t..

'-t..~

t.t..t..

'-t..L..~

L.r..L.L..

'-r..r..L..L.L.

'-L.r..~

L.r..~

L.L.r..l.L..L

BAo cAo TAl CHiNHCHO NAM TAl CHiNH KET THUC NGAv 31 THANG 12 NAM 2013

CONG TV TNHH MOT THANH•VIEN QUAN LY QUY aAu TU'

CHO'NG KHOAN IPA

~.

r...t...

'-t:.t..L.

l...L.

L.

L.

l.-t.L.l.

'-'-L..1-t.t.t.t..t..t.i-t.~

L.

1-

'-~

1.

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN QUAN LY QUY f)AU Tu' CHUNG KHOAN IPA

MUCLUC• •

Trang

1. Myc Iyc 1

2. Bao cao cua Giam dac 2-3

3. Bao cao ki~m toan 4-5

4. Bang can d6i k~ toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2013 6-9

5. Bao cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh nam 2013 10

6. Bao cao hru chuy~n ti~n t~ nam 2013 11-12

7. Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh nam 2013 13-25

8. Phylyc Bao cao tlnh hinh bi~n dQngvan chu so' hu'u

**************************

1

2

Van miu If t/teo Giay plufp: 50.000.000.000 VND

BAo eAo eVA GIAM Doe

Be, nhi~m ngay 08 thang 6 nam 2010Giam i/acBa D6 Thanh Huang

Ki~rn toan vienCong ty TNHH Ki~m toan va Tu v~n A&C dii ki~m toan Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thucngay 31 thang 12 nam 2013, A&C bay t6 nguy~n VQngti~p h,ICduQ'Cchi dinhla ki~m toan vien dQCI~pCllaCong ty.

Traeh nhiern ella Giarn d8eGiam d6c chiu trach nhi~m I~p Bao cao tai chinh phan anh trung th\l'c va hQ'p Iy tinh hinh tai chinh, k~tqua ho~t dQng kinh doanh va Iuu chuy~n tiSn t~ Clla Cong ty. Trong vi~c I~p Bao cao tai chinh nay,Giam d6c pMi:• ChQn h.ra cac chinh sach k~ toan thich hQ'Pva ap d\lng cac chinh sach nay mQt cach nh~t quan;• Th\l'c hi~n cac xet doan va cac mJc Hnh m(}tcach tMn trQng;• Neu ro cac chuAn lTI\I'Cke toan ap d\mg cho Cong ty co duQ'c tuan thu hay khong va Hit ca nhung sai

I~ch trQng yeu so vai nhU'ng chuAn m\fc nay dil duQ'c trinh bay va giai thich trong Bao cao tai chinh;

Srr kien phat sinh sao ngay k~t tbDe narn tal ehinhGiam d6c Cong ty kh~ng dinh khong co S\f ki~n nao pMt sinh sau ngay 31 thang 12 nam 2013 cho d~nthai di~m I~p bao cao nay rna chua duQ'c xem xet diSu chinh s6 li~u ho~c cong b6 trong Bao cao taichinh.

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN QUAN LY QUY f)AU Tu' CHUNG KHOAN IPA

Tinh hiob tal ebiob va boat dong kiob doanhTinh hinh tai chinh t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nam 2013, k~t qua ho~t dQng kinh doanh va Iuuchuy~n tiSn t~ cho nam tai chinh k~t thUc cung ngay CllaCong ty duQ'c trinh bay trong Bao cao tai chinhdinh kern bao cao nay (til trang 06 d~n trang 25).

Giam d6c Cong ty trinh bay bao cao Clla minh clmg vcri Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thUcngay 31 thang 12 nam 2013 dii duQ'c ki~m toano

Di~n tho~iFaxMil s6 thu~

Kbal qoat v~ Cong tvCong ty TNl-:IF!M~t thanh vien Quan Iy quy BAu illChUng khmln IPA Ia Cong ty con 100% v6n dAu illclla Cong ty Co phan T~p doan BAu tu I.P.A, ho~t dQng theo Gi~y phep s6 30IUBCK-GP ngay 04 thang3 nam 2009 do Chll tich Uy ban Chung khoan Nha nuac c~p.

TTl! SO' /to{lt i/{JngBia chi s6 1 Nguy~n Thm;mg HiSn, Phuang Nguy~n Du, Qu~n Hai Ba Trung, Thanh ph6 Ha

NQi, Vi~t Nam043941 051004394105000102703178

HO{lt i/{Jng kin/t doan/t cua Cong ty t/teo Gidy p/tep t!tim/t l(ip va /to{lt i/{JngQuan Iy quy dAu ill chung khmin;Quan Iy danh m\lC dAu tu chung khoan.

c~

r..r..t:r..r..r...r..r..r..~

~

L.t.

'-r..r..r..r..t..t:..Lt:.t.l.~

l;.-t.~

~

It.L

C

t:r.;;.r..1:t:t.r...t..to.t.t..t:.I:r..t:t:.;t..L.t.L.r..r.l:-e.t..

'-~

b..t.I:

'-(,.~

L..

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN QUAN LY QUi' f)AU nt CHUNG KHOAN IPABAa cAa CUA GIAMDOC (tiep theo)

• L~p !3ao cao tai chinh tren cO'SO'hO{ltdOng lien tl,lCtrir tnremg hgp khong th8 gia dinh r~ng Cong tyse tiep tl,lChO{ltdOng lien tl,lc.

• Thi~t I~p va thl,l'chi~n h~ th6ng ki~m soat nOi bO mOt cach huu hi~u dS dam bao vi~c l~p va trinhbay Bao cao tai chinh khong co sai sot trQng y€u do gian l~ ho~c nhfrm l~n.

Giam d6c dam bao r~ng, Cong ty d5.tU8.nthii cac yeu cAu neu tren khi I~p Bao cao tai chinh; cac s6 k~toan thich hqp dm;rc luu giu day dii d~ phan anh t{li bdt kY thai di~m nao, vai muc dO chinh xae hgp Iytinh hinh tai chinh cua Cong ty va Bao cao tili chinh dugc I~p tuan thu cac chuAn ml,l'ck~ toan va Ch~dO K~ toan Cong ty Quan ly Quy dugc ban hanh theo ThOng tu s6 125/2011/TT-BTC n~ay 05 thang 9nam 2011 cua BO tnr&ng BO Tai chinh cling nhu cac thOng tu huang d~n thl,l'c hi~n chuan ml,l'cva ch~dO k~ toan eua BO Tai chinh.

Giam d6c Cong ty cung chiu trach nhi~m bao v~ an toan tai san cua Cong ty va do do d5.thl,l'chi~n eacbi~n pMp thieh hgp d~ ngan eh{m va pMt hi~n cac hanh vi gian I~n va cac vi ph{lm khae.

Phe duyet Bao cao tili chinhGiam d6c phe duy~t Bao cao tili chinh dinh kern. Bao cao tai chinh d5. pMn anh trung thl,l'Cva hgp Iytinh hinh tai chinh cua Cong ty TNHH MOt thanh vien Quan Iy Quy Dau tu chung khoan IP A t{li thaidiSm ngay 31 thang 12 nam 2013, cling nlm k~t qua hO{ltdQng kinh doanh va cae lu6ng luu chuy~n ti~nte cho nam tai chinh k~t thUc cung ngay, phu hQ'Pvai cae chuAn ml,l'ck~ toan va Ch~ dO K~ toan CongtY Qmin Iy Quy dugc ban hanh theo Thong tu s6 125/2011/TT -BTC n,gay 05 thang? nam, 2011 cua BOtnrO'ng BO Tai chinh cling nhu eac thOng tu hu6'ng d~n thl,l'chi~n ehuan m\fc va che dQ ke toan cua BOTai chinh.

Ngay 13 thang 8 nam 2014

3

jIII

III,

:\98-----J

~HI~COl',~ NHI.TOA

ATAl'-~ fJJ'=

------

~AKERTILLYA&C -jCONG TV TNHH KIEM TOAN vA TI1 VAN A&C MA&C AUDITING AND CONSULTING CO., LTD. '//.

86: 348/20 14/BCTC-KTTV -TV

Headquarters : 2 TruongSonSt.,W, 2, Tan BinhDist.,HoChiMinhCityTel: (84,8) 3 5472972 - Fax: (84,8) 3 5472970

Branch in Ha Noi : 40 Giang Vo St., Dong Da Dist., Ha Noi City

Branch in Nha Trang: 18 Tran Khanh Dn St., Nha Trang City

Branch in Can Tho : 162C/4 Tran Ngoc Que St., Can Tho Citywww.a-c.com.vn

---

BAo cAo KIEM ToAN DOCLAP. .Kinh gm: cHiJ saHitu vA GIAM DOC

CONG TY TNIllI MQT TIIANH VIEN QuAN LV QuY DAu TU cmJNG KHOA.NIPA

--

C~ung toi dii kiSrn t.oan Baa ca.o tili chinh kern thea cua Cong ty TNHH MQt thanh vien Quan Iy Quy~au ill chUng kh.oan IPA, duQ'c I~p ngay 28 thang 3 narn 2014 va phat Mnh Baa cao ki~rn toan dQc I~pso 203/20 14/BCTC-KTTV-TV ngay 28 thang 3 narn 2014.

-----

Do sO'xu!t tro~g qua mnh I~p Baa cao Uii chinh va luu trfr tai li~u, Cong ty TNHH MQt tMnh vienQulm Iy Quy Dau ill chUng kh.oan IPA dii trinh bay danh rnl,lcd~u ill cua nha d~u tu uy thac chua phuhqp vOi Baa ca.o tinh hinh quan IY,danh rnl,lcd~u ill. Ngay 13 thang 8 narn 2914, Cong ty dii l~p I~i Baaca.o tai chinh ch.o narn tili c~~ ket thuc ngay 31 thang 12 narn 2013 do dieu chinh I~i rnQt so chi tieungo~i bang tren Bang can doi ke t.oan.

