Šarlija: Kreditna analiza

2. Kreditna analiza

- KOME odobriti kredit

Šarlija: Kreditna analiza

Kreditna sposobnost (1/2)

da bismo se odlučili na prodaju uz odgodu, moramo ispitati kreditnu sposobnost

naime, bez obzira na to što se prodaja uz odgodu isplati, potrebno je ispitati vjerojatnost da će klijent biti “loš”

Šarlija: Kreditna analiza

Kreditna sposobnost (2/2)

6 K analiza:� Karakter

� Kapacitet

� Kapital

� Kolateral

� Kondicije

� Kontrola

Šarlija: Kreditna analiza

Način ocjene kreditne sposobnosti

10/1???Šansa

OdobritiOdobritiOdluka

200+Ukupno

.........

20+Godišnji prihod

40+Kreditna povijest

5-Stambeni status

35+Stabilnost zaposlenja

ScoringSubjektivna oc.Karakteristika

Šarlija: Kreditna analiza

Kreditni scoring (1/2)

sistem dodjeljivanja bodova klijentu čiji zbroj predstavlja numeričku vrijednost koja pokazuje vjerojatnost da klijent iskusi neki dogañaj ili poduzme neku akciju, kao npr. kasni u otplati kredita

Šarlija: Kreditna analiza

Kreditni scoring (2/2)

Intuitivni scoring

kreditni analitičari na temelju iskustva odreñuju bodove

Čisti statistički scoring

na temelju podataka iz prošlosti primjenom statističkih i ostalih metoda “data mininga”

Šarlija: Kreditna analiza

Scoring model – grañani Manje od

6 mj. 6mj do 1g i

6mj 1g,7mj do

6g,8mj 6g,9mj

do 10g,5mj

10g,6mj ili više

Bez odgovora

Broj godina radnog staža

7 16 22 29 41 16 Posjeduje Unajmljuje Ostalo Bez

odgovora Posjeduje

kuću/stan ili najam 27 7 14 12

Tekući račun

Štedni račun

Tekući i štedni

Niti jedan Bez odgovora

Računi u banci

29 24 38 7 24 Posjeduje Ne

posjeduje Bez

odgovora Glavne

kreditne kartice 22 6 12

Umirovljen Ekspert Službenik Prodaja Usluge Ostalo Bez odgovora

Zanimanje

36 31 22 13 7 22 15

18 do 25 26 do 31 32 do 34 35 do 51 52 do 61 Više od 61

Bez odgovora

Dob

12 7 15 19 27 33 15

Dugo u kašnjenju

Kratko u kašnjenju

Nema podatka

Jedan uredan

2 ili više urednih

Bez kredita

Kreditna povijest

-15 -4 -2 9 18 0

Šarlija: Kreditna analiza

Zadatak

Biste li odobrili kredit klijentu X?

Izračunajte njegov skor.

Šarlija: Kreditna analiza

Zadatak

Što mislite što utječe na kreditnu sposobnost malih poduzeća u Hrvatskoj? Koje su to bitne karakteristike poduzeća i na koji način one utječu na kreditnu sposobnost?

Šarlija: Kreditna analiza

Scoring model – poduzeća

Nema Trenirani Kvalificirani Iskusan Management poduzeća 30 32 33 35

Neadekvatno Slabo Adekvatno Dobro Odlično Istraživanje tržišta 30 33 38 40 42

Nema procjene prodaje

Nije izračunat

odnos

0-50% 51-70% 71-100%

Preko 100%

Odnos troškova i dobiit

30 33 41 38 35 33 Posjeduje Ne

posjeduje Posjeduje li

poduzetnik kuću/stan 38 30

<-70% <-40% <-0% <30% <70% Preko 70%

Rast prodaje

30 32 35 40 37 35

<2 <5 <8 Preko 8 Godine u poslu 30 32 35 38

Šarlija: Kreditna analiza

Informacije za kreditnu sposobnost

ponekad poduzeće koriste različite informacije kako bi ispitalo kreditnu sposobnost drugog poduzeća kojemu namjerava odobriti kredit:� financijski izvještaji

� kreditni izvještaji o kreditnoj povijesti poduzeća

� banke

� kreditna povijest kupca s poduzećem

Šarlija: Kreditna analiza

Informacije – poduzeća i banke

Finacijski izvještaji:� Bilanca

� Račun dobiti i gubitka

� Tijek gotovine

Banke:� zatražiti informacije o klijentima s kojima poduzeće

želi poslovati od banaka u kojima ta poduzeća imaju otvorene račune

Šarlija: Kreditna analiza

Informacije – kreditni biroi

Kreditni izvještaji o kreditnoj povijesti poduzeća/grañana:� prikupljanje i sreñivanje podataka o

poduzećima/grañanima sa svrhom utvrñivanja kreditne sposobnosti

� izvještaji su namijenjeni poduzećima koja žele ispitati kreditnu sposobnost drugih poduzeća/grañana

Šarlija: Kreditna analiza

Informacije – kreditna povijest

Kreditna povijest kupca s poduzećima:� kako je poduzeće podmirivalo svoje obveze po

prethodnim kreditima

Šarlija: Kreditna analiza

Zadatak

Usporedite izvještaje i dajte komentar?

Što bi vama koristilo?

Šarlija: Kreditna analiza

Iskustva - poduzeća

Imovina poduzeća

Likvidnost

Profitabilnost

Odnos kredita i potraživanja

Kvaliteta financijskih podataka

Dugovanja

Prihodi

Prodaja

Djelatnost poduzećaStanje na računuKreditna povijest poduzećaDob poduzetnikaZanimanje poduzetnikaBračno stanjePrivatna imovina poduzetnikaOsobna kreditna povijest poduzetnikaItd.

Šarlija: Kreditna analiza

Iskustva - grañani

Stambeni statusStabilnost stanovanjaDob klijentaZanimanjeBračni statusGodišni prihodPosjedovanje kreditnih karticaNamjena kreditaKoliko dugo ima račun u banci

Stabilnost zaposlenjaKreditna povijestUdio obveza u mj.prihoduImovina klijentaMj.prihodi domaćinstvaProcijenjena vrijednost kućeIznos ukupnih obvezaItd.

Šarlija: Kreditna analiza

Zadatak

Napravite intuitivni scoring model za SME poduzeća u Hrvatskoj.

Šarlija: Kreditna analiza

3. Politika naplate potraživanja

Šarlija: Kreditna analiza

Naplata potraživanja

to je konačan element u kreditnoj politici → praćenje naplate i uočavanje mogućih poteškoća

kako bi pratili naplatu računa, većina firmi će pratiti klijente koji kasne s plaćanjem

Šarlija: Kreditna analiza

Praćenje naplate

korisno je klasificirati račune prema danima (aging schedule)

% ukupne vrijednosti potraživanja 55.000>80

2020.00061-80

2525.00011-60

5050.0000-10

%IznosDani

Šarlija: Kreditna analiza

Procedure naplate

procedura za račune koji kasne:� poslati pismo u kojem se informira kupca

da kasni s plaćanjem

� telefonirati kupcu

� angažiranje agencija

� poduzimanje pravnih koraka protiv kupca