,, t

SHB CONG HoA XA HOI CHV NGHiA VIET NAM. . .flQc l~p - TV do - H~nh phuc

SolieJpartners, flexible soluuons

NGAN HANG TMCPsAr GON - HA NOrBAN KlEM SoAT

S6: 39/20171BC-BKS Ha N9i, ngay 10 thang 4 nam 2017

BAocAoTINH HINH THljC HI:E:NNHI:E:M VV, QUYEN H~N flUQC GIAOCVA BAN KIEM SOAT NAM 2016 vA NHI:E:M KY 2012 - 2017;

PHUONG HUONG, NHI:E:M vu CONG TAc TRONG NAM 2017 vANHI:E:M KY TlEP THEO

Kinh gfri: fl~i hQi dAng c8 dong thmmg nien IAntlur 25cua Ngan hang TMCP Sai Gon - Hit NQi.

Can cir Luat Cac t6 chirc tin dung s6 47/2010lQH12 ngay 16/6/2010 cua Quoc hQimroc Cong hoa xa hQi chu nghia Viet Nam (sau day vi~t tit la Luat Cac TCTD nam 2010);

Can cir Luat Doanh nghiep s6 68/2014/QH13 ngay 26/1112014 cua Quoc hoi mrocCong hoa xa hoi chu nghia Viet Nam (sau day viet tit la Luat Doanh nghiep nam 2014);

Can cir Dieu 1~sua d6i, b6 sung cua Ngan hang TMCP Sai Gon - Ha NQi (SHB) banhanh thea Quyet dinh s6 453/QD-HDQT ngay 28/8/2012 cua HQi dong Quan tri (HDQT)va diroc xac nhan dang ky tai van ban s6 6447INHNN-TTGSNH ngay 08/10/2012 cuaNgan hang Nha nuac Vi~t Nam (NHNN); sau d6 duQ'c thay th€ b~ng Di~u l~ sua d6i, b6sung cua SHB ban hanh thea Quy€t dinh s6 230IQD-HDQT ngay 26/4/2013 cua HDQT vaduQ'cxac nh~n dang ky t(;livan ban s6 3536INHNN-TTGSNH ngay 17/5/2013 cua NHNN;nay duQ'c thay th€ b~ng Di~u l~ sua d6i, b6 sung cua SHB ban hanh thea Quy~t dinh s6408/QD-HDQT ngay 20110/2016 clla HDQT va duQ'Cxac nh~n dang ky t(;livan ban s68662INHNN-TTGSNN ngay 11111/2016 CllaNHNN (duQ'c gQi chung la Di~u l~ SHB);

Can cu Quy ch€ v~ t6 chuc va hO(;ltdQng cua Ban Ki€m soat (BKS) ban hanh theaQuy€t dinh s6 257/QD-HDQT ngay 08/7/2010 va duQ'c thay th€ b~ng Quy€t dinh s6475/QD-HDQT ngay 19/8/2013 cua HDQT SHB (sau day duQ'Cvi€t tit la Quy ch€ TCHDBKS),

Ban Ki€m soMNgan hang TMCP Sai Gon - Ha NQi xin bao cao D(;lihQi d6ng c6 dongthuang nien lfin thu 25 clla SHB v~ vi~c thlJc hi~n nhi~m Vl,l, guy~n h(;lnduQ'cgiao cua BKStrong nam 2016 va nhi~m ky 2012 - 2017; phuong huang nam 2017 va nhi~m ky ti€p theanhu sau:

PhAn I

TINH HINH THljC HI"tN NHI"tM VI), QUYEN H~N DUQC GIAOCVA BAN KIEM SOAT NAM 2016

Can cu cac guy dinh cua Lu~t Cac TCTD nam 2010, Lu~t Doanh nghi~p nam 2014,Di~u l~ va cac guy dinh nQi bQ Clla SHB, Ban Ki€m soM danh gia hO(;ltdQng cua BKStrong nam 20 16 nh~m thlJc hi~n nhi~m Vl,l, guy~n h(;lnduQ'cgiao nhu sau:

...

1. Thuc hi~n cong tac giam sat vi~c tuan thii cac quy djnh cua phap lu~t va Di~uI~SHB trong vi~cquan tr], di~u hanh h~ th6ng SHB (thuc hien thea quy dinh tai Ludt CdcTCTD ndm 2010,' Ludt Doanh nghiep nam 2014,' Khoan 1,DiJu 59, DiJu u SHB):

Can cir Khmln 1, Di~u 45 Lu~t Cac TCTD nam 2010; Diem d, Khoan 2, Di~u 136va Khoan 3, Di~u 165 Luat Doanh nghiep nam 2014; thuc hien Khoan 1, Dieu 59 Di~u I~SHB va Nghi quyet s6 01INQ-DHDCD ngay 2114/2016 cua Dai hoi d6ng c6 dong(DHDCD) thuong nien Ian thir 24 nam 2016 cua SHB (sau day diroc viet t~t la Nghi quyet(NQ) s6 01INQ-DHDCD ngay 2114/2016); BKS da thirc hien cong tac giam sat viec tuan thucac quy dinh cua phap Iu~tva Di~u I~SHB trong viec quan tri, di~u hanh SHB trong nam 2016,ket qua nhu sau:

1.1. DBi vui H{Jidang Quiin tri SHB:Th\l'c hi~n day du quy~n h~n va nhi~m Vl,lc6 lien quan thea quy dinh t~i Di~u 45,

Di~u 47 va Di~u 48 Di~u l~ SHB vai tinh than trach nhi~m va hi~u qua cao trong cong tacquan tri h~ th6ng SHB; Cl,lth~ nhu sau:

- C6 SIJphan cong, phan nhi~m Cl,lth~ cho cac thanh vien (TV) HDQT th~ hi~n t~iNghi quyet s6 32INQ-HDQT ngay 02/10/20 14 v~ vi~c Phan cong nhi~m Vl,lcho cac TVHDQT va Nghi quyet s6 IIINQ-HDQT ngay 12/5/2016 v~ vi~c Phan cong nhi~m V\l choong Vo Duc Tien - TV HDQT doc I~p SHB.

- HDQT da chufin bi va chi d~o t6 chuc thanh cong D~i hoi d6ng c6 dong thmJngnien Ian thu 24 cua SHB duQ'c t6 chuc vao ngay 21/4/2016 t~i Ha NOi vai cac noi dungchinh da duQ'c Nghi quyet s6 01INQ-DHDCD ngay 2114/2016 cua DHDCD SHB thongqua: (i)- Cac Bao cao ho~t dong nam 2015 cua HDQT, BKS; (ii)- Bao cao ket qua ho~tdong kinh doanh nam 2015, PhuO'ng an phan ph6i IQ'inhu~n va trich I~p cac quy nam 2015thea dung quy dinh cua phap Iu~t va Ke ho~ch ho~t dong nam 2016 do T6ng Giam d6c(TGD) trinh bay t~i D~i hoi; (iii)- PhuO'ng an tang v6n di~u l~ SHB nam 2016; To trinh b6sung mot s6 nganh ngh~ kinh doanh (Giao dich phai sinh hang h6a, cftp tin dl,lngduai hinhthuc bao lanh ngan hang); To trinh v~ Tai cftu truc Cong ty CP Chung khoan SHBS; LlJach9n Cong ty Ki~m toan doc l~p ki~m toan Bao cao tai chinh SHB nam 2016; (iv)- Bi~uquyet mi~n nhi~m 01 thanh vien HDQT doc l~p va bau b6 sung 01 thanh vien HDQT docl~p thay the.

- HDQT da chi d~o SHB tri~n khai thlJc hi~n dinh huang chinh sach phil hgp va cacgiai phap thlJc thi quyet li~t phl,lc Vl,lm\lc tieu phM tri~n kinh doanh cua SHB trong ng~nh~n nh~m hoan thanh cac chi tieu ke ho~ch h~ng nam va m\lc tieu chien luQ'Ctrung, daih~n dua SHB tra thanh Ngan hang ban Ie da nang, c6 quy mo ho~t dong Ian va vfrngm~nh trong nuac va khu VIJC.

- HDQT da duy tri h9P dinh ky h~ng quy d~ danh gia ho~t dong kinh doanh (HDKD)cua SHB trong quy; thong qua Ke ho~ch HDKD trong ky tiep thea do T6ng Giam d6c baocao; thong qua mot s6 noi dung thuoc thfim quy~n quyet dinh cua HDQT trong ho~t dongcua SHB.

- Chu tich HDQT tham d\l' HOi nghi sa ket 6 thang, HOi nghi t6ng ket nam 2016toan h~ th6ng do T6ng Giam d6c t6 chuc; cung nhu thuong xuyen tham dV cac cuoc h9Pvai Ban TGD, Giam d6c cac Kh6i/Ban/Trung tam t~i Trl,l sa chinh (TSC); Giam d6cTrung tam Kinh doanh va cac Chi nhanh, Ngan hang 100% v6n cua SHB a nuac ngoai(t~i Lao va Campuchia) d~ chi d~o cong tac di~u hanh ho~t dong kinh doanh cua SHBtrong nam 2016.

2

- HDQT dll ra cac Quyet dinh d~ kien toan t6 chirc bQ may, cac diem giao dichtrong h~ thong SHB trong nam 2016 thuoc tham quyen cua HDQT.

- HDQT dll ra cac Quyet dinh d~ tuyen dung, b6 sung nhan sir cho t6 clnrc bQmaySHB trong nam 2016 thuoc tham quyen cua HDQT.

- HDQT luon quan tam chi dao, tiep tuc hoan thien h~ thong kiem soat nQibo, ban hanhkip thai cac Quy che, quy dinh nQibQhirong d~n thirc hien thea cac Thong nr, Quy dinh cuaNgan hang Nha mroc moi ban hanh thea dung quy dinh cua phap luat; ban hanh, sua d6i, b6sung cac Quy ch~, Quy dinh nQi bQ cho phil hop quy mo phat trien cua h~ thong SHB trongtirng thai ky, gop phan hoat dong kinh doanh an toan, hieu qua va phat trien b~n vtmg trong h~th6ng SHB.

- HDQT dll thl,l'chi~n cac nhi~m V\l khac thea nQi dung uy quy~n cua DHDCD, theacac quy dinh cua phap lu~t va Di~u l~ SHB co lien quan.

1.2. /)6i vm Tang Giam i16ccua SHB:Thl,l'chi~n dfry du quy~n h~n va nhi~m V\l co lien quan thea quy dinh t~i Di~u 54

Di~u l~ SHB vai tinh thfrn trach nhi~m va hi~u qua cao trong cong tac di~u hanh h~ th6ngSHB; C\lth~ nhu sau:

- T6ng Giam d6c dll t6 chuc thl,l'chi~n K~ ho~ch kinh doanh nam 2016 va cac nQidungkhac co lien quan dll duQ'cNghi quy~t s6 01INQ-DHDCD ngay 21/4/2016 cua DHDCDSHB bi~u quy~t thong qua. Tham dl,l'cac cUQchQPHDQT duQ'ct6 chuc h~ng quy d~ bao caotinh hinh, k~t qua ho~t dQng kinh doanh cua quy, 6 thang, 9 thang va ca nam d~ HDQT c6 yki~n chi d~o.

- Dll t6 chuc HQinghi Giam d6c toan h~ th6ng SHB t~i Da L~t van ngay 20102/20 16 d~danh gia k~t qua HDKD cua SHB nam 2015 va d~ ra K~ ho~ch HDKD nam 2016.

- Dll gl'riBao cao t6ng k~t HDKD cua SHB nam 2015 va K~ ho~ch kinh doanh nam 2016trinh HDQT va DHDCD thuang nien l§.nthu 24 cua SHB t6 chuc van ngay 2114/2016 t~i HaNQi.

- Dll t6 chuc HQinghi Giam d5c toan h~ th5ng SHB van ngay 29/7/20 16 t~i TSC SHBd~ sO'k~t HDKD 6 thang dfru nam 2016 va tri~n khai nhi~m V\l K~ ho~ch kinh doanh 6thang cU6i nam 2016.

- Dll t6 chuc HQi nghi Giam d6c toan h~ th6ng SHB tiI ngay 13110 d~n ngay 15110/20 16t~i TSC SHB d~ sO'k~t HDKD 9 thang dfrunam 2016 va tri~n khai nhi~m V\lK~ ho~ch kinhdoanh 3 thang cu6i nam 2016.

- Duy tri t6 chuc cac cUQchQp giao ban h~ng thang vai Ban Di~u hanh, Giam d6c cacKh6iIBan/Trung tam t~i TSC SHB; t6 chuc hQP sO'k~t quy, 6 thang, 9 thang dfru nam2016, phuang huang cua quy, ky ti~p thea trong nam 2016 cua toan h~ th5ng SHB (BanDi~u hanh; Giam d6c cac Kh6i1Ban/Trung tam t~i TSC SHB; Giam d6c Trung tam Kinhdoanh, cac Chi nhanh (CN) SHB, Ngan hang 100% v6n cua SHB a nuac ngoai t~i Lao vaCampuchia).

- Dit chi d~o toan h~ th5ng SHB thl,l'ehi~n nghiem tue eae quy dinh eua phap lu~t, euaNHNN, eae quy dinh nQi bQ eua SHB. Thong qua eae dan vi ehue nang quan ly thee nganhdQcva BQph~n KTNB d~ thl,l'chi~n giam sat ch~t che ho~t dQng va xu ly kien quy~t d5i v&inhUng t6n t~i, sai ph~m eua eae ea nhfm va dan vi tfl,l'CthuQc thee khuy~n ngh! cua BQph~nKTNB.

I,

3

- Da chi dao cac don vi SHB khac phuc nhtrng t6n tai, sai s6t cua cac dan vi sauthanh tra, kiem tra, kiem toan dQc l~p va KTNB.

- TOD da chi dao kip thai, xem xet, giai quyet cac virong mac trong hoat dong kinhdoanh tai cac don vi SHB trong nam 20 16 d~ hoat dong kinh doanh cua cac dan vi dtrocthong suot, an toan, hieu qua.

