Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
Javna objava bonitetnih zahtjeva
31. prosinca 2016. godine
Primorska banka d.d. Rijeka
svibanj 2017.
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
2
I. Uvod
U skladu sa zahtjevima Zakona o kreditnim institucijama i dijelom osmim Uredbe (EU) br. 575/2013 Europskog parlamenta i Vijeća od 26. lipnja 2013. o bonitetnim zahtjevima za kreditne institucije i investicijska društva, Primorska banka d.d. Rijeka (u daljnjem tekstu: Banka) javno objavljuje sljedeće kvalitativne i kvantitativne informacije vezano uz:
1. upravljanje (organizacijski ustroj, dužnosti i odgovornosti Uprave i Nadzornog odbora) 2. organizaciju (opis sustava upravljanja i organizacijska struktura) 3. strukturu regulatornoga kapitala Banke 4. strukturu internog kapitala Banke 5. kapitalne zahtjeve za kreditni, valutni i operativni rizik 6. stopu adekvatnosti regulatornoga kapitala 7. izloženosti razvrstane prema kategorijama 8. izloženosti za koje je izvršeno umanjenje vrijednosti 9. izloženosti izračunate korištenjem standardiziranog pristupa i raspoređene po
stupnjevima kreditne kvalitete 10. izloženosti s obzirom na primijenjene tehnike smanjenja kreditnog rizika 11. kamatni rizik u knjizi banke – promjene ekonomske vrijednosti 12. primitke radnika 13. financijsku polugu
Banka najmanje jednom godišnje javno objavljuje propisane informacije iz svojeg poslovanja. Propisane informacije objavljuju se na službenoj internetskoj stranici Banke www.primorska.hr. Svi iznosi u ovom dokumentu iskazani su u tisućama kuna.
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
3
Organizacijski ustroj
Banka je uspostavila organizacijsku strukturu s jasno definiranim, preglednim i dosljednim linijama ovlasti i odgovornosti. Uspostavljena organizacijska struktura omogućuje učinkovitu komunikaciju i suradnju na svim organizacijskim razinama, uključujući primjeren tijek informacija, ograničava i sprječava sukob interesa i omogućuje jasan i dokumentiran proces donošenja odluka. Organizacijski ustroj Banke prikazan je shemom:
PRIMORSKA BANKA d.d. RIJEKA
- Predsjednik Uprave
- Član Uprave
SLUŽBA PRODAJE
- Direktor Službe prodaje
- Pomoćnik direktora Službe prodaje
- Kontrolor šalterskog poslovanja
- Referent šalterskog poslovanja
- Osobni bankar
Voditelj sigurnosti IS
POSLOVNICA ZAGREB
Ovlaštena osoba za SPNFT
- Pomoćnik direktora Poslovnice Zagreb
- Osobni bankar - Referent platnog prometa
- Asistent osobnog bankara - Voditelj skrbništva
- Administrativni referent SLUŽBA RIZIKA
- Direktor Službe rizika
SLUŽBA INFORMATIKE - Kontrolor kreditnog rizika
SLUŽBA RIZNICE - Direktor Službe informatike - Kontrolor rizika
- Direktor Službe riznice
- Pomoćnik direktora Službe riznice
- Informatičar
Broker
- Čistačica
- Direktor Službe pravnih i
zajedničkih poslova
- Direktor Poslovnice Zagreb /
Investicijski savjetnik
- Pomoćnik direktora Službe prodaje
za poduzetništvo
- Direktor Službe platnog prometa,
namire i skrbništva
- Pomoćnik dir. Sl. platnog
prometa, namire i skrbništva
SLUŽBA PLATNOG PROMETA,
NAMIRE I SKRBNIŠTVA
ODBOR ZA RIZIKE I REVIZIJU
UPRAVA
- Pomoćnik direktora Službe
informatike
- Direktor Službe računovodstva,
kontrolinga i izvještavanja
SLUŽBA PRAVNIH I ZAJEDNIČKIH
POSLOVA
- Referent Službe računovodstva,
kontrolinga i izvještavanja
ORGANIZACIJSKA SHEMA
NADZORNI ODBOR
- Stručni suradnik za pravne
poslove
- Referent kadrovskih i zajedničkih
poslova
PRODAJA POZADINSKE SLUŽBE NEZAVISNE FUNKCIJE
Stručni suradnik za usklađenost
Interni revizor
- Pomoćnik dir. Sl. računovodstva,
kontrolinga i izvještavanja
SLUŽBA RAČUNOVODSTVA,
KONTROLINGA I IZVJEŠTAVANJA
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
4
Nadzorni odbor
Nadzorni odbor ima pet članova koje bira i opoziva Skupština Banke na način i pod uvjetima utvrđenim internim aktima Banke, a u skladu sa Zakonom o trgovačkim društvima i Zakonom o kreditnim institucijama. Dužnosti i odgovornosti Nadzornog odbora su sljedeće:
- nadzirati vođenje Banke - podnošenje pisanog izvješća Glavnoj skupštini o obavljenom nadzoru nad Društvom - davanje suglasnosti Upravi na poslovnu politiku, strateške ciljeve, financijski plan,
strategije i politike preuzimanja rizika i upravljanje njima, uključujući rizike koji proizlaze iz makroekonomskog okružja u kojem Banka posluje
- davanje suglasnosti na akt o unutarnoj reviziji i na godišnji plan rada unutarnje revizije
- nadziranje provedbe i učinkovitosti sustava upravljanja Bankom - nadziranje provedbe poslovne politike Banke, strateških ciljeva, strategije i politike
preuzimanja rizika i upravljanje njima - nadziranje postupka objave i priopćavanja informacija - davanje suglasnosti Upravi na strukturu postupka procjenjivanja adekvatnosti
internog kapitala - nadziranje prilagodbe postupka procjenjivanja adekvatnosti internog kapitala
prema značajnim promjenama u strategijama, politikama, organizaciji i poslovnom okruženju
- nadziranje da se rezultati postupka procjenjivanja adekvatnosti internog kapitala upotrebljavaju u strateške svrhe i u postupku donošenja odluka te analiza ostvarenja strategija preuzimanja i upravljanja rizicima u odnosu na raspoloživi i potrebni interni kapital
- donošenje i redovito preispitivanje temeljnih načela politike primitka - davanje suglasnosti Upravi na akte kojima se uspostavlja i osigurava adekvatno
funkcioniranje sustava unutarnjih kontrola - davanje suglasnosti Upravi na akte kontrolnih funkcija i na godišnji plan rada
kontrolnih funkcija - donošenje odluke o primjerenosti kontrolnih funkcija, davanje suglasnosti Upravi na
imenovanje i zamjenu osobe odgovorne za rad pojedine kontrolne funkcije - predlaganje članova Uprave Uprava Banke
Uprava Banke sastoji se od tri člana, od kojih je jedan član predsjednik i dvoje članovi Uprave. Uprava je dužna:
- osigurati da Banka posluje u skladu s pravilima struke, Zakonom o kreditnim institucijama i ostalim propisima kojima se utvrđuje poslovanje Banke
- osigurati provođenje supervizorskih mjera naloženih od Hrvatske narodne banke - osigurati da Banka posluje u skladu sa pravilima o upravljanju rizicima, a osobito je
dužna uspostaviti točno utvrđene, jasne i dosljedne unutarnje veze s odgovornošću koje će osigurati jasno razgraničene ovlasti i odgovornosti te sprječavati nastanak sukoba interesa
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
5
- periodično, a najmanje jednom godišnje preispitati primjerenost postupka i djelotvornost kontrolnih funkcija, svoje zaključke dokumentirati i o njima odavijestiti Nadzorni odbor
- osigurati dostavu informacija osobi odgovornoj za rad svake kontrolne funkcije o planiranim organizacijskim promjenama, projektima, novim proizvodima.
