View
241
Download
0
Category
Preview:
Citation preview
Praksa iz finansija i bankarstva
XI
Finansijski potencijal banaka
Plasmani sredstava banaka
Ocena kreditne sposobnosti klijenata banke i Izveštaj o oceni kreditne sposobnosti klijenta banke
FINANSIJSKI POTENCIJAL BANAKA
4
FINANSIJSKI POTENCIJAL BANAKA
POTENCIJAL
(Lat. potentia) - snaga, moć, izvor…
FINANSIJSKI POTENCIJAL
volumen finansijskih sredstava… izvori finansijskih sredstava banaka desna, odnosno pasivna strana bilansa stanja
5
FINANSIJSKI POTENCIJAL BANAKA KOJI IZVORI?
Klasifikacije razne - kriterijumi klasifikacije, Prema kriterijumu vlasništva izvora sredstava:
1. vlastiti
2. tuđi
FINANSIJSKI I POTENCIJAL BANAKA
6
VLASTITI izvori finansijskih sredstava kod banaka (kao i kod i ostalih pravnih lica):
KAPITAL sa rezervama
TUĐI izvori finansijskih sredstava u bankama :
DEPOZITI stanovništva i pravnih lica
KREDITI i kreditne linije drugih kreditora.
FINANSIJSKI POTENCIJAL BANAKA
7
FINANSIJSKI POTENCIJAL BANAKAPosle prikupljenih izvora – plasman:
- krediti (privredi i stanovništvu),- investiciono bankarstvo (hartije od vrednosti),- fiksnu aktivu (građevinski objekti i oprema)- žiro ili tekući račun u centralnoj banci,
- gotovina u blagajni banke.
Motiv ulaganja ili plasmana sredstava – profit Ne ukupan potencijal? Zašto?
Obavezne rezerve (Or) propisanih od strane CB (% na depozite)
Rezerve likvidnosti (Rl), ( uslužbi likvidnost banke, rad komitenata) 8
9
FINANSIJSKI I KREDITNI POTENCIJAL BANAKA
10
Finansijski potencijal (Fp) ≠ (Kp) Kreditni potencijal banke, jer je umanjen za ukupne rezerve (Ur)
FINANSIJSKI I KREDITNI POTENCIJAL BANAKA
Fp = Kp + Ur ili Fp = Kp + (Or + Rl),
odnosno:
Kp = Fp - (Or + Rl) iliKp = Fp – Ur
11
FINANSIJSKI I POTENCIJAL BANAKAPovećanje FP
- povećanje pasive
- menjanjem strukture pasive
- povećanje depozita???
- granica stope adekvatnosti kapitala(CAR)
Kp = Fp - (Or + Rl)
samo ako je CAR > od 8 ili 12%
12
PLASMANI SREDSTAVA BANAKA
14
PLASMANI
Definicije:
francuska reč: placement
aktivnosti prodaje - određenih roba ili ulaganje novca u određenu privrednu aktivnost sa ciljem obezbeđenja ostvarenja profita
plasmani u bankarstvu ulaganje novca u kredite ili zajmove (bank lending) i ulaganje u HOV (security sales).
VRSTE PLASMANA
KREDITNI PLASMANI BANAKA
PLASMANI U HOV I DEVIZNA SREDSTVA
BANKARSKI PLASMANI U VANBILANSNI PORTFOLIO
17
KREDITNI PLASMANI BANAKA Pojam - Kredit - latinska reč „credere,“ - verovati
K - obligacioni odnos u kome jedna strana (poverilac) ustupa drugoj strani (dužnik) određenu vrednost na određeno vreme, uz obavezu da druga strana (dužnik), vrati primljenu vrednost sa određenom naknadom (kamata), zbog korišćenja te vrednosti
Kreditni posao - posao plasmana sredstava u kredite predstavlja osnovni aktivni posao u banci koji u velikoj meri determiniše zaradu svake poslovne banke
18
KREDITNI PLASMANI BANAKA
Svaka banka kreira svoju kreditnu politiku u kojoj definiše pre svega:
Principe Okvir svojih aktivnosti i Operativne procedure kojima sprovodi te
aktivnosti
19
KREDITNA POLITIKA BANAKA dokument o:
bazičnim stavovima i principima koji regulišu odobravanje kredita
obezbeđenje radnog okvira u kome se obavljaju kreditni poslovi
dugoročnom poslovnom planu i operativnoj usklađenosti
....umesto konstantnog reagovanja na kreditne politike svojih konkurenata.
