IX) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI+VII) 1.409.451 1.130.622(X) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x IX) 17.618.138 14.132.775

b) Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosu:

Cari Dönem Önceki DönemOrtalama En Yüksek En Düşük Ortalama En Yüksek En Düşük

Faiz Oranı Riski 603.615 588.174 641.480 503.907 594.310 465.079Hisse Senedi Riski 55.117 58.730 47.276 36.052 43.994 36.502Kur Riski 589.491 837.430 432.822 433.013 449.680 511.612Emtia Riski - - - - - -Takas Riski - - - - - -Opsiyon Riski - - - - - -Karşı Taraf Kredi Riski 48.313 42.655 43.976 34.592 42.638 32.428Toplam Riske Maruz Değer 16.206.697 19.087.363 14.569.425 12.594.551 14.132.775 13.070.263

Karşı taraf kredi riski repo işlemleri ile türev işlemler için hesaplanmaktadır. Hesaplamalarda Gerçeğe Uygun Değerine Göre Değerleme Yöntemi esas alınmaktadır. Türev işlemlerin gerçeğe uygun değerine göre değerlemesi ile, pozitif değere sahip sözleşmelerin yenileme maliyetleri elde edilmektedir. Potansiyel kredi risk tutarı ise sözleşme tutarlarının yönetmelik ekinde belirtilen oranlarla çarpılmasıyla bulunmaktadır. Yenileme maliyeti ve potansiyel kredi riskinin toplamı, risk tutarını göstermektedir. Repo işlemlerinde ise, kapsamlı finansal teminat yöntemi kullanılmak suretiyle risk azaltımı yapılmaktadır.





Karşı Taraf Riskine İlişkin Nicel Bilgiler:

TutarFaiz Oranına Dayalı Sözleşmeler -Döviz Kuruna Dayalı Sözleşmeler 283.524Emtiaya Dayalı Sözleşmeler -Hisse Senedine Dayalı Sözleşmeler -Diğer -Pozitif Gerçeğe Uygun Brüt Değer 852.708Netleştirmenin Faydaları -Netleştirilmiş Cari Risk Tutarı -Tutulan Teminatlar 13.082Türevlere İlişkin Net Pozisyon 218.601

IV. KONSOLİDE OPERASYONEL RİSKE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

a) Operasyonel risk hesaplamasında kullanılan yöntem ile operasyonel risk ölçümlerinin hangi aralıkta yapılmakta olduğu:

Ana Ortaklık Banka’da Operasyonel Riske Esas Tutar, Temel Gösterge Yöntemi ile yıllık bazda hesaplanmaktadır. Temel Gösterge Yöntemi’nde operasyonel riske esas tutarı belirleyen parametre brüt gelirdir. Yıllık brüt gelir, net faiz gelirlerine, net ücret ve komisyon gelirlerinin, bağlı ortaklık ve iştirak hisseleri dışındaki hisse senetlerinden elde edilen temettü gelirlerinin, ticari kâr/zararın (net) ve diğer faaliyet gelirlerinin eklenmesi, alım satım hesabı dışında izlenen aktiflerin satılmasından elde edilen kâr/zarar, olağanüstü gelirler, destek hizmeti karşılığı yapılan faaliyet giderleri ve sigortadan tazmin edilen tutarların düşülmesi suretiyle hesaplanır.

Operasyonel riskin ileri ölçüm yaklaşımları ile modellenmesine yönelik çalışmalar çerçevesinde, Operasyonel Risk Kayıp Veri Tabanındaki veriler baz alınarak Operasyonel Riske Maruz Değer (OpRMD) ölçümleri Kayıp Dağılımı Yaklaşımı kapsamında Monte Carlo Simulasyonu kullanılarak yapılmaktadır.

31.12.2012 31.12.2013 31.12.2014Toplam/Pozitif

BG yılı sayısı Oran (%) ToplamBrüt gelir 8.737.357 9.832.553 10.313.730 9.627.880 15 1.444.182Operasyonel Riske Esas Tutar 18.052.275

b) Ana Ortaklık Banka standart metot kullanmamaktadır.





V. KONSOLİDE KUR RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

a) Ana Ortaklık Banka’nın kur riskine maruz kalıp kalmadığı, bu durumun etkilerinin tahmin edilip edilmediği, Banka Yönetim Kurulu’nun günlük olarak izlenen pozisyonlar için limitler belirleyip belirlemediği:

Ana Ortaklık Banka, yabancı para yönetimi politikası çerçevesinde önemli düzeyde bir pozisyon taşınmaması ilkesini benimsemiştir. Bu nedenle önemli ölçüde kur riski taşınmamaktadır. Standart metot kapsamında oluşturulan kur riski tablosu aracılığı ile kur riskinin izlenebilmesinin yanı sıra, Banka’da günlük bazda döviz pozisyonu için RMD hesaplanmakta ve ilgili birimlere raporlanmaktadır. Yönetim Kurulu tarafından onaylanan RMD tabanlı kur riski limiti de günlük olarak takip edilmektedir.

Ayrıca döviz işlemleri için; pozisyon ve işlem limitleri Yönetim Kurulu kararıyla kullandırılmaktadır.

b) Önemli olması durumunda yabancı para cinsinden borçlanma araçlarının ve net yabancı para yatırımlarının riskten korunma amaçlı türev araçlar ile korunmasının boyutu:

Bulunmamaktadır.

c) Yabancı para risk yönetim politikası:

Ana Ortaklık Banka’nın faaliyet gösterdiği en önemli yabancı para birimleri olan ABD Doları ve Avro’da likidite ve yapısal faiz oranı risklerini belirlemeye yönelik olarak periyodik “Likidite Boşluk Analizi” ve “Yeniden Fiyatlama Boşluk Analizi” ile döviz tevdiat hesaplarının tarihsel yenilenme oranlarını dikkate alan “Yapısal Likidite Boşluk Analizleri” yapılmaktadır. Ayrıca kur riskinin takibine yönelik günlük RMD analizleri ile yasal raporlamalar kapsamında Yabancı Para Net Genel Pozisyon/Özkaynak oranı ile Yabancı Para Likidite Pozisyonu düzenli olarak izlenmektedir.

d) Ana Ortaklık Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son 5 iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurları:

ABD Doları Avro AUD DKK SEK CHF CAD NOK GBP SAR 100 Yen

24.12.2015 2,9022 3,1761 2,1087 0,4257 0,3457 2,9386 2,0942 0,3340 4,3289 0,7741 2,411425.12.2015 2,9032 3,1787 2,1210 0,4267 0,3460 2,9414 2,1016 0,3325 4,3350 0,7740 2,413328.12.2015 2,8935 3,1715 2,0989 0,4251 0,3455 2,9242 2,0812 0,3319 4,3066 0,7717 2,405029.12.2015 2,8925 3,1594 2,1098 0,4236 0,3453 2,9158 2,0893 0,3320 4,2791 0,7717 2,401830.12.2015 2,9076 3,1725 2,1185 0,4252 0,3450 2,9364 2,0911 0,3289 4,3106 0,7749 2,412031.12.2015 2,8936 3,1525 2,1169 0,4225 0,3440 2,9034 2,0877 0,3280 4,2726 0,7709 2,4101

e) Ana Ortaklık Banka’nın cari döviz alış kurunun finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri:

ABD Doları Avro AUD DKK SEK CHF CAD NOK GBP SAR 100 Yen2,9060 3,1698 2,1077 0,4251 0,3428 2,9291 2,1191 0,3338 4,3574 0,7749 2,3923





Grup’un kur riskine ilişkin bilgiler:

Avro ABD Doları Diğer YP ToplamCari DönemVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası 5.326.619 20.482.818 7.023.015 32.832.452Bankalar 459.696 2.340.849 253.832 3.054.377Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar (4) - 4.377 - 4.377Para Piyasalarından Alacaklar - 8.716 57.049 65.765Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 3.922.057 7.688.885 66.228 11.677.170Krediler (1) 15.709.033 34.927.803 823.179 51.460.015İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (3) 7.172 71.698 815 79.685Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 1.598.418 4.052.847 4.763 5.656.028Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - - - -Maddi Duran Varlıklar 8.627 1.405 73.216 83.248Maddi Olmayan Duran Varlıklar 6.586 - 6.772 13.358Diğer Varlıklar (5) 1.608.490 883.675 121.621 2.613.786

Toplam Varlıklar (4) 28.646.698 70.463.073 8.430.490 107.540.261

YükümlülüklerBankalar Mevduatı 2.720.165 4.149.837 41.512 6.911.514Döviz Tevdiat Hesabı 36.330.660 23.827.663 2.874.891 63.033.214Para Piyasalarına Borçlar 1.220.723 13.524.090 - 14.744.813Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 6.292.624 13.279.279 1.725 19.573.628İhraç Edilen Menkul Değerler 276.860 2.811.413 - 3.088.273Muhtelif Borçlar 807.484 51.859 10.380 869.723Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar - - - -Diğer Yükümlülükler 307.330 147.549 60.951 515.830

Toplam Yükümlülükler 47.955.846 57.791.690 2.989.459 108.736.995


Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 21.904.831 5.192.850 1.210.435 28.308.116Türev Finansal Araçlardan Borçlar 2.296.821 18.470.103 6.262.089 27.029.013

Gayrinakdi Krediler 13.108.152 24.916.400 3.076.757 41.101.309

Önceki DönemToplam Varlıklar 19.363.677 52.753.191 7.806.899 79.923.767Toplam Yükümlülükler 36.326.576 42.473.912 3.235.131 82.035.619


Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 18.879.664 3.333.682 936.041 23.149.387Türev Finansal Araçlardan Borçlar 499.697 13.640.617 6.719.579 20.859.893

Gayrinakdi Krediler 6.299.610 18.953.006 2.043.565 27.296.181(1) Verilen kredilerin 721.987 TL karşılığı ABD Doları ve 296.717 TL karşılığı Avro bakiyesi dövize endeksli kredilerden kaynaklanmaktadır (31 Aralık 2014: 347.656 TL karşılığı ABD Doları ve 99.687 TL karşılığı Avro).(2) Türev finansal araçlardan alacaklar ile türev finansal araçlardan borçların netini göstermektedir.(3) YP cinsinden İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardaki sermaye yatırımları gerçeğe uygun değer tespitinin yapıldığı tarihteki kur karşılıkları üzerinden TP olarak, sonraki tarihlerde yapılan sermaye transferleri ise sermaye transferinin yapıldığı tarihteki kur karşılıkları üzerinden TP olarak izlenmekte, söz konusu yatırımlarda herhangi bir kur farkı oluşmamaktadır.(4) Alım satım amaçlı türev finansal varlıklar ve borçlar tabloya dahil edilmemektedir.(5) Diğer aktifler içerisindeki 13.214 TL tutarındaki peşin ödenmiş giderler tabloya dahil edilmemektedir.





VI. KONSOLİDE FAİZ ORANI RİSKİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

a. Varlıkların, yükümlülüklerin ve nazım hesap kalemlerinin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla):

Cari Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve

Üzeri Faizsiz ToplamVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası 68.125 - - - - 36.866.552 36.934.677

Bankalar 1.157.187 406.252 911.110 186.488 - 2.304.654 4.965.691

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 295.829 178.096 435.552 55.405 4.265 3.119 972.266

Para Piyasalarından Alacaklar 107.491 8.682 - - - - 116.173

Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 5.507.414 7.012.479 10.929.787 15.394.736 14.583.841 608.681 54.036.938

Verilen Krediler 60.645.124 18.800.306 47.376.453 54.506.749 10.171.491 1.008.273 192.508.396

Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 3.439.949 1.648.784 941.158 2.770.608 1.422.976 - 10.223.475

Diğer Varlıklar 89.872 249.773 547.672 1.380.783 169.571 8.072.531 10.510.202


YükümlülüklerBankalar Mevduatı 7.354.580 834.458 135.475 1.082.644 - 279.728 9.686.885

Diğer Mevduat 96.091.616 23.456.511 18.875.407 1.696.356 3.550 41.109.772 181.233.212

Para Piyasalarına Borçlar 36.325.722 4.312.765 1.841.293 654.532 - - 43.134.312

Muhtelif Borçlar 30.900 10.002 22.550 1.012 - 2.314.672 2.379.136

İhraç Edilen Menkul Değerler 932.357 1.609.322 497.397 2.380.321 - - 5.419.397

Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 2.433.574 4.575.233 11.276.835 1.708.833 792.928 - 20.787.403

Diğer Yükümlülükler 212.627 203.088 413.406 6.370.792 34.885 40.392.675 47.627.473


Bilançodaki Uzun Pozisyon - - 28.079.369 60.400.279 25.520.781 - 114.000.429Bilançodaki Kısa Pozisyon (72.070.385) (6.697.007) - - - (35.233.037) (114.000.429)Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon 621.061 1.300.401 - 44.401 - - 1.965.863

Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon - - (111.409) (1.222.188) - - (1.333.597)

Toplam Pozisyon (71.449.324) (5.396.606) 27.967.960 59.222.492 25.520.781 (35.233.037) 632.266(1) Vadesiz olan işlemler “1 Aya Kadar” ve “Faizsiz” sütunlarında gösterilmiştir.(2) Riski Ana Ortaklık Banka’ya ait olmayan krediler için kullanılan 5.833.179 TL tutarındaki fon bakiyesi diğer yükümlülükler altında “1-5 Yıl” vade grubunda gösterilmiştir. Banka tarafından kredi olarak kullandırılmayan 97.950 TL tutarındaki fon bakiyesi ise “Faizsiz” sütununda yer almaktadır.(3) Ertelenmiş vergi aktifi “Faizsiz” sütununda gösterilmiştir.(4) Takipteki kredilerin net bakiyesi verilen krediler içerisinde “Faizsiz” sütununda gösterilmiştir.(5) Özkaynaklar toplamı “Faizsiz” sütununda gösterilmiştir.





Önceki Dönem Sonu 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 Yıl ve Üzeri Faizsiz ToplamVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası 47.903 - - - - 30.236.843 30.284.746Bankalar 1.183.535 931.771 89.358 - 19.404 543.743 2.767.811Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 18.580 142 3.626 5.277 4.736 297.633 329.994Para Piyasalarından Alacaklar 51.529 - - - - 51.529Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 5.335.944 7.382.602 13.141.150 12.555.925 15.555.925 458.697 54.430.243Verilen Krediler 50.256.354 16.675.139 33.762.230 37.565.719 6.345.499 916.962 145.521.903Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 3.293.568 2.197.294 73.116 3.293.013 1.382.825 - 10.239.816Diğer Varlıklar 1.213 201.681 1.139.559 382.337 64.260 7.594.099 9.383.149


YükümlülüklerBankalar Mevduatı 4.150.209 870.979 454.939 14.048 - 250.584 5.740.759Diğer Mevduat 79.922.073 21.524.339 15.576.005 1.157.545 46.185 32.177.818 150.403.965Para Piyasalarına Borçlar 28.011.583 2.599.660 1.182.716 - - - 31.793.959Muhtelif Borçlar 19.423 10.059 9.631 3.835 - 1.750.156 1.793.104İhraç Edilen Menkul Değerler 338.579 1.632.779 489.145 1.813.374 - - 4.273.877Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1.529.929 3.483.353 8.784.231 1.212.865 601.975 - 15.612.353Diğer Yükümlülükler 341.761 104.032 120.186 6.358.424 8.806 36.457.965 43.391.174


Bilançodaki Uzun Pozisyon - - 21.592.186 43.242.180 22.715.683 - 87.550.049Bilançodaki Kısa Pozisyon (54.124.931) (2.836.572) - - - (30.588.546) (87.550.049)Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon 98 1.271.454 - - - - 1.271.552Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon (81.721) (1.250) (429.810) (873.417) - - (1.386.198)Toplam Pozisyon (54.206.554) (1.566.368) 21.162.376 42.368.763 22.715.683 (30.588.546) (114.646)

(1) Vadesiz olan işlemler “1 Aya Kadar” ve “Faizsiz” sütunlarında gösterilmiştir.(2) Riski Ana Ortaklık Banka’ya ait olmayan krediler için kullanılan, 5.326.157 TL tutarındaki fon bakiyesi diğer yükümlülükler altında “1-5 Yıl” vade grubunda gösterilmiştir. Banka tarafından kredi olarak kullandırılmayan 100.291 TL tutarındaki fon bakiyesi ise “Faizsiz” sütununda yer almaktadır.(3) Ertelenmiş vergi aktifi ve benzeri diğer aktifler “Faizsiz” sütununda gösterilmiştir.(4) Takipteki kredilerin net bakiyesi diğer varlıklar içerisinde “Faizsiz” sütununda gösterilmiştir.(5) Özkaynaklar toplamı “Faizsiz” sütununda gösterilmiştir.





Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranları (Ana Ortaklık Banka’ya ait değerleri yansıtmaktadır):

Avro ABD Doları Yen TLCari Dönem Sonu Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası (1) - 0,28 - 3,45Bankalar 1,30 1,82 - 9,68Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar - 5,36 - 6,84Para Piyasalarından Alacaklar - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,71 5,68 - 9,09Verilen Krediler (2) 4,09 4,98 - 12,82Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 6,42 7,08 - 9,71

YükümlülüklerBankalar Mevduatı (3) 0,65 0,58 - 9,06Diğer Mevduat (4) 1,21 1,12 - 7,19Para Piyasalarına Borçlar 0,72 1,05 - 9,84Muhtelif Borçlar - - - -İhraç Edilen Menkul Değerler 0,59 3,79 - 10,86Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1,22 1,69 - 10,03

(1) TL sütunundaki söz konusu oran TCMB’nin TL zorunlu karşılıklara uyguladığı faiz oranını göstermekte olup, KKTC Merkez Bankası’nın zorunlu karşılıklara vermiş olduğu faiz oranlarını içermemektedir.(2) Kredi kartı kredilerini içermemektedir.(3) Bankalar mevduatındaki yabancı para faiz oranları hariç, tabloda belirtilen oranlar yıllık yurtiçi basit faiz oranları kullanılarak hesaplanmıştır.(4) Söz konusu oranlar vadesiz mevduat verilerini de içermektedir.

Avro ABD Doları Yen TLÖnceki Dönem Sonu Varlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası (1) - - - 7,00Bankalar 1,21 1,72 - 8,42Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar - 5,36 - 6,33Para Piyasalarından Alacaklar - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,73 5,72 - 8,75Verilen Krediler (2) 4,53 5,17 - 11,43Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 6,42 7,01 - 8,60

YükümlülüklerBankalar Mevduatı (3) 0,86 1,19 - 9,28Diğer Mevduat (4) 1,54 1,50 - 6,37Para Piyasalarına Borçlar 0,75 0,90 - 9,64Muhtelif Borçlar - - - -İhraç Edilen Menkul Değerler - 3,38 - 9,07Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1,47 1,82 - 7,90

(1) TL sütunundaki söz konusu oran KKTC Merkez Bankası zorunlu karşılık faiz oranını göstermektedir. (2) Kredi kartı kredilerini içermemektedir.(3) Bankalar mevduatındaki yabancı para faiz oranları hariç, tabloda belirtilen oranlar yıllık yurtiçi basit faiz oranları kullanılarak hesaplanmıştır.(4) Söz konusu oranlar vadesiz mevduat verilerini de içermektedir.





c) Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski

Bankacılık hesapları faiz oranı riski yönetimi politika ve uygulama usulleri, “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” kapsamında belirlenmiştir.

Ana Ortaklık Banka, riskin yönetimine ilişkin olarak pozisyonlarının yapısı ve karmaşıklığı ile uyumlu ölçüm, izleme, limitleme, stres testi ile senaryo analizi çalışmalarının yürütülmesini ve sonuçların periyodik olarak raporlanmasını sağlamakta, bilançosunun bütününe yönelik faiz oranı riskine ilişkin analizleri gerçekleştirmektedir. Yeni ürün ve hizmetler de Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riski açısından değerlendirilmektedir.

Riskin yönetiminde asgari olarak; Sabit ve değişken faizli kaynak ve kullanımlar arasındaki oran ve vade uyumsuzluklarının takibi, muhtemel aşağı ve yukarı yönlü, olağan ve olağan dışı faiz oranı değişikliklerinin, faiz marjı ile varlık ve yükümlülüklerin cari değeri üzerindeki etkilerinin analizi ve takibi, varlık ve yükümlülüklerin kontrata dayalı vadeleri yanında davranışsal vadelerinin de takibi ve analizi, tesis edilen Türk Lirası ve yabancı para faiz marjlarının yakından izlenmesi, faiz oranı değişimlerinin Ana Ortaklık Banka’nın ekonomik değeri ve sermaye gereksinimi üzerindeki etkisinin takibi, değerleme yöntemlerinin olası etkilerinin takibi, Ana Ortaklık Banka içi uygulamalardaki faiz şoku büyüklüklerinin hesaplanması ve belirlenmesi, verim eğrisi, baz risk ve opsiyonalite riskinin takibi yapılmaktadır. Ayrıca faiz oranlarındaki değişimin Ana Ortaklık Banka finansal yapısına etkisinin sınırlanması amacıyla, Yönetim Kurulu tarafından onaylanan Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski limiti aylık olarak takip edilmektedir.

Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski (Ana Ortaklık Banka’ya ait değerleri yansıtmaktadır)

Para BirimiUygulanan Şok

(+/- x baz puan) Kazançlar/KayıplarKazançlar/Özkaynaklar-

Kayıplar/Özkaynaklar1. TRY (+) 500bp (4.430.403) (%12,66)2. TRY (-) 400bp 4.330.815 %12,383. EUR (+) 200bp 158.733 %0,454. EUR (-) 200bp (48.048) (%0,14)5. USD (+) 200bp (1.416.119) (%4,05)6. USD (-) 200bp 1.924.376 %5,50Toplam (Negatif Şoklar İçin) 6.207.143 %17,74Toplam (Pozitif Şoklar İçin) (5.687.789) (%16,25)

c) Bankacılık hesaplarından kaynaklanan hisse senedi pozisyon riski (Ana Ortaklık Banka’ya ait değerleri yansıtmaktadır)

Hisse Senedi YatırımlarıKarşılaştırma

Bilanço Değeri Gerçeğe Uygun Değer Piyasa Değeri1. Hisse Senedi Yatırımı Grubu A - - -Borsada İşlem Gören - - -2. Hisse Senedi Yatırımı Grubu B - - -Borsada İşlem Gören - - -3. Hisse Senedi Yatırımı Grubu C - - -Borsada İşlem Gören - - -4. Hisse Senedi Yatırımı Grubu Diğer - - -Diğer 120.178 120.178 -





VII. KONSOLİDE LİKİDİTE RİSKİ YÖNETİMİ VE KONSOLİDE LİKİDİTE KARŞILAMA ORANINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Likidite ve finansal acil durum yönetimine ilişkin hususların genel esasları ve bu esaslara ilişkin uygulama usulleri “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” kapsamında belirlenmiştir.

Ana Ortaklık Banka, bilançosunun vade yapısının gözlemlenmesi amacıyla Kalan Vade Analizi, dönemler itibarıyla likidite ihtiyacının izlenmesi amacıyla Likidite Boşluk ve Yapısal Likidite Boşluk Analizleri, olası en kötü durumda Ana Ortaklık Banka’nın likidite ihtiyacının ve buna bağlı olarak oluşan zararın değerlendirilebilmesi amacıyla Likidite Stres Testi yapmaktadır. Ana Ortaklık Banka’nın en önemli fon kaynağı olan mevduatın kararlı kısmının belirlenmesi amacıyla çekirdek mevduat analizi yapılmaktadır. Analizde kullanılan yenilenme oranları günlük bazda dikkate alınmaktadır. Ayrıca, Ana Ortaklık Banka’nın likidite riski seviyesinin sektör ile karşılaştırılabilmesi amacıyla Banka-Sektör ortalama kalan vade değerleri ve yasal likidite oranları takip edilmektedir.

