Prof. dr. sc. Željko Potočnjak Doc. dr. sc. Ivana Vukorepa · Od 1998. do 2001. Doneseno petnaestak zakona 2 vrste reforme: ... Zakon o mirovinskom osiguranju (od 01.01.1999.) Zakon

Prof. dr. sc. Željko Potočnjak Doc. dr. sc. Ivana Vukorepa

Pravni fakultet u Zagrebu

Katedra za radno i socijalno pravo

Povijesni razvoj: ◦ Bismarckova tradicija

◦ Korijeni iz vremena pripadnosti Hrvatske Austrougarskoj monarhiji

U doba socijalizma ◦ Obuhvaća gotovo cjelokupno radno-aktivno

stanovništvo ◦ Nerazvijeni drugi oblici (privatni) socijalnog

zbrinjavanja za slučaj starosti,

invalidnosti, i

smrti


Katedra za radno i socijalno pravo 2

Jednodijelni / Javni

Sustav tekuće razdiobe

Sustav određenih davanja

Visoka razina mirovinskih obećanja

Indeksacija i valorizacija u skladu s porastom plaća

Klasični europski kontinentalni sustav



Od 1998. do 2001. ◦ Doneseno petnaestak zakona ◦ 2 vrste reforme: Parametarska Sustavna

Reforma I. stupa ◦ Zakon o mirovinskom osiguranju (od 01.01.1999.)

◦ Zakon o najvišoj mirovini ◦ Zakon o stažu osiguranja s povećanim trajanjem

Uređenje II. i III. stupa (u primjeni od 01.02.2002.) ◦ Zakon o obveznim i dobrovoljnim mirovinskim fondovima ◦ Zakon o mirovinskim osiguravajućim društvima i isplati

mirovina na temelju individualne kapitalizirane štednje



POVIŠENJE DOBNE GRANICE ◦ Za starosnu / prijevremenu starosnu mirovinu - za 5 g. ◦ Zadržani povoljniji uvjeti za žene - Odluka USRH iz 2007. – ukidanje razlike do 31.12.2018. - Izmjene 2010. – postupno povećanje, svake godine za 3 mj.

ukidanje razlike do 2030.

PROMIJENJENA MIROVINSKA FORMULA ◦ Jednaka za žene i muškarce ◦ Socijalna redistribucija – putem nove formule za NAJNIŽU MIROVINU

PRODUŽENO OBRAČUNSKO RAZDOBLJE 10 najpovoljnijih godina cjelokupni radni vijek (2000-

2010.)

PROMIJENJEN NAČIN INDEKSACIJE I VALORIZACIJE ◦ plaća na temelju kojih se određuje prva mirovina ◦ usklađivanja već određenih mirovina - tzv. švicarska formula (polovica zbroja stope promjene potrošačkih cijena i plaće)

Pravni fakultet u Zagrebu - Katedra za radno i socijalno pravo 5

POOŠTRENJE UVJETA S OSNOVA RIZIKA:

◦ Invalidnosti pooštrenje definicije invalidnosti izmjena postupka za stjecanje invalidske mirovine

◦ Tjelesnog oštećenja Naknada za TO – samo zbog profesionalnih uzroka

DOPLATAK ZA TUĐU POMOĆ I NJEGU

◦ Prebačen u sustav socijalne skrbi

REZULTATI:

Smanjenje broja novih korisnika mirovine / izdataka

U novi sustav uključeni korisnici prethodnih privremenih naknada



Glavne značajke pojedinih dijelova reformiranog mirovinskog sustava

Financiranje i određivanje mirovina

Tekuće/DB Kapitalno/DC

Vrsta

osig

ura

nja

Ob

ve

zno

Do

bro

vo

ljno

Nositelji osiguranja

Javni Privatni

PRVI DRUGI

TREĆI



I. stup II. i III. stup

Uzajamnost

Solidarnost

Tekuće financiranje

Određena davanja

Doprinosi (20% / 15 %)

Osnovna razina soc. sig.

