I. Önkormányzat Bevételek · 2017-02-20 · 1. Napirend 2017. évi költségvetés 2 Működési bevételek • Szolgáltatási bevétel tervezett összege 19.770 ezer Ft. Az önkormányzati

1. Napirend 2017. évi költségvetés

1

1 . N a p i r e n d

ELŐTERJESZTÉS 2017. évi költségvetés

Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat 2017. évi költségvetési javaslata az elfogadott 2017. évi költségvetési törvény keretein belül, az önkormányzat rövid távú terveinek figyelembevételével került kidolgozásra. Az előirányzatok tartalmazzák az önkormányzat működéséhez szükséges kiadásokat, a fejlesztési célok megvalósításának várható kiadásait, valamint ezek forrásaként szolgáló bevételek előirányzatait. Az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének tervezett bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatonként a költségvetési rendelet 1. melléklete tartalmazza.

I. Önkormányzat

Bevételek Működési bevételek Működési célú támogatások államháztartáson belülről

• A központi költségvetésből biztosított önkormányzati támogatások: település-üzemeltetéshez 15.350 ezer Ft, üdülőhelyi feladatokhoz 7.046 ezer Ft, szociális- és gyermekjóléti feladatokhoz 6.408 ezer Ft, szociális gyermekétkeztetéshez 1.705 ezer Ft, közművelődési feladatokhoz 2.492 ezer Ft, közoktatási (óvoda fenntartás) feladathoz 11.477 ezer Ft.

• Az önkormányzati hivatal működésének központi támogatása a székhely település költségvetésében jelentkezik. A Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi működtetési állami támogatása 48.460 ezer Ft. A hivatal költségvetése tartalmazza a köztisztviselők személyi juttatásait, a járulék kiadásokat, valamint a dologi kiadások azon körét, melyeket egységesen használ a három település, illetve amelyek mindhárom települést érintik. Ezek jellemzően a számítástechnikai programok, szakmai kiadványok, anyakönyvi nyomtatványok, továbbképzések, kiküldetések. A hivatali költségvetésben a kiadások tervezett összege 42.486 ezer Ft. A költségvetési (állami) támogatás bevétele és a hivatali kiadás különbözete 5.974 ezer Ft. Ez a bevétel egyenlő arányban illeti meg a három önkormányzatot, fedezetül szolgálva az önkormányzati hivataloknál jelentkező dologi (pl. rezsi, papír, irodaszer stb.) kiadásokra. Ez azt jelenti, hogy Borsosberény Község Önkormányzata 2017. évben a hivatal fenntartására 1.991 ezer Ft-ot utal mind Bánk, mind Tolmács Község Önkormányzata részére.

• Közfoglalkoztatási programok megvalósításához 13.164 ezer Ft bevétel kerül tervezésre (megközelítőleg átlagosan havi 11 fő foglalkoztatása).

• Nyári diák-foglalkoztatás tervezett támogatási összege 1.943 ezer Ft. Közhatalmi bevételek

• Az önkormányzat helyi adóbevételeinek tervezett összege: építményadó 17.700 ezer Ft, magánszemélyek kommunális adója 800 ezer Ft, idegenforgalmi adó 8.900 ezer Ft, helyi iparűzési adó 13.200 ezer Ft. Talajterhelési díj tervezett bevétele 300 ezer Ft. Késedelmi pótlék előírt összege 450 ezer Ft. A gépjárműadó bevételek 40 %-a marad helyben, ennek tervezett összege 2.500 ezer Ft. A tervezés a 2016. évi kivetési adatok alapján történt.


2

Működési bevételek • Szolgáltatási bevétel tervezett összege 19.770 ezer Ft. Az önkormányzati ingatlanok

bérbeadásából, hasznosításából 3.370 ezer Ft, Bánki Nyár belépői díjakból 2.700 ezer Ft, szálláshely szolgáltatásból 6.100 ezer Ft, strand szolgáltatásból 7.600 ezer Ft bevétel várható.

• Közvetített szolgáltatási bevételként jelentkezik a mobil telefonok díjának továbbszámlázott bevétele, várhatóan 1.000 ezer Ft.

• Ellátási díjbevételek tervezett összege 1.400 ezer Ft. A szociális és az óvodai étkezési térítési díjak bevétele és a házi segítségnyújtás bevétele a jelenlegi tényleges létszámok és igénybevétel függvényében, a jelenlegi díjak alapján került kalkulálásra.

• Kiszámlázott általános forgalmi adó bevétel tervezett összege 6.013 ezer Ft. • Kamatbevétel tervezett éves összege 800 ezer Ft. • Pénzügyi műveletek és egyéb működési bevételként 101 ezer Ft került tervezésre.

Működési célú átvett pénzeszközök

• Majális rendezvény támogatói bevételeként 300 ezer Ft-ot tartalmaz a költségvetés. • Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről tervezett összege 100 ezer

Ft, mely a Börzsöny Térsége Egyesület működési kölcsönének visszafizetését takarja.

