TTI trflfrdHfii}:i]J;::*

-

Memberlirm oi PKF lntemalional

PK7

t,:

\1C6NG w cO PHAN NHI,P. A TAN PHO

Bao c6o €ichinh gi0a nien d0 de duoc so6t x€tcho ky ke to6n 6 theng kCtthtc vao ngay 30 theng 06 n6m 2018

CONG TY CO PHAN NHUA TAN PHU5ia cii s6ii+ rlv ean fiich, phudng Hda Th?nh, quan ren Phu' thanh ph6 Hb chi Minh

MUc LUc

Trang

BAO CAOCUA BAN TONG Gdi' D6G ,I -3

BAo cAo soAT xEr rHONG rlN TAI cHiNH GIOA NIEN DQ 4

BAo cAo rAl cHiNH GloA NICN o0

Bang cen d6i k6 to6n giii'a nien dO s - 6

860 cao kgt que ho?t dong kinh doanh gioa nicn d0 7

Beo cAo luu chuy6n tien te gioa nicn d0 8

Thuy6t minh b5o cAoaichinh giila nicn tto 9-49

,4

)

il

\

/'so

\

oONG IY cO PHAN NHUA TAN PHUDia chi: 56.314 Liy Bdn Blch, phu,ong Hoa Thanh, quan Tan Phi. thanh phd Ho Chi [ilinh

BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC

Ban T6ng Giem d6c c6ng ty c6 phan Nh\ra Tan Ph( (sau day gei t5l la "COng ty') trinh bey beo c6o crlaminh cung vcri Bao ceo tai chinh gifta nien d0 6ia C6ng ty cho ky kC toSn 06 thang kti thic ngey 30 ih6ng 06n:m 2018.

'1. Th6ng tin chung

C6ng ty C6 phen Nhqa Tan Ph0 duqc c6 phan h6a tir Doanh nghiep Nha nuoc - Nha mey NhuaTan Ph! thuoc C6ng ty Nhua ViCt Nam theo quyel dinh s6 100/2004/QD-BCN ngiy 24 thdng I nem2004.

C6ng ty hoat dong theo Giiy chung nhan dang ki kinh doanh COng ty c6 phAn - s6 4103003066 doSd Ke ho?ch va oAu tu thanh ph6 Hd chi Minh cAp lan deu ngay 24 th6ng 01 nem 2005. de dAng kithay d6i l6n lhLr 17 theo Gi6y chung nhan d6ng kV kinh doanh C6ng ty c6 phan s6 0303640880 ngdy20 thAng 06 nem 2018.

Ten C6ng ty vi61 bdng ti6ng nudc ngoai br Tan Phu Plastic Joint Stock Company.Ten COng ty viCl15t ld : TAPLAST.

Tru sA chinh: S6 314 Liry B6n Bich, phLrdng Hda Thanh, quan Tan Pho, lhenh ph6 Hd Chl Minh.

V6n di6u lC cia C6ng ty b: 99.978.890.000 ddng (chin muoi chin ti, chin trem b6y muoit6m hieu,Um trdm chln muoi nghin d6ng.)

Theo GiAy ch0ng nhan deng ki kinh doanh s6 0303640880 6uqc sl}a ddi lAn th|} 17 ngay 20 th6ng06 n6m 2018, linh vuc hoat alo-ng kinh doanh cia C6ng ly gdm:- Sdn xuAl cdc sen pham, bao bi, phu tirng, linh kien nhqa phuc vu cho c6c ngAnh c6ng -

n6ng - ngu nghiep - giao th6ng -vAn tei-xey dung - bLru chinh viCn th6ng va dan dung;- Chg tao khuon mau, phu tirng nganh nhqa;- Mua b5n nguyen liCu, vat tu sen xuat ngdnh nhqa;- ch6 ko thi6t bi mey m6c nganh nhva (kh6ng t6i ch6 ph6 thei, rdn, dtc, c€n k6o kim loai, dap

cal go hen. sdn va xi m? dign tailru sd):- Mua b6n nguyCn vat lieu, vat tu, 6en phAm mey m6c thi6t bi nganh c6ng - n6ng nghiCp,

ngenh xay dqng (trl:r thu6c bao ve thlrc vat), hang gia dung;- In bao bi (kh6ng ho?t dong taikq sd); dai Ii ki gdi; mua b6n hang h6a;- Xay dqng dan dung, c6ng nghiep, giao th6ng; kinh doanh nhe d; cho thuC v5n phdng, nha

xLPdng, kho bei;- SAn xu4t vA mua b6n nudc tinh khi6l d6ng chai.

2. Cec thanh vi6n cia HOi da'ng quen tr!va Ban afiau hanh, quan liC6c thenh vi6n H6i d6ng qu;n li ve Ban T6ng Giam d6c cl]a C6ng V trong ki' ke todn va cho al6nthdi di6m hp bao c6o ney bao g6m:

HOi ati,ng quan triong V0 Dlnh D0 ChilichHDQT 86 nhiem ngay 12106/2018Ong Ng6 Ooc Trung Ph6 chi tich HDQT

ong Ng6 Dfc Vii

Ong Nguy6n V:n Hi6uong L,n Vi& Hnng

It4ign nhiem chuc danh Chi tich HDQT ngdyI nann vlen Ht,q I 1210612018Thanh vien HDQTThanh vicn HOQT

Ban kiem soetBa Tr6n Minh Trang Trudng banBa Luong Thi Hudng Thanh vienBd Tren Thi Bich Ha Thanh viCn

t,

CONG w cO PHAN NHLTA TAN PHODia chi: S6,314 LUy B5n Brch, phucrng Hda Thenh, quan TAn phi. thanh ph6 H6 Chi [rinhBAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC

Ban T6ng ci6m di5c

Ong LC V'6t Htrng T6ng Giem d6c Ui6n nhigm ngay 1 1/06/2018Ong Ng6 Duc V0 T6ng ciem ddc 86 nhidm noav 121062018Ong Nguy6n H6ng Chuong Ph6T6ng Gidm d6c 96 nhidm ndai 29iotl2018Ong Ng6 Duc Trung Ph6 T6ng ciem d6c

OaidiCn ph6p luat

Ngudi d?i dien theo phAp lual cia COng ty trong ki kg toen vd cho dgn thdi di6m Ep bao cao naynhu sau:

Ong Ng6 Orirc Vii T6ng Gi6m d6c

Oanh gi6 tinh hlnh kinh doanh

K6t q,rd hoat dong kinh doanh cua COng ty cho ki ke toAn 06 thang k6t thuc vao ngay 30 theng 06n5m 2018 va finh hlnh tai chinh vao cirng ngay nay duqc the hi6n tiong Beo ceo taicitnh gifta;i6nd0 dlnh kdm.

C6c sp kien phetsinh sau ngay k6tlh{c k} kii toin

Kh-6ng co sq kign quan lrgng ndo xay ra kd tu ngay k6t thuc ky k6 ben dua d6n yCu cau phei diguchinh ho6c c6ng b6 trong thuy6t minh trong 860 c:io tai chtnh giiia nien dO.

Kigm to6n vl6n

C6ng ly TNHH Ki6m to6n AFC Viet Nam duoc chi dinh soat x€t 860 c6o €i chtnh giira niCn dO choki ke ban 06 thang k6t thfc vao ngay 30 th6ng 06 ndm 2O1B cia C6ng ty.

C6ng bi5 hSch nhiem cia Ban Tdng ci6m afiic dlii vol Beo cao $i chlnh giula nien dO

Ban Ting ci6m dic chiu trach nhiem Fp Bao cao tAi chinh giira niCn dO d6 phan enh lrung thuc vAhqp llt tinh hlnh tai chinh. k& que ho?t d6ng kinh doanh ve tuu chuyen ti6n i6 cia C6ng Ulrong kykC to6n. Trong vi6c lap 860 c6o tai chlnh nay, Ban T6nq Giem d6c-phai:

. Chgn lr,ra cdc chinh s6ch kg to6n lhich hqp va 6p dung cec chinh sach nay mot cech nhAt qu6n.

. Thqc hiCn c6c x6t dodn vA cec Lr6c nh m61c6ch hqp ly ve than treng.

. Neu 16 cec chuen mqc kA to6n 6p dung cho C6ng ty c6 duqc tuen thi hay kh6ng va t6t ca c6c sailech trong yCu dd duoc tdnh bey ve giai thich trong 860 cao tai chjnh gioa nien dd.

. Llp 860 c6o taichlnh trCn co sd ho?t dong liCn tuc htr tnrdng hqp kh6ng th6 cho rAng C6ng ty s6I|ep rvc noat d9ng t|en tuc.

. Thi6t hp va thuc hien he th6ng kiam soSt n6i bO mot c6ch hii,u hi+u nhdm han ch6 rii ro c6 sai 66tlrQng y6u do gian hn hoac nham I5n trong vi€c 6p vA trinh bay Bdo c6otaichtnh gjtra nien dO.

Ban T6ng Gi6m d6c Aim bao cdc s6 k6 toAn c6 lign quan atuoc luu gii? atAy di dg phdn dnh flnh hinhtAi chinh, linh hinh hoat dong crle C6ng ty voi mi"c d0 chinh xac htp t t?i b6t ki thdi di6m nao vAc6c s6 ke toen tuan thi ch6 d0 kg to6n ep dung. Ban T6ng Gi6m 66c ciing chiu trAch nhi6m quan tic6c tai sin crla C6ng ty ve do d6 dA thuc hiCn c6c bien ph6p thich hop dj ng6n chan va phat hie;c5c henh vigian Fn va c6c qui dinh ph6p It c6 liCn quan dgn viec Lap va trinh bay Bao cao taj chinhgii?a ni6n d0.

Ban T6ng Giam d6c c€m ket tti tuAn thrl c6c yeu cau n6u tren trong viec lap Bao c6o tai chtnh giij,aniCn dO.

oONG TY cO PHAN NHUA TAN PHOOia.chi: S6.3'14 L0! B5n Bich, phu-ong Hda Thanh, qu?n Tan PhU. thanh ph6 Hd Chi Minh

BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC

7, PhC duyet crc b5o cao€i chinh

Ban T6ng Gi6m d6c phC duyCt 860 c6o tai chlnh gi&a ni6n d6 tlinh kam. B5o cAo tai chinh gii?a niCnd0 dA phen 6nh kung thuc va hqp It Unh hlnh tai chinh cia.C6ng ty t?ithdidiam ngAy 30 thang 06n6m 2018, cing nhu k6t quA ho?t dong kinh doanh ve c:ic lu6ng luu chuyen tign te cho ki'k6 toan 06thang k6t thUc aung ngay, phu hgp vdi c6c chuan muc k6 toa;, Chg d6 k6 to6n doanh-nghiCp ViCt

hp va trlnh bay Beo cao tei chinh giira nign d0.

Ng6O&cV0 .Tong GiSm lt6c

Tp. Hd Cht Minh, ngay 06 theng 08 nem 2018

cc

ti.

([!nh ph:tp li c6 liCn quan

lior

c6'pxliuNN-uA

TANPI

C6ng ty TNHH Ki6m To{n AfCViet NamAtCVietnam Auditing Co,, ltd.

S6: 045/201 8/BCSX-PB.00040

)

a

)NI

i\

r,

\N VO

il6cPh6 Giam56 GiAy CN OKHN ki6m to6n: 2030-201 8-009-1

CONG ry TNHH KIEM TOAN AFC VIET NA[/]

-CHI NHANH PHIA BAC

Ha Noi, ngay 06 thang 08 ndm 2018

Ha Noi City O-ffie ! lel: +34 243 200 20',t5 ' tnall pK.af<pb@ptf.afdletnanrn

709, sunn* Eullding'Dr r, Tran ftai Tong ltreet'Didr Vong Hau Wad'(au Giav Distn.t'Hanoir Websire: pkf.afdletnamrn

pKF At( Vi€tnam Audtting co., Ltd. h a m€mbe.6m ofthe Prc Intemntion.l Llmlt€d f.mily of legally Indep.ndenl6rns and does &t.@Pt anv

Eeponsibility or liablllty tor lhe adions or Inadions of anv Individual nenbernrm or 6rmi.

BAO CAO SOAT XETTH6NG TIN TAI CHINH GIUA NIEN DO

Kinh ql}i: c5c co d6ngC5c ihanh vi6n HOi d'5ng Qudn tri vi Ban T6ng GiSm d6cc6ng ty c6 phen Nh\-va Tan Phn

Chung t6i de sodt xdl bao cao tai chinh gifa niCn dO kem theo cia C6ng iy C6,phAn Nhqa T6n PhU

ts"u dav qoi fa'conc fv), dLrqc Bp ngAi 06 thang 08 n6m 2018 ttt trang 05 dgn trang 49 bao g6m

bano cin-o6it<6 toan oi(ta ni6n dO l?i ngav 30/06/2018 860 c6o kAi qud ho?t dong kinh doanh gioa

ni6n-do, Bao cdo luu c-h'ry6n ti6n tC gto, ni6n dO cho ki k6 toAn 06 th6ng k6t thlc cirng ngay va Ban

thuy6t minh bao c6o taichinh gifta nien dO.

Trech nhiem cia Ban T6ng Gi6m al6c

Ban T6nq Giam d6c C6nq tv chiu trach nhiem 6p vd trinh bay lrung thrrc va hqp li b6o c6o lai chinh

oiira nie;d6 theo chuen muc k6 to5n, ch6 dO k6 toen (doanh nghigp) Viet Nam va c6c quy dinh phFp

iv co li6n ouan d6n viec lap va trlnh bav bdo c6o tei chinh gi&a nicn dO va chiu trech nhiem vg kiem

;oal noi bd ma Ban T6ng Giam d6c xdc dlnh b cAn thi6t d6 dam bao viec hp ve tflnh bav bAo c6o tai

chinh qi0a ni6n dO kh6nd co sai s6t trqng ydu do gian lan hoac nhem 6n.

Trach nhiem ctla Ki6m toSn vi6n

Tdch nhiem cia ching t6i lA dua ra k6t luan v6 b6o c6o lai chinh gifa nien d0 dqa lren k€l qud so6t

xd cUa chUnq t6r. Chinq t6i da thuc hien c6ng viec soat xet theo Chuen mqc Viet Nam vC hqp d6ng

dich vu soet;6t s6 241-0 - Soat x6t th6ng tin tzri chinh gitra ni6n d0 do ki6m 1o6n viCn doc l6p coa

C6ng ty thLPc hien.

c6no vicc so6t x6l thdnq lin tei chinh gii?a nen dO bao gdm viec thtrc hiCn cac cuoc ph6ng v6n chiy6u ia pidng ven nh|:hg ngudi chiu tr6ch nhiem ve cac v6n dC tei chinh ke lodn' va thHc hiCn th[r lucofran ticn vi cac thi tuc sbat xet kh6c. [/]0t cuoc soat x6t vA co ban c6 pham vi hep hon mot cuoc

i<iCm toSn duqc thlrc hien theo cec chuAn mvc ki6m to6n ViCt Nam va do vay kh6ng cho ph6p-chung

ioi aai c"q; jv oar u,io reng chung toi sE nhan bi6t duqc tet ce c6c v4n d6-trang v6u c6 th6 dugcphdt hien trong mot cuoc kiCm toan. Theo do. ching t6i kh6ng dua ra i kiCn kiem to6n

Kiit luan cia Ki6m to6n vien

Cdn cf tran k6t que so6t x6t crla chung t6i, chung t6i kh6ng th6y c6 v6n db gi khi6n chlng t6i cho

ranq b6o c6o tai chinh qifra niCn dO d'nh kdm khOng phan anh trung thuc ve hqp li' tren cec khla

"""i' ir*o vgr, ti"r' ninitai cninn crla cang ty C6 p-hAn Nhva T3n Fhttai ngay 3o/06i2018 ve kgt

"ia r'oit "adno iinr' oo"nh va lLru chuven ti6; ig cda c6ng tv cho ky kA lodn 06lh6ng k6t thlc cingrigay, pi'ru froi vol chu5n muc k6 todn: ch6 dO k6 to6n (doanh ngniep) Viet Nam va c5c quv dinh phdp

PKrAc@untants &businessadvisers

r

I

@"*{;\

CONG ry CO PHAN NHI,!,A TAN PHUDia chi: 56 314 LUy B.an Bich, phuong Hda_Thanh, quAn Tan PhU,lhanh ph6 H6 Chl Minh

BANG CAN DOI KE TOAN GIT.PA NIEN DOT?i ngay 30 theng 06 nim 2018

TAI SAN

A/ TAI SAN NGAN HAN

U TiAn va c6c khoan tudng duong tian1. Ti6n

ll/ oiu tuldi chinh ngin hen

lll/ C6c khoin phai thu ngin h?n

1. Phaithu n96n han cia khach hdng

2. Tre lruoc cho ngLroi b6n ng6n han

3. Phdithu vt cho vay ngdn han

4. Phai thu ngdn han khac

5. D'j phdng phai thu ngdn h?n kh6 ddi

v/ Hang t6n kho1. Hang t6n kho

2. Dp phdng giam gie hdng t6n kho

V/ Tai san ngen han khec'1. Chiphltrd tru6c ngen han

2. Thue GTGT duo. c khau trl:r

3. Thue va c6c khoen phaithu Nha nudc

B/ TAI SAN DAI HAN

U CAc khoan phai thu dni h?n

1. Phaithu dei hAn khAc

lu Tai san c{i alinh

1. Tai sen c6 dinh hiru hinh

- Nguyan gi6

- Gi6 ti hao ndn lui k6

2. Taisan c6 dinh thuc tdichinh- Nguyen gi6

- GiA td hao ndn luY ka

3. Tai sAn c6 dinh v6 hinh

- NguyCn gi6

- Lila t4 nao mon ruy Ke

llu Bdr dong sen deu tulV/ Tdi san dddang dal hen

1. Chiphixay dung cd ban dd dang

V/ DAu tutiichinh dai h?n

1. OAu tu vao c6ng ty li6n doanh, licn k6l2. oau tu g6p v6n vao don vi khec

3. Dq phdng dAu tu taichlnh dai h?n

vY Tai san dai h?n kh6c1. Chi phi trd tru6c dai han

TONG CQNG TAI SAN

MA TMso

30/06/2018

VND

01tolt20,t8VND

100

110 5.1

111,t20

130

131 5.3

132 5.4

135 5.5

136 5.6

137 5.7

140 5.8

141

149

150'15'1 5.'13

153 5.15

200

210

220221 5.9

222

223

224 5.10

225

226

227 5.11

228

230

240

242 5.12

250 5-2

253254260261 5.13

330.349.649.272

43.580.507.31843.580.507.318

118.276.283.229

91.191 .820.547

27.368.648.939

610.000.000

4.853.957 .812(5.748.144.069)