Parametarska reforma

Rizici: ◦ demografski

◦ gospodarski

Uzajamnost / IndividualIzacija Kapitalizirana štednja Faza akumulacije / faza isplate Određeni doprinosi Aktuarska računica Doprinos za II stup (5%) Viša razina soc. sig. Izloženost rizicima:

◦ Dostatnosti ulaganja / uplate doprinosa

◦ Rizik prinosa + Lošeg upravljanja

◦ Rizik dugovječnosti



djelomična privatizacija sustava (prebacivanje odgovornosti sa države na pojedinca)

tranzicijski trošak + troškovi sustava postepena dugoročna tranzicija

I. stup II. i III. stup

dužini mirovinskog staža

visini plaća / osnovice za plaćanje doprinosa

godinama života (kod prijevremene starosne i invalidske mirovinu)

vrsti mirovine

obračunskom razdoblju

načinu usklađivanja mirovina

u prijelaznom razdoblju i o datumu (kalendarskoj godini) ostvarivanja prava

Faza akumulacije ◦ visina doprinosa ◦ dužina štednje ◦ prinos na uplaćeni doprinos

Faza isplate

◦ ukupno akumulirana sredstava

◦ očekivano trajanje života

◦ ugovorena vrsta mirovine

◦ prinos u fazi isplate ?! sudjelovanje u prinosu –

jednokratno

usklađivanje (indeksacija mirovina)

promjenjivi iznosi mirovina – samo III stup





Pos l odavci

Mi ni st ar st vo r ada i m i rovi nskog sust ava

HZMO

Umi r ovl j eni ci

Organizacija I . dijela mirovinskog sustava

Sam ozapos l eni

Radni ci

MFI N

dr žavni pr or ačun

Poslodavci

HANFA

REGOS

OMD

BS

OMD

BS

Umirovljenici

MOD

MOD

MOD

OMF

OMF

Organizacija II. dijela mirovinskog sustava od 2002. do 2013.

Samozaposleni

Radnici

Investicije

Investicije

Investicije

Investicije

Investicije

PovratPovrat

PovratPovrat

Povrat

Ministarstvo rada i mirovinskog sustava



P o slo d av ciHANFA

DMD

BS

DMD

BS

Umiro vljenici

MOD

MOD

MOD

DMF - ot voreni

- zat voreni

DMF

Sin d ik ati

Organizacija III . dijela mirovinskog sustava od 2002. do 2013.

In v esticije

In v esticijeIn v esticije

In v esticije

In v esticije

Regis tar

(?)

Po v rat

P o v rat

Po v rat

Po v rat

Po v rat

M in istarstv o rad a i miro v in sk o g su stav a





I. stup II. stup III. stup

OSIGURANE

OSOBE

Osiguranici

Članovi obitelji osiguranika

Osobe osigurane u

određenim okolnostima

Osiguranici iz I. stupu:

•Obvezno: svi osiguranici

mlađi od 40 god. koji su imali to

svojstvo po propisima

(ZOMO)1.1.2002.

•Dobrovoljno: osiguranici

između 40 i 50 g. ako su to

izabrali do konca VI mj. 2002.

Svi koji to žele :

•neovisno o svojstvu

osiguranika I. stupa

•bez obzira na godine života

VISINA

DOPRINOSA

20%

(za osobe osigurane samo u I.

stupu)

15 %

(za osobe osigurane u I. i II.

stupu)

5%

Bez ograničenja

ČLANSTVO /

SVOJSTVO

OSIGURANIKA

HZMO Samo u 1 OMF Moguće članstvo u više DMF

Dobrovoljni mirovinski fondovi:

•Otvoreni

•Zatvoreni - mogućnost članstva

uvjetovana vezom s pokroviteljem fonda (poslodavcem,sindikatom ili

udrugom samostalnih djelatnika)

I. STUP II. STUP III. STUP

RIZICI

Starost

Starosna (65+15), za Ž od 2030.

Prijevremena starosna mirovina

(60+35), za Ž do 2010 (55+30), a

od 2011. do 2030. postupno

izjednačenje + 3mj/god. GŽ i MS

Starosna


Starosna mirovina

Smrt Obiteljska mirovina

(opći i posebni uvjeti)

Iznimno

(u pravilu se akumulirana sredstva prebacuju

u I. stup i mirovina ostvaruje samo u tom

stupu)

Moguće, ovisno o programu MOD

Invalidnost Invalidska mirovina

Profesionalna rehabilitacija


TO Novčana naknada -

UVJETI Propisani ZOMO Ostvarivanje prava na mirovinu u I. stupu Min. 50 g.ž.

PRAVNI TEMELJ

ISPLATE

Rješenje HZMO Ugovor o mirovini sa MOD Ugovor o mirovini sa MOD

TRAJNOST I

RAZDOBLJA

ISPLATE

Doživotno (ne kod obiteljske)

Mjesečno

Doživotno

Mjesečno

Doživotno / Privremeno

Mjesečno/ Jednokratno

OBLICI ISPLATE Pojedinačna

Obiteljska mirovina - isplata u

dijelovima svakom članu obitelji

posebno (jedinstveno određivanje

svote s obzirom na broj članova

obitelji i stupanj srodstva)

Pojedinačna mirovina

Pojedinačna sa zajamčenim razdobljem (za

imenovanog korisnika)

Zajednička mirovina

Zajednička mirovina sa zajamčenim

razdobljem (za imenovanog korisnika)

+

Mogućnost jednokratne isplate godišnjeg

viška sredstava tehničke pričuve

Doživotna starosna mirovina

Privremena starosna mirovina (min. na

razdoblje od 5.g.)