- TOD ciing da chi dao kip thai cac Kh6i, Ban, Trung HimTSC phat huy vai tro quan lyh~ thong thea nganh doc d6i voi cac dan vi kinh doanh trong he thong SHB de xem xet, giaiquyet cac vuong mac trong hoat dQngkinh doanh tai cac dan vi trong h~ thong do Kh6i, Ban,Trung tam quan ly, g6p phan hoat dQng kinh doanh cua cac don vi diroc thong suot, an toan,hieu qua.

- Ban hanh kip thai cac quy dinh, quy trinh, hirong dfrn nghiep vu thuoc tham quyen,tnrong hop virot tham quyen trinh HDQT xem xet ban hanh, g6p phan nang cao tinh tuanthu phap lu~t, dam bao an toan, hi~u qua trong cong tac quan ly, di€u hanh, d€ phong, hl;lnch~ thAp nhAt rui ro phM sinh trong hOl;ltdQng ngan hang cua SHB. Da chi dl;lOcong tac rasoM cac cO'ch~, quy ch~, quy dinh nQi bQ cua SHB, d~ xay dl,1'ngm6i hoi[Lcsua d6i, b6 sungcae nQi dung, quy dinh khong eon phil hgp. Trong nam 2016, tl;liSHB da ban hanh 361 vanban, g6p phfrn dam bao hOl;ltdQng SHB an toan, hi~u qua, thea dung quy dinh eua phap lu~t;qua d6 g6p phfrn thl,1'chi~n eO'ch~ mQi giao dieh tl;litUng don vi trong toan h~ th6ng SHBduge kiem tra, kiem soat dfry du, kip thai thong qua cac eh6t kiem soM ngay trong quy trinhnghi~p Vl,1 va eua bQph~n k~ toan kiem soM sau tl;litung don vi SHB, nhftm phong tranh ruiro trong hOl;ltdQng cua eac don vi SHB.

- TOD da c6 bao cao thuang xuyen, kip thai cho NHNN Trung uO'ngva NHNN Chinhanh Thanh ph6 Ha NQi tinh hinh thanh khoan va nhung bi~n dQng bAt Igi, anh hucmgxAud~n an toan, hi~u qua hOl;ltdQng eua SHB, thea dung quy dinh eua NHNN va eua phaplu~t.

j

J

- TOD da thl,1'chi~n ch~ dQBao cao dfry du eho HDQT, BKS, cae CO'quan quan lyNha nu6e v€ hOl;ltdQng va k~t qua kinh doanh SHB thea quy dinh eua phap lu~t, cua cacCO'quan quan ly Nha nu6e cAptren va cua SHB.

- Thl,1'Chi~n eac nhi~m V\l khac thea thAm quy€n, thea ehi dl;lOcua HDQT, Nghiquy~t cua DHDCD, Di€u l~ SHB va cac quy dinh cua phap lu~t c6 lien quan.

2. Ban himh Quy djnh nQi bQ ella Ban Ki~m soat; xem xet l~i Quy djnh nQi bQella BKS (thea quy dinh tc;1iKhaim 2, fJiJu 59 fJiJu l¢ SHE):

2.1. Nhftm dap (rng yeu du thl,1'et~ hOl;ltdQng eua Ban Kiem soM; trong nam 2016,Ban Kiem soM da ban hanh CO'ch~ lam vi~c va phan cong nhi~m Vl,l cua Ban Kiem soMnhi~m ky 2012-2017 (sua d6i, b6 sung) s6 96/CC-BKS ngay 30/12/2016, thay th~ CO'ch~ lamvi~c va phan cong nhi~m Vl,l eua Ban Kiem soMnhi~m ky 2012-2017 ban hanh thea van bans6 44A1CC-BKS2 ngay 19/6/2015 eua BKS SHB.

2.2. La cAp ehi dl;lOtrl,1'cti~p Kh6i KTNB SHB, BKS da ehi dl;lOKh6i KTNB thammuu HDQT, BKS ra soM, sua d6i, b6 sung quy dinh nQi bQ eua BQ ph~n KTNB SHB nhusau:

2.2.1. BKS da chi dl;lOKh6i KTNB hoan thanh vi~c xay dl,1'llgcae nQi dung sua d6i, b6sung de thay th~ Quy eh~ Kiem toan nQibQ cua SHB ban hanh thea Quy~t dinh s6 386/QD­HDQT2 ngay 27/8/2012, Quy dinh v~ t6 ch(rc va hOl;ltdQng cua BQ ph~n KTNB SHB banhanh thea Quy~t dinh s6 387/QD-HDQT2 ngay 27/8/2012 cua HDQT SHB.

4

- Ngay 28/3/2016, HDQT da ban hanh Quy eh~ kiem toan n9i b9 cua SHB kern theoQuyet dinh sf> 145/QD-HDQT (diroc viet t~t la Quy eh~ KTNB theo Quyet dinh sf>145/QD-HDQT) va Quy dinh v~ t6 chirc va hoat dong, chirc nang, nhiem vu cua Kh6iKTNB SHB kern theo Quyet dinh sf> 146/QD-HDQT cua HDQT (duoc viet t~t 1a Quydinh TC&HD-CNNV Khf>iKTNB theo Quyet dinh sf> 146/QD-HDQT).

2.2.2. BKS dang tiep tuc chi dao Khf>iKTNB xay dung cac noi dung sua d6i, b6 sungd~ thay th~ Quy trinh KTNB ban hanh kern theo Quyet dinh sf> 126/QD-BKS ngay23/8/2013 cua BKS (da xay dung xong dir thao sua d6i va dang ti~n hanh hoan thien); Cftmnang KTNB SHB ban hanh kern theo Quyet dinh sf> 20IQD-BKS ngay 03/3/2010 cua BKSSHB; Quy dinh xu 1y vi pham trong hoat dong KTNB ban hanh kern theo Quyet dinh sf>449/QD-HDQT ngay 29/7/2013 cua HDQT; Quy dinh v~ huang dfrn xay dung dinh biennhan SlJ cac don vi thuoc Ban Ki~m toan n9i b9 SHB ban hanh kem theo Quy~t dinh sf>3711QD-HDQT ngay 17/6/2013 eua HDQT, d~ trinh ccip thftm quy~n xem xet phe duy~tban hanh eho phil hqp vai Co cciut6 ehue b9 may mai eua SHB ban hanh theo Quy~t dinhsf> 88/QD-HDQT ngay 23/4/2015, Quy~t dinh s6 145/QD-HDQT ngay 28/3/2016 va Quy~tdinh sf> 146/QD-HDQT ngay 28/3/2016 eua HDQT.

3. Th1,fc hi~n chtfc nang ki~m toan nQi bQ cua Ban Ki~m soat (theo quy ainh tqiKhoim 3, Di~u 59 Di~u I¢SHB):

BKS xae dinh day 1am9t nhi~m V\lquan tr9ng eua BKS can chi d~o t6t ho~t d9ng euaKh6i KTNB, gop phan giam thi~u rui ro eho SHB.

Trong nam 2016, BKS da thlJe hi~n eong tae nay th~ hi~n qua cae k~t qua nhu sau:

3.1. Dil phan cang m9t thimh vien BKS, sau ao la Pho truirngBKS, thea doi thuimgxuyen hoqt a9ng coo Kh6i KTNB, nhu:Tham dlJ cae eUgeh9P eua Khf>iKTNB d~ chi d~o kipthai eong vi~e eua Khf>iKTNB; soat xet n9i dung cae van ban, cae bao eao, ta trinh do Kh6iKTNB trinh BKS, HDQT dam bao dung yeu du, n9i dung df>ivai tUng eong vi~e lien quan.

3.2. BKS ail l(lp Til trinh s6 25ITTr.BKS ngay 011412016trinh HDQT va ail aU(JcHDQT phe duy¢t Vlv:"Trinh H9i a6ng Quan tri ban hanh Quyit ainh giai th~ Ban Klimtoan n9i b9 va cac aon vi trl!Cthu9CBan KTNB; Quyit ainh thanh l(lpKh6i KTNB va cacaon vi trl!Cthu9CKh6i KTNB; Quyit ainh b6 nhi¢mcac Chll"Cdanh nhan Sl!quan If;theo mahinhKh6i KTNB Ngan hang TMCPSai Gon - Ha N9i".

Tren co sa do, trong nam 2016 HDQT da ban hanh 60 Quy~t dinh bao g6m cae Quy~tdinh thanh l~p Khf>iKTNB, thanh l~p Trung tam KTNB t~i Tr\l sa ehinh va cae PhongKTNB t~i Trung tam Kinh doanh, cae Chi nhanh theo mo hinh t6 ehue eua Khf>iKTNB;93 Quy~t dinh v~ vi~e tuy~n d\lng, b6 nhi~m, di~u ehuy~n nhan SlJeua Kh6i KTNB.

3.3.Can cuQuy chi KTNB cua SHB theo Quyit ainh s6 145IQD-HDQTva Quy ainhTC&HD-CNNV Kh6i KTNB theo Quyit ainh s6 146IQD-HDQT, BKS ail chi aqo Kh6iKTNB thl!Chi¢n Ki hoqch KTNB SHB nam 2016 s6 130IKH-B.KTNB ngay 27/11/2015cua Ban KTNB SHB (nay la Kh6i KTNB) ail aU(JcTruong Ban Ki~m soat phe duy¢t, kitqua nhu sau:

3.3.1. Cong tae ki~m toan t~i eh6:

Nh~m thlJe hi~n K~ ho~eh KTNB nam 2016 eua Ban KTNB SHB (nay 1a Kh6iKTNB) s6 130/KH-B.KTNB ngay 2711112015 va cae Ta trinh s6 139/TTr-K.KTNB ngay28/7/2016, Ta trinh s6 197/TTr-K.KTNB ngay 13110/2016, Ta trinh s6 202/TTr­K.KTNB ngay 24110/20 16 eua Kh6i KTNB v~ vi~e Phe duy~t di~u ehinh K~ ho~eh ki~m

5

toan nQi bQ SHB narn 2016 dff duoc Truong Ban Kiem soat phe duyet. Cung voi viectrien khai cong tic kiem toan thuong xuyen tai dan vi kinh doanh (UVKD) do cac PhongKTNB tai Trung Him Kinh doanh (TTKD) va cac CN thuc hien; trong nam 2016, Kh6iKTNB dff trien khai duoc 40 cuoc kiem toan (gom 10 cuoc kiem toan toan dien, 16 cuockiim toan chuyen c1~ va 14 cuoc kiem tralkiim toan c1(Jtxudt thea chi c1C;ZocuaHDQTITGDIBKS); thuc hien dat 160% so voi K~ hoach dff d~ ra.

3.3.2. Cong tac xu ly cac sai sot ducc phat hien qua qua trinh kiem toan.

Tren co sa k~t qua kiem toan cua cac doan kiem toan noi tren va cua cac PhongKTNB CN thuc hien kiem toan thuong xuyen tai UVKD, Kh6i KTNB dff thuc hien tonghop cac t6n t~i/thi~u sot cua cac dan vi duQ'c kiSm toan phat hi~n trong Quy I, II, III/2016(Quy IV/2016 se th\Ic hi~n t6ng hQ'pVaGQuy II2017), dua ra duQ'C27 bao cao t6ng hQ'pkhuy~n nghi thea tirng nghi~p V\lva gui tai cac Kh6i/Ban/Trung Him quan ly nganh dQCcolien quan t~i TSC de cac dan vi nay co them thong tin v~ th\fc tr~ng t~i cac UVKD, tir doco dinh huang chi d~o/giam sat nganh dQc duQ'c ch~t che han nh~m nang cao chfrt lUQ'ngho~t dQng t~i SHB cling nhu d~ xUfrt,ki~n nghi cfrp thftm quy~n SHB sua d6i, b6 sung,hoan thi~n quy ch~, quy trinh SHB cho phu hQ'pquy dinh tirng thai kyo

3.3.3. Cong tac giam sat tir xa:

a) Th\Ic hi~n giam sat cac chi tieu an toan ho~t dQng ngan hang thea quy dinh cuaNHNN:

- H~ th6ng hoa, ra soat cac van ban quy dinh v~ chi tieu an toan ho~t dQng ngan hangthea quy dinh cua NHNN va SHB.

- Ban hanh va trien khai th\IChi~n cong van 62/CV-B.KTNB ngay 25/3/2016 v~ vi~cph6i hQ'pcong vi~c gifra Kh6i KTNB vai Ban Quan ly Tai san NQ'- Co, Ban Tai chinh K~ho~ch trong vi~c cung cfrp cac bao cao dftu VaGva bao cao th\IC hi~n v~ quan ly thanhkhoan, bao cao h~ th6ng chi tieu giam sat dam bao an toan ho~t dQng, cac bao cao v~ danhgia chfrt lUQ'ngtai san co va ty l~ an toan v6n t6i thieu.

- Hoan thanh phftn I trien khai danh gia th\Ic tr~ng dfr li~u thea Chuftn m\Ic Basel II(Ban d\I an Basel).

b) (fng d\lng cong ngh~ thong tin (CNTT) va ph6i hQ'pvai Kh6i CNTT de xay d\Ingcac phuang phap, bi~n phap, ky thu~t, cong C\lgiam sat hi~u qua trong cac lInh V\fCnghi~pv\l/dan vi SHB nh~m sam phat hi~n canh bao sam rui ro d6i vai SHB:

- Xay d\Ing cong C\l b~ng cac file dfr li~u t6ng hQ'ps6 li~u can d6i k~ toan thanh caechi tieu danh gia thea tirng nghi~p V\lva chi ti~t d~n Phong giao dich.

- Ph6i hQ'pvai Kh6i CNTT hoan thanh xay d\Ing bao cao giam sat tai san bao dam(TSBD) dffph6 bi~n su d\lng cho toan Kh6i KTNB.

- C~p nh~t file giam sat tin d\lng de tang tinh ehinh xae eua cae eanh bao; b6 sungthem cac chi tieu giam sat tin d\lng.

