COFASA Laura Alejandra Gasca Azano

CORPORACIÓN FABRIL, S.A.BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

Con movimientos el año y saldos iniciales.

SALDOS AL MOVIMIENTOS

31-Dec-09 DEUDOR ACREEDOR

CAJA 20,000 - -

BANCOS 120,500 13,603,048 13,439,813

INVERSIONES - 100,000 -

CLIENTES 950,000 13,200,000 12,274,500

DEUDORES DIVERSOS 504,000 1,110,000 485,000

IVA POR RECUPERAR (ACREDITABLE) 50,000 704,000 704,590

ESTIMACIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES - 50,000 - -

ACCIONISTAS - 500,000 500,000

ALMACÉN DE MATERIAS PRIMAS 600,000 6,200,000 6,000,000

PRODUCCIÓN EN PROCESO 100,000 7,400,000 7,300,000

PRODUCTOS TERMINADOS 200,000 7,300,000 7,000,000

TERRENOS 300,000 - -

EDIFICIOS 1,200,000 - -

MAQUINARIA Y EQUIPO 2,550,000 450,000 -

EQUIPO DE OFICINA 180,000 20,000 -

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EDIFICIO - 72,000 - 36,000

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MAQUINARIA Y EQUIPO - 510,000 - 255,000

DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE OFICINA - 36,000 - 20,000

GASTOS DE ORGANIZACIÓN 150,000 - -

AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN - 15,000 - 7,500

SUMA DEL ACTIVO 6,241,500

DOCUMENTOS POR PAGAR A BANCOS - 500,000 100,000 225,000

PROVEEDORES - 510,000 6,747,000 7,315,000

ACREEDORES DIVERSOS - 198,500 441,000 574,000

IMPUESTOS ACUMULADOS POR PAGAR - 869,000 939,955 882,200

IVA POR PAGAR - 100,000 1,207,600 1,200,000

CAPITAL SOCIAL - 2,500,000 - 500,000

RESERVA LEGAL - 30,000 - 49,000

UTILIDADES POR APLICAR - 570,000 - 615,000

UTILIDAD DEL EJERCICIO - 964,000 602,000 1,242,000

SUMA PASIVO Y CAPITAL - 6,241,500

VENTAS - 12,000,000 12,000,000

COSTOS DE VENTA - 7,000,000 7,000,000

GASTOS GENERALES - 2,400,000 2,400,000

GASTOS FINANCIEROS - 46,333 46,333

INTERÉSES GANADOS - 10,000 10,000

OTROS PRODUCTOS - 26,333 26,333

PROVISIÓN PARA ISR - 726,000 726,000

PROVISIÓN PARA PTU - 260,000 260,000

SUMAS - 83,093,269 83,093,269

CORPORACIÓN FABRIL, S.A.BALANZA DE COMPROBACIÓN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

Con movimientos el año y saldos iniciales.

SALDO AL

31-Dec-10

20,000

283,735

100,000

1,875,500

1,129,000

49,410

- 50,000

-

800,000

200,000

500,000

300,000

1,200,000

3,000,000

200,000

- 108,000

- 765,000

- 56,000

150,000

- 22,500

8,806,145

- 625,000

- 1,078,000

- 331,500

- 811,245

- 92,400

- 3,000,000

- 79,000

- 1,185,000

- 1,604,000

- 8,806,145

-

-

-

-

-

-

-

-

-

CORPORACIÓN FABRIL, S.A.AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 Laura Gasca

