Upload
others
View
2
Download
0
Embed Size (px)
Citation preview
årsredovisningHBV 2005
HBV - för medlemsföretagen sedan 1952Genom att arbeta tillsammans med medlemsföre-
tagen har HBVs utveckling hela tiden gått hand i
hand med behoven. Redan för tio år sedan kunde
HBV tillhandahålla ett avtal avseende elkraft på en
avreglerad marknad. Det var det första året som
detta var möjligt och skedde efter önskemål från
medlemmarna. Nu portföljförvaltar HBV elkraften
för att kunna erbjuda bättre priser - också det efter
medlemmarnas önskemål.
Allt fler medlemmar upptäcker den mångfald av
nytta som HBV kan tillföra och därmed blir avtals-
användningen större.
Idag har HBV över 100 avtal som täcker det mesta
av medlemmarnas behov.
Med ett växande HBV växer också medlemsnyttan.
Med en ökad avtalstrohet blir HBV även viktigare för
leverantörerna och därmed kan bättre avtalsvillkor
erhållas. För fyra år sedan var omsättningen 700
miljoner.
Budgeten för 2006 är det dubbla. Genom god
samverkan med medlemmarna blir detta en bra
start för de kommande fyra åren.
Kort om HBV 4
Organisation 5
VDs överblick 6
Förvaltningsberättelse 8
Resultaträkning 10
Balansräkning 11
Kassaflödesanalys 13
Noter 14
Revisionsberättelse 17
Styrelsen 18
Personalen 20
Innehåll
HBV är en ekonomisk förening som ägs gemensamt
av sina medlemmar, som i huvudsak är kommunala
bostadsföretag. Föreningen bildades 1952 och har
idag 287 medlemmar. Tillsammans äger och förvaltar
de närmare 900 000 lägenheter.
UppgiftHBVs övergripande uppgift är att främja medlem-
marnas ekonomiska intressen genom att ge dem
bra service i upphandlingsfrågor. Verksamheten
kan uppdelas i fyra områden:
• Varuupphandling
Varje år träffas enligt LOU över 100 ramavtal med
leverantörer som har för medlemmarna prisvärda
produkter.
• Förupphandling
I samband med entreprenader kan medlemmarna
föreskriva att inköp skall ske över HBVs ramavtal.
Detta är ett sätt att i entreprenader få rätt vara till
rätt pris.
• Entreprenadupphandling
Som konsult åtager sig HBV att genomföra upp-
handling åt medlemmarna av renoveringsentre-
prenader (fönster, tak m m) och årsentreprenad-
upphandlingar (måleri, städ, lås m m). I de fall
riksomfattande ramavtal inte finns, åtager sig
HBV också att som konsult genomföra
lokala ramavtalsupphandlingar.
• Produktutveckling
För att förbättra produkter samlar HBV
kontinuerligt erfarenheter från sina medlemmar.
Dessa erfarenheter presenteras sedan respektive
leverantör för att få bättre produkter. I syfte att skapa
bättre produkter genomförs också varje år minst en
test av någon för medlemsföretagen viktig produkt.
Kort om HBV
4 - HBV Årsredovisning 2005
UtvecklingHBVs utveckling, både när det gäller omsättning och
vinst, har under de senaste åren varit mycket god.
För 2005 blev omsättningen över 1 180 mkr. HBV ger
också återbäring till medlemsföretagen i förhållande
till gjorda inköp.
Vision• HBV skall vara den självklara upphandlingskanalen
för medlemmarna.
MiljöHBV skall enligt sin miljöpolicy vara en god miljö-
rådgivare. Krav skall ställas på leverantörerna att ta
fram mera miljöinriktade produkter. Sedan december
2002 är HBV ett ISO 14001-certifierat företag.
5 - HBV Årsredovisning 2005
VD-sekreterareAnita Nydén
Styrelsen
Rickard AnderssonUlf BrodinMartina EverskogAndreas GustavssonLasse LundmarkMicael Lövgren
Anna Asp Sonia BibergHelena RichardsonMonika SteenbergBirgitta WickholmEva Olofsson (växel)
Carita ModénTherese JohanssonAnette AnderssonAnna JananiSari Helenius
SydvästraHenrik Ripa
Östra Kenneth Demner
MellanBror Andersson
StockholmKjell Larsson
NorraBenny Engström
VDAnders Linder
EkonomichefPer Eklund
MarknadschefKlas Hall
InköpschefBo Gustavsson
Kundservice
Organisationen
Verkställande direktörens överblick
6 - HBV Årsredovisning 2005
Med oförminskad intensitet mar-
scherar HBV vidare. För femte
året i rad ökar avtalsanvändning-
en, denna gång med fantastiska
sexton procent när elkraftförsälj-
ningen frånräknas. Detta talar för
att medlemsföretagen uppskattar
det vi gör, att vi gör rätt saker
och att vi gör dem rätt.
Att som HBV-are besöka med-
lemsföretagen är alltid positivt.
HBV är inte någon traditionell
försäljningsorganisation. HBV är
en part som medlemmen kan lita
på och som i alla lägen gör sitt
bästa för att åstadkomma så bra
villkor som möjligt. Min upple-
velse är att medlemsföretagen också har denna
bild. Den ska vi vårda och utveckla tillsammans.
Under året har också medlemstillströmningen
varit god. Totalt har sex nya medlemmar till-
kommit, vilket gör att HBV vid årets utgång
hade 287 medlemsföretag.