ChUng toi dii kiSrn tam I~i Baa ca.o tai chinh kern thea cua Cong ty TNHH MQt thanh vien Quan Iy QuyDAutu chUng kh.oan IPA, duQ'c I~p ngay 12 thang 8 narn 2014, ill trang 06 d~n trang 25, baa g6rn Bangcan d6i k~ t.oan t~i ngay 31 thang 12 nam 2013, Baa ca.o k~t qua h.o~t dQng kinh doanh, Baa cao luuchuySn ti~n t~ ch.o narn tili chinh k~t thuc cung ngay va Ban thuy~t rninh Baa ca.o tai chinh .

ChUng toi tin tllemg f5ng cac bAng chUng ki~rn toan rna chUng toi dii thu tMp duQ'c la d~y dti va thichhqp lam cO'sa cho y kiSn ki~rn t.oan ctia chUng toL

Trltch nhi~m eua Ki~m toan vH~nTrach nhi~rn cua chung toi la dua ra y ki~n v~ Baa cao tai chinh dlJa tren k~t qua cua cUQcki~rn t.oan.ChUng toi dii ti~n hanh ki~rn t.oan thea cac chuful rnlJc ki~rn toan Vi~t Narn. Cac chuful rnlJc nay yeu cAuchUng toi tuan thu chuAn rnlJc va cac quy dinh v~ d~.oduc ngh~ nghi~p, I~p k~ h.o~ch va thlJc hi~n cUQcki~rn t.oan d~ d~t duQ'c SlJ dam baa hqp Iy v~ vi~c li~u Baa ca.o tai chinh cua Cong ty co con sai sottr9ng y~u hay khong.

Traeh nhi~m eua Ghim d8cGiarn d6c Cong ty chiu trach nhi~rn v~ vi~c I~p va trinh bay trung thlJc va hqp Iy Bao ca.o tai chinh cuaCong ty thea chu!n rnlJc k~ toan, ch~ dQ k~ t.oan Cong ty Quan Iy quy duQ'c ban hanh thea ThOng tu125/201l/TT-BTC ngay 05 thang 9 nam 2011 cua BQ Tai chinh va cac quy dinh phap Iy co lien quand~n vi~c I~p va trinh bay Baa ca.o tai chinh va chiu trach nhi~rn v~ kiSrn s.oat nQi bQ rna Giarn d6c xacdinh la ck thi~t d~ dam baa ch.o vi~c I~p va mnh bay Baa ca.o tai chinh khong co sai sot tr9ng y~u dogian I~ h.o~cnh~rn lfu1.

.~

S-c--...rlA~GT.1.1 HI

IA.&CiA I:':-:f

4

Cong vi~c kiSrn t.oan baa g6rn thlJC hi~n cac thu tl,lCnhfun thu th~p cac b5ng chUng kiSrn tam v~ cac s6li~u va thuy~t rninh tren Bao ca.o tai chinh. Cac thu Wc ki~rn t.oan duQ'c IlJa chQn dlJa tren xet d.oan cuakiSrn t.oan vien, baa g6rn danh gia rui ro co sai sot trQng y~u trong Baa cao tili chinh d.o gian I~n ho~cnhArn lfu1.Khi thlJc hi~n danh gia cac rui ro nay, ki~rn t.oan vien dii xern xet kiSrn soat nQi bQ cua Congty lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chinh trung thlJC, hqp Iy nhfun thi~t k~ cac thu Wcki~rn toan phil hqp vcri tinh hinh thlJc t6, tuy nhien khong nhfun rnl,lCdich dua fa y ki6n v~ hi~u qua cuakiSm s.oat nQi bQ cua Cong ty. Cong vi~c kiSrn t.oan cling bao g6rn danh gia tinh thich hqp cua cac chinhsach kS t.oan duQ'c ap dl,lng va tinh hqp Iy cua cac uac tinh kS tam cua Gi::im d6c cling nhu danh giavi~c trinh bay t6ng thS Baa ca.o tai chinh.

~ .BAKER TILLYINTERNATIONAL

--

--

--

-

--

---

-

---

~

t:~

~

t:~

~

L..

~

~

~

[..

t.,;~

~

L.~

t.~

~

t.L..

t::L

BAa cAa KIEM TaAN (ti~ptheo)

y ki~n ciia Ki~m toan vienTheo y ki~n cua chung toi;Bao cao Uli chinh da pMn anh trung th\Ic va hQ'P1y, tren cac khia qmh trQngy~u tlnh hlnh tai chinh cua Cong ty TNHH M9t thanh vien Quan 1y Quy Bl1u tu chung khoan IP A tl;lingay 31 thang 12 nam 2013, cling nhu k~t qua hOl;ltd9ng kinh doanh va tinh hinh 1uu chuySn ti~n t~ chonam tai chinh k~t thuc cimg ngay, phil hQ'pv6'i chuAn m\Ic k~ toan, ch~ dQ k~ toan Cong ty Quan ly quyduQ'c ban Mnh theo ThOng tu 125/2011/TT-BTC ngay 05 thang 9 nam 2011 cua BQ Tai chinh va cacquy djnh phap ly co lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.

Bao cao kiSm toan nay thay th~ cho Bao cao kiSm toan s6 203/2014/BCTC-KTTV-TV ngay 28 thang 3nam 2014.

Trin Kim Anh - Ki~m toan vienS6 Gidy CNDKHN kidm toan:1907-2013-008-1

Ha NQi, ngay 13 thang 8 nam 2014

5

),

"5

,::;.::"(.f:0;

(

:u HIill vi

BANG CAN DOl KE ToANT\li ngay 31 thling 12 nam 2013

Dan vi tinh: VND

Mii Thuy~tTAl sAN ~ minh sa cuai nam sa d~u namso

A - TAl sAN NGAN H~N 100 61.190.142.763 25.554.471.061

I. Tiin va cac khoan tlfollgdlf(rng tiin 110 V.1 12.787.194.265 20.068.084.906

1. Ti~n 111 2.787.194.265 1.168.084.906

2. Cae khmin wang duang ti~n 112 10.000.000.000 18.900.000.000

II. Cac khoan d~u tlf tai chinh ng~n h\lD 120 41.860.317.500 5.000.075.969

1. ~ ' 121 V.2 47.732.578.600 5.000.075.969Dau tu ngan hl;ln2. Dg phong ghim gia d~u tu ng~n hl;lll 129 V.3 (5.872.261.1 00)

III. Cac khoan phai thu ng~n h,n 130 6.491.918.317 459.702.192

1. Phai thu khaeh hang 131 V.4 6.462.126.649 354.476.554

2. Tra trucre eho nguoi ban 132 176.539

3. Phai thu nQi bQ ng~n hl;ln 133

4. Phai thu hOl;ltdQng nghi~p V\l 134

5. Cae khofm phai thu khae 135 V.5 29.791.668 105.049.099

6. DI! phong phai thu ng~n hl;ln kh6 doi 139

IV. Hang t8n kho 140

V. Tai san ngAn h\ln khac 150 50.712.681 26.607.994

1. Chi phi tra trucre ng~ll hl;lll 151 V.6 20.351.997 15.857.994

2. Thu~ gia tri gia tang dU<Jekh~u tru 152

3. ThUl~va cae khoan khae phai thu Nha nucre 154

4. Giao dieh mua ban ll;litrai phi~u Chinh phu 157

5 Tai san ng~n hl;lllkhae 158 V.7 30.360.684 10.750.000

t:t:to.Ct::t.L.to:~

t.~

t:t:t.:1:I:.:to:~

to.t..~

~

Ct:..t.:t..Cto,;fa:~

~

[..

t:iL.

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN QUAN LY Qui f)AU Tu' CHUNG KHOAN IPADia chi: S6 1 Nguy~n ThuQ'ng Hi~n, PhuOng Nguy~n Du, Qu~n Hai Ba Trung, Thanh ph6 Hft NQi, Vi~t NamBAo cAo TAl CHlNH

Cho nam tai ehinh k~t thue ngfty 31 thang 12 nam 2013

Baa cao nay pMi drr(1cd(Jc cimg vai Bim IhUY€1minh Baa cao lai chinh6

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN QUAN LY QUY f)AU Tu' CHU'NGKHOAN IPADia chi: s6 1 Nguy~nThlf(;mg Hi~n, Phuong Nguyen Du, Qu~n Hai Ba Trung, Thanh ph6 Ha NQi, Vi~t NamBAa cAa TAl CHINH

Cho nam tai chinh k@tthuc ngay 31 thang 12 nam 2013

Bang can dai k~ toan (ti@ptheo)

to:t:t;,:~

~

Ct.L:.t:.t:t::~

t.Cc:~

t:~

L.

t:r-

Mil Thuy~tTAl SAN sa minh

B- TAl SAN DAI H~N 200

I. Cac khoan phai thu dili h\ln 2101. Phai thu dai h~ cua kha.ch hang 2112. V6n kinh doanh 6 cac don vi tIVc thuQc 2123. Phai thu dai h~ nQi bQ 2134. Phai thu dai h;;ln khac 2185. D\l' phong phai thu dai h;;ln kh6 doi 219

II. Tili san c8 djnh 2201. Tai san c6 dinh hCiuhinh 221 V.8

Nguyengia 222Gia tri hao man liiy ki 223

2. Tai san c6 dinh thue tai chinh 224Nguyengia 225Gia tri hao man liiy ki 226

3. Tai san c6 dinh vo hinh 227Nguyengia 228

Gia tri hao man liiy ki 229

4. Chi phi xay d\l'llg cO'ban do dang 230

IV. Cac khOlln diu ttl' tili chinh dai h\ln 250

I. Dau tu vao cong ty con 251

2. Dau tu vao cong ty lien k@t, lien doanh 252

3. Dau tu dai h~ khac 258 V.9

4. D\l' phong giam gia dau tu tai chinh dai h;;ln 259 V.10

V. Tili SaD dili h\ln khac 260

1. Chi phi tra tmoc dai h;;ln 261 V.ll

2. Tai san thu@thu nh~p hoan l;;li 262

3. Tai san dai h;;ln khac 268

TONG CQNG TAl SAN 270

Baa caa nay pha; QU(1CQ{Jc cimg va; Ban thuyit m;nh Baa caa tal chlnh

sa cuai Dam

49.024.059

49.024.05949.024.059

61.239.166.822

S6 diu nam

33.071.285.651

2.760.0482.760.048

14.194.545(11.434.497)