Odbor za rizike i reviziju Odbor za rizike i reviziju djeluje kao savjetodavno tijelo Nadzornog odbora i ima tri
člana. Nadležnost Odbora za rizike i reviziju je: - savjetovati Nadzorni odbor o cjelokupnoj trenutačnoj i budućoj sklonosti preuzimanja
rizika i strategiji te pomagati u nadziranju provedbe te strategije od strane višeg rukovodstva, pri tom ne dovodeći u pitanje odgovornost uprave i nadzornog odbora Banke u cjelokupnom upravljanju rizicima i nadziranju Banke;
- preispitati jesu li se pri određivanju cijena potraživanja i obveza prema klijentima uzeli u obzir model poslovanja Banke i strategija rizika te ako ta cijena ne odražava rizik preuzet u odnosu na model poslovanja i strategiju rizika,
- neovisno o poslovima Nadzornog odbora, s ciljem uspostave i provođenja odgovarajućih politika primitaka, preispitati jesu li pri određivanju poticaja predviđenih sustavom primitaka uzeti u obzir rizik, kapital, likvidnost te vjerojatnost i očekivano razdoblje ostvarivanja dobiti
- pratiti pouzdanost (vjerodostojnost) financijskih informacija i izvješća - pratiti učinkovitost sustava unutarnjih kontrola, unutarnje revizije, sustava upravljanja
rizicima, te sustava usklađenja sa zakonskim propisima - nadgledati provođenje revizije godišnjih financijskih i konsolidiranih izvješća - pratiti neovisnost i objektivnost samostalnih revizora ili revizorskog društva koje
obavlja reviziju, a osobito provjeravati usklađenosti povezane s rotacijom revizora i iznosom nakade koje društvo plaća
- davati preporuke Nadzornom odboru za izbor, imenovanje, razrješenje i ponovno imenovanje, te uvjete angažiranja vanjskog revizora
- provjeravati učinkovitost procesa vanjske revizije i reakcije Uprave na preporuke iz pisma vanjskog revizora upućenog Upravi nakon objavljene revizije
- raspravljati o planovima i izvješćima kontrolnih funkcija, te o značajnim pitanjima koja se odnose na ova područja
- provjeravati udovoljava li društvo internim politikama i procedurama vezanim uz mogućnost zaposlenika da izvještavaju o neregularnostima žalbom ili anonimnom prijavom te provjeravati jesu li poduzete odgovarajuće radnje. Članovi Odbora za reviziju i rizike su: Andrej Galogaža, Renata Dogan, Jože Perić. Odbor za rizike i reviziju u 2016. godini održao je četiri sjednice.
Strategija upravljanja rizicima
Strategijom preuzimanja i upravljanja rizicima Uprava Banke je odredila ciljeve i osnovna načela preuzimanja i upravljanja rizicima u poslovanju Banke u cjelini, a radi osiguranja jednoobraznosti u upravljanju istima i usklađenosti rizičnog profila s poslovnim ciljevima.
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
6
Strategija je usko vezana s poslovnim planom Banke i poslovnom strategijom, osiguravajući podršku trenutnim i budućim poslovnim ciljevima razvoja uz cjelovit i kvalitetan sustav upravljanja rizicima. Strategijom se definira sklonost u preuzimanju visine rizika i postupci u upravljanju sljedećim rizicima:
kreditnim,
valutnim,
rizikom likvidnosti,
kamatnim,
operativnim,
strateškim i reputacijskim, te
koncentracijskim i rizikom velike izloženosti.
Uvažavajući veličinu, strukturu i složenost poslovanja, te financijski položaj i visinu kapitala, osnovna strategija Banke je preuzimanje niskog do srednjeg rizika, s dugoročnom tendencijom smanjenja na razinu niskog rizika. Visoki rizik nije prihvatljiv, ali u slučaju utvrđivanja visokog rizika poduzimaju se mjere za njegovim ovladavanjem u najkraćem mogućem roku. Aktivnosti i rokove za smanjenje visokog rizika Banka određuje pojedinačnim aktima/dokumentima ovisno o području poslovanja.
Struktura i organizacija funkcije kontrole rizika Banka upravljanje rizicima definira kroz sustav internih akata, organizacije, kontrolnih mehanizama koji uključuju mjerenje, razgraničenje, koncentraciju, i procjenu rizika te sustave limita i preuzimanja rizika po pojedinim poslovnim područjima i vrstama rizika. Okvir upravljanja rizicima u Banci uključuje i edukaciju zaposlenika, širenje kulture i promicanje svjesnosti o postojanju rizika, izvorima istih te upravljanju rizicima. Okvir upravljanja rizicima postavljen je u skladu sa standardima, regulatornim te kvantitativnim i kvalitativnim zahtjevima. Učinkovitost upravljanja rizicima nastoji se kontinuiranim unaprjeđenjem procesa, metodologija, modela, kontrola i sustava. Služba rizika odgovorna je za implementaciju okvira i sustava upravljanja rizicima u poslovnim procesima. Provedba sustava upravljanja rizicima izravno ovisi o: identificiranju vrsta i izvora rizika, definiranju metodologija mjerenja, praćenja i kontrole rizika, sustavima analiza i izvješćivanja te usklađenosti svih navedenih procesa. Služba rizika odgovorna je za razvoj politika i procedura za upravljanje rizicima kao i odgovarajućih relevantnih metodologija i postupaka za njihovo mjerenje. Služba je također odgovorna za redovito, pravovremeno i točno izvješćivanje Uprave i Nadzornog odbora Banke, te Odbora za rizike i reviziju. U slučaju prekoračenja interno propisanih limita, Služba rizika izvještava Upravu Banke i sudjeluje u pravcima djelovanja u cilju vraćanja poslovanja u limitom propisane okvire.
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
7
Banka ima ustrojene tri kontrolne funkcije:
funkcija unutarnje revizije – vrši ocjenu primjerenosti sustava upravljanja rizicima te utvrđuje slabosti te daje preporuke za poboljšanje procesa ili pojedinih dijelova.
funkcija praćenja usklađenosti – osigurava usklađenost Banke i njenih akata sa zakonima, podzakonskim aktima, smjernicama, kodeksima i zdravim bankarskim praksama.
funkcija kontrole rizika – sudjeluje u izradi, primjeni, nadzoru i kontroli nad funkcioniranjem metoda i modela za upravljanje rizicima i testiranju otpornosti na stres, određivanje internih kapitalnih zahtjeva, te koordinacija provođenja ICAAP-a.
Više rukovodstvo (direktori službi) je odgovorno za upravljanje rizicima koji su u njihovoj nadležnosti, odnosno za provođenje usvojene politike i ostalih akata kojima se definira upravljanje rizicima.
U svom poslovanju Banka je izložena slijedećim vrstama rizika: kreditni rizik, valutno inducirani kreditni rizik, koncentracijski rizik, rizik od utjecaja vanjskih činitelja, kamatni rizik, likvidnosni rizik, tržišni rizici – pozicijski i valutni rizik, operativni rizik, te ostali rizici (strateški rizik, upravljački rizik, rezidualni rizik, reputacijski rizik, rizik usklađenosti, rizik države, rizik profitabilnosti i sl.). Izvješćivanje o izloženosti rizicima: Služba rizika izvještava Upravu, Nadzorni odbor i Odbor za rizike i reviziju o rizicima tromjesečno, polugodišnje i godišnje.
I. KVALITATIVNE I KVANTITATIVNE INFORMACIJE
1. Struktura regulatornoga kapitala
Informacije o regulatornom kapitalu objavljene u ovoj točci u skladu su s Uredbom EU 575/2013. Osnovni kapital banke sastoji se od 700.000 redovnih dionica nominalne vrijednosti 100 kn po dionici. Dopunski kapital čine uplaćeni hibridni instrumenti dioničara. Iznos regulatornog kapitala Banka dobiva zbrajanjem osnovnog kapitala korigiranog za odbitne stavke. U odbitne stavke koje umanjuju instrumente kapitala koji se priznaju kao redovni osnovni kapital spadaju: akumulirani gubici (2.071), akumulirana ostala sveobuhvatna dobit (48) te ostala nematerijalna imovina (3.114). Regulatorni kapital Banke na dan 31.12.2016. iznosi 68.360 tis kn. U nastavku je obrazac regulatornog kapitala na dan 31.12.2016. godine izrađen prema revidiranim podacima. Usporedbom s podacima na 31.12.2015. godine, vidljivo je da se regulatorni kapital povećao za 9.639 tis. kn zbog dokapitalizacije većinskog vlasnika.