Promjenjiva mirovina

Djelomična jednokratna isplata (max. do

30% doznake umanjene za naknadu)

Druga davanja prema programu MOD

+



USKLAĐIVANJE

MIROVINA

Prema stopama promjene plaća i

indeksa potrošačkih cijena u

omjeru 50:50

2 x godišnje

Prema stopi promjene indeksa potrošačkih

cijena

2 x godišnje (min)

Sukladno ugovoru o mirovini

14

Promijenjena formula za najnižu mirovinu

(visina, polazni faktor)

Ograničeni najviši doprinosi

U sustav uključeni neki oblici atipičnog rada (ugovor o djelu i sl.)

Otklonjene razlike između mirovina ostvarenih do kraja 1998. u iznosu od 0,5% do 20%

U mirovinu uključeno povećanje od 100 kuna i 6 %

Povrat duga umirovljenicima kroz umirovljenički fond (oko 11 milijardi)



Dodatak na mirovinu ◦ otklanjanje razlika između mirovina ostvarenih prije

i nakon 1999. od 4% do 27% ◦ od 1.1.2012. uključen u mirovinu

Priznato pravo na obiteljsku mirovinu izvanbračnom partneru

Postupno povećanje dobi za žene radi izjednačenja s muškarcima

Uveden pozitivan polazni faktor, a negativan ovisan o stažu

Dopušten povratak dobrovoljnih osiguranika / umirovljenika iz II. stupa u I. stup

Pravni fakultet u Zagrebu Katedra za radno i socijalno pravo

16

Završena I faza

◦ Uspostave višedijelnog sustava

◦ Tranzicijskog razdoblje postupnog uvođenja potpune primjene ZOMO

◦ Novo tranzicijsko razdoblje za izjednačenje dobne granice Ž i M – do 2030.

II. i III stup

◦ Važan čimbenik u razvoju financijskog tržišta

◦ Poluga tržišnog gospodarstva /Povoljan utjecaj na kreditni rejting RH

◦ Prva iskustva s primjenom II. stupa

Problem malih mirovina uslijed kratkog razdoblja ulaganja za osobe koje su svojevoljno izabrale sudjelovati u II. stupu (između 40-50 godina život)

Zakonsko rješenje iz 2011. - pravo povrata u I. stup



Financijska održivost / Primjerenost mirovina /

Pravednost

Prevelik broj korisnika mirovina po povoljnijim

uvjetima

Nepovoljni demografski i sistemski trendovi

Razlike između mirovina ostvarenih u I. i II.

mirovinskom stupu u odnosu na mirovine samo iz I.

stupa

Previsoko postavljena razina najniže mirovine

(AVNM) u odnosu na AVM (cca 97%) – zbog dodatka

na mirovinu granica pomaknuta na oko 76%



Različiti porezni tretman mirovina iz I./II./ III. stupa

Rizik nepovoljnog trenutka umirovljenja (zaštita od naglog pada vrijednosti imovine u II. i III. stupu)

Potreba za daljnjim usklađivanjem s pravnom stečevinom EU

Nedovoljna uređenost faze isplate mirovina iz II. i III. stupa

Potreba za II. fazom reforme (parametarsko podešavanja sva tri dijela MS)

◦ za I. stup (novi ZOMO -2013)

◦ za II. i III. stup (novi zakoni – 2014)



PARMETARSKO PODEŠAVANJE NEKIH ELEMENATA SVA TRI STUPA

Novi ZOMO (NN 157/13, na snazi od 1.1.2014.)

Zakon o doživotnoj otpremnini odnosno dokupu mirovina (NN 153/13, na snazi od 1.1.2014.)

Smanjenje mirovina po posebnim propisima

Novi zakoni za II. i III. stup ◦ Zakon o obveznim mirovinskim fondovima (NN 19/14) ◦ Zakon o dobrovoljnim mirovinskim fondovima (NN 19/14) ◦ Zakon o mirovinskim osiguravajućim društvima (NN 22/14)



Racionalizacija sustava i prevencija sive ekonomije: ◦ način isplate mirovina (putem banaka, POŠTA – iznimno) ◦ skraćivanje roka prijave na MO (24 sata) – problem za male poslodavce/obrtnike (svi koji

imaju više od tri zaposlena moraju podatke prijavljivati preko Interneta)

Invalidnost ◦ definicije (smanjenje radne sposobnosti / djelomični / potpuni gubitak radne

sposobnosti) ◦ privremena invalidska mirovina (za vrijeme nezaposlenosti) ◦ kontrolni pregled – obustava isplate ◦ posebno uređenje beneficiranog staža (štetni za zdravlje, opadanje fiziološke funkcije,

slijepe itd.)