Felhalmozási bevételek Felhalmozási bevételek

• Traktor értékesítéséből 500 ezer Ft bevételre számítunk. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

• Lakáscélú kölcsönök visszatérítéséből 135 ezer Ft a tervezett bevétel. Finanszírozási bevételek

• A 2016. évi záró pénzmaradványból 68.000 ezer Ft maradvány igénybevételként került tervezésre.

• Értékpapír értékesítésből (beváltásából) 45.000 ezer Ft a tervezett bevétel összege.

Kiadások Működési kiadások Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó A bérek egyrészt a minimálbér változást, a kötelező illetmény-kiegészítéseket érvényesítve, másrészt munkáltatói jogkörben adott bérfejlesztéssel (béremeléssel) kerültek tervezésre. A munkáltatót terhelő szociális hozzájárulási adó a törvényi szabályozásnak megfelelően szerepel a költségvetési tervben. Az állandó alkalmazásban álló foglalkoztatottak részére tervezésre került 1 havi bérnek megfelelő összegű jutalom keret. Törvény szerinti munkabérként jelentkezik az állandó alkalmazásban álló foglalkoztatottak bére: 1 fő gépkocsivezető, 1 fő Tóparti Vendégház alkalmazott, és 1 fő szociális gondozó bére, és időszaki részmunkaidős foglalkoztatásban 1 fő múzeumi munkatárs alkalmazása. Község-gazdálkodási feladatokhoz további 1 fő foglalkoztatási kiadásait került tervezésre, mely álláshely az igénynek megfelelően kerül feltöltésre. Időszaki foglalkoztatással tervezésre került 1 fő strandvezető, 1 fő pénztáros, valamint 8 fő részmunkaidős diákmunkás bérkiadása. Az önkormányzat közfoglalkoztatási szerződései és az előző évi tény adatok alapján éves szinten 132 havi foglalkoztatási bérkeret került tervezésre a költségvetésben. Ez átlagosan havi szinten 11 fő közfoglalkoztatását jelenti. Ennek bér és szociális hozzájárulási adó vonzata szerepel a tervben.


3

Béren kívüli juttatásként a foglalkoztatottak részére tervezésre került 408 ezer Ft kiadás. Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai között a közszférában dolgozók bérkompenzációja került tervezésre. Választott tisztségviselők juttatásaként jelentkezik a polgármester, az alpolgármester és képviselők tiszteletdíja és költségtérítése. Nem saját foglalkoztatottaknak fizetett külső személyi juttatás a hivatali takarító, a kézbesítő és tógazda megbízási díja, valamint a nyári időszakra kisebb díjazásokra keret összeg került tervezésre. Dologi kiadások A dologi kiadások előirányzata a részletekig menően, a takarékosságot szem előtt tartva került meghatározásra.

• Készletbeszerzések között irodaszer, nyomtatvány, üzemanyag egyéb készlet (tisztítószerek, munkaeszközök, különféle kisebb anyagok kiadásai) beszerzések kiadási szerepelnek, együtt 5.190 ezer Ft összegben.

• Kommunikációs szolgáltatások jellemzően a telefonok díjai, internet előfizetés, honlap kiadásai, szoftver vásárlás díjai, együtt 1.320 ezer Ft a kiadások tervezett összege.

• Közüzemi díjak (áram-, víz- és gázdíjak) tervezett összege 8.240 ezer Ft, ebből jelentős tétel a közvilágítás, melynek várható kiadása 2.700 ezer Ft.

• Vásárolt élelmezés kiadása a tervezett igénybevételnek (gyermek és szociális étkezők száma) megfelelően került tervezésre, összege 3.000 ezer Ft.

• Bérleti díj kiadás terembérleti díjak kapcsán jelentkezik 200 ezer Ft összegben. • Karbantartási kiadásként az önkormányzati épületek és építmények állagmegóvása, a traktor

és fűnyírók karbantartásához szükséges kiadások, közút, vízelvezető árok karbantartás és a Tóparti Vendégházban végzendő karbantartások szerepelnek, összességében 6.700 ezer Ft összegben.

• Közvetített szolgáltatások kiadásai a mobil telefonok továbbszámlázott díjai. • Szakmai szolgáltatási kiadások jellemzően tervezési, oktatási, ügyvédi, és környezetvédelmi

kiadások, melyek tervezett összege 7.470 ezer Ft. Jelentős tételek ezen belül: a tó vízkezelés kiadása, a települési arculati kézikönyv és településképi rendelet elkészítése, rendezési terv módosítás kidolgozása, vízkár-elhárítási terv készítése, és a szennyvíz agglomerációs besorolás felülvizsgálatához szükséges tanulmány elkészítéséért fizetendő összeg.

• Egyéb szolgáltatások kiadásai a kulturális rendezvények kiadása, postai költségek, banki költségek és valamennyi szolgáltatás (szemétszállítás, üzemorvos, mosoda stb.) együtt várhatóan 13.040 ezer Ft kiadást jelentenek.

