~ ~ ~ ~ ~CONG TY CO PHAN CONG VIEN

NUaC DAM SEN

BAo cAo TAl CHiNH DA DlfQC KIEM ToANCho Dam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 Dam 2008

•

MUCLUC..

Bao cao cUaT6ng Gilim D6c

Bao cao ki@mtoan

Bao cao tai chinh dff duQ'c ki@mtoan

Bang can d6i k~ toan ngay 31 thang 12 nam 2008

Bao cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh•cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2008

Bao cao luu chuy@nti~n t~

cho nam tai chinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2008

Thuy~t minh bao cao tcii chinh

Trang

1 - 3

4-5

6-9

10

11 - 12

13 - 24

A x,. A A , ,.

CONG TY CO PRAN CONG VIEN N110C DAM SEN

BAo cAo CUA TONG GIAM DOC

Cong ty C5 phfu1 Cong vien nuac Db Sen (duai day gQi t~t la Cong ty) han h~ d~ triOObaocao nay cUng vai cac bao cao tm chiOO da: duQ'c ki~m toan cua Cong ty cho nam tm chiOOk6tthuc vao ngay 31 thang 12 nam 2008.

1. Caethong tin chung

Cong ty c5 phfu1 Cong vien nuac Db Sen la doanh nghi~p duQ'c thanh l~p theo Gi~ychUng oo~ dang ky kiOOdoanh s6 4103001384 ngay 03 thang 01 nam 2003 do S6' K6ho~ch va DAu tu TP .HCM cAp va cac gi~y chUng oo~ dang ky kiOOdoanh di~u chiOOkhac.

TI'\l s6' dang ky ho~t dQng kiOOdoanh cua Cong ty d~t t~i s6 3 dUOng Hoa HiOO,PhuOng03, Qu~ 11, Thanh ph6 H5 Chi Minh.

V6n di~u l~: 84,5 tY d5ng.

Cong ty c6 chile nang kiOO doanh chu y6u sau: dich Vl,l gim tri, vui chO'i th~ thao duai

nuac va cac dich V\lkhac (an u6ng, cho thue d5 tb, ban hang luu ni~m).

2. Thanh vien cua HQi dang quip tri

Danh sach cacthanh vien HQi d5ng quan tri trong nam 2008 va vao ngay l~p bao cao naybao g5m:

Ho ten Chue danh

Dng

Ph~DuyHung Chu tich

Dng

H5DuyHill1g Ph6 chu tich

Dng

Nguy~n Chanh LQc Uyvien

Dng

Ph~ Van Hi6u Uy vien (*)

Dng Nguy~n Qu6c Khanh

Uy vien (*)

Dng

D~g Huy Huan Uyvien

Dng

D~g N gQCN ghia Uyvien

(*) K~ tir ngay 0110312008, Dng Nguy~n Qu6c Khanh duQ'cb5 nhi~m thay th6 cho ongPh~ Van Hi6u.

1

o"­, 7

~

CONG TY CO pHAN CONG VIEN NlfOC DAM SEN

f BAo cAo CUA TONG ,GUM DOC

3. Thanh vien cua Ban ki~m soat

Danh sach cac th8nh vien Ban ki~m soat trong nam 2008 va vao ngay l~p bao cao naybao g6m:

Ho ten

Ong £l~g N gQCThien Tli

Ba Ph~ NgQc L~

Ba Thai Uy~n Phfu1

Chuc danh

TruOng ban

Uyvien

Uyvien

4. Thanh vien cua Ban Tang Giam B6c

Danh sach th8nh vien Ban Tbng Giam £l6c trong nam 2008 va vao ngay l~p bao cao naybao g6m:

Ho ten Chucdanh~~558}--Ong £l~g N gQCN ghia • Tbng Giam d6c:G T.!.! !llOng

Vii NgQc TufuI Ph6 Tbng Giam d6c- fO,

Ong

Nguy~n Quang TruOng K~ toan tnrOngT.

.',iOl

5.Banh gia tinh hinh kinh doanh :;,;:::;

Cac s6 li~uv~ tinh hinh kinh doanh trong nam 2008 duQ'ctrinh bay tren bao cao tai chinhdinh kem dffduQ'cki~m toan bOi Cong ty Ki~m toan DTL.