- Ph6i hQ'pvai Kh6i CNTT th\fc hi~n ra soat va c~p nh~t mo ta thong tin v~ cae baocao KTNB dang dung tren SHB Report; ra soat phan quy~n VaGcac bao cao SHB Reportcho nguai dung cua Kh6i KTNB.

c) Trien khai giam sat tir xa cac tieu chi trQng y~u trong ho~t dQng kinh doanh t~icac dan vi:

6

---- ..._---------------------------- ~ - - - - ----

Tlnrc hien bao cao k~t qua giam sat hoat dong tin dung toan he thong SHB dinh kyhang thang, nham canh bao cho cac CN v~ tiem Anrui ro cling nhu h6 tro cac Phong KTNBchon m~u thirc hien kiem toan thea tung thai kyo

d) Thuc hien s6 li~u h6 tro, phan tich canh bao cho cac Doan kiem toan, cac Phong KTNBCN.

d) Thirc hien cac cong tac khac thea yeu celucua HDQT, BKS, lanh dao Kh6i KTNB.

3.4. Cong tac nhdn su va t6 chuc br5may KTNB:

- T6ng s6 nhan SlJ cua toan Kh6i KTNB (bao gom trong mroc va Ngan hang 100%v6n cua SHB 0 mroc ngoai) tai thai diem 31/ 12/2016 la 102 nguoi (bao gem 99 nguoi taiTSC SHB, Trung Him Kinh doanh, cac Chi nhanh SHB trong mroc va 03 nhan SlJPhongKTNB Ia Ngan hang 100% von cua SHB 0 nu6c ngoai g6m SHB Lao va SHBCampuchia).

- Ngoai ra, trong nam 2016 Kh6i KTNB con trinh BKS d€ trinh HDQT da duqcHDQT SHB quy~t dinh b6 nhi~m mQt Truong Phong KTNB SHB Chi nhanh Ha NQi; 01Ph6 Truong Phong ph\! trach SHB Lao; 01 Ph6 Truong phong ph\! trach SHB Chi nhanhQuang Ninh.

- Can cu tinh hinh thlJc t~, d€ ph\lc V\lyeu celu cong tac KTNB t?i mQt s6 Chi nhanht?i DVKD, Kh6i KTNB da trinh BKS quy~t dinh di~u dQng mQt s6 nhan SlJKTNB t?iDVKD thea thAm quy~n guy dinh t?i Quy ch€ KTNB SHB.

3.5. C6ng tac aao t(to nghi¢p v~ cho can br5trong toan Kh6i KTNB:

- Ph6i hqp v6i Trung Him Dao t?O SHB t6 chuc cac kh6a dao t?O cho CBNV Kh6iKTNB: Kh6a "Ky thu(tt kiim toan, kiim soat nr5ibr5cac TCTD" trong thai gian 3 ngay doGiang vien Vi~n Kinh t€ Tai chinh giang d?y va c~p chung chi cho 26 nhan SlJtrong Kh6iKTNB; Kh6a h9C "Ky nang giam sat va phat triin nhiin vien" do Giang vien Cong tyTNHH Thuang m?i dich V\lva tu v~n Chau San giang d?y va c~p chung chi.

- Tham gia Kh6a dao t?o nQi bQ "Cac quy ajnh, quy trinh nghi¢p v~ thanh toan trongnu6'c" do Trung tam Dao t?O SHB k€t hqp v6i Trung tam Thanh toan trong nu6c t6 chucd6i v6i CBNV trong Kh6i KTNB.

- Tham gia kh6a dao t?o "Ky nang aiJu hanh cur5ch9P va kY nang thuyit trinh " d6iv6i cac Lanh d?o cua Kh6i KTNB va mQt s6 TruongIPh6 Truong phong trong Kh6iKTNB do Giang vien Cong ty TNHH Thuang m?i dich V\lva tu v~n Chau San giang d?yva c~p chung chi.

- Tham gia Chuang trinh Training h~ th6ng bao cao m6i Kh6i CNTT dang phat,

trien.

- Tham gia Khoa dao t?o tan tuy€n cho cac can bQ m6i tuy€n d\lng trong QuyIV/2016.

- Ngoai ra, Kh6i KTNB con tlJ dao t?o, huang d~n nQi bQ, giai quy€t wang m~c v~nghi~p V\l cho can hQ trong Kh6i KTNB thong qua email nQi hQho~c qua trao d6i cong vi~ch~ng ngay ...

3.6. Thl!c hi¢n kiim tra aanh gia ar5cl(tp vJ h¢ th6ng kiim soat nr5ibr5(KSNB):

Trong nam 2016, Kh6i KTNB da thlJc hi~n cong tac nay nhu sau:

7

a) Ra soat, danh gia tinh dfry du va hieu hrc cua h~ thong KSNB trong cac quy che,quy trinh nghiep vu hien hanh cua SHB:

Thong qua cac cuoc kiem toan nQibQ thea chuyen d€ hoac toan dien trong nam 2016,cac doan KTNB da: thuc hien ra soat, danh gia tinh dfry du, hop l~, hop phap va tinh philhop voi thuc t~ cua h~ thong van ban quy che, quy trinh nghiep vu hien hanh cua SHB. Tildo, co kien nghi phil hop voi Ban Lanh dao, don vi dfru mf>i soan thao van ban co dinhhuang di€u chinh/bo sung kip thai, duoc th~ hien cu th~ trong cac bao cao kiem toan, mucdanh gia h~ thong KSNB va ki~n nghi.

b) Trong nam 2016, Khf>iKTNB da:tham gia xay dung, dong gop '1 kien: 44 Du thaov€ quy ch~, quy dinh, quy trinh nghi~p vv eua cae dan vi t~i TSC SHB gui d~n lfry '1 ki~ntham gia.

4. Thl}'c hi~n th§m djnh Bao cao tili chinh (BCTC) cua SHB (thea quy iJinh t(liKhaan 4, DiJu 59, DiJu l¢ SHB):

Ban Ki~m soM thl;tc hi~n thllm dinh Bao cao tai ehinh 6 thang dfru nam 2016 va nam2016 nhu sau:

4.1. Th,!c h;?n tham dinh BCTC 6 thang drlUnam 2016 clla SHB:a) K~t qua thllm dinh BCTC 6 thang dfru nam 2016 eua SHB duqc trinh bay t~i Bao

eao sf>7S/BC-BKS ngay 29/9/2016 cua BKS gui HDQT SHB, tren cO'so Bao eao tai ehinh6 thang dfru nam 2016 cua SHB da: duqc ki~m toan dQe l~p boi Cong ty TNHH KPMGVi~t Nam.

b) Ban Ki~m soMxac nh~n: BCTC 6 thang dfrunam 2016 eua SHB duqc l~p thea dungcae quy dinh cua NHNN, phil hqp vai cac chufin ml;tck~ toan Vi~t Nam va cae quy dinh hi~nhanh eua phap lu~t v€ k~ toan, th~ hi~n dung va hqp 1'1tinh hinh tai chinh va ho~t dQng kinhdoanh cua SHB trong 6 thang dfru nam 2016.

4.2. Kit qua tham dinh BCTC nam 2016 clla SHB nhu sau :4.2.1 Cac can Ctl' du /ifu di k;im tra, da; ch;iu:a) Bao eao tai ehinh do Ban Di€u hanh l~p thea quy dinh t~i Quy~t dinh sf>

16/2007/QD-NHNN ngay 18/4/2007, Thong tu sf>49/2014/TT-NHNN ngay 31/12/2014eua NHNN va cac quy dinh cua NHNN co lien quan, bao g6m:

- Bang can df>i k~ toan SHB nam 2016 - Theo Bi~u sf>B02/TCTD va Bi~u sf>B02/TCTD-HN.

- Bao cao K~t qua kinh doanh SHB nam 2016 - Theo Bi~u sf>B03/TCTD va Bi~u sf>B03/TCTD-HN.

- Bao cao luu chuy~n ti€n t~ SHB nam 2016 - Theo Bi~u sf>B04/TCTD va Bi~u sf>B04/TCTD-HN.

- Thuy~t minh BCTC SHB nam 2016 - Theo Bi~u sf> BOS/TCTD va Bi~u sf>BOS/TCTD-HN.

b) B.~oeao tili chinh SHB nam 2016 da:duqe ki~m toan dQc l~p boi Cong ty TNHHKPMG Vltft Nam.

c) MQt sf>tai li~u lien quan khae.

3A 4.:.2. Xac n~{in BCTC nam 2016 dli dUf/c k;im toan va cac chi tieu an toan hoatu(Jngnam 2016 cua SHB nhu sau: .

8

a) Ban Kiim sodt xac nhdn: BCTC nam 2016 cua SHB duoc l~p thea dung cac quydinh cua NHNN, phil hop voi cac chuan rmrc k~ toan Viet Nam va cac quy dinh hien hanhcua phap luat v~ k~ toan, th~ hien dung va hop ly tinh hinh tai chinh va hoat dong kinhdoanh cua SHB.

b) Cdc chi tieu tai chinh co ban nam 2016 cua SHB (theo BCTC hop nhdt SHB nam2016 da duoc kiem toan tinh din thai diem ngay 3111212016):

f) .ti h T' VNDon VI zn YK~ hoach

Ty l~ (%)nam 2016Th\fc hi~n theo Nghi Tyl~ % tang (+),

tai thOi Thuc hi~n " th\fc hi~ngiam (-) so

STT Chi tieu d~n 31112/ quyetvOi.th\fcdi~m 011NQ- so vOi.KH2016 hi~n thOi31112/2015 DHDCD nam 2016 di~mngay

31112/20152114/2016

(1) (2) (3) (4) (5) (6)=(4)/(5) (7)=[(4)-(3)] /(3)

1 T6ng tai san 204.704,1 233.947,7 232.036 100,8% 14,3%

2 Von dieu l~ 9.485,9 11.196,9 11.197 100,0% 18,0%Von huy dong TT 1

3(Ti~n giri KH, Ph,H

157.503,0 181.152,8 188.800 95,9% 15,0%hanh GTCG, V6nTTUT)

4 Du no eho vay 131.427,2 162.376,2 157.740 102,9% 23,5%TCKT va ca nhan

5 Lginhu~ntru6ethu€ 1.017,1 1.156,4 1.350 85,7% 13,7%

6 Ty l¢ ng xAu 1,72% 1,87% <3% Hoan thanh 8,7%

7 Chi thil lao HDQT, 10,2 13 19,5 66,7% 27,5%BKS

c) Chi tieu vJ dtim bao an toan v6n nam 2016 (theo Quy dinh cua NHNN va Nghiquyit cUaD(lih6i d6ng cd dong tdn thu 24 cua SHB):

Chi tieu v~ dam bao an toan v6n Theo NQ DHDCD Theo quy dinh Th\fC hi~n cu6i namSHB clla NHNNtrong ho~t d{)ng kinh doanh lin thO-24 2016

Ty l~ an toan v6n t6i thiSu >9% >9% 12,99%

Chi tH~u v~ dam bao an toan v6n t6i thi~u (h~ s6 CAR) trong hOl;lt d<)ng nam 2016eua SHB dl;lt vugt muc gi6i hl;ln chi tieu thea Nghi quy~t cua DHDCD SHB l~n thu 24d~ ra; d6ng thai dam bao dung cac quy dinh tl;li Thong tu 36/2014/TT-NHNN ngay2011112014 va Thong tu 06/2016/TT-NHNN ngay 27/5/2016 cua NHNN quy dinh v~cae ty l~ bao dam an toan trong hOl;lt d<)ng eua t6 ehue tin dVng, chi nhanh ngan hangnu6e ngoai.

9

-------- - - - --

d) Kit qua kinh daanh liiy ki din 3111212016:

Tang/giam TiI~Nam tang/glam soK~t qua hoat d{}ngkinh doanh 2015 Nam 2016 so v6'i nam voi nam2015 2015

(1) (2) (3) (4)=(3)-(2) (5)=(4)/(2)1.Teng thu nhap 12.856,6 16.246,6 3.390,0 26,4%2. Tfmg chi phi; trong do: (11.839,5) (15.090,2) (3.250,7) 27,5%2.1. Chiphi hoat d(mg quem if! (2.078,6) (2.507,8) (429,2) 20,6%2.2. Chiphi du phong rid ro tin dung (842,1) (1.301,9) (459,8) 54,6%3. Loi nhuan truce thue 1.017,1 1.156,4 139,3 13,7%4. Chi phi thue TNDN (221,9) (243,3) (21,4) 9,6%5. LQi nhuan sau thu~ 795,2 913,1 117,9 14,8%

Dan vi tinh: Ty VND

5. Ki~m tra s6 sach k~ toan, cac tai li~u khac va cong vi~e quan ly, di~u hanhhoat dQng ella SHB:

BKS da duy tri t6 chile thuong xuyen cong tac nay thong qua viec chi dao B(>phanKiem toan n(>ib(>SHB thirc hien cac cuoc KTNB trong narn 2016 theo K~ hoach KTNBnam 2016 s6 130/KH-B.KTNB ngay 2711112015 cua B(>phan Kiem toan n(>ib(>SHB, daco SlJ thong nhat cua TGD va HDQT va cac To trinh s6 139/TTr-K.KTNB ngay28/7/2016, To trinh s6 197/TTr-K.KTNB ngay 13/10/2016, To trinh s6 202/TTr-K.KTNBngay 24/10/2016 cua Kh6i KTNB v~ viec Phe duyet di~u ehinh K~ hoach kiem toan noi b(>SHB nam 2016 da duqe Truong Ban Ki~m soat phe duy~t nhu duqe trinh bay t~i Khoim 3,Phfrn I Bao eao nay.