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
8
Tablica 1. Regulatorni kapital
2. Interni kapital Banke Interni kapital je onaj ukupni kapital koji Banka održava u odnosu na trenutni profil rizičnosti kojem je izložena. Interno dostupni kapital predstavlja njen izvor kapitalnih resursa, a Banka ga je dužna održavati na razini (potrebni interni kapital) koja je u stanju pokriti sve interno propisane zahtjeve za kapitalom po svim materijalno značajnim rizicima. Nastavno na Uredbu 575/2013, Banka strategijom upravljanja rizicima i politikom procjene adekvatnosti internog kapitala uspostavlja interni proces procjene adekvatnosti svog kapitala (dalje u tekstu se spominje i kao ICAAP) kao proces kojim Banka uporabom vlastite metodologije redovno procjenjuje primjerenost svoga kapitala u odnosu na svoj profil rizičnosti. Spomenuti proces procjene adekvatnosti kapitala, temelji se na interno prihvaćenoj metodologiji koja odražava specifičnosti same Banke, odnosno njenu veličinu, organizaciju i obujam poslovanja, a ocjenjuje adekvatnost bančinog kapitala prvenstveno iz poslovne perspektive same Banke.
Stavka Iznos u tis. kn 2016 Iznos u tis. kn 2015
REGULATORNI KAPITAL 68.360 58.721
OSNOVNI KAPITAL 64.767 43.448
REDOVNI OSNOVNI KAPITAL 64.767 43.448
Instrumenti kapitala koji se priznaju kao redovni osnovni kapital 70.000 63.089
Plaćeni instrumenti kapitala 70.000 63.089
Zadržana dobit -2.071 -15.023
Priznata dobit ili gubitak -2.071 -15.023
Dobit ili gubitak koji pripada vlasnicima matičnog društva -2.071 -15.023
Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit -48 -1.783
(–) Ostala nematerijalna imovina -3.114 -2.835
(–)Ostala nematerijalna imovina prije umanjenja za odgođene porezne obveze -3.114 -2.835
DOPUNSKI KAPITAL 3.593 15.273
Instrumenti kapitala i podređeni krediti koji se priznaju kao dopunski kapital 3.593 15.273
Plaćeni instrumenti kapitala i podređeni krediti 3.593 15.273
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
9
Tablica 2. Raspoloživi interni kapital
Raspoloživi interni kapital jednak je regulatornom kapitalu banke.
Stavka Regulatorni kapitalRaspoloživi
interni kapital
(a) Stavke koje se uključuju u osnovni kapital
Uplaćeni kapital ostvaren izdavanjem redovnih i povlaštenih dionica, osim
kumulativnih povlaštenih dionica 70.000 70.000
Rezerve i zadržana dobit
Rezerve za opće bankovne rizike
Ukupno stavke koje se uključuju u osnovni kapital 70.000 70.000
Ostale stavke nije primjenjivo
(b) Stavke koje umanjuju osnovni kapital
Gubici proteklih godina -2.071 -2.071
Gubitak tekuće godine
Stečene vlastite dionice
Nematerijalna imovina -3.114 -3.114
Nerealizirani gubitak s osnove vrijednosnog usklađivanja financijske imovine
raspoložive za prodaju -48 -48
Ostale stavke 0 0
Ukupno stavke koje umanjuju osnovni kapital -5.233 -5.233
(c) Ukupno osnovni kapital (a-b) 64.767 64.767
(d) Ukupno dopunski kapital I 3.593 3.593
(e) Ukupno regulatorni kapital prije umanjenja za odbitne stavke (c + d) 68.360 68.360
(f) Ukupno odbitne stavke od regulatornog kapitala 0 0
(g) UKUPNO KAPITAL (e-f) 68.360 68.360
(h) Ukupno dopunski kapital II
(i) Ostale stavke nije primjenjivo
(j) UKUPNO KAPITAL 68.360 68.360
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
10
Tablica 3. Minimalni kapitalni zahtjevi i procjena internih kapitalnih zahtjeva
Banka je utvrdila interne kapitalne zahtjeve u ukupnom iznosu od 44.707 tis. kn, koji su za 21.120 tis. kn ili 111% veći od kapitalnih zahtjeva izračunatih primjenom standardiziranog pristupa.
Banka izračunava iznose izloženosti ponderirane kreditnim rizikom primjenom standardiziranog pristupa. U nastavku dajemo informacije o kapitalnim zahtjevima na dan 31.12.2016. (23.423). Kapitalni zahtjevi su se povećali u odnosu na 31.12.2015. (21.481).
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
11
Tablica 4. Izloženost rizicima i kapitalni zahtjevi
Kapitalni zahtjev za kreditni rizik Banka je izložena kreditnom riziku kada se potraživanje Banke po plasmanima i s njima povezanim naknadama i kamatama neće naplatiti u predviđenom iznosu i roku sukladno ugovoru odnosno predstavlja rizik potencijalnog gubitka uslijed nepodmirenja dužnikove obveze prema Banci. Sklonost preuzimanja rizika je iznos odnosno razina rizika kojeg Banka smatra prihvatljivim preuzeti u ostvarivanju poslovne strategije i ciljeva.
Oznaka Iznos izloženosti u tis. kn Kapitalni zahtjevi
UKUPAN IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU 292.793 23.423
IZNOSI IZLOŽENOSTI PONDERIRANI RIZIKOM ZA KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I RAZRJEĐIVAČKI RIZIK
TE SLOBODNE ISPORUKE256.598 20.528
Standardizirani pristup 256.598 20.528
Kategorije izloženosti u skladu sa standardiziranim pristupom isključujući sekuritizacijske pozicije 256.598 20.528
Središnje države il i središnje banke 18.963 1.517
Jedinice područne (regionalne) i l i lokalne samouprave 0 0
Subjekti javnog sektora 0 0
Multilateralne razvojne banke 0 0
Međunarodne organizacije 0 0
Institucije 21.736 1.739
Trgovačka društva 166.676 13.334
Stanovništvo 0 0
Osigurane nekretninama 0 0
Izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza 18.523 1.482
Visokorizične stavke 0 0
Pokrivene obveznice 0 0
Potraživanja prema institucijama i trgovačkim društvima s kratkoročnom kreditnom procjenom 0 0
Subjekti za zajednička ulaganja (CIU) 0 0
Vlasnička ulaganja 0 0
Ostale stavke 30.700 2.456
Sekuritizacijske pozicije u skladu sa standardiziranim pristupom 0 0
od čega: resekuritizacija 0 0
UKUPAN IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU ZA POZICIJSKI, VALUTNI I ROBNI RIZIK 543 43
Iznos izloženosti riziku za pozicijski, valutni i robni rizik u skladu sa standardiziranim pristupima 543 43
Dužnički instrumenti kojima se trguje 0 0
Vlasnički instrument 0 0
Devizni instrument 543 43
Roba 0 0
Iznos izloženosti riziku za pozicijski, valutni i robni rizik u skladu s internim modelima 0 0
UKUPAN IZNOS IZLOŽENOSTI RIZIKU ZA OPERATIVNI RIZIK 35.652 2.852
Jednostavni pristup operativnom riziku 35.652 2.852
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
12
Banka se opredijelila za preuzimanje niskog do najviše srednjeg rizika, a to nastoji ostvariti kroz slijedeće aktivnosti:
- namjena kredita mora biti poznata, imati smisla i poslovno opravdanje
- dobro poznavanje korisnika kredita
- poznavanje situacije na tržištu i procjena boniteta i perspektive tražitelja kredita
- kreiranje i vođenje potpune dokumentacije za odobrenje kredita
- odabir kvalitetnih instrumenata osiguranja s ciljem zaštite plasmana
- učinkovito vođenje poslova i kontrole kredita, te efikasna naplata.