Smanjenje povlaštenih mirovine - faktor preračuna (izn. JNA i HVO)

Povećanje iznosa mirovine ◦ Nove iznimke od “penalizacije” (60 GŽ + 41 MS i 60 GŽ + stečaj + 2 g. nezaposlenosti) ◦ Promjene u usklađivanju mirovina (indeksacija) ◦ Minimalna mirovina (AVNM) ◦ Promjena formule za osnovnu mirovina (+ primjena na najnižu i najvišu m.)

Kasniji odlazak u mirovinu ◦ Povećanje dobi za odlazak u mirovinu na 67 (postupno od 2031. do 2038.) ◦ Veća stimulacija kasnijeg odlaska u mirovinu (povećanja PF) ◦ Nastavak rada do polovice punog RV + umirovljenje

I. Vukorepa, Katedra za RSP, PFZ 21

Povišenje dobi za starosnu mirovinu s 65 na 67 godina života u razdoblju 2031. – 2038.

Povišenje dobi za prijevremenu starosnu mirovinu sa 60 na 62 godine života u razdoblju od 2031. do 2038. godine

Uvedena starosna mirovina na temelju dugotrajnog staža (60 godina života i 41 godina mirovinskog staža). Ne umanjuje se zbog nedostatnih godina život, već se dodatno nagrađuje duži rad.

Uvedena starosna mirovina zbog stečaja (60 godina života, stečaj i dvije godine nezaposlenosti. Ne umanjuje se zbog ranijeg umirovljenja



Nova definicija invalidnosti:

◦ potpuni gubitak radne sposobnosti

◦ djelomični gubitak radne sposobnosti – zbog trajne promjene u zdravstvenom stanju postoji smanjenje radne sposobnosti za više od polovice prema tjelesno i psihički zdravom radniku iste/slične razine obrazovanja i koji se ne može profesionalnom rehabilitacijom osposobiti za rad s punim radnim vremenom na drugim poslovima, ali može raditi 70% (do punog radnog vremena) na prilagođenim poslovima iste ili slične razine obrazovanja koji odgovaraju njegovim dosadašnjim poslovima

◦ smanjenje radne sposobnosti uz preostalu radnu sposobnost – može se profesionalnom rehabilitacijom osposobiti za rad na drugim poslovima s punim radnim vremenom (do 53. godine života)



Uvedena privremena invalidska mirovina za osiguranike koji i nakon završene profesionalne rehabilitacije ostanu nezaposleni duže od 5 godina uz uvjet 58 godina života

Obvezni kontrolni pregled - redoviti svake 3 godine i izvanredni iniciran postupkom nadzora i kontrole

Prevođenje s invalidske u starosnu mirovinu s navršenih 65 godina života uz zadržavanje mirovine u istom iznosu



Promijenjena formula za izračun osnovne mirovine ◦ prema omjeru stopa doprinosa za I. i II. Stup za staž do 2001. - izračun mirovine prema plaći za staž od 2002. - 75% mirovine prema plaći (prije za svaku

godinu staža 0,125% prosječne bruto plaće + 25% mirovine prema plaći)

Promijenjen način indeksacije mirovina ◦ Dva načina indeksacije 50 : 50 % porasta plaća i troškova života 30 : 70 % porasta plaća ili troškova života ovisno o tome što je

raslo brže

Uvedena obveza elektronske prijave i odjave na osiguranje u roku od 24 sata, u pravilu isplata mirovine preko banke



Otvorena značajnije veća mogućnost rada uz mirovinu ◦ korisnici starosne mirovine - rad po polovice punog

radnog vremena

◦ korisnici invalidske zbog djelomičnog gubitka radne sposobnosti – isplata umanjene mirovine i radni odnos

◦ korisnici mirovine koji obavljaju sezonske polove u poljoprivredi prema Zakonu o poticanju zapošljavanja (osim korisnika invalidske zbog potpunog gubitka radne sposobnosti)

◦ korisnici mirovine upisani u registar poreznih obveznika po osnovi obavljanja domaće radinosti i sporednog zanimanja, djelatnosti poljoprivrede i šumarstva i ostale samostalne djelatnosti

◦ ostvaruju drugi dohodak/obavljaju dr. djelatnost



Smanjenja mirovina ostvarenih pod povoljnijim uvjetima

◦ razgraničava se dio mirovine ostvaren na temelju staža i uplate doprinos od dijela mirovine ostvarenog pod povoljnijim uvjetima