6. eam k~t cua Tang Giam B6c

Tbng Giam £l6c Cong ty chiu trach nhi~m dam bao rkg sb sach k~ toan dugc luu giftmQt cach phil hgp d~ phan anh vo; muc' dQchinh xac, hgp ly tinh hinh tai chinh cua Congty a bAtky thOi di~m nao va dam bao rkg bao cao tai chinh tuan thu M th6ng va Chudnmvc k~ toan Vi~t Nam.

Tbng Giam £l6c Cong ty chiu trach nhi~m dam bao an tofln tai san cua Cong ty va do d6thvc hi~n nhihig bi~n phap thich hgp d~ ngan ch~ va phat hi~n cac hflnh vi gian l~ va viph~khac.

Vao ngay l~p bao cao nay, khong c6 bAtcu tnrOng hgp nao c6 th~ lam sai l~ch cac gia triv~ ill san luu dQng duQ'c neu trong bao cao tai chinh, va khong c6 bAtky mQt khoan baodam ng bkg tai san nao hay khoan ng bAtnga nao phat sinh d6i v6i till san cua Cong tyhr khi k~t thuc nam tai chinh.

Vao ngay l~p bao cao nay, khong c6 bAtky tinh hu6ng nao c6 th~ lam sai l~ch cac s6 li~udugc phan anh tren cac bao cao tai chinh cua Cong ty, va c6 dli nhUng chUng cu hgp lyd~ tin rkg Cong ty c6 kha nang chi tra cac khoan nQ'khi dao hl;U1.

2

CONG TY CO PHAN CONG VIEN NUOC DAM SEN

BAo cAo CUA TONG GIAM DOC

7. Ki~m toan vien

Cong ty Ki~rn toan DTL duQ'c chi dinh th\Ic hi~n cong tac ki~rn toan bao cao tai chinhnam 2008 cho Cong ty.

8. Y ki~n ciia TAng Giam f)6c

Theo y ki~n cua TAng Giam D5c Cong ty, bang can d5i k~ toan, bao cao k~t qua ho~tde>ngkinh doanh va bao cao luu chuy~n tien t~ cimg vo; bang thuy~t rninh dinh kern diiduQ'c so~ thao th~ hi~n trung th\IC va hQ'Ply ve tinh Wnh tai chinh vao-ngay 31 thang 12nam 2008, k~t qua ho~t dQng va luu chuy~n tien t~ cho nam tai chinh k~t thuc vao cimgngay neu tren cua Cong ty phu hQ'Pv6i Chu§n rn\Ic va Ch~ de>k~ toan Vi~t Nam.

Thanh ph5 H6 Chi Minh, ngay 30 thang 3 nam 2009

•

3

\.

CONG TY CO PHAN CONG VIEN NUOC DAM SEN

BAo cAo CUA TONG GIAM DOC

7. Ki~m toan vien

Cong ty Ki@rntmln DTL dugc chi dinh th\Xchi~n cong tac ki@rntoan bao cao tai chinhnam 2008 cho Cong ty.

8. Y ki~n ciia TAng Giam Bac

Theo y ki~n cua T6ng Giam D6c Cong ty, bang din d6i k~ toan, bao cao k~t qua ho~tdQng kinh doanh va bao cao luu chuy@nti~n t~ cung v&i bang thuy~t rninh dinh kern da:dugc so~ thao th@hi~n trung thl,fCva hQ'Ply v~ tinh hinh tai chinh VaGngay 31 thang 12nam 2008, k~t qua ho~t dQng va luu chuy@nti~n t~ cho nam tai chinh k~t thuc VaGclingngay neu tren cua Cong ty phil hgp v&i Chudn rn\Xcva Ch~ dQ k~ toan Vi~t Nam.

".J

A ~,

CONG TYKiEM TOAN DTLThanh vien cua Horwath International

S6: 09.212/BCKT

BAo cAo KIEM ToAN

Kinh 201: Cae thanh vi en HQi DAng Qmln Trj

Cae thanh vien Ban TAng Giam DaeCONG TY co PHAN CONG VIEN NU'6c DAM SEN

LAu 5, Tea nhA Sai Gen 3,140 Nguy~n Van Thu, P.E>aKao,Qu~n 1, TP .Ho Chi Minh, Vi~t NamE>T:84.8.3827 5026Fax: 84.8.3827 5027www.horwathdtl.comdtlco@horwathdtl.com.vn

ChUng tai dii ki6rn toan bang can d6i kS toan vao ngay 31 thang 12 nam 2008, bao cao kSt qua

kinh doanh, bao cao hru chuy6n ti~n t~ va thuySt rninh dinh kern cho nam tai chinh kSt thuc vao

cling ngay neu tren cua Cang ty c6 phfu1Cang vien nuac Dfun Sen (dum day gQi t~t la Cang ty).

