Directiva de Caja Chica

7/24/2019 Directiva de Caja Chica

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M U N I C I P A L I D A D D I S T R I T A L D E S E C C L L A

A N G A R A E S H U A N C A V E L I C A

Creado mediante Ley N 12291 de

fecha 15 de abril del 1955

AO DE LA DIVERSIFICACIN PRODUCTIVA Y DEL FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACIN

DIRECTIVA N 2015 MDS

DIRECTIVA PARA EL MANEJO, OTORGAMIENTO, CONTROL Y RENDICINDEL FONDO PARA CAJA CHICA

1. OBJETIVOLa presente directiva, tiene por objetivo establecer los procedimientos y aspectos tcnico normativosrelacionados con la apertura, manejo, utilizacin, rendicin y liquidacin del FONDO PAA !A"A!#$!A dela %unicipalidad Distrital de &ecclla'

2. FINALIDAD acionalizar la administracin del dinero en e(ectivo y optimizar la oportuna atencin de los

)astos menudos y de r*pida cancelacin y que por sus caracter+sticas no pueden serdebidamente pro)ramados para e(ectos de su pa)o mediante ceque'

Precisar las responsabilidades del personal que interviene en la )estin y ejecucin de estos

(ondos'

3. ALCANCELa presente Directiva son de observancia y aplicacin obli)atoria por los (uncionarios y servidoresde todas las dependencias que inte)ran la %-N$!$PAL$DAD D$&.$.AL D/ &/!!LLA, cuando en

el ejercicio de sus (unciones autoricen y0o ejecuten (ondos de caja cica en el ejercicio deresponsable de la administracin, custodia y control'

Las normas contenidas en la presente directiva son de cumplimiento obli)atorio, bajo


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p p ) j






-Decreto le)islativo N3 6;=>, r)imen /special de !ontrataciones Administrativas de &ervicio y%odi(icatorias'

-Decreto &upremo N3 ;;=@8;@P!%, re)lamento de la Ley de ?ases de la carrera Administrativa'-Decreto &upremo N3 ;>=@4;;5@P!%, re)lamento decreto Le)islativo N3 6;=> y su modi(icatoria-Decreto Ley N3 4=794 Ley marco de comprobantes de pa)o y sus normas modi(icatorias y

complementarias'-esolucin de &uperintendencia N3 ;;>@880&-NA., e)lamento de !omprobantes de pa)o,ampliatorias y modi(icatorias'

-Directiva de .esorer+a N3 ;;6@4;;>@/F0>>'6= aprobado con 'D' N3 ;;4 4;;> /F0>>'6=, susnormas modi(icatorias y complementarias'

-esolucin Directoral N" ;47@5;@e(0>>'6=, que aprueba las Normas Benerales del &istema de.esorer+a NB. ;7C uso del (ondo para caja cica y NB. ;>C eposicin Oportuna de (ondopara pa)os en /(ectivo y del Fondo para !aja !ica'

-esolucin de contralor+a N3 94;@ 4;;7@!B, que aprueba Normas de !ontrol $nterno para las

/ntidades P1blicas'-Ley N3 4>8>4 @ Ley Or)*nica de %unicipalidades'-Ley N3 4>::: @ Ley del Procedimiento Administrativo Beneral'

5. DISPOSICIONES GENERALES5.1.DEFINICIN DE LA CAJA CHICA

La caja cica, es un (ondo en e(ectivo constituido con recursos p1blicos por las Fuentes deFinanciamiento de ecursos Ordinarios y ecursos Directamente ecaudados para atender1nicamente )astos menores que demanden su cancelacin inmediata o que por sus

(inalidad y caracter+sticas, no pueden ser debidamente pro)ramados en su adquisicin'

5.2.MEDIDAS PREVENTIVAS='4'6' La desi)nacin del responsable para el manejo, otor)amiento, control y rendicin del


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d' Prepara la documentacin necesaria y proyectar las resoluciones que se requieranpara su constitucin, desi)nacin o modi(icacin del responsable, as+ como, lasrequeridas por la normatividad vi)ente'

e' Eeri(icar que las reposiciones del (ondo por los )astos e(ectuados por los r)anos dela %unicipalidad Distrital de &ecclla, sean oportunas y asta por el importe aprobado

en la esolucin de !onstitucin o ultima modi(icada'(' &upervisar que los ceques se emitan a nombre del responsable de caja cica')' /l monto m*2imo para cada adquisicin con car)o a la !aja !ica no debe e2ceder

%&' 10( %& )*+ 1- IT, con(orme a la modi(icacin de la Directiva de .esorer+a talescomo los se


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Llevar el control de movimiento del (ondo que se re)istrara independientementepor cada secuencia Funcional HO(icina o dependencia y por espec+(icas de )astocon(orme a la abilitaciones en el A;ILIAR DE CONTROLDE FONDO PARACAJA CHICA Hane2o N3 ;:G adem*s deber* consi)nar nombre completo delusuario, DN$, Firma, entre otros datos importantes que permita el cabal

conocimiento del uso del dinero de caja cica'i $n(orma a la unidad de tesorer+a los pendientes de rendicinG remitiendo la

relacin de los servidores que no an cumplido con rendir documentadamenteapropiadamente en el plazo de ;4 d+as *biles, para las acciones administrativasque corresponda'