6. L~p danh saeh e6 dong l6"n va nhll'ng nglfrri co lien quan ella thanh vienHDQT, thanh vien BKS, TGD SHB; llfu gill' va e~p nh~t thay d6i ella danh saeh nay(thea quy dinh t(liKhaim 7, tJiJu 59 tJiJu l¢ SHB):

Trong nam 2016, nhfrng nguoi co lien quan eua thanh vien HDQT, thanh vien BKS,TGD, cae e6 dong t6 chile va cae e6 dong ea nhan khae eua SHB da tham gia gop v6n e6phfrn khong vuqt ty l~ gop v6n theo quy dinh eua phap lu~t va NHNN.

7. Thl)'e hi~n cae nhi~m v\l khae ella BKS:

7.1. Da co Bao cao s6 09/BC-BKS ngay 19/01/2016 v~ vi~e thgc hi~n nhi~m V\!,quy~n h~n duqe giao eua BKS nam 2015, k~t qua thfim dinh BCTC hqp nhftt eua SHBnam 2015 va Phuong huang, nhi~m V\! eong tac eua BKS nam 2016, gui HDQT t~i phienh9P HDQT ngay 20/0112016.

7.2. Da co Bao eao s6 13/BC-BKS ngay 04/02/2016 eua BKS V/v T6ng hqp k~t quathgc hi~n K~ ho~ch KTNB nam 2015 cua SHB, gui NHNN cae eftp theo quy dinh.

7.3. Da co Bien ban h9P BKS Quy IV/2015 s6 14/BB-BKS ngay 05/02/2016 d~ ki~mdi€m ecng tac trong Quy va d~ ra eong tae Quy I12016 eua BKS.

7.4. Da ph6i hqp vai Ban Quan ly rui ro SHB (vao thang 112016) xfry dlJng Bao eaov~ eong tac tv ki~m tra, danh gia h~ th6ng KSNB SHB nam 2015 gui NHNN, theo guydinh t~i Thong tu 44/20111TT-NHNN ngay 29112/2011 eua Th6ng d6c NHNN guy dinh

10

v~ h~ thong kiem soat nQi bQ va kiem toan noi bQ cua t6 chirc tin dung, chi nhanh nganhang mroc ngoai (duoc viet t~t la Thong tu 44 cua NHNN).

7.5. Da: co Bao cao s6 20IBC-BKS ngay 15/3/2016 cua BKS v~ hoat dong cua BKStrong nam 2015 gui Ban Tai chinh - Ke hoach d~ dira van Bao cao tlnrong nien nam 2015 cuaSHB.

7.6. Da:co Bao cao s6 23/BC-BKS ngay 31/3/2016 cua BKS v~ viec thirc hien nhiemvu, quyen han duoc giao cua BKS Quy II2016 va Phuong huong, nhiern vu cong tac cuaBKS Quy 11/2016 giri HDQT.

7.7. Da: co Bao cao s6 25.1/BC-BKS ngay 06/4/2016 v~ viec thuc hien nhiem vu,quyen han duoc giao cua BKS nam 2015; ket qua tham dinh BCTC SHB nam 2015 vaPhuong huang, nhiem vu cong tac cua BKS nam 2016 trinh DHDCD Ifrnthu 24 cua SHBt6 chuc ngay 2114/2016 t;;tiHa NQi.

7.8. Da: co TO'trinh s6 06/TTr.BKS ngay 06/4/2016 cua BKS trinh DHDCD Ifrnthu24 V/v LlJa Ch9n dan vi ki~m toan dQc I~p ki~m toan bao cao tai ehinh nam 2016 euaSHB.

7.9. Da: co Bien ban h9P BKS Quy II2016 s6 27/BB-BKS ngay 13/4/2016 d~ danhgia cong tae trong Quy va d~ ra cong tac Quy II/20 16 cua BKS.

7.10. BKS da: co Bao eao s6 47/BC-BKS ngay 1217/2016 gui Van phong HDQT v~thlJc hi~n cac nQi dung cac Khoan 2,3,4 Ml,lc III, Phl,l Il,lc s6 05 kern thea Thong tu s6155/2015/TT-BTC ngay 06/10/2015 cua BQTai ehinh.

7.11. BKS da:co Bao cao s6 511BC-BKS ngay 291712016 v~ vi~c thlJChi~n nhi~m Vl,l,quy~n h;;tnduQ'c giao cua BKS; ket qua thlim dinh BCTC hQ'pnhc1t6 thang dfru nam nam2016 cua SHB va Phuang hu6'ng, nhi~m Vl,lcong tac 6 thang cu6i nam 2016 cua BKS, guiHDQT.

7.12. Da: co Bien ban h9P BKS Quy II/2016 s6 52IBB-BKS ngay 291712016 d~ danhgia cong tac trong Quy va d~ ra cong tae Quy IIII2016 cua BKS.

7.13. Da: co Cong van s6 53/CV-BKS ngay 10/8/2016 eua BKS V/v: gop y kien saukhi ket thuc thai gian b6 nhi~m thu thach d6i vai Pho Giam d6c Phl,l trach Ban Phap che&Tuan thu.

7.14. Da:tham muu HDQT ban hanh Bao cao s6 155/BC-HDQT ngay 19/8/2016 V/v:thlJc hi~n khuyen nghi cua CO' quan Thanh tra, giam sat ngan hang (CQTTGSNH) -NHNN, thlJe hi~n Cong van s6 1270/TTGSNH4 ngay 25/4/2016 va Cong van s62776/TTGSNH4 ngay 08/8/2016 cua CQTTGSNH.

7.15. BKS da: co Bien ban h9P BKS dQt xUc1ts6 56/BB-BKS ngay 26/8/2016 V/v:Danh gia ket qua cong vi~c trong thai gian b6 nhi~m thu thach d6i vai ong Nguy~n DinhDuang - Giam d6e Kh6i KTNB, d~ lam can cu l~p Ta trinh s6 57ITTr.BKS ngay 26/8/2016trinh HDQT V/v D~ nghi b6 nhi~m chinh thuc co thai h;;tn2 nam thu thach d6i vai ong Nguy~nDinh Duang - Giam d6c Kh6i KTNB.

7.16. Da: co Bao cao s6 74/BC-BKS ngay 28/9/2016 gui TGD V/v: Bao cao k~t quah9P trlJc tuyen v~ danh gia cong tac giai quyet khieu n;;ti,t6 ca~, kien nght, phfm anh trongnganh Ngan hang thea Gic1ymai s6 313/GM-NHNN cua NHNN.

7.17. Da:co Bao cao s6 75/BC-BKS ngay 2919/2016 v~ vi~c thlJc hi~n nhi~m Vl,l,quy~nh;;tndugc giao cua BKS; ket qua thlim dinh BCTC hQ'pnhc1t6 thang dfru nam 2016 cua SHB

11

(sau khi c6 k~t qua kiem toan BCTC hQ'P nh~t 6 thang delUnam cua SHB do Cong ty kiemtoan d<)cl~p thirc hien) va Phuong hu6ng, nhiem vu cong tac 6 thang cuoi nam 2016 cua BKSguiHDQT.

7.18. Dff c6 Bao cao s6 79/BC-BKS ngay 06/10/2016 v€ viec thirc hien nhiem vu,quyen han duoc giao cua BKS 9 thang delu nam narn 2016 va Phuong huang, nhiern vucong tac cua BKS Quy IV/2016 giri HDQT.

7.19. Dff c6 Bien ban h9P BKS Quy 111/2016 s6 80/BB-BKS ngay 06/10/2016 dedanh gia cong tac trong Quy va d€ ra cong tac Quy IV12016 cua BKS.

7.20. Dff c6 Cong van s6 84/CV-BKS ngay 31110/2016 cua BKS V/v: Chi dao thuchien mot s6 noi dung lien quan hoat dong Kh6i KTNB.

7.21. Dff c6 Cong van s6 85/CV-BKS ngay 0711112016 cua BKS V/v: g6p y kien saukhi k~t thuc thai gian b6 nhiem thir thach d6i voi Ph6 Giam d6c Kh6i kiem Giam d6cTrung tam QL&PT KHCN - Kh6i Ngan hang Ban Ie.

7.22. Dff c6 Bao cao s6 88/BC-BKS ngay 1111112016gui TGD V/v: Bao cao k~t quah9P tr\Ic tuy~n v€ t6ng k~t danh gia 4 nam thi hanh Lu~t Khi~u n~i, Lu~t T6 cao trongnganh Ngan hang thea Gi~y mai s6 384/GM-NHNN cua NHNN.

7.23. Dff c6 Cong van s6 89/CV-BKS ngay 1711112016cua BKS V/v: g6p y ki~n saukhi k~t thuc thai gian b6 nhi~m thu thach d6i vai Ph6 Giam d6c Ph\l trach Ban Tai chinh -K~ ho~ch.

7.24. Dff c6 Cong van s6 90ICV-BKS ngay 21111/2016 cua BKS gui Cong ty illv~nLu~t Hoang Minh V/v: Ti~p tl)Ch6 trq chinh sua Quy ch~ uy quy€n cua SHB trinh HDQTxem xet ban hanh.

7.25. Dff c6 Bao cao s6 94/BC-BKS ngay 30/12/2016 cua BKS v€ K~ ho~ch KTNBcua SHB nam 2017 s6 220/2016/KH-K.KTNB ngay 2911112016 gui TGD, HDQT vaNHNN thea quy dinh.

7.26. Dff c6 Cong van s6 95/CV-BKS ngay 30112/2016 cua BKS gui TGD V/v: Chid~o ti~p tl)Cth\Ic hi~n ch~n chinh cong tac bao v~ bi m~t thong tin trong h~ th6ng SHB vacac Bao cao cu<)ckiem toan gui cho cac dan vi duqc kiem toano

7.27. Kip thai thong bao cho HDQT v€ nhung vi ph~m quy dinh cua SHB cua nguaiquan ly, di€u hanh; yeu celunguai vi ph~m c6 giai phap kh~c phl)c h~u qua.

7.28. Dff tham gia xay d\Ing va d6ng g6p y ki~n d6i vai cac D\I thao (DT) van bandinh ch~ cua SHB do cac Kh6i/Ban/Trung tam delu m6i t~i TSC SHB gui tai l~y y ki~ntham gia. Trong nam 2016, BKS dff c6 cac y ki~n tham gia d6i vai 117 DT van ban dinhch~ cua SHB do cac Kh6i/Ban/Trung tam t~i TSC SHB gui tai l~y y ki~n tham gia, g6ppheln dam bao n<)idung cac quy dinh eua SHB ban hanh tuan thu eae quy dinh cua phaplu~t, cua NHNN, cua SHB va dam bao cac ch6t ki€m soM g6p pheln an toan ho~t d<)ng,phong tranh rui ro trong ho~t d<)ngcua SHB.

7.29. TruOng BKS dff tham d\I cac cu<)ch9P cua HDQT, Ban Di€u hanh trien khainhi~m Vl)cang tac h[tng quyva K~ ho~ch kinh doanh SHB tung thai ky n[un 2016 cua SHB.

7.30. Ph6 BKS th\Ic hi~n nhi~m Vl)Ph6 Ban thuang tr\Ic Ban Chi d~o Phong, ch6ngtham nhfing va t<)iph~m (vi~t t~t la BCD PCTN&TP) cua SHB: Dff tham muu va xay d\Ingde trinh Chu tich HDQT va TGD SHB ban hanh 24 eac van bim, cae Bao cao lien quan

12

d~n cong tac PCTN va t(>i pham tai SHB; cac Bien ban hop BCD PCTN&TP SHB trongky bao cao,

7.31. Pho BKS - Pho Ban thuong tnrc Ban Chi dao thuc hien quy eh~ dan chu a cosa (viet t~t la BCD QCDCCS) SHB dff tham muu eho HDQT, TGD va Truong BCDQCDCCS SHB ban hanh 6 van ban v~ QCDCCS d~ trien khai trong toan h~ thong SHB.

7.32. Thirc hien cac cong tac khac thea chirc nang, nhiem V1,l cua BKS quy dinh taiDi~u l~ SHB, cua phap luat, thea yeu du cua HDQT va d~ nghi cua TGD SHB.

Qua k~t qua thirc hien cac cong tac cua BKS neu tren; trong nam 2016, BKS dff tuanthu va thirc hien ddy du cac nhiem V1,l, quyen han diroc giao quy dinh tai Luat cac TCTDnam 2010, Luat Doanh nghiep nam 2014, Thong tu s6 44/TT-NHNN cua NHNN, Di~u l~SHB, Quy eh~ TCHD BKS SHB s6 475/QD-HDQT ngay 19/8/2013 do HDQT ky banhanh va cae van ban n(>ib(>khae eua SHB co lien quan.