,t41.222.337 345141.328.523.837

(106.'t86.452)

27 .270-521.3&4.038.055.213

23.'145.685.768

86.780.359

310.424332.02410.453.788.521

10.453.788.521

268.900.346.902

89.625.303.967

217.593.503.212(127.968.199.245)

173.718.925.157

234.433.824.843(60.714.899.686)

5.556.117.778

7.290.345.218

(1.734.227.440)

,12.887.046.559

12.867.046.559

500.000.000

6.200.072.890

500.000.000

(6.200.072.890)

18.107.150.042

18.107.150.042

223.548.808.888

1'1.266.392.534

11 .268 .392.5U

75.793.374.747

67.924.354.003

9.405.307.913

610.000.000

3.601.856.900(5.748.144.069)

109.5'19.203.573

109.625.390.025

(106.186.452)

26.969.838.014

3.928.006.13822.396.101.985

645.723.891

301.506.2't3.313

fi.092.091.61011.092.091.610

24.352.266.'t8071 .141 .047 .453

211.976.695.199(140.835.647.746)

167.581.833.461

215.173.274.987(47.591.441.526)

5.629.385.266

7.290.345.218

(1.660.959.952)

32.81S.839.015

32.819:839.016

500.000.000

6.200.072.890

500.000.000

(6.200.072.890)

12,742,016.507

12.742.016.507

(.4

tl

Ic-

270 841.177.981.296 525,055.022,141

CONG TY CO PHAN NHIJA TAN PHUDia chi: 56 314 Liry B6n Blch. phL/ong Hda Th?nh, quan Tal Phri thanh phd Ho Chi ['{rnh

BANG cAN g6I rE TOAH GIOA NIEN DOT?i ngay 30 th6ng 06 n5m 2018

NGUON voN

c/ Nq PHAI rRAU Nq ngrn h?n

1. Phaitre ngudi b6n ngin han

2. Nguoimua ha tien lruoc ngdn han

3. Thu6 va cec khoan phai nop Nha nu6c

4. Phai tra nguoi lao dong

5. chiphi phiitrd ng6n hen

6. Phailra ngAn h?n khec

7. Vay ve nq thue taich'nh ngen han

lY Nq dai h?n

1. Pheihe dai h?n kh6c

2. Vay va nEthue leichinh dajh?n

D/ voN cHo sO Houu v6n chi sd hou1. V6n g6p dla chi sd httu

- Cd phidu phd th6ng co quyen bi6u quyet

- C6 ph6u vu dai

2. Lqinhuan sau thuC chua phan ph6i

- LNsf chva phen ph6i lay kA &n cu6iki'

- LNST chua Phen Ph6i ki' neY

lU Ngua'n kinh phi vd qui kh6c

M5 TMs6

30i06/2018

vNoo,uo1t201a

VND

300

310

311

312313

314

315

319

320330

337

338

400

4't0

411a

411b

421

421a

421b

430

5.14

5.15

5.16

5.17

5.18

5.17

5.18

5,t9

532.054.996.955

355.880.732.16442.805.622.596

2.039.899.965

110.662.101

4.784 .592.766

2.661.066.9951 .822.169 .137

301.656.718.604,176.17 4.2U,791

1.728.729.025

17 4.445.535.766

109.122.984.341

109.122,9A4341

99.978.890.000

99.978.890.000

s .144.094.341

6.046.123.391

3.097.970.950

419.030.008.790

299.183.529.91021.958.218.139

876.615.626

1 .181 .342.295

5.327.098.676

2.246.129 .219

1 .712.338 .902

265 .881 .787 .O53,1,19.846.478.880

1.728.729.025

118.117.749.855

106.025.013"391

t06.025.0{3.39199.978.890.000

99.978.890.000

6.046.123.391

3.382.576.090

2.663.547.301

440 641.t77.981.296 525.055.022.1e1{

I

Inh,yt:

NGU0N v6N

rq

Pl

CONG 1Y

c0 Pt-]AN

Ng6 O'1c V0 .T6ng GlSm docTp. H6 chi Minh, ngey 06 th'ng 08 nen 2018

Nguy€n ThiTho?lKg bin trudng

Huinh Thi DiguNsu&l lAp bi€u

CONG IY CO PHAN NHUA TAN PHUDia chi: 56 314 LUy Ban Bich. phudng Hda Th?nh, quan Tan Phu. lhanh ph6 H6 Chiji4inf -eAo cAo xEr ouA ro4r oqNG K|NH ooarun cton NteN D0Cho ky kC toan 06 ih6ng ktt thic veo ngay 30 th6ng 06 n6m 20'18

cHlTreu

1. Doanh thu bAn hang ve cung cip dich

2. cac khoan giam hu doanh thu

3. Doanh thu thuan vd ben hang va cungcap dich vg

4. Gi6 v6n hang b6n

5. Lqlnhuan gop vd ban hang va cungc6p dich vq

6. Doanh thu ho?t dong tai chinh

7. ChiphitaichinhTrong d6: Chi phi Ei vay

8. Chiphl ban hang

L Chiphi quan Vdoanh nghiCp

10. Lqi nhuln thuan tu hoet dong kinhdoanh

11. Thu nhap khac

12. Chiphikh6c13. Lqi nhuan khac14. T6ng lgi nhuan k6 toin trudc thui!'15. Chi phf thue TNDN hicn hanh

16. Chiphf thue TNDN hoen hi17, Lqi nhuan sau thuiS thu nhap doanh

nghiCp

MA Thuyiitminh

6 theng nem 2019

VND

6 $ang nem 2017

VND

0'l

02

t0

11

20

6.1

6.2

357.420.979.653

596.911.426

356,824.068.227

321 .158.827 .290

35.665.240.937

54.608.147

15 .219.119 .846

15.009.940.316'13.530.516.328

15.430.203.070

(8.4s9.990.160)

12.409 .488.821

64.453.683

't2.345.035.138

3.885.044.978

787.O74.028

3.097.970.950

274.9,18.256.989

696.408.872

274.221.444.117

235.187.345.864

39.034.502.253

286.824.803

9.821.631.536

9.701.456.779

10.361 .942.405

18.249.811.966

88?.941.149

724.501.822

297.542.898

426.955-924,1.314,900.073

1.181.8'18

1.313.718.255

21

22

23

25

30

3'1

40

51

52

60

6.4

6.5

6.6

6.7

6.8

6.9

6.10

6.11

6.12

310

310g

l

{

131

131

Ng6 Orlc V0 .T6ng GlAm d6cTp. H6 Chl Minh, ngey 06 th6ng 08 ndn 2018

Nguy6n ThiTho?iK6 toan trudng

18. Laicd ban tran c6 phi6u

c6 phi6u

t/a

+/:\\--'

CONG TY

CO PHAN

CONG TY cO PHAN NHI.PA TAN PHUDia chi: 56,314 Liiy Ban Bich, phuong Hda Thanh quan Tan Phf. thanh ph6 H6 Chi tVIinh

BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE GIUA NIEN D9(Theo phudng ph6p gian titp)Cho kt ke toin 06 th6ng ket thric vao ngay 30 thSng 06 n6m 2018

cHlrEu

Luu chuy6n fiAn lir ho?t dong kinh doanhLqi nhuAn hr6c thueDi6u chinh cho cdc khoanKheu hao TSCD vd BDSOTCec kho6n dLP phdngLai, 16 chCnh rech tygi6 h6i do6ido denh gi6 taicec khoan muc tidn le c6 g6c ngoai tC

Lar, ro Iu no?r oQng oau ruChi phl l6ivayLqi nhuan fi> ho?t dang kinh doahh tru6cthay d6i v6n luu ding

- TAng, giam c6c khoAn pheithu- Tdng, giam heng t6n kho- Tang, giam cdc khodn phai tra (kh6ng k6 leivay

phaira, thu6 TNDN phai nop)- Teng, giem chi phi tre tru6c

Tdng giam ch0ng khorn kinh doanhTien lei vay dA traThu6 TNDN da nopTi6n chi khec cho hoat dong kinh doanhLuu chuy6n tlSn thudn t* hogt dong klnh doanh

Luu chuyEn tiAn tip ho^?t alongdAu tu .

Ti6n chi de mua sem. x6y dvng TSCD var cac leisan dai han khdcTi6n thu iir thanh ly, nhuqng bdn TSCO vA c6ctaisan ddi han kh6cTi6n thu h6i cho vay, bdn lai c6ng cu n9 cia aldnvj khdcTiAn thu lSichovay, c6 tlrc va binhuan dugcchiaLuu chuy6n fian thuAn tar ho?t dong afAu tuLuu chuydn ilan lu hoet dong tel chinh

en Inu r ot vay||en rla nq goc vayTi6n tra nq thue tbichlnhC6 t&c, lqi nhuan de tra cho chi sd hil,uLuu chuyan ti6n thuAn tlp ho?t donq taichinh

MA

s5

01

020304

050608

091011

21

22

24

2730

3334353640

506061

1,

3.

.

1.

2.

4.

6 th6ng nam 201 g

VND6 theng nim 2017

vNo

12

14151720

3.885.044.978

20 .414 .340.9A5

7A 223 427

(11.926.404.139)15.009.940.31627.458.115.967

\27.737.454.310)(31.703.133.8r2)

26.715.691.614

(5.475.182.6f0)

(14.823.520.753)(254.005.707)

(2s.819.459.6't1)

(26.893.924 .761)

19.495.409.246

9.455.093(7.389.060.422)

497.250.534.157(393.944.849.059)

(37.808.980.6s4)

65-496.704.444

32,288,144,41111 .266,392,534

25.930.373

1 ,314.900.073

20.201 .045.001(11.400.000)

26.'143.169

(595.893.451)L701.456.779

30.636, 1.571

(24.890.s09.101)

\18.552.73O.232)15.515.863.773

{8.074.824.981)

{9.487.676.940)(1.181.818)

(17.950.000)

114.872.7 57 -7281

(65.191.730.910)

42.660.698.600

8.000.000.000

557.414.339(r3.973.617.9r,t)

222.400.740.604(151.455. f43.38s)(23.U3.122.876)'

(252.984.600)46,S49.489.743

18.003.114.,10413.174.128.340

15.O42.243

.1.

2.

4.

a

31.192.284.687

h,Vi

Lr?u chuy6n fi6n thuan fong kY

meg iluong tian dAu t6 h6i do6iquy

-c.0NGJ.Y"88ilt?il!

rAri pntr"}-

Ng6 Dri'c Vii ,T6ng Giam d6cTp. HO Chi Minh, ngey 06 th'ng 08 ndn 2018

Huynh Thi DiEuNsuOi hp bi6u

Nguy€n ThiTho?iKe to6n trudng

CONG IY CO PHAN NHLPA TAN PHUDia chi: 56 314 Liiy 86n Blch, phuong Hoa Thanh. quan Tan PhU. thanh ph6 Hd Chi [/]inh

THUYET M|NH BAO CAO TAI CH|NH GIUA NIEN Dgcho ky k6 toan 06 theng k6t thric vao ngey 30 thang 06 ndm 2018

Ban ihuy6t minh ndy le mot b0 phAn kh6ng th6 t6ch roi aluqc alec cirng voi cec b6o ceo tai chlnh dlnh kam.

1. 9ACOrCt HOAT OQNG

1.1 Hinh thri.c sd hltu v6n

C6ng ty c6 phAn Nhlra Tan PhU dugc cd phen h6a tL? Doanh nghiCp Nha nodc - Nha m6y Nhu. aTan PhU thuoc C6ng ty Nh\ra ViCt Nam theo quyet dinh s6 100/2004/QD-BCN ngAy 24 th6ng I ndm2004.

C6ng ty hoat dong theo Gi6y chung nh€n dang kli kinh doanh Cdng ly c6 phin - s6 4'103003066 doSd K6 hoach ve Dau lLr thanh ph6 Hd chi lllinh c6p lan deu ngay 24 thang 01 ndm 2005. de dAng kithay d6i 6n th[, 17 theo GiAy chong nhan dang ki kinh doanh C6ng ly c6 phAn s6 0303640880 ngAy20 thang 06 nem 2018.

TCn C6ng ly vi6t bang ti6ng nudc ngoei B: Tan Phu Plasiic Joint stock company.Ten C6ng ty via tat b : TAPLAST.

Theo GiAy chung nhan ddng ky kinh doanh C6ng ty c6 phan s6 0303640880 ngdy 20 th6ng 6 nam2018, C6ng ly hoat dong kinh doanh hong linh vuc San xuat - Thuong mai- Dlch vu.

Tru sd chlnh: 56 314 L0y B6n Bich, phudng Hda Th?nh, quan Tan Ph[, thanh ph6 H6 chi lv]inh.

V6n diCu E cia cdng ty h: 99.978.890.000 d6ng (chln muol chin ty, chin lrem bay muditam trigu,tdm tr6m chin mudi nghin d6ng.)

1.2 Linh vuc kinh doanh

c6ng V san xuAt va kinh doanh c6c s6n pham, bao bi, phu tirng, linh ki6n nhua c5c loai.

'1.3 Nganh nghd kinh doanh

Theo Gi6y chfng nhan d6ng ki kinh doanh s6 0303640880 duqc soa ddi lan thi, 17 ngey 20 th6ng06 nem 2018, linh vqc hoal dong kinh doanh c0a C6ng ty g6m:- Sen xuat cec sen phem, bao bl, phfr ttrng, linh kien nhua phuc vu cho c6c ngenh c6ng -

n6ng - ngu nghiep - giao th6ng -vAn tai-xay dung - buu chinh vi6n th6ng va dan dvng;- Chg tao khudn m6u. phv tung nganh nhua;- [rlua b6n nguyCn liou. vat lu sen xu6t ng6nh nhua:- ch6 tao thi6t bi may m6c nganh nhua (kh6nq l6i che phe th6i, ran, duc, c6n k6o kim loai, dap

c6l, gd, han, son va xi ma dien tai tru sd);- Mua b6n nguyCn vAt lieu, val tu, san phAm m6y m6c thiel bi nganh cdng - n6ng nghiep,

nganh xey d\rng (trirthu6c bao vC thvc val), hang gia dqng;- In bao bl (kh6ng hoat dong t?i hu sd); d?i li ki gdi; mua b6n hang h6a;- Xay d\rng dan dung, c6ng nghiep, giao th6ng; kinh doanh nha d; cho thue vdn phdng, nhe

xudng, kho bai;- Sen xuat ve mua b6n nuoc tinh khiet d6ng chai;- Kinh doanh nha d./.

1.4 Chu k' san xuat, kinh do.nh th6ng thudng

Chu kt 6en xual, kinh doanh th6ng thudng cia C6ng ty kh6ng que 12 th6ng.

1.5 oic ifi6m hoet tlong cia c6ng ty t.ong ki ki6 to6n c6 enh hutng d6n Beo ceo tei chinh ri6nggiiia ni6n d0

Trong nem 06 th6ng dAu nAm 2018, kh6ng co ho?t dong nao c6 6nh hudng dang kg d6n cAc chi ti6ulren 860 c6o €ichlnh ri6ng gioa ni6n da cia C6ng ty C6 phSn Nhua Tan Phi.

i

(

CONG TY CO PHAN NHI.TA TAN PHODia chit 56 314 Liiy Ben Blch. phuong Hoa Th?nh, quan T6n Phu.lhanh ph^6 H6 chi l\4inh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN D9cho ki k6 toan 06 thang kiit th(c vao ngny 30 thang 06 nam 2018

1.6 CAu tflic C6ng ty

Cac chi nhanh

Ten chi nhenh Dla chi Hach ban katoan

Chinhanh t?iThanh ph6 HO ChiMinh - C6ng ty CP Nhva Tan Ph[

chi nh6nh C6ng V cP Nhlta TanPhLi tai Long An

Chi nh6nh C6ng ty CP Nhpa Tan

Ph[ tai Brc Ninh

S6 314 Lly Ban Blch, PhuongHda Thanh, Q. Tan Phn, Tp.Holvl

CCN Nhqa Doc Hoa Ha (16 C'16)

Ap Binh TiCn 2, XA Doc Hoa Ha,

HuyCn Dfc Hoa, Tinh Long An

cum CN Xuan Lam -XeXuanLam - HuyCn Thuan Thenh - TlnhBec Ninh

H?ch toan phu thuoc

Hach toSn phu thuoc

H?ch to6n phu thuoc

c6ng ty li6n k6tT!E

T:i.te quyenHo?t dgng kinh v6n biat

Ten c6nq tv Dia chi tru sdchinh doanh chinh s6p quyCtry t4

lqi lch

C6ng ty TNHH Xu4t Dudng s6 9, ben Huoi San xufi va kinhnhap kh6u Nhqa Viet San, huyen X€ P6n, iinh doanh nhue cec 43,42% 43.42% 43,42%

Savannakhet, Lao. lo?i

2-1

3.,1

NAM TAI cHiNH, ooN V! TIEN TE sU DVNG TRONG KE TOAN

Nam tal chinh

Ndm taichinh cia C6ng ty b& dau tir ngay 0'1 th6ng 01 va kgt thuc vao ngdy 3'1 th6ng 12 hang ndm.

oc|n vitian tC srl dung trong ki6 toan

Don vitign tgs& dung trong k6 toAn ld Odng Viet Nam (VND) do viec thu, chichrl y6u duEc thqc hienbdng don viticn tCVND.