33.060.341.600

33.060.341.600

8.184.0038.184.003

58.625.756.712

7

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN QUAN LY QUY f)AU Tu' CHUNG KHOAN IPADi~ chi: ,s6 1~guy~~ Thuqng Hi€n, PhuOng Nguy~n Du, Qu~n Hai Ba Tnrng, Thanh ph6 Ha NQi, Vi~t NamBAO CAO TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2013Bang can dai ki tmin (ti~p theo)

cAc CHi TIED NGOM BANG CAN DOl KIt ToAN

•••

••••••

CHiTIEU

1. Tai san cfJdinh thue ngoai2. V~t tu, ch(mg chi c6 gia nh~n gifr hQ3. Tai san nh~n kYcuqc4. NQ'kh6 doi dii xu ly5. Ngo~i t~ cac lo~i6. Chung khoan luu kYcua c6ng ty quan ly quy7. ChUng khoan ehua luu ky cua C6ng ty quan 1yquy8. Ti€n gui cua nha d:1utu uy thac9. Danh fi\lC d:1utu eua nhfl d:1utuuy thac10. Cae khoan phai thu cua nha d:1utu uy thac11. Cae khoan phai tra cua nba d:1utu uy thae

Thuyitminh

V.I6V.I7

sa cuai nam

1.480.000.00035.893.410.00024.736.979.590297.309.731.5002.995.701.075482.970.600

sa diu nam

50.00025.893.410.00036.727.267.751319.842.904.400

321.990.064

Baa caa ntlY phdi awc a(Jc cimg vai Ban thuy€t minh Baa caa tili chinh

..,.. .. ...:-~

~

t:..~

t:.t:.l::C~

t.CC~

~

t;.;t..t.:[;:

NguO'i I~p bi~u

Nguy~n Thi Minh H~nh

Ki toan tru<mg

Nguy~n Thi Thanh ThUy

9

II NtON(NH\~lOANAl!AIH

DA=

BAo cAo KET QuAHO~T DQNGKINH DOANHNam 2013

CONG TY TNHH MQT THANH VIEN QUAN LY QUY f)AU Tu' CHUNG KHOAN IPADja chi: s6 1Nguy~n Thugng Hien, PhuOng Nguy~n Du, Qu~ Hai Ba Trung, Thanh ph6 Ha NQi, Vi~t NamBAa cAa TAl CHiNH

Cho naro tai chinh kSt tMc ngay 31 thang 12 naro 2013

4. Chi phi hOl}td{)ng kinh doanh, gia van hang ban 11 VI.2

Ct.:L:.C~

t:,

t.~

~

~

I:.~

~

CL:~

~

~

c.

CHiTIEU

1. Doanh thu

2. Cac khoan giam trir doanh thu

3. Doanh thu thuAn v~ ho~t d{)ng kinh doanh

5. LQi nhu~n g{)pcua hOl}td{)ng kinh doanh

6. Doanh thu hOl}td{)ng tai chinh

7. Chi phi tai chinh

8. Chi phi quan Iy doanh nghi~p

9. LQi nhu~n thu~n tir ho~t d{)ng kinh doanh

10. Thu nh~p khac

11. Chi phi khac

12. LQi nhu~n khac

13. T8ng IQinhu~n k~ toan trucYcthu~

14. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n Mnh

15. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan Il}i

16. LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p

Ma Thuy~tsa minh

01 VI.1

0210

2021 VI.3

22 VI.4

25 VI.5

3031 VI.6

32 VI.7

4050515260

Nam nay

3.495.608.043

3.495.608.043

2.173.164.460

1.322.443.583

9.686.017.302

7.579.999.905

1.168.063.179

2.260.397.801

2.085.429

2.086.514

(1.085)

2.260.396.716

2.260.396.716

Don vi tinh: VND

Nam trucYc

3.577.886.550

3.577.886.550

1.958.821.091

1.619.065.459

11.467.699.497

4.540.771.660

1.039.763.185

7.506.230.111

17.856.479

20.000.465

(2.143.986)

7.504.086.125

7.504.086.125

------••••-

NguOi I~p bi~u

Nguy€n Thi Minh Hl}nh

K~ toan trlrO'ng

Nguy€n Thi Thanh Thuy DB Thanh HUO'Dg

-••••

Baa eaa nay pMi aU(1e ape dmg v6'i Blm thuyit minh Baa eaa tai ehinh 10

CONG TY TNHH MQT THANH VIEN QUAN LY QUi' f>AU Tl1 CHUNG KHOAN IPADi~chi: ,S6 1 ~guy~? Thuc;mgHi~n, Phuong Nguy~n Du, Qu~n Hai Ba Trung, Thanh ph6 Ha NQi, Vi~t NamBAO CAO TAl CHINHCho nam Utichinh kSt thUc ngay 31 thang 12 nam 2013

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~(Theo phO'Ol1gphap gian ti~p)

Nam2013

Ban vi tinh: VND

Mii Thuy~tCHITIEU $. minh Namnay Niim trU'Cycso

I. LU'Uchuy~n ti~n til' hOl,ltd(}ng kinh doanh

1. L(ti nhu~n truyJ'cthui 01 2.260.396.716 7.504.086.1252. BiBu chinh cho cac kllOiin:

KhAuhao tai san c6 djnh 02 2.760.048 4.731.516Cac khmin d\f phOng 03 5.872.261.100 (1.184.176.358)Uii, 16 chenh l~ch tYgia h6i doai chua th\lc hi~n 04Liii, 16 tir hOl;ltdQng dc1utu 05 (7.951.834.041 ) (5.713.282.866)Chi phi Hiivay 06

3. L(ti nhu{in tir hO{lt itVng kinh doanhtrlfdc thay itlii van fuu it{jng 08 183.583.823 611.358.417Bing, gilim cac khoan phai thu 09 (20.795.296.172) 15.710.686.553Tang, gifun hang t6n kho 10Tang, gilim cac khoan phai tra 11 353.013.394 (424.417.083)Tang, giam chi phi tra tru6'c 12 (45.334.059) (10.229.332)Ti~n liii vay dii tra 13ThuS thu nh~p doanh nghi~p dii nQp 14Ti~n thu khac tir hOl;ltdQng kinh doanh 15Ti~n chi khac cho hOl;ltdQng kinh doanh 16

Llfu c11uy2ntiBn thulin tir IIO{lt it{jng kinh doanh 20 (20.304.033.014) 15.887.398.555

II. LU'Uchuy~n ti~n til' hOl,ltd(}ng dAu to'

1. Ti~n chi d~ mua sfun, xay dvng tai san c6 djnh vacac tai san dai hl;lnkhac 21 "'"Ti~n thu tir thanh ly, nhugng ban tai san c6 dinh va

)-2. <:

"-.Hcac tai san dai hl;lnkhac 22 'f

3. Ti~n chi mua cac cong C\lng Clladon vi khac 23 (123.360.000.000) "JuTtl

4. Ti~n thu tir thanh ly cac cong C\lng clla dan vi khac 24 5.000.000.000 118.360.000.000 ,

5. Ti~n chi dc1utu, gop v6n vao dan vi khac 25 (46.t54.983.200) ;61./

6. Ti~n thu h6i dc1utu, gop v6n vao dan vi khac 26 33.512.217.454 t'~7. Ti~n thu c6 tllCva Igi nhu~ duQ'cchia 27 8.023.142.373 9.770.782.012

Llfu chuy2n tiBn thulin tir hO{lt it{jng itliu tlf 30 13.023.142.373 (8.171.983.734)

Baa cao nay phd; aU(1c aQc cimg vai Ban thuyit minh Baa cao tai chinh 11

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN QUAN LY Qui f)AU Tu' CHUNG KHOAN IPAf)i~ chi: ,sf, 1 ~guye? Thugng Hi~n, Phuang Nguyen Du, Qu~n Hai Ba Trung, Thanh phf, Ha NQi, Vi~t NamBAO CAO TAl CHINHCho nam tili chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2013Bao cao hru chuy~n ti@nt~ (tiep theo)

Bao cao nay phai alJr;Jcar;Jccimg vai Ban thuyJt minh Boo cao tai chinh

~

t.-~

t:..t:..~

~

~

t.~

~

~

(;.~

~

~

Ct:..~

~

t:.~

l.~

.t..

NgllOi l~p bi~u

Nguy€n Thi Minh H~nh

K~ toan tru<mg

Nguy€n Thi Thanh Thuy

12

..~

I. D~C DIEM HO~T DQNG CUA CONG TY

II. NAM TAl CHiNH, DON Vl TIEN T¥ sir DVNG TRONG ICE ToAN

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHNam 2013

4. Nhan vienT~i ngay 31 thang 12 nam 2013 Cong ty co 07 nhan vien dang lam vi~c (t~i ngay 31 thang 12 nam2012 1a09 nhan vien).

: Dich vv

: Cong ty TNHH Mot thanh vien

: Quan Iy danh mvc dAu tu chung khOlin.

C~NG 1! TNH~ MQT TH~NH VIEN QUAN LY Qui( tlAU Tu' CHUNG KHOAN IPAD!~chi: ,So 1~guye? Thuc;mgHien, PhuOng Nguy~n Du, Qu~nHai Ba Trung Thanh ph6 Ha N9i Viet NBAO CAO TAl CHINH " . am~ho ~~~ tai ~hfnhk~t tMc ngay 31 thang 12 nam 2013

2. Linh vY'c kinh doanh

1. Hinh thuc SO' hun van

3. Nganh ngh~ kinh doanh

L:.L.L.L..L.

~

L.L..L..L..L.

L-t...L.l..