◦ koristi se zakonom određeni faktora preračuna

◦ različito će se usklađivati ta dva dijela mirovine



Normativne uređenje i razdvajanje

ZODMF + ZMOD = ZOMF + ZDMF + ZMOD

Organizacijske novine

u fazi akumulacija: MD: i OMF i DMF

u fazi isplate: MOD + druga pravna osoba (MD za upravljanje dobrovoljnim MF) koja je dobila odobrenje HANFE

Faza akumulacije (II. stup)

◦ fondovi različitog stupnja rizičnosti (A, B, C) – problem vremenskog rizika

◦ promjene u investicijskim pravilima – povećanje investicijskog rizika

◦ jamstvo: zajamčeni prinos = referentni prinos - 12/ 6/ 3 PB : neučinkovita jamstva

◦ smanjenje upravljačke naknade: postupno sa 0,45% na 0,3%

tek od 2020, jer umanjenje 7% /g. od 2016.

Faza isplate

◦ indeksacija mirovina II. stupa kao u I. stupu

problem povećanja investicijskog rizika / smanjenja mirovina kod početnog izračuna

◦ povećanje ulaganja tehničke pričuve u nekretnine – povećanje rizika likvidnosti

◦ uniseks tablice i za mirovine iz. III. stupa

destimulativni učinak na doživotne mirovine za muškarce

korištenje ostalih vrsta anuiteta (djelomična jednokratna isplata i privremena mirovina)

◦ problem ostanka na 50 g. za ostvarivanje prava na mirovinu iz III. stupa

narušavanje osnovne funkcije osiguranja za starost (trebalo bi podići na 55)

I. Vukorepa, Katedra za RSP, PFZ 28

◦ Brzoplete mjere – narušavanje sustava

◦ Ugrožavanje dugoročne stabilnosti zbog zadovoljenja kratkoročnih političkih i socijalnih interesa

◦ Za sve mjere potrebno izraditi učinke:

na primjerenost mirovina

ovisno o visini plaće, dobnim skupinama, zapošljivosti

u kontekstu višedijelnog sustava

na BDP / fiskalni deficit



I. stup (sustav generacijske solidarnosti):

Zakon o mirovinskom osiguranju (NN 157/13)

Zakon o doživotnoj otpremnini odnosno dokupu mirovine (NN 153/13)

Zakon o najvišoj mirovini (NN 162/98, 82/01)

Zakon o dodatku na mirovine ostvarene prema zakonu o mirovinskom osiguranju (NN 79/07, 114/11)

ostali posebni zakoni ....

II. i III .stup (sustav individualne kapitalizirane štednje):

Zakon o obveznim mirovinskim fondovima (NN 19/14)

Zakon o dobrovoljnim mirovinskim fondovima (NN 19/14)

Zakon o mirovinskim osiguravajućim društvima (NN 22/14)

30 Pravni fakultet u Zagrebu, Katedra za radno i socijalno pravo



I. stup II. stup III. stup

OSIGURANE

OSOBE

Osiguranici

Članovi obitelji osiguranika

Osobe osigurane u

određenim okolnostima

Osiguranici iz I. stupu:

•Obvezno: svi osiguranici

mlađi od 40 god. koji su imali to

svojstvo po propisima

(ZOMO)1.1.2002.

•Dobrovoljno: osiguranici

između 40 i 50 g. ako su to

izabrali do konca VI mj. 2002.

Svi koji to žele :

•neovisno o svojstvu

osiguranika I. stupa

•bez obzira na godine života

VISINA

DOPRINOSA

20%

(za osobe osigurane samo u I.

stupu)

15 %

(za osobe osigurane u I. i II.

stupu)

5%

Bez ograničenja

ČLANSTVO /

SVOJSTVO

OSIGURANIKA

HZMO Samo u 1 OMF Moguće članstvo u više DMF

Dobrovoljni mirovinski fondovi:

•Otvoreni

•Zatvoreni - mogućnost članstva

uvjetovana vezom s pokroviteljem fonda (poslodavcem,sindikatom ili

udrugom samostalnih djelatnika)

I. STUP II. STUP III. STUP

RIZICI

Starost

Starosna (65+15), za Ž od 2030.

Prijevremena starosna mirovina - -

(60+35), za Ž do 2010 (55+30), a

od 2011. do 2030. postupno

izjednačenje + 3mj/god. GŽ i MS

- 60 G.+41 MS – bez umanjenja PF

Starosna


Od 2014.