CHUAN MUC VA CHE DQ KE TOAN AP DUNG

ch6 dO k6 to6n 6p d$ng

c6ng ty 6p dung ch6 dO k6 to6n doanh nghiep ban hanh.theo Th6ng tL? s6 200/2014,'fT - BTC ngay22h212O14 ciaBll'LJ'ng B0 Tdi chinh Hudng dan ChC d0 kg to6n doanh nghiCp va c6c th6ng tus&a d6i c6 ljen quan.

TuyCn bii va viec tuan thi Chlan m$r k6 to6n va ch6 dO kit to6n

Ban Gi6m d6c dam beo da tuan thrl ycu cAu cia c6c chuAn mvc k6 toan, ch6 d0 k6 toan doanhnghiep Viet Nam dludc ban hanh theo Th6ng tu-s6 200/2014ffT-BTC ngay 22 thang 12

^dm 2014

cing nhu cec th6ng tu hudng dan thuc hign chu6n m{c ke toAn cla B0 Tai chinh lrong viec hp Beocao tei chinh.

I

):

't

'10

4.'l

CONG fi CO PHAN NHUA TAN PHI]Dia chl: Si 3 14 Loy Ban Blch. phudng Hda Th?nh quan Tan Ph0 thAnh ph6 H6 chi [ilinh

iiuVEr rt,rititt eAo bAo rAt cxilttr ctol NIEN Dqcho kt k6 toan 06 theng k6t thtic vao ngay 30 thang 06 nam 2018

cAc cHINH sAcH KE ToAN AP DVNG

co sd lAp Bao ceo Gi chlnh

860 cao tai chinh duqc lap tren cct sd ke toan d6n iich (tr* c5c th6ng tin liCn quan d6n cac lu6ng

tiAn).

C6c giao dich beng ngo?itC

Cac oiao dich phat sinh bing ngoai te duoc chuygn d6r theo ti gi5 t?i ngey ph6t sini giao dich 56

J,r ci" inojn .'r" riAn tC c6i6; nqo?i te h' ngav k6t lhuc nam laichinh duqc qui d6i lheo ti gia tai

ngay nay.

Chenh lech ty gi5 ph6t sinh trong ndm tir cec giao dich bdng ngo?ite duqc ghi nha,n vao doanh lhu

r'""iioti" i"i"ii"ri noa" chi phliaichinh. ch6;h lech ry gia do d5nh gia bic6c khodn muc ti6n G c6

g6i ngoqi tE tai ngay k6t thuc nam tai chrnh sau khi btl tru chcnh ech teng va chenh lech giam duqc

;hi nhan vao doanh thLr hoat dong tai chinh hoAc chr phllaichinh.

Tiln vi c6c khoan tuonq tluong fien

Ti6n bao q6m tiAn mat, ti6n gUPi ngAn hang khdng ki han vA ti6n dang chuyen Cec khoan tuong

duono ti6; b cdc khodn aAu tu ni5n nan i6 tnoi h?n thu hdi hoac ddo h?n kh6ng quA 3 thang c6

khi nang chuy6n d6i dE dang lhanh m6t luqng ti6n x6c dinh va kh6ng c6 nhiCu r[i ro lrong chuyen

d6ithanh liCn.

Cec khoan deu tuGi chinh

Chihg kho6n kinh doanh

Khoan dAu tu duqc phan lo?i E cht'ng kho6n kinh doanh khi nem giir vl muc dich mua b6n dA kiCm

tdi.

Chuno khoan kinh doanh duqc ghi s6 k6 to6n theo gi5 g6c Gi6 g6c cia chiPng khoan kinh doanh

duqciSc dinh theo gid tn hqp V ada c6c kho6n thanh to6n t?ithoidi€m giao dich phet sinh cong c'cchiphilign qu6n dgn giao dich mua chung kho6n kinh doanh

Thli diCm ghi nhan cac khoan ch&ng kho6n kinh doanh la thoi di6m C6ng ty c6 quydn sA hiru, cu

the nhu sau:. D6ivoi chonq khoAn ndm v6l: duqc ghi nhan tailhdi d6m khdplCnh (T+0). 5Oi

"Ji "i]ii"it ir'Jn ir'"j

"ier y6ti ouqi gni ntan taithdi di6m chinh th&c c6 quven sd

hCru theo quidinh cia ph6p luat

Ti6n l5i, c6 tLpc va lqi nhuan cia c6c ki'hudc khi chung lhoan kinh doanh 'luqc

mua 'luqc

hach

toan oiam qi6lri clla chinh chung kho6n kinh doanh do TiCn lai c6 tuc va lqi nhuan cia c6cly s€u

khi cliuno ihoan krnh doanh alLroc mua aluoc ghi nhan doanh thu C6 ti-c duo. c nhan b'ng co phleu

chi dL?gc'theo d6i s6 luEng c6 phi6u tdng thcm, kh6ng ghi nhan gi6 tri c6 phi6u nhan duqc/duqc ghi

nhan lheo menh gi6.

Du ohdno qiam qi5 chunq khoen kinh doanh duqc lap cho tirng loai chfng khoen duoc mua b6n

trdn'ttritr"uJnq vico qia tiikudns th6p hon gia g6c Viec xac dinh gid lri hqp ly cia chong khoan

kinh doanh niEm y6l lrEn thi trudng ch0ng khoAn ho4c dlL?oc giao dich lrCn san UPCOlvl gi6 tri-hqp- ly

crla chung kho6n le gie dong cia lai ngay k6t thlc nem tai chinh Truong hqp lai ngay kct th[c n6m

tai ;hinh t-hitr""ng "-hung

kio6n hay san-UPcou kh6ng giao dich thi gia tri hqp li crla chong kho6n

b si5 d6ng c&a ph-ien gia; dich truac liCn kA vdingav k6tthic ndm tdichlnh

Teng, giam s6 du phdng giam gie chrhg kho6n kinh doanh can phdi trich hp t?i ngay kgt thic nem

teichinh duqc ghi nhan veo chi phi taichinh.

4.2

4.4

'11

CONG TY CO PHAN NHUA TAN PHUDia chi 56 314 Loy Ban Bich. phuong Hda Thanh. quan Tan Phi. thanh ph6 Hd chi lrinhTHUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN DOcho k' kii toen 06 th6ng k6t th(c vao ngay 30 th6ng 06 nam 20'18

C6c khoan dau tu nim gio d6n ngay deo h?n

Kho6n deu tu duqc phan loai ia.ndm gi!,den ngay d6o han khi C6ng ty c6 y dinh va kha n6ng giod6n ngAy deo h?n. CAc khoan dau tu nem giir dgn ngAy d5o han bao g6m:_c5c khoen li6n gl}i nganhang c6 ki,han (bao g6m cd c6c loeilln phiCu, ki, phieu), h6i phi6u, c6 phieu uu dai ben ph6t hanhb6t buoc phai mua l?i t?i mot lhdi di6m nhat dinh trong tlrong lai ve c6c khoen cho vay n6m giir al6nngay d6o hAn vdi muc dlch thu Ei heng ky va c6c khodn dau tu n5m giii al6n ngay al6o han kh6c.

Cdc khoen dau tu nim giii d6n ngdy dao h?n duqc ghi nhan ban dau theo gid g6c bao gdm gid muav2r cdc chi phi liCn quan al6n giao dich mua cac khodn deu tu. Sau khi nhan ban dau, cac khoan dlutu nay duqc ghi nhan theo gi6 tri c6 th6 thu hdi. Thu nhAp Ei tu c6c khoan deu tu nem giii,ddn ngayd6o han sau ngAy mua duEc ghi nhAn trgn 860 cdo k6t q!5 hoat dong kinh doanh trCn cd sd du thu.LAiduqc huAng trudc khi C6ng V nem giCr duqc ghigiam hi, vao gi6 g6ctaithdidi6m mua.

Khi co c6c bSng.chun_g chSc chrn cho th6y mot phAn ho+c toan b0 khoan dAu tu c6 th6 kh6ng thuhdi dLrqc va s6 t6n ihat dugc xac dinh mot c6ch d6ng tin cay thi t6n that duqc ghi nhan vao chi phitaichinh trong n5m va giem trt| trvc tiCp gie fi 6aLr tu.

Ciic khoan cho vay

C6c khoan cho vay aluqc xec dinh lheo gi6 g6c trrr 65c khoan dlr phdng phai thu kh6 ddi. Dr,p phdngpheithu kh6 ddicrla c6c kho6n cho vay alud.'c l6p cdn c[,vao dq ki6n muc t6n th6t c6 th6 xay ra.

C6c khoan ddu tuvao c6ng ty ti6n ket

CO"n r, ,'g" k6t la doanh nghi6p ma COng ty c6 anh hudng d6ng k6 nhlrng kh6ng c6 quyCn kiCmsodt al6i voi d|c chinh sdch tei chinh va ho?t dong. Anh hudng dang k6 th6 hien d quydn lham giavao viec dua ra c6c quy6t dlnh v6 chinh sach tai chinh va hoat dong cia doanh nghiep nhan dAu tunhung kh6ng ki6m soat cac chinh sach nay.

C6c khodn deu tu vao c6ng ty li6n k6{ duo. c ghi nhan ban deu theo gi6 g6c, bao gdm gi6 mua hoAckhoan g6p v6n cong c6c chi phi li6n quan huc ti6p d6n vi6c dau tu. Trudng hop dau tu beng €isenphi ti6n te, gia pht khoen dau lu duqc ghi nhan theo gi5 tri hEp Ii cia tai san phi ti6n tC t?i thdi di6mphat sinh.

C6 toc va bi nhuan cia cac ki'tru6c khi khoan dAu tu aluEc mua Clugc hach to6n giam gid hi c|]achinh khoen dAu tq d6. C6 tfc va bi nhuan crla cac kt sau khi khoan dAu tu duqc mua duqc ghinhAn doanh thu. C6 t[,c ifuo. c nhan bing c6 phi6u chi ducrc theo d6i s6 lucrng c6 phi6u tAng them,kh6ng ghi nhan gia tri c6 phi6u nhan ducrc/duqc ghi nhan theo mgnh gie.

Dq phdng t6n lh6t cho cec khoan dau tu vao c6ng ly lien k6t duoc trlch lap khi c6ng ty liCn k6t bi 16

vdi muc hich hp bing chCnh Ech giii,a v6n g6p thuc t6 cia cec ben t?i cong ty liCn ket va v6n ch0sd hc/u lhpc c6 nhan voiti E g6p v6n crla C6ng ty so voit6ng s6 v6n g6p thuc te cua c6c ben t?ic6ng ty lign k6t. N6u c6ng ty li6n k6l la d6i tuong l6p Bao ceo lai chinh hqp nh6t thi cen c0 dB xacdinh dLr phdng t6n that la 860 c6o tai chinh hqp nhet.

T5ng, giam s6 dp phdng tdn thAt dAu tu veo c6ng ty liCn ket cAn phai trlch lap t?i ngAy k6t thtc n6mteichinh duqc ghinhan vao chiphltaichlnh

4.5 C6c khoan Dhaithu

Cac khoan nq phdithu dugctrinh bay theo giartrighis6 tru dicdc kho:n dq phdng phaithu kh6 ddi.C6c khoen phai lhg kh6ch hang, khoan ha trudc cho ngudi ben, ph6ithu noi b0 ve c6c khoan phaithu khdc taithoi diem b5o ceo. neu:

t\

12

oONG TY cO PHAN NHUA TAN PHUDia chi: 56 314 L0y Ben Blch. phudng Hda Thani. quan Tan Phi. thanh ph-6 Hd Chi ltlinh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GII..fA NIEN DOCho ki ki5 to5n 06 thang kiit thric vao ngay 30 thang 06 nim 2Ol8

- C6 thdi h?n lhu h6i hoic thanh toan du6i 1 nem (hoec lrong mol chu ki san xu6t kinh doanh)duqc phen loAi b Tai sen ngdn h?n;

- C6 thoi han thu h6i hodc thanh lodn tren 1 ndm (ho+c ben mot chu ki san xual kinh doanh)duqc phan loai la Tdis6n daih?n.

Dv phdng nq kh6 ddi

Dq phdng nq phaithu kh6 ddi the hien phAn gi5 tri d!-r ki6n bit6n thAt cna cac khodn ng phaithu c6kha n6ng kh6ng duqc khach hang thanh toAn d6i vdi cec khoan phdi thu taithoj di6m Ep Beo ceoUichinh.

Dq phong phai thu kho doi duo. c trich lap lheo qui dinh t?i Th6ng tu 228l2009fiT-BTC ngay07/1212009 huong den ch6 d6 tfich bp va si dung cec khoan dlp phdng giam gi6 hdng tdn kho, l6nthat c6c khoan deu tu tai chinh, no phaithu kh6 ddi va beo henh sen ph6m, hang h6a, c6ng tr)nh xeyl5p t?i doanh nghiep. Dq phdng phai lhu kh6 ddi duqc hich hp cho nhii,ng khoan phaithu de qud h?nthanh toSn ttr s6u thang trd l6n, ho{c cac khoan thu ma ngudi nd kh6 c6 khd n6ng thanh to6n do bithanh Ii, pha sen hay cac kh6 khdn tucrng tlr

Tdng, giim s6 du du phdng nq phai lhu kh6 ddi can ph6i kich lap tai ngey ket thUc ndm tai chinhduo'c ghi nhen vao chi phlquan li doanh nghiCp.

Hdng t6n kho

Hang tdn kho dLrqc ghi nhan theo gi61h5p hon gioa gi6 g6c va gi5 tri thuAn c6 th6 thuc hi6n duqc.

Gie g6c hang tdn kho dugc xec drnh nhu sau:. NguyCn vat lieu, hang h6a: bao gdm chi phi mua v,t c6c chi phi lien quan trHc ti6p kh6c ph6t sinh

de c6 duoc hang t6n kho d dia di6m va lrang lhei hidn t?i.. Thanh pham: bao gdm chi phi nguyen vAl lieu, nhan c6ng truc ti6p vd chi phi sen xuAt chung c6

li6n quan liep duqc phan b6 dua trCn moc d0 hoat dong blnh thuong, cec chi ph' truc tigp ve c6cchi phi chung c6litn quan phat sinh trong qu6 trinh san xu6t.

. Chi phi sen xu6t kinh doanh dd dang: Kh6ng c6 chi phi s6n xu6t kinh doanh dd dang.

Gid tfi thuan c6 the thlrc hiCn dugc le gi6 ben uoc tinh cia hang l6n kho lrong ki, san xu5t, kinhdoanh blnh thudng tri.| chi phl udc linh dC hodn thanh va chi phi uoc tlnh cen thrgl cho viCc ti6u ihucnung.

Gi6 tri thuAn c6 the th{c hien duqc ld gie b6n Lr6c flnh cUa hang tbn kho trong ki sdn xu61, kinhdoanh blnh thuong tri? chi phi uAc tinh d6 hoan thdnh va chi phl udc tinh can thi6l cho viec iiCu thlrcnung,

Gi6 ki hang ldn kho duqc tinh lheo phuong ph6p binh quan gia quydn theng va duqc hach to6n theophuong ph6p kt khaithuong xuyen.

Dv phong gi6m gi6 hdng l6n kho dLrqc lap cho tr:fng met hang dn kho c6 gi6 g6c lon hon gi6 hithuan c6lhC thuc hien duqc. D6ivoi dich vU cung cap dd dang, vi+c hp dtr phdng giam gia duoctinh theo ta?ng loai dich W co moc gi6 rieng biej. Teng, giam s6 du dlr phdng giam gie hang t6n khocan phaitrich lap tai ngdy k6t thtc nam tai chinh duqc ghi nhan vao gie v6n hang ban.

Chi phi tra trudc

Chi phi lre lrudc bao g6m cdc chi phi thvc 16 de phat sinh nhung c6 li6n quan d6n k6t que ho?t dongsen xuat kinh doanh cia nhiCu ki' ke toan. Chi phi tra tru6c crla C6ng ty bao g6m cac chi phi sau:

(

t

I

4)

\

oONG TY CO PHAN NHUA TAN PHL,

Dia chi: 56 314 Liiy Ban B.lch. phudng Hda Th?nh. quAn Tan Phu, thanhph6 H6 chr l\4inh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN DOCho k' kii toen 06 th6ng k6t thnc vao ngay 30 thang 06 nem 20{8

C6ng cp, dltng cg

cec c6ng cu, dvng cu d6-dua vao s|} dung duqc phan b6 vao chi phi theo phuong phep dudngthEng vdi thoi gian phan b6 kh6ng qu6 03 n;m

chi phi slte chka tel sen c6 itinh

Chi Dhi s|}a ch*a tdi sen ph6t sinh mot lAn c6 gi6 tri ldn ductrc phan b6 vao chi phi theo phuong phap

duong theng tfong thdigian kh6ng qLl6 03 nem

Chi Dhi ,6ec

chi Dhi kh6c la cac khoen chi phi mua bao hi6m xe 6 t6, bao hi6m tai n?n cho ngudi lao al6ng c6ckho;n chi phi nay duqc phan b6 theo phuong ph6p dudng thing trong thoi gian tudng ong d6i vditung khoan chi phi.

Tai san thu€ ho?t ilong

Thue taisdn ductc phan b?i ld thuc hoat dong n6u phln I6n rrli ro va lqi ich g6n li6n vdiquy6n sdh|:lu tai sen thuoc vB nglPdi cho thue. Chi phi thuC ho?t dong dudJ phan anh vao chi phi theophuong phdp dLrdng thang cho su6t thoi h?n thue tai s6n, kh6ng phq thuoc veo phLrong thtc thanh

ioen ti6n thltC

4.9 Taisan c6 tlinh hfu hinh

Teisdn c6 dlnh hii,u hlnh duqc the hien theo nguyCn gi6 trtr hao mdn-loy kA NguyCn g'5iai sen c6

dinh hii,u hinh bao g6m toan bO cac chi phl ma c6ng ty phai b6 ra d6 c6 duqc tei s6n c6 dinh tinh

d6n thdi di6m dua tai san d6 vao tr?ng th6i s5nsang6Ddqng Cac chi phi phet sinh sau ghi nhan

uin aAu ctri ouqc ghi tang nguyen gii iAi sin c6 dinh-neu cec chi phl nav ch5c ch6n Bm.tdng lqi ich

kinh t6 trong tuong lai do sLl" dung tei sdn d6 Cdc chi phl phet sinh kh6ng thda mAn dieu kien trdn

duqc ghi nh6n b chi phi s6n xu6t. kinh doanh kong ki.