De senaste årens stora framgångar fortsatte
alltså under 2005. Omsättningen steg med om-
kring tio procent. När 2004 summerades konsta-
terades att omsättningen för första gången pas-
serade en miljard kronor. Nu ett år senare, nås
detta tal även när elkraftförsäljningen undantas.
Våra förutsättningar till nya och bättre avtal
framöver förbättras därmed. Våra relationer till
medlemsföretagen, men också till våra leveran-
törer, stärks med framgångarna.
Med en effektiv organisation kan volymerna
öka utan att omkostnaderna ökar i motsvarande
grad. Detta ger oss möjligheten att ytterligare
öka återbäringen till medlemsföretagen. Därför
föreslås återbäringen till näst intill fem procent
för 2005 års inköp. I denna rekordhöga nivå
finns också drygt en halv procent i upplösta
fonder.
Elkraft direkt från börsenDet mest uppmärksammade avtalet under
året var HBVs elhandel direkt på den nordiska
elhandelsbörsen, Nord Pool. Med hjälp av en
energimäklare handlar HBV för medlemsföre-
tagens räkning direkt på börsen. Genom detta
har ett led i krafthandeln kapats. Metoden ger
också förutsättningar till lägre priser genom att
de olika kraftportföljerna kan ta del av positiva
prissvängningar.
Totalt har omkring 60 medlemsföretag anslutit
sig till detta avtal med en samlad volym på cirka
600 GWh. Detta gör HBV till en relativt stor
aktör på den svenska elmarknaden.
Vitvaror vår största varugruppVitvaror är HBVs klart största varugrupp. Med
en ökning på nitton procent är andelen nu tret-
tioåtta procent av omsättningen. Totalt köptes
nästan 100.000 vitvaror på HBVs avtal. På den
svenska vitvarumarknaden utgör därmed HBV
cirka tio procent. Bland vitvarorna märktes en
markant ökning av spisar med keramikhäll,
även om emaljhällen fortfarande är den klart
dominerande.
KonsultverksamhetenKonsultverksamheten har fortsatt stor betydelse
för många medlemsföretag. Med full belägg-
ning under nästan hela året har behovet av
en nyrekrytering till verksamheten blivit tydlig.
Under hösten kunde därför konsultgruppen
förstärkas med en medarbetare och servicen
kan under 2006 förstärkas. Tre personer arbetar
uteslutande med uppdrag åt medlemsföretagen
och under året har 20 medlemsföretag fått hjälp
med cirka 70 upphandlingar. För att upprätthålla
en hög servicenivå blir det nödvändigt med ännu
en rekrytering under 2006.
TestHBVs första test genomfördes 1991 och avsåg
blandare. Under 2005 var det alltså hög tid att
göra om denna test. Eftersom VVS-produkterna
tillhör de varuslag där det finns mycket som
tillverkas till lägre priser utomlands, finns också
sådana produkter representerade i testet. Totalt
omfattar testet 17 blandare för kök och badrum.
Testet utförs av Byggforsk i Norge och avser
bland annat slitage, ljud, funktion vid bortfall av
kallvatten, temperaturhållning och tryckstötar.
Rapporten finns att hämta på hbv.se.
Inköp från utlandetArbetet med att få nya produkter i sortimen-
tet har inriktats på att uppmuntra befintliga
avtalspartners att studera och värdera fabrikat
av annat ursprung än det inhemska. Skälet är
att det inte inkommit några anbud från andra
än de svenska grossisterna. Under året har våra
VVS-leverantörer gjort vissa lågprisprodukter
tillgängliga för HBVs medlemmar.
7 - HBV Årsredovisning 2005
Marknadsföring Ytterligare tre minimässor har genomförts i
Stockholm och Norrland. Med omkring 35 ut-
ställare på varje mässa kunde närmare 500 med-
arbetare hos HBVs medlemmar få en intensiv
och värdefull information. Under 2006 kommer
ytterligare minimässor att genomföras, dels i
mellandistriktet och dels kommer en ny typ av
minimässor med inriktning på utemiljön.
I samband med HBVs stämma i april i Malmö,
deltog HBV för första gången på mässan Syd-
bygg med egen monter. Till mässan hade en ny
monter utvecklats för att exponera så många
avtalsområden som möjligt. Samma monter an-
vändes vid Elmia-mässan under hösten och blev
mycket uppskattad. I början på året arrange-
rades en studieresa till våra leverantörer av tvätt-
stugeutrustning. Medarbetare från 17 medlems-
företag deltog på temaresan. För att förstärka
marknadsinformationen har också HBV NYTT
utvecklats. Under hösten gavs ett fylligt nummer
ut under temat tvätt. Tanken är att det ska pro-
duceras två nummer om året i ett fylligare utför-
ande, ca 24 sidor, och två nummer i A4-format.
Inköpsstipendiet 2005Sedan 2003 delar HBV ut ett inköpsstipendium till
någon bland medarbetarna i medlemsföretagen
som gjort förtjänstfulla insatser inom inköpsom-
rådet. HBVs inköpsstipendium 2005 tilldelades
Kenneth Jansson, SKB, Stockholms Kooperativa
Bostadsförening. Motiveringen till stipendiet var:
”Kenneth Jansson har på ett engagerat och
entusiastiskt sätt, tillsammans med HBV, arbetat
fram formerna för en enkel och anpassad inköps-
process, där de enskilda medarbetarnas arbets-
situation stått i fokus. I detta arbete har metoden
att göra jämförelser mellan bostadsbolagets egna
fakturor och HBVs prislistor ingått som en viktig
del. Genom att fastställa en inköpskatalog med
upphandlade priser har bostadsföretagets behov
av produkter, enkla och tillförlitliga inköpsalter-
nativ och leveransformer tillgodosetts. Kenneth
Janssons arbetssätt är ett bra exempel på hur
HBVs medlemsföretag och HBV gemensamt kan
utveckla och förbättra goda inköpsrutiner”.