1) Likidite Riski:

a) Ana Ortaklık Banka’nın risk kapasitesi, likidite riski yönetiminin sorumlulukları ve yapısı, likidite riskinin banka içinde raporlaması, likidite riski stratejisinin, politika ve uygulamalarının yönetim kurulu ve iş kollarıyla iletişiminin nasıl sağlandığı hususları dahil olmak üzere likidite riski yönetimine ilişkin bilgiler:

Ana Ortaklık Banka’nın risk kapasitesi, risk iştahı, likidite riski yönetiminin görev ve sorumlulukları ve likidite riski yönetimi ile ilgili hususların banka geneli ile paylaşımı konuları Ana Ortaklık Banka’nın “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği”nde açıklanmıştır. Bu bağlamda likidite riski strateji ve politikaları banka içinde haftalık, aylık, üç/altı aylık ve yıllık sıklıklarla ilgili tüm birimlerle ve üst yönetim ile paylaşılmaktadır. Bu kapsamda yapılan analiz ve raporlar Aktif-Pasif Komitesi toplantılarında ele alınmakta, Denetim Komitesi aracılığıyla da Yönetim Kurulu bilgilendirilmektedir.

b) Likidite yönetiminin ve fonlama stratejisinin merkezileşme derecesi ile banka ve bankanın ortaklıkları arasındaki işleyişi hakkında bilgiler:

Ana Ortaklık Banka ve ortakları arasında likidite ihtiyacı ve fazlalıkları konusunda sürekli bilgi alışverişi sağlanmakta olup likidite ihtiyacı ve fazlasının etkin olarak yönetilmesi amacıyla Hazine Yönetimi ve Uluslararası Bankacılık Genel Müdür Yardımcılığı tarafından gerekli yönlendirme ve işlemler gerçekleştirilmektedir.

c) Fon kaynaklarının ve sürelerinin çeşitliliğine ilişkin politikalar dahil olmak üzere bankanın fonlama stratejisine ilişkin bilgi:

Ana Ortaklık Banka’nın ana fonlama kaynağı mevduat olup, mevduatın tabana yaygın yapısının korunması stratejisi sürdürülmektedir. Ayrıca kaynak yapısının çeşitlendirilmesi stratejisi çerçevesinde uzun vadeli ve uygun maliyetli mevduat dışı kaynakların payının artırılması hedefler arasında yer almaktadır. Mevduat dışı kaynaklarda; repo işlemleri, post finansman, sendikasyon kredileri, uluslararası finans kuruluşlarından temin edilen krediler, ihraç edilen menkul kıymetler, sermaye piyasası işlemleri ve ikili anlaşmalar kapsamında alınan krediler ön plandadır.

ç) Ana Ortaklık Banka’nın toplam yükümlülüklerinin asgari yüzde beşini oluşturan para birimleri bazında likidite yönetimine ilişkin bilgi:

Ana Ortaklık Banka’nın toplam yükümlülükleri ağırlıklı olarak TL, USD ve EUR para birimlerinden oluşmaktadır. Bu para birimlerinin yanı sıra diğer tüm para birimleri için de geçerli olmak üzere, gün içi ve uzun vadeli nakit akımları takip edilmekte ve geleceğe yönelik projeksiyonlar yapılarak likidite yönetiminin etkin bir şekilde yapılması sağlanmaktadır.





d) Kullanılan likidite riski azaltım tekniklerine ilişkin bilgi:

Ana Ortaklık Banka’nın fon kaynaklarının önemli bir kısmını mevduat oluşturmaktadır. Ana Ortaklık Banka’nın mevduatı geniş tabana yayılmış müşteri yapısına bağlı olarak zaman içinde büyük dalgalanmalar göstermemektedir. Bununla birlikte fon çeşitliliğini artırmak ve varlıklar ile yükümlülükler arasındaki vade farkını azaltmak amacıyla bono-tahvil ihracı, repo, alınan krediler gibi mevduat dışı kaynaklara önem verilmektedir.

Ana Ortaklık Banka’nın varlık tarafında ise, kısa vadeli nakit döngüsünü iyileştirici, aktif ve pasifin vade uyumsuzluğunu azaltıcı tedbirler kapsamında kredilerde ortalama vadenin kısaltılmasına yönelik politikalar izlenmektedir.

e) Stres testinin kullanımına ilişkin açıklama:

Beklenmedik olumsuz durumlar karşısında bankanın dayanıklılığını ölçmek amacıyla periyodik stres testleri yapılmaktadır. Bu çalışmalar, gerekli önlemlerin alınabilmesi amacıyla üst yönetim ve ilgili tüm birimler ile paylaşılmaktadır. Ayrıca, stres testleri bütçe çalışmaları kapsamında, Ana Ortaklık Banka’nın tahmini gelecek dönem finansal durumu, yasal oranlarının seyri, kısa ve uzun dönem likidite ihtiyacı gibi konularda da dikkate alınmaktadır.

f) Likidite acil ve beklenmedik durum planına ilişkin genel bilgi:

Acil bir durumda likidite ihtiyacının karşılanmasına yönelik olarak kullanılabilecek iç ve dış kaynaklar periyodik olarak izlenmekte olup Ana Ortaklık Banka’nın organize piyasalardan ve diğer bankalardan borçlanma limitleri, farklı vade dilimlerinde karşı karşıya olduğu yapısal likidite açıklarını karşılayabilir düzeydedir. Ana Ortaklık Banka likidite riskine maruziyetini “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” çerçevesinde Yönetim Kurulu’nca onaylanan limitler ile sınırlandırmıştır. Ayrıca, likidite ve finansal acil durum yönetimine ilişkin hususlar da belirlenmiştir.





2) Likidite Karşılama Oranı:

BDDK tarafından 21 Mart 2014 tarih ve 28948 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Likidite Karşılama Oranı Hesaplamasına İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde Ana Ortaklık Banka, Likidite Karşılama Oranı hesaplayarak aylık konsolide bazda BDDK’ya iletmektedir. Likidite Karşılama Oranı BDDK tarafından belirlenen sınır değerlerin üzerinde seyretmektedir. Son üç ay içinde (Ekim-Kasım-Aralık) konsolide oranlar sırasıyla Ekim YP 114,16, TP+YP 82,67; Kasım YP 114,79, TP+YP 81,83; Aralık YP 113,90; TP+YP 78,01 olarak gerçekleşmiştir.



Toplam Değer (*)

Cari Dönem TP+YP YP TP+YP YPYÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR Yüksek kaliteli likit varlıklar 43.380.868 29.708.281NAKİT ÇIKIŞLARI Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat 121.726.943 42.781.057 8.952.673 3.468.796



Operasyonel mevduat 1.134.952 130.783 283.738 32.696Operasyonel olmayan mevduat 53.253.252 20.361.335 27.725.692 12.205.264Diğer teminatsız borçlar 7.543.574 4.867.646 7.531.890 4.862.190


Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri 1.812.166 1.800.891 1.812.166 1.800.891Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar - - - -Finansal piyasalara olan borçlar için verilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço dışı yükümlülükler 41.890.713 13.629.912 14.773.485 5.568.653

Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler 803.467 754.693 40.173 37.735Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar 11.241.753 11.151.993 562.088 557.600TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI 61.681.982 28.533.901NAKİT GİRİŞLERİ Teminatlı alacaklar - - - -Teminatsız alacaklar 11.124.921 2.633.933 7.167.150 1.968.010Diğer nakit girişleri 867.709 573.329 867.709 573.329TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ 11.992.629 3.207.262 8.034.859 2.541.339 Üst Sınır Uygulanmış DeğerlerTOPLAM YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR STOKU 43.380.868 29.708.281TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI 53.647.123 25.992.563LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%) 80,86 114,30

(*) Aylık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan değerlerin son üç ay için hesaplanan basit aritmetik ortalaması.







Toplam Değer (*)

Önceki Dönem TP+YP YP TP+YP YPYÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR Yüksek kaliteli likit varlıklar 40.693.813 15.855.523NAKİT ÇIKIŞLARI 253.895.616 95.113.932 49.469.756 17.377.515Gerçek kişi mevduat ve perakende mevduat 98.242.677 29.471.850 7.151.825 2.296.444



Operasyonel mevduat 1.128.862 22.855 282.216 5.714Operasyonel olmayan mevduat 39.959.210 11.064.042 20.588.072 6.898.759Diğer teminatsız borçlar 4.993.486 1.700.369 4.993.486 1.700.369


Türev yükümlülükler ve teminat tamamlama yükümlülükleri 934.648 - 934.647 -Yapılandırılmış finansal araçlardan borçlar - - - -Finansal piyasalara olan borçlar için verilen ödeme taahhütleri ile diğer bilanço dışı yükümlülükler 34.870.120 10.248.368 11.831.180 4.345.906

Herhangi bir şarta bağlı olmaksızın cayılabilir bilanço dışı diğer yükümlülükler ile sözleşmeye dayalı diğer yükümlülükler 73.766.613 42.606.447 3.688.331 2.130.322Diğer cayılamaz veya şarta bağlı olarak cayılabilir bilanço dışı borçlar - - - -TOPLAM NAKİT ÇIKIŞLARI 49.469.757 17.377.514NAKİT GİRİŞLERİTeminatlı alacaklar - - - -Teminatsız alacaklar 10.975.467 2.484.395 7.014.223 1.686.597Diğer nakit girişleri 273.865 735.809 273.865 735.809TOPLAM NAKİT GİRİŞLERİ 11.249.332 3.220.204 7.288.088 2.422.406 Üst Sınır Uygulanmış DeğerlerTOPLAM YÜKSEK KALİTELİ LİKİT VARLIKLAR STOKU 40.693.813 15.855.523TOPLAM NET NAKİT ÇIKIŞLARI 42.181.668 14.955.109LİKİDİTE KARŞILAMA ORANI (%) 96,47 106,02

(*) Aylık basit aritmetik ortalama alınmak suretiyle hesaplanan tabloda yer alan kalemlere ilişkin verilerin son üç ay için hesaplanan basit aritmetik ortalaması.





3) Likidite Karşılama Oranına İlişkin Olarak Bankalarca Açıklanacak Asgari Hususlar

a) Likidite karşılama oranı sonucunu etkileyen önemli unsurlar ve bu oran hesaplamasında dikkate alınan kalemlerin zaman içerisindeki değişimi:

Kaynaklarının ve likidite karşılama oranında nakit çıkışlarının önemli bir bölümünü oluşturan Banka mevduatı dalgalı olmayan bir yapıya sahip olmakla beraber, toplam mevduat içinde kamu mevduatı diğer mevduatlara oranla dönemsel değişimlere sebep olabilmektedir. Geçmiş dönemlerle karşılaştırıldığında toplam mevduatın bilanço içindeki payı değişmemekle birlikte miktar olarak artan bir seyir izlediği görülmektedir.

Gayrinakdi krediler ise nakde dönüşüm oranı düşük olmakla birlikte, bilançoya oranla dikkate değer bir büyüklüğe sahip olduğundan likidite karşılama oranı hesaplamasında etkili olmaktadır. Geçmiş dönemlerle karşılaştırıldığında gayrinakdi kredilerimizin artış eğiliminde olduğu görülmektedir.

Zaman içerisinde artan repo işlemlerinin teminatı olarak T.C. Hazine Müsteşarlığı tarafından ihraç edilen bono ve tahvil kullanılmaktadır. Menkul kıymet portföyünün büyük bir kısmını oluşturan bu kıymetler ile repo işlemi yapılması, likidite karşılama oranı hesaplamasında yüksek kaliteli likit varlık sınıflandırılmasında kabul edilen serbest menkul kıymetlerimizi etkilemektedir. Repo işleminde kullanılan menkul kıymetler serbest olma özelliğini yitirdiğinden, diğer tüm şartları sağlasa dahi yüksek kaliteli likit varlık olarak dikkate alınamamaktadır.

b) Yüksek kaliteli likit varlıkların hangi kalemlerden oluştuğu:

Likidite Karşılama Oranı hesaplamasında yüksek kaliteli likit varlıkların tamamı Birinci Kalite Likit Varlıklardır. Bunlar; nakit değerler, merkez bankaları nezdindeki hesaplar, zorunlu karşılıklar ve menkul değerler cüzdanından (Önemli bölümü T.C. Hazine Müsteşarlığı tarafından ihraç edilen bono ve tahviller, diğer tahviller) oluşturmaktadır.

c) Fon kaynaklarının hangi kalemlerden oluştuğu ve tüm fonlar içerisindeki yoğunlukları:

Bankanın fon kaynaklarının büyük bir bölümü mevduatlardan, geri kalanı ise bilanço içindeki paylarına göre repo, alınan krediler ve ihraç edilen menkul kıymetlerden oluşmaktadır.

ç) Türev işlemlerden kaynaklanan nakit çıkışları ve teminat tamamlama ihtimali olan işlemlere ilişkin bilgiler:

Bankaca türev işlemler; bilançoda mevcut ya da oluşabilecek risklerden korunma, likidite yönetimi ya da müşteri taleplerinin karşılanması amaçlarıyla gerçekleştirilmektedir. Müşteri işlemleri Türev İşlem Çerçeve Sözleşmesi ya da ISDA (International Swaps and Derivatives Association) sözleşmesi ve eki olan CSA (Credit Support Annex) sözleşmesi altında, Bankalarla gerçekleştirilen işlemler yine ISDA ve CSA sözleşmeleri imzalanarak gerçekleştirilmektedir. Söz konusu sözleşmeler altında gerçekleştirilen işlemler belirlenen periyodlarda günlük piyasa değerlemesine ve nakit olarak ek teminatlandırmaya tabidir. İşlemler, piyasa değerlemesine bağlı olarak ek teminat girişi ya da çıkışı oluşturabilmektedir.





d) Karşı taraf ve ürün bazında fon kaynakları ile teminata ilişkin yoğunlaşma limitleri:

Karşı taraf ve ürün bazında yoğunlaşma riski için Üst yönetim onayı ile “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” kapsamında limitler belirlenmiş olup bu limitler belirli sıklıklarda izlenmekte, ayrıca ilgili birimler ve üst yönetime bildirilmektedir. Faaliyet dönemi içinde limitlerde herhangi bir aşım meydana gelmemiştir.

e) Likidite transferini engelleyici operasyonel ve yasal faktörleri de dikkate alarak bankanın kendisi, yabancı ülkedeki şubesi ve konsolide ettiği ortaklıkları bazında ihtiyaç duyulan fonlama ihtiyacı ile maruz kalınan likidite riski:

Bankanın yurtdışı şubeleri ve konsolide edilen ortaklıklarının likidite ihtiyaç ve fazlalıkları düzenli olarak izlenmekte ve yönetilmektedir. Likidite transferini engelleyici operasyonel ya da yasal kısıt bulunmamaktadır.

Yapılan analizlerde iştiraklerin ve yurtdışı şubelerin Bankanın likidite yapısına etkisinin bilanço büyüklüğüne oranla sınırlı kaldığı görülmektedir. Likidite ihtiyaç ve fazlalıkları gerek ortaklıklar arasında gerekse yurtdışı şubeler arasında en uygun şekilde karşılanmaktadır.

Likidite karşılama oranı hesaplamasında bulunan tüm kalemler, ilgili tabloda toplulaştırılmış bir şekilde hesaplamaya dahil edilmektedir. Bu kapsamda, likidite karşılama oranı hesaplamasında yer alıp, kamuya açıklama şablonunda yer almayan husus bulunmamaktadır.





Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:

Vadesiz1 Aya

Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl ve

ÜzeriDağıtılamayan

(1) (2) ToplamCari DönemVarlıklar

Nakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bankası 36.820.081 - - - - - 114.596 36.934.677Bankalar 2.304.654 1.157.187 406.252 911.110 186.488 - - 4.965.691Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 3.119 152.360 3.898 67.105 687.336 58.448 - 972.266Para Piyasalarından Alacaklar - 107.506 8.667 - - - - 116.173Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 11.302 819.591 938.290 3.633.873 27.142.941 20.882.260 608.681 54.036.938Verilen Krediler 127.379 8.240.794 13.482.900 73.540.439 77.874.726 18.361.264 880.894 192.508.396Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar - 164.301 503.843 2.086.099 4.609.547 2.859.685 - 10.223.475Diğer Varlıklar 1.837.810 162.112 142.684 547.843 1.400.860 169.570 6.249.323 10.510.202

Toplam Varlıklar 41.104.345 10.803.851 15.486.534 80.786.469 111.901.898 42.331.227 7.853.494 310.267.818 Yükümlülükler

Bankalar Mevduatı 279.728 7.354.580 834.458 135.475 1.082.644 - - 9.686.885Diğer Mevduat 41.109.772 96.069.363 23.437.875 18.781.084 1.831.488 3.630 - 181.233.212Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar - 982.729 3.501.655 10.680.229 3.443.698 2.179.092 - 20.787.403Para Piyasalarına Borçlar - 36.325.722 4.312.765 1.841.293 654.532 - - 43.134.312İhraç Edilen Menkul Değerler - 932.357 1.717.008 486.509 2.283.523 - - 5.419.397Muhtelif Borçlar 1.317.417 963.516 9.851 22.486 1.012 - 64.854 2.379.136Diğer Yükümlülükler (3) 3.248.325 673.723 513.421 413.406 6.459.058 901.294 35.418.246 47.627.473

Toplam Yükümlülükler 45.955.242 143.301.990 34.327.033 32.360.482 15.755.955 3.084.016 35.483.100 310.267.818 Likidite Açığı (4.850.897) (132.498.139) (18.840.499) 48.425.987 96.145.943 39.247.211 (27.629.606) -

Net Bilanço Dışı Pozisyonu - (123.663) (7.420) 21.298 506.582 - - 396.797Türev Finansal Araçlardan Alacaklar - 21.505.764 730.692 1.640.019 2.462.004 - - 26.338.479Türev Finansal Araçlardan Borçlar - 21.629.427 738.112 1.618.721 1.955.422 - - 25.941.682

Gayrinakdi Krediler 32.747.550 492.394 2.678.785 13.191.131 9.677.305 2.103.709 - 60.890.874 Önceki Dönem

Toplam Aktifler 32.663.273 8.647.477 13.815.484 57.871.345 93.017.231 39.913.210 7.081.171 253.009.191Toplam Yükümlülükler 36.068.607 114.444.972 28.987.261 27.306.051 11.644.100 2.462.757 32.095.443 253.009.191

Likidite Açığı (3.405.334) (105.797.495) (15.171.777) 30.565.294 81.373.131 37.450.453 (25.014.272) -

Net Bilanço Dışı Pozisyonu - (323.722) (5.154) 40.686 173.681 - - (114.509)Türev Finansal Araçlardan Alacaklar - 20.095.069 874.606 779.393 1.565.489 - - 23.314.557Türev Finansal Araçlardan Borçlar - 20.418.791 879.760 738.707 1.391.808 - - 23.429.066

Gayrinakdi Krediler 4.404.013 48.524 500.869 1.639.811 1.484.679 33.089.884 - 41.167.780

(1) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sermayede payı temsil eden menkul değerler ile sabit kıymetler, iştirak, bağlı ortaklıklar, birlikte kontrol edilen ortaklıklar, ayniyat mevcudu, peşin ödenmiş giderler ve net takipteki alacaklar gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar; bilançoyu oluşturan pasif hesaplardan ise borç niteliği taşımayan karşılıklar gibi diğer pasif hesaplar ve özkaynak toplamı bu sütunda gösterilmektedir.(2) Ertelenmiş vergi aktifi “Dağıtılamayan” kolonuna dahil edilmiştir.(3) Riski Ana Ortaklık Banka’ya ait olmayan krediler için kullanılan, 5.833.179 TL tutarındaki fon bakiyesi diğer yükümlülükler altında “1-5 Yıl” vade grubunda gösterilmiştir. Ana Ortaklık Banka tarafından kredi olarak kullandırılmayan 97.950 TL tutarındaki fon bakiyesi ise “1 Aya Kadar” sütununda yer almaktadır.





Finansal yükümlülüklerin sözleşmeye bağlanmış kalan vadelerine göre gösterimi:

Cari Dönem (1) 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıldan

Fazla ToplamBankalar Mevduatı 7.655.366 1.871.304 153.224 34.739 - 9.714.633Diğer Mevduat 135.809.027 23.447.423 19.064.948 1.841.496 3.686 180.166.580Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 947.247 3.436.293 10.785.315 3.697.676 1.261.495 20.128.026Para Piyasalarına Borçlar 36.309.740 4.319.621 1.854.917 672.295 - 43.156.573Toplam 180.721.380 33.074.641 31.858.404 6.246.206 1.265.181 253.165.812 Önceki Dönem (1)

Bankalar Mevduatı 4.297.099 904.872 457.203 14.048 - 5.673.222Diğer Mevduat 111.772.316 21.651.279 15.770.118 1.324.396 46.336 150.564.445Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 610.487 1.728.012 9.745.987 2.530.498 1.717.814 16.332.798Para Piyasalarına Borçlar 28.023.210 2.603.562 1.191.122 - - 31.817.894Toplam 144.703.112 26.887.725 27.164.430 3.868.942 1.764.150 204.388.359

(1) Pasif kalemlerde, fonlara ilişkin tutar kalan vadelerine göre ayrıştırılamadığı için tabloya dahil edilmemiştir.

VIII. MENKUL KIYMETLEŞTİRME POZİSYONUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR


IX. KREDİ RİSKİ AZALTIM TEKNİKLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Ana Ortaklık Banka, Kredi Riski Azaltım Tekniklerine İlişkin Tebliğ’in 38. maddesi uyarınca basit finansal teminat yöntemine göre kredi riski azaltımı yapmaktadır.

Kredi risk azaltım tekniklerinde bilanço içi ve bilanço dışı netleştirme bulunmamaktadır.

Ana Ortaklık Banka’da fonlanmış kredi koruması olarak dikkate alınan finansal teminatlar; hazine bonosu, devlet tahvili, nakit, mevduat rehni ve altındır. Fonlanmamış kredi koruması olarak dikkate alınan teminatlar ise banka garantileri ve kontrgarantilerdir.

Ana Ortaklık Banka’da finansal teminatlar günlük olarak değerlemeye tabi tutulmaktadır. Garantörlerin kredibiliteleri kredi revizyon vadeleri çerçevesinde izlenmekte ve değerlendirilmektedir.

Ana Ortaklık Banka’da kredi türevlerine ilişkin pozisyon bulunmamaktadır.





Risk Sınıfları Bazında Teminatlar (1)

Risk Sınıfları - 31 Aralık 2015 TutarFinansal

TeminatlarDiğer/Fiziki Teminatlar

Garantiler ve Kredi Türevleri

Merkezi Yönetimlerden veya Merkez Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 82.409.901 100.282 - -Bölgesel Yönetimlerden veya Yerel Yönetimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 460.913 42.875 - 18İdari Birimlerden ve Ticari Olmayan Girişimlerden Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 544.699 164.017 - -Çok Taraflı Kalkınma Bankalarından Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 6 - - -Uluslararası Teşkilatlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar - - - -Bankalar ve Aracı Kurumlardan Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Alacaklar 42.768.143 30.709.601 - -Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Kurumsal Alacaklar 119.243.420 952.933 - 410.794Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Perakende Alacaklar 72.132.472 15.319.650 - 64.722Şarta Bağlı Olan ve Olmayan Gayrimenkul İpoteğiyle Teminatlandırılmış Alacaklar 18.125.559 7.075 - 1.914Tahsili Gecikmiş Alacaklar 580.833 3 - -Kurulca Riski Yüksek Olarak Belirlenen Alacaklar 9.245.190 56.876 - -İpotek Teminatlı Menkul Kıymetler - - - -Menkul Kıymetleştirme Pozisyonları - - - -Bankalar ve Aracı Kurumlardan Olan Kısa Vadeli Alacaklar ile Kısa Vadeli Kurumsal Alacaklar - - - -Kolektif Yatırım Kuruluşu Niteliğindeki Yatırımlar 105.792 3.694 - -Diğer Alacaklar 15.288.303 - - -

Toplam 360.905.231 47.357.006 - 477.448(1) Her bir risk sınıfının KDO sonrası rakamlarının KR510AS formu/4. satır dağılımı esas alınarak hazırlanmıştır.