Khitai san 66 dlnh hiru hlnh duqc ban hay thanh li, nguyen gi6 va gi6 tri hao mon liiy k6 dugc x6a

s6 va lei, 6 phal sinh do thanh li duqc ghi nhan vao thu nhap hay chi ph'trong nim.

Tai s6n c6 dinh hftu hlnh duo. c khAu hao lheo phudng ph6p dLrdng theng dqa hCn lhdi gian hiru

dvng uac linh. S6 ndm crla c6c loailai san c6 dinh hiru hlnh nhu sau:

\

\

Loaitai san c6 ginhNhd c|}a, val kien trUcMev m6c va thi6t biPhudng ten van tei,lruYen danThi6t bi, duns cu quen V

4.10 Tai sen c6 dinh thue $i chinh

04 - '10

05-0703-05

Thue taisan duqc phen bai la thuetaichlnh neu phAn l6n nli fo va lqi ich gln lien voiquyen sd hii'u

tai sin thu6c vA nouoi di thue. Tai sdn c6 dinh thut tai chlnh duqc th6 hign theo nguy€n gi6 trr.? hao

mon lgv k6. Nquv€n si6 tai san c6 dinh thuC tAi chinh b gia thAp hon gifta gia tri hqp li cia tei sen

rhuC tal thoi di6; khdi deu cia hqp ddng lhue va gia tri hien tai cia khoen lhanh to6n lidn lhue l6ithi6u. T,i lc chi6t khSu dA tinh qi6 tr! hien tai crla khoen thanh toan liCn thue t6ilhi6u cho viec lhuC Bisdn lA 6i ;uat ngAm dinh trong hqp ddng thuc tai san hoac Ei suet ghitrong hqp ddng. Trong trudnghop kh6ng the xac dinh dugc lei suAt ngdm dinh trong hqp d6ng thug thi s& dung Ei suat tiCn vay t?i

thdi digm khdidau viec thuellisan.

Teisan c6 dinh thueteichinh duqc khAu hao theo phuong phep dudng theng d(.|a tr€n thoigian httrl

dvng Lroc tinh. Trong trudng hqp kh6ng chSc ch6n c6ng ty s5 co quy6n sd h(tLr lai s6n khi hCl han

hdD-dbnq thue thi lai sdn c6 dinh sA duqc khAu hao theo thdi gian ngen hdn gioa thdi gian thuC va

thdi gian h0u dung uoc tinh. S6 nam khiu hao c0a cec b?i tai san c6 dlnh thuC tai chlnh nhlr sau:

14

CONG TY CO PHAN NHUA TAN PHODia chir 56 314 L0y B6n Bich. phLrong Hoa Thann, quan Tan Phu.lhanh ph6 H6 Chi Minh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN Dgcho ki k6 toan 06 thang k6t thic vao ngay 30 theng 06 nim 20{8

Nfra crla, vit ki6n trrlc 05 -25M-1005-0703-05

lvl6y m6c vA thiCt biPhuong liCn van tai, truy6n d5nThiet bi, dung cU quan li

4.11 Thay af6i khung kh6u hao TSCO hii,u hinh va TSCO thu6 tAi chinh

Trong nam 2018, cong V da thvc hiCn di6u chinh khung kheu hao cia m6J s6 tai san c6 dinh houhinh ve tai san c6 dinh thue tai chinh do d6nh gia hi kha n6ng s|} dung hi?u ich cia tai sen theo tdtrinh dA duqc Ban T6ng GiSm d6c phC duyet ngay O2l01lzUA.

Viec dieu chinh khung khAu hao crla c6c ldi san c6 dinh neu tren Em chi phi khau hao trong 6 th6ngdau nam 2018 giem 2.929.376.994 d6ng so vdi moc trlch theo khung khau hao c!.

4.12 Taisan c6 ilinh v6 hinh

Tai san c6 dinh v6 hinh dugc lhe hiCn theo nguycn gi6 tri, hao mdn l[y k6.

NquvCn qie lar san c6 dinh v6 hlnh bao gdm toan bO cac chi phi me C6ng ly phai b6 ra d6 co duqc lAisd;;6 6inh tlnh d6n thdi di6m dua lai san do vao trang lhdi s5n sang s|} dung. Chi phi lien quan dgntdi sdn c6 dinh v6 hlnh phet sinh sau khighi nhAn ban dau duqc ghr nhan la chi phi sen xuat, kinhdoanh tfong kt trar khi cAc chi phi ndy gdn li6n vdi mot lai sin cd dinh vo hinh cu thC va Em t6ng lqiich kinh tC tir cac tei san ney.

Tdi sen c6 dlnh v6 hlnh cia COng ty bao g6m:

QuyAn si| dgng at;t

QuyAn sir dqng d& b gi6 tri crla 16 dit duqc giao t?i Cum c6ng nghigp Nhtria Di"c Hoa116 16),ApBinh Ti6n 2, XA Doc Hda Ha, HuyCn Ouc Hda, Tinh Long An hong thdi han 50 nem. Quyen sl} dungd5t duq c trich kheu hao theo thdigian cdn laikhidq 6n hodn thanh dua vao s* dung Ia 48 ndm.

chuong trinh phen mem

Chi phi liCn quan d6n c6c chudng hlnh phAn mBm may tinh khong phdi la mat bO phan gjn k6t vdiphin c[rng c6len quan duqc v6n hod. Nguyen gia cia phan m6m m6ytinh la toan bq c6c chi phlmaCong ty de chi ra linh il6n thoi di6m dua phan mdm vao si dung. Ph5n mem mey finh duqc kheuhaotheo phudng phap duong ihing trong 03 nem.

4.13 Chi phi xay dpng co ban dddang

Chi phi xay dung co ban dd dang phan6nh cac chi phi li6n quan trPc tiep (bao g6m ce chiphi laivayc6 li6n quan phu hqp vdi chinh sach ke lo6n c0a C6ng ty) den cdc tAi san dang trong qu6 trinh xaydqng, m6y m6c thi€t bi dang l6p dat d6 phvc vu cho muc alich sdn xuel. cho lhue va quen ry clngnhu chi phi lien quan ddn viec sl}a choa tAi san c6 dinh dang thqc hiCn. C5c tai sdn ney dud. c ghi

nhAn theo gi6 g6c vA kh6ng duqc tinh khAu hao.

4.14 Cec khoan nq phai trn ve chi phi phaltte

Cec khoan phAi tre ngudi b6n, pheitd noi bO, phai ta kh6c, khoin vaj t?i thdi di6m b5o ceo, n6u:- C6 thdi han thanh to6n du6i I ndm hoac lrong mot chu ky sin xuat kinh doanh duqc phan loai lal

nq ngAn han.- C6 thoi han thanh toan trCn 1 n6m hoic tren mot chu ki'sdn xuat kinh doanh duqc phan bai la nqdeih?n.

t

\

15

CONG TY cO PHAN NHI,!,A TAN PHODia chi: s6 314 L0y Ban Bich, phudng Hda Thanh, quan Ten Phu, thanh ph6 H6 Chl Minh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN D9cho kt kg toan 06 theng k6t thric vao ngay 30 thang 06 nem 20{8

Chi phi ph6itre gdm c6c khoan chi phl thlrc te chua phAt sinh nhung alugc trich hlrdc vao chi phisan xu5t, kinh doanh trong ki, d6 dem bao khi chi phi ph6t sinh th{c 16 kh6ng gay dol bign cho chi phisan xu6t kinh doanh hen ao s& dam beo nguyen l6c phir hqp giira doanh thu va chi phi Khi cac chiphi d6 phat sinh, n6u c6 chcnh lech voi s6 da trich, ke lo6n l'6n hanh ghi b6 sung hoAc ghigiam chiphi tLrong ung vdiphan chenh lech.

4.15 VOn chi s& hou

V6n g6p cia chi s& hou

V6n g6p cia chi sd hou duo. c ghi nhan theo s6 v6n thqc t6 d5 g6p c(]a cec c6 d6ng.

Thdng du vdn c6 phen

Thang du v6n c6 phAn dLroc ghi nhan theo s6 chcnh ech giira gid phat hanh ve menh gia c6 phi6u

khi phal hdnh lAn dAu, phet hanh b6 sung. chCnh Ech grFa gi5 tdt phet hanh ve gi6 ki s6 sech cia coDhi6u ouv va ceu phAn v6n crla lrai phi6u chuven d6i khi d6o hen Chi phl tnJc ti6p li6n quan den vigc

inat ndn'n o6 sund c6 pni6u va tei ph6t hanh c6 phi6u qui duqc ghr giam lhang du v6n c6 phen

4.16 Phan ph6i lgi nhuAn

Lqi nhuan sau thu6 thu nhap doanh nghiCp dLrqc phan ph6i cho 6ec c6 d6ng sau khi de fich Bp c6cquy theo Dieu Ie cia C6ng ty clng nhu c6c qui dinh cia ph6p lu6t va de duqc oai hoi d6ng c6 d6ngphe duyet.

ViCc phan ph6i lq' nhuan cho c:|c c6 dl6ng dluoc c6n nh5c d6n c5c khoin muc phi ti6n tC nem trong

lqi nhu+n ;au thu6 chua phan ph6i c6 thg dnh hudng d6n lu6ng liAn vd kha neng chitr6 c6 t|?c nhuIai do denh gi6 lai tdi sen mang di g6p v6n, l5i do ddnh gie lai c6c khoAn mvc tiCn te, c6c c6ng cu €ichinh va cec khoan muc phitiCn te khdc.

c6 tuc duqc ghi nhan la nq phaitra khidtroJDai hoiddng c6 d6ng phc duyet va c6 thong b6o chitdc6 tfc.

4.17 Ghi nhan doanh thu va thu nhqp

Doanh ftu ben heng ho6, thenh ph,,m

Doanh ihu ban hang h6a, thanh pham duqc ghi nhan khi d6ng lhdith6a man cac di6u kien sau:

. c6ng ty de chuyen giao phan ldn rrli ro va bi ich ggn lian vdiquyen sd hiiu san phAm hoAc hangh6a cho ngudi mua.

. C6ng ty kh6ng cdn n5m giii'quyan quan ry hang h6a nhu ngudi sd hou hang h6a ho+c quygn

kiCm so6t hdng h6a.. Doanh thu duoc x6c alinh lLrong d6i ch6c ch6n.. C6ng V da thu dtrEc hoac se thu duqc lqiich kinh let$ giao dich b6n hdng.

. X5c djnh duq c chi phl lign quan d6n giao dich ban hang.

Doanh thu cung c'p dlch vu

Doanh thu crla giao dich cung cAp dich vu duqc ghr nhan khi k6t qud cia giao dich d6 duqc x5c dinhm6J cech d6ng tin cay. Tn.dng hqp dich vu duqc th\Pc hien trong nhi6u ki'thl doanh thu duq c ghi

nhan trong ki alrpoc cen c0 vao ket que phan c6ng vigc da hoan thanh vao ngAy kct thic ki ke toanK6t que cia giao dich cung c6p dich vu duEc x5c dinh khi th6a m6n tel ca cec dieu kien sau:

. Doanh thu dlrqc x6c alinh tuong d6i chSc chan.

. C6 kha ndng thu duqc lqi ich kinh t6 ttr giao dich cung cap dich vu d6.

. Xac dinh duEc phen c6ng viec da hoen lhanh vao ngay k6t thlc nem tei chlnh.

. xec dinh duqc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phf de hoen thanh giao dich cung c6p dich vualo.

c(

L

/l

16

oONG TY cO PHAN NHUA TAN PHUDia chl 56 314 Lny Ben Blch, phuong H6a Thani. quan Tan Pht. thanh ph6 H6 Chi [,'linh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN D9cho ki k6 torn 06 thang k6t thric vao ngay 30 theng 06 nem 20'18

Tien IEi

Tian Ei duqc ghi nhan tfCn co sd d6n tich, duqc xac dinh tren s6 du cdc tai khoan tidn gii va Ei suAtihuc te ttrng ki'.

4.18 Chi phi divay

chi phi di vay bao gdm lei tian vay va cac chi phl khec phet sinh lien quan tr{c ti6p dgn cac khoan

Chi phi di vay dLrqc ghi nhAn vao chi phi khi phal sinh. Trudng hqp chi phi ali vay lien quan trLrc tidpden vec dau tu xay dung hodc san xuAl laisan dd dang cdn co mol lhdi gian dn dai (h6n 12.th6ng)dC c6 th6 dua vao sd, dung theo muc tlich dtnh lrLroc hoac ben thi chi phl dli vay nay duo. c v6n h6aD6i v6i khoan vay Cng phuc vu viCc xay dung tai sen c6 dinh. bat dong san deu tu. lei vay dLrgc v6nh6a kE ci khithdi gian xay dqng dLrdi 12 th6ng. C6c khoan thu nhap phSt sinh tir viec dau tu t?mthdi c6c khoan vay dud,'c ghi giam nguyen gia tdi sen c6 liCn quan.

4.19 Thu6 thu nh4p doanh nghiCp

Thu6 thu nhip doanh nghiep hlqn henh

Thu6 thu nhAp hien hdnh le khoan thu6 duo. c tinh dua tr6n thu nhap tinh thu6 Thu nhap tlnh thu6chenh lech so voi lqi nhuan k61o6n ld do di6u chinh cac khoan ch€nh lech tem lhdigiira thue va k6to6n, cec chi phi kh6ng dugc trir cling nhLr di6u chlnh cec khoen thu nhap kh6ng phai chiu thu6 vdcac khoan 6 duo. c chuyen.

C6c bao c6o thu6 crla c6ng ty se duqc kiem tra bdi cd quan thu6. Do sq6p dung cia luAt thuC chotung loai nghiep w va viCc gidilhich, hiCu c0ng nhu chAp thuan lheo nhi6u cSch kh6c nhau ncn s6lieu cia b6o c6o tai chinh c6lhe s€ kh6c voi s6 li6u cia co quan thu6.

4.20 860 c6o b0 phan

BO phan theo linh vqc kinh doanh B mot phan c6 th6 xic dinh iCng bi6j tham gia veo que tdnh sanxuert hoac cung c6p sdn phem, dich vu va c6 nli ro ve bi lch kinh tC khec voi cec b0 phAn kinh doanhkh6c.

Bq phan theo khu vqc dia li le mot phAn c6 th6 x6c dinh figng biCt tham gia vao que trlnh 6an xu6thoac cung cap san phAm. dich vu trong pham vi mot m6ibudng kinh lg cu th6 ve co rii ro va lqi lch

kinh t6 khac voi c5c b0 phan kinh doanh trong cdc m6i trLtong kinh lC khec.

4,21 c6ng c$ Gl chinh

Tii sen taichinh

Vigc phan loai cdc tai san tai chinh ney phv thuoc vao ben ch5t va muc alich cia €i sen Bi chlnh vaduqc quy6t dinh tai thdi di6m ghi nhan ban deu. cec Ei sAn tai chlnh cia c6ng ty g6m c6 tien va c6ckhoan tudng duong liAn, cec khoan phai thu kh6ch heng, phai thu khac, cac khoan cho vay, c5cc6ng cu faichinh duqc niem y6t ve kh6ng duqc niCm y61.

Teithdi diem ghi nhan ban dAu, cac tei san lai chlnh dLrqc ghi nhan theo 9i6 g6c cong cac chi phigiao dich c6 licn quan trtrc tiCp den tei san tai ch'nh d6.

q phai tu€ tai chfnh

Vi6c Dhan bai cdc khoan nq tii chinh phu lhuoc vao ban chal va mUc dlch cia khoan ng tai chhh vA

ouqi quy6t ainn tai tndi i$6m ghi nhan ban dau. Nq phai tA tai chinh cia Cong ty gdm co cac khoenphailra nguoi b6n, vay va nq, cac khoen phai tre khec va cac c6ng cu €ichinh phai sinh

3

cl.0

N

17

oONG TY cO PHAN NHUJ TAN PHUDia chi: 56 314 Loy B6n Bich. phudng Hda Than1|. quan Tan Phi. thAnh ph6 H6 Chi [ilinh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIT.PA NIEN D9Cho kt k6 toen 06 th6ng k6t thic vao ngay 30 th6ng 06 nem 2018

Taithoi di6m ghi nhan lAn deu. tru 40 phdiha litn quan al6n thue mua tdichlnh va trei phi6u chuy6nd6i duqc ghi nh6n theo gid phen b6. c6c khoan nq phaitra tai chrnh kh6c duqc ghi nhan ban deutheo gia g6c ku c6c chi phi giao dich c6 liCn quan tr{c 1i6p den nd phSitra tai chinh d6.

Ben lien ouan

Cec bCn duqc coi la li6n quan n6u mot bcn c6 kha ndng ki6m so6t hoac c6 enh huAng dang k6 d6ivdi bCn kia trong vi6c la quyet dlnh cec chinh sdch tai chlnh va hoat dong. Cac ben cong dluoc xemle ben l6n quan n6u cirng chlu sq ki6m sodt chung hay chiu enh hudng d6ng ke chung.

Trong viec xem xet m6i quan hg crla cac ben lien quan, bdn ch6t cia m6i quan hC duo. c chi trangnhiCu hcrn hinh th0c phdp lY.