MiljöHBV blev miljöcertifierad enligt ISO 14001 under
2002. Under föregående år var det därför dags
att genomföra en omcertifiering, nu till den
uppdaterade normen ISO14001:2004. Denna
certifiering genomfördes framgångsrikt och
uppföljande revisioner kommer att ske årligen.
HBVs fyra miljömål är att energiindex för försålda
kyl/frysskåp under året inte ska överstiga 60,
planeringen av besöken hos medlemsföretagen
ska ske så att körsträckan med bil inte överstiger
100 km per besök och att pappersförbrukningen
ska minska med tio procent. Dessutom finns
målet att vagnparken fram till 2008 ska förnyas
med tjänstebilar enligt Vägverkets normer för
miljöbilar.
Engagerad personalDen utveckling som skett på HBV de senaste
åren har kommit till stånd utan att personal-
styrkan ökat i motsvarande grad. All personal
har alltså bidragit till den goda utvecklingen
med ökad arbetsinsats. Som ett exempel på
detta kan marknadsavdelningen tjäna. Genom
intensiva kontakter med medlemsföretagen för
vårt elkraftsavtal har det blivit en stor framgång.
Likaså har utvecklingen av kontaktytorna genom
olika mässor kunnat ske utan att övriga viktiga
medlemskontakter minskat. Alla avdelningar
har på liknande sätt bidragit till HBVs utveckling
inom sina respektive områden. Med ett stort
engagemang har alla gjort allt för att motsvara
de önskemål och ge den service som medlems-
företagen förtjänar.
FramtidenUtveckling inom flera områden kommer att
stärka och förbättra servicen till medlemmarna.
Våra administrativa system ger nu möjligheten
att elektroniskt fakturera medlemsföretagen. Det
finns flera olika alternativ i detta sammanhang.
Några medlemsföretag har redan börjat ta emot
elektroniska fakturor från HBV. Vår förhoppning
är att många fler vill pröva denna form av faktu-
rering under kommande år. Mycket arbete skulle
därmed sparas, både hos HBV och hos medlems-
företagen.
Under 2006 kommer HBV att samarbeta
med SABO kring upphandling av hela hus med
trästomme. Med detta projekt lyfts trä fram som
ett alternativ till traditionellt byggande med stål
och betong. Målet är att få fram en billigare
produktion och samtidigt öka konkurrensen mel-
lan olika materialslag. Att arbeta med översyner
av varuinköpen hos medlemsföretagen är ett
mål för 2006. Genom att jämföra medlemmar-
nas inköpspriser med HBVs prislistor kan ibland
stora besparingar göras. Detta är ett arbete som
behöver ske intimt och återkommande tillsam-
mans med medlemsföretagen. Jag vill avsluta
med att tacka alla medlemsföretag för ett fint
och fruktsamt samarbete under året. Det skapar
styrka och trygghet i organisationen och borgar
för framtida framgångar.
Anders LinderVerkställande direktör
HBVs styrelse Ordinarie ledamöter Pelle Björklund, ordf AB Stockholmshem
Åsa Hedenberg, v ordf Uppsalahem AB
Fredrik Hjort Eslövs Bostads AB
Ingemar Lindvall Ludvikahem AB
Anders Sandberg Lulebo AB
Maria Palme SABO
Bror Andersson Personalrepresentant, SIF
Suppleanter Monica Malmlöf Växjöhem AB
Göran Wendel AB Svenska Bostäder
Jonas Hansson Halmstads Fastighets AB
Kenneth Söderman Bostadsstiftelsen Platen
Lasse Lundmark Personalrepresentant, SIF
Sekreterare Per Eklund HBV
Ordinarie revisorer Jan-Erik Söderhielm Ernst & Young AB
Ulf Dohnhammar AB Väsbyhem
Suppleanter Björn Ohlsson Ernst & Young AB
Lennart Ejenäs Strängnäs Bostads AB
Verkställande direktör Anders Linder HBV
Sammanträden Styrelsen har under verksamhetsåret haft sex
sammanträden.
OrganisationsanslutningFöreningen är medlem i Fastigo,
arbetsgivarorganisation för fastighetsföretag.
ProduktgruppenProduktgruppen har sammanträtt vid två tillfällen
under verksamhetsåret, en träff där hela gruppen
varit samlad och en uppdelad där två respektive tre
distrikt samlades.
Gruppen har vid dessa möten behandlat aktuella
problem när det gäller produkter och leverantörer.
Gruppen har också givit synpunkter på nya HBV-
produkter och på kommande HBV-tester.