• Kiküldetési kiadásokra tervezett összeg 100 ezer Ft. • Reklám kiadások tervezett összege 800 ezer Ft. • Általános forgalmi adó kiadás várható összege 13.439 ezer Ft. • Pénzügyi műveletek kiadásai és egyéb dologi kiadások a biztosítások, adó- és díj jellegű

kiadások, együtt 961 ezer Ft a terv. Ellátottak pénzbeli juttatásai Saját hatáskörű szociális ellátások kiadásai:

• Pénzbeli ellátások között tervezésre került a települési támogatás kiadásaira 1.000 ezer Ft, települési lakásfenntartási támogatásra 480 ezer Ft, Bursa Hungarica felsőoktatási ösztöndíjra 150 ezer Ft, beiskolázási segélyre 300 ezer Ft.

• Természetbeni ellátások: települési támogatás természetbeni juttatásként adott összege 400 ezer Ft, szociális célú tüzifa juttatás 800 ezer Ft, karácsonyi utalvány 1.000 ezer Ft, az idős, egyedül állók hulladékgazdálkodási díjának átvállalása kiadása 1.100 ezer Ft.


4

Egyéb működési célú kiadások • Államháztartáson belüli támogatás tervezett összege 100 ezer Ft, az ivóvíz rendszer közmű

hálózat eljárási ügyeiben a képviselői feladatok ellátásához Balassagyarmat Város Önkormányzata részére fizetendő hozzájárulás összege szerepel ezen kiadások között.

• Helyi civil szervezetek működését támogatja az önkormányzat. A költségvetési terv a Polgárőr Egyesület részére 260 ezer Ft, a Sportegyesület részére 1.800 ezer Ft, a Horgászegyesület részére 500 ezer Ft, a Rétsági Tűzoltó Egyesület részére 40 ezer Ft támogatási összeget irányoz elő.

• Helyi civil szervezetek programjainak támogatásaként az óvoda és az iskola szülői munkaközösségének részére kulturális rendezvények szervezéséhez nyújtott támogatás, valamint az év közben felmerülő egyéb szervezetek támogatás iránti kérelmeihez 200 ezer Ft a tervezett keretösszeg.

• Az Egyház működését általános támogatásként 300 ezer Ft-tal támogatja az önkormányzat. Program támogatásként a nyári gyermek táboroztatáshoz 100 ezer Ft a tervezett támogatási összeg.

• A költségvetési tervben az évközi többletigények biztosítására 42.784 ezer Ft a tartalék összege.

Felhalmozási kiadások Beruházások

• SKHU pályázat keretében turisztikai fejlesztéshez szükséges önerő 10.114 ezer Ft. • Traktor és hozzá tartozó munkagépek, eszközök pályázati támogatásból történő beszerzéshez a

tervezett önerő összege 1.750 ezer Ft. • Közterületi hulladéktárolók beszerzésére (Tóparti Sétányra) 800 ezer Ft a tervezett kiadás.

Felújítások • Turisztikai, idegenforgalmi fejlesztés pályázati kiadásaira tervezett önerő összege 19.300 ezer

Ft.

Egyéb felhalmozási célú kiadások • Lakáshoz jutás támogatására 500 ezer Ft vissza nem térítendő támogatást és 500 ezer Ft

visszatérítendő kamatmentes kölcsönt tartalmaz a költségvetési terv. Finanszírozási kiadások

• A 2016. decemberben folyósított költségvetési támogatás előlegének visszafizetésére 1.561 ezer Ft kiadási előirányzat tervezésre került.

• Államkötvény vásárlás összege 45.000 ezer Ft. Az előterjesztés 1. melléklete tartalmazza a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban. Az önkormányzat 2017. évi előirányzat felhasználási tevét az előterjesztés 2. melléklete tartalmazza. Összességében megállapítható, hogy a gazdálkodás tervezése során a 2016. évi tény adatok, valamint a 2017. évi tervek kerültek figyelembe vételre. A nyitó pénzmaradvány igénybevétele szerepel a költségvetésben. A saját bevételek az érvényben lévő adómértékek és díjak összegével kerültek kalkulálásra. A személyi jellegű kiadásoknál a minimálbér emelés, valamint a törvényi besorolásokból fakadó illetménynövekedés, és munkáltatói jogkörben történt béremelések kerültek tervezésre. A működéshez szükséges kiadások a jelenlegi ismeretek és információk alapján teljes körűen megtervezésre kerültek, takarékos gazdálkodással várhatóan sikerül az előirányzatok keretein belül maradni. Tervezett fejlesztési célok elsősorban pályázati támogatással valósulhatnak meg, melyhez a szükséges önerők a költségvetésben elkülönítésre kerültek.


