Операционный риск коммерческого банкаВероника Нарожная, Банковское дело

Содержание

• Что представляет собой операционный риск?

• Место операционного риска в системе экономической безопасности коммерческого банка

• Взаимосвязь операционного, кредитного и рыночного рисков

• Внутренние и внешние факторы (причины) операционного риска

• Организационные основы управления операционным риском

• Управление операционным риском

• Роль автоматизированных банковских технологий в снижении операционного риска

• Некоторые современные виды рисков, относимых к операционным рискам

Ноябрь 2014 Операционный риск 2

Что представляет собой операционный риск?

• В соответствии с Положением Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах», зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 27 января 2004 года № 5489 («Вестник Банка России» от 4 февраля 2004 года № 7), под банковским риском понимается присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).

• К типичным банковскими рисками относится, помимо прочих, операционный риск – риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и (или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.

Указание оперативного характера ЦБР от 23 июня 2004 г. № 70-Т«О типичных банковских рисках»

Приложение к письму ЦБР

от 24 мая 2005 г. № 76-Т

«Об организации управления

операционным риском

в кредитных организациях»

Рекомендации

по организации управления операционным риском в кредитных организациях

Ноябрь 2014 Операционный риск 3

Ноябрь 2014 Операционный риск 4

Место операционного риска в системе экономической безопасности коммерческого банка

Взаимодействие операционных рисков с рыночными и кредитными рисками коммерческого банка

Операционные риски включают в себя все неожиданные потери, начиная с внутренних ошибок персонала и заканчивая недостатками, связанными осуществлением операций под влиянием внешних событий. То есть, эффект от операционного риска может проявляться в виде необходимости нести дополнительные расходы (кредитный риск) и при негативном проявлении привести к потере рыночной стоимости банка

(рыночный риск).

Экономическая безопасность коммерческого банка

Операционный риск

Кредитный риск Рыночный риск

Ноябрь 2014 Операционный риск 5

Взаимосвязь операционного, кредитного и рыночного рисков

Внутренние и внешние факторы (причины) операционного риска

Ноябрь 2014 Операционный риск 6

случайные или преднамеренные действия физических и (или) юридических лиц, направленные против интересов кредитной организации;

несовершенство организационной структуры кредитной организации в части распределения полномочий подразделений и служащих, порядков и процедур совершения банковских операций и других сделок, их документирования и отражения в учете, несоблюдение служащими установленных порядков и процедур, неэффективность внутреннего контроля;

сбои в функционировании систем и оборудования;

неблагоприятные внешние обстоятельства, находящиеся вне контроля кредитной организации.

цели и задачи управления операционным риском с учетом приоритетных направлений деятельности кредитной организации;

основные методы выявления, оценки, мониторинга (постоянного наблюдения) операционного риска;

основные методы контроля и (или) минимизации операционного риска (принятие мер по поддержанию риска на уровне, не угрожающем интересам кредиторов и вкладчиков, устойчивости кредитной организации);

порядок представления отчетности и обмена информацией по вопросам управления операционным риском;

распределение полномочий и ответственности между советом директоров (наблюдательным советом) и исполнительными органами за реализацию основных принципов управления операционным риском.

Степень детализации основных принципов управления операционным риском зависит от уровня операционного риска, которому подвергается кредитная организация.

Ноябрь 2014 Операционный риск 7

Организационные основы управления операционным риском

Кредитной организации рекомендуется разработать основные принципы управления операционным риском, определяющие:

Ноябрь 2014 Операционный риск 8

ОценкиВыявления Мониторинга Контроля Минимизации

Управление операционным рискомУправление операционным риском состоит из:

Выявление операционного риска предполагает анализ всех условий функционирования кредитной организации на предмет наличия или возможности возникновения факторов операционного риска.

Оценка операционного риска предполагает оценку вероятности наступления событий или обстоятельств, приводящих к операционным убыткам, и оценку размера потенциальных убытков.

Мониторинг операционного риска рекомендуется осуществлять путем регулярного изучения системы показателей (в том числе статистических, финансовых) деятельности кредитной организации.

Контроль за соблюдением установленных правил и процедур осуществляется в рамках системы внутреннего контроля.

Минимизация операционного риска предполагает осуществление комплекса мер, направленных на снижение вероятности наступления событий или обстоятельств, приводящих к операционным убыткам, и (или) на уменьшение (ограничение) размера потенциальных операционных убытков.

Ноябрь 2014 Операционный риск 9

Снижению операционного риска может способствовать развитие системавтоматизации банковских технологий и защиты информации. При этомкредитной организации рекомендуется принимать во вниманиевозможную трансформацию операционного риска: при ручной(неавтоматизированной) обработке существует высокая вероятностьнаступления события, приводящего к убыткам (например, ошибка привводе данных), а величина потенциальных убытков - небольшая илиумеренная, в то время как с повышением уровня автоматизациивероятность наступления события, приводящего к убыткам, снижается, новеличина потенциальных убытков может быть весьма значительной(например, ошибка в программном обеспечении или системный сбой).

Роль автоматизированных банковских технологий в снижении операционного риска

«Сверху вниз»

При данном подходе оцениваются последствия реализации риска (т.е. прямые и косвенные затраты).

Осуществляется на уровне руководства.

Для идентификации рисков используется база данных событий, повлекших за собой убытки (либо потенциальные

убытки). Риски объединяются в группы в соответствии с классификацией, после чего анализируются. Анализ, как

правило, проводится на среднем или высшем уровне управления, что может включать не только уровень

высшего руководства, но и отдельные подразделения, имеющие полную информацию о деятельности

организации.

«Снизу вверх»

При данном подходе оцениваются причины возникновения риска. Осуществляется на уровне отдельных

подразделений.

Идентификация рисков при таком подходе происходит в процессе взаимодействия путем оценки реакции

работников, процессов, технологий на внутренние или внешние воздействия. Сложность подхода состоит в том, что существует целая сеть взаимодействий, в результате

которых могут реализоваться операционные риски. Таким образом, основой идентификации рисков является

декомпозиция организации и всей ее деятельности на конечные бизнес-процессы. Такой подход позволяет

создать иерархическую структуру процессов, на основании которой можно определить ключевые места контроля.

Ноябрь 2014 Операционный риск 10

Различные подходы к управлению операционными рисками в коммерческом банке

Ноябрь 2014 Операционный риск 11

Некоторые современные виды рисков, относимых к операционным рискам

КиберрискРиск утечки информацииРиск при слиянииРиск мошенничества

Спасибо за внимание!