ProduktgruppenSydvästra distriktet Anders Jalgard MKB Fastighets AB
Håkan Göransson AB Gislavedshus
Anders Olsson AB Helsingborgshem
Pär Nyström Gbg Stads Bostads AB
Östra distriktet Claus Frehse AB Stångåstaden
Johnny Turesson Hyresbostäder i Växjö AB
Klas Palmqvist Mönsterås Bostäder AB
Tommy Johannesson Bostads AB Vätterhem
Mats Du-Bar AB Ronnebyhus
Mellan distriktetPer-Erik Andersson AB Skövdebostäder
Fredrik Holm Uppsalahem AB
Bo Ryman Arvika Bostads AB
Roger Sixtensson Lindesbergsbostäder AB
Norra distriktet Folke Parkle AB Bostaden i Umeå
Mats Dahlin AB Härnösandshus
Ola Bonde AB Stora Tunabyggen
Malin Skans Kirunabostäder AB
Stockholms distriktet Kenneth Herkevall AB Botkyrkabyggen
Mikael Spolander AB Familjebostäder
Kurt Byström AB Stockholmshem
Björn Thulin Huge Fastigheter AB
Sven-Gunnar Könberg AB Sollentunahem
Anders Linder HBV
Bo Gustavsson HBV
Klas Hall HBV
ProduktkvalitetsrådetProduktkvalitetsrådet har under året haft fem
sammanträden. Rådet har under verksamhetsåret
behandlat olika kvalitets- och miljöfrågor när det
gäller HBV-produkter.
Rådet är också huvudman och styrgrupp för HBV-
testerna. Under året har test nr 17 genomförts. Den
avsåg blandare för kök och badrum.
ProduktkvalitetsrådetBertil Svensson, ordf AB Kristianstadsbyggen
Kenth Ahlström MittHem AB
Carl-Göran Ek SABO
Cenneth Jansson Bostads AB Mimer
Bengt Thegenholm AB Svenska Bostäder
Anders Linder HBV
Bo Gustavsson HBV
Klas Hall HBV
PersonalAntal anställda och löner kommenteras i not till
resultaträkningen.
Förvaltningsberättelse
8 - HBV Årsredovisning 2005
Resultat och ställningResultat av föreningens verksamhet
2005 01 01-2005 12 31 samt dess ställning vid årets
slut, framgår av följande resultat- och balansräkning.
Kort information om verksamhetenFöreningen har under året genomfört ett stort antal
ramavtalsupphandlingar. Medlemmarnas använd-
ning av dessa har också i år ökat kraftigt.
Försäljningen under verksamhetsåret uppgick till
1 181 mkr (år 2004 1 069 mkr).
Av omsättningen avsåg 1 040 mkr (889 mkr) rena
varuinköp, 123 mkr (152 mkr) elkraft samt 18 mkr
(28 mkr) förupphandlingar och entreprenadupp-
handlingar.
Under verksamhetsåret har hållits informations-
träffar, studiebesök, minimässor och studieresor
med omkring 1 000 deltagare från medlemsföreta-
gen. Besöksfrekvensen ute hos medlemsföretagen
har varit i stort sett lika som under 2004, ca 700
besök.
Väsentliga händelser under året• HBVs omsättning exklusive elkraftförsäljningen
passerade för första gången 1 miljard kronor.
• Konsultverksamheten hade även under 2005 full
beläggning och en nyrekrytering är därför gjord.
Konsultgruppen omfattar nu fyra personer.
• Årets test, HBV-test nr 17, blandare för kök
och badrum.
• Under året har de första elektroniska fakturorna
skickats till medlemsföretagen. Flera olika format
av elektroniska fakturor kan nu erbjudas, bland
annat EDI, XML samt en ”lätt-version” i form
av en PDF-fil med bifogad textfil.
• Tre minimässor som besöktes av ca 500 med-
arbetare från medlemsföretagen genomfördes.
Antal medlemmar 287 281 278 276 275
Nettoomsättning, mkr 1 181 1 069 987 854 711
Resultat efter finansiella poster, mkr 48,6 31,3 31,8 26,6 20,7
Återbäring i % 4,9 3,0 3,0 2,6 2,5
Balansomslutning, mkr 448,6 397,6 349,9 310,4 283,4
Soliditet i % 9,2 10,9 11,7 12,6 13,3
Medeltal anställda 26 26 26 24 22
5-års översikt 2005 2004 2003 2002 2001
• HBVs elkraftförsäljning direkt från Nord Pool
fick under året ett stort gensvar från medlems-
företagen. De avtalade volymerna är omkring
600 GWh.
• HBV deltog med egen fräsch monter på
fastighetsmässorna Sydbygg och Elmia.
• Genom ett utökat HBV NYTT har medlems-
kommunikationen förstärkts.
• HBV genomförde i oktober en framgångsrik
omcertifiering enligt ISO 14001:2004.
• Under året har HBV fått sex nya medlemsföretag.
DispositionerDisponibla medel enligt balansräkning 2005 12 31
(kkr)
Balanserat överskott 13 458
Årets överskott 3 919
17 377
Styrelsen föreslår att de disponibla medlen (kkr)
fördelas så
• att till andelsägare utdelas 576
5% på inbetalda insatser
• att till reservfonden avsätts 2 780
• att i ny räkning överföres 14 021
17 377
Styrelsen föreslår vidare att föreningsstämman enligt stadgarna §11
mom 2 beslutar att återbäringen som innestår
hos föreningen under 2006 förräntas med 2/3
av referensräntan.