5

II. Bánki Törpe Óvoda A Törpe Óvoda költségvetése beépül az önkormányzat költségvetési rendeletébe. Bevételek Közvetlenül az intézménynek nem keletkezik bevétele, az óvoda a fenntartó önkormányzat által a működéshez kapott finanszírozási bevételből gazdálkodik. Kiadások Személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Személyi juttatásként tervezésre került az óvodai dolgozók illetménye, érvényesítve a tárgyévi garantált bérminimum emelkedését, a törvényi illetménykiegészítéseket, figyelembe véve a pedagógusi fizetési besorolásokban bekövetkező 2017. évi lépéseket. A munkáltatót terhelő adók, járulékok összege a bérekkel arányosan, a törvényi mértékeknek megfelelően kerültek tervezésre. Dologi kiadások Az óvoda költségvetésébe minimális, jellemzően személyekhez kapcsolódó (pl. munkaruha juttatás, továbbképzés) kiadások, továbbá a bankszámla fenntartás kiadásainak költségei kerültek tervezésre.

Költségvetési önkormányzati rendelet - Előzetes hatástanulmány Az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés e)-g) pontja értelmében a helyi önkormányzat gyakorolja az önkormányzati tulajdon tekintetében a tulajdonost megillető jogokat; meghatározza költségvetését, annak alapján önállóan gazdálkodik; e célra felhasználható vagyonával és bevételeivel kötelező feladatai ellátásának veszélyeztetése nélkül vállalkozást folytathat. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény (továbbiakban: Möt.) kimondja, hogy a helyi önkormányzat ellátja a törvényben meghatározott kötelező és az általa önként vállalt feladat- és hatásköröket. A Möt. 111. § (2)-(4) bekezdése előírja:

(2) helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait.

(3) A (2) bekezdés szerinti feladatok ellátásának forrásait és kiadásait a helyi önkormányzat egységes költségvetési rendelete elkülönítetten tartalmazza.

(4) A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. A Möt. előírja, hogy a helyi önkormányzat a feladatai ellátásának feltételeit saját bevételeiből, más gazdálkodó szervektől átvett bevételekből, valamint központi költségvetési támogatásból teremti meg. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23.§ (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. A Möt. 42.§ 1. pontja értelmében a képviselő-testület hatásköréből nem ruházható át a rendeletalkotás. Az Áht. 23.§-a előírja:

A helyi önkormányzat költségvetése tartalmazza: a)64 a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok,

kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban,

b)65 a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban,


6

c)66 a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban, d)67 a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának,

vállalkozási maradványának igénybevételét, ideértve a 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban,

e)68 a d) ponton túli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételeket és kiadásokat működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban,

f) a költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegével együtt,

g) a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit, és

h)69 a költségvetés végrehajtásával kapcsolatos hatásköröket, így különösen a Mötv. 68. § (4) bekezdése szerinti értékhatárt, a finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket, valamint a 34. § (2) bekezdése szerinti esetleges felhatalmazást.

A jegyző által elkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési törvény hatálybalépését követő 45 napon belül nyújtja be a képviselő-testületnek. Az elkészített költségvetésről megállapítható, hogy a költségvetés előirányzatai végrehajthatók, a bevételek fedezetet nyújtanak a kiadásokra, biztosított a folyamatos zavartalan működés, így az önkormányzat számára a stabil gazdálkodás 2017. évben biztosított. A rendelet-tervezet:

- Társadalmi hatás: A rendelet-tervezetben előirányzott szociális kiadások, valamint tervezett fejlesztések, felújítások a társadalom számára előnyös változásokat jelentenek.

- Gazdasági hatása: A költségvetés bevételei fedezetik a tervezett kiadásokat, hitel felvételre várhatóan nem lesz szükség.

- Költségvetési hatása: A költségvetés főösszege: 248.545 ezer Ft, a költségvetés egyensúlyban van. A költségvetés tervezett tartaléka: 42.784 ezer Ft.

- A rendeletnek közvetlen környezeti hatása nincs. - A rendeletnek közvetlen egészségi hatása nincs. - A tervezetnek adminisztratív terheket befolyásoló hatása: a rendelet megalkotásának az

adminisztratív terheket tekintve többlet terheket eredményező hatása nincs. - A rendelet megalkotásának szükségessége: Az önkormányzati rendelet megalkotása kötelező,

a rendelet képviselő-testület elé történő terjesztésének határideje 2017. február 15. - A jogalkotás elmaradásának várható következményei: a jogalkotás elmaradásának

következménye egyrészt, hogy az önkormányzat nem tesz eleget költségvetés-alkotási kötelezettségének, így törvényességi felügyeleti intézkedés várható, másrészt költségvetés hiányában az önkormányzati gazdálkodás nem folytatható.

- A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a rendelet a meglévő szervezeti, személyi, tárgyi feltételekkel alkalmazható. A rendelet alkalmazása valószínűleg további pénzügyi feltételek biztosítását igényli, a tényleges támogatási igény és szükséglet szerint.