C6c d6i tLrqng sau dey duoc xem Ia cec ben c6 liCn quan lrong ki, k6 toan:

C6ng ty Quan hC

C6ng ty C6ng ty me

C6ng ty c6 phan Binh Hiep c6ng ty thanh vien Tap doan

c6ng V c6 phAn oeu tu Ngdnh nudc DNP C6ng ty thAnh vi€n Tap doan

c6ng tyTNHH Xu6t nhap kheu nhua Vigt Lao C6ng ty lien ket

HOiddng Quan lri, Ban Ki6m soat, Ban T6ng Gidm d6c Thenh vien chi ch6t

TH6NG TIN BO SUNG cHo CAC KHOAN MUC TRiNH BAY TRONG BANG CAN D6I KE TOANGIOA NIEN DO

Tl6n va c6c khoAn tudng duong tidn5.1;(?l

|,

:l

30/06i20t8VND

01t01t2018

VND

Chiti6i s6 du cec khoan tiCn beng ngoaite vao ngay 30 thang 06 ndm 2018

t|en m?r

TiAn g&i ngan hang kh6ng kY h?n

TiAn gii VND

I ten get ngoar rQ

c6c khoen uong duong tianc0ng

I ren mar ngo?r re - ubuTiAn g&i ngan hang kh6ng ki' h?n - USD

-----53Ed50rSlr----l-zeesqrsg

c6c ngoaiie

Tudng duong VND

3.506.760

651.622.840

316.310.760

43.264.'196.558

42.612.573.718

651.622.U0

351.341.190

10.915.051.344

6.652.970.614

4.262.080.730

153,00

28.431,49

cec khoan iiCn g|}ithanh to5n duqc s|} dung d6 beo dam cho c6c khoan nqthuc teichinh

G6c ngo?ite Tuong dudng VND

761.725.420

18

NgAn hang Vietcombank - Chinhanh HC[,/]

a:iI;

P,E

6 E

F'8 €

'gr I:.'q 'E

Pet

'E 9.0

P2 P

.8"9 €.ie 9'{5:55-5 >z+

6xzo

=.>

.C

. aE

P"-:J

;q "d f .E

;;.8?o,:

- f

.EI lz

:G-0 : =

: :.b xE

:"o+.ii6otrd I

6;F

E€6

EE

€g"9 o)E

:.; € oiB:"e P

.9;:p

r!9 6! oE

p'$Bo)qE

^5U

;.5P

€: €€ g€:3 s e.^-

9;ico 5'bo

29x,6Y

!,H

czori6

i€e E

==

E 2

96 aE,6 a,E

e

<o'

\t

:do59.A

8

;,o)stF.bss-+

3

:atdz:l!A

8.:

E.$ o-

t9 =

EE

E

s>

;.s >

sEs2 +

bbw

i. i^E

'x F:

'x r x:!

sE

!eoo

oo

6gg!t-

N

' E

EgEB

B

aeEE

RR

g9BE

EE

SS

EE

RR

$F

. E

E€EH

F

aaFss

l$R

R

IRse

l*E

E E

E IE

sB sE

t$H

R H

g Fd."l."

^z ,60.E

g E

i5.s€:.=

s p:i

5'5fi'=

s;;=

;f

str E6

:e:e 9

dB"tg

i9'

ro3rs!o€=o6,<6oo3:!!oE

=o:P

3o

E>

ii'E>

-c'EC

=oI"P,O

'

EZ

.E,ul 9

.jzi(d<

.E'F

'5 E

,a(9'.'

=zE

F.I9

€o;'.-,q!i,<

z;F

:50 i:.<

.E'oO

€

F?

s"'

.Fr!.E

dr€,iz9: =

.FoF

!pv:E

icoF

o

EzFIzzIoz

CONG TY cO PHAN NHI.PA TAN PHI]Dia chi: 5.6 314 Liiy Ben Bich. phucrng Hda Thani. quan Tan Phi. thanh ph6 Hd Cht MiFh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN DOCho ky ki6 toin 06 th6ng k6t thfc vao ngay 30 thang 06 ndm 20,18

5.3 Phai thu kh6ch hAng ngrn h?n

30/06/20,1s 01to1t2018Gia fi Du phdng Gi6 tri DV phdng

VND VND VND VNDPhaithu cac bCn li€n quanC6ngtyTNHHXuatnhap 2.236.317.729 \2.236.317.729) 2.236.317.729 (2.236.317.729)khau Nhua Vi6t LaoC6ng ty CP Nhpa Odng Nai 96.559.375 - 1.260.494.136

Phaithu c6c kh6ch hang kh6cC6ng Ty C6 PhAn Pin Ac qui 5O.5OO.OO1 - 6.893.430.379l,rign NamCN C6ng ty CP Pin dcquy 7.880.126.413[,i]ien Nam- XN dc quy DbngNai

. Chi Nh6nh C6ng Ty C6 Phan 5.883.772]56 - 21.900.260Pin 5c quy MiCn Nam-XN ecquyOdng Nai2C6ng Ty TNHH Earth 5.628.442.669Comoration Vigt NamC6ng ty CP MARIGO SOUTH 4.774.07A.691 - 2.339.03'1.031EAST ASIACong ty Cd phAn A lvly Gia - 5.242.197.678C6ng tyTNHH Tap doan An 2.394.8A7 332 - 4.475.59'1.694NdngC6ng ty TNHH ARYSTA 2.427.086.250 - 4.095.092.751LIFESCIENCE Viet N6m

Cac khSch hang kh6c 59.820.049.331 (225.675.260) 41.360.298.345 (225.675.260)

91,t91.820.547 (2.461.992.989) 67.924.354.003 (2.46t.992.9891

Trong d6, gi6lric6c khoan pheithu duqc s|} dung de bao dam cho khoan vay ng5n hen t?i ngay 30/06/2018 :

cia Ngan hdng BPCE lolt4 - Chi nh6nh H6 Chl Minh ld 750.000 USD va crla ngan hang Tt/tCP Qu6c t6 VietNam (VlB) la 19.000.000.000 d6ng.

20

c6NG IY cO PHAN NHUA TAN PHUDia chi: 5-6 314 Liy B6n B-ich, phLrdng Hda Thani, quan Tan Ph[, thanh ph6 H6 Chi [/]inh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIT.PA NIEN DOCho ki' kd toen 06 thSng kiit thic vao ngay 30 thang 06 ndm 2018

Tra tru/or cho ngudiban ngin h?n

30/06/2018 0 0,|2018Gie tri

VND

Du phdng

VND

Gi6 hiVND

Du phdng

VND

Tra t'u6c c6c ben li€n quan

c6ng ty TNHH xu5t nhap khauNhvaVifl Lao

Tra tiu&c c6c kh6ch hang khecTAIZHOU HUIYUAN I!'IOULDCO,,LTD

COng ty TNHH He fi6ng Thi6tbi UlIWVi6t Nam

C6hg tyc6 phAn xey dpngcOng nghiep An PhI Hung

HAR JING PLASTIC IVOLDCO., LTD

822.097.035

745.800.000

2.131 .245.500

143.129.700

(27.500.000) 4.704.289.043 (27.500.000)

858.746.635 (858.746.635) 858.746.635 (858.746.635)

C6ng t TNHH Lap Phic

Shinkong Systhetic Corp.

C6ng tyTNHH Ph6t hi6nSXT[/] Nhqa Thanh Dqt

C6c d6i tLrqng khec

c0ns

Phai thu c6c ben li6n quan

c6ng tyTNHH xu6t nhap khAuNhua ViCt Lao <1>

c0ns

2.399 .277 .000

4.425.643.550

3.869.525.000

2.'119.840.800

2.099.900.000

11.595.715.954

27,358.648.939 {886.246.635) 9.405.307.913 (886.2/16.635)

Phdi thu ve cho vay ngen h?n

30/06/2018 01tol!2014Gi6 hiVND

D\r phdng

VND

Gi6 hi

VND

Dq phdng

VND

6',I0.000.000 (610.000.000) 610.000.000 (610.000.000)

610.000,000 (610.000.000) 6{0.000.000 t610.000.0001

<1> Khoan cho C6ng ly TNHH Xu6t nhap khau Nhlpa ViCt Lao vay gdm 02 hgp d6ng:- Hqp d6ng vay vdn_s6 36/2014/HDW ngdy 02h012014 v, phq luc hqp d6ng s6 01l29l4lPL-HDWngay 01/11/2014 v('i l5i suifi vay 12%/nam trong 06 thdng k6llr ngay 021012014. T?ithdi di6m 30/06/2018,s6 du khoen cho vay nay la 260.000.000 d6ng.

- Hqp ddng vay v6n s6 01/2016/HOW ngey 01/05/2016 vdi lai su6t vay 8%/nam trong 06 th6ng. T?ithdidi6m 30i06/2018. s6 dLr khoen cho vay nay la 350.000.000 d6ng.

oONG w cO PHAN NHI.TA TAN PHUOia chi: s6 314 Liy B6n B.lch, phuong Hda Thani, quan Ten Ph!. thenh ph6 H6 chi lvlinh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN DgCho kt k6 toan oc thang kiit thfc vao ngey 30 thang 06 nem 2018

5.6 Phiithu ngin h?n, dai h?n khac

5.6.1 Pheithu ngin h?n khAc

30/06/2018 01to,u201a

Gi6 tri

VND

DLf phdng

VND

Gie hlVND

Du phdng

VND

Phai thu c5c b€n lien quan

C6ng tyTNHH XNK NhqaVieJLao - TiAn Ei cho vay

C6ng ty TNHH XNK NhqaViCJLao - TiAn t?m ong v6n

C6ng ty CP Nhua D6ng Nai-I\rLrgn nguyCn lieu

Phai thu c6c d6i tuqng khac

Ki qui, ki cuqcTiCn tam ung cho CBNV

Phaithu khac

c0ns

5.6.2 Phalthu dei han khac

(152.404.4451

(1.637.500.000)

152.404.445

'1.637.500.000

152.404.445 1152.404.445)

1.637.500.000 (.637.500.000)

305.081.732

45.541.748

844.417.769

616.911.206963.694.050

2.100.359.317

4.853,957.812 {,|.7S9.904.,{45} 3.60'1.856.900 (1.789.904.,145)

30/05/2018 01t0.v2018

Gia tri

VND

D\r phdng

VND

Gi6 hiVND

Dq phdng

VND

Ki quY, kY cugcThu6 GTGT c|]a TSCD thu€ taichinh

Phaithu kh6c

c0ng

6.220.140.771

3.788.149.860

445.497.890

6.396.350.727

4.250.242.993

445.497.890

10.453.788-521 - r1.092.091.610

CONG IY cO PHAN NHuA TAN PHUDia chi: s6 314 Liy Ban Bich. phudng Hda Thann, quan Tan Phu.lhanh ph-6 Hd chi Minh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN DOcho kt k6 toan 06 thang ki6t thric vao ngay 30 theng 06 nem 2018

5.7 Nq xau

Hang t6n kho

Hang mua alang CIi duongNguyCn lieu, vat lieu

C6ng cU, dung cu

Inann pnam

Heng ho6

c0ng

Gie fii c6 th6 thuh6i

VND

Gie fi c6 rh6 thuhdi

VND

30/06/2018 011o11201A

VND VNDc6ng tyTNHH xuSt nhap kheuNhqa viet Lao

Phai thu ti6n ben hans

Phaithu en cho vay vbn

Phei thu t?n uns s6p v6n

Trc tnJ6E nguoi ben

CAc d6ituong khec

c0ns

5.494.968.809

2.236.317.729

610.000.040

152.404.445

1.637.500.000

858.746.635

253.175.260

5.494.968.809

2.236.317.729

610.000.000

152.404.445

1.637.500.000

858.746.635

253.175.260

l

5

5.748.1/t4.069 5.748.1214.069

30/06/2018 o,u0.u2018

Gia g6c

VND

Dq ph6ng

VND

Gi6 g6c

VND

D(.| phdng

VND

978.278.500

80.836.926.317

27.110.722.892

24.763.508.010

7.639.088.318

{35.017.997)

(32.760.803)

(38.407.652)

5.489.285.575

62.141 .379.640

11.770.338.970

25.457.797.792

4.766.588.048

(35.017.997)

(32.760.803)

(38.407.652)

(

141.328.523.837 ('106.186.i152) 109.62s.390.025 (106.{86.452)

Gid lri heng t6n kho luen chuyen duqc s& dung lam tai sen b-ao ddm th6 chep cho c6c khoen vay ng6n h?nNgan hang BPCE IOM - Chi nhanh Hd Chi [,/]inh tai thdi diCm 30/06/2018 la 750.000 USD va ngan hangT[4cP Qu6ct6ViCt Nam la 19.000.000.000 d6ng.

Gie tridlr phdng la gi6lri 6ia cac vat tu nguycn vat lieu, thanh phAm, hang h6a da hu h6ng m6t phAm ch6tnhung chLra aludc thanh li.

23

x\ q i

ut.,!

sq€!4tq0q q o 316lI

.? u? :,itq

ol r. B

lo?

3s xli*-t"

II

$

.c .? n i<tor

8S3itb

8fi5;lEd ri

:l-c,

:tco*lI

- E

=!

.:.6

-s erC* E

EE

aTB

E IlE

6EaQ

fr:; H 3E

Efrto.po.

.frEP

iE$! 5:E

Et5E

;.FF

i;g;EE

EE

; E;E

EE

; E;; d

F.!

.: q cl q iix

qq i;

P.o

i:

.' |,

F. o

j:=

|oos.:qqtsx

lol3$N

Bde

IFc?o':'::E

l.c

e 3 E 3 N

d lF

i q q c, H

x lq

9Cc

qb lNt-I

jI!j1

.F

.;i€oFo:g

z6'n "b

,6ErE

,5

oZ'

.? l\r: lqIII

.F. =

5>

FfsoP,E

S

.EFd5 a

'8..8 <.e5= t,!

>c:

>>

;g!F!

4 E

o^.!

p:>

,EF

:(!

r9

==-€,o.ao'=

z.iz-o"<

.:5'5

E

,ao B;.zEi6;!,<

E'f

6' ,E

+F

O>

; :.<

.3<

ao€5F

? E

.'

*.F6.8

26-Ef,?=

r:!=

€6-F

€>

*{!',9b;=

E5 E

i.cO

OF

O

\,l

s

q q5

.J AY

6) F\

qa*:9EE

qs

=?

.,4 E

o r,6 6

.o

!Ee E

EF

:e g rFE

',3:€R 3 qS

an 3 =S

Eeo=

x ('

3o.:x ('

!?oc'z e.oi:

.8. f .E

. o;: .;.

va.a.ur -;R

l_ .n

;|.llq_ t

=,y

l!.9,! !

.;!t6 !

.'t'!(J.o =

-=

"o =

.€ i: .o

;:.€.ozat tz

ar, lJttrY>

tt,

arttto

FctEE

{ oi:

.! q::

qH

i;:a q:cl ct3

,8. =

'q-is9>

a:..8 s

='s'€ =e"g

liEE oi

.ef=

E

ft..9 o

: 3.,6

EZ

E'

i!!

,E=-9,o.aoE

zE

.ul I.jz.(d<

.F6'5

E

so'",;.zEE

-= o

H6 !,

'--gE

.<

Z',

;F:

so ?

-.< .9

ao5g.? *",F

.ll€dts,iz I: =

.F*,i! e;; >

;3ieoF

o

.lTIzzI()z

,869,5

->4-F

.r5

,5(J'dF

{!aoz

F.

G,t t\

.? t.:qtq't'II

NIN

III','rq

Fg E

F:E

sFE

6= H

3=E

F F

= F

.Ef I E

IEt ;{t

gB B

6.a"€; 6t;

:2-5>

;eo'E"e <

l'EXE

9"9 a.,k r =.6*

@

:2}>

- .l.fr a

=

:E

<€

>3

,6-

.E=-'9,o'l'oE

Zj,uIE

21S&

'f-E

o

:-2fo:jj,<

'- --FF

.FO

= >

.<.E

eo<

505. i6.<E

.s oz@

T,

+ez

l:E60F>

*.i!E

E5

o.q.+ooF

t.';

g s $$E

q $ E

$RE

U $€S

33pp$$bbB€

NN

E E

gH

EE

H R

$RE

E

g$E

E E

E

Sg s

$8E

P

BS

R R

'"' N

RS

6Bgs

G,E

<

teio'u?

t'E<

E:

s>E

/\

!'qz5:6E6"o.6;!!

6F

xl!s:

i F

t'Q

: T

EE

.,H

5i:

q: \c{

6g

*"i't 6:t4 it

pi-E

dI 99J!

'F E

e :t i,

€ st eel

'oF

=r9,o.E

OE

zi.tu P.iziiE

(,F,A

'f c

.S.O

3;zEE

'i o

E6;

!'<

E',

iFb!

; 5.< .s

a'oOf

ietg-*.E

o.F26-E* B

Z P

*i=;

b;"r-9>

f{!"96;=

t6 3i.eooF

o

oONG IY c6 PHAN NHI,IA TAN PHODta chi: 56 314 Liiy Ben Bich. phudng H6a Thani. quen T5n Phi, thanh ph-6 H6 Chl llinhTHUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN OQCho ky k6 to6n 06 theng kiit thic vao ngay 30 thAng 06 nim 2ol8

5.'13 Chiphitre ftu6'c

5.'13.'l Chiphi tra trudc ngin h?n

c6ng cu, dung cu xu& dUng

Chiphi s|}a ch0a taisdnCac khoan khac

c0ng

5.i3.2 Chi phi tre fu6ic daih?n

C6ng cv, dung cu xu6t dirng

Chiphi60a choa taisanC6c khoAn khgc

c0ng

5.14 Phaitra ngudi b6n ngan h?n

1.917.216.021

455.355.3481.665.483.844

4-038.055213

30/06/20,l8

VND

01nl12018VND

2.226.816.U7455.521.497

1 .245.667 .994

3.928.006.138

30/06/2018

VND01t01t2014

VND

10.654.261.829

4.441 .944 .974

3.0'10.943.239

11.184.365.778

899.503.735

658.146.994

30/06/2018

18.107.150.042 12.742.016.507

0.v0,I20.t8Gid tri

VND

56 c6 khandng tra ng

VND

Gi6 hi

VND

56 c6 khendng t€ nq

VND

Phei tra cac b6n lien quan

c6ng ty CP Nh\raO6ng Nai

Phal tra nhe cung cap khecJAMPOO UNION CORP -FO IV]RII4OSA CHEMICALS &FIERE CORP

VINMAR INTERNATIONAL,

TOSHIBA MACHINE S. E.