9 - HBV Årsredovisning 2005
Nettoomsättning 1 1 181 496 1 068 982
Rörelsens kostnaderHandelsvaror -1 108 459 -1 014 322
Rörelseresultat efter handelsvaror 73 037 54 660
Övriga externa kostnader -9 232 -8 866Personalkostnader 2, 3 -16 776 -15 054Avskrivningar 4 -1 086 -996
Rörelseresultat 45 943 29 744
Resultat från finansiella investeringar 5Ränteintäkter och liknande resultatposter 4 692 3 619Räntekostnader och liknande resultatposter -2 081 -2 092
Resultat efter finansiella poster 48 554 31 271
Återbäring 6 -51 663 -27 449Bokslutsdispositioner 7 8 113 -143
Resultat före skatt 5 004 3 679
Skatt på årets resultat -1 085 -1 053
Årets resultat 3 919 2 626
Resultaträkning
Belopp i kkr Not 2005 2004
10 - HBV Årsredovisning 2005
Omsättning 2001-2005
El-kraft
För- & Entreprenadupphandlingar
Varor
0
200
400
600
800
1000
1200
2001
2002
Varor El-kraftFör- o entr upph
2005
Mkr
Konsultarvoden
2004
2003
800
1000
1200
TILLGÅNGAR
AnläggningstillgångarMateriella anläggningstillgångarInventarier 8 2 843 2 597
Finansiella anläggningstillgångarAndelar i dotterbolag 9 100 100
Summa anläggningstillgångar 2 943 2 697
OmsättningstillgångarKortfristiga fordringarKundfordringar 221 921 209 437Skattefordringar 1 471 1 503Övriga fordringar 10 1 605 640Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 11 52 854 28 488
277 851 240 068
Kortfristiga placeringar 12 13 567 11 484Kassa, bank 154 262 143 354
Summa omsättningstillgångar 445 680 394 906
Summa tillgångar 448 623 397 603
Balansräkning
Belopp i kkr Not 2005-12-31 2004-12-31
HBVs sortiment 2005 uppdelat i varugrupper
11 - HBV Årsredovisning 2005
Vitvaror, 38%
VVS, 5%
Elkraft, 10%
El-material, 3%
Markvårdsprodukter, 1%
Skåpluckor, 8%
Övrigt, 7%
Tvättstugeutrustning, 11%
Park & Lekutrustning, 2%
Järnhandel, 1%Underhållsvaror, 14%
Eget kapital och skulderEget kapital 13Bundet eget kapitalInsatskapital 11 522 11 374Reservfond 12 240 10 730
Fritt eget kapitalBalanserad vinst 13 458 12 909Årets resultat 3 919 2 626
Summa eget kapital 41 139 37 639
Obeskattade reserver 14 0 8 113
Långfristiga skulderSkulder till dotterbolag 100 100Bundna återbäringsmedel 121 795 91 073Övriga långfristiga skulder 15 3 651 0
Summa långfristiga skulder 125 546 91 173
Kortfristiga skulderLeverantörsskulder 200 495 186 147Fria återbäringsmedel 63 160 57 758Övriga kortfristiga skulder 983 2 478Upplupna kostnader och förutb intäkter 16 17 300 14 295
Summa kortfristiga skulder 281 938 260 678
Summa eget kapital och skulder 448 623 397 603
Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 17Ställda säkerheter 63 824 IngaAnsvarsförbindelser 194 195
Balansräkning
Belopp i kkr Not 2005-12-31 2004-12-31
Återbäring 2001-2005
12 - HBV Årsredovisning 2005
0
10
20
30
40
50
0
1,0
2,0
3,0
4,0
5,0
2001
2003
%
Återbäring
2004
2002
2005
Kassaflödesanalys
Belopp i kkr 2005 2004
Den löpande verksamhetenRörelseresultat 45 943 29 744Justering för poster som inte ingår i kassaflödet:Avskrivningar 1 086 996Reavinst/förlust vid försäljning av inventarier -7 -42
47 022 30 698
Utbetald återbäring -21 679 -23 522Erhållen ränta 3 185 3 761Erlagd ränta -2 246 -2 652Betald inkomstskatt -1 053 -1 923
Kassaflöde från den löpande verksamheten 25 229 6 362före förändringar av rörelsekapital
Förändringar av rörelsekapitalFörändring av fordringar -36 308 -35 568Förändring av skulder -8 559 29 476
Kassaflöde för den löpande verksamheten -19 638 270
InvesteringsverksamhetenFörvärv av materiella anläggningstillgångar -1 536 -1 137Försäljning av inventarier 211 235
Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 325 -902
FinansieringsverksamhetenÖkning av långa skulder 34 373 12 364Ökning insatskapital 148 297Utbetald utdelning -567 -554
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 33 954 12 107
Förändring av likvida medel 12 991 11 475Likvida medel vid årets början 154 838 143 363
Likvida medel vid årets slut 167 829 154 838
13 - HBV Årsredovisning 2005
2005 2004
Löner Soc kostnader Löner Soc. kostnader och andra (varav pensions- och andra (varav pensions- ersättningar kostnader) * ersättningar kostnader) *
10 330 5 148 9 422 4 697 (1 677) * (1 503) *
Nettoomsättning per produktgrupp
mkr 2005 2004
Vitvaror 445 376 Tvättutrustningar 126 119VVS/EL/Järn-varor 267 240 Elkraft 123 152Snickerier 92 68Övrigt 128 114
Summa 1 181 1 069
Nettoomsättning fördelat på distrikt
mkr 2005 2004
Sydvästra 260 224 Östra 240 201Mellan 217 204Norra 168 158Stockholm 296 282
Summa 1 181 1 069
Fördelning i antal 2005 2004
Styrelse Män 5 5
Kvinnor 2 2
Summa 7 7
VD och företagsledning Män 4 4Kvinnor 0 0
Summa 4 4
Noter till resultat- och balansräkning
NOT 1 Nettoomsättningens fördelning
* Av föreningens pensionskostnader avser 223 (f å 200) styrelsen och VD. Föreningen har ej några utestående pensionsförpliktelser till dessa. Avgångsvederlag till VD eller styrelse förekommer ej.