20
KREDITNA POLITIKA BANAKA KP obuhvata ekonomsko okruženje i potrebe bankarskog područja koje banka opslužuje
ili
Osnovni cilj kreditne politike bi trebalo da bude:
maksimiziranje profitabilnosti i
kreditna aktivnosti u okviru prihvatljivih rizika za banku
21
KP - svake banke trebalo bi da uvažava tržišne zakonomernosti i da ih prilagođava zahtevima svojih potencijalnih klijenata kroz: Definisanje kreditnih standarda u pogledu kvaliteta koji mogu da budu u rasponu Vrlo visokih do vrlo niskih ili od visoko rizičnih do kredita koji nisu uopšte rizični,
Usvajanje principa:
treba da daje prednost odobravanju kredita za finansiranje profitabilnih poslova i klijente koji proizvode visoku akumulaciju, treba da odobrava kratkoročne i dugoročne kredite različitih namena klijentima koji maksimalno zatvaraju robno-novčane tokove u samoj banci ???
22
treba da poštuje tržišne kriterijume u selekciji klijenata između onih koji mogu i treba da posluju i onih koji nemaju zdravu perspektivu poslovanja
doslednu kamatnu i tarifnu politiku kao i obračun i naplatu
Provođenje drugačije politike, dovodi do nelikvidnosti i nesolventnosti, i što je najgore u fazu započinjanja negativne multiplikacije kredita i depozita, fazu smanjenja finansijskog i kreditnog potencijala, u njenu dalju stagnaciju
23
KREDITNA POLITIKA BANAKA
KP banke treba da bude kompatibilna sa staregijom banke i razvojem njenog kreditnog potencijala a s tim u vezi i kreditnog portfolia banke
KP treba da je jasna, nedvosmislena i da ne usporava proces kreditiranja što podrazumeva i razvijanje sopstvenog stila i modela kreditiranja klijenata banke, kao što mora da sadrži i elemente dugoročnog i kratkoročnog kreditiranja u zemlji i ino
24
KREDITNA POLITIKA BANAKA
KP za sve kredite potrebno je utvrditi:
Kreditne limite za pojedine privredne grane, za vrste roba, za vrste kredita, potrebne podatke, informacije i izveštaje o klijentima banke i vrste i modele osiguranja kredita
Odluke o dodeli kredita takođe moraju da budu sastavni deo KP, koje donose razni nivoi odlučivanja u bankama
Modeli odlučivanja o kreditima:
centralizovani modeldecentralizovani model odlučivanja
25
KREDITNA POLITIKA BANAKA
Odluke podrazumevaju određena znanja iz domena procesa donošenja poslovnih odluka. Zašto?
Šta se tu događa i zašto i kako se donose pogrešne odluke ?
Dobro kreirana i primenjena kreditna politika poslovnih banaka, stvara uslove za efikasno praćenje i ukupan monitoring kredita preko poslovne funkcije kredita u bankama.
26
KREDITNA POLITIKA BANAKA
Poslovna funkcija kredita u bankama, podrazumeva:
klasifikaciju svih kredita u banci, ažurnu i raspoloživu u svakom trenutku,
da svaki kredit ima kompletiran svoj dosije sa svim raspoloživim informacijama o kreditu
da se monitoring kredita obavlja kontinuirano i zadatim rokovima.