7'4'4' &on proibiciones del responsable del manejo, control y rendicin del (ondo para cajacicaCa Dele)ar el manejo de la caja cica en un (uncionario o servidor no autorizado por

resolucin'b Atender las autorizaciones de retiro de caja cica Hane2o ;6 sin autorizacine2presa e individualizada de Berencia %unicipal'

c #acer entre)a de dinero de caja cica mediante autorizacin de retiro de cajacica Hane2o N3 ;6 al usuario que mantiene autorizaciones pendiente de rendircuenta, por periodos que e2ceda el plazo m*2imo permitido'

#.3.DE LA APERTRA DEL FONDO7'9'6' /l documento sustentatorio para la apertura del (ondo para caja cica es la

esolucin del Alcald+a, mediante el cual se desi)na al responsable de laadministracin del (ondo para caja cica'

7'9'4' La resolucin de autorizacin del (ondo para la !A"A !#$!A (undamentalmentedeber* contenerC


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7':'9' el monto m*2imo solicitado para cada pa)o con car)o a la caja cica no debee2ceder la suma de &0' 95=';; H.rescientos Ocenticinco y ;;06;; Nuevo &oles'

#.5. DE LA RENDICIN DEL RESPONSABLE SARIO- DEL FONDO PARA CAJA CHICA.7'='6' /l usuario del (ondo de caja cica, debe presentar su rendicin al responsable de la

administracin del Fondo para caja cica como m*2imo a los ;4 d+as *biles deaber sido abilitado mediante el ane2o ;6G ci


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7'=':' Los documentos que sustentan la rendicin Hcomprobantes de pa)o y0o declaracionesjuradas no ser*n admitidos por montos mayores a lo abilitado con el (ormato deautorizacin de retiro de caja cica Hane2o ;6 ni cuando conten)an borrones y0oenmendaduras'

7'7'DEL MANEJO Y TILI


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D$/!.$EA D/ E$K.$!O& en comisin de servicios para los trabajadores de la%unicipalidad Distrital de &ecclla'

7'7'5' Para la atencin de los numerales 7'7'7 y 7'7'>, deber*n adjuntar el documento deautorizacin de viaje, autorizado previamente por el (uncionario de mayor jerarqu+a de

la unidad y0o dependencia a la que pertenece, adem*s de la autorizacin de retiro decaja cica Hane2o ;6'

=. DE LA PROHIBICIN DE PAGO CON FONDOS DE CAJA CHICA>'6' /st* proibido la con(ormacin de (ondos especiales de la naturaleza o caracter+stica

similares al (ondo para caja cica, cualquiera sea su denominacin, (inalidad o (uente de(inanciamiento'

>'4'ueda proibido e(ectuar los si)uientes )astos con car)o a la caja cicaC Las espec+(icas del )asto por bienes de capital ?ienes y servicios proibidos por normas le)ales !ompromisos de pa)o adquiridos en ejercicios presupuestales (enecidos' Otor)ar prstamos'

>'9'/st* proibido el retiro de dinero en e(ectivo para acciones destinadas de las establecidasen la presente directiva, as+ como otor)ar abilitaciones a personas que no ten)a v+nculolaboral con la institucin'

>':'/l (ondo de caja cica se destinar* 1nicamente y e2clusivamente para atender los pa)os de)asto ur)entes y menudos de r*pida cancelacin que por sus caracter+sticas ni pueden serpro)ramados para e(ectos de sus pa)os mediante ceques'


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reposicin y pueda se)uir aciendo uso de los mismos para cubrir las necesidadesprioritarias'

5'='La abilitacin del (ondo para caja cica no est* sujeto al tiempo, sino a los requerimientosde su empleo, pudiendo ser empleado la cantidad se


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66'4' Los (ormatos que (orma parte de la presente directiva sonC Ane2o ;6C Autorizacin de retiro de caja cica Ane2o ;4C Declaracin jurada de )astos Ane2o ;9C endicin del (ondo para caja cica

Ane2o ;:C au2iliar de control del (ondo para caja cica

66'9' La presente directiva entra en vi)encia a partir de la (eca de su aprobacinmediante esolucin'


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$N*-O N .1

AUTORIZACIN DE RETIRO DE CAJA CHICA

o,e recibido del (ondo (ijo para caja cica de la -nidad de .esorer+a de la %unicipalidad Distritalde &ecclla, la cantidad de C ''y ;;06;; nuevosoles, importe que se utilizar* para atender los )astos que detallo a continuacinC

CONCEPTO DE HABILITACIN &/8&44+ %& +/6-

Feca de rendicinC ''0' 0'/n caso de incumplimiento en la presentacin de la rendicin documentada en un plazo m*2imode ;4 d+as *biles, el suscrito A-.O$O a la o(icina de tesorer+a, personal y0o lo)+stica para eldescuento de mis remuneraciones correspondiente al mes deC''

&ecclla, '' de del 4;6=

' Fi (i ib+ (


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o, con DN$ N3' .rabajador y0o autoridad de la %unicipalidad Distrital de &eccllacomoDeclaro bajo juramento que los )astos e(ectuados en el desempe


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Creado mediante Ley N 12291 de fecha 15 de abril del

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Ocina: Plaza Principal del distrito de ecclla !N" Pro#incia de $n%araes" &e%i'n ()anca#elicaCorreo *lectr'nico: m)nisecclla+hotmail,com


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Creado mediante Ley N 12291 de fecha 15 de abril del

1955


Ocina: Plaza Principal del distrito de ecclla !N" Pro#incia de $n%araes" &e%i'n ()anca#elicaCorreo *lectr'nico: m)nisecclla+hotmail,com

Documents

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