Ph§n IITINH HINH THT/C HI:E:NNHI:E:MVT), QUYEN H~N DUQC GIAO CVA

BAN KIEM SOAT TRONG NHI:E:M KY 2012 - 2017; PHUONG HUONG, NHI:E:MVl) CONG TAc CVA BKS TRONG NAM 2017 vA NHI:E:M KY TIEP THEO

Can eu quy dinh v~ nhi~m V1,l va quy~n h1;lndUQ'egiao eua Ban Ki~m soat quy dinht1;liDi~u 59 Di~u l~ SHB va cae quy dinh eua phap lu~t co lien quan, Ban Ki~m soat xinbao eao v~ vi~e thve hi~n nhi~m V1,l, quy~n h1;lndUQ'egiao eua Ban Ki~m soat trongnhi~m ky 2012 - 2017 va PhuO'ng huang nhi~m V1,l eong tae eua BKS trong nam 2017 vanhi~m ky ti~p theo, nhu sau:

I. KET QUA THT/C HI:E:N NHI:E:M Vl), QUYEN H~N DUQC GIAO CVABAN KIEM SOAT TRONG NHI:E:M KY 2012 - 2017.

1. Th1}'chi~n cong hic giam sat vi~c tuan thil cac quy djnh cua phap lu~t va f)i~ul~ SHB trong vi~c quan trj, di~u hanh h~ th6ng SHB (th1!chi?n thea quy d;nh tgi Luqt CacTCTD nam 2010; Luqt Doanh nghi?p nam 2014,' Khoan 1,DiJu 59, DiJu I? SHB):

Can eu Khoan 1, Di~u 45 Lu~t Cae TCTD nam 2010; Di~m d, Khoan 2, Di~u 136va Khoan 3, Di~u 165 Lu~t Doanh nghi~p nam 2014; thve hi~n Khoan 1, Di~u 59 Di~u l~SHB; BKS dff thve hi~n eong tae giam sat vi~e tuan thu cae quy dinh eua phap lu~t vaDi~u l~ SHB trong vi~e quan tri, di~u hanh SHB trong nhi~m ky 2012- 2017, k~t qua nhusau:

1.1. D6i vOi hO{ltd~ng cua H~i dang Qulin trl:1.1. 1. HDQT SHB dff thve hi~n ddy du quy~n h1;lnva nhi~m V1,l dUQ'egiao thea quy

dinh t1;licae Di~u 45, Di~u 47 va Di~u 48 Di~u l~ SHB; cae Nghi quy~t eua DHDCDh~ng nam SHB; thea cae quy dinh eua NHNN va phap lu~t co lien quan vai tinh thdntraeh nhi~m va hi~u qua eao trong eong tae quan tri h~ th6ng SHB. Nha do, h01;ltd(>ngeua SHB dff luon tuan thu dung cae quy dinh t1;liDi~u l~ SHB, cae quy dinh eua NHNN,Lu~t cae TCTD nam 2010, Lu~t Doanh nghi~p nam 2014 va cae van ban phap lu~t khaeco lien quan d~n quan tri va h01;ltd(>ngngan hang.

1.1.2. HDQT SHB dil tridn khai va th1!Chi?n vO'itinh than trach nhi¢m va hi¢u quacao,' trong do:

- HDQT dff thve hi~n trong su6t nhi~m ky 2012 - 2017 Quy eh~ v~ t6 ehue va h01;ltd(>ngeua HDQT SHB ban hanh thea Quy~t dinh s6 314/QD-HDQT ngay 24/9/2010,

13

- Chi dao va tlurc hien kien toan bo may t6 chirc va nhan sir cua SHB tai Tru sa chinh vacac don vi true thuoc SHB, trong cac nam thuoc nhiem ky 2012 - 2017.

- Da:ban hanh nhieu Quy che, Quy dinh noi bo nham tao hanh lang phap ly d~ dam baocho hoat dong cua SHB thong suot, an toan, hieu qua va tuan thu dung cac quy dinh cua NHNNva phap 1u~tco lien quan.

1.1.3. Thuc hien phdn cong nhiem v~ cho cac thanh vien HDQT nhdm triin khai cdccong viec cu thi di thuc hien cac nhiem v~ va quyen han cua HDQT quy dinh tai DiJu l¢SHB va cdc van ban phap ludt co lien quan, cu thi-

HDQT da:co sir phan cong, phan nhiem cu th~ cho cac TV HDQT th~ hi~n tl;liNghiquy€t s6 32INQ-HDQT ngay 02/10/2014 va Nghi quy€t s6 11INQ-HDQT ngay 12/5/2016v~ vi~c Phan cong nhi~lTIV\lcho ong Vo Duc Ti€n - TV HDQT doc l~p SHB.

1.1.4. HDQT SHB da t6 chuc thanh cong cac DHDCD thuimg nien va bizt thuimgcua SHB trong nhi¢m IcY thea quy dinh tqi DiJu l¢ SHB nhu sau:

(i)- Da: t6 chuc thanh cong DHDCD thm'yng nien 1fin thu 20 cua SHB van ngay05/5/2012 tl;liHa Noi vai Nghi quy€t: (i)- Thong qua cac Bao cao hOl;ltdong cua HDQT,BKS nalTI2011 va nhi~m ky 2008- 2012; Phuong huang nhi~lTIV\l nalTI2012; (ii)- Thongqua Bao cao k€t qua HDKD nalTI2011, Phuong an phan ph6i 1qi nhu~n va trich l~p cacquy nalTI2011, K€ hOl;lChHDKD nalTI2012 do TGD trinh bay tl;liDl;lihoi; (iii)- Thong quaTO-trinh cua HDQT v~ Giao dich (D~ an) sap nh~p Ngan hang Nha (HBB) van SHB; (iv)­Bfiu thanh vien HDQT va BKS nhi~lTIky 2012- 2017.

(ii)- Da: t6 chuc thanh cong DHDCD thuo-ng nien 1fin thu 21 cua SHB van ngay06/4/2013 tl;liHa Noi vai Nghi quy€t: (i)- Thong qua cac Bao cao hOl;ltdong cua HDQT,BKS nalTI2012 va Phuong huang nhi~lTIV\l nalTI2013; (ii)- Thong qua Bao cao k€t quaHDKD nalTI2012, Phuang an phan ph6i Iqi nhu~n va trich I~p cac quy nalTI 2012, K€hOl;lChHDKD nalTI2013 do TGD trinh bay tl;liDl;lihoi; (iii)- Thong qua cac TO-trinh cuaHDQT V/v: Sua d6i, b6 sung Di~u 1~SHB; b6 sung nganh ngh~ kinh doanh "Dl;li 1y baohi~lTI"cua SHB.

(iii)- Da: t6 chuc th,'mh cong DHDCD thuo-ng nien Ifin thu 22 cua SHB van ngay19/4/2014 tl;liHa Noi vai Nghi quy€t: (i)- Thong qua cac Bao cao hOl;ltdong cua HDQT,BKS nalTI2013 va Phuong huang nhi~lTIV\l nalTI2014; (ii)- Thong qua Bao cao k€t quaHDKD nalTI2013, Phuang an phan ph6i 1qi nhu~n va trich I~p cac quy nalTI2013, K€hOl;lChHDKD nalTI2014 do TGD trinh bay tl;liDl;lihoi; (iii)- Bfiu b6 sung 01 thanh vien(TV) HDQT nhi~lTIky 2012-2017; (iv)- B6 sung 3 nganh ngh~ kinh doanh "Dich V\l baoquan tM san va cho thue tu, ket an toan", "Uy thac cho vay va nh~n Uy thac cho vay "C~ptin d\lng duai hinh thuc chi€t kh~u CCCN, GTCG khac cua SHB".

(iv)- Da: t6 chuc thanh cong DHDCD thuo-ng nien Ifin thu 23 cua SHB van ngay24/4/2015 tl;liHa Noi vai Nghi quy€t: (i)- Thong qua cac Bao cao hOl;ltdong cua HDQT,BKS nalTI2014 va Phuong huang nhi~lTIV\l nalTI2015; (ii)- Thong qua Bao cao k€t quaHDKD nalTI2014, Phuong an phan ph6i Iqi nhu~n va trich I~p cac quy nalTI2014, K€hOl;lChHDKD nalTI2015 do TGD trinh bay tl;liDl;lihoi; (iii)- Mi~n nhi~lTI01 TV BKS vabfiu b6 sung 01 TV BKS thay th€ cua nhi~lTIky 2012-2017.

(v)- Da:t6 chuc thanh cong DHDCD SHB b~t thuo-ng nalTI2015 van ngay 24/10/2015tl;liHa Noi vai Nghi quy€t: (i)- Thong qua TO-trinh cua HDQT v~ Giao dich (D~ an) sapnh~p Cong ty Tai chfnh C6 phfin Vinaconex - Viettel van SHB va giao HDQT thl,l'chi~ncac thu t\lCva noi dung cong vi~c d~ th\fc hi~n D~ an nay.

14

--- - - .. - - ---------------------- - - . - .

(vi)- Da t6 chirc thanh cong DHDCD thuong nien l~n thir 24 cua SHB vao ngay2114/2016 tai Ha NQi voi Nghi quyet: (i)- Thong qua cac Bao cao hoat dong cua HDQT,BKS nam 2015 va Phuong hirong nhiem vu nam 2016; (ii)- Thong qua Bao cao ket quaHDKD nam 2015, Phuong an phan phoi loi nhuan va trich l~p cac quy nam 20 15, K~hoach HDKD nam 2016 trinh bay tai Dai hoi; (iii)- Mi~n nhiern 01 TV HDQT doc l~p vabau b6 sung 01 TV HDQT dQe l~p thay th~ cua nhiem ky 2012-2017; (iv)- Thong qua cacTo trinh cua HDQT v€ b6 sung mot s6 nganh ngh€ kinh doanh (Giao dich phai sinh hangh6a, e~p tin dung diroi hinh thirc bao lanh ngan hang); TO' trinh v€ Tai cau true Cong ty CPChung khoan SHBS; LIJa chon Cong ty Ki~m toan dQe l~p kiem toan BCTC SHB nam2016.

1.1.5. Trang nhiem kY, HDQT da duy tri h9P dinh kY hang quy d~ danh gia eong taeeua HDQT, danh gia k~t qua HDKD eua SHB trong ky; thong qua K~ ho~eh HDKDtrong ky ti~p theo do TOD trinh HDQT; thong qua mQt s6 nQi dung khae thuQe thftmquy€n quy~t dinh eua HDQT trong ho~t dQng eua SHB.

1.1.6. Chu tich HDQT thuang xuyen tham dz.rcac CW)C h9P vai Ban DiJu himh, clingSlJhi~n di~n eua Oiam d6e cae Kh6i/Ban/Trung tam t~i Tr\l sa ehinh; Oiam d6e Trung tamKinh doanh, cae Chi nhanh, d~ chi d~o eong tae di€u hanh HDKD eua SHB theo cae kyh9P trong nam eua nhi~m kY.

1.1.7. HDQT da thz.rchi~n cac nhi~m v~ khac theo nQi dung uy quy€n eua DHDCDeua tung nam trong su6t nhi~m ky 2012 - 2017, theo quy dinh t~i Di€u l~ SHB va cae quydinh eua phap lu~t e6 lien quan.

1.2. J)ai vui hO{lt ilpng cua Tang GiamilacSHB:Nh~m thlJe hi~n d~y du nhung nhi~m V\lva quy€n h~n dUQ'egiao eua TOD theo quy

dinh t~i Di€u 1~SHB va cae quy dinh eua phap lu~t e6 lien quan d~ di€u hanh ho~t dQngSHB an toan, hi~u qua; TOD da tri~n khai thlJe hi~n nhung eong vi~e trong nhi~m ky quatheo cae nQi dung quan tr9ng du6i day:

1.2.1. Thz.rchi~n ddy du nhi~m v~ va quyJn ht;mcua TGD thea quy dinh tqi DiJu 54, DiJul~SHE trang su6t nhi~m kY 2012 - 2017, c~ thi:

- Da t6 ehue th\l'e hi~n d~y du, kip thai cae nghi quy~t, quy~t dinh eua DHDCD vaeua HDQT SHB.

- Da thi~t l~p, duy tri h~ th6ng KSNB e6 hi~u qua, theo quy dinh t~i Khoan 4, Di€u54 Di€u l~ SHB; Di~m d, Khoan 2 Di€u 93 Lu~t Cae TCTD va Chuang II Thong tu 44eua NHNN quy dinh v€ h~ th6ng ki~m socit nQi bQ va ki~m toan nQi bQ eua t6 ehue tind\lng va chi nhanh ngan hang nu6e ngoai; theo Quy dinh v€ h~ th6ng ki~m socit nQi bQeua SHB ban hanh kern theo Quy~t dinh s6 528/QD-HDQT ngay 11110/2013; Quy dinhv€ so~n thao so~n thao va ban hanh van bfm eua SHB ban hanh kern theo Quy~t dinh s6369/20 16IQD-HDQT ngay 3118/2016 eua HDQT SHB.

- Da trinh HDQT d6i v6i cae v~n d€ phat sinh trong qua trinh di€u hanh ho~t dQng euaSHB vuqt thftm quy€n quy~t dinh eua TOD d~HDQT xem xet, quy~t dinh

- Da chi d~o eong tae nl SOCltcae cO'ehe, guy ehe, guy dinh n(>ib(>cua SHB, d~ xaydlJllg m6i ho~c sua d6i, b6 sung cac n(>idung, quy dinh khOng con phli hqp, g6p ph~n dambao cho eac don vi trong h~ th6ng SHB ho~t dQng theo dung guy dinh eua phap lu~t, thlJehi~n cO'ch~ m9i giao dich t~i tung don vi trong toan h~ th6ng SHB duQ'c ki~m tra, ki~msocit d~y du, kip thai thong gua cac ch6t ki~m socit ngay trong quy trinh nghi~p V\lva cua

15

- ._----------------

bQ phan k~ toan kiem soat sau tai tung dan vi SHB, nham phong tranh rui ro trong hoatdong cua cac dan vi SHB.

- Dil ban hanh thea tham quyen cac quy dinh noi bo, quy trinh, thu tuc tac nghiep d~van hanh h~ thong dieu hanh kinh doanh, h~ thong thong tin bao cao ducc d~y du, g6pphan bao dam hoat dong SHB an toan, hieu qua. Da chi dao cong tac ra scat cac co che,quy che, quy dinh noi bQ cua SHB, d~ trinh HDQT viec xay dung moi hoac sua d6i, b6sung cac nci dung, quy dinh khong con phil hop, g6p phan dam bao cho cac dan vi trongh~ thong SHB hoat dong thea dung quy dinh cua phap luat, thirc hien co ch~ moi giaodich tai tung dan vi trong toan he thong SHB duoc ki~m tra, kiern soat d~y du, kip thaithong qua cac ch6t ki~m soat ngay trong quy trinh nghi~p V\l va cua bQ ph~n k~ toanki~m soat sau t~i tung dan vi SHB, nh~m phong tranh rui ro trong ho~t dQng cua cac danvi SHB.

- Dil c6 cac ki~n nghi, d€ xUc1tv€ cO'cc1ut6 chilc va ho~t dQngcua SHB trinh HDQT ho~cDHDCD quy~t dinh thea thtim quy€n.

- Dil thlJc hi~n b6 nhi~m, mi~n nhi~m, bili nhi~m kip thai cac chilc danh quan Iy, di€uhanh t~i Tr\l sa chinh va t~i cac Chi nhanh SHB, tru cac chilc danh thuQc thfrm quy€n cuaHDQT.