BALANZA DE COMPROBACIÓN "ACTIVO" Revisó

1 2 3 4 5 6

REFERENCIA CONCEPTO

SALDO MOVIEMIENTOS

DICIEMBREDEBE

2009

1

2 EFECTIVO 140,500 13,703,048

3

4 CUENTAS POR COBRAR 1,454,000 15,514,000

5

6 INVENTARIOS 900,000 20,900,000

7

8 ACTIVO FIJO 4,230,000 470,000

9

10 DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN - 633,000 -

11

12 CARGOS DIFERIDOSY OTROS ACTIVOS 150,000 -

13

14 SUMA ACTIVO 6,241,500 50,587,048

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

Cédula No.BG1

A

B

C

F

W

G

Mar-11

Fecha

7 8 9 10 11 12

MOVIEMIENTOS SALDO AJUSTE SALDOS RECLASIFICACIÓN

HABERDICIEMBRE

DEBE HABER AJUSTADOS DEBE2010

13,439,813 403,735

13,964,090 3,003,910

20,300,000 1,500,000

- 4,700,000

318,500 - 951,500

- 150,000

48,022,403 8,806,145

Hoja: 1

13 14

RECLASIFICACIÓN SALDOS

HABER AUDITORIA


BALANZA DE COMPROBACIÓN "PASIVO-CAPITAL" Revisó

1 2 3 4 5 6

REFERENCIA CONCEPTO

SALDO MOVIEMIENTOS

DICIEMBREDEBE

2009

1

2 AA DOCUMENTOS POR PAGAR - 500,000 100,000

3

4 BB PROVEEDORES - 510,000 6,747,000

5

6 CC ACREEDORES DIVERSOS - 198,500 441,000

7

8 EE IMPUESTOS POR PAGAR - 969,000 2,147,555

9

10 CAPITAL SOCIAL Y RESERVAS DE CAPITAL - 2,530,000 -

11

12 UTILIDADES ACUMULADAS - 1,534,000 602,000

13

14 SUMAS PASIVO Y CAPITAL - 6,241,500 10,037,555

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

Cédula No.BG2

SS

UU

Mar-11

Fecha

7 8 9 10 11 12


HABERDICIEMBRE


225,000 - 625,000

7,315,000 - 1,078,000

574,000 - 331,500

2,082,200 - 903,645

549,000 - 3,079,000

1,857,000 - 2,789,000

12,602,200 - 8,806,145

Hoja: 1

13 14


HABER AUDITORIA


ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS Revisó

1 2 3 4 5 6

REFERENCIA CONCEPTO

SALDO MOVIEMIENTOS

DICIEMBREDEBE

2009

1

2 10 VENTAS - -

3

4 20 COSTO DE VENTAS - 7,000,000

5

6 30 GASTOS GENERALES - 2,400,000

7

8 40 GASTOS FINANCIEROS - 46,333

9

10 50 INTERÉSES FINANCIEROS - -

11

12 60 OTROS PRODUCTOS - -

13

14 70 PROVISION PARA ISR - 726,000

15

16 80 PROVISION PARA PTU - 260,000

17

18 SUMAS - 10,432,333

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

Cédula No.PG

Mar-11

Fecha

7 8 9 10 11 12


HABERDICIEMBRE


12,000,000 12,000,000

- - 7,000,000

- - 2,400,000

- - 46,333

10,000 10,000

26,333 26,333

- - 726,000

- - 260,000

12,036,333 1,604,000

Hoja: 1

13 14


HABER AUDITORIA


SUMARIA DE "EFECTIVO" Revisó

1 2 3 4 5 6

REFERENCIA CONCEPTO

SALDO MOVIEMIENTOS

DICIEMBREDEBE

2009

1

2 A1 CAJA 20,000 -

3

4 A2 BANCOS 120,500 13,603,048

5

6 A3 INVERSIONES - 100,000

7

8 SUMAS 140,500 13,703,048

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

Cédula No.A

Mar-11

Fecha

7 8 9 10 11 12


HABERDICIEMBRE


- 20,000

13,439,813 283,735

- 100,000

13,439,813 403,735

Hoja: 1

13 14


HABER AUDITORIA


SUMARIA DE "CUENTAS POR COBRAR" Revisó

1 2 3 4 5 6

REFERENCIA CONCEPTO

SALDO MOVIEMIENTOS

DICIEMBREDEBE

2009

1

2 B1 CLIENTES 950,000 13,200,000

3

4 B2 DEUDORES DIVERSOS 504,000 1,110,000

5

6 B3 IVA POR RECUPERAR (ACREDITABLE) 50,000 704,000

7

8 B4 ESTIMACIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES - 50,000 -

9

10 B5 ACCIONISTAS - 500,000

11

12 SUMAS 1,454,000 15,514,000

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

Cédula No. B

Mar-11

Fecha

7 8 9 10 11 12


HABERDICIEMBRE


12,274,500 1,875,500

485,000 1,129,000

704,590 49,410

- - 50,000

500,000 -

13,964,090 3,003,910

Hoja: 1

13 14


HABER AUDITORIA


SUMARIA DE "INVENTARIOS" Revisó

1 2 3 4 5 6

REFERENCIA CONCEPTO

SALDO MOVIEMIENTOS

DICIEMBREDEBE

2009

1

2 C1 ALMACÉN DE MATERIAS PRIMAS 600,000 6,200,000

3

4 C2 PRODUCCIÓN EN PROCESO 100,000 7,400,000

5

6 C3 PRODUCTOS TERMINADOS 200,000 7,300,000