- A rendelet a meglévő állapotokban változást nem okoz. A Kérjük a Képviselő-testületet, hogy a 2017. évi költségvetési terv javaslatot megtárgyalni és elfogadni szíveskedjenek. Bánk, 2017. február 10. Tisztelettel: Ivanics András polgármester


7

Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal A Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal az alapítók – Borsosberény, Bánk és Tolmács Község Önkormányzatának Képviselő-testületei - által évente megállapított költségvetés keretei között gazdálkodik. A Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetése beépül a székhely szerinti Borsosberény Község Önkormányzata költségvetési rendeletébe. Bevételek Közvetlenül az önkormányzati hivatalnak nem keletkezik saját bevétele, a fenntartó önkormányzat által a működéshez kapott finanszírozási bevételből gazdálkodik. Kiadások Személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Személyi juttatásként tervezésre került a jegyző és a hivatali köztisztviselők, összesen 11 fő bére, valamint jutalom-keret. Béren kívüli juttatásként jelentkezik a munkába-járással kapcsolatos költségtérítés és a dolgozói kafetéria juttatás összege. A munkáltatót terhelő adók, járulékok összege a bérekkel arányosan, a törvényi mértékeknek megfelelően kerültek tervezésre. Dologi kiadások Az egyenlőség elve alapján a közös fenntartású hivatali működés során a hivatal költségvetésében felmerülnek olyan dologi kiadások, melyek mindhárom települést érintik, mindhárom települést szolgálják. Ezek jellemzően a számítástechnikai programok, szakmai kiadványok, anyakönyvi kiadások, továbbképzések, kiküldetések. ……../2017. (II…..) Képviselő-testületi H a t á r o z a t i j a v a s l a t : Bánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi költségvetését 42.486 ezer Ft főösszeggel elfogadja. A Képviselő-testület a költségvetés 42.486 ezer Ft főösszegén belül a Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal kiemelt előirányzatainak összegét az alábbiak szerint hagyja jóvá: Kiadások:

személyi juttatások 33.349 ezer Ft, munkaadót terhelő járulékok 7.337 ezer Ft, dologi kiadások 1.800 ezer Ft,

Bevételek:

finanszírozási bevétel irányító szervtől 42.486 ezer Ft. A hivatal létszámkerete 11 fő. A Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal 2017. évi működtetési költségvetési támogatása 48.460 ezer Ft. A költségvetési támogatásból az Önkormányzati Hivatal finanszírozására fel nem használt összeg 5.974 ezer Ft, mely a településeken működtetett hivatali épület dologi és rezsi kiadásaira az alapítókat egyenlő arányban illeti meg. Határidő: 2017. év folyamán Felelős: polgármester

Az előterjesztés 1. számú melléklete

ezer Ft-ban

Megnevezés 2017. évi előirányzat 2018. évi várható előirányzat

2019. évi várható előirányzat

B E V É T E L E KMűködési bevételek

Működési célú támogatások államháztartáson belülről 61 576 62 000 62 000Közhatalmi bevételek 43 850 45 000 45 000Működési bevételek 29 084 30 000 30 000Működési célú átvett pénzeszközök 400 200 200

Felhalmozási bevételekFelhalmozási célú támogatások államháztartáson belülrőlFelhalmozási bevételek 500Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 135 60

Finanszírozási bevételek 113 000 42 784 30 000

Bevételek mindösszesen: 248 545 180 044 167 200

K I A D Á S O K

Működési kiadásokSzemélyi juttatások 46 923 48 000 50 000Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 9 026 9 100 9 100Dologi kiadások 61 757 62 000 62 000Ellátottak pénzbeli juttatásai 5 230 5 300 5 300Egyéb működési célú kiadások 46 084 34 644 19 800

Felhalmozási kiadásokBeruházások 12 664 10 000 10 000Felújtások 19 300 10 000 10 000Egyéb felhalmozási kiadások 1 000 1 000 1 000

Finanszírozási kiadások 46 561

Kiadások mindösszesen: 248 545 180 044 167 200

Költségvetési létszámkeret közfoglalkoztatottak nélkül (fő): 16,0 16,0 16,0

Bánk Községi Önkormányzat 2017-2018-2019 évi bevételei és kiadásai

Az előterjesztés 2. számú melléklete

Megnevezés Jan. Febr. Márc Ápr Máj Jún Júl Aug Szept Okt Nov Dec Összesen

B E V É T E L E KMűködési bevételek 0

Működési célú támogatások államháztartáson belülről 9475 4736 4736 4736 4736 4736 4736 4736 4736 4736 4736 4741 61 576Közhatalmi bevételek 800 2000 12800 900 5100 1000 1000 2000 12800 600 600 4250 43 850Működési bevételek 1484 1500 1500 1500 2100 4600 4600 4600 2100 2100 1500 1500 29 084Működési célú átvett pénzeszközök 200 100 100 400

Felhalmozási bevételek 0Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0Felhalmozási bevételek 500 500Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 10 15 15 15 10 10 10 10 10 10 10 10 135

Finanszírozási bevételek 68000 45000 113 000Bevételek mindösszesen: 79 769 8 251 19 051 7 151 12 146 10 346 10 446 11 346 20 146 52 546 6 846 10 501 248 545

K I A D Á S O KMűködési kiadások 0

Személyi juttatások 3910 3910 3910 3910 3910 3910 3910 3910 3910 3910 3910 3913 46 923Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 752 752 752 752 752 752 752 752 752 752 752 754 9 026Dologi kiadások 3257 3300 3300 5600 4500 8200 8200 8200 4500 4500 4500 3700 61 757Ellátottak pénzbeli juttatásai 300 300 300 300 200 200 200 200 600 300 300 2030 5 230Egyéb működési célú kiadások (tartalék nélkül) 1100 1100 1100 3 300