T6ng Gilim D6c C6ng ty chiutrach nhi~rn v~ vi~c l~p va trinh bay cac bao cao tai chinh nay.

Trach 11lli~l11cua chung tai la dua ra cac y kiSn rul~ xet v~ Hnh trung th\IC va hQ'Ply cua cac bao

cao nay dill clr kSt qua ki~m toan cua chUng tai.•Coo sO'y ki~n

ChUng tai dii tiSn hanh cUQc ki~m toan theo nhfrng chuk m\Ic ki6m toan Vi~t Nam. Nhfrngchuk m\Ic nay doi h6i chUng tai phai ho~ch dinh va th\Ic hi~n cUQcki6m toan d6 co cO'sO'kStlu~ la cac bao·cao tai chinh co tranh kh6i sai sot trQng ySu hay khang. Tren cO'sO'thu nghi~m,chUng t6i dii khao sat mQt s6 bkg chUng lam can Cll'cho cac s6 li~u chi tiSt·trong bao CaDtaichinh. CUQcki6rn toan cling bao g6rn vi~c xern xet cac nguyen t~c kS toan, cac khoan uac tinh kStoan quan trQng do C6ng ty th\IC hi~n, cling nhu danh gia t6ng quat vi~c trinh bay cac bao cao taichinh. ChUng tai tin rkg cUQcki6rn toan dii cung cftp nhfrng can Cll'h91' ly cho y ki~n nh~ xetcua chUng taL Tuy nhien, y kiSn cua chUng tai bi h~ chS b6'i cac vfu1d~ sau:

1. Tang van ehii sO'hfru trong nam 2007

Trong nam 2007, C6ng ty dii ghi tang v6n gop cua chu sO'hilu vai s6 ti~n 14,39 tY d6ng

tu ngu6n chenh l~ch danh gia l~i tai san, C\lth~ nhu sau:

Can Cll'Bien ban danh gia tai san c6 dinh cua Cang ty TNHH Cang vien nuac Db Sen

ngay 12/12/2002 va Nghi quy~t HQi d6ng quan tri Cang ty c6 phfu1 Cang vien nuac

Db Sen ngay 14/12/2002, Cang ty ghi tang chenh l~ch do danh gia l~ tai san c6 djnh

vm s6 ti~n la 7,25 ty d6ng.

Can cLrBien ban s6 221/07-TD-KTTV ngay 27/2/2007 cua Cang ty ki6rn toan A&C

v~ vi~c xac dinh gia tri doanh nghi~p cua Cang ty vao thai di6rn 31/12/2002, Cang ty

ghi tang chenh l~ch do danh gia l~i cac tai san sau:

)

T:h san c6 dinh

Ti~n, Chi phi tra truac

Til "ong eQng.

Tya6ng

6,98

0,16

7,14

4

A. ~,

CONG TYKIEM TOAN DTLThanh vien cua Horwath International

Theo cac quy dinh hi~n hanh, chua c6 hu6ng dfuI Cllth€ v~ vi~c hl;lChtoan k~ toan trongtruOng hqp doanh nghi~p chuy€n d6i ill cong ty trach nhi~rn hfru hl;lllthanh cong ty c6phdn bkg cach di~u chinh s6 sach k~ toan din Cll vao Bien ban xac dinh gia tri doanhnghi~p. Hi~n nay, vi~c di~u chinh s6 sach nhu tren chi ap d\lIlg d6i v6i truOng hqp c6phdn h6a doanh nghi~p Nha Nu6c. Do v~y, chung toi khong dll ca sa d€ cho y ki~n d6iv6i vi~c di~u chinh s6 sach nhu da neu.