1. Nam tai chinhNam tai chinh clla Cong ty b~t dAu tir ngay 01 thang 01 va kSt thuc vao ngay 31 thang 12 hangnam.

2. Don vi ti~n t~ Stl dyng trong k~ toanDan vi ti~n t~ sir dVng trong k~ toan la DAng Vi~t Nam (VND)

III. CHUAN MVc vA CHE DQ ICE ToAN AP Df)NG

IV. cAc CHINH SACH ICE ToAN AP DVNG

1. Co' sO' l~p Bao cao tai chinh , ,Bao cao tai chinh duQ'c 1{iptren Co'So' k~ toan dAn tich (trir cac thong tin lien quan den cac 1uongtiBn).

13B(m thuyit minh nay la mQt hQphQn h(1JJthilnh va phai QI41C Q(JC dmg WIi Bao cao tai chinh

2 T ~ b1. " .~ ~ h' h ;l. k1. t' 'h1. dA k1. t '. nyen 0 ve vu;c tuan t u c nan m1!c e oan va ceq e oanGiam d6c dam bao dff tuan thu yeu cAu cua cac chuAn ml,fc k~ toan va Ch~ dQ K~ toan Cong.,tyQuan ly Quy duQ'c ban hanh theo ThOng tu s6 125/2011jTT-BTC ngay~5 thang 9 na!U 201,1~~aBQ truOng BO Tai chinh cling nhu cac thOng tu hu6ng dan thl,fc hi~n chuan rnl,fc va che dQ ke t~CllaBo Tai chinh trong vi~c 1{ipBao cao tai chinh. ~

3. Hinh thuc k~ toan ap dyngCong ty sir dVng hinh thuc k~ toan nMt kY chung tren may vi tinh.

1. Chnin m1!c va ch~ dq k~ tmin ap dyngCong ty ap dVng Ch~ dQ K~ toan Cong ty Quan 1y Quy duQ'c ban hanh theo Thong tu s6125/2011/TT -BTC ngay 05 thang 9 nam 2011 cua BO truOng BO Tai chinh va cac thOng tu hu6ngd~n thl,fc hi~n chuAn ml,fc va ch~ dQ k~ toan cua BQ Tai chinh,

---

C~NG 1! TNHH MQTTHANH VIEN QUAN LY QUY f)AU Tu' CHUNG KHOAN IPAD!~ chi: S6 1 ~guy€? ThuQ11gHi~n, Phuang Nguy€n Du, Qu~n Hai Ba Trung, Thanh ph6 Ha NQi Viet NamBAO cAo TAl CHINH ' .Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 nam 2013Ban thuy@t minh Blio CliOtai chinh (ti~p theo)

-..----'.--.-.-.-

..-

..--..-..-..-..-..--..-..-

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

Ti~o va tlfong dlfO'og ti~oTi~n va ~ac khmi!1 tuong duong ti~n bao g6m ti~n m~t, ti~n gui ngan hang, ti~n dang chuy~n va cackhoim dau. tu ~gan h~ co thai h~n thu h6i ho~c dao h~n khong qua 3 thang k~ tir ngay mua, dBd~ng chuye!1 doi thanh mQt lUQ11gtiSn xac djnh cling nhu khong co nhi~u rui ro trong viec chuy~ndoi thanh tien. .

Cac khoao phai thu thlfO'Dgm~i va phai thu khacCac khoim phai tim thuong m~i va cac khmln phai thu khac duQ'c ghi nMn theo h6a dO'n,chung tiro

Tai sao c6 djoh hii'u hiohTai san c6 djnh hfru ~inh duQ'c thS hi~n theo nguyen gia tru hao mon liiy k~. Nguyen gia tai san c6di,nh hii'u hi!lh bao gom toan bQ cac chi phi mit Cong ty phai b6 ra d~ co duQ'c tai san c6 djnh tinhden thai diem dua tai sim d6 vao tr~ng thai san sang sir d\lng. Cac chi phi phat sinh sau ghi nMnban dAu chi duQ'c ghi tang nguyen gia tai san c6 djnh n~u cae chi phi nay ch~c ch~n lam tang lQ'iichkinh t~ trong tuO'ng lai do sir d\lng tai san do. Cac chi phi khong th6a man dieu ki~n tren duQ'c ghinh~n ngay vao chi phi.Tai san c6 djnh hfru hinh duQ'c kh~u hao theo phuong phap duang th~ng dl,fa tren thai gian hfrud\lng uac tinh. S6 nam kh~u hao cua thi~t bi, d\lng c\l quan ly la 03 nam

Chi phi di vayChi phi di vay duQ'c ghi nh~n vao chi phi khi phat sinh.

DAu tlf tai chiohCac khoim dAu tu vao chUng khoan, cong t>' con, cong ty lien k~t va cO'sa kinh doanh d6ng kiSmsoat duQ'c ghi nh~n theo gia g6c. TiSn lai, co tuc, lQ'inhu~n cua cac kY truac khi khoan dAu tu duQ'cmua duQ'c h~ch toan giiim gia tri cua chinh khoan dAu tu do. Tien lai, c6 mc va lQ'inlm~n cua cacky sau khi khmln dAu tu duQ'c mua duQ'c ghi nh~n doanh tim.

DI,fphOng giam gia chung khoan duQ'c l~p cho tUng lo~i c~(rng khoan duQ'c mua ban tren thi truangva co gia thi truang th~p hon gili tri dang h~ch tmin tren so sach. Gia thi truang lam can cu xem xettrich l~p dl,fphong duQ'c xac dinh nhu sau:• D6i vai chung khoan da niem y~t tren Sa giao djch chung khoan Ha NQi (HNX) la gia giao

djch binh quan t~i ngay trich l~p d\l' phong.• D6i vai chung khoan nit~m y~t bj bUy giao djch, n~irng giao dich kB tU ngay giao dich thu sau

tra di la gia tri s6 sach t~i ngay l~p Bang can d6i ke tmin g~n nhk

Tang, giam s6 du d\l' phong cac khoim dAu tu tai chinh duQ'c ghi nh~n vao chi phi tai chinh trongnam .Khi thanh ly mQt khoim dAu tu, phAn chenll l~ch giii'a gia tri thanh ly thuAn va gia trj ghi s6 duQ'ch~ch toan vao thu nh~p ho~c chi phi.

Chi phi tra tnro'c dai h~oCong c{I, d{lng C{I • •Cac cong C\l, d\lng C\lda dua vao sir d\lng duQ'c phan bo vao chi phi theo phuO'ng phap duang thlingvai thai gian pM.n b6 khong qua 02 nam .

Chi phi phai traChi phi phai tni duQ'c ghi nh~n dl,fa tren cac uac tinh hQ'p ly vS s6 ti~n phai tnt cho cac hang h6a,djch V\l d1iSlr d\lng.

Ban thuy€t minh nay fa m(jt b(j phgn h{JJJthanh va phai aU(1c doc dmg vai Bao cao tai chinh14

---.-.-----------------------.-

C~N~ T( TNHH MQT TH~NH VIEN QUAN LY Qui( f>AU Tu' CHUNG KHOAN IPAD!~ ChI:,SO 1 ~gUY€!1Thuqng Hien, PhuOng Nguy€n Du, Qu~n Hai Ba Trung Thanh ph6 Hit NQi Vipt NamBAD CAD TAl CHINH " y

Cho n~m tai chillh k~t tMc ngay 31 thang 12 n~m 2013Ban thuyih minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

9. NguAn v&n kinh doanhvan dau tu ciia cI,u su /tuuV6n dAu tu cua chu sa huu duqc ghi nh{in theo s6 thl,l'cte da dAu tu cua cM sa hiru.

10. Ghi nh~n doanh thn va thn nh~pDoan/t tIm cung cap dicl, V(l

I??anh thu ~un~ dp dich VI)du,qc ghi nh{in khi khong con nhfrng yeu t6 khong ch~c ch~n dang k~he?~qua,n d.(en~I~C~hanh toan tien ho~c chi phi kern theo. TruOng hqp dich V\l duqc thl,l'chi~n trongnhieu ky ke toan tht doanh thu duqc ghi nh{in can cu vao tY l~ dich V\l hoan thiLnh tai ngay ket thitcnam tai chinh. .

TiJn laiTiSn lai duqc ghi nh{in tren C<Ysa thai gian va lai su~t thl,l'cte tirng kyo

CD tuc va If/i Il/tU{i1ldu.tJ'ccI,iaC6 tuc va lqi phu{in duq~ chia duqc ghi nh{in khi Cong ty duqc quySn nMn c6 ruc ho~c lqi nhu{intu vi~c gop von. Rieng co tuc nh{in b~ng c6 phiSu khong ghi nh{in vao thu nh~p rna chi theo doi s6luqng tang them.

11. Tai san tai chinhPltan lopi tai sail tai cI,illltVi~c phan lo~i cac tai san tai chinh nay phI) thuQc vao ban ch~t va m\lc dich cua tai san tai chinh vaduQ'Cquy~t dinh t~i thai diSm ghi nh{in ban dAu. Cac tai san tai chinh cua Cong ty g6m cac nhom:tai san tai chinh duqc ghi nh{in theo gia tri hQ'Ply thong qua Bao cao kSt qua ho~t dQng kinh doanh,cac khoan dAu tu n~m gifr dSn ngay dao h~n va cac kholm cho vay va phai thu, tai san tai chinh s~nsang d~ ban.

Tai scm tai chinh du(Ycghi nh(in theo gia trj h(lJJlj thOng qua Bao cao kit qua hogt dQng kinh doanhTai san tai chinh duqc plIan lo~i la ghi nh{in theo gia tri hqp ly thong qua Bao cao kSt qua ho~tdQng kinh doanh nSu duqc n~m gifr dS kinh doanh ho~c duqc xSp vao nhom phan anh theo gia trihqp ly thong qua Bao cao kSt qua ho~t dQng kinh doanh t~i thai diSm ghi nh{in ban dAu.