Postupci ovladavanja rizikom:
- kontinuirano praćenje klijenta - kontrola i praćenje naplate - aktiviranje instrumenata osiguranja - pokretanje pravnih radnji u cilju naplate - ispravak vrijednosti plasmana.
Banka za procjenu kapitalnog zahtjeva za kreditni rizik koristi standardizirani pristup po metodologiji utvrđenoj Uredbom EU 575/2013.
Kao manja kreditna institucija Banka je izabrala standardizirani pristup u skladu s Glavom II. Uredbe EU 575/2013.
Banka procjenjuje da primjenom standardiziranog pristupa postoji mogućnost podcjenjivanja kreditnog rizika uzrokovanog:
valutno induciranim kreditnim rizikom
rizikom koncentracije
rezidualnim rizikom zbog smanjenja vrijednosti kolaterala uslijed pada cijena nekretnina, pa ih uključuje u kapitalne zahtjeve.
Kapitalni zahtjev za valutni rizik Valutni rizik je rizik gubitka koji proizlazi iz promjene tečaja valute i/ili promjene cijene zlata. Banka se štiti od rizika eventualnih nepovoljnih međuvalutarnih kretanja kontroliranjem i praćenjem otvorenosti ukupne devizne pozicije, otvorenosti u svakoj pojedinoj valuti kao i kretanja tečaja domaće u odnosu na ostale svjetske valute. Kreditna institucija primjenjuje pristupe iz Uredbe EU 575/2013. Banka, kao manja kreditna institucija, kod izračuna kapitalnih zahtjeva za tržišne rizike koristi standardizirani pristup po ovoj Uredbi u skladu sa čl. 351. Obzirom da nema knjige trgovanja, tržišni rizici se odnose na valutni rizik.
Ukupan iznos kapitalnih zahtjeva za kreditni rizik primjenom standardiziranog u tis. kn
pristupa (8% iznosa izloženosti ponderiranih kreditnim rizikom) 20.528
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
13
Kapitalni zahtjev za operativni rizik
Kao manja kreditna institucija Banka za procjenu kapitalnog zahtjeva za operativni rizik koristi jednostavni pristup iz Uredbe EU 575/2013, u skladu sa čl. 315., točka 1.
Stopa adekvatnosti regulatornog kapitala Banke
Stopa adekvatnosti regulatornog kapitala izračunava se kao odnos između regulatornog kapitala i ukupne izloženosti riziku. Stopa adekvatnosti kapitala iznosi 21,87 % .
Tablica 5. Stope kapitala
3. Kreditni rizik
Detaljna raščlamba ukupnih kategorija izloženosti u skladu s standardiziranim pristupom temeljem kojeg je izračunat kapitalni zahtjev za kreditni rizik dan je u sljedećoj tablici.
u tis . kn
43
Ukupan iznos kapitalnih zahtjeva za tržišne rizike (valutni rizik)
u tis. kn
2.852Ukupan iznos kapitalnih zahtjeva za operativni rizik
Identifikacijski
broj
Stavka Iznos
1 Stopa redovnog osnovnog kapitala 22,12%
2 Višak (+) / manjak (–) redovnog osnovnog kapitala 51.591,24
3 Stopa osnovnog kapitala 22,12%
4 Višak (+) / manjak (–) osnovnog kapitala 47.199,34
5 Stopa ukupnog kapitala 23,35%
6 Višak (+) / manjak (–) ukupnog kapitala 44.936,27
7 Stopa redovnog osnovnog kapitala uključujući usklađenja iz stupa II 0
8 Ciljna stopa redovnog osnovnog kapitala zbog usklađenja iz stupa II 0
9 Stopa osnovnog kapitala uključujući usklađenja iz stupa II 0
10 Ciljna stopa osnovnog kapitala zbog usklađenja iz stupa II 0
11 Stopa ukupnog kapitala uključujući usklađenja iz stupa II 0
12 Ciljna stopa ukupnog kapitala zbog usklađenja iz stupa II 14,30%
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
Tablica 6. Raščlamba ukupnih kategorija izloženosti u skladu s standardiziranim pristupom
C 07.00 – KREDITNI RIZIK, KREDITNI RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE I SLOBODNE ISPORUKE: STANDARDIZIRANI PRISTUP KAPITALNIM ZAHTJEVIMA (CR SA)
Kategorija izloženosti u skladu sa standardiziranim pristupom 013 : Pokrivene
obveznice
015 : Potraživanja u obliku CIU-a017 : Ostale stavke
010 030 040 150 200 215
010 UKUPNE IZLOŽENOSTI 679.988 -21.923 658.065 658.065 652.936 256.598
070 Bilančne izloženosti koje podliježu kreditnom riziku 671.949 -21.842 650.107 650.107 650.107 253.769
080 Izvanbilančne izloženosti koje podliježu kreditnom riziku 8.039 -80 7.958 7.958 2.829 2.829
140 0% 321.995 -2.616 319.378 347.357 347.357 0
180 20% 51.907 -519 51.388 55.944 55.944 11.189
200 50% 8.677 -87 8.591 8.591 8.591 4.295
230 100% 297.269 -18.699 278.570 246.036 240.906 240.906
240 150% 140 -2 138 138 138 207
IZNOS
IZLOŽENOSTI
PONDERIRAN
RIZIKOM PRIJE
PRIMJENE
POMOĆNOG
FAKTORA ZA
MSP-ove
RAŠČLAMBA UKUPNIH IZLOŽENOSTI PREMA VRSTAMA IZLOŽENOSTI:
RAŠČLAMBA UKUPNIH IZLOŽENOSTI PREMA PONDERIMA RIZIKA:
001 : Ukupno
ORIGINALNA
IZLOŽENOST PRIJE
KONVERZIJSKIH
FAKTORA
(–) VRIJEDNOSNA
USKLAĐENJA I
REZERVACIJE
POVEZANE S
ORIGINALNOM
IZLOŽENOSTI
IZLOŽENOST
UMANJENA ZA
VRIJEDNOSNA
USKLAĐENJA I
REZERVACIJE
POTPUNO
PRILAGOĐENA
VRIJEDNOST
IZLOŽENOSTI (E*)
VRIJEDNOST
IZLOŽENOSTI
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
Potraživanja koja nisu naplaćena sukladno ugovorenim rokovima, klasificiraju se kao dospjela nenaplaćena potraživanja.
Dospjela nenaplaćena potraživanja koja nisu izvršena u roku dužem od 90 dana kategoriziraju se u rizične skupine ukoliko nisu pokrivene adekvatnim instrumentima osiguranja, ili je sasvim izvjesno da klijent neće biti u mogućnosti izvršiti svoje obveze u cijelosti.