Invalidska mirovina

Obiteljska mirovina

Starosna mirovina

Smrt Obiteljska mirovina

(opći i posebni uvjeti)

Iznimno

(u pravilu se akumulirana sredstva prebacuju

u I. stup i mirovina ostvaruje samo u tom

stupu)


Smanjenje /

gubitak

radne sp.

Invalidska mirovina

Privremena invalidska

Profesionalna rehabilitacija


TO Novčana naknada - -

UVJETI Propisani ZOMO Ostvarivanje prava na mirovinu u I. stupu Min. 50 g.ž.

PRAVNI

TEMELJ

ISPLATE

Rješenje HZMO Ugovor o mirovini sa MOD Ugovor o mirovini sa MOD

TRAJNOST I

RAZDOBLJA

ISPLATE

Doživotno (ne kod obiteljske)

Mjesečno

Doživotno

Mjesečno

Doživotno / Privremeno

Mjesečno/ Jednokratno

OBLICI ISPLATE Pojedinačna

Obiteljska mirovina - isplata u

dijelovima svakom članu obitelji

posebno (jedinstveno određivanje

svote s obzirom na broj članova

obitelji i stupanj srodstva)

Pojedinačna mirovina

Pojedinačna sa zajamčenim razdobljem (za

imenovanog korisnika)

Zajednička mirovina

Zajednička mirovina sa zajamčenim

razdobljem (za imenovanog korisnika)

+



Doživotna starosna mirovina

Privremena starosna mirovina (min. na

razdoblje od 5.g.)

Promjenjiva mirovina

Djelomična jednokratna isplata (max. do

30% doznake umanjene za naknadu)

Druga davanja prema programu MOD

+



USKLAĐIVANJE

MIROVINA

Prema stopama promjene plaća i

indeksa potrošačkih cijena u

promjenjivim omjerima:

70:30, 50:50, 30:70

2 x godišnje

Isto kao mirovine u I. stupu

Sukladno ugovoru o mirovini

32



Pravni fakultet u Zagrebu Katedra za radno i socijalno pravo 34

Kretanje broja osiguranika i umirovljenika u Hrvatskoj

Year

(end of the

period)

Insurees Pensioners Dependancy ratio

System inverse

dependancy ratio

(support ratio)

Godina

(na kraju

razdoblja)

OsiguraniciKorisnici mirovina

Pensioners

Sistemski omjer

ovisnosti

Sistemski inverzni

omjer ovisnosti

(omjer uzdržavanja)

1946 221,040 10,104 4.57% 21.88

1950 593,102 67,771 11.43% 8.75

1955 680,212 123,627 18.17% 5.50

1960 912,290 176,978 19.40% 5.15

1965 1,079,111 251,304 23.29% 4.29

1970 1,166,088 340,134 29.17% 3.43

1975 1,287,396 377,565 29.33% 3.41

1980 1,518,049 438,133 28.86% 3.46

1985 1,658,960 507,551 30.59% 3.27

1990 1,682,971 594,339 35.31% 2.83

1995 1,567,981 865,769 55.22% 1.81

2000 1,380,510 1,018,504 73.78% 1.36

2005 1,498,877 1,080,571 72.09% 1.39

2010 1,475,363 1,200,386 81.36% 1.23

2011 1,468,133 1,213,121 82.63% 1.21

2012 1,432,740 1,217,692 84.99% 1.18

2013 / 3 1,431,939 1,221,510 85.30% 1.17

2013/ 7 1,506,369 1,219,594 80.96% 1.24

2013/12 1,400,631 1,190,815 85.02% 1.18



0

500,000

1,000,000

1,500,000

2,000,000

Kretanje broja osiguranika i umirovljenika u I. stupu

Osiguranici Korisnici mirovina

36

Izvor: MRMS, Razvoj mirovinskog sustava 2014.-2040., travanj 2014.

37

38

22,6851,345 30,02275,161

127,738 169,841 204,546

983,310

1,170,092

1,322,010

1,475,729

1,561,454

1,702,218

Članstvo u MF

Obvezni MF

Otvoreni DMF

Zatvoreni DMF

39

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

7

4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4

1

4 4

6 6 6 6 6 6 6 6 6

4

8

10

12

15 15 15 15

1716

BROJ MIROVINSKIH FONDOVA / NUMBER OF PENSION FUNDS

Obvezni mirovinski fondovi / Mandatory pension funds

Otvoreni dobrovoljni mirovinski fondovi / Open-end voluntary pension funds

Zatvoreni dobrovoljni mirovinski fondovi / Closed-end voluntary pension funds



Obvezno mirovinsko

društvo Obvezni mirovinski fond

Banka skrbnik

(prema zadnjem stanju)

Datum rješenja

Agencije

Allianz ZB OMD

(d.o.o.) AZ obvezni mirovinski

fond Société Générale – Splitska banka d.d.