Löner och andra ersättningar fördelade mellan VD och styrelse-ledamöter m fl och anställda.
NOT 4 Avskrivningar
14 - HBV Årsredovisning 2005
NOT 2 Personal
2005 2004
Antal Varav män Antal Varav män anställda i % anställda i %
26 50 26 50
NOT 3 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader
Revisionsarvode har utgått med 171 (f å 185). Med revisionsuppdrag avses granskning av årsredovisningen och bokföring samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra, samt rådgivning eller annat biträde, som föranledes av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförande av sådana övriga arbetsuppgifter.
Inventarier skrivs av enligt plan över 5 år.
(Belopp i kkr, där ej annat anges)
Redovisnings- och värderingsprinciper Föreningen tillämpar årsredovisningslagens regler och Bokföringsnämndens allmänna råd för uppställning av resultat- och balansräkning och värdering. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde, om ej annat anges i not nedan.
Sjukfrånvaro i % av ordinarie arbetstid Män 1,3 0,5Kvinnor 2,3 3,8
Summa 1,8 1,9
Ålderskategori: 50 år och äldre 1,1 2,5 30-49 år 3,1 1,3
Sjukfrånvaro 60 dagar eller mera 46 40(i % av total sjukfrånvaro)
2005 2004
Styrelse Övriga Styrelse Övriga VD anställda VD anställda
945 9 385 915 8 507
Inventarier 2005 2004
Ingående anskaffningsvärde 6 981 7 445 Årets inköp 1 536 1 137
Årets försäljning/utrangering -1 610 -1 601
Utgående ackumulerat 6 907 6 981 anskaffningsvärde
Ingående avskrivningar 4 384 4 796
Årets avskrivningar 1 086 996
Årets försäljning/utrangering -1 406 -1 408
Utgående ackumulerade 4 064 4 384 avskrivningar
Utgående planenligt restvärde 2 843 2 597
NOT 11 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
NOT 6 Återbäring
NOT 7 Bokslutsdispositioner
2005 2004
Avsättning till periodiseringsfond 0 -1 250 Återföring periodiseringsfond 8 113 1 107
Summa 8 113 -143
Återbäring uppgår till 4,9% (f å 3,0%) av fakturerad försäljning, exkl elkraft, till föreningens medlemmar.
NOT 8 Materiella anläggningstillgångar
NOT 10 Övriga kortfristiga fordringar
2005-12-31 2004-12-31
Skattekonto 1 441 409 Övriga poster 164 231
Summa 1 605 640
2005-12-31 2004-12-31
Förutbetalda hyror 281 250 Upplupna intäkter elkraft 4 189 -Upplupna leverantörsfordringar 46 576 27 953
Övriga poster 1 808 285
Summa 52 854 28 488
Marknads- Anskaffnings- Bokfört värde värde värde
Värdepappersfonder
NB Donationsmedelsfond 13 567 15 812 13 567
NOT 12 Kortfristiga placeringar
15 - HBV Årsredovisning 2005
Kapital- Rösträtts- Antal Bokfört andelar i % andelar i % andelar värde
HBV Försäljnings AB 100 100 1 000 100
Organisationsnummer: 556072-6605
Säte: Stockholm
Koncernredovisning har ej upprättats då bolaget varit vilande under räkenskapsåret.
NOT 9 Andelar i dotterbolag
Ränteintäkter och liknande resultatposter
2005 2004
Bankräntor 2 171 2 401
Kortfristiga placeringar Utdelning 577 661 Återföring av tidigare nedskrivningar 1 506 408
Övriga ränteintäkter 438 149
Summa 4 692 3 619
Räntekostnader och liknande resultatposter
2005 2004
Ränta på återbäringsmedel -2 047 -2 077 Övriga räntekostnader -34 -15
Summa -2 081 -2 092
NOT 5 Resultat från finansiella investeringar
2005-12-31 2004-12-31
Garanti Nord Pool 63 824 -Fastigo Ansvarsbelopp 194 195
Summa 64 018 195
Tax år 2005-12-31 2004-12-31
Periodiseringsfond 2005 - 1 250 2004 - 688 2003 - 770 2002 - 1 168 2001 - 2 795
2000 - 1 442
Summa - 8 113
Insats- Reserv- Fritt eget Totalt kapital fond kapital
Belopp vid årets ingång 11 374 10 730 15 535 37 639Förändrat insatskapital 148 148
Avsättning till reservfond 1 510 -1 510 -
Utdelning -567 -567
Årets resultat 3 919 3 919
Belopp vid årets utgång 11 522 12 240 17 377 41 139
NOT 13 Förändring av eget kapital
NOT 14 Obeskattade reserver NOT 16 Upplupna kostnader förutbetalda intäkter
2005-12-31 2004-12-31
Löneskulder inkl soc avgifter 1 786 1 498 Upplupna räntor 1 657 1 822För återredov av förupphandling 796 1 366Kundbonus 10 721 8 043Övriga poster 2 340 1 566
Summa 17 300 14 295
16 - HBV Årsredovisning 2005
Stockholm den 28 mars 2006
Pelle Björklund Åsa Hedenberg Fredrik Hjort
Ordförande Vice ordförande
Ingemar Lindvall Anders Sandberg Maria Palme
Bror Andersson Anders Linder
Verkställande direktör
Vår revisionsberättelse har avgivits den 30 mars 2006
Jan-Erik Söderhielm Ulf Dohnhammar
Auktoriserad revisor
Den latenta skatteskulden i obeskattade reserver uppgår till 0 (f å 2 272)
NOT 17 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser
2005-12-31 2004-12-31
Inbetalda depositionsavgifter 3 651 -för elkraft
Summa 3 651 -
NOT 15 Övriga långfristiga skulder
17 - HBV Årsredovisning 2005
till föreningsstämman i Husbyggnadsvaror HBV Förening upa (org nr 702000-9226)
Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning i Husbyggnadsvaror HBV Förening upa för år 2005. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättande av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision.
Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög, men inte absolut säkerhet, försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens och verkställande direktörens tillämpning av dem, samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen och verkställande direktören gjort när de upprättat årsredovisningen, samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med lagen om ekonomiska föreningar, årsredovisningslagen* eller föreningens stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan.
Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige*. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar.
Vi tillstyrker att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen, disponerar vin-sten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvars-frihet för räkenskapsåret.
Stockholm den 30 mars 2006
Jan-Erik Söderhielm Ulf DohnhammarAuktoriserad revisor
* Hänvisning till årsredovisningslagen och uttalanden av rättvisande bild görs endast i de fall årsredovisningslagen är tillämplig.
Revisionsberättelse
HBVs styrelse, ordinarie
Pelle Björklund, ordförande, Åsa Hedenberg, vice ordförande, Anders Sandberg, Maria Palme, Fredrik Hjort, Ingemar Lindvall,
Anders Linder, VD, Bror Andersson, SIF
Styrelsen
18 - HBV Årsredovisning 2005
HBVs styrelse, suppleanter
Monica Malmlöf, Göran Wendel, Jonas Hansson, Kenneth Söderman, Lasse Lundmark, SIF
19 - HBV Årsredovisning 2005
Sverige, Belgien och Tyskland. Under ett och samma
tillfälle blev det möjligt att se de olika leverantörernas
fabriker och produkter. På ett enkelt sätt kunde del-
tagarna göra jämförelser mellan de olika fabrikaten.
Studieresan fyllde ett viktigt behov som det finns
anledning att utveckla inom andra varugrupper.
På distriktsnivå har stor kraft lagts på informations-
träffar om elkrafthandeln direkt på den nordiska
elhandelsbörsen Nord Pool. Dessa träffar har varit
framgångsrika i samtliga fem distrikt. Det har också
genomförts fabriksbesök bland många av våra
leverantörer.
Minimässor har arrangerats i Stockholm och Umeå.
Mottagandet blev även vid dessa tillfällen mycket
positivt bland medlemmarna såväl som
leverantörerna.
Genom ett utvecklat HBV NYTT har marknadskom-
munikationen förstärkts. Två gånger per år kom-
mer en 20 eller 24 sidors tidning med temanummer
att utkomma. En fördjupad information om viktiga
produktgrupper kan med detta åstadkommas. Det
ordinarie HBV NYTT ges framgent ut med cirka två
nummer per år. På HBVs marknadsavdelning arbetar
totalt 11 personer.
Marknadsavdelningens viktigaste uppgift är kontak-
ten med medlemsföretagen. Att på ett professionellt
sätt möta medlemsföretagen, både av kundservice
och av våra distriktsansvariga, är basen i avdelning-
ens verksamhet. Ambitionen är att alla medlemmar
ska få tre besök om året där bland annat våra avtal
presenteras. Genom besöken och kundservicekontak-
ter får vi kunskaper som är viktiga för utvecklingen.
Det kan gälla både produkt- och leverantörsproblem,
som behov av material, som ännu inte finns i vara
avtal. Men det är självklart också positiva signaler
som kommer oss till del.
Under året deltog vi på fastighetsmässorna Syd-
bygg och Elmia. Med ett nytt monterkoncept hälsa-
des besökaren ”Välkommen hem till HBV”. Montern
var uppbyggd som en lägenhet med pentry och var-
dagsrum. De mesta av produkterna i lägenheten kom
från HBVs avtalspartners. Härigenom kunde medlem-
marna se varor som kan köpas på HBVs avtal i sin
rätta miljö, det vill säga hos medlemmens hyresgäst
- kundens kund. Med kaffe och bullar blev montern
uppskattad av både medlemmar och leverantörer.
På temat tvätt arrangerades en studieresa till våra
tvättutrustningsleverantörer. Det blev studiebesök i
Marknadsavdelningen
Verkställande direktören
20 - HBV Årsredovisning 2005
Verkställande direktören och VD-sekreterare
Anders Linder och Anita Nydén.
21 - HBV Årsredovisning 2005
Marknadsavdelningen
Anette Andersson, Bror Andersson, Therese Johansson, Anna Janani, Kenneth Demner, Kjell Larsson, Carita Modén, Klas Hall.
Infällda. Henrik Ripa, Sari Helenius, Benny Engström.
Inköpsavdelningens huvuduppgift är att producera
avtal inom viktiga avtalsområden som upphandlats
enligt lagen om offentlig upphandling, LOU. Sam-
mantaget tecknas årligen över 100 avtal inom de
flesta områden medlemsföretagen efterfrågar för
sin förvaltning.