ASIA PTE-LTD

Scg Plastics Co., Ltd

C6c nhd cung c5p khSc

c0ng

6.543.043.750 6.543.043.750

8.858.835.150 8.858.835.150

4.545.572.625_ 4.545.572.625

22.A5A.171.O71 22.858.171.071

242.037.810 242.037.810

4.518.438.000 4.518.438.000

3.187.i38.400 3.187.238.400

14.010.503.929 14.010.503.929

42.005.622.596 42.805.622.596 2t.958.2,t8.,t39 2t.958.2,t8.139

2A

?,E =

F'!

=;;:

>

E€3

'35: =

ri€ -

illl>\

|.-

=^e

reE=

E9=

FF

F5,C

]! :Y

'c,E =

>r

=c

;:s =

4v\

F

.E==oI-9,o.:.oE

.fr o.iza(

H,S

E,ao 3;.=

iF

() >!'<

si) o'

,E+

FO

>;5.<

SA

toOE

!se g,€E

.FzotE+

,-z I*i=

€bi"|-9>

;9,i! "9t:i >

;6;=

:ooF

o

oONG TY cd PHAN NHUA TAN PHODia chi: 56 314 Liry Ban Bich. phuong Hda Thani, quan Tan Phi. thanh ph-d Hd Chi [,'linh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN DOCho kt k6 to6n 06 thing kilt thric vao ngay 30 th6ng oo ntrm 2018

5.16 Chi phi phaitri

5.'16.'l Chi phi phai tre ngin h?n

Chi phi lai vay

Chi phi lhu€ Uis6n - mey nhpa

Chiphi hoa h6ng m6igidi

G0ns

5.17 Phaitra ngin hen, dalh?n kh6c

5,{7.1 Phiitra ngan hAn khSc

30/06/2018

VND

o,u0.v20,t8

VND

1'137 .008 .821

1.246.482.496

277.575.678

950.589.258

1.246.442.496

49.057.405

Gie hi

VND

Gi6 hi

VND

2.661.066,995 2,246,129,219

01tolt20ta56 c6 khe

nAng tra nqVND

Kinh phl c6ng doanEao n|em xa nolBao hiam yt6Bao hi6m lh6t nghiepc6 tuc phaitraPhai tra kh6c

c0ns

5.17.2 Phai fta dai h?n khac

OAt cqc bm khu6n san xu6t

Phditra khec

c0ns

1.500.788.032',r.500.788.03275.805.307 75.805.307

98.053.700 s8.053.70037.691.863 37.691.863

'1.364.987.176

137.297.32711.036.5496.932.922

98.053.700203.861.463

1.36r''.987.176137.297.327

11.036.5496.932.922

98.053.700203.861.463

LA22,165.137't.622.169.137 r.7t2.33S.902 1-712.339-902

30/05/201I 01to'1t20,t8

9c(

ri\ar.t

Gia fti

VND

SO c6 khandng te no

VND

Giafi

VND

s6 c6 khan6ng ta nq

VND

1.678.729.025

50.000.000

1.678.729.Q25

50.000.000

1.674.729.025 1.678.729.025

50.000.000 50.000.000

1.72A,729,025 1,72A.729.025 1,726.729-025 1.728.729.025

30/06/20t I56 c6 kha

ndng trd no

30

= i eE

: i * E t'

FE

EE

if€E=

FE

i:iI=iE

fE:;4H

:FE

Eq::!=

:ii,;.=_=

=

iF€ E

e ggEiF

; $ :e:F=

':': "'

F:

6i ts@oo

;oddli.i o

s dj

Nr

d nno-@

cioo6i

liF

F

s @

@

jq

qq\.?(: .?otq\.,|q

-

F

NF

@oo

-o<idF

.N

o

d 6-oloo

dt- cj dj.dot

': 9N

nqo? ':<

? oq c?.qa I

09 q e9

q r?.?n: .1 c? ':q09 c?,q9

q u? a

\c?c

\0q!cc .!.? c? c] ole

-

.lcc\q1 0qq

qc9qoqu? I

oq o1

o:9

+o+

@odd

+oN

N@

+

o o

N

+o

cioo@ocio

d N

od*

oicid-6d- .i

oodF

o r

(o rni

.doo+F

6d d

n<i6i

ts F

o

@o

oor.i oso

!i --cioi

* r

'r ^lN

o;i

>loioo-o@

- d

oodN

o s

@

sNl.doo+

Fod

.d {{i6i

ts F

o

@o

II

I:SF3

iE*

7c\)gd,0NI

.T

3

FF6

co

== (.)-.9,O

l"oEZ

i,ulE

zd<,6'f.t0>

zE

'=F

oa.<--FF

O>.<

;o50in.<.F

o,iz=

=iR

'i!::>i!F

.lIttz!,zzIF(,zo

CONG TY CO PHAN NHI,,A TAN PHUDia chi 56 314 Lty Ban Bich, phuong Hoa Tl"anh. quan Tan PhU. thanh ph6 H6 Chi litinh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN DOCho ki kii toan 06 theng kit thric vao ngay 30 th6ng OO n6m 2OtB

Chitiet c6c khoan vay ngdn hqn

Khoan vay C6ng ty C6 phAn Binh HiCp

Hgp ddng vay v6n ng6n han s6 01/2018/HOV/BH-NTP ngay 09/05/2018 voi t6ng gi5 hi vay ta LO0O.00O.0OOd6ng hong thdi h?n 03 thang vdi lai suet 4,8%/n5m. lvluc alich vay nham b6 slrng v6n luu al6ng. Khoen vaykh6ng c6 tdisen bio dam.

Khoan vay ngin h?n Ngan hang TMCP C6ng thudng -chi nhanh l2 gdm:

Hqp ddng tln dung s6 56/20'18-F|DCVH|V]/NHoT994-TANPHU ngay 28106/2018 vdi han mi,c mfc n dung la100.000.000.000 d6ng. Han muc cho vay bao g6m c6c khoan no vd s6 du LC de phat hanh c6 cam k6tthanh toan bang v6n vay duoc diCu chinh bdi Hqp d6ng tin dung s6 78/2017-HDCVHM/NHCT994-TANPHUngdy 0411012017. MAc dich vay la b6 sung v6n luLr along phuc vu muc alich san xuet kinh doanh, thdi han dlytrl han mfc ld tir 28106/2018 den 30/06/2019. BiCn phep ddm bao lai sen theo c5c Hqp d6ng th6 ch6p taisdns6 11/HDTC ngay 06/08/2012 va HEp d6ng lhC chap tei sdn s6 3o/HDTC ngay 17104/2015. Lei suAt cho vayE Ei suat duqc ghilrgn tirng giSy nhan nq vA duqc thanh to6n vao ngey 25 hAng th6ng.

Khodn vay ngen hang BPCE IOM - chi nhanh TP Hd Chi Minh gdm:

Hop ddng h?n muc tin dung ng6n han s6 FCA-OOO435-2017 ngay 20 th6ng 12 nim 2017. Han moc n dungvdi mLlc du no l6i da la 1.500.000 USD. lvluc alich vay dep ong nhu ceu v6n luu al6ng cUa bdn vay. lhdi hanc6p hAn mfc l6i da kh6ng qu:i 06 thdng. Lai su6t cho vay duoc ap dung bang chi phr v6n cia ngan hang +2.2%/n.im. trong d6 chi phl vdn se duqc quyet dinh dua trCn lei suAt thi truong tAi thdi di6m rut v6n vay. Bienphdp dam bao la hang t6n kho va c6c khodn phdi thu theo Hdp ddng th6 chep MGA - 000435-2017 ngay20h212017 voi 9i6lti 1 .650.000 USD.

Khoan vay ngan hang TMCP Ngoai thuong Vi6t Nam - Chi nh6nh Tp H6 Chi Minh:

HEp ddhg tln dung s6 01/CV-158/KHDN1/17NH ngey 25t07t2017 voi han muc tin dung ta 150.000.000.000VND. [4uc dich vay la b6 sung v6n luu along phuc vu hoat d6ng 65n xuat kinh doanh cta bCn vay. Thdi hancho vay m6i kho6n nq t6i da la 06 thang k6 tu ngay ng6n hAng gidi ngan v6n vay vd duoc ghi nhan ken Gi6ynhan nq. Lei sual cho vay 6p dvng le lei suai tha n6i, chlu slr diCu chinh lheo quy dinh vd lai slral cUa VCBlfrng thdi ky. Thoi h?n duy tri hqn mi,c cho vay la lLr ngey Hqp d6ng c6 hieu lLrc cho tdi ngay 31 thdng 07nam 2018. Bien ph6p ddm bao E 01 Xe 6 t6 con nhAn hien Hyundai TUCSON, bi6n s6 52A-324.83.

Khoen vay ngan hAng TMoP Qu6c t6 VlCt Nam:

Hqp ddng s6 006/HDTD2-V!8880/18 ngay 08/06/2018. H?n muctin dung ta 30.OOO.OOO.OOO VND ho6c ngoaitC ludng dudng. [4Uc dich vay dC tl6p Lrng nhu cau v6n luu d6ng phvc vu hoat aldng sen xuat klnh doanh cacs6n ph6m nhua, nhap khdu hat nhua cdc loaiva cdc 6an pham phu tro d6 san xu6l nhua c0a bCn vav. Thdih?n vay 12 th6ng kA tu ngey ky hqp ddng. L:i su6l cho vay ep dung Ia laisu6t the n6i. chiu s\r di6u chinhthe-o quy dinh vd lai su6l cia VIB tLrng thoi ki,. Tai san dam b6o lA Heng t6n kho luan chuygn ch6l s6 du t6ith iCu 1 9 ti d6ng l?i mei thoi di6m theo HD thd chAp s6 001 0.02|HDDTC2-V|B880/'1 6 ngay 1 5/03/201 6 ve p h uluc di kem. khodn phdi thu cia C6ng ty voi gie tri t6ithi6u 19 h, 66ng t?i moithoi i16m theo HO th6 chAp s60010.01/HDDTC2-V|B880/16 ngay 15/03/20f6 va phq luc di kdm, va bao Enh vay v6n cr)a COng ly C6 phanNhva O6ng Nai.

Vay ngin h?n Ngan hang TMCP Vigt Nam Thinh Vuqng -CN TP. Hd Chi Minh

Hqp d6ng s6 068/2017lHDHM/Cl\48 ki-ngdy 2010612017. H?n muc tin dung ta 5O.OOO.OOO.OOO VND ho{cngoei te tuong duong. Muc alich vay al6 b6 sung v6n luu dong. Thdi han vay t6i da le 06lheng. L6i su6t vaphudng thr?c di6u chinh Ei suat itp dung duqc Ben ngan hAng th6ng bao cho c6ng ly m6i En vay v6n alugcghinhan cq th6 hong cAc khe u6c nhan ng.

Vay va nqthuCtai chinh d5n h?n t.aC6c khoan vay dAi han vd n9 ihuC tei chinh den han tra duqc chi ti6l lai thuyet minh vay va nq Gi chinh daih?n.

a

r(

I)-:

f!)c'l6

EE

tqIE|.:t;l-

.EFt!E"g4

oF

d@ori.i6i

+N

N

;

.inondo o

o

d@o6.i.i

+F

F

-.i<

ondo o

': c?qea

q a

o

a; o@

o ci

o o

ci @

.i di ci

o o

.? oll9':

a a

9\qqq. c?c! q

q

d@N

o-o *F

^i F

d{ei 6i

<@

o

@

F

oioodo F

o- o

d @

N o

- o

rF.i

N

d !r p9

c t.3

Iz

lE

o o

_=

Q =

--.E'F

9Y

F=

o>

.F

.F

4.i Z

irrZ

Z:!

o.<i.3€

o o

E!

-h=

ooh hg

E E

" =;Y

9 9 ;

;:_558€iF

b5= =

5G

-.'- qgrz

!!! r-

EsE

g:=v=

7=i=

ii. F

E;

Y -aP

-e.a aPi'P

i;EiisE

ss5E5:

F

'g9a=

.: <3s-oP;=

D S

EO

rq=

E.et€ =

b.

a

== (.)T€_8E

zi,ul I'jzi(d<

.=

,ao E>

zEE

't s5() i'--ge,<

E

',

'I o'

,E

=F

O t

; =.<

.3.i'cO

€

!ee giF

tr.Fz6-E+

,-29ii=

€6.oF

g>

;9 {JJ gE

; =;

6&/ e

ooFo

oONG TY cO PHAN NHI.P.A TAN PHOoia chi: s6 314 L[y Ban Bich. phuong Hda Thanh, quan Tan Phi. thanh ph6 Hd chi lrinhTHUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIT.PA NIEN DOCho ki k6 toSn 06 th5ng k6t thric vao ngay 30 thAng 06 nem 2O'18

Chi tifi cec khoin vay dai hen

Khoan vay Ngan hAng TMCP Ngo?ithu,ong Viet Nam -chi nhanh thanh phii H', Chi Minh:

Hqp ddng tin dung s6 0024/DTDAJI5CD ngay 07 thang 07 n:m 2015. Han mfc cho vay t6i da lA'14.477.000.000 VND. l\4uc dlch si dqnq vdn vay dC dau lu lhiet bi m6y moc lhiCl bi va khu6n mgLr san xualbinh PET 19 lrt chai PET 5 llt. n6p va quai chai 5 lit. Thoi han cho vay la 60 th6ng ke tu ngay giai ngan dautiCn. Lai su6t le Ei su6l ti6n gii ti6t kiCm c6 kil h?n 12 th6ng beng VND cons brCn d0 duqc 6idu chinh 3thang/lan. Khoan vay duqc bao d6m b:ng toAn b0 mAy m66 thi6t bi hinh thanh trong tudng lai thuoc Du 6nducr. c quy dinh lrong hqp d6ng vay. S6 du khoan vay tai 30/06/2018 la 6.933.043.941 VND trong d6 khoenphaitre d6n 31/1212018 la 1.544.000.000 VND.Hqp d6ng tin dvng s6 olfrDH-01s8/KHDN/17NH k9 ngdy 25n12o17. H?n moc cho vay t6i da la73.766.000.000 VND. ltrluc dich si,dung v6n vay de teitro c6c nhu cau tin dung hqp phdp, hop lt, hqp lC liCnquan d6n viCc dAu tu TSCO theo ke hoach cia Cdng ly. Thoi han cho vay la 60 thdng kC lu ngAy giei ngandau ti6n. L5i su6t lA lar su6t tign gi' tiCt kiem c6 kV h?n 12 lhdng beng VND cong biCn d0 duqc d€u chinh 3lhang/lan. Kho6n vay duo. c beo d6m b,ng toan b0 m6y m6c thiet bi hinh thanh hong tudng lai thuoc Dq 6nduqc quy dinh trong hqp ddng vay. S6 du khoan vay t?i 30/06/2018 la 28.168.695.336 VND.

Khoan vay ngan hang Shlnhan BankViet Nam:

Hqp d6ng lin dung s6 '130-000-256-280 ngay 16 th6ng 1 n5m 2015. 56 tiCn cho vay ld 18.000.000.000 VND.I\ruc alich cia kho6n vay ld thanh to6n chi phi xay d\rng, mua trang thi6t bi, co sd ha tang cho du 5n Xaydqng Nham6y Nhva TAn Ph! lai Bdc Ninh. Lei suAi cho vay b lai fi6n g&i 6 thang cong 3%/ndm, 6p dvngcho tung l6n nll vdn vay vA duqc diCu chlnh 06 thang mot lan kC tu ngey giei ngen. Thdi han cho vay b 5n;m k61u ngdy ki hqp d6ng t'n dung. Hsp ddng tfn dvng nay duqc dam beng c6c tai san dam bao: (i) MAymoc thiettithu6c quyen sd.ho"u crla BCn^vay, (ii) NhA xudng hlnh thanh lil v6n vay t?i Ngan hang tren lh&adet s6 327, to bdn dd s6 4 thuoc Cum C6ng nghiep Xuen Lam, xa Xuen Lam, huygn Thuan Thenh, tinh B6cNinh va (ii) Bao lanh cA nhan ni gia 18.000.000.000 VND crla 6ng NgO Dfc Trung (Ph6 t6ng gi5m d6c b6nvay) duoi d?ng Hqp d6ng bao 6nh. S6 du khoen vay tai ngay 30/06/2018 Ia 6.421.600.927 VND trong d6khoan phaitra den 3fl1Z20fB b 1.834.743.'l30 VND.

Cic khoen vay ce nhan va d6it6c kh6c

COng ly vay dai han cdn bO cong nh6n vien lheo cdc hqp ddng vay dai h?n giii,a cdc ca nhan voi Cdng ty c6phan Nhrra Tan Phu. [,/]uc dich vay b d6 b6 sung v6n luu dong. Thdi h?n vay le 24 thSng kC tu ngay c6ng tythu ti6n cia cac cd nhan, khi den ky d6o han nCu c5c cA nhAn \h6n9 rrit tien ra thi hdp d6ng dudc gia hanvoi thoi hAn nhLr lren. Lei suat cho vay duqc tinh theo mnc l5i suat vay trung han cia Ngan hang C6ngthuong ViCt Nam. Lai vay alLrgc tre theo th6ng vzr cdn c0 vao th6ng bao thay ddi lei suet theo thdi di6m crlac6ng ty. 56 du cec khoan vay tai ngay 30/06/2018 la 12.2'19.000.000 VND.

Hqp d6ng hqp t5c dAu tu s6 001/2018/DP|-TPP ngdy 28106/2018. Thdi han ilAu tu b 24 thang k6 tir ngey kihqp d6ng. Tdng gi5 tri hqp t6c dAu tu la 100.000.000.000 VND, muc dich hqp tec dau tu dt tim kiCm co hoi6Au tLr c6 phieLr ngenh nuoc nham mang l?i lgi ich chinh deng. C6ng ty CP Quan V dau tu DNP dA dat cac30% gi6 tri hqp ddng tuong Ong vdi s6 ti6n 30.000.000.000 VND.

c6c hqp ddng thue Gi chinh

C6c hqp d6ng thug lai chrnh voi cec c6ng ty cho thue tai chinh nhAm dAu tu m6y moc thi6t bi nang cao ndnglvc s6n xuAl kinh doanh vdi thdi han lhu6 tLr 24 - 60 th6ng, lai su6t ituqc quy dinh theo tlng hqp ddng vaduqc di6u chlnh 3 - 6lh5ng/En.