Tai san tiLichinh duqc plIan lo~i vao nhom chung khoan n~m gifr d~ kinh doanh n~u:• Duqc mua chu y~u cho ml)c dich ban I~i trong thai gian ng~n;• Cong ty co y dinh n~m gifr nh~m ml)c dich tim lqi ng~n h~n;• Cong Cl)tai chinh phai sinh (ngo~i tru cac cong Cl)tai chinh phai sinh duqc xac dillh la mQt hqp

d6ng bao lanh tai chinh ho~c mQt cong Cl)phong ngua rui ro hi~u qua),

Cac khoan ddu tu ndm giu din ngay dao hgnCac khoan dAu tu n~m gifr dSn ngay dao h~n la cac tiLisan tai chinh phi phai sinh vai cac khoanthanh toan c6 dinh ho~c co th~ xac dinh va co kY dao Iwn c6 dinh rna Cong ty co y dinh va co khanang gifr dSn ngay dao h~n .

Cac khoan cho vay va phai thuCac khoan cho vay va phai thu la cac tai san tai chinh phi phai sinh vai cac khoan thanh toan c6dinh ho~c co th~ xac dinh va khong duqc niem YSttren thi truang.

Tai san tai chinh san sang di ban _ .Tai san tai chinh s~n sang d8 ban la cac tai san tai chinh phi phai sinh duqc xac dinh la san sang deban ho~c khong duqc phan lo~i la cac tiLisan tai chinh ghi nh{in theo gia tri hqp Iy thong qua Bao

Ban thuyh lIlinh nily la m{jt b{jphQn lu;rp thanh va phai aUrJca(Jc cimg voi Baa cao tai chinh 15

---------

--

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN QUAN LY QUY £)AU Tu' CHUNG KHOAN IPADi~chi: ,sf>1 Nguy~~ ThuQ11gHi6n, PhuOngNguy~n Du, Qu~nHal Ba Tnmg, Thanh phf>H<'lNQi,VI~tNamBAO CAO TAl CHINHCho nam till chinh k~t tMc ngay 31 thang 12 nam 2013Ban thuy@tminh Bao cao titi chinh (ti~p theo)

cao kSt qua ho~t dQng kinh doanh, cac khoan dAu tu giu dSn ngay dao h~n ho~c cac khmin cho vayva phai thu

GM tri ghi sa ban ddu eua tili san tui eI,inl,Cac tai san tai chinh duQ'c ghi nh~n t~i ngay mua va dung ghi nMn t~i ngay ban. T~i thai dlSm ghinh~n Illn dllu, tai san tai chinh dugc ghi nh~ theo gia tri hgp Iy thOng qua Bao cao kSt qua ho~tdQng kinh doanh dugc xac dinh theo gia hQ'PIy, cac tai san tM chinh kMc dugc ghi nh~ theo giag<3ccQng cac chi phi pMt sinh khac lien quan tlV'c ti~p d~n vi~c mua, pMt hanh tai san tai chinh do.

12. NQ'phai tra tai chinh va cong cy. vBn chii SO' hiruCac cang C\!tai chinh duQ'c pMn lo~i la ng phlii tra tai chinh ho~c cang C\!v<3nchll sa hfru t~i thaidi~m ghi nh~n ban dAu phit hQ'pvai ban ch~t va dinh nghia Clla ng phai tra tai chinh va cang C\!vbncM sa hfru.

NO' phai tra tili eI,inhvi~c pMn lo~i cac khmin ng tai chinh ph\! thuQc vao ban ch~t va m\!c dich cua khmin ";g tal c~linhva duQ'CquySt dinh t~i thai diSm ghi nh~n ban dAu. Ng phai tra tai chinh clla Cang ty gam Chi phiphai tra va cac khoan phai tra khac.

T~i thai di~m ghi nMn IAndAu, cac khoan ng phai,tra tai c~~nh.d~?,c ~hi n~~n ban dAu theo gia gbctru cac chi phi pMt sinh khac lien quan tl"\l'Ctiep den ng phal tra tal chmh do.

Cong eu van eI,u siT hu'u , ~ ,.. . CA

tyCang c~ v<3nchu So' huu la hQ'p d6ng chung to dugc nhung IQ'ifch con I~l ve tat san cua ongsau khi trir di toim bQ nghia V\!.

--------

13.

14.

~~ct~ ~:~ :~:71~l~~~~i::ai tra tai chinh chi dugc bit tm vai nhau va trinh bay gia tri thuAn trenBang can d<3ik~ toan khi va chi khi Cang ty: . A ,

C ' ~ h hap dS bit tru gia tri dfi duQ'c ghl nh~n; va . ,• 0 quyen Q'Pp . A • ~h An ho{tc ghi nhan tai sim va thanh toan nQ' phai tra cung• Co d\f dinh thanh toan tren co so u .

mQt thai diSm.

Ben lien quan I.. A A . kh' an ki6m soat ho{lc co anh huang dang kS dbiCac ben duQ'c coi I~Alien qua~ n~u m~t be~ c: sac~ ~ai ;hfnh va ho~t dQng. Ca~ ben dIng duQ'c xcmvai ben kia trong Vl~Cra quy.et d!n~ fac cl~m h hay chiu imh huang dang ke chung.Ia ben lien quan n~u cung ch!u S\fklem soat c ung ,

.A m xe't mbi quan M cua cac ben lien quan, ban chfit Clla m<3iquan M duQ'c chit trQngTrong Vl~Cxe .nhi~u hcrn hinh thuc phap Iy.

, 1 b' a thuy~t minh sb VII. 1.G. dich vai cac ben co lien quan trong nam duQ'Ctnn 1 aylao .

-=015

. NH)NCi~>\\EIo~1lAS~IH

f)A

---"'":'"'"---:'-::'-----;~~~:::_;M;;;:;;.;;h;i.t;.. i;;;:at;;d';;v~<'J;i BB.a~'o~c;'ao~l0,illi:.c;h{f,;,nh;;-------------. h"' h "11 LamOlbophdnh(1[JlhilnhvaphGldwc (lC cungBan I uyel mm na". .16

V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MUC TRiNH BAY TRONG BANG CAN DOlKETOA.N .

CONG TV TNHH MOT THANH VIEN QUAN LY QUY f)AU Tu' CHUNG KHOAN IPAf>ja chI: ,sf> 1 !'lguye? Thltqng Hi~n, PhuOng Nguyen Du, Qu~n Hai Ba Trung, Thanh phf>Ha NQi, Vi~t NamBAo CAO TAl CHINH

Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 nam 2013Ban thuy~t minh Bao cao titi chfnh (ti~p theo)

h' iam gia diu to' Dgin h~n ,Dl}' P ong~,{ ~ d h' g gilim gia d~u tu ngan h~n nhu sau:Tinh hinh bIen dQng \f p on , Nam nay

S8 d~n namS8 IO'C}'Ilg Ghi trj

05 75.969

05 75.969

-=OQ'~,\1011-1TV

. HUU.~ItC__Nq

~'.~

sA elfin Dam3.949.099

101.100.000105.049.099

17

354.476.554

sA (lfin Dam15.530.35966.331.733

272.614.462

Naro trtro-c579.606.358

(579.606.358)

S8d~u nam1.168.084.906

18.900.000.00020.068.084.906

5.000.000.000

5.000.075.969

sA cuAi Dam

29.791.66829.791.668

S8 cu8i Dam

45.316.954284.019.695

6.132.790.0006.462.126.649

5.872.261.100

5.872.261.100

S8 cn8i nam2.787.194.265

10.000.000.00012.787.194.265

47.732.578.600

1.000.000 7.668.000.000

138.000 6.811.237.000

10.000 193.000.000

2.589.341 33.060.341.600

S8 cn8i namS8 IO'C}'ng Ghi trj3.737.341 47.732.578.600

Pbai thu khach hang

~ c" ph~n Tai ehinh Di~n l\fcCong ty 0 J,. d'~~ C6 philn Bao hiem Buu l~n.

C~ng ty C6 philn Chung khoan VNDlreetCong ty , khoanTrung tam Giao dieh chungCQDg

Cac khoaD phai thu khac

Kinh phi eong doan phai thuD\f thu Hiiti~n gui co kY lwn

CQng

S6 dAu namTrieh l~p d\l phong b6 sungHO~ll1nh~p d\C phOngsA cuAi nam

C6 phi~u dAu tu ng~n h~nNgdn hang Thuong m(li cJph6nQUM~i ,QujJD6u lu Doanh nghi?p hang iJduVi?l Nam - VFMVF4Cong ty cJphdnXdy d1,t71gColee - CTDCong ty cJph6n T(ip iJoan DabaeoVi?l Nam - DBCCong ty cJ ph6n, Bew hi€m Buu iJi?n- PTJ (xem thuyel minh V.9)DAu tu ng~n h~n khae (~i~n g~i coky h~n ill tren 3 thang den 1 nam)CQng

;l. •Dan to' ngan h~n

Ti~n giri ngan hangCae khmln tuong duong ti~nCQng

5.

4.

1. Ti~n va cac khoan to'O'DgdO'O'ngti~n

3.

2.

~

t:(~

It:

\~It.:It:

I~

~

t:t:,r:I;~

L..~

t..I L;.;'

I;.,Co:Lt..~

I;I;;.;

f

'I;.I~iI

'~

r..'~

t.,;

T~mungCac khoan dm cd lr,', - k' '

A ' "'Y quy, Ycu<)'cngan hanCon .• g

C,hi ~hi tra truc>:cng~n h~nLa chi phi bao hiem tra tmae cho nhi ~ lr,',eu "'Y'

Tid san ng~n h~n khac

-----------

6.

7.