1.2.2. TGD dil tuiin thu quy dinh cua HDQT vJ nhi¢m v~ cua TGD ho(lc TGD dil coQuyit dinh vJ vi¢cphiin cong nhi¢m v~ c~ thi cho cac Pho TGD; ho(lc TGD dil co cac vanban uy quyJn cho cac Ph6 TGD, Giam d6c cac Kh6i tqi Tr~ sa chinh va Giam d6c cac Chinhanh di thl!Chi¢n diJu hanh cong vi¢c hang ngay tqi SHB thu(Jctham quyJn cua TGD.

1.2.3.Dil diJu hanh hoqt d(Jngkinh doanh cua SHB vai tinh than trach nhi¢m caothea dung cac quy dinh t~i Di€u I~ SHB; cac nghi quy~t, cac quy dinh cua HDQT; cac nghiquy~t DHDCD SHB; cac quy dinh cua NHNN va cua phap Iu~t c6 lien quan. Nha d6, h~th6ng SHB (Tr\l sa chinh va cac Chi nhanh) dil ho~t dQng an toan, hi~u qua, Iuon tuan thucac quy dinh t~i Di€u I~ SHB, cua NHNN, Lu~t cac TCTD, Lu~t Doanh nghi~p va cac vanban phap Iu~t khac c6 lien quan d~n ho~t dQng ngan hang.

1.2.4.Dil t6 chuc t6t, kip thili cac H(Jinghi Giam d6c toim h¢ th6ng SHB dinh kYhang quf;,va H(Jinghi toan h¢ th6ng SHB 6 thang va nam d~ danh gia k~t qua HDKD cuaSHB trong ky; d€ ra K~ ho~ch, giai phap C\l th~ g6p ph~n thlJc hi~n d~t cac chi tieu K~ho~ch kinh doanh SHB thea Nghi quy~t cua DHDCD dil bi~u quy~t thong qua h~ng namva thea nQi dung y ki~n chi d~o cua HDQT.

1.2.5. Chi dqo cac dan vi chuc nang quem If; theo nganh d9c (cac Kh6ilBaniTrungtam) tqi Tr~ sa chinh thl!c hi¢n chuc nang, nhi¢m v~, quyJn hqn d6i vai cac dan vi colien quan trong vi¢c t6 chuc triin khai thl!c hi¢n f; kdn chi dqo cua HDQT, TGD, cac Kihoqch kinh doanh do T6ng GiGmd6c giao cho DVKD tung nam va tung thili kYo

1.2.6.TGD dil chi dqo kip thili, xem xet va giedquyit cac vuang mac trong hoqt d(Jngkinh doanh tqi cac dan vi cua SHB; dil chi d~o cae Kh6i/Ban/Trung tam t~i Trv sa chinh phathuy vai tro quan Iy h~ th6ng thea nganh dQcd6i vai cac dan vi kinh doanh trong h~ th6ng SHBd~xem xet, giai quy~t nhanh ch6ng cac wang m~c trong ho~t dQngt~i cac dan vi, g6p ph~n choho~t dQngkinh doanh cua cac dan vi trong h~ th6ng SHB duqc thong su6t, khong bi ach t~c.

1.2.7. TGD dil thl!c hi¢n chi d(JBao cao day du, kip thili cho NHNN, HDQT, BKS,cac Ca quan quem If;Nha nuac co tham quyJn vJ hoqt d(Jngva kit qua kinh doanh SHBtimg thili kY, thea quy dinh cuaphap lu(lt,NHNN, cac CO'quan quan Iy nha nuac cc1ptrenva cua SHB.

16

, 1.2.8. Thuc hien ~acnhiem v~ khac thea tham quyen, thea chi dao cua HDQT, Nghiquyet cua DHDCD, Dieu l~ SHB va cac quy dinh cua phap lu~t co lien quan.

2. Ban hanh Quy djnh nQi bQ ella Ban Ki~m soat; xem xet l~i Quy djnh nQi bQella BKS (thuc hien theo quy dinh tai Khoim 2, Di~u 59 Di~u l¢ SHB):

D6i voi cong tac nay trong nhiem ky qua, k~t qua cua BKS da thirc hien nhu sau:

2.1. BKS da tham muu eho HDQT ban hanh Quy che v~ t6 chile va hoat dong cua BanKiem scat SHB ban hanh kern thea Quyet dinh s6 475/QD-HDQT ngay 19/8/2013 thay theQuy eh~ v~ t6 chirc va hoat dong cua Ban Ki~m soat SHB ban hanh kern thea Quyet dinhs6 257/QD-HDQT ngay 08/7/2010 cua HDQT SHB.

2.2. Ban Kiem soat da xay dung ban hanh CO'che lam viec va phan cong nhiem vueho cac thanh vien eua Ban Kiem soat SHB nhi~m ky 2012 - 2017 thea van ban s6 84/CC­BKS ngay 28112/2012; trong do, co cO'eh~ lam vi~e eua Ban Kiem soM; cO'eh~ ph6i hQ'Ph01;ltdQng eua BKS v6i cae ec1planh d1;lo,cae Dan vi t1;liTf\l So' ehinh va cae Chi nhanh trong h~th6ng SHB, d~ vi~e trien khai thve hi~n nhi~m V\l eua BKS trong nhi~m ky dUQ'ethu~n IQ'ivae\l the.

2.3. De gop phfrn nang eao ehc1t IUQ'ng, hi~u qua h01;ltdQng eua BQ ph~n kiemtoan nQi bQ, Ban Kiem soat da chi d1;loBQ ph~n KTNB SHB dV thao mQt s6 van ban,Ban Kiem soM xem xet hoan thi~n de trinh HDQT xem xet ban hanh hoifLeBKS banhanh thea quy dinh eua NHNN; e\l the trong nhi~m ky 2012 - 2017 da thve hi~n:

- Trinh HDQT da ky ban hanh Quy eh~ KTNB SHB ban hanh kern thea Quy~t dinhs6 386/QD-HDQT2 ngay 27/8/2012 eua HDQT SHB.

- Trinh HDQT da ky ban hanh Quy dinh v~ t6 eht're va h01;ltdQng eua Ban Kiem toannQi bQ ban hanh kern thea Quy~t dinh s6 387/QD-HDQT2 ngay 27/8/2012 eua HDQTSHB.

- Trinh HDQT da ky ban hanh Quy eh~ ki~m toan nQi bQ eua SHB kern thea Quy~tdinh s6 145/QD-HDQT ngay 28/3/2016 thay th~ Quy eh~ KTNB SHB ban hanh kern theaQuy~t dinh s6 386/QD-HDQT2 ngay 27/8/2012 eua HDQT.

- Trinh HDQT da:ky ban hanh Quy dinh v~ t6 eht're va h01;ltdQng, chile nang, nhi~mV\l eua Kh6i KTNB SHB kern thea Quy~t dinh s6 146/QD-HDQT thay th~ Quy dinh v~ t6eht're va h01;ltdQng eua Ban Kiem toan nQi bQ ban hanh kern thea Quy~t dinh s6 387/QD­HDQT2 ngay 27/8/2012 eua HDQT SHB.

- Trinh HDQT da ky ban hanh Quy~t dinh s6 449/QD-HDQT ngay 29/7/2013VIv ban hanh Quy dinh v~ xu ly vi ph1;lmtrong h01;ltdQng kiem toan nQi bQ eua SHB.

- Ban Kiem soM da ky ban hanh Quy trinh KTNB eua SHB ban hanh kern theaQuy~t dinh s6 126/QD-BKS ngay 23/8/2013 thay th~ Quy trinh Kiem tmln nQi bQeua SHBban hanh kern thea Quy~t dinh s6 16/QD-BKS ngay 02/3/2009 eua BKS.

2.4. Ban hanh CO'eh~ lam vi~e eua BKS SHB:

- Sau khi dUQ'eDHDCD thm'mg nien lfrn thil 20 eua SHB (t6 chile vao ngay05/5/2012) bi€u quy€t thong qua danh saeh thanh vien BKS nhi~m ky 2012 -2017. Sau doBKS da xay dvng va ban hanh CO'eh~ lam vi~e va phan eong nhi~m V\l eua BKS SHBnhi~m ky 2012 - 2017, s6 84/CC-BKS ngay 28112/2012;

- Ti~p thea sau k~t qua bfru b6 sung 01 thanh vien m6i eua BKS SHB t1;liDHDCDthm'mg nien lfrn tht'r 23 eua SHB (t6 eht're ngay ngay 24/4/2015), BKS da xay dvng CO'eh€

17

•

him viec cua BKS nhiem ky 2012-2017 ban hanh thea van ban s6 44AICC-BKS2 ngay19/6/2015 cua BKS, thay th~ Co ch~ lam viec va phan cong nhiem vu BKS SHB nhiern ky2012 - 2017, s6 84/CC-BKS ngay 28112/2012 cua BKS SHB.

- Tren co sa d~ dap img yeu c~u thuc t~ hoat dong cua BKS trong narn 2016, BKSda xay dung Co che lam viec va phan cong nhiem vu cua Ban Ki~m soat nhiem ky 2012-2017 (sua d6i, b6 sung) ban hanh thea van ban s6 96/2016/CC-BKS ngay 30112/2016cua BKS SHB, thay th~ Co ch~ lam viec va phan cong nhiem vu cua Ban Ki~m soatnhiem ky 2012-2017 ban hanh thea van ban s6 44AICC-BKS2 ngay 19/6/2015 cua BKSSHB.

2.5. Ban Ki~m scat da ti~p tuc chi dao Ban KTNB hoan thanh viec xay dung cacnoi dung sua doi, b6 sung d~ thay th~ Quyet dinh s6 386/QD-HDQT2 va Quyet dinh s6387/QD-HDQT2 cua HDQT SHB; sua d6i, b6 sung Quy~t dinh s6 126/QD-BKS cuaBKS va C~m nang KTNB nam 2010, cho phli hQ'pvai Ca cftu t6 chuc be>may mai cuaSHB ban hanh thea Quy~t dinh s6 88/QD-HDQT ngay 23/4/2015 cua HDQT (duQ'c vi~tt~t la Quy~t dinh s6 88/QD-HDQT), Quy~t dinh s6 368/QD-HDQT ngay 23110/2015 cuaHDQT v~ vi~c Ban hanh H~ th6ng chuc danh SHB va cac quy dinh ne>ibe>co lien quancua SHB.

2.6. BKS dang ti~p t\lCchi d~o Kh6i KTNB xay dlJng cac ne>idung sua d6i, b6 sung d~thay th~ Quy trinh KTNB ban hanh kern thea Quy~t dinh s6 126/QD-BKS ngay 23/8/2013cua BKS (da xay dlJng xong dlJ thao sua d6i va dang ti~n hanh hoan thi~n); C~m nangKTNB SHB ban hanh kern thea Quy~t dinh s6 20IQD-BKS ngay 03/3/2010 cua BKS SHB;Quy dinh xu I)" vi ph~m trong ho~t de>ngKTNB ban hanh kern thea Quy~t dinh s6449/QD-HDQT ngay 29/7/2013 cua HDQT; Quy dinh v~ huang dfin xay dlJng dinh biennhan SlJ cac dan vi thue>cBan Ki~m toan ne>ibe>SHB ban hanh kern thea Quy~t dinh s63711QD-HDQT ngay 17/6/2013 cua HDQT, d~ trinh cftp th~m quy~n xem xet phe duy~tban hanh cho phli hQ'pvai Ca cftu t6 chuc be>may mai cua SHB ban hanh thea Quy~t dinhs6 88/QD-HDQT ngay 23/4/2015, Quy~t dinh s6 145/QD-HDQT ngay 28/3/2016 va Quy~tdinh s6 146/QD-HDQT ngay 28/3/2016 cua HDQT.

3. Thl}'Chi~n chrrc nang ki~m toan nQi bQ ciia Ban Ki~m soat (thea quy ainh t(liKhaim 3, Di~u 59 Di~u l¢ SHB):

Nh~m thlJc hi~n Thong tu s6 44 cua NHNN va thlJc hi~n quy dinh t~i Khoan 3, Di~u59 Di~u l~ SHB, nh~m xac dinh vi~c phM huy t6t vai tro, chuc nang, nhi~m V\l Be>ph~nKTNB gop ph~n dam bao an toan, hi~u qua trong ho~t de>ngSHB; tren ca sa Quy ch~KTNB cua SHB, Quy dinh v~ TC&HD-CNNV cua Be>ph~n KTNB SHB tung thai ky (naylit Kh6i KTNB), BKS da chi d~o Kh6i KTNB thlJc hi~n K~ ho~ch KTNB SHB h~ng namcua Be>ph~n KTNB SHB da duQ'c Truang Ban Ki~m soM phe duy~t trong nhi~m ky qua,k~t qua nhu sau:

3.1.BKS SHB ail tham muu HDQT trang vi¢c xay dz:mgD~ em s6 45IDA-BKS ngay061812012v~ vi~c tai cftu trUc Be>ph~n KTNB, Be>ph~n Ki~m tra, ki~m soM ne>i be>(KTKSNB) chuyen trach cua SHB, nh~ sap nh~p Be>ph~n KTNB HBB, thanh Ban KTNBSHB (sau day vi~t t~t lit DS an Tai cftu truc Be>ph~n KTNB) trinh HUQT phe duy~t vaduQ'ct6 chuc tri~n khai thlJc hi~n.

3.2. BKS ail l(lp Tir trinh s6 25ITTr.BKS ngay 011412016trinh HDQT va ail au9'cHDQT phe duy¢t V/v:"Trinh He>id6ng Quan tri ban hanh Quy~t dinh giai th~ Ban Ki~mtoan n9i b9 va cac dan vi tflJCthu9C Ban KTNB; Quy~t dinh thitnh l~p Kh6i KTNB va cac

18

II

don vi tnrc thuoc Kh6i KTNB; Quyet dinh b6 nhiem cac chirc danh nhan sir quan ly thea rnohinh Kh6i KTNB Ngan hang TMCP Sai Gon - Ha NQi".

