BILANCI RICLASSIFICATI

BILANCIO DI ESERCIZIODATA CHIUSURA  ­  31/12/2010 ­  31/12/2009 ­  31/12/2008

estratto il 19/2/2012 alle ore 10:7:48importi in Euro

Non risultano disponibili le medie per il settore specifico.

Company Card Impresa:Ragione Sociale: Natura Giuridica: SOCIETA' PER AZIONICodice Fiscale: CCIAA: MO  N. Rea: Stato Attività: RegistrataAttività Economica: 2221  Fatturato: N. Addetti: Capitale Investito: Cash flow: Crescita media ultimi 3 anni: 0,6%(dati desunti dal bilancio del 31/12/2010) 

1. Riclassificazione sintetica

CONTO ECONOMICO 31/12/2010 % 31/12/2009 % 31/12/2008 %

Valore della produzione caratteristico (al netto degli altri ricavi)

33.142.159,00 100,00% 33.789.642,00 100,00% 51.925.556,00 100,00%

­ Costi operativi monetari (al netto degli oneri diversi di gestione)

29.853.418,00 90,08% 29.281.920,00 86,66% 43.851.938,00 84,45%

Margine operativo lordo 3.288.741,00 9,92% 4.507.722,00 13,34% 8.073.618,00 15,55%

­ ammortamenti, accantonamenti e svalutazioni (costi non monetari)

992.723,00 3,00% 1.532.330,00 4,53% 2.358.320,00 4,54%

Reddito operativo 2.296.018,00 6,93% 2.975.392,00 8,81% 5.715.298,00 11,01%

­ oneri finanziari  66.702,00 0,20% 82.281,00 0,24% 193.235,00 0,37%

Reddito caratteristico lordo imposte 2.229.316,00 6,73% 2.893.111,00 8,56% 5.522.063,00 10,63%

­ imposte (dedotte sul Reddito caratteristico lordo imposte)

1.124.823,23 3,39% 1.403.827,10 4,15% 2.477.014,02 4,77%

Reddito caratteristico netto 1.104.492,77 3,33% 1.489.283,90 4,41% 3.045.048,98 5,86%

componenti accessori e straordinari (costi e ricavi non caratteristici)

1.434.203,23 4,33% 643.095,10 1,90% 1.178.930,02 2,27%

UTILE/PERDITA DI BILANCIO 2.538.696,00 7,66% 2.132.379,00 6,31% 4.223.979,00 8,13%

STATO PATRIMONIALE: ATTIVO 31/12/2010 % 31/12/2009 % 31/12/2008 %

Liquidità immediate (fondi immediatamente disponibili)

7.235.318,00 14,44% 5.573.422,00 11,39% 787.236,00 1,46%

Liquidità differite (fondi disponibili entro l’esercizio)  12.907.285,00 25,76% 12.944.944,00 26,47% 18.730.729,00 34,70%

Disponibilità (scorte a fine esercizio) 7.289.663,00 14,55% 7.293.820,00 14,91% 11.986.289,00 22,21%

Tot. Attivo immobilizzato caratteristico 7.557.731,00 15,08% 7.905.851,00 16,16% 7.128.127,00 13,21%

Tot. Attivo non caratteristico 15.118.173,00 30,17% 15.194.455,00 31,06% 15.342.001,00 28,42%

TOT. ATTIVO 50.108.170,00 100,00% 48.912.492,00 100,00% 53.974.382,00 100,00%

STATO PATRIMONIALE: PASSIVO 31/12/2010 % 31/12/2009 % 31/12/2008 %

Debiti verso banche a breve 894.563,00 1,79% 542.941,00 1,11% 3.746.221,00 6,94%

Debiti diversi da quelli verso banche 9.154.024,00 18,27% 7.848.667,00 16,05% 11.839.657,00 21,94%

Debiti verso banche a medio/lungo termine 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00%

Capitale netto (Capitale sociale al netto dei crediti verso soci per versamenti ancora dovuti)