OCENA KREDITNE SPOSOBNOSTI KLIJENATA BANKE
Izveštaj o oceni kreditne sposobnosti klijenta banke
28
Procedure odlučivanja i informacije
29
PROCEDURE U POSTUPKU KREDITIRANJA
PROCEDURE U POSTUPKU KREDITIRANJA
31
OCENA KREDITNE SPOSOBNOSTI KLIJENTA BANKE
32
OCENA KREDITNE SPOSOBNOST KLIJENTA BANKE
33
OCENA KREDITNE SPOSOBNOST KLIJENTA BANKE
34
Ocena kreditne sposobnosti fizičkih lica
uslovI:
da izabere banku preko koje će da obavlja svoje finansijske transakcije,da u toj banci otvori tekući račun,da priloži potvrdu o zaposlenju (u nekim bankama nije potrebna),da priloži potvrdu o visini plate,da priloži menicu sa potpisom žiranata,da stavi u zalog pokretne stvari,da na poverioca prenese hipotekarnu zalogu,da osigura kredit, da prezentuje vlasnički list,da priloži administrativnu zabranu itd.
Vrsta i način obezbeđenja, određuje kreditnu sposobnost klijenta
35
Ocena kreditne sposobnosti fizičkih lica
36
OBLICI OBEZEBEĐENJA PLASMANA BANAKA
Hipoteka,
Zaloga na pokretne stvari i robu,
Zaloga na hartije od vrednosti,
Garancija (Akcesornost označava da obaveza jemca zavisi od glavnog dužnika - primarna obaveza glavnog dužnika, a sporedna obaveza jemca. Subsidijarnost jemčeve obaveze se sastoji u tome, što jemac ne preuzima dug kao svoj, već se obavezuje da će platiti i tuđi dug
37
OBLICI OBEZEBEĐENJA PLASMANA BANAKA
Ustupanje i zalaganje potraživanja,
Ustupanje i zalaganje prava (koncesija) prenos u fiducijarnu svojinu (Prenos u fiducijarnu svojinu kao obezebeđenje pri dodeli kredita, banka koristi na bazi sklopljenog jednog ugovora o prenosu osnovnog sredstva na banku od strane zajmotražioca i na bazi drugog sklopljenog ugovora po kojem banka to isto osnovno sredstvo daje zajmotražiocu na upotrebu dok traje kredit. Banka je vlasnik tog osnovnog sredstva sve dok se kredit ne otplati.
38
CENA KREDITA
Trošak pozajmljivanja novca i kompenzacija poveriocu za odricanje od sopstvene potrošnje i rizika koji preuzima kada poverava svoj novac drugima = cena pozajmljenog novca, cena kapitala ili kamata
razlika između nominalne vrednosti date zajmoprimcu i vrednosti koju je primio zajmodavac
Razlozi obračuna i naplate kamate: odloženo raspolaganje novcem rizik pozajmljivanja oportunitetni trošak inflaciona očekivanja preferencija likvidnosti
39
Kamata se obično izražava preko godišnje kamatne stope koja predstavlja racio iznosa kamate koja će biti isplaćena tokom jedne godine i iznosa pozajmljenog novca, odnosno, Kamatna stopa se javlja kao izraz cene kredita (kapitala).
I p = .......... I = K x p/100 Kp – kamatna stopa, I – kamata, K – bankarski kredit.
Vrste kamatnih stopa: aktivne i pasivne, kratkoročne i dugoročne, realne i nominalne,
fiksne i varijabilne
Dejstva kamatnih stopa: na proizvodnju, na akumulaciju, investicije, prihode Co, cene
CENA KREDITA - KAMATA
40
PLASMANI U HARTIJE OD VREDNOSTI I DEVIZNA SREDSTVA
BANKARSKI PLASMANI U VANBILANSNI PORTFOLIO
Recommended