8. Tang, giam tid san cA dinh hii'u hinh

Sd dAu namKh~u hao trong namGiam trong nam do khong du di~uki~n la TSCD theo Thong tu 45SJ. J.._o CUOI nam

Nguyen gia14.194.545

(14.194.545)

SJ. J..o CUOI nam20.360.68410.000.00030.360.684

Hao mon loy k~11.434.4972.760.048

(14.194.545)

SJ. "odau nam750.000

10.000.00010.750.000

Gia tri con lai. .2.760.048

9. nAu tu dili han khacLa.khoan d~u 'tu e6 phi~u Cong ty C6 phAn Bao hi~m buu dien - PTI tir dAu ttl d' . h h ~trang thai sa ' d~ b' I ' . al an c uyen sang" n sang e an t leo to'trinh du<)'cChu tjeh HQi d6ng thanh vien phe'du At ' 20thang 12 nam 2013. y~ ngay

- 10. n., phong giam gia dAu tu tili chinh dili hanTinh hinh bi~n dQng d\l phong giam gia dAutu tai ehinh dai h~n nhu sau:

Nam nay

Sd dAu namTrich I~p d\l phong b6 sungHoan nh~p d\l phongsA cuAi nam

Nam truo'c604.570.000

(604.570.000)

11. Chi phi tra trucYc dili h~nChi phi phat Phan b6 vilo chi

sA dAu nam sinh trong nam phi trong nam Sa cuAi nam

Chi phi vi~n thong tra tmac 8.184.003 2.727.996 5.456.007

Cong Clf d"mg Clf45.604.545 2.036.493 43.568.052

CQng 8.184.003 45.604.545 4.764.489 49.024.059

12. Phai tra nguoi banLa chi phi dao t~o phai tra Cong ty C6 phAn Dao t~o Quan ly tr\fe tuy~n OMT.

•••••

--13. Thu~ va cac khoan phai nQp Nha nuO'c

sA diu nam

Thu~ thu nh~p ca nhauCae lo;;tithu~ khaeCQng

sA phai DQPtroDg Dam

196.125.0273.000.000

199.125.027

sA dii nQptroDg Dam Sa cuAi Dam

135.574.773 60.550.2543.000.000 ------

138.574.773 60.550.254

Biln thuy€t minh nay ta 1IIi)thi) phQn h~ thiInh va phili ilu(lC d(Jc cimg Vlli Bao cao tai chinh18

---.-CONG 1Y TNH~ MQT THANH VIEN QUAN LY QUY f>AU Tu' CHUNG KHOAN IPAf)j~ chi: ,So I ~guye~ Thu9'llgHi~n, PhuOngNguy€n Du, Qu~nHai Ba Trung, Thanh ph6 Ha NQi,Vi~tNamBAO CAO TAl CHINHCho nam tai chinh k€t tMc ngay 31 thang 12 nam 2013Ban thuy~t minh Bao cao titi chinh (tiep theo)

Tltui tim nlt{ip doanlt ngltifpCong ty phai nQP thu~ thu nh~p doanh nghi~p cho cae khoim thu nh~p tlnh thu~ vai thu~ suAt 25%.

Tltui gia tri gia tangLo~i hinh kinh doanh clla Cong ty thuQc d6i tuQ11gkhong chiu thu~ gia tri gia tang.

25%

405.613.610

414.439.286

8.825.676

sA dfto Dam

Nam truO'e7.504.086.125

(7.672.877 .600)

(7.672.877.600)(168.791.475)

25%

263.245.906

277.013.426

sa euai nam4.365.446

9.402.074

(3.140.320.100)

(3.140.320.100)(879.923.384)

Kinh phi cong doan A ~

Phai tra ti~n thue van phong cho Cong ty Co phanT~p doan diu tu IPA .Phai tni Cong ty C6 phin Chung khOlln VNDlreetv~ ti~n chi hQCQng

Thu~ thu nMp doanh nghi~p phai nQp trong nam duO'c d\f tfnh nhu sau:

Nam nay2.260.396.716T6ng IO'inhu~n k~ toan tmac thu~

Cac khoan di~u chinh tang, giam IO'inhu~n k~toan d6 xac dinh Iqi nhu~n chiu thu~ thu nh~pdoanh nghi~p:

Cae khoan di~u chinh tangCae khoan di~u chinh giam

Thu nh~p chiu thu~Thu nh~p tfnh thuSThu~ suM thu€ thu nh~p doanh nghi~pThu~ thu nh,p doanh nghi~p con phai nQp

Cae loai tltui kltaeCong tYke khai va nQp theo qui dinh.

Cae khoan phai tra, phai nQp ngin h~n khae14.

--

----

--

58.211.206.4262.260.396.71660.471.603.142

Cqog

50.707.120.3017.504.086.12558.211.206.426

8.211.206.4262.260.396.71610.471.603.142

~Lo'i nhuao sau thue. . ~chua phao phoi

707.120.3017.504.086.1258.211.206.426

50.000.000.000

50.000.000.000

50.000.000.000

S6 du diu nam nayLqi nhu~n trong nam naysa du euai nam nay

S6 du diu nam truacLQ'inhu~n trong nam tmacsa du cuai nam trU'O'c

van chii SO' b,(wu.,( ... • van dill sO' fluuBang ilai elJieu bien ilpng eua Van dAu tu eua

ebu sO' hiru

50.000.000.000

15.

----

__ -,---.-,--;;::;;;-;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;;p;;;;;;;;a,;-;;;;;;;;.~. B;;';;;ca;;o.ta~ic;;hl.l'nh'-----------. h .. aWc aQccimgVOl ao. . . • han h(fJJthanhvaP alBemthuyJtminhnay la mQtbQp .

19

----

C~NG "! TNHH MQT THANH VIEN QUAN LY QUi' f)AU Tu' CHUNG KHOAN IPAD!~ chi: ,So 1 ~guy~~ ThuQ'ng Hi~n, PhuOng Nguy~n Du, Qu~n Hai Ba Trung Thanh ph6 Ha NQi Vi~t NaBAO CAO TAL CHINH " mCho nam tai chinh kSt tMc ngay 31 thang 12 nam 2013Ban thuy~t minh Bao cao tili chfnh (ti~p theo)

---

16. Ti~n giii ciia nha d~u tlr iiy thac

Cong ty C6 phAn Chung khoan VNDirectNgan hang TMCP vAu tu va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Ha ThanhC{)ng

sci cu8i nam24.480.050,593

256.928.997

24.736.979.590

sci dAu nam23.140.598.170

13.586.669.581

36.727.267.751

.---

--

17. Danh m 1}C d~u to' ciia nha d~u to' iiy thac

Nita aliu tlr uy tlttic trong nlro'C- C6 phiSu niem y~tTrang tl6: cdphi€u niem y€t bi giam giaDBCKSTSDUMBB- C6 phi~u khong niem y~tTrang tl6: cd phi€u kh6ng niem y€t bi giam giaNita aliu tlr uy tlttic nlro'c ngoaiC{)ng

sci cu8i nam297.309.731.50030.267.761.50021.061.280.000

1.093.400.000405.960.000

19.561.920.000

267.041.970.000

297.309.731.500

sci dAu nam319.842.904.40065.988.624.40065.988.624.400

620.561.60027.455.520.00037.912.542.800

253.854.280.000

319.842.904.400

--VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRiNH BAy TRONG BAo cAo KET

QuA HO~T DQNG KINH DOANH

1. Doanh thu ,La Doanh thu dich V\l Quan ly danh m\lc dau ill.

- 2. Ghi vAn hang ban "La Chi phi cho ho~t dOng Quan ly danh m\lC dau tu.

Nam nay Nam tnro'c

947.523.982 2.105.629.412

37.271.372 37.907.556

~

3.140.320.100 1.651.284.929

5.560.901.848 7.672.877 .600 .~9.686.017.302 11.467.699.497

Nam nay Nam trmYc

5.872.261.100 (1.184.176.331 )

1.363.523.955 5.455.463.087

333.387.934 261.045.988

10.826.916 8.438.916

7.579.999.905 4.540.771.660

20

Chi phi tili chinh

D\T phong giam gia cae khoan diiu tu,L6 ho~t dOng kinh doanh chUng khoanPhi mua ban chung khoanChi phi tai chinh khacCqng

Uii ti~n giri co kYh~nUli ti~n giri khong ky h~nC6 tuc, lQ'inhu~n duQ'c chiaUii kinh doanh chung khoanC{)ng

Doanh thu ho~t d{)ng tai chinh

4.

--~---:,--::--:7:':;::;::7.::d:;'. ;;:'~hdi' '~d;;;-~d;c:;;cu;;;ng;v~tI;:iBBdaioo~ca;;;'o";;ita:i.ic;hhfuinhh------------Bim thuydl minh nay La m(51 b(5 phQn h(1p Ihanh va P aJ U(lC (J

3.

--.-

Cae giao djeh phlit sinh trong nam gifra Cong ty v6'i cae ben lien quan khlic nhu sau:____ N_aill_n_a~y~ Naill trU'cYc

CONG TV TNHH MQTTHANH VIEN QUAN LY QUi' OAU Tu' CHUNG KHOAN IPAf)i~chi: s6 1 ~guY€!l Thugng Hien, PhuOng Nguy€n Du, QuW1Hai Ba Trung, Thanh ph6 Ha NQi, Vi~t NamBAO cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thUc ngay 31 tMng 12 nam 2013Ban thuy~t minh Bao cao tili chinh (ti~p theo)

Bem thuy€t minh nay ta m(jt b(j pMn h(1p thanh va phai alf(1c a(lC cimg vai Bao cao tai chinh

M.l.. h"01 quan ~

C6ngty m~C6ng ty lien kSt ella Cong ty m~

21

127.555.292154.207.432

20.000.465

Naill trU'cYc20.000.465

Naill trU'o'c280.000.000

Naill trU'o'c17.850.294

6.18517.856.479

Naill trU'cYc734.586.410

53,800.000.00039.007.493.59043.987.754.598

4.731.5163.000.000

263.632.49533.812.764

1.039.763.185

2.085.4292.085.429

Naill nay

Nam nay2.129

2.084.3852.086.514

117.271.967121.099.072

Nam nay481.000.000

25.000.000.00038.950.581.83738.950.581.837

Nam nay708.396.428

8.799.1402.760.0483.000.000

406.327.42438.780.139

1.168.063.179

Cong ty ciJ pltftn ChUng khoan VNDirectGiri tien theo hQ'pd6ng h6 trQ'liii sufttCong ty di vay cua VNDirectTra VNDireet ti~n vay

Cong ty ciJ pltftn T(ip doan »ftu tlf IPACac khoan IPA chi hQ, thu Il;liti~n thue van phongTni IPA v~ tiBn chi hQ