Tablica 7. Bruto iznos izloženosti po kategorijama izloženosti
Krediti, depoziti,
potraživanja po kamatama i
ostala potraživanja
Dužnički vrijednosni papiriKlasične izvanbilančne
stavke
Izvedeni financijski
instrumenti
ukupan iznos u tis. kn ukupan iznos u tis. kn ukupan iznos u tis. kn ukupan iznos u tis. kn
Izloženosti prema središnjim državama ili
središnjim bankama
224.099 113.424 0 0
Izloženosti prema lokalnoj i regionalnoj
samoupravi
0 0 0 0
Izloženosti prema javnim državnim tijelima 0 0 0 0
Izloženosti prema multilateralnim razvojnim
bankama i međunarodnim organizacijama
0 0 0 0
Izloženosti prema institucijama (kreditnim
institucijama i investicijskim društvima)
60.595 7.152 0 0
Izloženosti prema trgovačkim društvima 191.612 3.087 6.086 0
Izloženosti prema stanovništvu 0 0 0 0
Izloženosti u obliku pokrivenih obveznica 0 0 0 0
Izloženosti u obliku udjela u investicijskim
fondovima
0 0 0 0
Dospjela nenaplaćena potraživanja 26.357 0
Ostale izloženosti 45.623 0 1.953 0
UKUPNO 548.286 123.663 8.039 0
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
16
Tablica 8. Neto iznos izloženosti po glavnim vrstama djelatnosti
Krediti, depoziti,
potraživanja po
kamatama i ostala
potraživanja
Dužnički
vrijednosni papiri
Klasične
izvanbilančne
stavke
Izvedeni
financijski
instrumenti
i znos u ti s .kn iznos u ti s .kn iznos u ti s .kn iznos u ti s .kn
Proizvodnja prehrambenih proizvoda 23.922 0 0
Proizvodnja pića 2.404 0 0
Proizvodnja duhanskih proizvoda 0 0 0
Proizvodnja odjeće 0 0 0
Prerada drva i proizvoda od drva i pluta , os im namješta ja ; proizvodnja proizvoda
od s lame i pletarskih materi ja la
0 0 0
Proizvodnja osnovnih farmaceutskih proizvoda i farmaceutskih pripravaka 3 0 990
Proizvodnja proizvoda od gume i plastike 0 0 0
Proizvodnja gotovih metalnih proizvoda, os im strojeva i opreme 618 0 0
Proizvodnja računala te elektroničkih i optičkih proizvoda 0 0 0
Proizvodnja električne opreme 0 0 0
Proizvodnja s trojeva i uređaja , d. n. 0 0 0
Proizvodnja namješta ja 143 0 0
Ostala prerađivačka industri ja 1 0 0
Opskrba električnom energi jom, pl inom, parom i kl imatizaci ja 3.333 0 0
Skupl janje, pročišćavanje i opskrba vodom 0 0 0
Uklanjanje otpadnih voda 1.057 0 0
Gradnja zgrada 46.339 0 418
Gradnja građevina niskogradnje 167 0 0
Speci ja l i zi rane građevinske djelatnosti 864 0 0
Trgovina na vel iko i na malo motornim vozi l ima i motocikl ima; popravak
motornih vozi la i motocika la
16.685 0 0
Trgovina na vel iko, os im trgovine motornim vozi l ima i motocikl ima 10.233 0 30
Trgovina na malo, os im trgovine motornim vozi l ima i motocikl ima 12.307 0 0
Kopneni pri jevoz i cjevovodni transport 9.965 0 0
Vodeni pri jevoz 880 0 0
Zračni pri jevoz 0 0 0
Skladiš tenje i prateće djelatnosti u pri jevozu 1 0 0
Smješta j 14.044 0 0
Djelatnosti pripreme i us luživanja hrane i pića 989 0 598
Telekomunikaci je 0 0 0
Računalno programiranje, savjetovanje i djelatnosti povezane s njima 0 0 0
Informaci jske us lužne djelatnosti 2.478 0 0
Financi jske us lužne djelatnosti , os im os iguranja i mirovinskih fondova 17.820 0 0
Os iguranje, reos iguranje i mirovinski fondovi , os im, obveznoga soci ja lnog
os iguranja
297.334 0 0
Pomoćne djelatnosti kod financi jskih us luga i djelatnosti os iguranja 9.828 0 0
Pos lovanje nekretninama 10.534 0 594
Pravne i računovodstvene djelatnosti 780 0 257
Upravl jačke djelatnosti ; savjetovanje u vezi s upravl janjem 8.876 0 1.089
Arhitektonske djelatnosti i inženjerstvo; tehničko ispi tivanje i anal iza 1.546 0 1.993
Promidžba (reklama i propaganda) i i s traživanje tržiš ta 0 0 0
Javna uprava i obrana 9 84.621 0
Djelatnosti i znajml jivanja i davanja u zakup (leas ing) 1.370 0 11
Putničke agenci je, organizatori putovanja (turoperatori ) i osta le rezervaci jske
us luge te djelatnosti povezane s njima
0 0 0
Usluge u vezi s upravl janjem i održavanjem zgrada te djelatnosti uređenja i
održavanja kra jol ika
652 0 40
Usluge u vezi s upravl janjem i održavanjem zgrada te djelatnosti uređenja i
održavanja kra jol ika
0 0 0
Djelatnosti zdravstvene zašti te 1.477 0 4
Knjižnice, arhivi , muzeji i osta le kul turne djelatnosti 1 0 0
Djelatnosti članskih organizaci ja 1.988 0 5
Popravak računala i predmeta za osobnu uporabu i kućanstvo 0 0 0
Ostale osobne us lužne djelatnosti 138 0 0
Stanovniš tvo 25.800 0 1.925
Strane osobe 2.455 38.444 5
Djelatnosti i zvanteri tori ja lnih organizaci ja i ti jela 0 0 0
UKUPNO 527.042 123.065 7.958 0
Glavne vrste djelatnosti
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
17
Tablica 9. Neto iznos izloženosti po značajnim geografskim područjima
Značajna geografska područja
Krediti, depoziti, potraživanja
po kamatama i ostala
potraživanja
Dužnički vrijednosni
papiri
Klasične
izvanbilančne
stavke
Izvedeni financijski
instrumenti
i znos u tis .kn iznos u tis .kn iznos u tis .kn iznos u tis .kn
GRAD ZAGREB 348.038 87.677 3.351 0
PRIMORSKO-GORANSKA ŽUPANIJA 83.282 0 4.116 0
OSJEČKO-BARANJSKA 12.407 0 0 0
ŠIBENSKO-KNINSKA 13.842 0 606 0
VIROVITIČKO-PODRAVSKA 0 0 40 0
OSTALE ŽUPANIJE 37.735 0 0 0
NEREZIDENTI
AUSTRIJA 13.909 7.152 0 0
ŠVICARSKA 10.623 0 0 0
NJEMAČKA 7.100 1.187 0 0
VELIKA BRITANIJA 83 0 0 0
SAD 0 27.049 0 0
BIH 0 0 5 0
OSTALE ZEMLJE 22 0 0 0
UKUPNO 527.042 123.065 8.119 0
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
18
Tablica 10. Bruto iznos izloženosti po roku dospijeća
Preostalo dospijeće
Krediti, depoziti,
potraživanja po
kamatama i ostala
potraživanja
Dužnički vrijednosni papiri
Klasične
izvanbilančne
stavke
Izvedeni financijski
instrumenti
i znos u kn iznos u kn iznos u kn iznos u kn
Izloženosti prema središnjim državama i l i
s redišnjim bankama 224.101 109.409 0 0
do 90 dana 224.080 24.382 0 0
od 91 do 180 dana 0 0 0 0
od 181 dana do 1 godine 0 29.838 0 0
> 1 godine 21 55.189 0 0
Izloženosti prema lokalnoj i regionalnoj
samoupravi 0 0 0 0
do 90 dana 0 0 0 0
od 91 do 180 dana 0 0 0 0
od 181 dana do 1 godine 0 0 0 0
> 1 godine 0 0 0 0