40.059.583,00 79,95% 40.520.884,00 82,84% 38.388.504,00 71,12%

MARIO ROSSI SPA

000000000000000000

Euro 100,00150

Euro 5.000,00Euro 7.000,00

TOT. PASSIVO 50.108.170,00 100,00% 48.912.492,00 100,00% 53.974.382,00 100,00%

2. Riclassificazione Analitica

CONTO ECONOMICO 31/12/2010 % 31/12/2009 % 31/12/2008 %

Valore della produzione caratteristico (al netto degli altri ricavi)

33.142.159,00 100,00% 33.789.642,00 100,00% 51.925.556,00 100,00%

Ricavi 33.135.056,00 99,98% 35.046.541,00 103,72% 51.418.450,00 99,02%

Totale Variazioni (di rimanenze e lavori in corso) 6.387,00 0,02% ­1.256.899,00  ­3,72%  507.106,00 N.d.

Variazione rimanenze semilavorati e prodotti finiti 6.387,00 0,02% ­1.256.899,00  ­3,72%  507.106,00 0,98%

Variazioni lavorazioni in corso N.d. N.d. N.d. N.d. N.d. N.d.

Costruzioni interne 716,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00%

­ Costi operativi monetari (al netto degli oneri diversi di gestione)

29.853.418,00 90,08% 29.281.920,00 86,66% 43.851.938,00 84,45%

Consumi materie 18.908.512,00 57,05% 17.695.979,00 52,37% 30.626.733,00 58,98%

Spese generali 5.658.113,00 17,07% 6.036.459,00 17,86% 7.432.942,00 14,31%

Costo del Personale 5.286.793,00 15,95% 5.549.482,00 16,42% 5.792.263,00 11,15%

Margine operativo lordo 3.288.741,00 9,92% 4.507.722,00 13,34% 8.073.618,00 15,55%

­ ammortamenti, accantonamenti e svalutazioni   992.723,00 3,00% 1.532.330,00 4,53% 2.358.320,00 4,54%

Reddito operativo 2.296.018,00 6,93% 2.975.392,00 8,81% 5.715.298,00 11,01%

­ oneri finanziari  66.702,00 0,20% 82.281,00 0,24% 193.235,00 0,37%

Reddito caratteristico lordo imposte 2.229.316,00 6,73% 2.893.111,00 8,56% 5.522.063,00 10,63%

­ imposte (dedotte sul Reddito caratteristico lordo imposte)

1.124.823,23 3,39% 1.403.827,10 4,15% 2.477.014,02 4,77%

Reddito caratteristico netto 1.104.492,77 3,33% 1.489.283,90 4,41% 3.045.048,98 5,86%

componenti accessori e straordinari (costi e ricavi non caratteristici)

1.434.203,23 4,33% 643.095,10 1,90% 1.178.930,02 2,27%

Proventi oneri non caratteristici (inclusi altri ricavi, oneri di gestione e oneri finanziari) 1.582.910,00 4,78% 106.312,00 0,31% 715.837,00 1,38%

Rettifiche valore attività finanziarie 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00%

Saldo proventi oneri straordinari 21.813,00 0,07% ­107.432,00 ­0,32% 99.441,00 0,19%

­ Imposte su componenti accessori e straordinari  ­170.519,77 0% 644.215,10 1,91% 363.652,02 0%

UTILE/PERDITA DI BILANCIO 2.538.696,00 7,66% 2.132.379,00 6,31% 4.223.979,00 8,13%

STATO PATRIMONIALE: ATTIVO 31/12/2010 % 31/12/2009 % 31/12/2008 %

Disponibilità liquide 7.235.318,00 14,44% 5.573.422,00 11,39% 787.236,00 1,46%

Attività finanziarie 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00%

Liquidità immediate (fondi immediatamente disponibili)

7.235.318,00 14,44% 5.573.422,00 11,39% 787.236,00 1,46%

 Crediti commerciali e diversi 12.882.209,00 25,71% 12.911.375,00 26,40% 18.699.740,00 34,65%

di cui a breve termine 12.699.432,00 25,34% 12.715.378,00 26,00% 18.492.137,00 34,26%

di cui verso clienti 11.528.819,00 23,01% 10.585.754,00 21,64% 17.007.737,00 31,51%