Omsättningen på ramavtalen ökar stadigt, vilket
vi tolkar som att vi fått en bättre ”träffbild” på de
produkter som kan erbjudas. De avtalsområden som
ökat mest under året är vitvaror, skåpluckor samt
park- och lekplatsprodukter. Vitvaror är alltjämt
HBVs största varugrupp och svarar för närmare fyrtio
procent av omsättningen. Totalt levererades närmare
100.000 vitvaror över våra avtal.
HBVs introducering som elleverantör på den
nordiska elbörsen Nord Pool var utan jämförelse
årets största händelse. Med hjälp av en upphandlad
elmäklare levererar HBV elkraft till över 60 medlems-
företag med en samlad volym på omkring 600 GWh.
Medlemsföretagen har ett fortsatt stort behov av
hjälp med sina entreprenadupphandlingar.
Inköpsavdelningen
22 - HBV Årsredovisning 2005
Inköpsavdelningen
Rickard Andersson, Martina Everskog, Bo Gustavsson, Lasse Lundmark, Ulf Brodin, Andreas Gustavsson
Infälld: Micael Lövgren
Efterfrågan av denna tjänst var stor och konsultverk-
samheten har varit fullbelagd under i stort sett hela
året. För att kunna upprätthålla en hög servicenivå
gjordes därför en nyrekrytering under hösten. För att
kunna möta en ännu större efterfrågan, som vi beräk-
nar att få, kommer det under våren 2006 att göras
ännu en nyrekrytering till konsultgruppen.
I samband med upphandling av årsentreprenader
har några medlemmar låtit materialförsörjningen ske
genom HBV-avtal. Våra avtal för VVS, EL och övrigt
underhållsmaterial är de oftast använda i dessa sam-
manhang. Faktureringen av materialet har skett till
entreprenören eller till bostadsföretag. Konceptet har
varit framgångsrikt och allt fler väljer denna metod för
att få bättre kontroll på materialpriserna.
Årets HBV-test, som är nr 17 i ordningen, omfattar
blandare för kök och badrum. Många nya fabrikat har
dykt upp på ”gör det själv”-marknaden till priser långt
under de vi är vana vid. Hur dessa blandare står sig mot
de etablerade varumärkena, skall testen ge svar på.
På inköpsavdelningen arbetar sju personer.
Dessutom har fakturalayouten förbättrats för att ge
kunden en god överblick av sina elkraftkostnader.
Systemet ger även kunderna möjlighet att själva välja
märkningar av fakturorna samt att välja om man öns-
kar flera fakturor på samma fakturaadress, exempelvis
en faktura per kostnadsställe, per bovärd eller andra
uppdelningar. HBV är naturligtvis öppet för synpunk-
ter för att ytterligare kunna höja kundnöjdheten i sin
elkrafthantering.
Under det kommande året satsar HBV ytterligare
på att få fler medlemsföretag att ta emot fakturorna
elektroniskt. Dessutom kommer systemen, som bland
annat hanterar medlemskap och återbäring, samt
webb-orderfunktionen på hemsidan att förbättras.
Den ständigt pågående utvecklingen av HBVs admi-
nistrativa system har den positiva effekten att perso-
nalantalet på ekonomiavdelningen har kunnat hållas
oförändrad, trots de ständigt stigande volymerna,
vilket i slutänden kommer HBVs medlemmar tillgodo.
På HBVs ekonomiavdelning arbetar totalt sju
personer.
Ekonomiavdelningen har som sin viktigaste uppgift
att sköta faktureringen till våra medlemsföretag och
betalningen till våra leverantörer. Detta sker dagligen
och flödet är mycket stort och ökar hela tiden. De
elektroniska leverantörsfakturorna har ökat både i
antal och i andel av de totalt inkommande faktu-
rorna. Under 2005 var de drygt 70 procent av
totalt 215 000 inkommande fakturor.
Utvecklingen av HBVs administrativa rutiner fort-
sätter. Under 2005 har bland annat en högre auto-
matiseringsgrad utvecklats för att skapa kundfaktu-
ror utifrån de inkommande leverantörsfakturorna.
Under året har även de första elektroniska kund-
fakturorna skickats till medlemsföretagen. HBV
erbjuder flera möjligheter för elektroniska fakturor
och är öppna för önskemål om format och innehåll
i den elektroniska fakturan.
I och med att HBV under året startat elkraft-
handel direkt från den nordiska elhandelsbörsen
Nord Pool har helt nya system för administrativ
hantering utvecklats. Arbetet har resulterat i en i
stort sett helautomatisk fakturering utifrån underlag
från Bergen Energi.
Ekonomiavdelningen
23 - HBV Årsredovisning 2005
Ekonomiavdelningen
Sonia Biberg, Anna Asp, Per Eklund, Eva Olofsson, Helena Richardson, Monika Steenberg, Birgitta Wickholm
Husbyggnadsvaror HBV Förening, Box 42059, 126 13 Stockholm Besöksadress Svandammsvägen 24, Midsommarkransen Telefon vxl 08-556 765 00
E-post [email protected] Hemsida www.hbv.se
© M
edia
byrå
n Re
klam
byrå
AB,
Fal
un, F
oto:
Pet
er N
orda
hl, T
yres
ö, T
ryck
ning
: Prin
fo A
vest
a O
ffse
t, A
vest
a.