Izloženosti prema javnim državnim ti jel ima0 0 0 0
do 90 dana 0 0 0 0
od 91 do 180 dana 0 0 0 0
od 181 dana do 1 godine 0 0 0 0
> 1 godine 0 0 0 0
Izloženosti prema insti tuci jama 108.318 7.164 0 0
do 90 dana 105.106 0 0 0
od 91 do 180 dana 0 0 0 0
od 181 dana do 1 godine 0 12 0 0
> 1 godine 3.212 7.152 0 0
Izloženosti prema trgovačkim društvima 169.509 7.090 5.936 0
do 90 dana 50.571 2.852 1.101 0
od 91 do 180 dana 46.445 0 517 0
od 181 dana do 1 godine 22.936 1.151 1.521 0
> 1 godine 49.557 3.087 2.796 0
Izloženosti prema stanovniš tvu 26.268 0 2.184 0
do 90 dana 4.688 0 407 0
od 91 do 180 dana 1.524 0 0 0
od 181 dana do 1 godine 1.815 0 0 0
> 1 godine 18.240 0 1.777 0
Ostala i zloženost 0 0 0 0
do 90 dana 0 0 0 0
od 91 do 180 dana 0 0 0 0
od 181 dana do 1 godine 0 0 0 0
> 1 godine 0 0 0 0
UKUPNO 528.195 123.663 8.119 0
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
19
Tablica 11. Promjene u ispravcima vrijednosti i rezervacijama za izloženosti kod kojih je izvršeno umanjenje vrijednosti
Početno stanje ispravaka
vrijednosti i rezerviranja
Povećanja ispravaka vrijednosti i
rezerviranja tijekom izvještajnog
razdoblja
Smanjenja ispravaka
vrijednosti/
ukinuta rezerviranja tijekom
izvještajnog razdoblja
Završno stanje
u tis . kn u tis . kn u tis . kn u tis . kn
Umanjenje (i spravak)
vri jednosti plasmana13.978 5.490 7.530 11.937
Rezerviranja za
identi fici rane gubitke s
osnove izvanbi lančnih
obveza
0 0 0 0
Ispravci vri jednosti
plasmana skupine A na
skupnoj osnovi
3.524 2.080 0 5.604
Rezerviranja za
i zvanbi lančne obveze
skupine A na skupnoj
osnovi
109 0 28 80
Promjene u ispravcima
vrijednosti i rezerviranjima
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
20
Tablica 12. Izloženosti kod kojih je izvršeno umanjenje vrijednosti, dospjela nenaplaćena potraživanja po djelatnostima
Bruto iznos plasmana kod kojih je
izvršeno umanjenje (ispravak)
vrijednosti
Stanje ispravaka
vrijednosti plasmana
Dospjela
nenaplaćena
potraživanja
i znos u ti s .kn iznos u ti s .kn iznos u ti s .kn
Proizvodnja prehrambenih proizvoda 3.591 1.082 6
Proizvodnja pića 0 0 0
Proizvodnja duhanskih proizvoda 0 0 0
Proizvodnja odjeće 10 10 10
Prerada drva i proizvoda od drva i pluta , os im namješta ja ; proizvodnja proizvoda od
s lame i pletarskih materi ja la
0 0 0
Tiskanje i umnožavanje sniml jenih zapisa 2 2 2
Proizvodnja kemikal i ja i kemi jskih proizvoda 0 0 0
Proizvodnja osnovnih farmaceutskih proizvoda i farmaceutskih pripravaka 0 0 3
Proizvodnja proizvoda od gume i plastike 0 0 0
Proizvodnja gotovih metalnih proizvoda, os im strojeva i opreme 2.628 2.010 2.628
Proizvodnja računala te elektroničkih i optičkih proizvoda 0 0 0
Proizvodnja električne opreme 0 0 0
Proizvodnja s trojeva i uređaja , d. n. 0 0 0
Proizvodnja namješta ja 2 2 2
Ostala prerađivačka industri ja 1 1 1
Opskrba električnom energi jom, pl inom, parom i kl imatizaci ja 0 0 3.342
Uklanjanje otpadnih voda 0 0 0
Gradnja zgrada 1.909 1.314 1.909
Gradnja građevina niskogradnje 0 0 168
Speci ja l i zi rane građevinske djelatnosti 1.125 732 1.281
Trgovina na vel iko i na malo motornim vozi l ima i motocikl ima; popravak motornih
vozi la i motocika la
1.689 1.253 1.722
Trgovina na vel iko, os im trgovine motornim vozi l ima i motocikl ima 5.578 1.865 5.694
Trgovina na malo, os im trgovine motornim vozi l ima i motocikl ima 3.749 944 3.768
Kopneni pri jevoz i cjevovodni transport 0 0 0
Vodeni pri jevoz 2 2 717
Zračni pri jevoz 0 0 0
Skladiš tenje i prateće djelatnosti u pri jevozu 1 1 1
Smješta j 140 100 140
Djelatnosti pripreme i us luživanja hrane i pića 527 320 1.072
Telekomunikaci je 0 0 0
Računalno programiranje, savjetovanje i djelatnosti povezane s njima 0 0 0
Informaci jske us lužne djelatnosti 0 0 0
Financi jske us lužne djelatnosti , os im os iguranja i mirovinskih fondova 0 0 8.149
Os iguranje, reos iguranje i mirovinski fondovi , os im, obveznoga soci ja lnog os iguranja
0 0 18
Pomoćne djelatnosti kod financi jskih us luga i djelatnosti os iguranja 0 0 0
Pos lovanje nekretninama 4 4 4
Pravne i računovodstvene djelatnosti 718 96 854
Upravl jačke djelatnosti ; savjetovanje u vezi s upravl janjem 2 2 598
Arhitektonske djelatnosti i inženjerstvo; tehničko ispi tivanje i anal iza 6 6 173
Znanstveno is traživanje i razvoj 0 0 0
Promidžba (reklama i propaganda) i i s traživanje tržiš ta 2 2 2
Djelatnosti i znajml jivanja i davanja u zakup (leas ing) 1.724 354 1.724
Putničke agenci je, organizatori putovanja (turoperatori ) i osta le rezervaci jske us luge te
djelatnosti povezane s njima
0 0 0
Usluge u vezi s upravl janjem i održavanjem zgrada te djelatnosti uređenja i održavanja
kra jol ika
0 0 0
Usluge u vezi s upravl janjem i održavanjem zgrada te djelatnosti uređenja i održavanja
kra jol ika
2 2 2
Knjižnice, arhivi , muzeji i osta le kul turne djelatnosti 59 59 59
Djelatnosti članskih organizaci ja 4 4 701
Popravak računala i predmeta za osobnu uporabu i kućanstvo 2 2 2
Ostale osobne us lužne djelatnosti 415 278 415
Stanovniš tvo 2.421 1.475 4.196
Strane osobe 44 15 15
UKUPNO 26.357 11.937 39.382
Glavne vrste djelatnosti
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
21
Tablica 13. Izloženosti kod kojih je izvršeno umanjenje vrijednosti, dospjela nenaplaćena potraživanja po značajnim geografskim područjima
Iznosi izloženosti izračunati su korištenjem standardiziranog pristupa i raspoređeni po stupnjevima kreditne kvalitete. Za izloženosti prema RH i HNB-u te središnjim državama članicama i središnjim bankama država članica koje su nominirane u domaćoj valuti Banka dodjeljuje ponder rizika 0.
Za izloženosti prema RH i HNB-u te središnjim državama i središnjim bankama koje nisu nominirane u domicilnoj valuti Banka će dodjeljivati pondere prema rejting agenciji Moody's Investor Service Ltd budući je ista dobila Rješenje kojim se priznaje kao VIPKR za sljedeće tržišne segmente:
- javne financije - komercijalne subjekte - strukturirano financiranje.