X. RİSK YÖNETİM HEDEF VE POLİTİKALARI

a) Risk Yönetimine İlişkin Stratejiler ve Uygulamalar

Ana Ortaklık Banka, BDDK’nın düzenlemeleri çerçevesinde, en iyi uygulamaları da gözeterek, faaliyetlerinin hacmine, niteliğine ve karmaşıklığına uygun olarak karşı karşıya kaldığı piyasa, operasyonel, likidite, bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski ve kredi riskinin yönetilmesini sağlamaktadır.

b) Risk Yönetiminin Yapısı ve Organizasyonu

Risk Yönetimi faaliyetleri, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından 11 Temmuz 2014 tarih ve 29057 sayılı Resmi Gazete’de yürürlüğe giren Bankaların İç Sistemleri ve İçsel Sermaye Yeterliliği Değerlendirme Süreci Hakkında Yönetmelik ve Yönetim Kurulu’nun 28 Nisan 2015 tarih 15/18 sayılı kararı ile onaylanan “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” çerçevesinde yürütülmektedir.

31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla, Risk Yönetimi organizasyonu operasyonel risk yönetimi, piyasa riski yönetimi, kredi riski yönetimi ve bilanço riskleri yönetimi birimlerinden oluşmaktadır.





c) Risk Raporlamaları ve Ölçüm Sistemlerinin Kapsam ve Niteliği

Ana Ortaklık Banka’nın karşılaşabileceği risklerinin ortaya konulabilmesi amacıyla, risk ölçümü ve izleme faaliyetlerinin gerçekleştirilmesi ve sonuçlarının Ana Ortaklık Banka’nın stratejik karar alma sürecinde dikkate alınması esastır. Bu esaslar çerçevesinde, alım satım stratejisi kapsamında Ana Ortaklık Banka tarafından belirlenen portföye ve bilançonun bütününe ilişkin ölçüm ve izleme faaliyetlerine yönelik olarak aşağıda belirtilen analizler yapılır.

Likidite Riski

Ana Ortaklık Banka’nın karşılaşabileceği likidite riskinin ortaya konulabilmesi amacıyla, pozisyonların yapısı ve karmaşıklığı ile uyumlu ölçüm, izleme, limitleme, stres testi ile senaryo analizi çalışmaları yürütülmekte ve sonuçları periyodik olarak raporlanmaktadır.

Ana Ortaklık Banka likidite riski ölçüm ve izleme faaliyetlerine yönelik olarak Likidite Boşluk Analizi, Davranışsal Likidite Boşluk Analizi, Ortalama Vade Analizi ve Mevduat Tortusu Analizi gerçekleştirmektedir. Likidite Boşluk Analizi, varlık ve yükümlülüklerin vadeye kalan süreleri esas alınarak yapılmaktadır. Mevduat Tortusu Analizi vadeli ve vadesiz mevduat için ayrı ayrı uygulanmaktadır. Ana Ortaklık Banka’nın beklenen nakit akımlarının her bir ürüne veya pozisyona ilişkin dikkate alınma oranları (iskonto oranları) ile düzeltilmesi sonucu vade grupları bazında ortaya çıkması muhtemel likidite ihtiyacının, Ana Ortaklık Banka’nın likidite yaratma kapasitesi paralelinde değerlendirilmesi amacıyla da muhtelif güven düzeyleri dikkate alınarak likidite riski stres testi yapılmaktadır. Ayrıca likidite riskine yönelik olarak haftalık yasal raporlamalar yapılmaktadır.

Bankacılık Hesaplarından Kaynaklanan Faiz Oranı Riski

Ana Ortaklık Banka’nın karşılaşabileceği bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskinin ortaya konulabilmesi amacıyla, pozisyonların yapısı ve karmaşıklığı ile uyumlu ölçüm, izleme, limitleme, stres testi ile senaryo analizi çalışmaları yürütülmekte ve sonuçları periyodik olarak raporlanmaktadır.

Bankacılık faaliyetlerinden kaynaklanan faiz oranı riskinin ölçüm ve izleme faaliyetlerine yönelik periyodik olarak bilançonun bütünü baz alınarak Yeniden Fiyatlama Boşluk Analizi, Net Faiz Marjı/Geliri Analizi ve Durasyon Analizi yapılmakta olup, ayrıca Ana Ortaklık Banka’nın ekonomik sermaye yeterliliği gözetilmektedir. Yeniden Fiyatlama Boşluk Analizi varlık ve yükümlülüklerin, Net Faiz Marjı/Geliri Analizi ise faize duyarlı bilanço kalemlerinin yeniden fiyatlamaya kalan süreleri esas alınarak uygulanmaktadır. Durasyon Analizi varlık ve yükümlülüklerin efektif durasyon yöntemi ile bulunan sürelerinin miktarlarıyla ağırlıklandırılması yoluyla yapılmaktadır. Yapılan durasyon analizleri modifiye durasyon ve konveksite analizleri ile desteklenmektedir. Bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski için yapılan stres testlerinde de, kurlarda, fiyatlarda ve faiz oranlarında meydana gelen önemli dalgalanmaların etkisi ortaya koyulmaktadır. Ayrıca bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riskine yönelik olarak aylık yasal raporlamalar yapılmaktadır.

Piyasa Riski

Ana Ortaklık Banka, piyasa riskinin yönetimine ilişkin olarak pozisyonlarının yapısı ve karmaşıklığı ile uyumlu ölçüm, izleme, limitleme, stres testi ile senaryo analizi çalışmalarının yürütülmesini ve sonuçların periyodik olarak raporlanmasını sağlamaktadır.

Ana Ortaklık Banka’da Piyasa Riskine Esas Tutar, yasal raporlamalar kapsamında, Standart Metot kullanılarak aylık olarak hesaplanmakta ve Banka’nın Sermaye Yeterliliği Standart Rasyosu’na dahil edilmektedir.

Standart Metot dışında, alım - satım hesapları için günlük olarak Riske Maruz Değer (RMD) tahminleri yapılmakta ve ilgili birimlere raporlanmaktadır. Kullanılan modelin performansının ölçülmesine yönelik olarak geriye yönelik test çalışmaları yapılmaktadır. Ayrıca modellerin kapsamadığı aşırı piyasa oynaklıklarının Ana Ortaklık Banka’nın finansal durumuna etkisini gözlemleyebilmek amacıyla, aylık ve günlük periyotlarda stres testleri ve senaryo analizleri uygulanmaktadır.

Piyasa riski maruziyeti “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” kapsamında belirlenen RMD tabanlı limitler (faiz oranı ve kur riski limiti) ile sınırlandırılmıştır. Söz konusu limitler günlük olarak takip edilmektedir.





Operasyonel Riskler

Operasyonel risk, yetersiz veya başarısız iç süreçler, insanlar ve sistemlerden ya da harici olaylardan kaynaklanan ve yasal riski de kapsayan zarar etme olasılığını ifade etmektedir. Banka’da operasyonel risk yönetimi faaliyetleri, Yönetim kurulu onaylı “Risk Yönetimi, Stres Testi Programı ve İsedes Yönetmeliği” kapsamında yürütülmektedir.

• Ana Ortaklık Banka’da, operasyonel riskler nedeniyle oluşabilecek zararlara karşı yeterli özkaynak bulundurulmasını teminen, “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde operasyonel riske esas tutar, Temel Gösterge Yöntemi ile hesaplanmakta, yıllık bazda Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu’na raporlanmaktadır.

• Ana Ortaklık Banka’da operasyonel risk profili etkin yöntemlerle izlenmektedir. Gerçekleşmiş operasyonel riskler muhasebe sistemi ile uyumlu “operasyonel risk kayıp veri tabanı” vasıtasıyla takip edilmektedir. İleri Ölçüm Yaklaşımları kapsamında ekonomik sermaye hesaplaması yapılmakta olup, yöntemin geliştirilmesi çalışmalarına devam edilmektedir.

• Bilgi teknolojilerinden kaynaklanan risklerin yönetimi kapsamında, bütünleşik bir risk ana çatısı tesis edilmiştir. Bu kapsamda, Bilgi Teknolojileri risklerine ilişkin bir veri tabanı oluşturulmuş olup, gerçekleşen riskler ve alınan aksiyonlar veri tabanı vasıtasıyla takip edilmektedir.

• Destek hizmeti kuruluşlarından sağlanan hizmetlerin sürekliliğini teminen hizmet alımlarından kaynaklanabilecek riskler, BDDK tarafından yayımlanan “Bankaların Destek Hizmeti Almalarına İlişkin Yönetmelik” kapsamında değerlendirilmektedir. Bu kapsamda Risk Yönetim Programı revize edilmiş ve Banka tarafından alınmaya başlanılan destek hizmetlerine ilişkin Risk Analiz Raporları hazırlanmıştır.

Kredi Riski

Kredi Riski yasal sermaye ihtiyacının hesaplanmasında 1 Temmuz 2012 itibarıyla Standart Yaklaşıma dayalı Basel II yasal raporlama süreci başlatılmıştır.

Ana Ortaklık Banka’da kredi riskinin merkezileştirilmesi kapsamında müşteri değerlemesi amacıyla Kurumsal ve Girişimci müşterilere yönelik rating, Bireysel müşterilere yönelik olarak ise scoring modelleri oluşturulmuştur. Söz konusu modellerin validasyonuna ilişkin çalışmalar icrai faaliyetleri olan Birimlerden bağımsız olarak Risk Yönetimi Bölüm Başkanlığınca yürütülmekte olup bu kapsamda modellerin istatistiksel yöntemlerle doğruluğunun ve performansının ölçümüne yönelik analizler yapılmaktadır.

Ana Ortaklık Banka’da segmentler bazında kredi risk ağırlıklı varlıklar üzerinden risk limitleri tesis edilmiş olup aylık bazda takip edilmektedir.

Ana Ortaklık Banka’da genel ve alt kırılımlar bazında kredi portföylerinin gelişimi, takip portföyünün gelişimi ve yakın izlemedeki krediler periyodik olarak analiz edilmektedir. Ayrıca, kredilerin izlenmesi ve geçmiş performanslarının karşılaştırılabilmesi amacıyla; konut ve ihtiyaç kredilerine yönelik vintage (yaşlandırma) analizleri yapılmaktadır.

ç) Riskten Korunma ve Risk Azaltım Politikaları ile Bunların Etkinliğinin Sürekli Kontrolüne İlişkin Süreçler

Ana Ortaklık Banka’nın faaliyetlerini yürütürken yaşanabilecek olumsuzluklardan önemli ölçüde etkilenmesini önlemek amacıyla risk seviyelerinin risk profili ve risk toleransıyla uyumlu limitlerle sınırlandırılması esastır.

Risk limitleri, Genel Müdür, Denetim Komitesi ve ilgili Üst Düzey Yöneticilerin görüş ve önerileri alınmak suretiyle belirlenip Yönetim Kurulu tarafından onaylanır.

Risk limitleri; Ana Ortaklık Banka’nın alabileceği risk düzeylerine, faaliyetlerine, ürünlerinin ve hizmetlerinin büyüklüğü ve karmaşıklığına uygun olarak belirlenmiştir. Limitler düzenli olarak gözden geçirilmekte, piyasa koşullarındaki, Banka stratejisindeki ve risk iştahındaki değişmelere göre uyarlanmakta ve periyodik olarak takip edilmektedir.

Buna ek olarak, Ana Ortaklık Banka’da türev işlemleri gerçekleştirilmekte olup, yapılan işlemler sayesinde uzun vadeli kaynak temin edilmekte, likidite ve bankacılık hesaplarından kaynaklanan faiz oranı riski sınırlandırılmaktadır.

Ana Ortaklık Banka’da basit finansal yönteme göre risk azaltımı yapılmakta ve finansal teminatlar günlük olarak değerlemeye tabi tutulmaktadır. Garantörlerin kredibiliteleri kredi revizyon vadeleri çerçevesinde izlenmekte ve değerlendirilmektedir.





XI. KALDIRAÇ ORANINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

1) Cari ve önceki dönem kaldıraç oranı arasında farka sebep olan hususlar hakkında açıklamalar:

Banka’nın “Bankaların Kaldıraç Düzeyinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” gereği hesaplamış olduğu konsolide kaldıraç oranı %8,33 olarak gerçekleşmiştir (31 Aralık 2014: %9,18). Kaldıraç oranındaki değişim ağırlıklı olarak bilanço içi varlıklara ilişkin risk tutarlarındaki artıştan kaynaklanmaktadır. Yönetmelik asgari kaldıraç oranını %3 olarak hükme bağlamıştır.

2) TMS uyarınca düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan toplam varlık tutarı ile toplam risk tutarının özet karşılaştırma tablosu:

Cari Dönem (**) Önceki Dönem (**)

1 TMS uyarınca düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan toplam varlık tutarı* 288.337.293 253.032.9452 TMS uyarınca düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan varlık tutarı ile Bankaların Konsolide

Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan varlık tutarı arasındaki fark 24.491 23.754

3 Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan tutarları ile risk tutarları arasındaki fark 57.881.888 44.213.400

4 Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan tutarları ile risk tutarları arasındaki fark 38.777.772 27.907.274

5 Bilanço dışı işlemlerinin Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan tutarları ile risk tutarları arasındaki fark 362.843 58.881.425

6 Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ kapsamında düzenlenen konsolide finansal tablolarda yer alan tutar ile risk tutarı arasındaki diğer farklar (42.482.185) (32.607.865)

7 Toplam risk tutarı 389.266.248 318.842.889(**) Tabloda yer alan tutarların üç aylık ortalaması alınır.

3) Kaldıraç oranı

Bilanço içi varlıklar Cari Dönem (*) Önceki Dönem (*)

Bilanço içi varlıklar (Türev finansal araçlar ile kredi türevleri hariç, teminatlar dahil) 305.987.769 248.438.955(Ana sermayeden indirilen varlıklar) (1.358.811) (264.266)Bilanço içi varlıklara ilişkin toplam risk tutarı 304.628.958 248.174.689Türev finansal araçlar ile kredi türevleri Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin yenileme maliyeti 906.945 263.894Türev finansal araçlar ile kredi türevlerinin potansiyel kredi risk tutarı 294.821 216.051Türev finansal araçlar ile kredi türevlerine ilişkin toplam risk tutarı 1.201.766 479.945Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemleri Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerinin risk tutarı (Bilanço içi hariç) 4.611.358 4.964.485Aracılık edilen işlemlerden kaynaklanan risk tutarı - -Menkul kıymet veya emtia teminatlı finansman işlemlerine ilişkin toplam risk tutarı 4.611.358 4.964.485Bilanço dışı işlemler Bilanço dışı işlemlerin brüt nominal tutarı 79.187.009 124.105.195(Krediye dönüştürme oranları ile çarpımdan kaynaklanan düzeltme tutarı) (362.843) (58.881.425)Bilanço dışı işlemlere ilişkin toplam risk tutarı 78.824.166 65.223.770Sermaye ve toplam risk Ana sermaye 32.430.099 29.264.265Toplam risk tutarı 389.266.248 318.842.889Kaldıraç oranı Kaldıraç oranı % 8,33 9,18

(*) Tabloda yer alan tutarların üç aylık ortalaması alınır.





XII. KONSOLİDE FAALİYET BÖLÜMLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Grup’un faaliyet bölümleri organizasyonel ve iç raporlama yapısına ve TFRS 8 “Faaliyet Bölümleri” hükümlerine uygun olarak belirlenmiştir.

Grup, bireysel, kurumsal girişimci bankacılık, ihtisas bankacılığı ile yatırım bankacılığı ve uluslararası bankacılık alanlarında faaliyet göstermektedir.

Bireysel bankacılık alanında Türkiye’nin en büyük şube ağına sahip bankası olarak mevduat, tüketici kredileri, riski Ana Ortaklık Banka’ya ait olmayan fon kaynaklı krediler, kredi kartları, otomatik ödeme, çek-senet, havale, döviz alım - satımı, internet bankacılığı, mobil bankacılık, kiralık kasa ve sigorta aracılık hizmetleri sunulmaktadır. Ayrıca, kamu bankası olunması nedeniyle üstlenilen bir takım hizmetlerin de Ana Ortaklık Banka’nın kârlılığını artırmak üzere değerlendirilebilmesini teminen Ana Ortaklık Banka mevcut ürünlerini iyileştirip geliştirmekte ve yeni bankacılık ürünleri tasarlamaktadır. Ana Ortaklık Banka merkezi yapı bünyesinde çalışmakta olan “Finart” bilgi işlem sistemi çağdaş bankacılığın gerektirdiği müşteri ihtiyaçlarına cevap verebilecek teknolojik altyapıyı sağlamaktadır.

Grup kurumsal girişimci bankacılık alanında büyük ölçekli kurumsal müşterilere ve orta-küçük ölçekli şirketlere Türk Parası ve döviz bazında işletme, orta ve uzun vadeli yatırım, dış ticaret finansman kredileri; akreditif ve teminat mektupları sağlamakta, proje finansmanı, diğer kurumsal finansman, döviz alım satımı ve bankacılık hizmetleri sunmaktadır.

Türkiye’de tarım sektörünün finansman ihtiyacını karşılayan temel mali kurum olarak Ana Ortaklık Banka; bitkisel ve hayvansal üretim, su ürünleri ve tarımsal mekanizasyon konularında doğrudan üreticilere ve Tarım Kredi Kooperatifleri Merkez Birliğine kendi kaynaklarından kullandırdığı tarımsal işletme ve yatırım kredilerinin yanı sıra, kullandırımına aracılık ettiği çeşitli fon kaynaklı krediler vasıtasıyla, tarım sektöründe faaliyet gösteren kişi ve kurumlara mali destek sağlamaktadır.

Yatırım bankacılığı işlemleri; Finansal Piyasalar ve Aktif Pasif Yönetimi ve Ekonomik Araştırmalar Bölüm Başkanlıkları tarafından yürütülmektedir. Anılan birimler tarafından Ana Ortaklık Banka’nın ulusal ve uluslararası organize ve tezgah üstü piyasalarda likiditesi değerlendirilmek suretiyle Türk Parası, döviz ve menkul kıymet alım-satım faaliyetleri gerçekleştirilmekte, Banka’nın ihtiyacına yönelik olarak Türk Parası ve yabancı para kaynak temin edilmektedir. Ana Ortaklık Banka’nın ilgili birimleri tarafından menkul kıymetlerin alım satımına, Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’nin acentesi sıfatı ile hisse senedi alım satımı ile halka arzlara ve Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş.’nin ve diğer portföy yönetim şirketlerinin kurucusu olduğu yatırım fonlarının alım satımına aracılık yapılmakta ve bu finansal araçların kaydi olarak saklanması konularında hizmet verilmekte, repo/ters repo işlemleri gerçekleştirilmektedir. Bunların yanı sıra, Ana Ortaklık Banka tarafından alım satım amaçlı türev finansal işlemler (vadeli döviz alım satım işlemi ve swap para alım satım işlemleri) yapılmaktadır.

Ayrıca Ana Ortaklık Banka, şubeleri aracılığıyla sigorta ve diğer finans kuruluşları acenteliği yapmakta ve işlemlerden komisyon geliri elde etmektedir.

Ana Ortaklık Banka uluslararası bankacılık faaliyetlerini yurtdışı şube, altşube, temsilcilikleri ve yurtdışındaki iştirak yatırımları aracılığı ile gerçekleştirmektedir.

“Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ” çerçevesinde 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla hazırlanan faaliyet bölümlemesine ilişkin bilgiler tablosuna takip eden sayfada yer verilmiştir.





Faaliyet bölümlemesine ilişkin tablo:

Cari DönemBireysel

Bankacılık

Kurumsal/Girişimci



BankacılığıKonsolidasyon

DüzeltmeleriDiğer/

Dağıtılmayan ToplamFAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİFaiz Gelirleri 5.775.959 7.143.107 3.481.380 5.858.253 - 393.416 22.652.115Kredilerden Alınan Faizler 5.775.959 7.097.986 3.481.380 524.564 - 33.542 16.913.431Bankalardan Alınan Faizler - 39.267 - 53.007 - 90.749 183.023Menkul Değerlerden Alınan Faizler - 2.183 - 5.220.380 - 25.159 5.247.722Diğer Faiz Gelirleri - 3.671 - 60.302 - 243.966 307.939Faiz Giderleri 5.716.499 2.558.280 - 3.237.389 - 114.818 11.626.986Mevduata Verilen Faizler 5.716.499 2.556.806 - 425.029 - 2.563 8.700.897Kullanılan Kredilere Verilen Faizler - - 403.384 - 38.040 441.424Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler - 736 - 2.127.843 - 20 2.128.599İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler - - - 281.133 - 13.426 294.559Diğer Faiz Giderleri - 738 - - - 60.769 61.507Net Faiz Geliri/Gideri 59.460 4.584.827 3.481.380 2.620.864 - 278.598 11.025.129Net Ücret ve Komisyon Gelirleri/Giderleri 815.605 327.037 79.035 (191.825) - 200.424 1.230.276Alınan Ücret ve Komisyonlar 815.605 327.941 79.035 5.275 - 333.526 1.561.382Verilen Ücret ve Komisyonlar 904 197.100 - 133.102 331.106Temettü Gelirleri - - - 213.056 (208.673) 2.036 6.419Ticari Kâr/Zarar (Net) 185 9.623 - (162.541) - 11.016 (141.717)Diğer Faaliyet Gelirleri 24.519 247.764 47.778 3.731 - 2.110.114 2.433.906Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı 402.157 776.519 295.903 1.715 5.026 65.951 1.547.271Diğer Faaliyet Giderleri 45.338 220.676 35.715 - (142) 5.845.197 6.146.784Net Faaliyet Kârı/Zararı 452.274 4.172.056 3.276.575 2.481.570 (213.557) (3.308.960) 6.859.958Vergi Karşılığı - - - (2.354) (1.507.655) (1.510.009)Net Dönem Kârı/Zararı 221 (48.591) 12.169 12.555 (185.532) 5.587.152 5.377.974

BÖLÜM VARLIKLARI Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yans. FV. (Net) - - - 945.774 - 26.492 972.266Bankalar ve Para Piyasalarından Alacaklar - 378.545 - 3.297.543 - 1.405.776 5.081.864Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (Net) - 36.360 - 53.948.118 148 52.312 54.036.938Krediler 51.214.922 95.157.671 37.676.823 8.190.770 - 268.210 192.508.396Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar (Net) - 13.407 - 10.144.142 - 65.926 10.223.475İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar - 817 - 2.655.366 (2.495.396) 25.282 186.069Diğer Varlıklar - 197.145 - - (2.537) 47.064.202 47.258.810BÖLÜM VARLIKLARI TOPLAMI 51.214.922 95.783.945 37.676.823 79.181.713 (2.497.785) 48.908.200 310.267.818

BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİ Mevduat 137.600.974 41.269.946 - 10.828.741 - 1.220.436 190.920.097Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar - - - 290.275 - 9.907 300.182Alınan Krediler - 43.305 - 19.463.588 - 1.280.510 20.787.403Para Piyasalarına Borçlar - - - 43.134.312 - - 43.134.312İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net) - - - 5.287.606 - 131.791 5.419.397Karşılıklar - 14.470 - - 23.552 6.327.715 6.365.737Diğer Yükümlülükler - 19.556 - - (2.537) 11.570.729 11.587.748Özkaynaklar - 235.617 - - (2.518.802) 34.036.127 31.752.942BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİ TOPLAMI 137.600.974 41.582.894 - 79.004.522 (2.497.787) 54.577.215 310.267.818

DİĞER BÖLÜM KALEMLERİ Sermaye Yatırımı - - - - - - -Amortisman Giderleri - - - - - 335.979 335.979Yeniden Yap. Maliyetleri - - - - - - -