Ti~n luang, thu6ng va cae khoan p1w cAp

Xu Iy e6ng nQ'kh6ng co kha nang tlm h6iChi phi khaeCQng

Hoan nh~p quy d\l phOng trQ'cApmAtvi~c lamThu nh~p khacC«}ng

Giao dicl, viii cae ben /iii, quan kltaeCae ben lien quan khae v6'i C6ng ty g6m:Ben lien quan

C6ng ty cb ph:1n Ti;ipdoan D:1u tu IPAC6ng ty cb ph:1n Chung khoan VNDireet

Chi phi nhan vien qu{m lyChi phi d6 dung van phOngChi phi khAu hao'TSCDThuS, phi va l~ phiChi phi djeh V\l mua ngoaiChi phi b~ng ti~n khaeC«}ng

VD. NHUNG THONG TIN KHAc

1. Giao dich voi cac ben lien quanThu nMp cua thanh vien quan ly ehu ch6t nhu sau:

7. Chi phi khac

6. Thu nh,p khac

5. Chi phi quan If doanh nghi~p

c.:Ct..t:~

~

~

t.:Ct:.,;

~

(:

t.:~

t:t:~

to..t.~

t;..t:~'

t:t,.;t:.t:~

t.:t::

"t:to;C

----

CONG "'!TNHH MQT THANH VIEN QUAN LY QUY f)AU To' CHUNG KHOAN IPADj~chi: ,So 1 ~guy€~ Thugng Hi~n, PhuOngNguy€n Du, Qu(inHai Ba Trung, Thanh ph6 Ha NQi,Vi~tNamBAO CAO TAl CHINHCho nam tai chfnh k~t tMc ngay 31 thang 12 nam 2013Ban thuy~t minh BaG CaG tai chinh (ti~p theo)

Tl.lingay k8t thuc nam tai chinh, cong nQ'vai cac ben lien quan khac nhu sau:S8 cu8i nam

Thong tin v~ b(} ph~nCong ty chi hOl.ltdQng trong mQt linh V\fCquan ly danh m\lc dAu tu va trong mQt kim V\fCdia Iy laVi~tNam.

----------------2.

Phi quan Iy danh m\lc dAu tu~Direct thanh toan ti~n phi quan Iy danh m\lcdau tuTi~n Hiih6 trQ' liii suAtCac khmin chi tra hQ trong nam (ti~n luong, baohiSm, ti~n thu~)

Cong ty C6ph/Ill Ch{mg kllOan VNDirectTi~n gui h6 trQ'Uii suAtD\f thu HIiti~n h6 trQ'liii suAtPhi quan Iy danh m\lC dAu tuCi}ng net phai thu

Cong ty C6phlin T{ip doan Eliu tlr IPAPhili tra ti~n thue van phong, thu8 mon bai choCong ty C6 phAn n.p doan dAu tu IPA

Cong ty C6ph lin Ch{mg kllOan VNDirectPhai tra cac khoan chi tni hQCqng ng phai tra

Nam nay3.006.256.009

2.582.342.212

587.558.403

263.245.906

10.000.000.00029.791.668284.019.695

10.313.811.363

9.402.074

263.245.906272.647.980

Nam trU'Cyc2.757.181.852

844.456.946

2.708.386.423

S8 diu nam

5.000.000.000

272.614.4625.272.614.462

8.825.676

405.613.610414.439.286

-----------.-

3. Quan ly rid ro tiii chinhT6ngquanHOl.ltdQng cua Cong ty phat sinh cac rui ro tai chinh sau: rui ro tin d\lng, rui ro thanh khoan va ruiro thi trucyog. Giam d6c chiu trach nhi~m trong vi~c thi~t l~p cac chinh sach va cac kiem soat nh~mgiam thiSu cac rui ro tai chinh cling nhu giam sat vi~c th\fc hi~n cac chinh sach va cac kiSm soat diithi~t I~p. Vi~c quan ly rui ro dUQ'cth\fc hi~n chu y8u bai Phong K~ toan - Tai chinh theo cac chinhsach va cac thU t\lC dii duQ'c Giam d6c phe duy~t.

Riii ro tin d'p'gRui ro tin d\lng la rui ro rna mQt ben tham gia trong hQ'p d6ng khong co kha nang th\fc hi~n duQ'cnghra V\lcua minh dl1nd~n t6n thAt v~ tai chinh cho Cong ty.

Cong ty co cac rui ro tin d\lllg phat sinh chu y8u tic cac k110anphai thu khach hang va ti~n gUingan hang.

Phai thu khach himgCong ty giam thiSu rui ro tin d\lng b~ng each chi giao dich vai cac don vi co kha nang tai chinh t6t,yeu du ma thu tin d\lng ho{lc co tai san dam bao d6i vai cac don vi giao dich IAndAu hay chua cothong tin v~ kha nang tai chinh. Ngoai ra, nhan vien k~ toan cong nQ' thuOng xuyen theo doi nQ'phai thu dS don d6c thu h6i.Khoan phai thu khach hang cua Cong ty lien quan d8n nhiSu dan vi va ca nMn nen rui ro tin d\lngt~p trung d6i vai khoim phai thu khach hang la thAp.

--Ban thuyit minh niiy Iii m(jt b(j phqn h(Yp thiinh vii phili aU(!c af;Jccung vai Bao cao tiii chinh 22

Rui TO t/tan/t kllOanRui ro thanh khoan Iii rui TO Cong ty g(lp kho khan khi th\fe hi~n nghla V1,ltiii ehinh do thi~u ti~n.

Mire dQ rui ro tin d1,lngt6i da d6i vai el1c.tiii san tai ehinh Iii gia trj ghi s6 eua eae tiii san !iii ehinh(xern thuyth rninh s6 VIlA v~ gia trj ghi s6 eua eae tiii san tiii chinh).

Rui fO thanh khoan eua Cong ty cM y~u phat sinh til vi~e eae tiii san tiii chinh va nq phiii tra tiiiehinh eo cae thai diBrn dao h~n l~eh nhau.

TiJn gUi ngtin himgCae khofm ti~n gui ngan hang eo kY ~~n vii khong eo kY lwn eua Cong tyduqe gui t~i eae nganhang co uy tin do v~y rui TO tin d1,lngdoi vai tiBn gui ngan hiing Iii thAp.

.-,::::;,,91:-~HICO,:H NI

ITOA

TAl-......:..3f.""::::

23

75.969

CQng

6.462.126.64929.791.66810.000.000

5.000.000.000

354.476.554101.100.000

10.000.000

33.060.341.600

58.594.079.029

20.068.084.906

67.021.691.182

47.732.578.600

12.787.194.265

Dli qua h,nva/ho~e bi giam

gia

Dil qua h,nnhung khong

giam gia

33.060.341.600

33,060.341.600======

33.060.341.600 ===---

33.060.341.600

Chua qua h,nnhu'ng bi giiim

gia

75.969

5.000.000.000

354.476.554101.100.000

10.000.000

6.462.126.64929.791.66810.000.000

25.533.737.429

20.068.084.906

33.961.349.582

14.672.237.000

12.787.194.265

Chua qua h,nhay ehu'a bi

giam gia

S6 dftu nlimTien va cac khoan tucmgduang tienTai SilOtai chinh duQ'c ghinh~ theo gia trj he;tp Itthong qua Bao cao ketqua hO\lt dQng kinh doanhCac khoan d~u tu nfungiu den ngay dao h\lllPhai thu khach hangCac khoan phai thu khacTai san ng~ h\lll khacTai san tai chinh sful sangde bimcqng

sa euai nlimTien va cac khoan tucmgduang tienTai san tai chinh duQ'c ghinh~ theo gill trj he;tp lythong qua Bao cao k€tqua hO\lt dQng kinh doanhCac khoan d~u tu nfungiu den ngay dao h\lllPhai thu khach hangCac khoan phai thu khacTai san ng~n h\ln khacTai san tai chinh sfin sangde banCqng

Bang phan tieh v8 thai gian qua h~n vii giam gia cua eae tiii san tai ehinh nhu sau:

Cong ty quan ly rui TO thanh khOl:lnthOng qua eae bi~n pMp: thuang xuyen theo doi cae yeu eAuv~thanh toan hi~n t~i vii d\f ki~n trong wang lai dB duy tri mQt luqng ti~n ding nhu cae khoan vay (ymirc phil hqp, giam sat cac lu6ng ti~n pMt sinh th\fc t~ vai d\l ki8n nhllm giam thiBu fmh huang dobi~n dQng Clla lu6ng ti~n

Ban thuy€t minh niiy Iii m(jt b(jphQn h(f[J thiinh vii phai awc a(Jc cimg w7i Bao cao tiii chinh

CONG TV TNHH MQTTHANH VIEN QUAN LY QUi' f)AU Tu' CHUNG KHOAN IPADj~ chi: ,s6 1 Nguy€~ ThuQ'ng HiBn, PhuOng Nguy€n Du, Qu~n Hai Bft Trung, Thanh ph6 Hft NQi, Vi~t NarnBAO CAO TAl CHINHCho narn tai chinh k~t thUc ngay 31 thang 12 nam 2013Ban thuy~t minh Bao cao Uti chinh (ti~p theo)

~

t:I:.~

CI:.t.:~

l:..t:I:~

Ct.:t:,;t.:b.

~

~

ccc~

I:~

Ct:~

t:;;L,.:.

"t.:~

C

----

C~N~ l( TNH~MQT TH~NHVIEN QUAN LY QUY f)AU Tu' CHUNG KHOAN IPAf)!~ChI:,SO 1 ~guye? ThuQ"ngHien, PhuOngNguy~n Du, Qu~nHai Ba Trung Thanh ph6 Ha NQi Viet NamBAO CAO TAl CHINH " .Cho nam tai chinh k~t tMc ngay 31 tMng 12 nam 2013Ban thuy~t minh Blio clio tid chinh (ti~p theo)

CQDg

110.000.000272.647.980382.647.980

TreD 5 Dam

110.000.000272.647.980382.647.980

T?ai h~? thanh toan ~ua cac khofll1.fIq pMi tnt tai chinh phi p}lai sinh (bao gbm ca HiipMi tra) d\Catren then h~n thanh toan theo hgp dong va chua duqc chiet khau nhu sau:

Til 1Dam trO' Tren 1Dam~ d~ 5 -XUODg eD Dam

SB cuBi DamPhai tra nguai banCae khoan phai tra khacCQDg

---

-

---

SBdiu DamPhai tra nguai banCac khoan pMi tra khacC«}Dg

111.000414.439.286 -------414.550.286

111.000414.439.286414.550.286

-------

Ghim d6c cho r~ng muc do rui ro d6i vai vi~c tra nq la thAp. Cong ty co kha nang thanh toan caekhoan nQ'd~n h~n tir dong ti~n tir ho~t dong kinh doaOOva ti~n thu tir eae tai san tai chinh dao h~n.