Značajna geografska područja
Bruto iznos plasmana
kod kojih je izvršeno
umanjenje (ispravak)
vrijednosti
Stanje ispravaka
vrijednosti plasmana
Dospjela nenaplaćena
potraživanja
iznos u tis.kn iznos u tis.kn iznos u tis.kn
PRIMORSKO-GORANSKA ŽUPANIJA 20.571 9.762 31.559
GRAD ZAGREB 2.435 919 4.134
ZADARSKA ŽUPANIJA 1.733 363 1.804
ISTARSKA ŽUPANIJA 1.127 733 1.133
SPLITSKO-DALMATINSKA ŽUPANIJA 364 48 364
ZAGREBAČKA ŽUPANIJA 0 0 155
POŽEŠKO-SLAVONSKA ŽUPANIJA 0 0 97
OSTALE ŽUPANIJE 117 101 107
NEREZIDENTI
ŠVICARSKA 0 0 18
ITALIJA 6 6 6
INDIJA 3 3 3
MAKEDONIJA 2 2 2
OSTALE ZEMLJE 0 0 0
UKUPNO 26.357 11.937 39.382
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
22
Tablica 14. Iznosi izloženosti izračunati korištenjem standardiziranog pristupa i raspoređeni po stupnjevima kreditne kvalitete
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
23
Izloženosti prema lokalnoj i regionalnoj samoupravi
0% 0 0
2% 0 0
4% 0 0
10% 0 0
20% 0 0
35% 0 0
50% 0 0
70% 0 0
75% 0 0
100% 0 0
150% 0 0
250% 0 0
370% 0 0
1 250% 0 0
Ostali ponderi rizika 0 0
Ukupni iznosi
izloženosti nakon
primjene tehnika
smanjenja kreditnog
rizika
Ponder rizika (%)
Ukupni iznosi
izloženosti prije
primjene tehnika
smanjenja kreditnog
rizika
Izloženosti prema subjektima javnog sektora
0% 0 0
2% 0 0
4% 0 0
10% 0 0
20% 0 0
35% 0 0
50% 0 0
70% 0
75% 0 0
100% 0 0
150% 0 0
250% 0 0
370% 0 0
1 250% 0 0
Ostali ponderi rizika 0 0
Ponder rizika (%)
Ukupni iznosi izloženosti
prije primjene tehnika
smanjenja kreditnog rizika
Ukupni iznosi izloženosti
nakon primjene tehnika
smanjenja kreditnog rizika
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
24
Izloženosti prema institucijama
0% 0 0
2% 0 0
4% 0 0
10% 0 0
20% 51.388 51.388
35% 0 0
50% 8.591 8.591
70% 0 0
75% 0 0
100% 7.163 7.163
150% 0 0
250% 0 0
370% 0 0
1 250% 0 0
Ostali ponderi rizika 0 0
Ponder rizika (%)
Ukupni iznosi izloženosti
prije primjene tehnika
smanjenja kreditnog rizika
Ukupni iznosi izloženosti
nakon primjene tehnika
smanjenja kreditnog rizika
Izloženosti prema trgovačkim društvima
0% 0 0
2% 0 0
4% 0 0
10% 0 0
20% 0 0
35% 0 0
50% 0 0
70% 0
75% 0 0
100% 198.793 170.782
150% 0 0
250% 0 0
370% 0 0
1 250% 0 0
Ostali ponderi rizika 0 0
Ponder rizika (%)
Ukupni iznosi izloženosti
prije primjene tehnika
smanjenja kreditnog rizika
Ukupni iznosi izloženosti
nakon primjene tehnika
smanjenja kreditnog rizika
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
25
Izloženosti prema stanovništvu
0% 0 0
2% 0 0
4% 0 0
10% 0 0
20% 0 0
35% 0 0
50% 0 0
70% 0
75% 0 0
100% 0 0
150% 0 0
250% 0 0
370% 0 0
1 250% 0 0
Ostali ponderi rizika 0 0
Ponder rizika (%)
Ukupni iznosi izloženosti prije
primjene tehnika smanjenja
kreditnog rizika
Ukupni iznosi izloženosti nakon
primjene tehnika smanjenja
kreditnog rizika
Izloženosti prema ostalim stavkama
0% 3.626 31.605
2% 0 0
4% 0 0
10% 0 0
20% 0 4.556
35% 0 0
50% 0 0
70% 0
75% 0 0
100% 35.335 30.812
150% 0 0
250% 0 0
370% 0 0
1 250% 0 0
Ostali ponderi rizika 0 0
Ponder rizika (%)
Ukupni iznosi izloženosti
prije primjene tehnika
smanjenja kreditnog rizika
Ukupni iznosi izloženosti
nakon primjene tehnika
smanjenja kreditnog rizika
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
26
Tablica 15. Iznosi izloženosti s obzirom na primijenjene tehnike smanjenja kreditnog rizika – Standardizirani pristup Materijalna kreditna zaštita je tehnika smanjenja kreditnog rizika prema kojoj smanjenje kreditnog rizika po izloženosti Banke proizlazi iz prava Banke da u slučaju stupanja dužnika u status neispunjavanja obveza ili nastanka drugog ugovorenog kreditnog događaja koji se odnosi na drugu ugovornu stranu:
1. Unovči ili ostvari prijenos ili zadržavanje određene imovine ili iznosa, 2. Smanji iznos izloženosti na iznos razlike između iznosa izloženosti i iznosa
potraživanja Banke na osnovi odnosne kreditne zaštite, ili zamijeni iznos izloženosti tom razlikom
Izloženosti sa statusom neispunjavanja obveza
0% 0 0
2% 0 0
4% 0 0
10% 0 0
20% 0 0
35% 0 0
50% 0 0
70% 0
75% 0 0
100% 18.316 18.316
150% 138 138
250% 0 0
370% 0 0
1 250% 0 0
Ostali ponderi rizika 0 0
Ponder rizika (%)
Ukupni iznosi izloženosti
prije primjene tehnika
smanjenja kreditnog rizika
Ukupni iznosi izloženosti
nakon primjene tehnika
smanjenja kreditnog rizika
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
27
Iznosi izloženosti
pokriveni financijskim
kolateralom
Iznosi izloženosti
pokriveni ostalim
priznatim vrstama
materijalne kreditne
zaštite
Iznosi izloženosti
pokriveni
garancijama/jamst
vima
Iznosi izloženosti
pokriveni ostalim
priznatim vrstama
nematerijalne kreditne
zaštite
u tisućama kn u tisućama kn u tisućama kn u tisućama kn
Izloženosti prema središnjim
državama ili središnjim bankama0 0 0 0
Izloženosti prema lokalnoj i
regionalnoj samoupravi0 0 0 0
Izloženosti prema javnim državnim
tijelima0 0 0 0
Izloženosti prema institucijama
(kreditnim institucijama i
investicijskim društvima)
0 0 0 0
Izloženosti prema trgovačkim
društvima28.012 0 0 0
Izloženosti prema stanovništvu 0 0 0 0
Izloženosti u obliku udjela u
investicijskim fondovima 0 0 0 0
Ostale izloženosti 4.523 0 0 0
UKUPNO 32.534 0 0 0
ODNOS
Kategorije izloženosti
Materijalna kreditna zaštita Nematerijalna kreditna zaštita
Iznosi izloženosti
pokriveni financijskim
kolateralom
Iznosi izloženosti
pokriveni ostalim
priznatim vrstama
materijalne kreditne
zaštite
Iznosi izloženosti
pokriveni
garancijama/jamst
vima
Iznosi izloženosti
pokriveni ostalim
priznatim vrstama
nematerijalne kreditne
zaštite
u tisućama kn u tisućama kn u tisućama kn u tisućama kn
Izloženosti prema središnjim
državama ili središnjim bankama0 0 0 0
Izloženosti prema lokalnoj i
regionalnoj samoupravi0 0 0 0
Izloženosti prema javnim državnim
tijelima0 0 0 0
Izloženosti prema institucijama
(kreditnim institucijama i
investicijskim društvima)
0 0 0 0
Izloženosti prema trgovačkim
društvima0 0 0 0
Izloženosti prema stanovništvu 0 0 0 0
Izloženosti u obliku udjela u
investicijskim fondovima0 0 0 0
Ostale izloženosti 32.534 0 0 0
UKUPNO 32.534 0 0 0
Kategorije izloženosti
Materijalna kreditna zaštita Nematerijalna kreditna zaštita
ODNOS
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
4. Zaštitni slojevi kapitala Tablica 16. Pokrivenost kapitalnih zahtjeva i zaštitnih slojeva kapitala (ZSK)
Banka udovoljava svim kapitalnim zahtjevima propisanih člankom 92. Uredbe 575/2013, te zahtjevima propisanih člancima 220., 224. i 228. Zakona. Regulatorni kapital (68.360) pokriva kapitalne zahtjeve.