Önceki DönemBireysel

Bankacılık

Kurumsal/Girişimci



BankacılığıKonsolidasyon

DüzeltmeleriDiğer/

Dağıtılmayan ToplamFAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİFaiz Gelirleri 5.143.008 4.737.435 2.521.939 6.210.820 (62.722) 46.786 18.597.266Kredilerden Alınan Faizler 5.143.008 4.737.435 2.521.939 500.847 (35.005) 32.594 12.900.818Bankalardan Alınan Faizler - - - 184.146 (27.048) - 157.098Menkul Değerlerden Alınan Faizler - - - 5.373.985 (637) - 5.373.348Diğer Faiz Gelirleri - - - 151.842 (32) 14.192 166.002Faiz Giderleri 5.127.531 2.042.173 - 2.467.906 (62.722) 51.779 9.626.667Mevduata Verilen Faizler 5.127.531 2.042.173 - 403.360 (27.048) - 7.546.016Kullanılan Kredilere Verilen Faizler - - - 331.330 (35.005) - 296.325Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler - - - 1.527.053 - - 1.527.053İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler - - - 206.163 (637) - 205.526Diğer Faiz Giderleri - - - - (32) 51.779 51.747Net Faiz Geliri/Gideri 15.477 2.695.262 2.521.939 3.742.914 - (4.993) 8.970.599Net Ücret ve Komisyon Gelirleri/Giderleri 679.431 415.767 60.070 (157.022) - 18.571 1.016.817Alınan Ücret ve Komisyonlar 679.431 415.767 60.070 5.005 (192.587) 330.184 1.297.870Verilen Ücret ve Komisyonlar - - - 162.027 (192.587) 311.613 281.053Temettü Gelirleri - - - 191.840 (181.037) - 10.803Ticari Kâr/Zarar (Net) - - - (69.960) - 2.543 (67.417)Diğer Faaliyet Gelirleri 27.068 82.225 118.087 2.870 (19.584) 1.649.101 1.859.767Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı 362.824 485.070 236.153 23 3.742 496.013 1.583.825Diğer Faaliyet Giderleri 35.423 152.000 28.905 - (23.065) 4.709.737 4.903.000Net Faaliyet Kârı/Zararı 330.389 2.502.499 2.435.038 3.425.272 (183.095) (3.206.359) 5.303.744Vergi Karşılığı - - - - - (1.214.156) (1.214.156)Net Dönem Kârı/Zararı - - - - (162.270) 4.272.683 4.110.413

BÖLÜM VARLIKLARI31 Aralık 2014 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarara Yans. FV. (Net) - - - 329.994 - - 329.994Bankalar ve Para Piyasalarından Alacaklar - - - 3.846.150 (1.026.810) - 2.819.340Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (Net) - - - 54.450.928 (20.685) - 54.430.243Krediler 44.973.789 62.122.744 29.095.441 9.624.514 (764.851) 470.266 145.521.903Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar (Net) - - - 10.239.816 - - 10.239.816İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar - - - 1.678.431 (1.521.797) - 156.634Diğer Varlıklar - - - - (75.516) 39.586.777 39.511.261BÖLÜM VARLIKLARI TOPLAMI 44.973.789 62.122.744 29.095.441 80.169.833 (3.409.659) 40.057.043 253.009.191

BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİ31 Aralık 2014 Mevduat 110.997.850 37.612.275 - 6.716.130 (1.026.809) 1.845.278 156.144.724Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar - - - 416.397 - - 416.397Alınan Krediler - - - 16.377.203 (764.850) - 15.612.353Para Piyasalarına Borçlar - - - 31.793.959 - - 31.793.959İhraç Edilen Menkul Kıymetler (Net) - - - 4.294.722 (20.845) - 4.273.877Karşılıklar - - - - 18.527 5.990.754 6.009.281Diğer Yükümlülükler - - - - (67.940) 10.209.508 10.141.568Özkaynaklar - - - - (1.547.740) 30.164.772 28.617.032BÖLÜM YÜKÜMLÜLÜKLERİ TOPLAMI 110.997.850 37.612.275 - 59.598.411 (3.409.657) 48.210.312 253.009.191

DİĞER BÖLÜM KALEMLERİ - - - - - - -Sermaye Yatırımı - - - - - - -Amortisman Giderleri - - - - - 259.565 259.565Yeniden Yap. Maliyetleri - - - - - - -





XIII. FİNANSAL VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLERİN GERÇEĞE UYGUN DEĞER İLE GÖSTERİLMESİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

a) Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değerlerine ilişkin bilgiler:

Defter Değeri Gerçeğe Uygun Değer

Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemFinansal Varlıklar 261.850.673 213.011.302 263.827.991 213.839.088

Para Piyasalarından Alacaklar 116.173 51.529 116.173 51.529Bankalar 4.965.691 2.767.811 4.965.691 2.767.811Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 54.036.938 54.430.243 55.507.902 54.427.789Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 10.223.475 10.239.816 10.729.829 11.070.056Verilen Krediler 192.508.396 145.521.903 192.508.396 145.521.903

Finansal Borçlar 219.506.033 177.824.058 216.928.968 177.886.667Bankalar Mevduatı 9.686.885 5.740.759 9.686.885 5.740.759Diğer Mevduat 181.233.212 150.403.965 181.233.212 150.403.965Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 20.787.403 15.612.353 18.342.129 15.695.644İhraç Edilen Menkul Değerler 5.419.397 4.273.877 5.287.606 4.253.195Muhtelif Borçlar 2.379.136 1.793.104 2.379.136 1.793.104

Para piyasalarından alacaklar, bankalar ve bankalar mevduatı ağırlıklı olarak kısa vadeli işlemlerden oluştuğu için gerçeğe uygun değerlerinin taşınan değerlerine eşit olduğu düşünülmektedir.

Satılmaya hazır menkul değerlerin defter değeri ile gerçeğe uygun değerlerinin tespitinde piyasada oluşan fiyatlar dikkate alınmakta, fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmemesi durumunda T.C. Merkez Bankası tarafından hesaplanan gösterge niteliğindeki fiyatlar dikkate alınmaktadır.

Vadeye kadar elde tutulacak finansal varlıkların gerçeğe uygun değeri, piyasa fiyatları veya bu fiyatın tespit edilemediği durumlarda faiz, vade ve benzeri diğer koşullar bakımından aynı nitelikli menkul değerler için kote edilmiş olan piyasa fiyatları baz alınarak saptanmıştır.

Verilen krediler ve diğer mevduatın gerçeğe uygun değeri elde etme maliyeti ve birikmiş faiz reeskontlarının toplamını ifade etmektedir.





b) Finansal tablolarda muhasebeleştirilen gerçeğe uygun değer ölçümlerine ilişkin bilgiler:

TFRS 7 “Finansal Araçlar: Açıklamalar” standardı, bilançoda gerçeğe uygun değerleri üzerinden kayıtlı kalemlerin dipnotlarda bir sıra dahilinde sınıflandırılarak gösterilmesini öngörmektedir. Buna göre söz konusu finansal araçlar, gerçeğe uygun değer ölçümleri sırasında kullanılan verilerin önemini yansıtacak şekilde, üç seviyede sınıflandırılmaktadır. İlk seviyede gerçeğe uygun değerleri özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalarda kayıtlı fiyatlara dayanan, ikinci seviyede gerçeğe uygun değerleri doğrudan ya da dolaylı olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanan, üçüncü seviyede ise gerçeğe uygun değerleri gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan verilere göre belirlenen finansal araçlar yer almaktadır. Ana Ortaklık Banka bilançosunda gerçeğe uygun değerlerinden kayıtlı finansal araçlar, söz konusu sınıflandırma esaslarına göre aşağıdaki gibi seviyelendirilerek gösterilmiştir.

Cari Dönem Seviye 1 Seviye 2 Seviye 3 ToplamGerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarar’a Yansıtılan Finansal Varlıklar 43.982 928.284 - 972.266Devlet Borçlanma Senetleri 39.408 - - 39.408Sermayede Payı Temsil Edilen Menkul Değerler 580 - - 580Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 3.994 928.284 - 932.278Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - - - -Diğer Menkul Değerler - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 53.643.249 275.076 95.427 54.013.752Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler (1) 388.756 101.711 95.028 585.495Devlet Borçlanma Senetleri 53.168.577 - - 53.168.577Diğer Menkul Değerler 85.916 173.365 399 259.680Toplam Varlıklar 53.687.231 1.203.360 95.427 54.986.018Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar 6.897 293.285 - 300.182Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar - - - -Toplam Yükümlülükler 6.897 293.285 - 300.182


Önceki Dönem Seviye 1 Seviye 2 Seviye 3 ToplamGerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/Zarar’a Yansıtılan Finansal Varlıklar 33.418 296.576 - 329.994Devlet Borçlanma Senetleri 32.361 - - 32.361Sermayede Payı Temsil Edilen Menkul Değerler 909 - - 909Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 76 296.576 - 296.652Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - - - -Diğer Menkul Değerler 72 - - 72Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 54.163.420 203.079 89 54.366.588Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler (1) 315.636 66.892 89 382.617Borçlanma Senetleri 53.669.212 21.410 - 53.690.622Diğer 178.572 114.777 - 293.349Toplam Varlıklar 54.196.838 499.655 89 54.696.582Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar 20.813 395.584 - 416.397Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar - - - -Toplam Yükümlülükler 20.813 395.584 - 416.397






XIV. BAŞKALARININ NAM VE HESABINA YAPILAN İŞLEMLER, İNANCA DAYALI İŞLEMLERE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

1. Ana Ortaklık Banka’nın başkaları nam ve hesabına alım, satım, saklama, yönetim ve danışmanlık hizmetleri verip vermediği:

Ana Ortaklık Banka gerçek ve tüzel kişiler adına devlet tahvili alım satımı ile saklama hizmetleri yapmakta, repo işlemlerine aracılık etmekte ve kiralık kasa hizmetleri vermektedir. Ana Ortaklık Banka danışmanlık ve yönetim hizmeti vermemektedir.

2. İnanca dayalı işlem sözleşmeleri kapsamında diğer finansal kurumlarla yapılan işlemlerin, bu kapsamda doğrudan verilen finansal hizmetlerin bulunup bulunmadığı, bu tür hizmetlerin Ana Ortaklık Banka’nın veya grubun mali durumunu önemli ölçüde etkilemesi olasılığının bulunup bulunmadığı:

Ana Ortaklık Banka tarafından inanca dayalı işlem sözleşmeleri kapsamında işlem yapılmamaktadır.

BEŞİNCİ BÖLÜM

KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. KONSOLİDE BİLANÇONUN AKTİF HESAPLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

1. a) Nakit değerler ve T.C. Merkez Bankası’na ilişkin bilgiler:


Kasa/Efektif 1.723.559 853.611 1.162.355 707.074T.C. Merkez Bankası 2.378.666 31.888.236 1.611.393 26.753.700Diğer - 90.605 1 50.223

Toplam 4.102.225 32.832.452 2.773.749 27.510.997

1.a.1) Zorunlu Karşılıklara ilişkin açıklamalar:

Türkiye’de kurulmuş veya şube açmak suretiyle Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar T.C. Merkez Bankası’nın 2015/19 sayılı Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği’ne tabidirler. Bankaların ve şirketlerin, tabi oldukları muhasebe standartları ve kayıt düzeni esas alınarak, Merkez Bankasına, Hazineye, yurt içi bankalara ve uluslararası anlaşmayla kurulmuş olan bankaların Türkiye’deki merkez ve şubelerine olan yükümlülükleri hariç olmak üzere, tebliğde belirtilen kalemler zorunlu karşılığa tabi yükümlülüklerini oluşturur.

Bilanço tarihi itibarıyla, TCMB’nin 2015/5 Sayılı “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği”ne göre Türkiye’de faaliyet gösteren ticari bankalar; Türk parası vadesiz, ihbarlı, bir aya kadar vadeli ve üç aya kadar vadeli mevduatlar için %11,5, altı aya kadar vadeli mevduatlar için %8,5, bir yıla kadar vadeli mevduatlar için %6,5, bir yıl ve bir yıldan uzun vadeli mevduatlar için %5, 1 yıla kadar vadeli mevduat dışı diğer TL yükümlülükler için %11,5, 3 yıla kadar vadeli mevduat dışı diğer TL yükümlülükler için %8, 3 yıldan uzun vadeli mevduat dışı diğer TL yükümlülükler için %5, yabancı para mevduat hesapları için, vadesiz, ihbarlı, bir aya kadar, üç aya kadar, altı aya kadar, bir yıla kadar %13, bir yıl ve bir yıldan uzun %9, bir yıla kadar vadeli yabancı para diğer yükümlülükler için %25, iki yıla kadar vadeli yabancı para diğer yükümlülükler için %20, üç yıla kadar vadeli yabancı para diğer yükümlülükler için %15, beş yıla kadar vadeli yabancı para diğer yükümlülükler için %7, beş yıldan uzun vadeli yabancı para diğer yükümlülükler için %5 oranında zorunlu karşılık tesis etmektedirler.

TCMB tarafından 21 Ekim 2014 tarihinde yapılan basın duyurusuna göre, Türk Lirası zorunlu karşılıklara faiz ödenmesine 2014 yılının Kasım ayında tesis edilen zorunlu karşılıklardan itibaren başlanmıştır. Ayrıca, TCMB’nin 2015/35 sayılı Yabancı Para Zorunlu ve Serbest Hesaplara Faiz Ödenmesine İlişkin Basın Duyurusu’na göre, TCMB nezdinde ABD Doları cinsinden tutulan zorunlu karşılıklara, rezerv opsiyonlarına ve serbest hesaplara faiz ödenmesi uygulamasına 5 Mayıs 2015 tarihinden itibaren başlanmıştır.

Grup’un 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla yurtdışı Merkez Bankaları dahil toplam 35.484.883 TL (31 Aralık 2014: 28.468.561 TL) tutarında zorunlu karşılığı bulunmaktadır.





b) T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgiler:


Vadesiz Serbest Hesap 2.310.541 236.684 1.563.450 301.734Vadeli Serbest Hesap - - - -Vadeli Serbest Olmayan Hesap - - - -Zorunlu Karşılık (1) (2) 68.125 31.651.552 47.943 26.451.966Toplam 2.378.666 31.888.236 1.611.393 26.753.700

(1) Yurtdışı şubelere ait 78.150 TL tutarındaki zorunlu karşılıklar tutarları da bu satırda gösterilmiştir (31 Aralık 2014: 75.723 TL).(2) Cari dönemde yabancı para zorunlu karşılık içinde yer alan 19.082.468 TL (31 Aralık 2014: 18.822.279 TL), Türk Lirası zorunlu karşılıkların yabancı para olarak tutulan kısmıdır.

2. a) Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilenlere ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemRepo İşlemlerine Konu Olanlar - -Teminata Verilen/Bloke Edilenler 3.960 8.756Toplam 3.960 8.756

a.1) Gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklardan teminata verilen/bloke edilenlere ilişkin bilgiler:


Hisse Senetleri - - - -Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 3.960 - 8.756 -Diğer - - - -Toplam 3.960 - 8.756 -

b) Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosu:

Alım Satım Amaçlı Türev Finansal VarlıklarCari Dönem Önceki Dönem

TP YP TP YPVadeli İşlemler 26.116 46.643 5.949 6.583Swap İşlemleri 625.959 233.506 259.596 24.496Futures İşlemleri - - - -Opsiyonlar 9 45 17 11Diğer - - - -

Toplam 652.084 280.194 265.562 31.090



BankalarYurtiçi 1.884.201 408.643 1.765.968 415.079Yurtdışı 27.113 2.645.734 23.639 563.125Yurtdışı Merkez ve Şubeler - - - -

Toplam 1.911.314 3.054.377 1.789.607 978.204





b) Yurtdışı bankalar hesabına ilişkin bilgiler:

Serbest Tutar Serbest Olmayan Tutar

Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemAB Ülkeleri 251.103 194.211 - 9.108ABD, Kanada 1.903.114 242.249 - 705OECD Ülkeleri (1) 8.874 7.085 - -Kıyı Bankacılığı Bölgeleri - - - -Diğer 509.756 132.535 - 871Toplam 2.672.847 576.080 - 10.684

(1) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri.

4. a) Satılmaya hazır finansal varlıklardan repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilenlere ilişkin bilgilerin karşılaştırmalı olarak net değerlerine ilişkin açıklama:

Cari Dönem Önceki DönemRepo İşlemlerine Konu Olanlar 40.599.081 30.650.483Teminata Verilen/Bloke Edilenler 5.251.648 5.700.219Toplam 45.850.729 36.350.702

b) Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler:


Borsada İşlem Gören 54.688.171 54.096.908Borsada İşlem Görmeyen 57.463 27.610

Hisse Senetleri 635.564 446.555Borsada İşlem Gören 483.687 274.474Borsada İşlem Görmeyen 151.877 172.081

Değer Azalma Karşılığı (-) 1.344.260 140.830Toplam 54.036.938 54.430.243

5. Kredilere ilişkin açıklamalar:

a) Grup’un ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemNakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi

Grup Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler - - - -Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -

Grup Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler - 202 - 224Grup Mensuplarına Verilen Krediler (1) (2) 267.353 132 258.116 117Toplam 267.353 335 258.116 341

(1) Yukarıdaki tabloya 2.079 TL tutarındaki faiz tahakkuk ve reeskontu dahil edilmemiştir.(2) 14.630 TL tutarındaki personele ait Kredili Mevduat Hesapları 5-ç tablosunda Kredili Mevduat Hesabı (Gerçek Kişi) altında gösterildiğinden yukarıdaki tabloya dahil edilmemiştir.





b) Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile sözleşme koşullarında değişiklik yapılan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer Alacaklar

Nakdi KredilerKrediler ve

Diğer Alacaklar





Yönelik Değişiklik Yapılanlar (1) Diğer


Yönelik Değişiklik Yapılanlar Diğer

İhtisas Dışı Krediler 148.205.354 1.223.000 - 2.286.943 756.726 -İşletme Kredileri 88.430.240 583.333 - 974.104 625.253 -İhracat Kredileri 2.118.287 396 - 18.699 175 -İthalat Kredileri 224.433 59 - 11.559 - -Mali Kesime Verilen Krediler 6.079.693 - - - - -

Tüketici Kredileri 46.445.669 639.143 - 1.217.120 128.516 -Kredi Kartları 2.935.186 69 - 58.082 2.782 -Diğer (2) 1.971.846 - 7.379 -

İhtisas Kredileri (3) (4) 32.899.129 1.904.618 - 791.643 209.142 -Diğer Alacaklar - - - - - -Faiz Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar 3.350.947 - - - - -Toplam 184.455.430 3.127.618 - 3.078.586 965.868 -

(1) Sözleşme koşullarında değişiklik yapılan krediler sistemsel olarak ayrıştırılamadığından tamamı “Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Değişiklik Yapılanlar” bölümünde gösterilmiştir.(2) Sözleşme koşullarında değişiklik yapılanlar ve yakın izlemedeki krediler ve diğer alacaklara ait reeskont tutarının ayrımı mevcut bilgi işletim sisteminden temin edilememiştir.(3) Fon kaynaklı tarımsal nitelikli krediler, ihtisas kredileri içinde gösterilmiştir.(4) Tarımsal nitelikli çiftçi destek kredileri ihtisas kredileri içerisinde gösterilmiştir.





Ödeme Planının Uzatılmasına Yönelik Yapılan Değişiklik Sayısı

Standart Nitelikli Krediler veDiğer Alacaklar

Yakın İzlemedeki Krediler veDiğer Alacaklar

1 veya 2 Defa Uzatılanlar (*) 2.989.508 932.1193, 4 veya 5 Defa Uzatılanlar 138.094 33.5645 Üzeri Uzatılanlar 16 185

(*) Bireysel kredilerin ödeme planının uzatılmasına yönelik yapılan değişiklik sayısı sistemsel olarak ayrıştırılamadığından tamamı bu satırda gösterilmiştir.

Ödeme Planı Değişikliği ile Uzatılan SüreStandart Nitelikli Krediler ve

Diğer AlacaklarYakın İzlemedeki Krediler ve

Diğer Alacaklar0 - 6 Ay 490.910 160.2446 - 12 Ay 549.750 103.4381 - 2 Yıl 1.725.424 411.0772 - 5 Yıl 327.495 270.9475 Yıl ve Üzeri 34.039 20.162Toplam 3.127.618 965.868

c) Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımı:

Standart Nitelikli Krediler ve Diğer

Alacaklar (1)Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer

Alacaklar (1)

Krediler ve

Diğer Alacaklar


Değişiklik YapılanlarKrediler ve

Diğer Alacaklar


Değişiklik YapılanlarKısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 30.618.427 998.504 481.809 186.186

İhtisas Dışı Krediler 24.834.491 156.283 375.022 42.863İhtisas Kredileri (2) 5.783.936 842.221 106.787 143.323Diğer Alacaklar - - - -

Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 150.486.056 2.129.114 2.596.777 779.682

İhtisas Dışı Krediler 123.370.821 1.066.718 1.911.962 713.863İhtisas Kredileri (2) 27.115.235 1.062.396 684.815 65.819Diğer Alacaklar - - - -

(1) Reeskontlar dahil edilmemiştir.(2) Fon kaynaklı tarımsal krediler, ihtisas kredileri içinde gösterilmiştir.





ç) Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları, personel kredileri ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgiler:

Kısa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli ToplamTüketici Kredileri-TP 365.275 46.979.626 47.344.901

Konut Kredisi (2) 7.893 22.722.787 22.730.680Taşıt Kredisi 2.031 196.903 198.934İhtiyaç Kredisi (2) 350.766 23.541.302 23.892.068Yurtdışı 4.165 397.900 402.065Diğer 420 120.734 121.154

Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - 3 3Konut Kredisi - 3 3Taşıt Kredisi - - -İhtiyaç Kredisi - - -Diğer - - -

Tüketici Kredileri-YP 15.386 79.308 94.694Konut Kredisi - 6.640 6.640Taşıt Kredisi - - -İhtiyaç Kredisi 1.439 35.225 36.664Yurtdışı 98 35 133Diğer 13.849 37.408 51.257

Bireysel Kredi Kartları-TP 2.594.891 2.876 2.597.767Taksitli 943.998 72 944.070Taksitsiz 1.650.893 2.804 1.653.697

Bireysel Kredi Kartları-YP 381 - 381Taksitli 13 - 13Taksitsiz 368 - 368

Personel Kredileri-TP 8.064 166.269 174.333Konut Kredisi - 250 250Taşıt Kredisi 13 14 27İhtiyaç Kredisi 7.955 164.321 172.276Yurtdışı 96 1.684 1.780Diğer - - -

Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - -Konut Kredisi - - -Taşıt Kredisi - - -İhtiyaç Kredisi - - -Diğer - - -

Personel Kredileri-YP 1.003 12.531 13.534Konut Kredisi - - -Taşıt Kredisi - - -İhtiyaç Kredisi 34 414 448Diğer 969 12.117 13.086

Personel Kredi Kartları-TP 79.329 145 79.474Taksitli 33.293 85 33.378Taksitsiz 46.036 60 46.096

Personel Kredi Kartları-YP 12 - 12Taksitli - -Taksitsiz 12 - 12

Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi) 802.983 - 802.983Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi) 3 - 3Toplam (1) 3.867.327 47.240.758 51.108.085

(1) 316.229 TL tutarındaki faiz tahakkuk ve reeskontu dahil edilmemiştir.(2) 3.442.911 TL tutarındaki fon kaynaklı tüketici kredileri tabloya dahil edilmiştir.





d) Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgiler:

Kısa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli ToplamTaksitli Ticari Krediler-TP 501.422 13.178.473 13.679.895

İşyeri Kredisi 412 432.080 432.492Taşıt Kredisi 24.369 842.694 867.063İhtiyaç Kredisi 476.641 11.903.699 12.380.340Diğer - - -

Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli - 359 359İşyeri Kredisi - - -Taşıt Kredisi - 359 359İhtiyaç Kredisi - - -Diğer - - -

Taksitli Ticari Krediler-YP 53.565 16.778.149 16.831.714İşyeri Kredisi - 2.109 2.109Taşıt Kredisi - 285 285İhtiyaç Kredisi 22.154 16.514.972 16.537.126Diğer 31.411 260.783 292.194

Kurumsal Kredi Kartları-TP 317.546 214 317.760Taksitli 100.165 195 100.360Taksitsiz 217.381 19 217.400

Kurumsal Kredi Kartları-YP 725 - 725Taksitli 701 - 701Taksitsiz 24 - 24

Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi) 94.042 - 94.042Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi) - - -Toplam (1) 967.300 29.957.195 30.924.495

(1) Tabloda yer alan kredilere ilişkin tahakkuk ve reeskont tutarları tabloya ilave edilmemiştir.

e) Kredilerin kullanıcılara göre dağılımı:

Cari Dönem Önceki DönemKamu 3.328.149 1.749.313Özel 184.948.406 140.721.363Faiz Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 3.350.947 2.249.804

Toplam 191.627.502 144.720.480





f) Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımı:

Cari Dönem Önceki DönemYurtiçi Krediler 181.834.465 136.525.746Yurtdışı Krediler 6.442.090 5.944.930Faiz Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 3.350.947 2.249.804

Toplam 191.627.502 144.720.480

g) Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen krediler:


ğ) Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklar:

Cari Dönem Önceki DönemTahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 187.917 104.549Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 480.993 452.657Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 1.672.896 1.411.854

Toplam 2.341.806 1.969.060

h) Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (net):

1) Donuk alacaklardan Ana Ortaklık Banka tarafından yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklara ilişkin bilgiler:




Diğer Alacaklar


Diğer AlacaklarCari Dönem 11.844 51.598 92.945(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)


Önceki Dönem 15.457 61.241 115.881(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)






2) Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgiler:




Diğer Alacaklar

Zarar Niteliğindeki Kredi ve

Diğer AlacaklarÖnceki Dönem Sonu Bakiyesi 207.045 476.178 2.087.260

Dönem İçinde İntikal (+) 1.475.146 218.427 431.455Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) - 1.181.982 1.156.391Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-) 1.181.982 1.156.391 -Dönem İçinde Tahsilat (-)(1) 168.486 227.780 1.276.545Aktiften Silinen (-) - - -

Kurumsal ve Ticari Krediler - - -Bireysel Krediler - - -Kredi Kartları - - -Diğer - - -

Dönem Sonu Bakiyesi (2) 331.723 492.416 2.398.561Özel Karşılık (-)(3) 187.917 480.993 1.672.896

Bilançodaki Net Bakiyesi (2) 143.806 11.423 725.665(1) Söz konusu tutarlara yeniden yapılandırılan ve itfa planına bağlanan krediler dahil edilmiştir.(2) Riski Ana Ortaklık Banka’ya ait olmayan ve dolayısıyla üzerinden karşılık ayrılmayan 257.478 TL tutarındaki fon kaynaklı kredileri de içermektedir.(3) 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Ana Ortaklık Banka takipte bulunan 627.566 TL tutarındaki kurumsal bir kredinin teminatlarını dikkate aldıktan sonra kalan 156.894 TL tutarındaki kısmı için %100 oranında karşılık ayırmıştır.

3) Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgiler:



Diğer Alacaklar


Diğer Alacaklar


Diğer AlacaklarCari Dönem: Dönem Sonu Bakiyesi 50.271 8.652 34.694

Özel Karşılık (-) 38.840 8.652 34.694Bilançodaki Net Bakiyesi 11.431 - -Önceki Dönem:Dönem Sonu Bakiyesi 32.768 7.975 19.913

Özel Karşılık (-) 16.053 7.975 19.913Bilançodaki Net Bakiyesi 16.715 - -





4) Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarının gösterimi:



Diğer Alacaklar


Diğer Alacaklar


Diğer AlacaklarCari Dönem (Net) 143.806 11.423 725.665Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 331.723 415.807 2.398.561


Özel Karşılık Tutarı (-) - - -Bankalar (Net) - - -Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) - 76.609

Özel Karşılık Tutarı (-) - 76.609 -Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) - - -Önceki Dönem (Net) 102.496 23.521 675.406Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 207.045 412.975 2.087.260



Özel Karşılık Tutarı (-) - 63.203 -Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) - - -

ı) Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacakların tasfiye politikasına ilişkin açıklama:

Ana Ortaklık Banka tarafından kredi işlemlerinden kaynaklanan alacakların tahsili amacıyla başlatılmış bulunan icra takiplerinde borçlu ve borçla ilgililerin malvarlıkları ile Ana Ortaklık Banka alacaklarının teminatını teşkil eden maddi teminatların paraya çevrilmesi süreci devam etmekte olup, işleyen bu sürecin yanı sıra Ana Ortaklık Banka alacaklarının idari yollardan tahsil ve tasfiyesine çalışılmaktadır. Alacakların idari yollardan tahsilini teminen yapılan mevzuat düzenlemesi ve Şubelere devredilen yetkiler kapsamında işlem tesis edilmekte olup, borçlu tekliflerinin Şubelere devredilen yetkileri aşması veya cari mevzuat düzenlemeleri dışında unsurlar içermesi ve teklifin Şube tarafından olumlu görüşle ilgili Genel Müdürlük birimine intikal ettirilmesi durumunda Ana Ortaklık Banka’nın yetkili kurullarından karar alınmak suretiyle firma/borçlu bazında alacağın yeniden yapılandırılması söz konusu olmaktadır.

i) Aktiften silme politikasına ilişkin açıklama:

Ana Ortaklık Banka, borçlu ve/veya borçla ilgililerin ölmüş olması ve mirasçıların mirası yasal süresi içinde reddetmiş bulunmaları, alacağın tahsilinin hukuken ve/veya fiilen olanaksız hale gelmesi, söz konusu alacakla ilgili olarak personel hakkında verilmiş mali mesuliyet kararının bulunmaması hallerinde alacaklarını kayıtlardan terkin edebilmektedir.





j) Diğer açıklama ve dipnotlar:

Cari DönemKurumsal/

Girişimci Bireysel İhtisas ToplamVadesi Geçmemiş ve Değer Kaybına Uğramamış Krediler (1) 101.080.065 50.067.212 36.435.771 187.583.048Vadesi Geçmiş ve Değer Kaybına Uğramamış Krediler 1.683.745 1.384.628 976.081 4.044.454Değer Düşüklüğüne Uğramış Krediler 1.900.395 767.119 555.186 3.222.700Toplam 104.664.205 52.218.959 37.967.038 194.850.202Değer Düşüklüğüne Uğramış Krediler İçin Ayrılan Özel Karşılık (-) 1.312.594 738.998 290.214 2.341.806Net Kredi Bakiyesi 103.351.611 51.479.961 37.676.824 192.508.396

(1) 3.442.911 TL tutarındaki bireysel, 2.135.499 TL tutarındaki tarımsal ve 18 TL tutarındaki kurumsal/girişimci kredi, riski Ana Ortaklık Banka’ya ait olmayan fon kaynaklı krediler vadesi geçmemiş ve değer kaybına uğramamış satırında gösterilmiştir.

Önceki DönemKurumsal/

Girişimci Bireysel İhtisas ToplamVadesi Geçmemiş ve Değer Kaybına Uğramamış Krediler (1) 69.971.122 43.420.080 27.846.614 141.237.816Vadesi Geçmiş ve Değer Kaybına Uğramamış Krediler 1.086.530 1.379.139 1.016.995 3.482.664Değer Düşüklüğüne Uğramış Krediler 1.563.861 642.713 563.909 2.770.483Toplam 72.621.513 45.441.932 29.427.518 147.490.963Değer Düşüklüğüne Uğramış Krediler İçin Ayrılan Özel Karşılık (-) 1.031.876 605.107 332.077 1.969.060Net Kredi Bakiyesi 71.589.637 44.836.825 29.095.441 145.521.903

(1) 2.868.496 TL tutarındaki bireysel, 2.235.702 TL tutarındaki tarımsal ve 18 TL tutarındaki kurumsal/girişimci kredi, riski Ana Ortaklık Banka’ya ait olmayan fon kaynaklı krediler vadesi geçmemiş ve değer kaybına uğramamış satırında gösterilmiştir.

Kredi sınıfları itibarıyla, vadesi geçmiş ve değer kaybına uğramamış kredilerin yaşlandırma analizi aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem 1 aya kadar 1-2 ay 2-3 ay 3 aydan fazla ToplamKrediler ve Alacaklar (1)


Tablodaki tutarlar, taksitli krediler için muaccel hale gelmiş taksit tutarları, diğer krediler için ise muaccel olmuş anapara tutarları olup, taksitli kredilerin kalan anapara tutarları toplamı 3.469.580 TL’dir.

Önceki Dönem 1 aya kadar 1-2 ay 2-3 ay 3 aydan fazla ToplamKrediler ve Alacaklar (1)

Ticari Krediler 316.572 29.157 24.520 16.544 386.793Bireysel Krediler 399.851 24.714 20.013 42.989 487.567İhtisas Kredileri 334.283 51.199 6.025 24.034 415.541Toplam 1.050.706 105.070 50.558 83.567 1.289.901






6. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar:

a) Repo işlemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilenlere ilişkin bilgilerin karşılaştırmalı olarak net değerleriyle ilgili açıklama:

a.1) Repo işlemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:


TP YP TP YPDevlet Tahvili 1.114.647 3.567.579 466.841 3.910.057Hazine Bonosu - - - -Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - - -Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - - - -Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -Diğer - - - -Toplam 1.114.647 3.567.579 466.841 3.910.057

a.2) Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler:


TP YP TP YPBono - - - -Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler 3.009.483 1.987.576 3.024.939 1.157.083Diğer - - - -Toplam 3.009.483 1.987.576 3.024.939 1.157.083

b) Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemDevlet Tahvili 10.133.222 10.162.945Hazine Bonosu - 29.947Diğer Kamu Borçlanma Senetleri 13.407 6.966Toplam 10.146.629 10.199.858

c) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgiler:


Borsada İşlem Görenler 10.146.629 10.199.858Borsada İşlem Görmeyenler 76.846 39.958

Değer Azalma Karşılığı (-) - -Toplam 10.223.475 10.239.816





ç) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların yıl içindeki hareketleri:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başındaki Değer 10.239.816 15.799.338Konsolidasyon Kapsamına Girişler - -Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları 1.064.698 224.816Yıl İçindeki Alımlar 154.288 288.638Satış ve İtfa Yoluyla Elden Çıkarılanlar (1.234.485) (6.072.976)Değer Azalışı Karşılığı (-) 842 -Dönem Sonu Toplamı 10.223.475 10.239.816

Ana Ortaklık Banka, 2008 yılında, daha önce finansal tablolarında satılmaya hazır finansal varlıklar içerisinde takip ettiği 23.630.115 TL, 717.616 bin Avro ve 1.483.317 bin ABD Doları nominal tutarlı menkul kıymeti, rayiç değer toplamı sırasıyla 22.971.669 TL, 702.950 bin Avro ve 1.562.742 bin ABD Doları olan defter değerleri ile, daha önce gerçeğe uygun değer farkı kâr/zarara yansıtılan finansal varlıklar içerisinde takip ettiği 37.951 bin Avro ve 45.501 bin ABD Doları nominal değerli menkul kıymeti rayiç değerleri toplamı sırasıyla 37.178 bin Avro ve 62.311 bin ABD Doları olan defter değerleri ile elde tutma niyetindeki değişiklikten dolayı, Kamu Gözetimi, Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu’nun 31 Ekim 2008 tarih ve 27040 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan TMS 39 Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı Hakkında Tebliğde Değişiklik Yapılmasına İlişkin Tebliğ’e uygun olarak, vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar portföyüne yeniden sınıflamıştır.

Yeniden sınıflandırılan satılmaya hazır menkul kıymetlere ilişkin 68.984 TL, (23.067) bin Avro ve (15.207) bin ABD Doları tutarındaki ertelenmiş vergi öncesi değerleme farkları, özkaynaklar altında izlenmekte olup, ilgili menkul kıymetlerin itfa tarihlerine kadar doğrusal reeskont yöntemiyle sonuç hesaplarına aktarılmaktadır. Bilanço tarihi itibarıyla özkaynaklarda kalan negatif değerleme farkı 11.890 bin ABD Doları ve 2.312 bin Avro tutarındadır.

Alım satım amaçlı menkul kıymetler portföyünden vadeye kadar elde tutulacak portföyüne sınıflanan menkul kıymetlerin bilanço tarihi itibarıyla rayiç değerleri toplamı 30.548 bin Avro ve 69.943 bin ABD Doları tutarındadır.

Alım satım amaçlı menkul değerler portföyünden vadeye kadar elde tutulacak menkul kıymetler portföyüne sınıflama yapılmamış olması durumunda cari dönemde 11.001 TL tutarında gelir reeskontu kaydedilecek olup, yapılan sınıflamanın gelir tablosu etkisi ise 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla (22.979) TL tutarında olacaktı.

7. İştiraklere ilişkin bilgiler (net):

a) 1) Konsolide edilmeyen iştiraklere ilişkin bilgiler:

Unvanı Adres (Şehir/Ülke)Ana Ortaklık Banka’nın Pay

Oranı-Farklıysa Oy Oranı (%)Ana Ortaklık Banka Risk

Grubu Pay Oranı (%)1 Bankalararası Kart Merkezi

A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 12,50 17,982 Kredi Kayıt Bürosu A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 10,00 9,09

Aktif

Toplamı (2) Özkaynak (2)Sabit Varlık

Toplamı (2) (3)Faiz

Gelirleri (2)Menkul Değer


Kâr/Zararı (2)

Önceki Dönem

Kâr/Zararı (2)

Gerçeğe Uygun

Değeri (1)

1 68.358 29.660 42.972 985 - 3.869 3.490 -2 146.724 100.690 73.874 4.877 - 33.299 21.834 -

(1) İştiraklerin borsada işlem görmemesi nedeniyle gerçeğe uygun değeri bulunmamaktadır.(2) Cari dönem finansal tablo bilgileri, 31 Aralık 2015 tarihli denetimden geçmemiş finansal tablolardan, önceki döneme ait kâr/zarar rakamları ise 31 Aralık 2014 tarihli denetimden geçmiş finansal tablolardan alınmıştır. (3) Sabit varlık toplamı içinde maddi ve maddi olmayan duran varlıklar yer almaktadır.





b) 1) Konsolide edilen iştiraklere ilişkin açıklama:



Grubu Pay Oranı (%)1 Arap Türk Bankası A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 22,22 15,43

Aktif

Toplamı (2) Özkaynak (2)Sabit Varlık Toplamı (2)

Faiz Gelirleri (2)



Önceki Dönem

Kâr/Zararı (2)

Gerçeğe Uygun

Değeri (1)

1 4.023.292 601.823 22.259 114.097 23.738 70.106 70.506 -(1) Arap Türk Bankası A.Ş.’nin borsada işlem görmemesi nedeniyle gerçeğe uygun değeri bulunmamaktadır.(2) Arap Türk Bankası A.Ş.’nin cari dönem finansal tablo bilgileri 31 Aralık 2015 tarihli denetimden geçmiş finansal tablolardan, önceki döneme ait kâr/zarar rakamları ise 31 Aralık 2014 tarihli denetimden geçmiş finansal tablolarından alınmıştır.

2) Konsolide edilen iştiraklere ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 82.116 71.283Dönem İçi Hareketler 10.745 10.833

Alışlar - -Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri - 30.864Cari Yıl Payından Alınan Kâr - -Konsolidasyon Kapsamına Giren İştirak - -Transfer - -Satışlar - -Yeniden Değerleme Artışı 10.745 -Değer Azalma Karşılıkları - 20.031

Dönem Sonu Değeri 92.861 82.116Sermaye Taahhütleri - -Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) 15,43 15,43

3) Konsolide edilen iştiraklere ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:

Cari Dönem Önceki DönemBankalar 92.861 82.116Sigorta Şirketleri - -Faktoring Şirketleri - -Leasing Şirketleri - -Finansman Şirketleri - -Diğer Mali İştirakler - -

4) Borsaya kote edilen iştirakler:






8. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (net):

a) 1) Konsolide edilmeyen bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler:



Grubu Pay Oranı (%)1 Ziraat Teknoloji A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 100,00 100,00



Faiz Gelirleri (2)



Önceki Dönem

Kâr/Zararı (2)

Gerçeğe Uygun

Değeri (1)

1 42.956 12.942 9.886 394 74 3.019 5.930 -(1) Bağlı ortaklığın borsada işlem görmemesi nedeniyle gerçeğe uygun değeri bulunmamaktadır.(2) Cari dönem finansal tablo bilgileri, 31 Aralık 2015 tarihli denetimden geçmemiş finansal tablolarından alınmış olup, önceki döneme ait kâr/zarar rakamı 31 Aralık 2014 tarihli denetimden geçmiş finansal tablolarından alınmıştır.

b) 1) Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin açıklama:

Ana Ortaklık Banka’nın konsolide olmayan finansal tablolarında, yurtdışında faaliyet gösteren ve yabancı para cinsinden takip edilen konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin yatırımlar gerçeğe uygun değerleri ile izlenmektedir. Söz konusu ortaklıklar için hazırlanan değerleme raporları ile gerçeğe uygun değerler tespit edilmiş, değerleme farkları ortaklık değerlerine eklenerek karşılığında özkaynaklar altında “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabında muhasebeleştirilmiştir.

Unvanı Adres (Şehir/Ülke)

Ana Ortaklık Banka’nın Pay Oranı-

Farklıysa Oy Oranı (%)

Ana Ortaklık Banka Risk Grubu

Pay Oranı (%)1 Ziraat Hayat ve Emeklilik A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 100,00 100,002 Ziraat Sigorta A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 100,00 100,003 Ziraat Finansal Kiralama A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 100,00 100,004 Ziraat Yatırım Menkul

Değerler A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 100,00 99,605 Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş. İstanbul/TÜRKİYE 100,00 99,706 Ziraat Katılım Bankası A.Ş. (1) İstanbul/TÜRKİYE 100,00 100,007 Ziraat Bank International A.G. Frankfurt/ALMANYA 100,00 100,008 Ziraat Bank BH d.d. Saraybosna/BOSNA HERSEK 100,00 100,009 Ziraat Bank (Moscow) JSC (2) Moskova/RUSYA 100,00 100,0010 Kazakhstan Ziraat Int. Bank Almatı/KAZAKİSTAN 100,00 99,5811 Ziraat Bank Azerbaycan ASC (3) Bakü/AZERBAYCAN 100,00 100,0012 Ziraat Bank Montenegro AD (4) Podgoritsa/KARADAĞ 100,00 100,00

(1) Ziraat Katılım Bankası A.Ş., BDDK’nın 10 Ekim 2014 tarih ve 6046 sayılı izniyle kurulmuş ve 13 Şubat 2015 tarihinde tescil edilmiş olup, Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu’nun 14 Mayıs 2015 tarih ve 29355 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan 12 Mayıs 2015 tarih, 6302 sayılı kararı ile faaliyete başlamıştır.(2) Ziraat Bank (Moscow) CJSC’nin unvanı 14 Ağustos 2015 tarihinde Ziraat Bank (Moscow) JSC olarak değişmiştir.(3) Ziraat Bank Montenegro AD, Ana Ortaklık Banka’nın Karadağ’da iştirak banka kurmasına ilişkin olarak ülke Merkez Bankasından 6 Nisan 2015 tarihinde alınan izne istinaden, 27 Temmuz 2015 tarihinde faaliyete başlamıştır.(4) Ziraat Bank Azerbaycan ASC, Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklığı olarak, Genel Müdürlük ve İçerişehir/Bakü Şubesi ile 27 Temmuz 2015 tarihinde faaliyetlerine başlamıştır.







Faiz Gelirleri (3) (4)

Menkul Değer


Kâr/Zararı (3)

Önceki Dönem

Kâr/Zararı (3)

Gerçeğe Uygun

Değeri (1)

İhtiyaç Duyulan

Özkaynak Tutarı

1 2.641.099 304.118 2.382 131.377 - 162.829 151.037 - -2 593.758 196.286 3.142 55.586 - 86.878 66.947 - -3 2.421.713 235.944 1.605 1.156 - 36.304 (59.785) - -4 321.963 94.673 684 8.449 3.305.770 23.538 14.362 - -5 21.221 17.884 815 1.729 13.734 5.524 3.051 - -6 2.176.809 663.615 59.434 65.993 20.206 (12.897) - - -7 4.414.530 581.254 3.289 134.238 2.745 40.314 17.828 665.528 -8 1.164.199 185.867 54.538 44.006 751 13.775 5.608 173.616 -9 133.758 83.865 3.109 10.384 158 2.415 2.878 89.412 -10 491.099 176.525 11.408 21.313 2.374 14.774 19.845 226.569 -11 166.029 98.786 3.207 7.308 920 6.418 - 107.931 -12 41.880 28.743 3.729 178 - (3.018) - 28.647 -

(1) Gerçeğe uygun değerleri belirtilen ortaklıklar dışındakiler için, borsada işlem görmemeleri nedeniyle rayiç değer tespiti yapılamamış olup söz konusu ortaklıklar elde etme maliyeti ile, varsa değer düşüklüğünün net tutarı üzerinden taşınmaktadır. Gerçeğe uygun değeri bulunan ortaklıklar için ise gerçeğe uygun değerler sadece Ziraat Bankası’na ait olan kısmı göstermektedir.(2) Ziraat Yatırım Menkul Değerler A.Ş. ile Ziraat Portföy Yönetimi A.Ş.’ye ait menkul değer gelirleri, net satışları göstermektedir.(3) Yukarıdaki tabloda bulunan bağlı ortaklıklara ait bilgiler, bağlı ortaklıkların 31 Aralık 2015 tarihli denetimden geçmemiş finansal tablolarından alınmış olup, önceki döneme ait kâr/zarar rakamları 31 Aralık 2014 tarihli denetimden geçmiş finansal tablolarından alınmıştır.(4) Faiz gelirleri sütununda gösterilen Ziraat Katılım Bankası A.Ş.’ye ait tutarlar kâr payı gelirlerini içermektedir.

2) Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler (Ana Ortaklık Banka’ya ait değerleri yansıtmaktadır):

Cari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 1.453.735 1.145.069Dönem İçi Hareketler 989.208 308.666

Konsolidasyon Kapsamına Girişler - -Alışlar (2) 997.857 100.000Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri 16.921 -Cari Yıl Payından Alınan Kâr - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara Transferler - -Satışlar - -Yeniden Değerleme Artışı 227.760 208.666Değer Azalma Karşılıkları (-) 253.330 -

Dönem Sonu Değeri 2.442.943 1.453.735Sermaye Taahhütleri - -Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) - -

(1) Dönem içerisinde yapılan bedelli sermaye artışları “Alışlar” satırında gösterilmiştir.(2) Ana Ortaklık Banka’nın bağlı ortaklığı olarak kurulan Ziraat Bank Azerbaycan ASC, Ziraat Katılım Bankası A.Ş. ve Ziraat Bank Montenegro AD’ye ait tutarları da içermektedir.





3) Konsolide edilen bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlar:

Cari Dönem Önceki DönemBankalar 1.966.702 977.494Sigorta Şirketleri 129.972 129.972Faktoring Şirketleri - -Leasing Şirketleri 282.839 282.839Finansman Şirketleri - -Diğer Mali İştirakler 63.430 63.430

c) Borsaya kote konsolide edilen bağlı ortaklıklar:


9. a) Birlikte kontrol edilen ortaklıklara (iş ortaklıkları) ilişkin bilgiler:

Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (1)

Ana Ortaklık

Banka’nın Payı (2)

Grubun Payı

Dönen Varlık

Duran Varlık

UzunVadeli

Borç Gelir GiderTurkmen Turkish Joint Stock Commercial Bank 39.937 39.937 552.881 12.180 6.901 69.577 39.875UTBANK JSC (3) 36.355 36.370 244.978 3.258 2.182 23.873 13.660Toplam 76.292 76.307 797.859 15.438 9.083 93.450 53.535

(1) Yukarıdaki tabloda bulunan birlikte kontrol edilen ortaklıklara ait bilgiler birlikte kontrol edilen ortaklıkların 31 Aralık 2015 tarihli denetimden geçmemiş finansal tablolarından alınmıştır.(2) Ana Ortaklık Banka’nın birlikte kontrol edilen ortaklıklarının özkaynaklarından sermaye oranına göre aldığı payı ifade etmektedir.(3) Ana Ortaklık Banka’nın birlikte kontrol edilen ortaklıklarından olan Uzbekistan Turkish Bank JSC’nin unvanı 8 Mayıs 2015 tarihinde UTBANK JSC olarak değişmiştir.

Yurtdışında faaliyet gösteren ve yabancı para cinsinden takip edilen birlikte kontrol edilen ortaklıklara ilişkin yatırımlar gerçeğe uygun değerleri ile izlenmektedir. Söz konusu ortaklıklar için hazırlanan değerleme raporları ile gerçeğe uygun değerler tespit edilmiş, değerleme farkları ortaklık değerlerine eklenerek karşılığında özkaynaklar altında “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabında muhasebeleştirilmiştir.

10. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler:

Finansal kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemBrüt Net Brüt Net

1 Yıldan Az 360.879 317.383 760.492 634.4141-5 Yıl Arası 2.192.205 1.874.178 1.341.307 1.155.4805 Yıldan Fazla 190.422 171.841 66.181 61.362Toplam 2.743.506 2.363.402 2.167.980 1.851.256

11. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalar:

Grup’un riskten korunma amaçlı türev finansal varlığı bulunmamaktadır. (31 Aralık 2014: Bulunmamaktadır).

12. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalar:






13. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklama:

Grup’un durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır. Satış amaçlı elde tutulan varlıklar ise bireysel, ticari ve zirai alacaklar dolayısıyla edinilen gayrimenkuller ile Ana Ortaklık Bankaca kullanımına ihtiyaç duyulmayan gayrimenkullerden oluşmaktadır. Satışa konu edilen söz konusu gayrimenkuller Ana Ortaklık Banka’nın internet sitesinde ilan edilmektedir.

Grup’un, bireysel alacaklarından dolayı 13.494 TL, ticari alacaklarından dolayı 185.021 TL ve zirai alacaklarından dolayı 45.852 TL olmak üzere edindiği gayrimenkullerin toplamı 244.367 TL, ayrıca bireysel alacaklarından dolayı edindiği menkullerin toplamı 1.849 TL olarak gerçekleşmiştir. Ana Ortaklık Banka, elden çıkarılacak kıymetlere toplam 4.658 TL amortisman uygulamıştır. (31 Aralık 2014: Bireysel alacaklarından dolayı 15.038 TL, ticari alacaklarından dolayı 127.458 TL ve zirai alacaklarından dolayı 33.716 TL olmak üzere edindiği gayrimenkullerin toplamı 176.212 TL, ayrıca bireysel alacaklarından dolayı edindiği menkullerin toplamı 740 TL olarak gerçekleşmiştir. Banka, elden çıkarılacak kıymetlere toplam 2.745 TL amortisman uygulamıştır).

14. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar:

Gayrimenkul

Finansal Kiralama

ile Edinilen MDV Araçlar

Faaliyet Kiralaması Geliştirme

Maliyetleri (1) Diğer MDV ToplamÖnceki Dönem Sonu:

Maliyet 5.173.711 6.961 38.495 144.560 638.551 6.002.278Birikmiş Amortisman (-) 758.047 1.192 26.067 74.927 331.106 1.191.339

Net Defter Değeri 4.415.664 5.769 12.428 69.633 307.445 4.810.939Cari Dönem Sonu:

Dönem Başı Net Defter Değeri 4.415.664 5.769 12.428 69.633 307.445 4.810.939Dönem İçi Değişimler (Net) 113.560 2.908 7.436 65.618 186.222 375.744Amortisman Bedeli (Net) (-) 111.273 994 (3.059) 36.451 79.569 225.228Değer Düşüş Karşılığı (-) 3.740 - - - 31 3.771Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları (-) - - - - - -Dönem Sonu Maliyet 5.283.531 9.869 45.931 210.178 824.742 6.374.251Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) 869.320 2.186 23.008 111.378 410.675 1.416.567

Kapanış Net Defter Değeri 4.414.211 7.683 22.923 98.800 414.067 4.957.684(1) Ana Ortaklık Banka, daha önceden maddi olmayan duran varlıklar içerisinde takip ettiği faaliyet kiralaması geliştirme maliyetlerini 31 Mart 2015 tarihli finansal tablolarında maddi duran varlıklar altında sınıflandırmaya başlamıştır.

a) Cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş olan ve her biri veya bazıları finansal tabloların bütünü açısından önemli olmamakla birlikte toplamı finansal tabloların bütünü açısından önemli olan değer düşüklükleri için ilgili varlık grupları itibarıyla ayrılan veya iptal edilen değer azalışı tutarları ile bunlara neden olan olay ve şartlar: Bulunmamaktadır.

b) Maddi duran varlıklar üzerindeki rehin, ipotek ve varsa diğer kısıtlamalar, maddi duran varlıklar için inşaat sırasında yapılan harcamaların tutarı, maddi duran varlık alımı için verilen taahhütler: Bulunmamaktadır.





15. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar:


Defter DeğeriBirikmiş

Amortismanı Net Değeri Defter DeğeriBirikmiş

Amortismanı Net Değeriİlk Tesis Taazzuv Giderleri 5.904 5.398 506 2.074 965 1.109Şerefiye - - - - - -Gayrimaddi Haklar 366.035 120.424 245.611 337.070 144.864 192.206Toplam 371.939 125.822 246.117 339.144 145.829 193.315

a) Finansal tabloların bütünü açısından önem arz eden bir maddi olmayan duran varlık bulunması durumunda, bunun defter değeri, tanımı ve kalan amortisman süresi: Bulunmamaktadır.

b) Varsa devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede gerçeğe uygun değeri ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıklara ilişkin bilgi: Bulunmamaktadır.

c) Devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede gerçeğe uygun değeri ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıkların ilk kayıt tarihinden sonraki değerlemelerinin hangi yönteme göre yapıldığı: Bulunmamaktadır.

ç) Kullanımında herhangi bir kısıtlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varlıkların defter değeri: Bulunmamaktadır.

d) Maddi olmayan duran varlık edinimi için verilmiş olan taahhütlerin tutarı: Bulunmamaktadır.

e) Yeniden değerleme yapılan varlık türü bazında maddi olmayan duran varlıklar: Bulunmamaktadır.

f) Varsa dönem içinde gider kaydedilen araştırma geliştirme giderlerinin toplam tutarı: Bulunmamaktadır.

g) Finansal tabloları konsolide edilen ortaklıklardan dolayı ortaya çıkan Grup bazında pozitif veya negatif konsolidasyon şerefiyesi: Bulunmamaktadır.

h) Şerefiyeye ilişkin bilgiler: Bulunmamaktadır.

16. Ertelenmiş vergi varlığına ilişkin açıklamalar:

Grup, bir varlığın veya yükümlülüğün defter değeri ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasında ortaya çıkan vergilendirilebilir geçici farklar için “Gelir Vergilerine İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” (“TMS 12”) hükümlerine uygun olarak ertelenmiş vergi hesaplayarak kayıtlarına yansıtmaktadır. Ertelenmiş vergi hesaplanmasında yürürlükteki vergi mevzuatı uyarınca bilanço tarihi itibarıyla geçerli bulunan yasalaşmış vergi oranları kullanılmaktadır.

İndirilebilir geçici farklardan oluşan ertelenmiş vergi varlıkları, gelecekte vergiye tabi kâr elde etmek suretiyle bu farklardan yararlanmanın kuvvetle muhtemel olması şartıyla hesaplanmaktadır. Hesaplanan ertelenmiş vergi alacakları ile ertelenmiş vergi borçları finansal tablolarda netleştirilerek gösterilmektedir.





İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla, hesaplanan ertelenmiş vergilere ilişkin bilgiler aşağıda gösterilmiştir.

Cari Dönem Önceki DönemErtelenmiş Vergi Aktifi 266.827 225.590Ertelenmiş Vergi Pasifi 2.357 2.941Net Ertelenmiş Vergi Aktifi 264.470 222.649Net Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri (582.642) 502.520

Cari Dönem Önceki DönemKıdem Tazminatı 141.076 134.158Kısa Vadeli Çalışan Hakları 35.870 30.335Finansal Varlıkların Değerlemesi 49.940 (34.459)Diğer 37.584 92.615Net Ertelenmiş Vergi Varlığı 264.470 222.649

Cari Dönem Önceki Dönem1 Ocak İtibarıyla 222.649 336.566Konsolidasyon Kapsamına Girişler - -Efektif Vergi Oranındaki Değişikliğin Etkisi - -Ertelenmiş Vergi (Gideri)/Geliri (582.642) 502.520Ertelenmiş Vergi Gideri (Net) (582.642) 502.520Özkaynaklar Altında Muhasebeleştirilen Ertelenmiş Vergi 624.463 (616.437)Ertelenmiş Vergi Aktifi 264.470 222.649

17. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler:

31 Aralık 2015 ve 2014 tarihleri itibarıyla, bilançonun diğer aktifler kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.





II. KONSOLİDE BİLANÇONUN PASİF HESAPLARINA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

1. a) Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgiler:

1) Mevduat bankaları için:

Cari Dönem Vadesiz7 Gün İhbarlı


1 Yıl ve Üstü



Yurtiçinde Yer. K. 10.900.141 - 8.712.995 14.420.590 4.280.762 2.921.964 9.726.044 431 50.962.927Yurtdışında Yer. K. 1.471.856 - 196.646 2.046.867 511.415 704.094 3.411.002 - 8.341.880

Resmî Kur. Mevduatı 5.765.117 - 3.440.895 4.511.961 1.247.351 2.865.402 94.380 13.276 17.938.382Tic. Kur. Mevduatı 4.553.542 - 3.605.918 5.111.621 1.071.958 328.128 1.166.738 - 15.837.905Diğ. Kur. Mevduatı 1.533.085 - 1.857.417 3.081.800 259.595 737.257 474.829 252.326 8.196.309Kıymetli Maden DH 1.039.897 - 25.203 123.939 18.613 9.393 8.662 1.225.707Bankalar Mevduatı 279.728 - 6.127.518 995.229 1.094.520 1.116.474 73.416 9.686.885

TCMB 11.521 - - - - - - 11.521Yurtiçi Bankalar 35.674 - 5.046.468 51.023 109.610 36.885 - 5.279.660Yurtdışı Bankalar 87.163 - 1.049.200 944.206 984.910 1.079.589 73.416 4.218.484Katılım Bankaları 145.370 - 31.850 - - - - 177.220Diğer - - - - - - - -

Toplam 41.389.500 - 26.742.245 84.355.347 12.732.959 9.673.508 15.754.967 271.571 190.920.097

Önceki Dönem Vadesiz7 Gün İhbarlı


1 Yıl ve Üstü



Yurtiçinde Yer. K. 6.794.822 - 3.966.163 12.541.984 3.136.388 1.880.975 8.547.352 375 36.868.059Yurtdışında Yer. K. 982.880 - 281.846 1.637.434 409.218 438.059 2.243.564 5 5.993.006

Resmî Kur. Mevduatı 5.999.471 - 2.726.721 3.817.762 612.103 3.268.289 427.620 - 16.851.966Tic. Kur. Mevduatı 3.707.864 - 4.559.751 4.002.438 111.733 192.822 1.018.718 - 13.593.326Diğ. Kur. Mevduatı 1.367.138 - 1.376.527 3.808.751 103.949 453.067 6.114 - 7.115.546Kıymetli Maden DH 1.553.092 - 42.462 213.553 17.807 8.436 9.928 - 1.845.278Bankalar Mevduatı 250.583 - 4.118.592 902.597 432.047 22.892 14.048 - 5.740.759

TCMB 9.480 - 372 16.892 - - - - 26.744Yurtiçi Bankalar 22.208 - 3.466.202 287.059 18.000 22.892 - - 3.816.361Yurtdışı Bankalar 110.427 - 652.018 598.646 414.047 - 14.048 - 1.789.186Katılım Bankaları 108.468 - - - - - - - 108.468Diğer - - - - - - - - -

Toplam 32.428.401 - 19.475.207 75.776.098 8.496.623 7.051.858 12.911.104 5.433 156.144.724





b) Tasarruf mevduatına ilişkin olarak:

1) Sigorta limitini aşan tutarlar:

a) Mevduat bankaları için mevduat sigortası kapsamında bulunan ve mevduat sigortası limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgiler (Ana Ortaklık Banka’ya ait değerleri yansıtmaktadır):

Tasarruf Mevduatı

Mevduat Sigortası Kapsamında Bulunan Mevduat Sigortası Limitini Aşan



Tasarruf Mevduatı (2) 52.356.589 45.578.354 25.598.381 22.285.192Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH (2) 19.394.479 16.414.992 23.644.817 16.534.145Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ.H. - - - -Yurtdışı Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigortasına Tabi Hesaplar (1) 549.775 507.656 57.489 44.686Kıyı Bnk. Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı Mercilerin Sigorta Tabi Hesaplar - - - -

(1) Bulgaristan ve Yunanistan’da hem tüzel hem de gerçek kişi tasarruf mevduatlarının sigorta kapsamında olması ve sigorta limiti içerisindeki tutarın sistem tarafından hesaplanması dolayısı ile sırasıyla 57.299 TL ve 7.465 TL tutarındaki tüzel kişi mevduatları ayrıştırılamadığından tabloya dahil edilmiştir (31 Aralık 2014: Bulgaristan ve Yunanistan için sırasıyla 27.725 TL, 14.642 TL).(2) İlgili mevduat bakiyeleri yurtdışı şubelerini içermemektedir.

Bakanlar Kurulu’nun 29 Aralık 2003 tarih ve 2003/6668 sayılı kararı çerçevesinde T. İmar Bankası T.A.Ş. nezdinde bulunan tasarruf mevduatının Banka tarafından ödenmesi nedeniyle Banka nezdinde açılan vadesiz hesaplar reeskont hariç toplamı olan 1.558 TL yukarıdaki toplama ilave edilmemiştir.

Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu Prim Tutarı, Bankaların yurtiçi şubeleri nezdinde açılmış olan gerçek kişilere ait mevduat miktarı üzerinden hesaplanmakta olup, 15 Şubat 2013 tarih ve 28560 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Sigortaya Tabi Mevduat ve Katılım Fonları ile Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonunca Tahsil Olunacak Primlere Dair Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına İlişkin Yönetmelik uyarınca, bir bankada bir gerçek kişiye ait tasarruf mevduatının anapara ile bunların faiz reeskontları toplamının 100 TL’ye kadar olan kısmının sigorta kapsamında olması nedeniyle yukarıda belirtilen rakamlara, reeskont tutarı olan 501.824 TL dahil edilmiştir.

2) Merkezi yurtdışında bulunan Ana Ortaklık Banka’nın Türkiye’deki şubesinde bulunan tasarruf mevduatı merkezin bulunduğu ülkede sigorta kapsamında ise bu duruma ilişkin açıklama (Ana Ortaklık Banka’nın bilgilerini içermektedir):

Ana Ortaklık Banka’nın merkezi Türkiye’de bulunmaktadır.





3) Sigorta kapsamında bulunmayan tutarlar:

a) Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan gerçek kişilerin tasarruf mevduatı (Ana Ortaklık Banka’nın bilgilerini içermektedir):

Cari Dönem Önceki DönemYurtdışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar 52.302 51.132Hakim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar - -Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduat ile Diğer Hesaplar 3.923 3.73126/9/2004 Tarihli ve 5237 Sayılı TCK’nın 282’nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan Mal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ile Diğer Hesaplar - -Türkiye’de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan Mevduat Bankalarında Bulunan Mevduat - -

2. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:

a) Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosu:


Vadeli İşlemler 24.700 43.551 5.771 4.167Swap İşlemleri 3.956 227.951 13.028 393.418Futures İşlemleri - - - -Opsiyonlar 3 21 7 6Diğer - - - -

Toplam 28.659 271.523 18.806 397.591

3. Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin bilgiler:

a) Bankalar ve diğer mali kuruluşlara ilişkin genel bilgiler:


T.C. Merkez Bankası Kredileri - - - -Yurtiçi Banka ve Kuruluşlardan 269.760 1.001.940 319.412 678.240Yurtdışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan 944.015 18.571.688 944.015 13.670.686

Toplam 1.213.775 19.573.628 1.263.427 14.348.926

b) Alınan kredilerin vade ayrımına göre gösterilmesi:


Kısa Vadeli 255.656 7.155.010 295.014 10.389.206Orta ve Uzun Vadeli 958.119 12.418.618 968.413 3.959.720Toplam 1.213.775 19.573.628 1.263.427 14.348.926





3. c) Grup’un yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin ilave açıklamalar da yapılır. Yükümlülüklerin yoğunlaştığı alanlar fon sağlayan müşteriler, sektör grupları veya risk yoğunlaşmasının görüldüğü diğer kriterler:

Grup’un yükümlülüklerinin %61,53’ü mevduattan oluşmaktadır. Mevduatlar, geniş bir tabana yayılmış ve istikrarlı bir yapıya sahiptir. Grup’un yükümlülüklerine ilişkin herhangi bir risk yoğunlaşması bulunmamaktadır.

d) Repo işlemlerinden sağlanan fonlara ilişkin bilgiler:


Yurtiçi İşlemlerden 27.289.499 - 16.310.776 -Mali Kurum ve Kuruluşlar 27.068.715 - 15.777.291 -Diğer Kurum ve Kuruluşlar 212.000 - 510.319 -Gerçek Kişiler 8.784 - 23.166 -Yurtdışı İşlemlerden - 14.744.813 - 15.470.300Mali Kurum ve Kuruluşlar - 14.744.813 - 15.470.300Diğer Kurum ve Kuruluşlar - - - -Gerçek Kişiler - - - -Toplam 27.289.499 14.744.813 16.310.776 15.470.300

e) İhraç edilen menkul kıymetlere ilişkin bilgiler:


Banka Bonoları 2.199.333 756.233 1.550.328 783.430Tahviller 131.791 2.332.040 67.845 1.872.274Toplam 2.331.124 3.088.273 1.618.173 2.655.704

4. Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço toplamının %10’unu aşıyorsa, bunların en az %20’sini oluşturan alt hesapların isim ve tutarları:

Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.

5. Kiralama işlemlerinden borçlara ilişkin bilgiler:

Finansal kiralama sözleşmelerinde kira taksitleri kiralanan malın bedeli, Grup’un ticari kredi faiz oranı ve sözleşmenin vadesine göre belirlenmekte ve kira sözleşmelerinde yer alan tutarlar eşit taksitler halinde ödenmektedir. Bu sözleşmelerde Grup’a önemli yükümlülükler getiren hususlar bulunmamaktadır.

Grup’un finansal kiralama işlemlerinden borcu bulunmamaktadır (31 Aralık 2014: Bulunmamaktadır).





6. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler:

Grup’un riskten korunma amaçlı türev finansal borcu bulunmamaktadır (31 Aralık 2014: Bulunmamaktadır).

7. Karşılıklara ilişkin açıklamalar:

a) Genel karşılıklara ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemGenel Karşılıklar 2.925.818 2.363.069I. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 2.506.562 2.066.161

Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar 121.600 69.814II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 152.015 126.660

Ödeme Süresi Uzatılanlar için İlave Olarak Ayrılanlar 28.425 18.471Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar 164.752 118.974Diğer 102.489 51.274

b) Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacakları anapara kur azalış karşılıkları:

Ana Ortaklık Banka’nın dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacakları anapara kur azalış karşılığı 5.561 TL’dir (31 Aralık 2014: 2.071 TL).

c) Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılıkları:

Tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi krediler özel karşılığı 55.629 TL’dir. (31 Aralık 2014: 58.774 TL).

ç) Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler:

1) Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklara ilişkin açıklama:

Ana Ortaklık Banka yönetimi kararı ile ekonomi ve piyasalarda meydana gelebilecek muhtemel gelişmeler dikkate alınmak suretiyle ve ihtiyatlılık prensibi çerçevesinde 79.600 TL tutarındaki kısmı cari yılda iptal edilen toplam 1.240.400 TL tutarında Raporlama Standartları gereklilikleri dışında serbest karşılık ayrılmıştır. Ayrıca memur eliyle gerçekleştirilen para grupları için 16.700 TL tutarında karşılık ve 319 TL tutarında diğer karşılık bulunmaktadır.

Cari Dönem Önceki DönemMuhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 1.257.419 1.334.053

2) Diğer karşılıkların, karşılıklar toplamının %10’unu aşması halinde aşıma sebep olan alt hesapların isim ve tutarları:

Ana Ortaklık Banka’nın dava dosyaları ile ilgili olarak hukuk departmanından alınan bilgi neticesinde, her birinin tutarı 100 TL ve üstü olan ve toplamı 47.485 TL tutarındaki Banka’nın aleyhine açılmış davalardan Banka aleyhine sonuçlanma olasılığı bulunan ancak henüz kesinleşmemiş davalar için bu finansal tablolarda %100 oranında olmak üzere 34.759 TL tutarında karşılık ayrılmıştır.

Ana Ortaklık Banka yönetiminin kararı ile tasfiye olacak alacaklar hesaplarında bakiyesi bulunan kredi müşterilerinin 4077 Sayılı Tüketicinin Korunması Hakkında Kanun hükümleri gereğince canlı krediler grubunda izlenmekte olan bireysel kredileri için 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” çerçevesinde ve ihtiyatlılık ilkesi göz önünde bulundurularak bu tür kredilerin teminatları dikkate alınmadan toplam 88.600 TL tutarında karşılık ayrılmıştır.

Ayrıca, Grup Tazmin Edilmemiş ve Nakde Dönüşmemiş Gayrinakdi Krediler için 55.629 TL (31 Aralık 2014: 58.774 TL) ve diğer karşılıklar için 45.625 TL (31 Aralık 2014: 20.970 TL) tutarında karşılık ayırmıştır. Grup’un bilançoda yukarıda belirtilen karşılıklar sonrasında 1.482.032 TL (31 Aralık 2014: 1.638.656 TL) tutarında diğer karşılık bakiyesi bulunmaktadır.





d) Çalışan hakları karşılığına ilişkin yükümlülükler:

1) Kıdem tazminatı ve kullanılmamış izin hakları

Grup, kıdem tazminatı ve izin haklarına ilişkin yükümlülüklerini TMS 19 “Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı” hükümlerine göre muhasebeleştirilmekte olup, gelecekteki kıdem ve ihbar tazminatlarından doğan yükümlülüklerini net bugünkü değeri üzerinden hesaplamış ve finansal tablolara yansıtmıştır. 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla 170.572 TL (31 Aralık 2014: 151.677 TL) tutarındaki izin karşılığı ve 689.727 TL (31 Aralık 2014: 670.790 TL) kıdem tazminatı karşılığı finansal tablolarda “Çalışan Hakları Karşılığı” hesabına kaydedilmiştir.

Ana Ortaklık Banka’nın kıdem tazminatı yükümlülüğünün bilançodaki hareketleri aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem Önceki Dönem1 Ocak itibarıyla 666.464 567.043Cari Hizmet Maliyeti 46.701 55.424Faiz Maliyeti 46.244 58.706Ödenen Tazminatlar (93.519) (82.899)Ödeme/Faydaların Kısılması/İşten Çıkarma Dolayısıyla Oluşan Kayıp/(Kazanç) (76) (327)Aktüeryal Kayıp/(Kazanç) 17.455 68.517Dönem Sonu Değeri 683.269 666.464

2) Emeklilik hakları

8 Mayıs 2008 tarih 26870 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 5754 sayılı Kanun çerçevesinde ve belirtilen oran olan %9,80 teknik faiz kullanılarak hazırlanan teknik bilanço raporlarına göre 31 Aralık 2015 ve 2014 tarihleri itibarıyla Sandık için teknik açık oluşmadığı rapor edilmiştir.

Ana Ortaklık Banka’nın SGK’ya devredilecek faydalarına ilişkin bilanço tarihi itibarıyla yükümlülüğü SGK’ya devir sırasında yapılması gerekecek tahmini ödeme tutarı olup, bu tutarın ölçümünde kullanılan aktüeryal parametreler ve sonuçlar, 8 Mayıs 2008 tarih 26870 sayılı Resmi Gazetede yayımlanan 5754 sayılı Kanun’un SGK’ya devredilecek emeklilik ve sağlık faydalarına ilişkin hükümlerini (%9,80 reel iskonto oranı, vb.) yansıtmaktadır.

İlgili Aktüer Raporu’na göre Sandık’ın fazlası 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla 2.284.502 TL’dir (31 Aralık 2014: 1.635.661 TL).

Cari Dönem Önceki DönemFonlanan yükümlülüklerin bugünkü değeri 911.002 513.661

- SGK’ya devredilecek emeklilik faydaları 212.216 (8.029)- SGK’ya devredilecek sağlık faydaları 698.786 521.690

Sandık varlıklarının gerçeğe uygun değeri 1.373.500 1.122.000Aktüeryal fazlalık 2.284.502 1.635.661

Kullanılan temel aktüeryal varsayımlar aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem Önceki Dönemİskonto oranları

- SGK’ya devredilecek emeklilik faydaları %9,80 %9,80- SGK’ya devredilecek sağlık faydaları %9,80 %9,80

Hem emeklilik öncesi hem de sonrası beklenen ölüm (mortalite) oranlarını temsil etmek için CSO 1980 Kadın/Erkek mortalite tablosu kullanılmıştır.