3.3. Dil ra sodt viec b6 tri, sap xip can b9 KTNB theo tham quyen hodc trinh HDQT xemxet phe duyet thea mo hinh Ban KTNB (sau nay la Kh6i KTNB ill thang 3/2016), duoc t6 chircthanh h~ thong thea nganh doc ill Tru so chinh d~n cac Chi nhanh, Cong ty con true thuoc,Ngan hang 100% von cua SHB 0mroc ngoai, cho phil hQ'Pvoi quy mo hoat dQngcua rung Donvi SHB.

3.4. BKS ail chi dao Ban KTNB (sau nay fa Kh6i KTNB) tham muu HDQT trong viecxay dung Quy dinh vJ h¢ thong cac chtrc danh chuyen man d6i voi cac can bQ kiem toannoi bQ cua SHB, trinh HDQT xem xet phe duyet nham dam bao danh gia dung v~ vi tri,trach nhiem, quyen han va tieu chu~n cua cac chuc danh chuyen mon KTNB.

3.5. BKS ail chi aq,o Ban KTNB (sau nay fa Kh6i KTNB) hoi;ic BKS tr1!c tiip thamgia VaGvi¢c xay d1!ng, hoan thi¢n Quy chi KTNB SHB, Quy ajnh vJ t6 chuc va hoq,ta9ng cua Ban KTNB (sau nay fa Kh6i KTNB) cho phil hQ'p v6i D~ an Tai du truc BQph~n KTNB SHB va dam bao hanh lang phap ly cho BQ ph~n KTNB SHB ho~t dQngthea dung cac quy dinh hi~n hanh cua phap lu~t, cua Thong tu 44 cua NHNN, phil hQ'pca c~u t6 chuc bQ may m6i cua SHB thea Quy~t dinh s6 88/QU-HUQT cua HUQT;Quy~t dinh s6 145/QU-HDQT va Quy~t dinh s6 I46IQU-HUQT cua HUQT nhu trinhbay t~i Khoan 2, Ml,lc I, Phfin II tren day.

3.6. BKS ail chi aq,o Ban KTNB (sau nay fa Kh6i KTNB) xay d1!ng Ki hoq,ch KTNBhang niim, luon dam bao dung thai h~n quy dinh t~i Thong tu 44 cua NHNN la tru6cngay 30 thang 11 h~ng nam, cac K~ ho~ch KTNB SHB cho nam ti~p thea duQ'c gui choHUQT, BKS, TGU xin y ki~n g6p y va dUQ'cTruong BKS phe duy~t. Truac khi BKSphe duy~t cac K~ ho~ch KTNB, Truong BKS dff c6 trao d6i v6i TGU va xin y ki~n cuaChu tich HDQT thea quy dinh t~i Thong tu 44 cua NHNN va cac quy dinh nQi bQ khaclien quan cua SHB. U6ng thai, tru6c ngay 31 thang 12 h~ng nam, BKS SHB dff gui cacK~ ho~ch KTNB cho NHNN (Ca quan Thanh tra, giam sat ngan hang - NHNN, Cl,lCThanh tra, giam sat ngan hang TP. Ha NQi, Giam d6c NHNN Chi nhanh TP. Ha NQi)thea quy dinh t~i Thong tu 44 cua NHNN tren day.

3.7. Dil phan cang m9t thanh vien BKS, sau aa fa Pha Truong BKS, theo doi thuimgxuyen hoq,ta9ng cua Kh6i KTNB, nhu: Tham dl,l'cac cUQchQPcua Kh6i KTNB d~ chi d~o kipthai cong vi~c cua Kh6i KTNB; soat xet nQi dung cac van ban, cac bao cao, ta trinh do Kh6iKTNB trinh BKS, HUQT dam bao dung yeu cfiu, nQidung d6i v6i rung cong vi~c lien quan.

3.8. Kit qua B9 ph(m KTNB tr1!c thu9c BKS ail th1!Chi¢n cac Cw)Ckidm toan n9i b9tr1!Cnip (tq,ich6) hang nam trong nhi¢m kY nhu sau:

3.8.1. Thl,l'chi~n KTNB trong nam 2012:

K~t qua thl,l'Chi~n KH KTNB (t~i ch6) nam 2012: Ban KTNB dffthl,l'chi~n duQ'c44 cUQcKTNB (trong d6, 11 cUQcKTNB toan di~n, 13 cUQcKTNB thea chuyen d~, 20 cUQcki~m traTSBU t~i cac eN HBB (cu). Ban KTNB dff thl,l'chi~n d~t 142% K~ ho~ch KTNB (t~i ch6)nam 2012 dffd~ ra.

3.8.2. Thl,l'chi~n KTNB trong nam 2013:

K~t qua thl,l'Chi~n KH KTNB (t~i ch6) nam 2013: Ban KTNB dffthl,l'chi~n duQ'c45 cUQcKTNB (trong d6 c6 18 cUQcKTNB toan di~n va 27 cUQcKTNB thea chuyen d~). Ban KTNBdffthl,l'Chi~n d~t 150% K~ ho~ch KTNB (~i ch6) nam 2013 dffd~ ra.

19

..

3.8.3. Thvc hien KTNB trong nam 2014:

Kth qua thuc hien KH KTNB (tai ch6) nam 2014: Ban KTNB da:thuc hien duoc 31 cuocKTNB (trong do co 10 cuoc KTNB toan dien va 21 cuoc KTNB thea chuyen d€). Ban KTNBda:thuc hien dat 107% K€ hoach KTNB (tai ch6) nam 2014 da:d€ ra.

3.8.4. Thirc hien KTNB trong nam 2015:

K~t qua thuc hien KH KTNB (tai ch6) nam 2015: Ban KTNB da:thuc hien duoc 39 cuocKTNB (trong do co 15 cuoc KTNB toan dien va 24 cUQCKTNB thea chuyen d€). Ban KTNBda:thuc hien dat 114% K~ hoach KTNB (tai ch6) nam 2014 da:d€ ra.

3.8.5. Thuc hien KTNB trong nam 2016:

K€t qua thuc hien KH KTNB (tai ch6) da:dieu chinh nam 2016: Kh6i KTNB da:thuchien duoc 40 cuoc KTNB (trong do co 10 cuoc KTNB toan dien, 16 cuoc KTNB theochuyen d€ va 14 cUQCKTNB dQt xuat). Kh6i KTNB da: thirc hien dat 160% K~ hoachKTNB (tai ch6) da:dieu chinh nam 2016 da:d€ ra.

3.9. Hrmg nam trang nhi¢m k);, BKS dli chi d(JaBan KTNB (sau nay ta Khbi KTNB)thl;fc hi¢n cong tac giam sat tit xa d6i vai cac Chi nhanh SHB, thong qua chuang trinhIntellect va Intellect report va thea huang dfin ho;;tt dQng giam sat tir xa trong Quy trinhKTNB SHB ban hanh thea Quy~t dinh s6 126/QD-BKS ngay 23/8/2013 cua BKS, nh~mcanh bao rui ro cho cae dan vi trong h~ th6ng SHB.

3.10. Hling nam trang nhi¢m k);, BKS dli chi d(JaBan KTNB (sau nay ta Khbi KTNB)thl;fchi¢n cong tac kiim tra, danh gia d9C t(lp v~ tinh day du, hi¢u tl;fcva hi¢u qua cua h¢thbng KSNB SHB thea dung quy dinh t;;tiThong tu 44 cua NHNN. Cong tac ki~m tra, danhgia dQc l~p cua BQ ph~n KTNB d6i vai h~ th6ng KSNB cua SHB dugc thvc hi~n tren cacm~t: Danh gia v€ cO' du tb chuc, m;;tng luai ho;;tt dQng, nhan sv cua SHB; v€ h~ th6ngCNTT; v€ vi~cxay d\l'llgcac quy ch~,quy dinh nQibQ,quy trinh nghi~pvv dam bao co thi~t l~p cO'ch~ ki~m soat trong cac quy ch~, quy trinh, quy dinh nQi bQ cua SHB. Cac nQi dung naydugc trinh bay dfty du t;;tiBao cao tbng hgp k~t qua thvc hi~n k~ ho;;tchKTNB h~ng namcua Ban KTNB (nay la Kh6i KTNB) gui NHNN, HDQT, BKS va TOD SHB.

4. Th,!e hi~n thAm djnh Bao eao tai ehinh (BCTC) ella SUB (thea quy dinh t(JiKhaan 4, Di~u 59, DiJu l¢ SHB):

Can cu quy dinh t;;tiKhmln 4, Di€u 59, Di€u l~ SHB; Ban Ki~m soat da: thvc hi~ntham dinh Bao cao tai chinh 6 thang dftu nam va h~ng nam trong nhi~m ky qua nhu sau:

Trong su6t nhi~m ky 2012 - 2017, tuan thu thea quy dinh cua phap lu~t, Lu~t cac tbchuc tin dVng, NHNN, Di€u l~ SHB; BKS SHB luon duy tri tb chuc thvc hi~n tham dinhBCTC 06 thang dftu nam va h~ng nam cua SHB. Bao cao DHDCD SHB v€ k~t qua thamdinh BCTC, danh gia tinh hgp ly, hgp phap, trung thvc va muc dQcan tr9ng trong cong tack€ toan, th6ng ke va l~p BCTC. BKS co tham khao y ki~n cua HDQT SHB truac khi trinhBao cao va ki~n nghi len DHDCD SHB h~ng nam.

5. Ki~m tra sA saeh k~ toan, cae tai Ii~u khae va eong vi~e qUaD ly, diiu hanhho~t dQDgella SUB (thlfc hi¢n thea Khacm 5, DiJu 59, DiJu l¢ SHB):

BKS da:duy tri thvc hi~n thuOng xuyen nhi~m vv nay thong qua vi~c chi d;;toBQ ph~nKTNB SHB tf\l'CthuQc BKS thvc hi~n, nhu trinh bay t;;tiKhoan 3, Khoan 4, Mvc I, Phftn IIBao cao nay.

20

6. L~p danh sach e8 dong 1611va nhimg n"grriri~6 lien q~~a~ ciia tha~h vi~nHDQT, thanh vien BKS, TG~ SHB; !rru gift va cap nh~t thay dOl eua danh saeh nay(theo quy dinh tai Khoan 7,Dieu 59 Dieu l¢ SHB):

Trong nhiem ky 2012 - 2017, cong tac nay duoc BKS duy tri thyc hien hang qu~,thong qua cac thong tin, tai lieu do Van phong HDQ~ SH~~ cung cap, BKS, S~B :acnhan nhtrng ngu~i co lien quan cua thanh vien HDQT, tha~h vI,enB~KS,;zTG,?,cac~co dongt6 chirc va cac co dong ca nhan khac cua SHB dff tham gia gop von co phan khong vuotty l~ gop v6n thea quy dinh cua phap luat va NHNN.

7. Cac cong tac khac cua BKS:_Thuc hien Bao cao K~ hoach KTNB cua SHB dff duoc Truong BKS phe duyet giri

NHNN theo quy dinh Thong tu ~6 44 cua NHNN.- Thirc hien Bao cao tong hop k~t qua thuc hien K~ hoach KTNB SHB hang nam

gui NHNN thea quy dinh tai Thong tu s6 44 cua NHNN.

- Thuc hien Bao cao v~ vi~c th\fc hi~n nhi~m Vl,l, quy~n hl;ln duQ'c giao cua BKSh~ng nam· va phuang huang, nhi~m Vl,l cong tac eua BKS cua nam ti~p thea trinhDHDCD duQ'cSHB t6 chue h~ng nam.

- Th\fc hi~n Bao cao HDQT v~ vi~e th\fc hi~n nhi~m Vl,l, quy~n hl;lndlfQ'cgiao cuaBKS h~ng quy, 6 thang va ca nam trong cac cUQch9P HDQT duQ'cto ehuc hang quy.

- Co l~p To trinh trinh DHDCD V/v L\fa ch9n dan vi ki~m toan dQc l~p ki~m toanbao cao tai chinh cua SHB cho nam ti~p theo.

- Tu vlin cho HDQT, Ban Di~u hanh trong vi~c hoan thi~n, b6 sung, sua d6i, banhanh mai cac van ban dinh eh~ cua SHB cho phu hQ'pvai cac quy dinh hi~n hanh cuaphap lu~t, cua NHNN mai ban hanh, v~ cac vlin d~ lien quan d~n hoan thi~n ca du t6chuc trong h~ th6ng KSNB SHB cho phu hQ'pvai quy mo phat tri~n va tang cuang caech6t ki~m soat dam bao eho hOl;ltdQng SHB an toan, hi~u qua.

- Tham gia xay d\fllg va dong gop y ki~n d6i vai cac O\f thao van ban dinh eh~ euaS~B do cae Kh6iIBaniTrung tam dftu m6i tl;liTSC SHB gui tai lliy y ki~n tham gia, gopphan dam bao nQi dung eac quy dinh cua SHB ban hanh tuan thu cae quy dinh eua phaplu~t, cua NHNN, cua SHB va dam bao cac ch6t ki~m soat gop phftn an toan hOl;ltdQng,phong tranh rui ro trong hOl;ltdQng cua SHB.

- C:U dl;lidi~p BKS t~am d\f cac cUQeh~p eua,HDQT h~ng quy; tham d\f cae HQinghiBan D_ieuhanh to ehuc hang quy, 6 thang, tong ket hOl;ltdQng eua nam tai chinh va tri~nkhai ke hOl;lchkinh doanh SHB nam ti~p theo.

- CU dl;lidi~n BKS tham gia thanh vien Ban Chi dl;loPCTN&TP cua SHB; Ban chliphanh Dang uy SHB; Ban Chi dl;lOth\fe hi~n QCDCCS SHB.

