opErador DE RIESGO ADMINISTRADOORA

2ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

Algo tan simple como...

UN COMPRADOR EN UN PAÍS “A”

LE COMPRA A OTRO EN UN PAÍS “B”

Tan complejo como…

Importador País A

Vendedor País B

Trader País C

Lugar de cobro País D

Exportador / Embarcador País E

Intermediario País F

2. Factura

3. Pago a Vendedor

1. Orden de Compra

5. Pago a Trader

4. Refacturación

6. RemesasGastos

7. Orden Envío de Mercaderías

8. Remisiónde

Mercaderías

COMPRA-VENTA INTERNACIONAL

3ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

ETAPAS DEL PROCESO ADUANERO EN EL COMERCIO EXTERIOR ¿DE DONDE VENIMOS?

RIESGO ANTICIPACIÓN PREVENCIÓN

ACCIONES DE CONTROL EN TIEMPO REAL

GRADO DE

CUMPLIMIENTO

Mayor incidencia

Mayor grado de complejidad de procesos

Mayores costos y demoras

Programa ORA Operador de Riesgo Administrado

4ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

ETAPAS DEL PROCESO ADUANERO EN EL COMERCIO EXTERIOR ¿hacia donde vamos?

Mayor explotación de información Administración del riesgo

Programa ORA Operador de Riesgo Administrado

Menor incidencia

RIESGO ANTICIPACIÓN PREVENCIÓN

ACCIONES DE CONTROL EN TIEMPO REAL

GRADO DE

CUMPLIMIENTO

5ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

¿CUAL ES NUESTRO DESAFÍO EN EL MODELO DE GESTIÓN DEL RIESGO?

ACCIóN

En la INTUICIÓN existe emoción(percepción)

Existe una selección que va más allá del sentimiento,hay variables lógicas articuladas con el uso

de herramientas tecnológicas que identifican procesos y actores

6ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

Tránsito de mercaderías legales a ilegales

Organizaciones más líquidas

Disrupción - Revolución TecnológicaModelo Burocrático Tradicional – Modelo Burocrático Flexible

Conexiones Locales

LA ADUANA TRASCIENDE FRONTERAS

7ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

¿CAMBIO DE PARADIGMAS

El control asociado al contacto directo Control asociado a distintas estrategias

Aduana separada del proceso de facilitación del Comercio Exterior

Facilitación y control como pilares

Confianza sin un esquema claro de las conductas Confianza asociada a la responsabilidad y grado de cumplimiento

Idéntica tipología de riesgo Segmentación asociada al tipo de riesgo

Eficiencia medida por mayor cantidad de desvíos detectados

Eficiencia orientada en el menor grado de ocurrencia de los desvíos

8ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

Normativa Estructura organizativa

Acciones de Control

Modelos de Fiscalización

Gestión INTEGRAL deL Riesgo

9ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

NUEVO ESQUEMA DE SELECTIVIDAD

SEGMENTACION DE LOS OPERADORES

DIVERSIFICACIÓN Y CUSTOMIZACIÓN

CICLO COMPLETO DE CONTROL Y

FISCALIZACIÓN

OPERADOR DE RIESGO ADMINISTRADO (ORA)Plan de acción

10ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

Tipo de Operador

Mercadería

Modalidad Operativa - Régimen

Ruta

SELECTIVIDAD

OPERADOR DE RIESGO ADMINISTRADO (ORA)Plan de acción

11ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

Niveles de Selectividad (rojo) con aplicación de Técnicas de Minería de Datos

Ene-16 (12,88%)

Abr-17 (6,60%)

Ene-16 (2,82%)

Abr-17 (3,17%)

E x p o r t a c i ó n

Abri-17 (11,28%)Ene-16 (10,83%)

Abr-17 (17,80%)

Ene-16 (15,71%)

I m p o r t a c i ó n

12%

28%

64%

Normativo (3eros. Organismos)

49%

Abr-17 (6,60%)

Ene-16 (2,82%) Abr-17 (3,17%)

Ene-16 (15,71%)

Ene-16 (10,83%)

Abr-17 (17,80%)

SELECTIVIDAD

12ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

REINGENIERIA DE LAS REGLAS DE SELECTIVIDAD ADUANERAS (INTELIGENTES)

Se ha redefinido el 86% del universo de reglas segmentables

Impa

ctos

S e m a n a s

Selectividad Histórica

Selectividad segmentada

SELECTIVIDAD Evolución Semanal agrupada de reglas con segmentación aplicada (canal rojo inteligente)

13ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

¿De dónde venimos?