Ratei risconti attivi 25.076,00 0,05% 33.569,00 0,07% 30.989,00 0,06%

Liquidità differite (fondi disponibili entro l’esercizio) 

12.907.285,00 25,76% 12.944.944,00 26,47% 18.730.729,00 34,70%

 Materie prime 3.701.065,00 7,39% 3.656.766,00 7,48% 7.103.108,00 13,16%

Semilavorati e prodotti finiti 3.588.598,00 7,16% 3.637.054,00 7,44% 4.883.181,00 9,05%

Lavori in corso N.d. N.d. N.d. N.d. N.d. N.d.

Disponibilità (scorte a fine esercizio) 7.289.663,00 14,55% 7.293.820,00 14,91% 11.986.289,00 22,21% Immobilizzazioni immateriali caratteristiche 113.811,00 0,23% 126.220,00 0,26% 102.147,00 0,19%

Immobilizzazioni materiali caratteristiche 5.389.539,00 10,76% 5.619.792,00 11,49% 4.439.821,00 8,23%

Crediti verso controllate e collegate 2.054.381,00 4,10% 2.159.839,00 4,42% 2.586.159,00 4,79%

Tot. Attivo immobilizzato caratteristico 7.557.731,00 15,08% 7.905.851,00 16,16% 7.128.127,00 13,21% Immobili di proprietà 11.314.856,00 22,58% 11.391.208,00 23,29% 11.536.621,00 21,37%

Partecipazioni 3.803.103,00 7,59% 3.803.103,00 7,78% 3.803.103,00 7,05%

Azioni proprie 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00%

Altre immobilizzazioni finanziarie 214,00 0,00% 144,00 0,00% 2.277,00 0,00%

Tot. Attivo non caratteristico 15.118.173,00 30,17% 15.194.455,00 31,06% 15.342.001,00 28,42% TOT. ATTIVO 50.108.170,00 100,00% 48.912.492,00 100,00% 53.974.382,00 100,00%

STATO PATRIMONIALE: PASSIVO 31/12/2010 % 31/12/2009 % 31/12/2008 %

Debiti verso banche a breve 894.563,00 1,79% 542.941,00 1,11% 3.746.221,00 6,94% Fondo TFR 685.979,00 1,37% 740.360,00 1,51% 881.136,00 1,63%

Fondo rischi e oneri 214.527,00 0,43% 187.392,00 0,38% 416.024,00 0,77%

Debiti commerciali e diversi 8.227.048,00 16,42% 6.884.274,00 14,07% 10.497.897,00 19,45%

di cui a breve termine 8.227.048,00 16,42% 6.884.274,00 14,07% 10.454.270,00 19,37%

di cui verso fornitori 6.654.021,00 13,28% 5.176.772,00 10,58% 8.163.333,00 15,12%

Ratei risconti passivi 26.470,00 0,05% 36.641,00 0,07% 44.600,00 0,08%

Debiti diversi da quelli verso banche 9.154.024,00 18,27% 7.848.667,00 16,05% 11.839.657,00 21,94% Debiti verso banche a medio/lungo termine

0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00%

 Capitale netto (Capitale sociale al netto dei crediti verso soci per versamenti ancora dovuti)

40.059.583,00 79,95% 40.520.884,00 82,84% 38.388.504,00 71,12%

 TOT. PASSIVO 50.108.170,00 100,00% 48.912.492,00 100,00% 53.974.382,00 100,00%

3. Indici

Indici di Sviluppo 31/12/2010 31/12/2009 31/12/2008

Variazione % ricavi

([Ricavi(t) ­ Ricavi(t­1)]/ Ricavi(t­1)) ­5,45% ­31,84% N. d.

Variazione % totale attivo([cap. inv.(t) ­ cap. inv.(t­1)]/ cap. inv.(t­1)) 

2,44% ­9,38% N. d.