C6ng ty cam ket mua lai tai san c6 dinh thu6 tai chinh khi h6t thoi han thue voi gia danh nghia duoc quy dinhtaitung hqp d6ng thue.

{

i

:j].

34

lrto?

INFlrtr?

|ql$r

dN

l.?t-nldIEt'

q qa

P

: P 66'

e bH

;;a

|nd;9Pi;

idotr!");

^i Y

!!

aE;llH'):\

c?H

o oo

to14

,:.! |q

8 bE

IR

q q9

pr()

o* btIII

d:U*

FF

j

.t )f,

\i:tii.lN-

8'E.q

Fq

ol|q't"'

II

(J6.<

) ::

-.= '5€

F.9

:oo F

5 3.R E

"8^T E

E

E

sE5!o!

S

E

S

=E

Et€E

S :i ;

a ! i*-!

to 6.

E.--

E.

E"F

5=€€ ;

E5

E

'365f66 3 35 3

.x. a6>

F;r" 3r.E2=

-

':E =

rtc;!€t..d E

>

.9,8 E€"R

6E =

a*z?6

^b rs

'j ':9

>@

dutI

=-'9,Ol'oE

Z=

,8E

zr<6,5E

6:zfo$.=50'ao60i6.<.E

o(D

t,izsE;9.|!:i>i!F

.fIzF5Izz-FozC)

CONG TY CO PHAN NHUA TAN PHUDia chi: S6 314 Liry B6n Bich. phLrdng Hda Th?nh, quan Tan Phi. thanh ph6 H6 Chl [,'linh

rruyEt rrltrur eAo cAo rAt cninx cttPA NIEN DQcho ki k6 to5n 06 thang k6t thnc vao ngay 30 ih6ng 06 nem 2018

5.13.1 Chi tilit viin g6p cia chi s& hou

30/06/2018 01to1t201a

TY L6Gi6 td

VND

Tt tcGia riVND

c6ng ly cP NhlraDdng Nai

V6n s6p cna c6d6ns khAc

c0ns 99.978.890.000 100% 99.978.890.000

72.631.650.000

27 _347 .240.000

72.631.650.000

27 .347 .240.OOO

72,65%

27,35./,100%

72,65%

27,35%

5.13.2 c5c glao dich vt v6n v6ic6c chi sd htu ve phan phi5i c6 t(,c, chia lqi nhuAn

6 th6ng nem 2018

VND

Ndm 2017

VND

Viin dAu tu cia chi sd houV6n g6p dau nam

V6n g6p teng trong n6m

V6n g6p giam trong ndm

V6n g6p cuoi ndm

c6 toc, lqi nhuln da chia

Trong d6 chia beng c6 phi6u

5.t3.3 c6 phitu

SiS luqng c6 phiiau ding ky phSt hanh

56luqng c6 phi6u de b5n ra c6ng chring

c6 phi6u ph6 thong

uo pneu uu oal

Sii hpng c6 phiiiu duqc mua hlc6 phi6u ph6 th6ng

uo pnleu uu oal

si5 luqng cd phiiiu dang luu hanh

c6 phi6u ph6lh6ng

c6 phiCu uu dei

MOnh gi6 cd phi6u dang tuu henh (&ng/cd phi6u)

99.978.890.000

99.978.890.000

65.995.510.000

33.983.380.000

99.978.890.000

9.897.'160.000

9.897.160.000

30/06/20'l Ic6 phi6u

9.997.889

9.997,889

9.997.889

-

9.997.889

9.997.889

10.000

01t01t2019

cd phi6u

9.997,889

9.997.889

9.997.889

,.rrr.r$9.997.889

10.000

36

c6NG IY cO PHAN NHUA TAN PHUDia chi: 5-6 314 Liy B6n B-ich, phuong Hda Thanh, quan Tan Phil, thAnh ph6 H6 Chi lrinhTHUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN OOCho kt k6 to6n 06 thing k6t thnc vao ngay 30 th6ng 06 nem 2Ot8

6. TH6NG TIN BO SUNG cHo cAc KHoAN Muc TR|NH BAY TRoNG BAo cAo KET QUA HoATDONG KINH DoANH GIOA NIEN oO

6.1 Doanh thu bin heng ve cung cep dich vU

6.t.1 T6ng doanh thu

6 thing n;m 2018 6 th6ng nim 20'17

VND VND

Doanh lhu bAn san phem, hang h6a

Doanh thu cung c6p dich vu

c0ng

357 .420.979.653 274.918.256 .989

357.420.979.653 274.9,18.256.989

6.'1.2 Doanh thu ban hang va cung cAp dich vu cho c6c ben li6n quan

6 theng nem 2018

VND

6 thang nim 2017

VND

COng ty CP Nhpa D6ng Nai

c0ns

93.899.281.250 36.370.038.000

93.899.28,t.2s0 36.370.038.000

Cac khoan giam trb doanh thu

6 th6ng nem 2018

VND

6 th6ng nem 20'17

VND

ChiA khau thuong mai

Giam gi6 hang b5n

Hang ban bi tre bi

c0ng

346.187.507

30.132

250.693.787

279.661.176

14.855.000

401.892.696

I

!

596.9111426 696.,108.872

CONG]-Y CO PHAN NHUA TAN PHUDla chi: S6 314 Loy Ban Bich, phuong Hda Thani q!a1E! fh"t-lla_ih!h6 H6 Chi l,inh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN D9cho ki k6 to6n oG theng ki6t thtc vao ngay 30 th6ng 06 nem 2018

ci6 vi5n hang ban

Gi6 v6n cia thAnh pham, hang h6a da b6n

c0ng

Doanh thu hoat dong talchinh

LeitiCn g|}i,li6n cho vay

LAichCnh lCch ti gie

6.5 Chl phi hoet dong Gi chtnh

Leiti6n vay

Chi6t kh6u thanh to6n, lai ban hang tre cham

L6 chAnh lech tt gi5

L6 chenh lech tY gi6 chua thrc hien

D.P phdng giam gi6 CK kinh doanh va t6n thet dau luChi phi Gichinh khac

c0ng

321.15A.A27 .290 235 .187 .345.864

321 ,158,827 .290 235.187.345.864

6 theng nim 20'18

VND

6 th6ng nem 2017

VND

6 thSng nim 20i8VND

6 thing nim 2017

VND

I

'l

I

I,)

9.455.093

45.153.054

180.858.835

105.965.968

54,608.147 286.824.803

6 thang nim 2018

VND

6 theng nem 2017

VND

15.009.940.316

84.437.686

49.506.417

75.223.827

1'1.600

L701.456.77921.823.117

a3.592.764

26.143.169(11.400.000)

15.707t5.2,t9.119.846 9.S2,t.631.536

38

CONG ry cO PHAN NHUJ TAN PHUDia chi: 56 314 Liry Bdn Bich phudng Hoa Thani, quAn Tan Phu. thanh ph6 Hd Chi Minh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIT.PA NIEN D9cho ki kii toan 06 thang kiit th':c vao ngay 30 theng 06 nim 2018

Chl phl ban heng

Chiphl nhan vi6n

Chi phl vat liCu, bao bi

chi ph, dung cu, dd dnng

Chiphikhau hao TSCD

Chiphidich vu mua ngoai

chiphibeng tiAn kh6c

c0ng

6.7 Chi phi quan lY doanh nghiCp

Chiph' nhan viCn qudn lY

chiph'd6 dnng vdn phdng

chiphi kheu hao TScoThu6, phl va e phl

Chiphidich vu mua ngoai

Chi phi b€ng tien kh6c

c0ng

Thu nhap kh6c

4.116.585.313

28 904.673

472.U6.9134.335.266.200

1.408.839.306

10.361.942.405

6 th6ng n;m 2018

VND

6 th6ng nim 2017

VND

4.829.418.432

10.151.372

200.582.937

578.924.406

4.143.598.774

3.767.UO.407

{3,530.516.328

6 thAng nem 2018

VND

6 thang nem 2017

VND

I

I:

9.111.508.991

575.518.588

435.660.957

14.955.134

1 .251 .060.024

4.041 .499 .376

L679 .345.772

447.430.675

326.339.632'14.955.'134

2.073.539 .286

5.708.201.467

1s./|i'0.203.070 ,18.249.81{.965

6 theng ndm 2018

VND

6 iheng ndm 2017

VND

Leitu thanh li, nhu?ng bAn TSCO

Cdc khoan khac

c0ns

I1.916.949.046

492.539.775

415.034.616

309.467.206

7U,501.82212.409-448.421

39

oONG TY cO PHAN NHUA TAN PHUOia chi: 56 314 LUv Ben Bich. ohuonq Hda Thanh. ouan Tan Phu. thanh Dh6 Hd Chi Minh

rnuvEr mrNr eAo cAo-rAr crirun cr0r NIEN DoCho ki kii to6h 06 theng kilt thtc vao ngay 30 th6ng 06 nem 2018

Chi phi khSc

C6c khoan bi ph?t

Cac khoan khac

c0ns

6.10 Chiphithu6 TNDN hi+n hanh

T6ng lqi nhuin k6 toan fiuoc thu6C5c khoan diau chinh loi nhu4n k6 toan dg x6c dinh thunhap chlu thu€ TNDNC6c khodn di6u chinh tengCAc kho^n chi phi khong duo. c trltChCnh Ech ti gi6 chua thLtc hiCn c^c khoen fi6n va pheithuC6c khodn di6u chinh giem

c6 thc, loj nhuan duqc chiaThu nhap finh thu6 TNDNTrong d6,Thu nhap duqc uu dei thue @iem 50o/o)

Thuii su6tthuii TNDN kh6ng uu ateiThue TNDN theo thu6 suAtth6ng thudngThue TNDN tlupc mian, gidmThu6 TNDN doqc uu dei giam 50% do dau tu md rong tei Long

Chi phi thue TNDN linh tr6n TNCT nim hien hanh

Di6u chinh chi phl lhue TNDN cia c6c ndm trudc veo chi phithu6 thu nhAp hien hAnh nlm nay

T6ng chi phi thu6 TNDN hien hanh

6 thSng nim 2018

VND

6 th6ng nem 2017

VND

31.015.772

266.527.126

64.453.683 257.542,494

6 thing n5m 2018VND

6 th{ng nem 2017VND

T'lr0

A

1

,.

\

3.885.M4.978

50.325.161

50.325.16166.175.607

(15.850.446)-

3.935.370.139

20011

747,074,028

'1.314.900.073

3't.015.772

31.015.77231.015.772

,1.345.915,845

17.102.468.97020%

269.183.169't.710,u6,897

1 .710.246.897

747,074.028

1.181.818

757.074.028 't.181.818

40

CONG TY CO PHAN NHUA TAN PHUDia chi: 56 314 Liiy Ben Blch, phudng Hda Th?ni, quen Tan Phi. thanh ph6 Hd chi Minh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN D9Cho ki kti to6n OO thang k6t thnc vao ngay 30 fteng 06 nem 2018

6.11 Lei cq ban fiCn c6 Phi6u

Lqi nhuan k6 toen sau thu6 TNDN

LEi nhuan hoic (L6) phan b6 cho c6 dOng ph6th6ng

C6 phi6u ph6 th6ng dang luu hanh binh quan trong ki' (")

Lei co ban l]en c6 phi6u

6.12 Lei suy giam tr6n c6 phi6u

Lqi nhuAn kC toan sau thUCTNDN

Lqinhuan holc (L6) phen b6 cho c6 d6ng phdth6ng

c6 phi6u ph6lh6ng dang luu hAnh binh quan hong ky (')

C6 phi6u ph6 th6ng ph6t hanh tLr ngudn v6n chi sd hau

Lei suy giAm trCn c6 phl6u

Chi phi nhen c6ngChi phi nguyen ligu, vat liCu

Chi phi c6ng cq dung cq

Chi phi kh6u hao tai sen c6 dinh

Thu6, phi, E ph{

chi phf dich vu mua ngoai

Chi pht kh6c beng tien

c0ng

{') Trong n6m 2017, COng ty chia lhudng c6 phi6u tu ngudn lqi nh-uan sau thu6 vA c6c.qui .lhang du v6n co

Dh2rn voi t6nq s6 luonq cd phi6u ph6t hanh them lA 3.398.338 c6 phieu SO luqng c6 phieu luu h,rnh binh

;uan tronq 6ih6nq n5; 2017 da dr.?gc dieu chinh h6i16lnh hudng do nghiep vu n6u lren Theo d6 lam thay

d6ichitigi Eicd bdn trCn c6 phi6u ve laisuy gi6m lrgn c6 phi6u trinh bay tren B5o ceo taichinh 6lhang ndm

2017.

6.13 Chi phi sen xudt, kinh doanh theo y6u t5

6 theng n{m 2018 6 theng nem 20'17

VND VND

6 thing nim 2018VND

6 thang nem 2017VND

3.097.970.950

3.097.970.950

9.997.889

'1.313.718.255

1 .3 13.718.255

9.997.889

310 t31

6 th6ng n6m 2018VND

6 thSng nim 2017VND

3.097.970.950

3.097.970.950

9.997.889

1.313.718.255

1.313.718.255

9.997.889

310 13.1

){

41.657.639.357

150 .476.047 .063

7.AM.U2.21320.414.340.985

14.955.134

22.409.916.526

7 .760.267 .249

41 .365.298 .170

131.420.436.192

4.736.437.402

20.201.045.OO1'14.955.134

13.603.772.477

7.861.631.903

2t9.203.576.679250.547.508.567

4l

CONG TY cO PHAN NHI,PJ TAN PHODia chi: 5,6 314 Liy Ban Blch, phudng Hoa Thanh. quan Ten PhU. thanh ph6 Hd Cht tvtinh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN DOCho ki kii to6n 06 theng k6t thric vao ngey 30 thing OO ndm 2O,t I

7. TH6NG TIN 86 SUNG cHo cAc KHoAN MUc TR|NH BAY TRoNG BAo cAo LuU CHUYENTIEN TE

7.1 C6c giao dich kh6ng bing fiEn rinh hu,ong d6n b6o cao tuu chuy6n tian tC trong tuong lai

Trong M:USD

7.3 Tialn thu t& ali vay

TiAn thu ttr di vay theo kh6 u6c th6ng thudng

7.4 TiAn tia n? giic vay

TiAn tri nq g6c vay theo kh6 uoc th6ng thLrdng

6 thang nem 2018 6 th6ng nem 2017VND VND

393.944.849.059 151.455.143.385

Mua teisdn bang c6ch nhan c6c kho6n nq liC" ^,,.^ h,'. r|:^hoicth6ng qua nghicpvu cho thu€ tdichlnh ' 26606013018 65261 120006

;7,2 Cec khoan fian ve tuong duong tian C6ng ty dang n6m giii, nhung kh6ng duryc sD dung ;

30/06/2018 o1tl1t2o't8 IvNp vNp I

Ti6n g|}ithanh toSn ky quy cho c6c hqp ddng ihue teichinh tai 76j.725.420 533.450.000 t

Ngan hang TMCP Ngoaithuong Viet Nam

- 23.500

6 th6ng nim 2018 6 theng nem 2017VND VND

4s7.250.534.157 222.400.740.604 (

s6 thang nam 2018 6 theng nlm 2Ol7 \

VND VND

8. CoNG CV Tat CH|NH

Cong ly c6 c6c lai sen tai chinh nhu cdc khodn cho vay.cac khoan phAi thu khach hang va cac lhoen phiithu kh6c. tien mdt ve tien gii ng5n h?n phAl sinh truc ti6p tn hoat dong cia C6ng ty. No phdi tra iai chinhcoa Cdng ty chi ydu bao gdm cdc khoAn ng vay. cac khodn phaitrd nguoi b6n va cec khodn phdi hi kh6c.Mlc tlich chinh cia cac khodn nq phai tra tdi chinh nay E nhem huy d6ng cdc ngudn tei chinh phuc vu chocac ho?t dong cia C6ng ty.

C6ng ty chiu rii ro thitrudng, rrli ro tin dung va di ro thanh khoan.

42

CONG TY CO PHAN NHUA TAN PHUDia chir 56 314 Liiy Ban Blch. phuong Hoa Thantr, quan Tan Phi. thenh ph6 H6 Chl Minh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN D9cho ki k6 to6n 06 thang kiSt thic vio ngey 30 theng 06 nim 2018

Nghiep vu quin ly rii ro le nghiep vu khdng th6 thi6u cho toan b0 hoat dong kinh doanh crla C6ng V. C6ng tyad xay avng he ih6ng kidm sod nham ddm bdo su c6n beng d mtrc d0 hqp li gi&a chi phl khi rrli ro ph6t

sinh va chi phl quan ry ali ro. C6ng ty chua thuc hien cAc bign phap phdng ngua c6c roi ro nay do thiCu thitrudng mua c6c c6ng cu teichlnh.

Ban T6ng GiAm d6c xem x6l va th6ng nhAt ep dung cec chinh sach quan V cho nh0ng rrli ro n6ilren nhusau:

i. Rii ro thi lnlsng

Rir ro thi truong la di ro ma gid tri hgp li crla c6c ludng ti6n kong luong lai clla cdc c6ng cu tai chlnh sebidn dongiheo nhipng thay d6i cia gd lhitruong. Rdi ro thitrLrdng c6 b6n loai rtli ro: nli to lei sual. rii ro tiCn

te, rii ro vA gi6 hang h6a ve di ro vC gia c6 phan.

Rii ro Ei su4t

Rriri ro ldi suAt le rii ro ma gia lri hdp ly hoac cdc ludng tiAn trong luong lar crla mot c6ng cu €i chrnh sE bi6ndong theo nhong thay d6iirla tai suli ttri trudng. Riiro thi lrutng do thay d6i l6i suet cDa c6ng ty chrl y6u

lien quan d6n ti6n, c5c khoen tidn gui ngen h?n va c5c khoin vay cia C6ng ty.

C6ng ly qudn li'nli ro laisu6t bang cach phan tlch tinh hinh c?nh iranh hCn thituctng dB c6 duqc lSisuet c6lgi cho muc dich cie COng ty va v6n niim kong grdi h?n quen li rii ro cis minh.