Sandık varlıklarının dağılımı aşağıdaki gibidir:

Cari Dönem Önceki Dönem Tutar Tutar

Banka plasmanları 1.114.760 917.465Maddi duran varlıklar 149.281 186.316Menkul kıymetler - 6.674Diğer 109.459 11.545Toplam 1.373.500 1.122.000

8. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar:

a) Cari vergi borcuna ilişkin açıklamalar:

1) Vergi karşılığına ilişkin bilgiler:

Grup’un 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla vergi karşılıklarından dönem içinde ödenen geçici vergiler düşüldükten sonra kalan kurumlar vergisi borcu 416.922 TL’dir (31 Aralık 2014: 537.715 TL).

2) Ödenecek vergilere ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemÖdenecek Kurumlar Vergisi 416.922 537.715Menkul Sermaye İradı Vergisi 202.372 156.017Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi 2.237 1.847BSMV 117.824 89.053Kambiyo Muameleleri Vergisi 28 20Ödenecek Katma Değer Vergisi 4.341 6.694Diğer 59.961 54.673

Toplam 803.685 846.019

3) Primlere ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemSosyal Sigorta Primleri - Personel 239 206Sosyal Sigorta Primleri - İşveren 341 298Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri - Personel 330 148Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri - İşveren 528 287Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları - Personel 13 21Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları - İşveren 45 49İşsizlik Sigortası - Personel 559 420İşsizlik Sigortası - İşveren 1.118 843Diğer - -

Toplam 3.173 2.272





b) Bulunması halinde ertelenmiş vergi borcuna ilişkin açıklama:

Grup’un cari dönemde 2.357 TL (31 Aralık 2014: 2.941 TL) ertelenmiş vergi borcu bulunmaktadır.

9. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borçları hakkında bilgiler:

Grup’un satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlık borcu bulunmamaktadır.

10. Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgiler:

Grup’un sermaye benzeri kredileri bulunmamaktadır.


a) Ödenmiş sermayenin gösterimi:

Cari Dönem Önceki DönemHisse Senedi Karşılığı 5.000.000 2.500.000İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı - -


b) Ödenmiş sermaye tutarı, Ana Ortaklık Banka’da kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve bu sistem uygulanıyor ise kayıtlı sermaye tavanı:

Ana Ortaklık Banka’da kayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır.

c) Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgiler:

Ana Ortaklık Banka, 11 Şubat 2015 tarihinde yapılan Olağanüstü Genel Kurul Toplantısı’nda alınan karara istinaden, Banka’nın ödenmiş sermayesi 1.825.000 TL içsel kaynaklardan ve 675.000 TL nakden artırılarak 2.500.000 TL’den 5.000.000 TL’ye yükseltilmiş olup, söz konusu sermaye artışı 18 Şubat 2015 tarih ve 8761 sayılı Ticaret Sicil Gazetesi’nde ilan edilmiştir.

ç) Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgiler:

Ana Ortaklık Banka’nın sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen miktarı 543.482 TL’dir.

d) Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar:

Sermaye taahhüdü bulunmamaktadır.

e) Ana Ortaklık Banka’nın gelirleri, kârlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarak yapılacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri:

Ana Ortaklık Banka faaliyetlerini geçmiş dönemlerde olduğu gibi bu dönemde de aynı eğilimde sürdürmeye devam etmiştir. Ana Ortaklık Banka bilançosu faiz, kur ve kredi risklerinden minimum düzeyde etkilenecek bir ihtiyatlılıkla yönetilmektedir. Bu durum Ana Ortaklık Banka’nın piyasadaki dalgalanmalardan daha az etkilenmesini sağlayıp gelirlerinin düzenli olarak sürdürülebilir bir şekilde gelişmesine katkıda bulunmaktadır.

f) Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgiler:

İmtiyazlı hisse senetleri bulunmamaktadır.





g) Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin açıklama:


İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan 342.182 61.381 202.072 214.546

Değerleme Farkı - 61.381 - 214.546Kur Farkı 342.182 - 202.072 -

Satılmaya Hazır Menkul Kıymetlerden (1.718.652) 809.922 728.357 696.418Değerleme Farkı (1.618.036) 810.012 1.216.687 696.530Ertelenmiş Vergi Etkisi 275.247 (90) (358.066) (112)Kur Farkı (375.863) - (130.264) -

Toplam (1.376.470) 871.303 930.429 910.964

III. KONSOLİDE NAZIM HESAPLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

1. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklamalar:

a) Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarı:

Cari Dönem Önceki DönemÇekler İçin Ödeme Taahhütleri 3.079.630 2.737.380Vadeli Aktif Değer Alım Satım Taahhütleri 1.848.592 4.525.137Kredi Kartları Harcama Limiti Taahhütleri 7.131.274 7.179.083Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri 3.007.694 2.361.448Diğer Cayılamaz Taahhütler 4.855.029 4.006.371Kredi Kartı ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uygulama Taahhüdü 20.185 17.011İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 27 -İştirak ve Bağlı Ortaklıklar Sermaye İştirak Taahhütleri - -Toplam 19.942.431 20.826.430

b) Aşağıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı:

Nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar bulunmamaktadır.

1) Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi krediler:

Cari Dönem Önceki DönemTeminat Mektupları 49.707.786 31.927.044Akreditifler 6.957.456 5.626.361Banka Kredileri 4.194.107 3.586.279Diğer Garantiler 31.525 28.096Toplam 60.890.874 41.167.780





2) Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemler:

Cari Dönem Önceki DönemKesin Teminat Mektupları 31.862.854 21.454.330Avans Teminat Mektupları 13.052.987 7.792.444Geçici Teminat Mektupları 2.754.448 1.671.705Gümrük Teminat Mektupları 655.110 90.178Diğer Teminat Mektupları 1.382.387 918.387Toplam 49.707.786 31.927.044

c) 1) Gayrinakdi kredilerin toplam tutarı:

Cari Dönem Önceki DönemNakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler 1.054.138 934.212

Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli 84.954 92.058Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli 969.184 842.154

Diğer Gayrinakdi Krediler 59.836.736 40.233.568Toplam 60.890.874 41.167.780

2) Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgi:


TP (%) YP (%) TP (%) YP (%)Tarım 38.976 0,20 23.711 0,06 25.231 0,18 30.930 0,11

Çiftçilik ve Hayvancılık 154 0,01 - - 181 - - -Ormancılık 38.822 0,20 23.711 0,06 25.050 0,18 30.930 0,11Balıkçılık - - - - - - - -

Sanayi 5.062.105 25,58 21.697.254 52,79 3.473.646 25,04 16.806.218 61,57Madencilik ve Taşocakçılığı 147.703 0,75 211.946 0,52 69.906 0,50 58.546 0,21İmalat Sanayi 3.215.109 16,25 19.399.630 47,20 2.356.142 16,99 14.300.479 52,39Elektrik, Gaz, Su 1.699.293 8,59 2.085.678 5,07 1.047.598 7,55 2.447.193 8,97

İnşaat 4.364.482 22,05 10.932.056 26,60 2.711.421 19,55 5.476.940 20,06Hizmetler 9.218.292 46,58 6.328.226 15,40 6.933.112 49,98 3.366.739 12,33

Toptan ve Perakende Ticaret 5.048.269 25,51 2.875.098 7,00 3.643.985 26,27 1.745.414 6,39Otel ve Lokanta Hizmetleri 111.654 0,56 176.718 0,43 69.376 0,50 147.753 0,54Ulaştırma ve Haberleşme 844.375 4,27 1.717.099 4,18 614.638 4,43 600.766 2,20Mali Kuruluşlar 2.166.818 10,95 374.183 0,91 1.901.946 13,71 275.628 1,01Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. 943.923 4,77 1.103.380 2,68 621.570 4,48 575.276 2,11Serbest Meslek Hizmetleri - - 4.988 0,01 - - - -Eğitim Hizmetleri 52.607 0,27 18.500 0,05 35.371 0,25 16.098 0,06Sağlık ve Sosyal Hizmetler 50.646 0,26 58.260 0,14 46.226 0,33 5.804 0,02

Diğer 1.105.710 5,59 2.120.061 5,16 728.189 5,25 1.615.354 5,92Toplam 19.789.565 100,00 41.101.308 100,00 13.871.599 100,00 27.296.181 100,00





3) I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgiler:

I. Grup: II. Grup: TP YP TP YP

Gayrinakdi Krediler 19.646.060 40.867.677 143.505 233.632Teminat Mektupları 19.545.537 29.916.497 143.505 102.247Aval ve Kabul Kredileri 12.965 4.176.000 - 5.142Akreditifler 87.558 6.775.180 - 94.718Cirolar - - - -Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden - - - -Faktoring Garantilerinden - - - -Diğer Garanti ve Kefaletler - - - 31.525

2. Türev işlemlere ilişkin açıklamalar:

Cari Dönem Önceki DönemAlım Satım Amaçlı İşlemlerin TürleriDöviz ile İlgili Türev İşlemler (I) 52.280.161 46.743.623

Vadeli Döviz Alım Satım İşlemleri 5.335.699 1.928.428Swap Para Alım Satım İşlemleri 46.888.042 44.777.433Futures Para İşlemleri - -Para Alım Satım Opsiyonları 56.420 37.762

Faiz ile İlgili Türev İşlemler (II) 6.235.626 163.125Vadeli Faiz Sözleşmesi Alım Satım İşlemleri - -Swap Faiz Alım Satım İşlemleri 6.235.626 -Faiz Alım Satım Opsiyonları - 163.125Futures Faiz Alım Satım İşlemleri - -

Diğer Alım-Satım Amaçlı Türev İşlemler (III) - -A. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III) 58.515.787 46.906.748

Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlem Türleri

Rayiç Değer Değişikliği Riskinden Korunma Amaçlı - -Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - -YP Üzerinden Yapılan İştirak Yatırımları Riskinden Korunma Amaçlı - -

B. Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler - -Türev İşlemler Toplamı (A+B) 58.515.787 46.906.748





Grup’un riskten korunma amaçlı türev işlemi bulunmamaktadır. Önceden gerçekleşeceği tahmin edilen ve bu tahmine dayanılarak muhasebeleştirilen; ancak gerçekleşmeyeceği anlaşılan işlemler ile sözleşmeler nedeniyle cari dönemde gelir tablosu ile ilişkilendirilmeyen gelir ve giderler bulunmamaktadır.

Cari Dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 yıl ve üzeri ToplamAlım satım amaçlı türev finansal araçlarDöviz kuru türevleri: 55.826 13.237 31.571 296.163 - 396.797- Giriş 21.376.770 853.321 1.705.788 2.402.600 - 26.338.479- Çıkış (21.320.944) (840.084) (1.674.217) (2.106.437) - (25.941.682)Faiz oranı türevleri: - - - - - -- Giriş - - - - 3.117.813 3.117.813- Çıkış - - - - (3.117.813) (3.117.813)Riskten korunma amaçlı araçlar - - - - - -Döviz kuru türevleri: - - - - - -- Giriş - - - - - -- Çıkış - - - - - -Faiz oranı türevleri: - - - - - -- Giriş - - - - - -- Çıkış - - - - - -Toplam nakit girişi 21.376.770 853.321 1.705.788 2.402.600 3.117.813 29.456.292Toplam nakit çıkışı (21.320.944) (840.084) (1.674.217) (2.106.437) (3.117.813) (29.059.495)

Önceki Dönem 1 Aya Kadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl 5 yıl ve üzeri ToplamAlım satım amaçlı türev finansal araçlarDöviz kuru türevleri: (304.867) (7.527) 29.128 168.757 - (114.509)- Giriş 19.804.582 1.065.654 875.001 1.569.320 - 23.314.557- Çıkış (20.109.449) (1.073.181) (845.873) (1.400.563) - (23.429.066)Faiz oranı türevleri: - - - - - -- Giriş - - - - - -- Çıkış - - - - - -Riskten korunma amaçlı araçlarDöviz kuru türevleri: - - - - - -- Giriş - - - - - -- Çıkış - - - - - -Faiz oranı türevleri: - - - - - -- Giriş - - - - - -- Çıkış - - - - - -Toplam nakit girişi 19.804.582 1.065.654 875.001 1.569.320 - 23.314.557Toplam nakit çıkışı (20.109.449) (1.073.181) (845.873) (1.400.563) - (23.429.066)





3. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalar:


Grup’un müşterilerine verdiği çeklerden dolayı oluşan ödeme yükümlülüğü 3.079.630 TL’dir (31 Aralık 2014: 2.737.380 TL).

Bilanço tarihi itibarıyla, yukarıda belirtilenlerin dışında geçmiş olayların bir sonucu olarak ortaya çıkması muhtemel olan ve tutarı güvenilir bir şekilde ölçülebilen koşullu borçlar bulunmamaktadır.

4. Başkaları nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalar:

Ana Ortaklık Banka gerçek ve tüzel kişiler adına devlet tahvili alım satımı ile saklama hizmetleri yapmakta, repo işlemlerine aracılık etmekte ve kiralık kasa hizmetleri vermektedir. Ana Ortaklık Banka danışmanlık ve yönetim hizmeti vermemektedir.

IV. KONSOLİDE GELİR TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

1. a) Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:


Kredilerden Alınan Faizler (1) (2) 14.653.128 2.260.303 11.412.637 1.488.181Kısa Vadeli Kredilerden 3.801.983 108.553 4.008.280 126.265Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 10.685.902 2.151.457 7.259.548 1.361.888Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler 165.243 293 144.809 28Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Alınan Primler - - - -

(1) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.(2) Ziraat Katılım Bankası A.Ş.’ye ait kâr payı gelirleri, kredilerden alınan faiz gelirleri satırında gösterilmiştir.

b) Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:


T.C. Merkez Bankasından 1.231 2.024 - -Yurtiçi Bankalardan 159.958 1.197 143.901 6.036Yurtdışı Bankalardan 1.547 17.066 1.827 4.824Yurtdışı Merkez ve Şubelerden - - - 510

Toplam 162.736 20.287 145.728 11.370





c) Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgiler:


Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 1.299 252 1.760 643Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklardan 5.432 1.419 1.102 -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 3.951.477 495.713 3.984.610 352.415Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 424.006 368.124 705.873 326.945

Toplam 4.382.214 865.508 4.693.345 680.003

ç) İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönemİştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Faizler 111 51

2. a) Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgiler:


Bankalara (1) 118.534 322.848 107.827 188.498T.C. Merkez Bankasına - - - Yurtiçi Bankalara 31.347 11.289 25.832 91Yurtdışı Bankalara 87.187 311.559 81.995 188.407Yurtdışı Merkez ve Şubelere - - - -

Diğer Kuruluşlara - 42 - -Toplam 118.534 322.890 107.827 188.498

(1) Nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.





b) İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki Dönemİştirak ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Faizler 2.974 6.756

c) İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgiler:


TP YP TP YPİhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 187.920 106.639 165.999 39.527

ç) 1) Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimi:

Hesap AdıVadesiz

Mevduat

Vadeli Mevduat1 Aya

Kadar3 Aya Kadar

6 Aya Kadar

1 Yıla Kadar

1 Yıldan Uzun


Türk ParasıBankalar Mevduatı - 386.837 - - - - - 386.837Tasarruf Mevduatı - 183.189 4.438.588 312.235 66.830 46.129 2.087 5.049.058Resmî Mevduat 149 285.590 419.967 70.822 299.618 1.854 - 1.078.000Ticari Mevduat 158 403.612 386.046 78.149 24.150 1.498 - 893.613Diğer Mevduat 8.665 100.134 309.321 43.925 55.921 25.475 - 543.4417 Gün İhbarlı Mevduat - - - - - - - -

Toplam 8.972 1.359.362 5.553.922 505.131 446.519 74.956 2.087 7.950.949Yabancı Para

DTH 1.813 84.092 257.780 67.078 51.543 232.226 14 694.546Bankalar Mevduatı 41.030 24 25 - 12.607 348 - 54.0347 Gün İhbarlı Mevduat - - - - - - - -Kıymetli Maden D.Hs. - 134 988 115 64 67 - 1.368

Toplam 42.843 84.250 258.793 67.193 64.214 232.641 14 749.948Genel Toplam 51.815 1.443.612 5.812.715 572.324 510.733 307.597 2.101 8.700.897





3. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalar:

Cari Dönem Önceki DönemAlım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan - -Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FV - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 2.188 2.284Diğer (1) 4.231 8.519Toplam 6.419 10.803

(1) Grup’un sermayede payı temsil eden menkul değerler, iştirak, bağlı ortaklıklarından ve birlikte kontrol edilen ortaklarından aldığı temettü gelirlerini ifade etmektedir.

4. Ticari kâr/zarara ilişkin açıklamalar (net):

Cari Dönem Önceki DönemKâr 37.926.627 19.039.390Kambiyo İşlemlerinden Kâr 34.305.620 17.030.572Türev Finansal İşlemlerden Kâr 3.541.214 1.933.686Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı 79.793 75.132Zarar (-) 38.068.344 19.106.807Kambiyo İşlemlerinden Zarar 33.265.184 15.560.986Türev Finansal İşlemlerden Zarar 4.801.835 3.544.077Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı 1.325 1.744





5. Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar işlemlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemKur Değişimlerinden Kaynaklanan Kâr/Zarar Etkisi 152.933 (1.411.138)Faiz Değişimlerinden Kaynaklanan Kâr/Zarar Etkisi (1.413.554) (199.253)Toplam (1.260.621) (1.610.391)

6. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin açıklamalar:

Yeni gelişmeleri içeren ve Ana Ortaklık Banka’nın gelirlerini önemli ölçüde etkileyen faktörlerle ilgili bilgiler, gelirlerin etkilenme boyutu:

Yeni gelişmeleri içeren ve Ana Ortaklık Banka’nın gelirlerini önemli ölçüde etkileyen bir husus bulunmamakla birlikte, diğer faaliyet gelirlerinin önemli bir kısmı; (776.168) TL önceki dönemlerde ayrılan karşılıklardan iptal edilerek gelirlere alınan tutarlardan (31 Aralık 2014: 503.456 TL) ve 98.170 TL tutarındaki kısmı ise aktif satışı gelirlerinden oluşmaktadır (31 Aralık 2014: 79.886).

7. a) Bankaların kredi ve diğer alacaklarına ilişkin değer düşüş karşılıkları:

Cari Dönem Önceki DönemKredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar (1) 912.964 847.053

III. Grup Kredi ve Alacaklardan 175.295 94.143IV. Grup Kredi ve Alacaklardan 414.706 514.202V. Grup Kredi ve Alacaklardan 322.963 238.708

Genel Karşılık Giderleri (2) 552.669 363.312Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri 7.350 271.600Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri 2.189 43

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr veya Zarara Yansıtılan FV 33 -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 2.156 43

İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değer Düşüş Giderleri 60 -İştirakler - -Bağlı Ortaklıklar - -Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (iş ortaklıkları) - -Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 60 -

Diğer 72.009 101.817Toplam 1.547.271 1.583.825

(1) İlgili tutar dönem giderini göstermekte, dönem içerisinde yapılan 545.644 TL tutarındaki karşılık iptali diğer faaliyet gelirleri içerisinde yer almaktadır (31 Aralık 2014: 400.512 TL).(2) İlgili tutarlar dönem giderini göstermekte, dönem içerisinde yapılan 553 TL tutarındaki karşılık iptali diğer faaliyet gelirleri içerisinde yer almaktadır.





8. a) Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgiler:

Cari Dönem Önceki DönemPersonel Giderleri 2.205.013 1.910.163Kıdem Tazminatı Karşılığı 31.517 49.432Ana Ortaklık Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri - -Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri 284.626 210.055Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri 1.177 -

Şerefiye Değer Düşüş Gideri - -Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri 48.734 54.720Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklık Payları Değer Düşüş Gideri - -Elden Çıkarılacak Kıymetler Değer Düşüş Giderleri - -Elden Çıkarılacak Kıymetler Amortisman Giderleri 2.619 2.156Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - -Diğer İşletme Giderleri 1.261.941 901.544

Faaliyet Kiralama Giderleri 191.479 147.548Bakım ve Onarım Giderleri 87.416 68.072Reklam ve İlan Giderleri 113.716 60.303Diğer Giderler 869.330 625.621

Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar 1.605 1.095Diğer (1) 2.309.552 1.773.835Toplam 6.146.784 4.903.000

(1) Diğer kalemi oluşturan bakiyenin 405.201 TL (31 Aralık 2014: 323.833 TL) tutarındaki kısmı Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu reeskont giderinden, 407.768 TL (31 Aralık 2014: 320.741 TL) tutarındaki kısmı vergi, resim ve harç giderlerinden, 82.583 TL tutarındaki kısmı ise T.C. Gümrük ve Ticaret Bakanlığı tarafından, yürürlükteki 6502 sayılı Kanun ve mülga 4077 sayılı Kanun hükümleri çerçevesinde gerçekleştirilen denetim sonucunda verilen cezaya ödenen tutardan oluşmaktadır.





9. Sürdürülen Faaliyetler ile Durdurulan Faaliyetler Vergi Öncesi Kâr/Zarara İlişkin Açıklama:

Grup’un durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır. Sürdürülen faaliyetlerine ilişkin vergi öncesi kâr/zarar tutarının içeriği aşağıda verilmiştir:

Cari Dönem Önceki DönemNet Faiz Geliri 11.025.129 8.970.599Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 1.230.276 1.016.817Temettü Gelirleri 6.419 10.803Ticari Kâr/Zarar (Net) (141.717) (67.417)Diğer Faaliyet Gelirleri 2.433.906 1.859.767Kredi ve Diğer Alacaklar Değer Düşüş Karşılığı (-) 1.547.271 1.583.825Diğer Faaliyet Giderleri (-) 6.146.784 4.903.000Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklıklardan Kâr/Zarar 28.025 20.825Sürdürülen Faaliyetlerden Kaynaklanan Kâr/Zarar 6.887.983 5.324.569





10. Sürdürülen Faaliyetler ile Durdurulan Faaliyetler Vergi Karşılığına İlişkin Açıklama:

Grup’un 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla toplam 1.510.009 TL (31 Aralık 2014: 1.214.156 TL) tutarındaki vergi karşılık giderinin 927.367 TL (31 Aralık 2014: 1.716.676 TL) tutarındaki kısmı cari vergi giderinden, 582.642 TL (31 Aralık 2014: 502.520 TL ertelenmiş vergi geliri) tutarındaki kısmı ise ertelenmiş vergi giderinden oluşmaktadır.

11. Sürdürülen Faaliyetler ile Durdurulan Faaliyetler Dönem Net Kâr/Zararına İlişkin Açıklama:

Grup’un sürdürülen faaliyetlerinden elde ettiği net kâr 5.377.974 TL’dir (31 Aralık 2014: 4.110.413 TL).

12. Net Dönem Kâr/Zararına İlişkin Açıklama:

a) Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması Ana Ortaklık Banka’nın dönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarı:

Ana Ortaklık Banka, ağırlıklı olarak yurtiçi mevduat yoluyla topladığı kaynaklarını krediler, menkul değerler ve bankalararası işlemlerde değerlendirmektedir. Bunların dışında gayrinakdi kredilerden alınan komisyonlar, diğer bankacılık işlemleri ile sigorta acentelikleri yoluyla da gelir elde etmektedir.

b) Finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan bir tahmindeki değişikliğin kâr/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de etkilemesi olasılığı:

Bilanço tarihi itibarıyla finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan tahminlerde açıklama yapılmasını gerektirecek herhangi bir değişiklik bulunmamaktadır (31 Aralık 2014: Bulunmamaktadır).

13. Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının %10’unu aşması halinde bu kalemlerin en az %20’sini oluşturan alt hesaplar gösterilir.