Naziv StopaIznos zahtjeva u
tisućama kn
Pokrivenost redovnim
osnovnim kapitalom u
tis. kn
Pokrivenost dodatnim
osnovnim kapitalom u
tis. kn
Pokrivenost
osnovnim
kapitalom u tis. kn
Pokrivenost
dopunskim
kapitalom u tis. kn
Pokrivenost
regulatornim
kapitalom u tis. kn
1 Kapitalni zahtjevi propisani člankom 92. Uredbe
1.1 Kapitalni zahtjevi za stopu redovnog osnovnoga kapitala 4,5 13.176 13.176 13.176 13.176
1.2 Kapitalni zahtjevi za stopu osnovnoga kapitala 6,0 17.568 17.568 0 17.568 17.568
1.3 Kapitalni zahtjevi za stopu ukupnoga kapitala 8,0 23.423 23.423 0 23.423 0 23.423
2 Kapitalni zahtjevi iz članaka 220., 224. i 228. Zakona 0 0 0
2.1 Kapitalni zahtjevi za stopu redovnoga osnovnoga kapitala 0,0 0 0 0 0
2.2 Kapitalni zahtjevi za stopu osnovnoga kapitala 0,0 0 0 0 0
2.3 Kapitalni zahtjevi za stopu ukupnoga kapitala 6,30 18.446 18.446 18.446 0 18.446
3 Zaštitni sloj za očuvanje kapitala 2,5 7.320 7.320 7.320 7.320
4 Protuciklički zaštitni sloj kapitala 0,0 0 0 0 0
5 Zaštitni sloj za strukturni sistemski rizik 1,5 4.392 4.392 4.392 4.392
6 Zaštitni sloj za OSV kreditnu instituciju 0,0 0 0 0 0
7 Zaštitni sloj za GSV kreditnu instituciju 0,0 0 0 0 0
8 Neiskorišteni kapital 11.186 0 11.186 3.593 14.779
9 Ukupni iznos kapitala 64.767 0 64.767 3.593 68.360
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
5. Kamatni rizik u knjizi banke
Kamatni rizik je rizik gubitka koji proizlazi iz mogućih promjena kamatnih stopa, a koje utječu na stavke u knjizi banke. Banka je izložena kamatnom riziku koji pokazuje osjetljivost financijskog stanja (profitabilnosti) Banke na promjene kamatnih stopa. Za izračun izloženosti kamatnom riziku u Knjizi Banke, Banka koristi pretpostavke sukladno Uredbi 575/2013, gdje su kamatno osjetljive stavke aktive i pasive razvrstane po vrsti kamatnih stopa, po najznačajnijim valutama i raspoređene su po vremenskim zonama prema mogućnosti promjene kamatnih stopa:
- aktivne i pasivne stavke s fiksnim stopama raspoređene su prema preostalom dospijeću
- izdvojena obvezna pričuva u devizama raspoređena je u rok do mjesec dana, a u kunama u rok od 6 do 12 mjeseci
- krediti osigurani hipotekom, za koje je pokrenuta ovrha, raspoređeni su prema očekivanom roku realizacije naplate potraživanja
- krediti iz rizične skupine B koji nisu osigurani hipotekom i za koje se ne može utvrditi rok naplate raspoređeni su u rok od 2 do 3 godine
- vrijednosni papiri iz portfelja raspoloživi za prodaju svrstani su po dospijećima (obveznice, trezorski zapisi, FNOI, komercijalni zapisi)
- štedni i oročeni depoziti s administrativnim stopama raspoređeni su u rok od 6 do 12 mjeseci.
Kod mjerenja promjene ekonomske vrijednosti kapitala Banka primjenjuje pojednostavljeni izračun procjene propisan Uredbom 575/2013. Tablica 17. Kamatni rizik u knjizi banke – promjene ekonomske vrijednosti
Kod mjerenja utjecaja kamatnog rizika na neto kamatne prihode Banka koristi gapove po Uredbi 575/2013, te izračunava promjenu kamatnih prihoda i vrijednosti dužničkih vrijednosnih papira raspoloživih za prodaju uz zadanu primjenu kamatnih stopa. Banka na tromjesečnoj osnovi izrađuje izvještaje o kamatnom riziku u knjizi Banke.
Smanjenje ekonomske
vrijednosti/dobiti banke
Povećanje ekonomske
vrijednosti/dobiti banke
u tis kn u tis kn
Valuta HRK -756 7.317
Valuta EUR -7.587 595
Valuta ostalo -129 173
UKUPNO 8.472 8.086
Regulatorni kapital 68.360 68.360
Promjene ekonomske vrijednosti /
regulatorni kapital 12,39% 11,83%
Promjene ekonomske
vrijednosti/dobiti po valutama
Kamatni rizik u knjizi banke
Standardni kamatni šok (+/- 200 baznih bodova)
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
30
6. Primici radnika Visinu ukupnih primitaka pojedinog člana Uprave Banke određuje Nadzorni odbor, dok visinu primitaka radnika određuje Uprava Banke, vodeći se u prvom redu poslovnom strategijom Banke, zadacima, ovlastima, odgovornostima, radnim iskustvom, stanjem na tržištu rada te stanjem Banke. Nadzorni odbor redovno preispituje opća načela Politike primitaka. Uprava Banke donosi Pravilnik o primicima u kojima određuje razrede primitaka za pojedina radna mjesta, kriterije za određiavnje visine individualne plaće, kao i sve ostale primitke odnosno materijalna i nematerijalna prava radnika sukladno zakonskim propisima. Za određivanje visine primitaka radnika, Uprava se prvenstveno vodi poslovnom strategijom Banke, složenošću posla, zadacima, ovlastima i odgovornostima, stupnjem samostalnosti i kreativnosti, značajem posla za poslovanje i razvoj Banke, radnim iskustvom, stanjem na tržištu rada, te stanjem Banke, a sve u okviru raspona plaće propisanih Pravilnikom o primicima radnika. Temeljna načela Politike primitaka donijeta od strane Nadzornog odbora su sljedeća:
- politika primitaka usklađena je s dugoročnim poslovnim ciljevima Banke, strategijom upravljanja rizicima i poslovnom strategijom Banke, te obuhvaća mjere za izbjegavanje sukoba interesa
- politika primitaka ne ohrabruje preuzimanje rizika koji prelaze razinu toleriranog rizika Banke
- usklađenost sa zakonskim normama - jednostavno i transparentno upravljanje - fiksni primici prije svega odražavaju profesionalno iskustvo i odgovornost koje
proizlaze iz opisa radnog mjesta pojedinog radnika - motivacija i zadržavanje svih zaposlenih, uz naglasak na posebne talente i kritične
resurse - Banka trenutno ne isplaćuje varijabilne primitke.
Cilj politike primitaka radnika je utvrđivanje radnika koji imaju materijalno značajan utjecaj na profil rizičnosti. Obzirom na veličinu i unutarnju organizaciju Banke; vrstu, opseg i složenost poslova koje obavlja, profil rizičnosti; poziciju, poslove, odgovornosti i primitke pojedinačnih radnika; uvjete na tržištu rada; Banka je utvrdila da sljedeći radnici imaju materijalno značajan utjecaj na profil rizičnosti:
- Članovi Uprave - Direktori Službi (ukoliko je radno mjesto upražnjeno tada Pomoćnik direktora Službe) - Stručni suradnik za usklađenost - Interni revizor - Direktor Poslovnice.
Javna objava bonitetnih zahtjeva Primorske banke d.d. Rijeka na dan 31.12.2016. godine
31
Tablica 18. Fiksni bruto primici materijalno značajnih radnika
U prethodnoj tablici su agregirane kvantitativne informacije o primicima onih radnika koji imaju materijalno značajan utjecaj na profil rizičnosti, raščlanjene po poslovnim područjima. Obzirom na veličinu i unutarnju organizaciju Banke; vrstu, opseg i složenost poslova koje obavlja, profil rizičnosti kao i poslovnu strategiju; Banka nije značajna kreditna institucija s aspekta primjene Odluke HNB-a o primicima radnika.
7. Financijska poluga Banka u svom poslovanju prati omjer financijske poluge sukladno primjenjivim propisima, te ga održava u limitima koji osiguravaju stabilno poslovanje. Tablica 19. Financijska poluga
UKUPNO
Pos lovno područjeAgregirana bruto
plaća za 2016. g.
Pozadinski pos lovi 2.614
Prodaja 2.376
Kontrolne funkci je 568
Uprava 1.317
UKUPNO 6.875
MATERIJALNO ZNAČAJNI
Pos lovno područjeAgregirana bruto
plaća za 2016. g.
Pozadinski pos lovi 850
Prodaja 876
Kontrolne funkci je 331
Uprava 1.317
UKUPNO 3.374
Vrijednosti izloženosti Iznos
Izvanbilančne stavke 7.958
Imovina 650.107
Osnovni kapital 64.767
Omjer financijske poluge 9,84%