~ - Th\l'c hi~n cac cong tac kh~c thea chuc nang, nhi~m Vl,l eua BKS quy dinh tl;liDi~ul~ SHB, cua phap lu~t, thea yeu cau cua HDQT va d~ nghi cua TGD SHB.

II .. PHU9NG ~UqNG, NHI-tM Vl) CONG TAc CVA BKS TRONG NAM2017 VA NHI:t:M KY TIEP THEO

Can ~u nhi~m Vl,l: quy~n hl;lnduQ'cgiao cua BKS quy dinh tl;liLuat cac TCTO LuatDoanh ngh~~p201.4, Dieu l~ va eac quy dinh nQi bQkhac eua SHB, Ban Ki~m soat xa; d~gPhuang huang, nhl~m vv cong tac cua BKS trong nam 2017 va nhi~m ky ti~p thea nhu sau: .

21

.."

1. Giam sat viec tuan thu cac quy dinh cua phap lu~t va Dieu l~ SHB trong viec quan tri,di~u hanh trong h~ thong SHB (thuc hien thea quy dinh tai Khoan 1, DiJu 59 DiJu l¢ SHB).

2. Ban hanh Quy dinh noi bQ cua Ban Ki€m soat; xem xet lai Quy dinh noi bQ cuaBKS hang nam (thea quy dinh tai Khaan 2, DiJu 59 DiJu l¢ SHB):

3. H~ng nam, l~p Bao cao v~ viec thirc hien nhiem VI,!,quyen han diroc giao cua BKS6 thang d~u nam; k~t qua tham dinh BCTC hop nhat 6 thang d~u nam cua SHB va xaydung Phuong huang, nhiem VI,!cong tac cua BKS cho 6 thang cuoi nam giri HDQT.

4. Lap Bao cao v~ viec thuc hien nhiem vu, quyen han duoc giao cua BKS hang nam;thvc hi~n thc1mdinh BCTC hgp nh~t h~ng nam cua SHB; phuang huang, nhi~m V\l congtac cua BKS cac nam ti~p theo trinh DHDCD thuimg nien cua SHB, sau khi co k~t quaki€m toan BCTC hgp nh~t h~ng nam cua SHB do Cong ty ki€m toan dQc l~p thvc hi~n(thl!Chi¢n thea quy tlinh tgi Khaan 4, DiJu 59 DiJu l¢ SHB).

5. L~p cac Bao cao v~ vi~c thvc hi~n nhi~m V\l, quy~n h~n dugc giao cua BKS h~g quyd€ bao cao t~i cac phien hQpHDQT h~ng quy trong cac nam tm theo quy dinh cua HDQT.

6. L~p Bao cao t6ng hgp k~t qua thvc hi~n K~ ho~ch KTNB h~ng nam cua SHB; Baocao v~ K~ ho~ch KTNB cua SHB h~ng nam gui HDQT, TGD, NHNN theo quy dinh t~iThong tu s6 44/2011/TT-NHNN ngay 29112/2011 cua Th6ng d6c NHNN quy dinh v~ h~th6ng ki€m soat nQi bQva ki€m toan nQibQcua t6 chuc tin d\lng, chi nhanh ngan hang nuacngoai, cling nhu tuan thu thvc hi~n theo Thong tu mai thay th~ Thong tu s6 44 cua NHNN.

7. Thvc hi~n 6n dinh v~ t6 chuc va trong cong tac phan cong nhi~m VI,!cho cacthanh vien BKS nhi~m ky 2017-2022, sau khi dugc DHDCD thuang nien l~n thil 25 cuaSHB b~u BKS nhi~m ky mai va tri€n khai ho~t dQng cua BKS theo tinh th~n chi d~o cuaChu tich HDQT la d6i mai va cM cach trong mQi ho~t dQng cua SHB.

8. Thvc hi~n chilc nang ki€m toan nQi bQ cua BKS (thea quy tlinh tgi Khaim 3, DiJu59 DiJu l¢ SHB):

a) Trvc ti~p chi d~o, di~u hanh va theo d5i thuang xuyen ho~t dQng cua Kh6i KTNB,nhu: Tham dV cac cUQchQp cua Kh6i KTNB d€ chi d~o kip thai cong vi~c cua Kh6i KTNB;soat xet nQi dung cac van ban, cac bao cao, to' trinh do Kh6i KTNB trinh BKS, HDQT dambao dung yeu cfru, nQi dung d6i vai tung cong vi~c lien quan va cac cong vi~c khac, nh~mdam bao tinh tuan thu lien quan ho~t dQngKTNB SHB.

b) Thvc hi~n di ki€m tra, giam sat ho~t dQng cua cac don vi KTNB t~i Trv So' chinh vat~i cac DVKD theo quy dinh t~i Di€m a, Khoan 1, Di~u 12 Quy ch~ t6 chuc va ho~t dQng cuaBKS SHB ban hanh theo Quy~t dinh s6 475/QD-HDDQT ngay 19/8/2013 cua HDQT, khi xetth~y c~n thi~t.

c) Chi d~o Kh6i KTNB thvc hi~n K~ ho~ch KTNB h~g nam dugc Truang BKS pheduy~t va thvc hi~n cac chuc nang, nhi~m V\l cua KTNB theo quy dinh t~i Di~u l~ SHB, Quy~tdinh s6 145/QD-HDQT ngay 28/3/2016 cua HDQT v~ vi~c ban hanh Quy ch~ ki€m toan nQibQcua SHB va Quy~t dinh s6 146/QD-HDQT ngay 28/3/2016 cua HDQT v~ vi~c ban hanhQuy dinh v~ t6 chilc va ho~t dQng, chilc nang, nhi~m V\l cua Kh6i KTNB SHB.

d) Chi d~o Kh6i KTNB thvc hi~n cong tac giam sat tu xa d6i vai ho~t dQng cua cacdan vi SHB theo quy dinh t~i Quy trinh KTNB ban hanh theo Quy~t dinh s6 126/QU-BKSngay 23/8/2013 cua BKS SHB.

22

d) Chi dao Kh6i KTNB l~p Ke hoach dinh bien nhan S\I hang nam trinh BKS thongqua d~ trinh HDQT phe duyet.

e) Chi dao Kh6i KTNB tuyen dung b6 sung nhan S\IKh6i KTNB thea ke hoach dinhbien nhan S\I hang nam duoc HDQT phe duyet, dac biet chu trong nhan S\I Phong KTNBtai cac Chi nhanh con thieu; cong tac d~ xuat b6 nhiern kiem toan vien noi bQva cac chircdanh quan ly khac cua Kh6i KTNB thea quy dinh cua SHB, chu trong cong tac dao taonang cao trinh dQnghiep vu chuyen rnon cho can bQ, nhan vien KTNB moi tuyen dung d~dam bao hoat dQng cua Kh6i KTNB du v~ so hrong, dam bao v~ ch~t hrong.

g) Chi dao Kh6i KTNB l~p Bao cao tong hop ket qua thuc hien Ke hOl;lChKTNB h~ngnam cua BQ ph~n KTNB SHB; l~p Ke hOl;lChKTNB cho nam tiep thea cua SHB guiHDQT, BKS, TGD, NHNN thea quy dinh tl;liThong tu s6 44 cua NHNN.

h) Chi dl;lOKh6i KTNB th\fc hi~n cac hOl;ltdQng ki~m toan dQt xu~t thea yeu d.u cuaHDQT, BKS va TGD.

i) Chi dl;lOKh6i KTNB th\Ic hi~n tham muu cho TGD, BKS, HDQT SHB; HDQT,HDTV cua cac Cong ty con tr\Ic thuQc, Ngan hang 100% v6n cua SHB (1 nuac ngoai,trong vi~c ki~n toan t6 chuc, nhan S\IBKS, Phong KTNB tl;licac dan vi nay.

k) Tiep Wc chi dl;lOva giam sat Kh6i KTNB th\Ic hi~n bao cao dinh ky gui CO'quanTTGSNH - NHNN thea nQi dung Cong van s6 1270/TTGSNH4 ngay 25/412016; Cong vans6 7211TTGSNH4 ngay 10/3/2016; Cong van s6 9111/TTGSNH ngay 29/11/2016 va9112/TTGSNH ngay 2911112016 cua CO'quan TTGSNH - NHNN.

1)BKS tiep tvc chi dl;lOKh6i KTNB xay d\Ing cac nQi dung sua d6i, b6 sung d~ thay Jthe Quy trinh KTNB ban hanh kern thea Quyet dinh s6 126/QD-BKS ngay 23/8/2013 cuaBKS; Cfrm nang KTNB SHB ban hanh kern thea Quyet dinh s6 20IQD-BKS ngay 103/3/2010 cua BKS SHB; Quy dinh xu ly vi phl;lmtrong hOl;ltdQng KTNB ban hanh kernthea Quyet dinh s6 449/QD-HDQT ngay 29/7/2013 cua HDQT; Quy dtnh v~ huang dfrnxay d\Ing dinh bien nhan S\f cac dan vi thuQc Ban Ki~m toan nQi bQ SHB ban hanh kernthea Quyet dinh s6 3711QD-HDQT ngay 17/6/2013 cua HDQT, d~ trinh c~p thfrm quy~nxem xet phe duy~t ban hanh cho phil hgp vai quy mo phat tri~n cua h~ th6ng SHB, cO'c~u t6 chuc bQmay mai cua SHB ban hanh kern thea Quyet dinh s6 88/QD-HDQT ngay23/4/2015 cua HDQT; cac Quyet dinh s6 145/QD-HDQT ngay 28/3/2016 cua HDQT v~vi~c ban hanh Quy che ki~m toan nQi bQ cua SHB va Quyet dinh s6 146/QD-HDQT ngay28/3/2016 cua HDQT v~ vi~c ban hanh Quy dtnh v~ t6 chuc va hOl;ltdQng, chuc nang,nhi~m vv cua Kh6i KTNB SHB.

9. Ki~m tra s6 sach ke toan, cac tai li~u khac va cong vi~c quan ly, di~u hanh hOl;ltdQng cua SHB (thea quy djnh tqi Khaim 5, £)i~u59 £)i~u I? SHB).

10. Kip thai thong bao cho HDQT v~ nhung vi phl;lm cua nguai quan ly, di~u hanh;yeu du nguai vi phl;lm ch~m dut ngay hanh vi vi phl;lm va co giai phap kh~c phvc h~uqua, neu co (thea quy djnh tqi Khaim 6, £)i~u59 £)i~u I? SHB).

11. Xem xet thu quan ly cua ki~m toan dQc l~p va y kien phan h6i cua Ban Di~uhanh, thong qua vi~c chi d~o Kh6i KTNB d~u m6i ph6i hQ'pvai dan vi ki~m toan dQc l~ptl;liSHB (thea quy djnh tqi Khaim II, £)i~u59 £)i~uI? SHB).

12. Xem xet bao cao cua SHB v~ h~ th6ng ki~m soat nQi bQ (thea quy djnh tqi Khaim12, £)i~u59 £)i~uI? SHB).

23

13. Xem xet nhtrng k~t qua kiem tra, kiem toan nQi b9 va y ki~n phan h6i cua BanDieu hanh (thea quy dinh tai Khoan 13, Di~u 59 Di~u l¢ SHB).

14. Tham gia trong viec xay dung va dong gop y kien d6i voi cac DlJ thao van bandinh che cua SHB do cac Kh6i/Ban/Trung tam dfrum6i Tru sa chinh giri toi.

15. Ti~p tuc tlnrc hien nhiem vu cua B9 phan thuong tnrc Ban Chi dao Phong, chongtham nhiing va t9i pham SHB (d~t tai BKS SHB).

16. Ti~p tuc thuc hien nhiem vu cua B9 phan thuong tnrc Ban Chi dao thirc hien Quych~ dan chu a co sa tai noi lam viec cua SHB (dat tai BKS SHB).

17. H9P BKS dinh ky hang quy thea quy dinh tai Di~u l~ SHB (tnrc ti~p hoac theaphuong thirc lfry y kien b~ng van ban) d~ danh gia cong tac cua quy hi~n hanh va d~ ra k~hO(;lchcong tac cua quy ti~p thea cua BKS.

18. ThlJc hi~n cac cong tac khac thea chuc nang, nhi~m Vl) cua BKS quy dinh t(;liDi~u l~ SHB, cua phap lu~t va thea yeu cfru cua HDQT, d~ nghi cua TOD SHB.

19. Tren cO'sa phuO'ng huang nhi~m Vl), quy~n h(;lnduqc giao cua Ban Ki~m soMnhi~m ky ti~p theo, k~t hqp vai tinh hinh thlJc t~ cua SHB, BKS SHB se Cl)th~ hoa thanhk~ hO(;lchthlJc hi~n h~ng nam va h~ng quy. CU6i h~ng quy, h~ng nam co danh gia k~t quathlJChi~n, d~ ra k~ hO(;lchcho quy, nam ti~p thea; d~ xUfrt,ki~n nghi kip thai v~ cac t6n t(;li,sai ph(;lmduqc phM hi~n qua hO(;ltd9ng cua BKS d~n cfrp thfrm quy~n xem xet xu ly gopphfrn SHB hO(;ltd9ng kinh doanh an toan, hi~u qua phM tri~n b~n vung.

Tren day la Bao cao v~ vi~c thlJc hi~n nhi~m Vl),quy~n h(;lnduqc giao cua Ban Ki~msoM trang nam 2016 va trong nhi~m ky 2012 - 2017; tinh hinh thfrm dinh BCTC hqp nhfrtSHB trong cac nam 2012, 2013, 2014, 2015 va 2016; PhuO'llg hu6ng, nhi~m Vl) cong tacchu y~u cua BKS trong nam 2017 va trong nhi~m ky ti~p theo; Ban Ki~m soM xin kinh trinhD(;lih9i d6ng c6 dong thuang nien lfrnthu 25 cua SHB .I.J1_

Tran tr9ng kinh trinh!

I\[uinh~n:- Nhu tren (dS bao cao);- HDQT (dS bao cao);- TGD SHB (dS bi@t);- Luu BKS.

24