Cari Dönem Önceki DönemHesap İşletim Ücretleri, Havale ve Diğer Komisyon Gelirleri 542.849 480.162Kredi Kartı Ücret ve Komisyon Gelirleri 402.407 363.890Sigorta Komisyon Gelirleri 228.281 193.174Ekspertiz Ücreti Gelirleri 131.217 92.895Toplam 1.304.754 1.130.121





V. KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

1. Türkiye Muhasebe Standartları gereği özkaynak değişim tablosuna ilişkin yapılacak açıklamalar tabloda yer alan kalemlerin sıralaması dikkate alınarak bankalarca bu bölümde yapılır:

a) Özkaynak Kalemlerinin Enflasyona Göre Düzeltme Farklarına İlişkin Açıklamalar:

BDDK’nın 28 Nisan 2005 tarih ve 5 numaralı genelgesinde, yüksek enflasyon döneminin varlığına ilişkin göstergelerin büyük ölçüde ortadan kalktığı kanaatine varıldığı belirtilmektedir. Bu sebeple, BDDK’nın 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 sayılı kararı uyarınca, bankacılık sisteminde uygulanmakta olan enflasyon muhasebesi uygulamasına 1 Ocak 2005 tarihinden itibaren son verilmiştir.

b) Kâr Dağıtımına İlişkin Açıklamalar:

Ana Ortaklık Banka’nın 27 Mart 2015 tarihinde gerçekleştirdiği 2014 yılı Olağan Genel Kurul Toplantısı’nda alınan karar gereğince, dönem net kârı olan 4.050.509 TL’den dağıtıma konu olmayan 503.358 TL tutarındaki ertelenmiş vergi geliri düşüldükten sonra kalan dağıtıma esas 2014 yılsonuna ait 3.547.151 TL’lik dönem kârından, 177.358 TL birinci tertip yasal yedek akçe ve 18.500 TL ikinci tertip yasal yedek akçe ayrılmasına, personele 185.000 TL tutarında temettü dağıtılmasına ve Hazine’ye %15 oranında stopaj (18.750 TL) kesintisi yapılarak net 106.250 TL nakit olarak temettü ödemesi yapılmasına karar verilmiştir. Bu çerçevede kârın 3.041.293 TL tutarındaki kısmı bünyede bırakılmış olup, 15 Nisan 2015 tarihinde Hazine’ye temettü ödemesi yapılmış, personele dağıtılması kararlaştırılan temettü çerçevesinde ise toplam 166.086 TL ödeme yapılmıştır. Ana Ortaklık Banka Genel Kurul Toplantısı’nda alınan karar gereğince, personele ödenen temettüden kalan 18.914 TL “kâr yedekleri” hesabına aktarılmıştır.

Ana Ortaklık Banka 2015 yılında elde ettiği kârı esas sözleşmesi doğrultusunda kâr dağıtımına konu etmeyi planlamaktadır. Ancak, finansal raporların hazırlandığı tarih itibarıyla, kâr dağıtımına ilişkin bir karar alınmamıştır.

c) Satılmaya Hazır Finansal Varlıklara İlişkin Açıklamalar:

Satılmaya hazır finansal varlıkların tahsili, varlığın satılması, elden çıkarılması veya zafiyete uğraması durumlarından birinin gerçekleşmesine kadar dönemin gelir tablosuna yansıtılmamakta; özkaynaklar altında “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabında muhasebeleştirilmektedir. Ayrıca TMS 39 kapsamında, Ana Ortaklık Banka’nın elde tutma niyet ve imkanın değişmesi nedeniyle satılmaya hazır menkul değerler portföyünden vadeye kadar elde tutulacak menkul değerler portföyüne sınıflanan menkul kıymetlerin değerleme farkları da “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabında muhasebeleştirilmekte ve menkul kıymetin vadesiyle orantılı olarak itfaya tabi tutularak dönem kârı/zararına aktarılmaktadır.

Yabancı para cinsinden takip edilen bağlı ortaklık ve birlikte kontrol edilen ortaklıklara ilişkin yatırımlar gerçeğe uygun değerleri ile izlenmektedir. Söz konusu ortaklıklar için değerleme firmasının hazırladığı değerleme raporu ile rayiç değerler tespit edilmiş, değerleme farkları iştirak değerlerine eklenerek karşılığında özkaynaklar altında “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabında muhasebeleştirilmiştir.

d) Kâr Yedekleri:

Bilanço tarihi itibarıyla kâr yedekleri 18.146.025 TL olup, yasal yedekler 3.061.444 TL, olağanüstü yedekler 13.659.246 TL, diğer kâr yedekleri 1.425.335 TL olarak gerçekleşmiştir.





VI. KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

1. Nakit akış tablosunda yer alan “diğer” kalemleri ve “döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi” kalemine ilişkin açıklama:

Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet kârına ilişkin 6.323.398 TL gelir tutarının 21.545.770 TL’si ağırlıklı olarak kredilerden ve menkul kıymetlerden alınan faizlerden, 9.551.706 TL’si çoğunlukla mevduata ve para piyasası işlemlerine verilen faizlerden oluşmaktadır. Elde edilen diğer kazançlar içerisinde ağırlıklı olarak, net ücret ve komisyon gelirleri ile diğer faaliyet zararları yer almaktadır.

Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi yabancı para cinsinden nakit ve nakde eşdeğer varlıkların dönem başı ve dönem sonu kurlarıyla TL’ye çevrilmeleri sonucunda oluşan kur farkını içermekte olup 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla yaklaşık 589.946 TL olarak tespit edilmiştir (31 Aralık 2014: 89.113 TL).

Kasa, efektif deposu, T.C. Merkez Bankası serbest hesapları, yoldaki paralar, satın alınan banka çekleri, para piyasası işlemleri ile orijinal vadesi 3 aya kadar olan vadeli bankalar mevduatı nakit ve nakde eşdeğer varlık olarak tanımlanmaktadır.

Dönem başı ve sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklar:

Dönem Başı Cari Dönem Önceki DönemKasa ve Efektif Deposu 1.869.429 1.821.663T.C. Merkez Bankası ve Diğer Bankalar 4.524.233 6.348.809Para Piyasası İşlemlerinden Alacaklar 51.529 53.272Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık 6.445.191 8.223.744

Dönem Sonu Cari Dönem Önceki DönemKasa ve Efektif Deposu 2.577.170 1.869.429T.C. Merkez Bankası ve Diğer Bankalar 6.424.794 4.524.233Para Piyasası İşlemlerinden Alacaklar 116.173 51.529Toplam Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlık 9.118.137 6.445.191

VII. ANA ORTAKLIK BANKA’NIN DAHİL OLDUĞU RİSK GRUBUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

1) Ana Ortaklık Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri ile döneme ilişkin gelir ve giderler:

a) Cari Dönem:

Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu



Ana Ortaklık Banka’nın Doğrudan ve

Dolaylı Ortakları


Tüzel KişilerNakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi

Krediler ve Diğer Alacaklar (1) Dönem Başı Bakiyesi 8.558 - - - - -Dönem Sonu Bakiyesi 25.125 - - - - -

Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri 111 - - - - -

(1) Nakdi kredi rakamına iştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklara ait sermaye tutarları dahildir.





b) Önceki Dönem:

Ana Ortaklık Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu

İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş

ortaklıkları)

Ana Ortaklık Banka’nın Doğrudan ve

Dolaylı Ortakları


Tüzel Kişiler Nakdi (2) G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.NakdiKrediler ve Diğer Alacaklar (1)

Dönem Başı Bakiyesi - - - - - -Dönem Sonu Bakiyesi 8.558 - - - - -

Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri (2) 51 - - - - -

(1) Nakdi kredi rakamına iştirakler, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontrol edilen ortaklıklara ait sermaye tutarları dahildir.(2) Alınan Faiz ve Komisyon Gelirlerinin önceki dönem bakiyesi 31 Aralık 2014 tarihindeki tutarı göstermektedir.

c) 1) Ana Ortaklık Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ait mevduata ilişkin bilgiler:

Ana ortaklık Banka’nın Dahil Olduğu Risk Grubu




Dolaylı Ortakları


Tüzel Kişiler

Mevduat Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemCari


Dönem Başı 261.835 168.049 - - - -Dönem Sonu 38.385 261.835 - - - -

Mevduat Faiz Gideri 2.974 6.756 - - - -(1) Mevduat faiz giderinin önceki dönem bakiyesi 31 Aralık 2014 tarihindeki tutarı göstermektedir.

2) Ana Ortaklık Banka’nın, dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgiler:


3) Grup üst yönetimine ödenen ücretlere ilişkin bilgiler:

Grup üst yönetimine sağlanan faydalar toplamı 28.787 TL’dir (31 Aralık 2014: 30.418 TL).





VIII. BİLANÇO SONRASI HUSUSLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

Bulunmamaktadır.

IX. ANA ORTAKLIK BANKA’NIN YURTİÇİ, YURTDIŞI, KIYI BANKACILIĞI BÖLGELERİNDEKİ ŞUBE VEYA İŞTİRAKLER İLE YURTDIŞI TEMSİLCİLİKLERİNE İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

1) Ana Ortaklık Banka’nın yurtiçi ve yurtdışı şube ve temsilciliklerine ilişkin bilgiler:

Sayı Çalışan SayısıYurtiçi şube (1) 1.786 25.618 Bulunduğu ÜlkeYurtdışı temsilcilikler (2) 1 - 1- İran

Aktif Toplamı Yasal Sermaye Yurtdışı şube (2) 1 2 1- ABD 3.741.401 339.897 1 2 2- İngiltere 2.784.343 153.224 4 2 3- Bulgaristan 167.909 44.882 2 5 4- Gürcistan 94.219 18.358 2 8 5- Irak 239.586 40.510 4 3 6- Yunanistan 343.462 104.033

1 2 7- Suudi Arabistan 82.791 43.4041 - 8- Kosova 35.816 31.525

10 36 9- KKTC 1.133.393 113.571Kıyı Bnk. Blg. Şubeler - - - - -

(1) Yurtiçi şube çalışan sayısına, Genel Müdürlük ve Bölge Yöneticiliği personel sayısı dahil edilmiştir.(2) Yurtdışı birimlerde çalışan yerel personel hariçtir.

2) Ana Ortaklık Banka’nın yurt içinde ve yurt dışında şube veya temsilcilik açması, kapatması, organizasyonunu önemli ölçüde değiştirmesine ilişkin açıklamalar:

Ana Ortaklık Banka’da 2015 yılında, yurt içinde 112 yeni şube açılmış ve 8 şube kapatılmış olup, yurt dışında ise Kosova’da Priştine Şubesi 8 Haziran 2015 tarihinde faaliyete başlamıştır.





ALTINCI BÖLÜM

DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

I. ANA ORTAKLIK BANKA’NIN DERECELENDİRME KURULUŞLARINDAN ALDIĞI KREDİ NOTLARI VE BUNLARA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

Uluslararası derecelendirme kuruluşlardan Moody’s Investor Services, Fitch Ratings ve JCR Eurasia tarafından yapılan çalışmalara ilişkin bilgiler aşağıda belirtilmektedir:

Moody’s Investor Services: Eylül 2015

Uzun Dönem Yabancı Para Mevduat Baa3Görünüm NegatifKısa Dönem Yabancı Para Mevduat P-3Uzun Dönem Yerel Para Mevduat Baa3Görünüm NegatifKısa Dönem Yerel Para Mevduat P-3Temel Kredi Notu ba1Düzeltilmiş Temel Kredi Notu ba1

Fitch Ratings: Ekim 2015

Yabancı Para TaahhütlerUzun Vadeli BBB-Kısa Vadeli F3Görünüm DurağanTürk Parası TaahhütlerUzun Vadeli BBBKısa Vadeli F3Görünüm DurağanUlusal AAA (tur)Görünüm DurağanBireysel Derecelendirme bbb-Destek Notu 2

JCR Eurasia: Kasım 2015

Yabancı Para TaahhütlerUzun Vadeli BBB-Kısa Vadeli A - 3Görünüm DurağanTürk Parası TaahhütlerUzun Vadeli BBB-Kısa Vadeli A - 3Görünüm DurağanUlusal AAA (trk)Görünüm DurağanDestek Notu 1Ortaklardan Bağımsızlık Notu A





II. GRUP’UN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN DİĞER AÇIKLAMALAR

Bulunmamaktadır.

YEDİNCİ BÖLÜM

BAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR

I. BAĞIMSIZ DENETİM RAPORUNA İLİŞKİN OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR

31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla ve aynı tarihte sona eren döneme ait düzenlenen konsolide finansal tablolar Başaran Nas Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. (a member of PricewaterhouseCoopers) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş olup, 10 Şubat 2016 tarihli bağımsız denetim raporu konsolide finansal tabloların önünde sunulmuştur.

II. BAĞIMSIZ DENETÇİ TARAFINDAN HAZIRLANAN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR

Bulunmamaktadır.


İletişim Bilgileri

ZİRAAT BANKASI GENEL MÜDÜRLÜĞÜ Anafartalar Mahallesi Atatürk Bulvarı No: 8 06107 Altındağ Ankara Tel: (0 312) 584 20 00 Faks: (0 312) 584 49 63 www.ziraatbank.com.tr

YURT DIŞI ŞUBELER

New York Şubesi 122 East 42nd Street Suite 310 New York NY 10168 ABD Tel: (1 212) 557 56 12 Faks: (1 212) 490 80 76 E-posta: [email protected] www.ziraatnewyork.com

Londra Şubesi Basildon House 7-11 Moorgate Londra EC2R 6 DB İNGİLTERE Tel: (44 207) 600 49 85 Faks: (44 207) 600 49 87 E-posta: [email protected]

Bulgaristan YöneticiliğiTodor Alexandrov Blvd. Tzar Samuil Str. No: 871000 Sofya BULGARİSTANTel: (359 2) 980 00 87 - 980 66 61Faks: (359 2) 980 21 13E-posta: [email protected]

Sofya Şubesi Todor Alexandrov Blvd. Tzar Samuil Str. No: 87 1000 Sofya BULGARİSTAN Tel: (359 2) 980 00 87 - 980 66 61 Faks: (359 2) 980 21 13 E-posta: [email protected]

Filibe Altşubesi 4 Tsabribrod 4000 Filibe BULGARİSTAN Tel: (359 32) 511 921-24 Faks: (359 32) 511 925 E-posta: [email protected]

Kırcaali Altşubesi 2A Bulair Str. 6600 Kırcaali BULGARİSTAN Tel: (359 361) 546 50-58 Faks: (359 361) 546 59 E-posta: [email protected]

Varna Altşubesi 24 Slivnitza Str. Varna BULGARİSTAN Tel: (359 52) 912 500-502-503-504 Faks: (359 52) 912 505E-posta: [email protected]

Bağdat Şubesi Weziriye Area 301 St. District No: 19 Bağdat IRAK Tel: (964 790) 418 13 90 E-posta: [email protected]

Erbil Şubesi Gulan District 100. Str. No: 159/735 Erbil IRAK Tel: (964 750) 754 0 888 / 662 6 499 68E-posta: [email protected]

Cidde Şubesi Al Rawdah Dist.1 Al Rawdah Str. P.O. Box: 54759 Cidde 21524 SUUDİ ARABİSTAN Tel: (966 2) 665 54 33 Faks: (966 2) 664 35 16 E-posta: [email protected]

Tiflis Şubesi David Agmashenebeli Ave. No: 61 P.O. 0102 Tiflis GÜRCİSTAN Tel: (995 322) 943 704Faks: (995 322) 943 834E-posta: [email protected]

Batum Altşubesi Luka Asatiani Str. No:1/C (Rustavelli Avenue No:25/C) Batum GÜRCİSTAN Tel: (00 995) 422 227 501-503E-posta: [email protected]

Atina Şubesi Ermou 2 5th Floor 10563 Atina YUNANİSTAN Tel: (30 210) 322 30 38 Faks: (30 210) 322 17 96 E-posta: [email protected]

Gümülcine Şubesi Platia Irinis 17&Papaflesa 1 T.K. 69100 Gümülcine YUNANİSTAN Tel: (30 253) 108 59 30 Faks: (30 253) 108 59 27 E-posta: [email protected]

İskeçe Şubesi M. Karaoli 68 67100 İskeçe YUNANİSTAN Tel: (30 254) 106 94 20 Faks: (30 254) 106 66 41 E-posta: [email protected]

Rodos Şubesi Grigoriou Lampraki 16 & Amerikis Tk 85100 Rodos YUNANİSTAN Tel: (30 224) 104 37 02 Faks: (30 224) 107 30 29 E-posta: [email protected]

Priştine ŞubesiPashko Vasa 18, 10000 Priştine KOSOVATel: (00 381) 38 222 000E-posta: [email protected]


KKTC ŞUBELERİ

KKTC YöneticiliğiGirne Kapı Cad. İbrahim Paşa Sk. No: 105 Lefkoşa KKTCTel: (0 392) 227 28 25Faks: (0 392) 228 86 09E-posta: [email protected]

Lefkoşa/KKTC Şubesi Girne Kapı Cad. İbrahim Paşa Sk. No: 105 Lefkoşa KKTC Tel: (0 392) 227 10 27 - 228 30 50 Faks: (0 392) 228 24 01 - 228 86 09 E-posta: [email protected]

Gönyeli/KKTC Şubesi Günaydın Sokak No: 1 Gönyeli Lefkoşa KKTC Tel: (0 392) 224 05 16 - 224 05 22 (0 392) 224 06 34 - 224 05 52 Faks: (0 392) 224 07 24 E-posta: [email protected]

Girne/KKTC Şubesi Atatürk Cad. Phelecia Court Sitesi Kordonboyu No: 37 Girne KKTC Tel: (0 392) 815 33 58 - 815 22 10 Faks: (0 392) 815 25 84 E-posta: [email protected]

Gazimağusa/KKTC Şubesi İsmet İnönü Bulvarı No:41 Gazimağusa KKTC Tel: (0 392) 365 56 91 - 365 56 92 Faks: (0 392) 365 56 99 E-posta: [email protected]

Güzelyurt/KKTC Şubesi Ecevit Cad. No:78-B Güzelyurt KKTC Tel: (0 392) 714 21 48 - 714 26 29 Faks: (0 392) 714 27 63 E-posta: [email protected]

Yakın Doğu Üniversitesi/KKTC Şubesi Yakın Doğu Üniversitesi Kampüsü İç Mimarlık Fakültesi Altı Lefkoşa KKTC Tel: (0 392) 224 13 15 - 224 13 16 Faks: (0 392) 224 13 17E-posta: [email protected]

Karakum/KKTC Şubesi 22 Uğur Mumcu Caddesi No: 4-5 Karakum Ozanköy Mevkii Girne KKTC Tel: (0 392) 815 63 49 - 815 63 82 - 815 63 83 - 815 63 95 Faks: (0 392) 815 63 35E-posta: [email protected]

Karaoğlanoğlu/KKTC Şubesi Dr. Bekir Paşaoğlu İş Merkezi No: 5-6 Karaoğlanoğlu Girne KKTC Tel: (0 392) 822 36 32- 822 36 34/35 - 822 36 43 Faks: (0 392) 822 36 33 E-posta: [email protected]

Akdoğan/KKTC Şubesi Dr. Fazıl Küçük Mah. Akdoğan Gazimağusa KKTC Tel: (0 392) 377 76 06 - 377 76 07 Faks: (0 392) 377 76 13 E-posta: [email protected]

İskele/KKTC Şubesi İpar İş Merkezi No: 6 İskele Gazimağusa KKTC Tel: (0 392) 330 02 77 - 330 02 78 Faks: (0 392) 330 02 83 E-posta: [email protected]

TEMSİLCİLİKLER

Tahran Temsilciliği Unit: 72, 9th Floor, Aytek Building, No: 13 Golshehr Boulevard, Africa Boulevard Tehran, 1915677433, İRAN Tel: (00 98 21) 22 05 18 11 - 22 05 19 91Faks: (00 98 21) 22 65 64 28E-posta: [email protected]

YURT DIŞI İŞTİRAKLER

ZIRAAT BANK INTERNATIONAL A.G. Am Hauptbahnhof 16 60329 Frankfurt am Main ALMANYA Tel: (49 69) 29 80 50 Faks: (49 69) 28 01 22 E-posta: [email protected] www.ziraatbank.de

ZIRAATBANK BH DD Dzenetica Cıkma No: 2, 71000 Saraybosna BOSNA-HERSEK Tel: (387 33) 564 100 Faks: (387 33) 564 101 E-posta: [email protected] www.ziraatbank.ba

ZIRAAT BANK (MOSCOW) JSC Mosalarko Plaza One Marksistkaya 109147 Moskova RUSYA Tel: (7 495) 232 67 37 Faks: (7 495) 232 67 36 E-posta: [email protected] www.ziraatbank.ru

KAZAKHSTAN ZIRAAT INT. BANK Klochkov Street Nr: 132 480057 Almatı KAZAKİSTAN Tel: (7 727) 250 60 80 Faks: (7 727) 250 60 82 E-posta: [email protected] www.kzibank.kz

ZIRAAT BANK MONTENEGRO AD Ulica Slobode 84, 81000 Podgorica KARADAĞTel: (382) 20 442 200E-posta: [email protected]

ZIRAAT BANK AZERBAYCAN ASC Caspian Business Centre, 40 J. Jabbarli Street, AZ1065 Bakü AZERBAYCANTel: (994 12) 505 56 16E-posta: [email protected]


İletişim Bilgileri

UTBANK JSC Bunyodkor Kochası 15/B 100043 Taşkent ÖZBEKİSTAN Tel: (998 71) 273 83 24-25 Faks: (998 71) 120 63 62 - 273 90 51 E-posta: [email protected] www.utbank.uz

TURKMEN TURKISH JOINT STOCK COMMERCIAL BANK Mahdumguly Avenue 111/2 74400 Aşkabat TÜRKMENİSTAN T el: (993 12) 93 83 59 – 93 67 96 Faks: (993 12) 93 83 47 – 93 53 55E-posta: [email protected]

YURT İÇİ İŞTİRAKLER

ZİRAAT SİGORTA A.Ş. Turgut Özal Millet Cad. No.7 34096 Aksaray İstanbul Tel: (0 212) 459 84 84 Faks: (0 212) 587 61 00 E-posta: [email protected] www.ziraatsigorta.com.tr

ZİRAAT HAYAT VE EMEKLİLİK A.Ş. Turgut Özal Millet Cad. No: 7 34096 Aksaray İstanbul Tel: (0 212) 459 85 85 Faks: (0 212) 587 67 00 E-posta: [email protected] www.ziraatemeklilik.com.tr

ZİRAAT FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. Mecidiyeköy Mah. Büyükdere Cad. No: 83 34387 Şişli İstanbulTel: (0 212) 459 88 00 Faks: (0 212) 459 88 84 E-posta: [email protected] www.ziraatleasing.com.tr

ZİRAAT YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. Levent Çarşı Cad. Emlak Pasajı Kat: 1 34330 Levent İstanbul Tel: (0 212) 339 80 80 Faks: (0 212) 269 09 60 E-posta: [email protected] www.ziraatyatirim.com.tr

ZİRAAT PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. Maslak Mah., Maslak Meydanı Sok. No: 3 Veko Giz Plaza Kat: 6 34398 Sarıyer İstanbulTel: (0 212) 924 72 00Faks: (0 212) 290 34 91E-posta: [email protected] www.ziraatportfoy.com.tr

ZİRAAT TEKNOLOJİ A.Ş. Yıldız Teknik Üniversitesi Davutpaşa Kampüsü Teknoloji Geliştirme Bölgesi C2 Blok 34220 Esenler İstanbulTel: (0 212) 484 60 00 Faks: (0 212) 483 73 78 E-posta: [email protected] www.ziraatteknoloji.com

ZİRAAT KATILIM BANKASI A.Ş.Hobyar Mahallesi, Şeyhülislam Hayri Efendi Cad. No: 12 34112 Bahçekapı-Fatih İstanbulTel: (0 212) 404 10 00 Faks: (0 212) 404 10 80E-posta: [email protected]


Produced by TayburnTel: (90 212) 227 04 36

www.tayburnkurumsal.com

İnsanımız daha fazlasına kavuşsun diye,

Ziraat 152 yıldır halkımızla el ele.

Documents

Daha Fazlası İçin Hep Birlikte - ziraatbank.com.tr · Herkes İçin Bankacılık • Müşterilerinin çalışmaktan huzur ve mutluluk duyduğu “Moral ... Ziraat Finans Grubu’nu