Variazione % reddito operativo([R. Operativo(t) ­ R. Operativo(t­1)]/ R. Operativo(t­1)) 

­22,83% ­47,94% N.d.

Variazione % Reddito netto([R. netto(t) ­ R. netto(t­1)]/ R. netto(t­1)) 

­25,84% ­51,09% N.d.

Variazione % Utile (Perdita) d'esercizio([U/P eserc.(t) ­ U/P eserc.(t­1)]/ U/P eserc.(t­1))  

19,05% ­49,52% N.d.

Variazione % addetti([Addetti(t) ­ Addetti(t­1)]/ Addetti(t­1)) 

­10,83% ­3,23% N.d.

Indici di Redditività 31/12/2010 31/12/2009 31/12/2008

ROE ­ Redditività capitale proprio (Reddito netto/capitale netto)

2,76% 3,68% 7,93%

ROI ­ Redditività capitale investito (Reddito operativo/capitale investito netto caratteristico)

8,89% 11,50% 21,33%

ROS ­ Redditività sui ricavi (Reddito operativo/Ricavi)

6,93% 8,49% 11,12%

Incidenza della gestione non caratteristica(Utile­perdita di bilancio/Reddito operativo)

1,11 0,72 0,74

Indici della Situazione Finanziaria 31/12/2010 31/12/2009 31/12/2008

Rapporto di indebitamento(Passivo/Capitale netto)

1,25 1,21 1,41

D/Cin ­ Debiti finanziari/Capitale investito netto (Debiti verso banche/Capitale investito netto)

2,18% 1,32% 8,89%

Rapporto corrente(Attivo corrente/Passivo corrente)

2,91 3,35 2,13

TA ­ Acid Test ((Liquidità immediate+Liquidità differite)/Passivo corrente)

2,13 2,39 1,32

Capitale circolante netto(Attivo corrente­Passivo corrente)

17.886.881,00 17.964.941,00 16.635.536,00

Margine di tesoreria(Liquidità immediate+Liquidità differite­Passivo corrente)

10.597.218,00 10.671.121,00 4.649.247,00

Indice del margine di struttura(Capitale netto/Attivo immobilizzato)

1,75 1,74 1,69

Indice del margine di struttura allargato((Capitale netto+Debiti a medio lungo termine)/Attivo immobilizzato)

1,78 1,77 1,73

Margine di struttura(Capitale netto­Attivo immobilizzato)

17.200.902,00 17.224.581,00 15.710.773,00

Margine di struttura allargato(Capitale netto+Debiti a medio lungo termine­Attivo immobilizzato)

17.886.881,00 17.964.941,00 16.635.536,00

Intensità del capitale(Totale attivo/Ricavi)

151,22% 139,56% 104,97%

Indici di Efficienza 31/12/2010 31/12/2009 31/12/2008

Indice di rotazione del capitale investito(Ricavi/Attivo)

0,66 0,72 0,95

Indice di rotazione dell'attivo corrente(Ricavi/Attivo Corrente)

1,22 1,37 1,64

Indice di rotazione dell'attivo immobilizzato(Ricavi/Attivo Immobilizzato)

1,45 1,50 2,27

Indice di rotazione dei crediti(Ricavi/Crediti)

2,44 2,75 2,62

Indice di rotazione delle scorte(Ricavi/Disponibilità)

4,55 4,80 4,29

Indice di rotazione dei debiti(Acquisti/Debiti)

2,84 2,82 4,04

Indici di Durata (in gg.) 31/12/2010 31/12/2009 31/12/2008

Durata dei crediti(Crediti/(Ricavi/365))

149,63 132,74 139,09

Durata delle scorte(Disponibilità/(Ricavi/365))

80,30 75,96 85,09

Durata dei debiti(Debiti/(Acquisti/365))

128,52 129,24 90,27

Durata del ciclo finanziario(Durata crediti+durata scorte­durata debiti)

101,41 79,46 133,90

Data Richiesta: 19/02/2012