Felhalmozási kiadások 0Beruházások 800 1750 10114 12 664Felújtások 9650 9650 19 300Egyéb felhalmozási kiadások 500 500 1 000

Finanszírozási kiadások 46561 46 561Kiadások mindösszesen: 54780 8262 8262 11662 10662 14162 22712 24312 11512 19576 9462 10397 205 761

Egyenleg (havi záró pénzállomány)= tartalék 24 989 24 978 35 767 31 256 32 740 28 924 16 658 3 692 12 326 45 296 42 680 42 784

Bánk Községi Önkormányzat 2017. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

ezer Ft-ban

Bánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének

1/2017. (II.16.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Bánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) és f) pontjából fakadó eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (2) és 115.§ (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya kiterjed Bánk Község Önkormányzatának Képviselő-testületére

(továbbiakban: Képviselő-testület), Bánk Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat) és a felügyelete alá tartozó intézményre.

2.§ (1) A költségvetés címrendje: a) Az Önkormányzat az I. címet alkotja. b) A Bánki Törpe Óvoda (továbbiakban: intézmény) a II. címet alkotja.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3.§ (1) Az Önkormányzat és az intézmény 2017. évi költségvetésének összevont bevételi és kiadási

főösszege 248.545.000 forint. (2) A költségvetés 248.545.000 Ft főösszegén belül az Önkormányzat és az intézmény kiemelt

előirányzatainak összevont összege: a) működési célú támogatások államháztartáson belülről 61.576.000 Ft, b) közhatalmi bevételek 43.850.000 Ft, c) működési bevételek 29.084.000 Ft, d) működési célú átvett pénzeszközök 400.000 Ft, e) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft, f) felhalmozási bevételek 500.000 Ft, g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 135.000 Ft, h) finanszírozási bevételek 113.000.000 Ft,

i) személyi juttatások 46.923.000 Ft, j) munkaadót terhelő járulékok 9.026.000 Ft, k) dologi kiadások 61.756.593 Ft, l) ellátottak pénzbeli juttatásai 5.230.000 Ft, m) egyéb működési célú kiadások 46.084.000 Ft,

ma) a tartalék összege 42.784.000 Ft, n) beruházások 12.664.000 Ft, o) felújítások 19.300.000 Ft, p) egyéb felhalmozási célú kiadások 1.000.000 Ft, q) finanszírozási kiadások 46.561.407 Ft.

(3) Az Önkormányzat foglalkoztatottjainak létszámkerete 12 fő, a közfoglalkoztatottak

létszámkerete 11 fő. Az intézmény létszámkerete 4 fő.

4.§ (1) A 2017. évi költségvetés mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A helyi adóbevételek adónemenkénti összegét, a helyi önkormányzat általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsoló támogatások összegét, a beruházások, felújítások célonként meghatározott összegét, a lakosságnak juttatott támogatások és szociális ellátások összegét, valamint a tartalék összegét az 1. melléklet tartalmazza.

5.§ A 2017. évi költségvetésben meghatározott fejlesztési célok megvalósításához adósságot

keletkeztető ügylet megkötése nem szükséges. 6.§ Az önkormányzat több évre szólóan nem vállal kötelezettséget.

A költségvetés végrehajtásának szabályai 7.§ (1) A 3.§ (2) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási előirányzat-csoportok és kiemelt

előirányzatok növelése és csökkentése a Képviselő-testület hatásköre.

(2) Az Önkormányzat kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a Képviselő-testület jogosult.

(3) Az Önkormányzat kiemelt előirányzatain belüli rovatok közötti átcsoportosításra az

Önkormányzat gazdálkodási feladatait ellátó önkormányzati szerv gazdasági vezetője jogosult.

8.§ A köztisztviselők illetményalapja a költségvetési törvényben meghatározott összeggel egyezően

38.650 Ft. Záró rendelkezések

9.§ (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2017. január 1. napjától – visszamenőlegesen – hatályosak.

Bánk, 2017. február 15. Ivanics András Torma Andrea polgármester jegyző Kihirdetési záradék: A Rendelet kihirdetve: 2017. február 16-án. Torma Andrea jegyző

az 1/2017.(II.16.) önkormányzati rendelet i n d o k o l á s a

az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelete

Általános indokolás A helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló és más törvényben meghatározott feladatait. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht. tv.) 23. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. A költségvetés a költségvetési évben pénzforgalmilag teljesülő költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzott összegét tartalmazza (a továbbiakban: bevételi előirányzatok és kiadási előirányzatok). A bevételi előirányzatok azok teljesítésének kötelezettségét, a kiadási előirányzatok azok felhasználásának jogosultságát jelentik.