Rii ro ngoAi tC

Rii ro ngoaitC b rii ro ma gi6 trihqp ly cda c5c lu6ng ti6n kong llrong laicia-c6c c6ng cu taichinh sE bi6nd6ng lh; nhirng thay d6i cUa ti gie h6l doai. C6ng tychiu nli ro do sq thay d6i crla li gi6 h6i dodi li6n quan

truc ti6p den hoat dong kinh doanh cia cong ty.

C6ng ty c6 niri ro ti gie h6i do6i tir cac giao dich mua, ban bing don vi ti6n te kh6ng phai E don viti6n tC k6to6n c(]a Conq ty, chi yeu blng VND, vd ngoai ra, bdng o0 la [/]y (USD)

Rii ro ti'gi6 h6i doai crla C6ng ty duqc quAn ly beng cach giii'muc rdi ro d mLl'c c6 the chep,nhan duqcth6ng qua mua ho{c b6n ngo?ite d ti gi6 giao ngay khi cen thi6t de xi ly viec muc niri ro ti gi6 h6i doAi ngenhan vugt mi,c cho ph6p.

Rdi rc ve gi6 hBng h6a

C6ng ty mua nguyCn vat lieu, hAng h6a tir c6c nhe cung-cAp trong nuoc de phuc vU cho ho?t dong sen xu6tkinhloanh. Do vay, C6ng ty se chiu nli ro tu viec lhay d6i gi6 bdn cia nguyen val lieu, hang h6a. Rrli ro nayse dugc C6nq ty quan tri beng vigc thqc hien mua hAng li mot s6 luqng lon c6c nha cung cep kh6c nhau.c[ng nhu linh hoat hong viec dam phen.

HUI rO VO gta CO pnleu

Cdc c6 phi6u do C6ng ty ntm gio bi anh hudng boi c6c rii ro thitrLrong phal sini tu.tlnh khdng chdc ch6nve gie trituong lai cia cac c6 phieu dau tu. C6ng ty quan ly rii ro vC gie c6 phi6u bdng c6ch th'gt Ep hanm0c dau lu. Hoitldng Qudn tri-crla COng ty ciing xem xet vA phg duyCt cac quyet dinh dau tu vao c6 phicu.

C6ng ty tl6nh gi5 nii ro v6 gia c6 phieu E kh6ng deng k6.

ii. Rdl ro tin dtng

Rii ro lin dvng la nli ro ma m6t ben tham gia trong mot c6ng cu laichinh hoac hqp d6ng giao dich kh6ngthqc hiCn duqc nghia vu cia mlnh, d5n dgn t6n thal vd tai chlnh. C6ng ty c6 rii ro tin dung lr.r c6c hoat dongkinh doanh cia mlnh (chi y6u d6i vditai khoan phdi thu khech hang), vA tir hoat dong tdi chinh ct]a minh,bao gdm tiCn g|}i ng6n hang, nghiCp vu ngoai h6ivA cAc c6ng cu €i chinh kh6c.

;0

tall

tl/-1

cONG IY cO PHAN NHVA TAN PHOOia chi: 56 314 Loy Ban Bich, phuonq Hoa Thanh, quen Tan PhU, thanh Dh6 H6 Chl [/]inhTHUYET MINH BAo cAo rAI c|riNH GIOA NIEN DOCho ky k6 to5n 06 thang kiat thric veo ngay 30 thSng 06 ndm 2018

Phei thu kh^ch heng

C6ng ty lhudng xuyen theo d6i cec khoan phai thu chua thu drrEc. O6i v6i cdc kh6ch hang ldn, C6ng ty xemx6t sU s.uy giAm trong chel ludng tin dung cda lLrng kh6ch hang tai ngay lap b6o cdo. Cdng ty tim cach duytri sU kiCm soel chet ch6 cic khoen phai lhu t6n dong va b6 tri nh6n sU ki6m so6t tin dung d6 gidm thi6u rrjiro ttn dqng.

Ti6n ghi ngen heng

C6ng ty chU y6u duy tri s6 du tian gui t?icec ngan hang duoc nhiau ngudi bi6t d6n taiViCt Nam. Rii ro tindung cua sd du fien g|}i tai c5c ngan heng aludJ qu6n li bdi bd phan ngen quy cia C6ng ty theo chfnh s6chcUa C6ng ty. Rdi ro tin dung f6i da coa C6ng ty ddi voi c6c khodn muc tren bdn cen d6i ke to6n tai nodv kgtthic nam tei chinh E.gid tri ghi s6 nhu tflnh bey trong Thuy6t minh s6 5.1. Cdng ty nhan th5y muc-dd taptrung rUi ro tin dtrng d6i voi khoan trCn gii ngan hang lA thap.

Cho vay

COng ty-c6 cho dcrn vi liCn kgt vay ti6n. C6ng ry de th{c hien fich Ep dLp phdng phdi thu kh6 ddi dAy di d6ivdi khoan cho vay kh6ng c6 khd nang thu hb.

lii, Rii ro thanh khoen

Rii ro thanh khoen E rii ro ma C6ng ty sA gdp kh6 khen khithuc hien c6c nghia vu tdi chlnh do thiSu v6n.Rij ro thanh khoan cia c6ng ty chi y6u ph6t sinh tu viec c6c tai sen tai chinh vd nq phiitre tei chtnh c6 thdidi6m dAo han l6ch nhau.

C6ng ly giam thiCu r0i ro thanh khodn bdng c6ch duy trl mot luqng tiBn mat va cdc khodn tLrong duong ti6nva c6c khoan vay O muc maBan T6ng cidm d6c cho reng di de dap 0ng cho c6c ho?t d6ng crl; c6ng-ty vdgiam thieu nii ro do nh0ng bi€n dong c[la lu6ng ti6n.

Bang duoi day t6ng hq! thdi han lhanh to6n coa c6c khoan nq phaitre tai chfnh ct]a C6ng ty dlra t€n c6ckhoan thanh todn dU ki6n tren hop dldng co sd chua dluoc chdt kh6u:

T& I nem Tr€n I n{mtrdxuling iti6n 5 nam Tr€n 5 nem

VND VND VND

cqngVND

Nq phaitra €ichinhTel ngay 30/06/20'18

Phaiha ngudi bdn

Chi phl phdi tra

Phaitrd khSc

c0nsTni ngdy 0{/01/2018

Phaihe nguoi ban

Chi phi phdi lraPhei tre kh6cc0ng

301.656.718.604 174.445.535.766 476.102.254.370

42.805.622.596

2.661.066.995

3.550.898.'r62

42.805.622.596

2.661.066.995

1.822.169.137 1.72A.729.025348.9i15.577.332 176,174,2U.791 525.119-842.123

265.88'1 .787.053 118.117 .7 49.A55 383.999.536.908

21.958.2'18.139

2.246.129.219

3.441.067.927

21.958.21A139

2.246.129.219

1.712.338.902 1.72a.729.025291.798.473,313,119.845.478.880 4{ 1 .6i14.952.193

Ban.T6ng -cidm

d6c,cam kgt C6ng ty co di kha ning ti6p can c6c ngudn v6n cAn thi6t A6 thanh to6n cacKnoan no oen nan ra.

.i

"1,

!]n;

3eS8

dai^id

5^=f .E

Pv

_ n

!E

i *€*E i

E'i"

I!€:::; ,ie?r-i

,E;F

fEE

; 'il,tEH

Ei:€ddd15

tifOd

o b

otttol

I oq t.?

S

3 NIR

6? ol qtq

@

.o o lu,6i

- d Ie;

I

$ (.)ooolF

q? I

I u? oqtol

.?.?cq9t\.!

qtoqqtqF

lot-I

! \

.! trt

I

S

6e6F

=6

EI

sl

Eo

;6I

€<oE=

fo

.=o

E

.GE

'3 i5E

.P9

.g.o

6;b5:E

- "35=

-

6>5!€sgE<

s.*E

.Eri

:gX:o

o,t€.:sg

-E(.t

r'P,o'

:.oEZ

i,lU C

':- Z a(

o.- <

.F.6,5

E

.ao E

:.= E

859'--g!'<

H

;F.e

.FO

>!.<

.3'aO

55qg.F

E.F

6rE,az 9i =

.;ior-9E

v3IiioFo

Iz.gsIzzroFoz

coNG TY c0 PHAN NHUJ TAN PHUDia chi: 56 314 L0y B6n Bich. phuong Hda Thani. quAn Tan PhU, thenh ph6 H6 Cht Minh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN DOCho ki kii to6n 06 theng kiit $nc vao ngay 30 th6ng 06 nim 2O,t I

(2) Cd sd x6c dinh gie ti hqp liGi5 tri hof li cia tei san tai chinh va nq phai tra tai chinh duoc phdn 5nh theo gi6 tri me c6ng cu tai chfnh c6thC chuyCn d6i trong mot giao dich hiCn tai gi&a cdc b€n tham gia, ngoai trtr hudng hop b6t buoc phai bdnho6c thanh li.

Viec Lr6c tinh gia lrihEp ly cia Bisan leichinh va no ph6itra taichlnh cia C6ng ty aluoc thuc hiCn nhu sau:

Gia tri hcrp ly cia tiAn m+t, ti6n g|}i ngdn han va cac khoan phei thu khach heng, phai thu kh5c c0ng nhu c6ckhoin phei tri ngudi ban ve nq phei tra ngSn han khac tuong dludng vdi gia tri ghi sd crja c6c khoan mucney do nhOng c6ng cV nay c6 ki ngdn h?n.

Ngoeic6c khoan muc neu trtn, COng ty chua d6nh gi6 gialrihqp ly crla taisan tai chinh va c6ng nqGjchinhtai ngay 30/06/20'18 do Th6ng tu 210 cong nhL? cec quy dinh hiCn hanh chua c6 huong dan cU thg vB viecxec dinh gia tri hEp li cia cec tai san tai chinh va c6ng nq lai chlnh. Th6ng tu 210 yCu cAu ep dung Chuanm\rc b6o c6o tai chinh qu6c t6 ve viec trinh bay bdo cdo lai chlnh va thuy6thinh th6ng tin d6iv6i c6;g cu taichlnh nhung kh6ng dua ra huong den tuong dlLrong cho viCc tlSnh gia vil ghi nhan c6ng cu tai chinh baog6m cd 6p dUng gre tri hqp ly. nhSm phu hqp voi Chuan mvc b6o ceo taichinh qu6c te.

CAC THONG TIN KHAC

9.1 Giao dich va sO du vol c6c bCn li6n quan

Cdc ben liCn quan vdi C6ng ty bao g6m: cdc thanh viCn quan V cho ch6t, c5c c6 nhan c6 tiCn quan vdi ceclhanh vien quan V chi chd va cdc ben liCn quan khec.

9.2.1 Glao dich ve sd du voi cec thinh vFn quan I chrl ch6t va cec c6 nhan c6 lien quan vdi cecthanh vi6n quan li chri chiit

CAc thanh vien qudn li chU ch& gdm: cdc thanh vign Hoi d6ng quan tri, Ban kiEm 6oet va c6c thenh vi6n Bandi6u henh (Ban Tong Gidm d6c, Ke toen lrudng). C6c cA nhan c6 liCn quan vdi c5c thAnh viCn quan Ii chrlchd E c6c thanh vi6n mat thiet trong gia dinh c5c thAnh viCn quen V chi ch6t.

G.i1o dich voi c^c thanh vien quen ly cht ch6l ve c1c cd nhen c6 li6n quan v6i cec thanh vi6n quen ry chi

C6ng ty kh6ng phdt sinh giao dich bdn hang ve cung cAp dich vU cing nhu c6c giao dich khiic voi cec thenhvi6n quen l!, chi ch6t va c6c c6 nhgn c6 lien quan vdi ciic thanh vi6n quan lV chU ch6t.

Thu nhAp ch cAc thenh viCn quen ry chd ch6t

Thu nhap crla c6c thanh viCn quan ly chu ch6t56 tiCn

VND

Tien ludng, ti6n thuong cia Ban di6u hanh

ThU lao HDOT, Ban ki6m so6t va oic kho6n thudng kh6c

f

,a

l(

735.735.706

46

oONG IY cO PHAN NHUA TAN PHUDia chi: 56 314 Liry B6n Bich. phudng Hda Th?ni, quan Tan PhU.lhanh ph6 H6 Chi Minh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GII,,I'A NIEN DOCho kt k6 to5n OC theng k6t thric vAo ngay 30 theng 06 nam 20'18

9.2.2 Giao dich va sd duv6icec ben li€n quan khac

Giao dlch voi cec ben ICn quan kh'c

Ben ll€n quan MAiquan hC Noidung glao dlch s6 tiAn

VND

COng ty c6 phan Nh{a C6ng ty me Thanh Vtaisan c6 dinh - N,4ey 6p 332.875.000D6ng Nai 6507

Nhap mua nguyen vat lieu 93.866.300.000

XuAi bdn nguy6n vat lieu, phu kien 93.811.500.000nganh nu6c

C6ng ty CP Blnh Hiep Thanh vien tap Vay v6n 9.000.000.000doan Lei vay phai tra Binh HiCp 55.733.333 \

C6ng tyCP NhUa Odng Thanh vien tap Chiphithue vdn phbng giaodich 193.879.636 iNai Mi6n Trung doen t?i Ha Noi

I

C6ng nq voi cec ben li6n quan khAc i56 du c6ng nq vdi c6c ben c6 li6n quan aluq6 hinh bay trong cac thuyet minh muc 5.

9,2 Th6ng tin vA b0 phan

Trong ki'k6loan, C6ng ty chi y6u chi ho?t dgng mua ban nguyen val liCu va c6c sdn phem nhua. Cec ho?tdong khdc b kh6ng d6ng ke (dLroi 'l0olo t6ng doanh thu va lqi nhuAn trudc thuC) nCn C6ng ty kh6ng lap 860c6o bO phan theo nnh Wc san xuAt ma chi lap Bao cao b0 phAn theo khu vric dia lt.

>

/.i)

47

\1I\

6)o${..i

d.i (j

do c;

;; +

!)

uid c;

+

cj oj

C)

d; F

o':9Ez,19E

1q q.!

.1 n n

(Db\t

vbco|i,cci

+

* F

- F

-N

r-N

st

3c.)

.! ot

q.! 6!q

ststbf.-Ft!t

(o o

ri ;

. ..i

.i

E

c? q I

q .?a

a

+

d; d

d ..i d

r.- t- (o

rf;

+

ot ci

"i+

+

z':gE

oq r.! ol

qa !

F-O

()@(,C

.)

+

d @

F

. F

r- F

(.)

da9P"R

i!'€.F

i -+

:

;9i

.^d Fe

.eEi

: .i

:.8 -;;;6

i; : €;;; t E E

ii*E

*i*Et*€::"8

|!

.EE(.)I9,o.aoE

z},uJ Cjziid<

5F

,r 5s o'"';,.=

2E

6 !,^-gg,<

:'iF

b!; >

.< .

'E -eO

5

5F? --

*Elq5

26-E+

,iz e*!=

:

8;=i

>;9{! g

;; =

;6 E

i.eO

6FO

9.3 si5 lieu so s6nh

56 tiCu dau n;m kCn Bang can d6i k6 to6n du9€ lay theo s6 lieu lren Beo ceo tei chlnh cho nem taj chlnh k6tthic ngity 3111212017 c rla C6ng ty da duo. c ki6m toen bdi C6ng ty TNHH Ki6m to6n AFC Viet Nam - Chinhanh Phia B6c. 56 lieu so senh tren 860 cao k6t que kinh doanh vd Beo cao luu chuyBn li6n tC duqc l5ytheo s6lieu hCn 860 c6o tAichlnh cho ki'kC toan 06 fteng k6tthtc ngdy 30/06/2017 dA duqc soal x6t.

9r4 Th6ng tin ve hoet along li€n tr,rc

TAithdidiem 30/06/2018, nq ngdn h?n ldn hon so v6itaisan ng6n han cia C6ng ry E 25.531.082.892 ddng.

C6ng ry de duEc 0y ban chong khoan nha nudc chap thuAn teng v6n di6u E En 142.378.890.000 ddng theocOng ven s6 3g7o/UBCK-QLCB ngay 26 thSng 06 nam 20'18 th6ng qua ph6t hanh dcng E cho cAc nha dau tut6 chfc, c6 nhan, d6itac ct]a C6ng ty. Hien t?i, Cong ty dang thqc hien dem ph6n vdicac nha dau tu v6 gi6phat hanh cA phi6u. Ban T6ng GiAm d6c C6ng lytin tudng Cong ty c6 dAy drl khd ndng thanh to6n cac khoennq ngen h?n va sE khac phvc duqc tinh trang neu trCn trong thoi gian tdi sau khi il6 hoan thanh viec Gngv6n c0ng nhu day manh ho?t dong san xuAt kinh doanh. Theo il6, 860 cao tai chinh duo. c Ep trCn cd sd giadinh hod dong lien tuc.

Ngoai ra, kh6ng cdn b6t ki slr kien nao gey € slr nghi ngd ldn vA kha neng hoal dong lien tuc va C6ng tykh6ng c6 y dlnh c0ng nhu buoc phei ngirng ho?t dong ho4c thu hep d6ng kC quy m6 hoat dong cda minh.

C6NG TY CO PHAN NHUJ TAN PHUDla chi: S6 314 LUy Ban Bich, phuong Hoa Thanh. quan Ten Phi. thAnh ph-6 H6 Chl [rlinh

THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH GIUA NIEN D9Cho ky k'5 toan 06 th6ng k6t thic vao ngay 30 theng 06 ndm 2Ol8

9.5 Cac sF kien ph6tsinh sau ngiy ktt c kY k6 toan

Kh6ng c6 6!r kiCn neo ph6t sinh sau thuc kt ke toan ycu ciu phai dieu chinh s6 lieu hoic c6ng b6chinh giira ni6n

Nguytn ThiTho?iKC toan truinq

Huinh Thi DieuNsudi Ep bi6u

,\

/

//:),

;(

'qI

CONG TY

CO PHAN

NHUA

49