05.11.2001.

Erste OMD

(d.o.o.) Erste Plavi obvezni

mirovinski fond Société Générale – Splitska banka d.d.

05.11.2001.

PBZ Croatia osiguranje OMD

(d.d.) PBZ Croatia osiguranje

obvezni mirovinski fond Hypo Alpe-Adria-Bank d.d. 05.11.2001.

Raiffeisen OMD

(d.d.) Raiffeisen obvezni

mirovinski fond Hypo Alpe-Adria-Bank d.d.

05.11.2001.



DOBROVOLJNO

MIROVINSKO

DRUŠTVO

OTVORENI

DOBROVOLJNI

MIROVINSKI FOND

BANKA SKRBNIK

DATUM

RJEŠENJA

AGENCIJE

Allianz ZB DMD

(d.o.o.)

AZ benefit DMF Société Générale – Splitska banka d.d. 15.07.2003.

AZ profit DMF Société Générale – Splitska banka d.d. 15.07.2003.

Croatia osiguranje

DMD (d.o.o.) Croatia osiguranje DMF Hrvatska poštanska banka d.d. 28.08.2003.

Erste DMD

(d.o.o.)

Erste Plavi expert DMF Société Générale – Splitska banka d.d. 10.02.2005.

Erste Plavi protect DMF Société Générale – Splitska banka d.d. 10.02.2005.

Raiffeisen DMD

(d.o.o) Raiffeisen DMF Hypo Alpe-Adria-Bank d.d. 28.06.2002.

Pravni fakultet u Zagrebu, Katedra za radno i socijalno pravo 42

DOBROVOLJNO

MIROVINSKO

DRUŠTVO

ZATVORENI

DOBROVOLJNI MIROVINSKI

FOND

BANKA SKRBNIK

DATUM

RJEŠENJA

AGENCIJE

Allianz ZB DMD

(d.o.o.)

AZ VIP ZDMF Société Générale – Splitska banka d.d. 15.12.2003.

AZ Dalekovod ZDMF Société Générale – Splitska banka d.d. 02.12.2004

AZ Hrvatska kontrola zračne

plovidbe ZDMF Société Générale – Splitska banka d.d. 10.02.2005.

AZ Zagreb ZDMF Société Générale – Splitska banka d.d. 05.06.2008.

AZ Auto Hrvatska ZDMF Société Générale – Splitska banka d.d. 20.10.2011.

AZ ZABA ZDMF Société Générale – Splitska banka d.d. 26.4.2012.

Erste DMD (d.o.o.)

Zatvoreni dobrovoljni cestarski

mirovinski fond Société Générale – Splitska banka d.d. 17.04.2008.

Croatia osiguranje

DMD (d.o.o.)

Sindikat pomoraca Hrvatske ZDMF Hrvatska poštanska banka d.d.

07.09.2004.

(2013. pripojeno

Croatia osiguranju ODMF)

CROATIA OSIGURANJE ZDMF Hrvatska poštanska banka d.d. 07.09.2004.

ZDMF HEP grupe Hrvatska poštanska banka d.d. 16.03.2006.

ZDMF Hrvatskih autocesta Hrvatska poštanska banka d.d. 17.04.2008.

ZDMF Autocesta Rijeka-Zagreb Hrvatska poštanska banka d.d. 5.4.2012.

Raiffeisen DMD

(d.o.o.)

Hrvatski liječnički sindikat ZDMF Hypo Alpe-Adria-Bank d.d. 24.03.2004.

Ericsson Nikola Tesla ZDMF Hypo Alpe-Adria-Bank d.d. 02.12.2004.

Novinar ZDMF Hypo Alpe-Adria-Bank d.d. 15.12.2003.

T-HT ZDMF Hypo Alpe-Adria-Bank d.d. 26.10.2006.

ZDMF Sindikata hrvatskih

željezničara Hypo Alpe-Adria-Bank d.d. 22.03.2007.