Részletes indokolás

1-6.§-hoz A jegyző által elkészített költségvetési rendelettervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek. Az Áht.tv. 23. § (2) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetése tartalmazza: a) a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt

előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban,

b) a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát, valamint költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban,

c) a költségvetési egyenleg összegét működési és felhalmozási cél szerinti bontásban, d) a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek költségvetési maradványának,

vállalkozási maradványának igénybevételét, ideértve a 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban,

e) a d) ponton túli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételeket és kiadásokat működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban,

f) a költségvetési év azon fejlesztési céljait, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé, az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összegével együtt,

g) a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit,

h) a költségvetés végrehajtásával kapcsolatos hatásköröket, így különösen a Mötv. 68. § (4) bekezdése szerinti értékhatárt, a finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket, valamint a 34. § (2) bekezdése szerinti esetleges felhatalmazást.

7-8.§-hoz

Az Áht. tv. 34.§ (3) bekezdése szerint a helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormányrendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.

9.§-hoz

Az Áht. tv. 4. § (1) bekezdése szerint a költségvetési év megegyezik a naptári évvel.

Bánk Község Önkormányzata Képviselő-testületének ...../2017.(II......) önkormányzati rendelete 1. melléklet

Ft-ban

I. Önkormányzat II. TörpeÓvoda

1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről11 Önkormányzatok működési támogatásai

111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 22 395 826112 Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 11 477 280113 Önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési 8 112 967114 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása 2 492 000115 Működési célú költségvetési - és kiegészítő támogatások116 Elszámolásból származó bevételek

12 Elvonások és befizetések bevételei13 Garancia- és kezességvállalás megtérülései államháztartáson belülről14 Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről15 Visszatérítendő támogatások igénybevétele államháztartáson belülről16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 17 097 9273 Közhatalmi bevételek31 Jövedelemadók32 Szociális hozzájárulási adó és járulékok33 Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók34 Vagyoni tíusú adók

Építményadó 17 700 000Magánszemélyek kommunális adója 800 000

35 Termékek és szolgáltatások adói351 Értékesítési és forgalmi adók

Helyi iparűzési adó 13 200 000352 Fogyasztási adók353 Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók354 Gépjárműadók

Belföldi gépjárművek adója helyi önkormányzatot megillető része 2 500 000355 Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó 8 900 000Talajterhelési díj 300 000

36 Egyéb közhatalmi bevételekKésedelmi pótlék 450 000

4 Működési bevételek401 Készletértékesítés bevétele402 Szolgáltatások ellenértéke 19 770 000403 Közvetített szolgáltatások ellenértéke 1 000 000404 Tulajdonosi bevételek405 Ellátási díjak 1 400 000406 Kiszámlázott általános forgalmi adó 6 013 000407 Általános forgalmi adó visszatérítése408 Kamatbevételek 800 000409 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 1 000410 Biztosító által fizetett kártérítés411 Egyéb működési bevételek 100 0006 Működési célú átvett pénzeszközök61 Garancia- és kezességvállalás megtérülései államháztartáson kívülről62 Támogatások és kölcsönök visszatérülése EU-tól63 Támogatások és kölcsönök visszatérülése Kormányoktól64 Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 100 00065 Egyéb pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 300 000

Működési bevételek összesen: 134 910 000 0

2017. évi költségvetés bevételei és kiadásai

Működési bevételek

Bevételek

Megnevezés Eredeti előirányzat

előirányzat csoportok és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

1. oldal


2 Felhalmozásii célú támogatások államháztartáson belülről21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások22 Garancia- és kezességvállalás megtérülései államháztartáson belülről23 Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről24 Visszatérítendő támogatások igénybevétele államháztartáson belülről25 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről5 Felhalmozási bevételek51 Immateriális javak értékesítése52 Ingatlanok értékesítése53 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 500 00054 Részesedések értékesítése55 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök71 Garancia- és kezességvállalás megtérülései államháztartáson kívülről72 Támogatások és kölcsönök visszatérülése EU-tól73 Támogatások és kölcsönök visszatérülése kormányoktól74 Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 135 00075 Egyéb felhalmozási pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről

Felhalmozási bevételek összesen: 635 000 0135 545 000 0

8 Finanszírozási bevételek81 Belföldi finanszírozás bevételei

811 Hitel- és kölcsön felvétel államháztartáson kívülről812 Értékpapírok bevételei 45 000 000813 Maradvány igénybevétele 68 000 000814 Államháztatáson belüli megelőlegezések815 Államháztatáson belüli megelőlegezések törlesztése816 Központi-, irányítószervi támogatás

82 Külföldi finanszírozás bevételei83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

113 000 000 0248 545 000 0

Finanszírozási bevételek

Finanszírozási bevételek összesen:

Felhalmozási bevételek

Költségvetési bevételek (működési és felhalmozási) összesen:

Bevételek (költségvetési és finanszírozási) mindösszesen:

2. oldal


I. Önkormányzat II. TörpeÓvoda

1 Személyi juttatások11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai

1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek 22 898 000 10 840 0001102 Normatív jutalmak1103 Céljuttatás, projektprémium 500 000 300 0001104 Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat1105 Végkielégítés1106 Jubileumi jutalom1107 Béren kívüli juttatások 408 000 384 0001108 Ruházati költségtérítés1109 Közlekedési költségtérítés 50 0001110 Egyéb költségtérítések1111 Lakhatási támogatások1112 Szociális támogatások1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 592 000 20 000

12 Külső személyi juttatások121 Választott tisztségviselők juttatásai 9 383 000122 Munkavégzési jogviszonyban nem saját foglalkoztatott juttatásai 1 548 000123 Egyéb külső személyi juttatások

2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6 486 000 2 540 0003 Dologi kiadások31 Készletbeszerzés

311 Szakmai anyagok beszerzése 300 000312 Üzemeltetési anyagok beszerzése 4 890 000 120 000313 Árubeszerzés

32 Kommunikációs szolgáltatások321 Informatikai szolgáltatások igénybevétele 200 000322 Egyéb kommunikációs szolgáltatások 1 120 000

33 Szolgáltatási kiadások331 Közüzemi díjak 8 240 000332 Vásárolt élelmezés 3 000 000333 Bérleti és lízing díjak 200 000334 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások 6 700 000335 Közvetített szolgáltatások 1 000 000336 Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások 7 470 000337 Egyéb szolgáltatások 13 040 000 150 000

34 Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások341 Kiküldetések kiadásai 100 000342 Reklám- és propagandakiadások 800 000

35 Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 12 372 593 27 000352 Fizetendő általános forgalmi adó 1 066 000353 Kamatkiadások 10 000354 Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai 1 000355 Egyéb dologi kiadások 950 000

4 Ellátottak pénzbeli juttatásai41 Társadalombiztosítási ellátások42 Családi támogatások43 Pénzbeli kárpótlások, kártérítések44 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások46 Lakhatással kapcsolatos ellátások47 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai48 Egyéb nem intézményi ellátások

Települési támogatás pénzbeli juttatás 1 000 000Települési támogatás természetbeni juttatás 400 000Az önkormányzat rendeletében megállapíott juttatások:

Települési lakásfenntartási támogatás 480 000Szociális tüzifa juttatás 800 000Bursa ösztöndíjak 150 000Beiskolázási támogatás 300 000Karácsonyi utalvány 1 000 000

Egyéb juttatások:

Megnevezés Eredeti előirányzat

Kiadások

Működési kiadások

3. oldal


Szemétdíj átvállalás 1 100 0005 Egyéb működési célú kiadások501 Nemzetközi kötelezettségek502 Elvonások és befizetések503 Garancia- és kezességvállalás kiadásai államháztartáson belülre504 Támogatások és kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre505 Támogatások és kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 100 000507 Garancia- és kezességvállalás kiadásai államháztartáson kívülre508 Támogatások és kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre509 Árkiegészítések, ártámogatások510 Kamattámogatások511 Egyéb működési célú támogatások EU-nak512 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre 3 200 000513 Tartalékok 42 784 000

Működési kiadások összesen: 154 588 593 14 431 000

6 Beruházások61 Immateriális javak beszerzése, létesítése62 Ingatlanok beszerzése, létesítése

Turisztikai pont létesítése SKHU pályázat önerő 10 114 00063 Informatikai eszközök beszerzése, létesítése64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

Traktor beszerzéséhez pályázati önerő 1 380 000Tóparti sétányra hulladék tárolók beszerzése 630 000

65 Részesedések beszerzése66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 540 0007 Felújítások71 Ingatlanok felújítása

Turisztikai pályázat önerő 15 200 00072 Informatikai eszközök felújítása73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása 74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 4 100 0008 Egyéb felhalmozási célú kiadások81 Garancia- és kezességvállalás kiadásai államháztartáson belülre82 Támogatások és kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre83 Támogatások és kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre84 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre85 Garancia- és kezességvállalás kiadásai államháztartáson kívülre86 Támogatások és kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre 500 00087 Lakástámogatás88 Felhalmozási célú támogatások az EU-nak89 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre 500 000

Felhalmozási kiadások összesen: 32 964 000 0187 552 593 14 431 000

9 Finanszírozási kiadások91 Belföldi finanszírozás kiadásai

911 Hitel- és kölcsön törlesztés államháztartáson kívülre912 Értékpapírok kiadásai 45 000 000913 Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 1 561 407915 Központi, irányító szervi támogatások folyósítása916 Pénzeszközök betétként elhelyezése917 Pénzügyi lízing kiadásai918 Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

92 Külföldi finanszírozás kiadásai93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

46 561 407 0234 114 000 14 431 000

Finanszírozási kiadások összesen:Kiadások (költségvetési és finanszírozási) mindösszesen:

Felhalmozási kiadások

Finanszírozási kiadásokKöltségvetési kiadások (működési és felhalmozási) összesen:

4. oldal

Documents

I. Önkormányzat Bevételek · 2017-02-20 · 1. Napirend 2017. évi költségvetés 2 Működési bevételek • Szolgáltatási bevétel tervezett összege 19.770 ezer Ft. Az önkormányzati