Rui ro tlti tru'o'llgRui ro thi truang la rili ro rna gia tri hqp Iy ho{lc cac lubng ti~n trong tuong lai cua cong Cl).taichinh se bi~n dong theo nhftng thay d6i cua gili thi tru<mg.Rui ro thi wang lien quan d~n ho~t dong cua Cong ty gbm: rili ro liii suAtva rui ro v~ gia chung khoan.Cac phan tich v~ dO nh~y, cac danh gia duai day lien quan d~n tinh hinh tai chiOOcua Cong ty t~in~ay 31 thang 12 nam 2012 va ngay 31 thang 12 nam 2013 tren co sO-gia tei nq thuAn. Muc thaydoi cua liii suAt va gia chung khoan su dl).ngd~ phau tich dO nh~y duQ'c d\fa tren vi~c danh gia khanang co th~ xay ra trong vong mot nam tai vai cac di~u ki~n quan sat duQ'c cua thi truang t~i thaidi~m hi~n t~i.

Rui ro liii suAt cua Cong ty chu y~u lien quan d~n cac khoill1 tiSn gui co ky h~n, cac khoan cho vayco liii suAt tha n6i.

Cong ty quan Iy rui ro Hii suAt b~ng caeh phan tich tinh hiOOthi truang d~ dua ra cac quy~t dinhhgp Iy trong vi~c chQn thai di~m vay va ky h~n vay thich hQ'Pnh~m co duqc cac liii suAt co IQ'inhAtcling nhu duy tri co cAu vay vai liii suAttha n6i va c6 dinh phil hQ'P.

Rid ro Wi sudtRui ro liii suAt la rui ro rna gia tei hgp Iy ho{lc cae lubng tiSn trong tuoog lai cua cong el).tai chinhse bi~n dong theo nhftng thay d6i cua liii suAt thi truang.

5-:

24

Cong ty danh gia muc do anh huo-n~ do bi~n dong cua liii suAt d~n IQ'inhu~n sau thu~ va v6n chusO-hftu cua Cong ty la khong dang ke do nq vay thuAn co gia tri nh6

Rid ro vJ gia chUng khoanCae chung khoan do Cong ty n~m gift co th~ bi anh huo-ng bo-i cac rui ro vS gia tei tuoog lai cuachung khoan dAu tu. Cong ty quan Iy rui ro vS gia chUng khoan b~ng cach thi~t I~p h~n muc dau tuva da d~ng hoa danh ml).c dAu tu.

T~i ngay 31 thang 12 nam 2013, vai gia dinh cac biSn s6 khac khong thay d6i, n~u gia cac chungkhoan Cong ty dang dAu tu tang/giam 10% thi Iqi OOu~nsau thu~ va v6n chu sO-hftu nam nay cuaCong ty se tang/giam 3.139.523.813 VND (nam truac ffing/giam 2.479.531.318 VND) do giam/tangd\C ph6ng. Muc dOnh~y cam d6i vai S\C thay d6i cua gia chUng khoan nam nay tang/giam so vai namtruac cM y~u do Cong ty thay d6i danh ml).ccac khoan dAutu chUng khoan ng~n h~n.

Bcm Ihuyit m;nh nay la m(jl bi) phgn ht;tp Ihanh va phil; dU(1c d(Jc dmg va; Bao cao la; chinh--

---

-

-

--

-

-

-

----

C~N~ -r;TNH~ MQT TH~NH VIEN QUAN LY QUY f)AU Tl1 CHUNG KHOAN IPAD!~ChI: So 1~guye!l Thuqng Hien, PhuOng Nguy€n Du, Qu~n Hai Ba Trung Thanh ph6 Ha NQAiViet NBAO cAo TAl CHINH " . amCho nam tai chinh kSt thUc ngay 31 tMng 12 nam 2013Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (tiSp theo)

Gia trj hQ"PIySa cuai nam sa dAu nlim

Gia tri hQ'p IySa cuAi nam sA dAu nam110.000.000 111.000272.647.980 414.439.286382.647.980 414.550.286

Ghi tri ghi sAsA cuAi nam sA dAu nam110.000.000 111.000272.647.980 414.439.286382.647.980 414.550.286

Gia tri ghi sAsa cuai nam sa dAu nam

Gia gac Dy- phong G_ia~g~a_cD,! phOng

12.787.194.265 - 20.068.084.906 - 12.787.194.265 20.068.084.906

47.732.578.600 (5.872.261.100) 75.969 - 41.860.317.500 75.969

5.000.000.000 5.000.000.000

33.060.341.600 33.060.341.600

6.462.126.649 354.476.554 6.462.126.649 354.476.554

29.791.668 101.100.000 29.791.668 101.100.000

10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000

67.021.691.182 (5.872.261.100) 58.594.079.029 - 61.149.430.082 58.594.079.029

Nguy~n Thi Minh Hl}-nh

Tai san dam baoC,ong ty k!10n~ co.tai ~an tai chinh th~ ch~p cho cac don vi khac cling nhu nh~n tai san th~ chAp tircac don V! khac t~I ngay 31 thang 12 nam 2012 va t~i ngay 31 thing 12 nam 20 I3.

Ghi tri hc;rpIy clIa tai san va nQ'phai tra tai chinhTai san tai cltinlt

Gia tfi hQ'P Iy Clla cac tili san tai chinh va ng phai tfa tai chinh duQ'c phan anh theo gia tfi co thSdUQ'eehuySn d6i trong mQt giao dich hi~n t~i giua cae ben co dAy dll hiSu bi€t va mong mufln giaodich.Cong ty Slr d"lllg phucmg phap va gia dinh sau d~ uO'ednh gia tfi hQ'PIy ella cae tai san tai chinh vanQ'phai tfa tai chinh:• Gia tri hQ'p Iy clla ti~n va cac khoan tucmg duO'ng ti~n, phai thu khach hang, eho vay, eac khoan

phai thu khae va cae khoan phai tfa khae ngtlll h~n tucmg duO'ng gia tfi s6 sach (dii tfir dt.rphong eho phAn uac tinh co kha nang khong tIm h6i duQ'c) Clla cac khoan mt.Ic nay do co kyh~n ng~n.

• Gia tfi hqp Iy ella cae khoan dAu tu n~m giu d€n ngay dao h~n va cae tai san tai ehinh s~n sangd~ ban duQ'c niem y€t tfen thi truO'ng chung khoan Ia gia giao dieh cong bfl tl;li ngay k€t th6enam tai ehinh.

Phai tfa nguai banCac khO{lllphai tnl khacCqng

N{J'pltai tra tai cltinlt

Tien va cae khoantuang duang tienTill san till chlnh duqc ghinh~ theo gia lIi hQ'PIythong qua Bao cao k€tqua ho;,tldQng kinh doanhTai san lai chinh s~nsang de banCae khoan d~u ill nfungill' d€n ngay dao h;,tnPhili thu khach hangCae khoan phili thu khacTill san nglln h;,tnkhacCling

4.

-

---

-

--

--

-

---

---

--

--

-

--

--

--Bim Ihuyit m;nh nay la m(jl b(j phgn h(lp Ihanh va phil; UU(7CU(JCdmg Vll; Bao cao la; chinh 25

rl '0 r\ ["l, 'r-,I[J:rl[l ,r, !rl ,!rlrt !r:1 f") r\ "nrl ,r "rl ,n C1r'\nr. rl rl ,rt ,r' r~ 'f1[l 11 'n ,r,PhlllileCONG TV TNHH MQT THANH VIEN QUAN LY QUY f)AU nl CHUNG KHOAN IPA

Dia chi: s6 1 Nguyen Thuqng Hi~n, PhuOng Nguyen Du, Qu~ Hai Ba Trung, Thanh ph6 Ha NQi, Vi~t Nam

BAo cAo TAJ cHiNHCho nam tai ehinh kilt thue ngay 31 thang 12 nam 2013~ __ ~" .••• eoMlIlt'_~ __ , • m._. -.-=---

BAo cAo TINH Hi:NH BIEN DQNG VON cHiT Sa HituNam2013

Bern vi tinh: VND

Thuy~tsa dlf dAu nam sa tang! giam sa dlf coai nam

CHiTIEU Nam nay Nim trlfcYCMinh Nimnay Nam trlfcYc Giam Tin!!

Nam nay Nam trlfcYcTan!! Giam

A B 1 2 3 4 5 6 7 8

1. v6n dAu illCllacM sa hilu V.15 50.000.000.000 50.000.000.000 - - - - 50.000.000.000 50.000.000.000

2. TMng du v6n e6 phAn - - - - - - - -3. V6n khae clla ehll sa hilu - - - - - - - -

4. C6 phi€u quy - - - - - - - -5. Chenh l~ch danh gia l\li tai san - - - - - - - -6. Chenh I~ch tYgia h6i doai - - - - - - - -7. Quy dAu illphat tri€n - - - - - - - -

8. Quy d\l' phong tai chinh - - - - . - - -

9. Quy khac thuQc v6n chti sa hilu - - - - - - - -10. Lqi nhu~ sau thu€ chua phan ph6i V.15 8.211.206.426 707.120.301 2.260.396.716 - 7.504.086.125 - 10.471.603.142 8.211.206.426

CQn2 58.211.206.426 50.707.120.301 2.260.396.716 - 7.504.086.125 - 60.471.603.142 58.211.206.426

,>~;~~,~i~>/f

~~~