¿Dónde estamos y Hacia dónde vamos?

Tratamiento transversal, uniforme e independiente del tipo de operador

Conocimiento del operador, identificación de potenciales riesgos asociados a sus operaciones

PERFIL ADMINISTRADO DEL OPERADOR POR TIPO

DE RIESGO

DATOS DUROS

GRADO DE CUMPLIMIENTO

COMPORTAMIENTO

NO PODEMOS ADMINISTRAR UN ESQUEMA DE FACILITACIÓN SINO CONOCEMOS QUIENES SON LOS OPERADORES DEL COMERCIO EXTERIOR Y CUAL ES

SU REALIDAD

SEGMENTACION

14ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

2016 2017

263

SelectividadinteligenteHistórica

SelectividadinteligenteHistórica

36

Ejemplo de impactos de canales rojos en los operadores luego de la segmentación SEGMENTACION

15ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

Canal amarillo

Canal rojo

Canal verde medir

Canal naranjacontar

muestrasCanal azul

¿Hacia dónde vamos?

Nuevo paradigma de control

Controles acotados, no ajustados a necesidades operativas ni a nuevas herramientas tecnológicas

¿De dónde venimos?DIVERSIFICACIÓN Y CUSTOMIZACIÓN

16ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

TABLEROS DE CONTROL CON ALERTAS ¿Qué estamos haciendo?

17ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

RELACIÓN DE DATOS TRADICIONAL

Se define un criterio de búsqueda/investigación

Universo de Operadores Comercio Exterior

¿Qué estamos haciendo? BIG DATA

Se identifican patrones de búsqueda/investigación y se encuentran porcentuales de similitud

Universo de Operadores Comercio Exterior/Usuarios relacionados

95%

85%

70%

18ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

¿De dónde venimos?

¿Hacia dónde vamos?

Controles históricos acotados no actualizados a nuevas modalidades y necesidades

Tratamiento del operador, modalidad holístico operativa y mercadería

CICLO COMPLETO

APLICACION DE TÉCNICAS DE

MINERÍA DE DATOS

APROVECHAMIENTO DINÁMICO DE TODAS LAS BASES DISPONIBLES AFIP

IDENTIFICACIÓN DE PRINCIPALES VARIABLES

EXPLICATIVAS DEL RIESGO ASOCIADO

ELABORACIÓN DE REGLAS

INTELIGENTES

EJECUCIÓN DE LAS ACCIONES

PREVENTIVAS

RETROALIMENTACIÓN Y ACTUALIZACIÓN CONSTANTE

DE LA INFORMACIÓN

19ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

Universo de Operadores

•Importadores/exportadores -personas autorizadas•Agentes de transporte aduanero, sus apoderados y dependientes•Despachantes de aduana, sus apoderados y dependientes•Permisionarios•Proveedores de a Bordo•Prestadores de Courier•Usuarios directos de zonas Francas

De registros especiales aduaneros

•Forwarder•Trader

A QUIENES PRETENDEMOS INCORPORAR

•Banco•Cámaras•Profesionales vinculados

A QUIENES QUEREMOS INTEGRAR

20ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

Universo total de Operadores de los sistemas registrales

Confiabilidad Fiscal y solvencia financiera.

Acreditación de seguridad total de la cadena logística.

Limitado para procesos productivos propios

¿EL ORA ES EL OEA?

21ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

La ADUANA como un eslabón en la cadena de valor

Esquema de

facilitación Aduana

Mayor volúmen de exportaciones

Inversiones y mayor

infraestructura

Mano de obra directa e indirecta

Mayor consumo

local

Desarrollo de

economías regionales

22ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

ORAUn nuevo enfoque integral

Una alianza estratégica de legitimidad

23ADMINISTRACIÓN FEDERAL DE INGRESOS PÚBLICOS

FIN ¡Muchas Gracias!