2,036,9207,913,238

15,919,423

22,590,933

36,328,054

41,067,099

51,133,725

58,237,703

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013

NETO IMOVINA OBVEZNIH MF(u tisućama HRK )



3,198 95,682

397,335

799,665

1,472,212

1,987,416

2,208,116

60,303 148,378287,794

441,855 494,615

NETO IMOVINA DOBROVOLJNIH MF

(u tisućama HRK)

Otvoreni dobrovoljni mirovinski fondovi / Open voluntary pension funds

Zatvoreni dobrovoljni mirovinski fondovi / Closed voluntary pension funds

Pravni fakultet u Zagrebu, Katedra za radno i socijalno pravo 45

OBVEZNI MIROVINSKI FONDOVI 2002 2004 2006 2008 2010 2012

DOMAĆA IMOVINA / DOMESTIC ASSETS 95.15% 92.75% 90.92% 92.50% 88.22% 88.12%

88.99% 88.74% 89.21% 91.23% 87.72% 86.59%

4.79% 3.45% 5.31% 11.19% 15.54% 12.80%

77.89% 76.82% 71.35% 70.47% 64.38% 65.14%

0.00% 0.82% 0.39% 0.36% 0.20% 0.07%

0.00% 6.45% 2.97% 3.24% 3.30% 2.54%

1.10% 0.00% 0.00% 0.25% 0.18% 0.03%

0.00% 0.00% 7.15% 1.65% 1.49% 1.75%

5.06% 0.74% 0.07% 1.28% 0.95% 1.93%

0.14% 0.45% 1.97% 2.79% 1.67% 2.33%

3.70% 2.74% 0.86% 1.17% 0.30% 1.04%

2.46% 1.27% 0.85% 0.09% 0.20% 0.49%

INOZEMNA IMOVINA / FOREIGN ASSETS 4.85% 7.25% 9.08% 7.50% 11.78% 11.88%

0.15% 0.78% 1.36% 2.13% 5.03% 7.13%

3.81% 0.51% 1.45% 1.36% 1.20% 0.49%

0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

0.00% 0.72% 1.14% 2.10% 0.14% 0.00%

0.89% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

0.00% 5.24% 5.13% 1.91% 5.40% 4.25%

0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%

0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%Depoziti / Deposits

Državne obveznice / Government bonds

Municipalne obveznice / Municipal bonds

Korporativne obveznice / Corporate bonds

Zatvoreni investicijski fondovi / Closed-end funds

Otvoreni investicijski fondovi / Open-end funds

Kratkoročni v. p. / Short-term securities

Novčana sredstva / Cash

Potraživanja / Receivables

Dionice / Shares

Korporativne obveznice / Corporate bonds

Zatvoreni investicijski fondovi / Closed-end funds

Otvoreni investicijski fondovi / Open-end funds

Kratkoročni vr. papiri / Short-term securities

Depoziti / Deposits

Vrsta imovine / Type of assets

Vrijednosni papiri i depoziti / Securities and deposits

Dionice + GDR / Shares and GDRs

Državne obveznice / Government bonds

Municipalne obveznice / Municipal bonds



Pravni fakultet u Zagrebu , Katedra za radno i socijalno pravo 47

AZ OMFErste Plavi

OMF

PBZ Croatia

osiguranje

OMF

Raiffeisen

OMF MIREX

2002 13.20% 12.82% 14.35% 12.99% 13,28%

Nema javno

dostupnih

podataka

Nema javno

dostupnih

podataka

2003 7.48% 7.07% 7.77% 7.02% 7.37%

Nema javno

dostupnih

podataka

Nema javno

dostupnih

podataka

2004 6.17% 8.01% 7.85% 8.59% 7.37%

Nema javno

dostupnih

podataka

Nema javno

dostupnih

podataka

2005 5.87% 8.04% 4.76% 9.50% 7.06% 5.2599% 1.7533%

2006 5.78% 8.35% 7.23% 3.98% 5.74% 4.7283% 1.5761%

2007 6.38% 6.05% 7.66% 6.90% 6.81% 6.5209% 0.5209%

2008 -9.06% -14.43% -17.85% -13.04% -12.50% -0.3918% -6.3918%

2009 7.83% 10.60% 8.46% 9.17% 8.70% 0.5021% -5.4979%

2010 8.47% 9.09% 9.75% 8.09% 8.63% 1.1016% -4.8984%

2011 2.75% -1.35% -1.43% -0.62% 0.52% 5.8498% -0.1502%

2012 12.18% 15.12% 9.34% 12.80% 12.34% 7.0257% 1.0257%

2013 4.43% 4.56% 5.14% 4.18% 4.46% 5.6397% -0.3603%

Početak poslovanja MF

Anualizirani prinos

(od početka poslovanja

do 31.12.2013.) -

prosječni godišnji

geometrijski prinos

5.61% 5.69% 4.67% 5.36% 5.40% / /

30.4.2002.

Referentni

prinos

Zajamčeni

prinos

Anualizirani prinos VOJ za pojedine OMF

Godina

Documents

Prof. dr. sc. Željko Potočnjak Doc. dr. sc. Ivana Vukorepa · Od 1998. do 2001. Doneseno petnaestak zakona 2 vrste reforme: ... Zakon o mirovinskom osiguranju (od 01.01.1999.) Zakon