7

8 SUMAS 900,000 20,900,000

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

Cédula No.C

Mar-11

Fecha

7 8 9 10 11 12


HABERDICIEMBRE


6,000,000 800,000

7,300,000 200,000

7,000,000 500,000

20,300,000 1,500,000

Hoja: 1

13 14


HABER AUDITORIA


SUMARIA DE "ACTIVO FIJO" Revisó

1 2 3 4 5 6

REFERENCIA CONCEPTO

SALDO MOVIEMIENTOS

DICIEMBREDEBE

2009

1

2 F1 TERRENOS 300,000 -

3

4 F2 EDIFICIOS 1,200,000 -

5

6 F3 MAQUINARIA Y EQUIPO 2,550,000 450,000

7

8 F4 EQUIPO DE OFICINA 180,000 20,000

9

10 4,230,000 470,000

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

Cédula No.F

Mar-11

Fecha

7 8 9 10 11 12


HABERDICIEMBRE


- 300,000

- 1,200,000

- 3,000,000

- 200,000

- 4,700,000

Hoja: 1

13 14


HABER AUDITORIA

CORPORACIÓN FABRIL, S.A.AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010

SUMARIA DE "DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN"

1 2 3 4 5

REFERENCIA CONCEPTO

SALDO

DICIEMBRE

2009

1

2 W1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EDIFICIO - 72,000

3

4 W2 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MAQUINARIA Y EQUIPO - 510,000

5

6 W3 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE OFICINA - 36,000

7

8 W4 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN - 15,000

9

10 - 633,000

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

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24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

Laura Gasca Mar-11

Revisó Fecha

6 7 8 9 10 11

MOVIEMIENTOS SALDO AJUSTE SALDOS

DEBE HABERDICIEMBRE

DEBE HABER AJUSTADOS2010

- 36,000 - 108,000

- 255,000 - 765,000

- 20,000 - 56,000

- 7,500 - 22,500

- 318,500 - 951,500

Cédula No.W Hoja: 1

12 13 14


DEBE HABER AUDITORIA


SUMARIA DE "CARGOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS" Revisó

1 2 3 4 5 6

REFERENCIA CONCEPTO

SALDO MOVIEMIENTOS

DICIEMBREDEBE

2009

1

2 G1 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 150,000 -

3

4 SUMAS 150,000 -

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

Cédula No.G

Mar-11

Fecha

7 8 9 10 11 12


HABERDICIEMBRE


- 150,000

- 150,000

Hoja: 1

13 14


HABER AUDITORIA


SUMARIA DE "CAPITAL SOCIAL Y RESERVAS DE CAPITAL" Revisó

1 2 3 4 5 6

REFERENCIA CONCEPTO

SALDO MOVIEMIENTOS

DICIEMBREDEBE

2009

1

2 SS1 CAPITAL SOCIAL - 2,500,000 -

3

4 SS2 RESERVA LEGAL - 30,000 -

5

6 - 2,530,000 -

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

Cédula No.SS

Mar-11

Fecha

7 8 9 10 11 12


HABERDICIEMBRE


500,000 - 3,000,000

49,000 - 79,000

549,000 - 3,079,000

Hoja: 1

13 14


HABER AUDITORIA


SUMARIA DE "UTILIDADES ACUMULADAS" Revisó

1 2 3 4 5 6

REFERENCIA CONCEPTO

SALDO MOVIEMIENTOS

DICIEMBREDEBE

2009

1

2 SS1 UTILIDADES POR APLICAR - 570,000 -

3

4 SS2 UTILIDAD DEL EJERCICIO - 964,000 602,000

5

6 - 1,534,000 602,000

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

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25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

Cédula No.UU

Mar-11

Fecha

7 8 9 10 11 12


HABERDICIEMBRE


615,000 - 1,185,000

1,242,000 - 1,604,000

1,857,000 - 2,789,000

Hoja: 1

13 14


HABER AUDITORIA


CEDULA DE DETALLE DE "CAJA" Revisó

1 2 3 4 5 6

REFERENCIA CONCEPTO

SALDO MOVIEMIENTOS

DICIEMBREDEBE

2009

1

2 FONDO FIJO DE LA DIRECCIÓN GENERAL 2,000 -

3

4 A11 FONDO FIJO DEL DEPARTAMENTO DE COMPRAS 2,000 602,000

5

6 4,000 602,000

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

Cédula No.A1

Mar-11

Fecha

7 8 9 10 11 12


HABERDICIEMBRE


615,000 - 1,185,000

1,242,000 - 1,604,000

1,857,000 - 2,789,000

Hoja: 1

13 14


HABER AUDITORIA

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