2. L~p d1}' phong tAn thftt diu to' chUng khoan

D~n ngay 31 thang 12 nam 2008, gia tri khoan dAutu c6 phi~u Ngan hang TMCP Vi~t A

c6 s6 ti~n la 27,06 tY d6ng. Tuy nhien, Cong ty chua tinh toan d~ trich l~p dv phong dAy

du cho khoan dAutu tai chinh nay v6i s6 ti~n la 5,7 ty d6ng.

Nhu v~y, n~u chi phi neu tren duQ'c ghi nh~ dAy du thi k~t qua hOl;ltdQng kinh doanh

nam 2008 cua Cong ty se giam di rnQtkhoan tuang Ung.

y ki~n cua ki~m toan vien

Theo y ki~n chung toi, ngol;li trir anh huang cua cac vdn d~ tren, bao cao tai chinh dinh kern da

phan anh trung thlJc va hqp ly tren cac khia Cl;lllhtrQng y~u tinh hinh till chinh cua Cong ty C6

phAn Cong vien nu6c Dk Sen vao ngay 31 thang 12 nam 2008 cling nhu k~t qua kinh doanh

cua nam till chinh k~t thuc vao cimg ngay neu tren phu hgp v6i Chu§n rnvc va ch~ dQ k~ toau

Vi~tNam.

Thanh ph6 H6 Chi Minh, ngay 30 thang 3 nam 2009

~'\)/:"" C

1/0.~KH~

.n..;,.••...•.•.....

",':!.~

Ll}CTHIVANChUng chi KTV s6 0172/KTV

KIEM ToAN VlEN

NGO THANH BINHChUng chi KTV s6 0524/KTV

5

CONG TY CO PHAN CONG VlEN NUOC DAM SEN~ ..\NG CAN DOl KE TOA.NNgay 31 thang 12 nam 2008

_~<:Y_11 ~L!!~~~_~6n&:Y-i~!1\I_a!l:1 m _

TAl SANMil Thuy~ts6 minh s6 eu6i nam s6 dAu nam

305.902.852---- ----------85.452.852

159.650.000

716.865.449 .:;-5~--'lG T

46.500.000 ~~;tJ

,~ TO.

.T.]670.365.449

32.188.554.221

4.828.821.942--.- -_.----~._-----_._-4.828.821.942

290.242.184..-._-------------~--

130.592.184

303.164.979d _

303.164.979

26.049.459.667----------26.049.459.667

220.450.000

866.468.299

1.568.552.299

14.859.000

687.225.000

24.000.000.000---24.000.000.000

5.3

A. TAl SAN NGAN H';'N 100 46.524.570.949

I. Ti~n_~~_~a<:_~!I.~~.!l_~u:~~g~_lfO'•.•g _!i~•.•. h !!.f! ~_~!.94.~~~~Q.~~1. Ti~n 111 5.1 20.194.494.063

2. Cae khoan tuong duong tj~n 112

II. Cae khmln dAu tlf tai ehinh ngin h~n 120

1. Dau tu ngAn h~n 121 5.2(a)

2. DIJ phong giam gia chUng khoan ddu tu ngAn h~n 129

Tyr. Cae khoan phai thu 130

J. Phai thu khach hang 131

2. Tra truac cho nguai ban 132

3. Phai thu nQi bQ ng~n Iwn 133

4. Phai thu theo ti€n dQ k€ ho~ch HDXD 134

5. Cae khoan phai thu khac 135

6. D\l' phong phai thu ngAn h~n kh6 doi • 139

_!y.~~~g_!~!!_~~ 140 455.621_~3~_

1. Hang t6n kho 141 455.621.735

2. DIJ phong giam gia hang t6n kho . 149

'y:!ai_sa~ ngin h~n khae 150

1. Chi phi tra truac ng~n h~n 151

2. Thu€ GTGT duQ'c kh~u tru 152

3. Thu€ va cae khoan kbac phai thu Nha nuac 154

4. Tai san ngAn h~n khac 158

(Phdn tiip theo a trang 7)

Cae thuyh minh dinh kern fa rn9t b9 phqn kh6ng tach r&i cua Bao cao tai chinh. 6

CONG TY CO PHAN CONG VIEN NUaC DAM SEN_~.\NGCAN DOl KE TOA.N

Ngay 31 thang 12 nam 2008

E)~I1:_vLt!nl~J)6!1gYi~!~~':fl . ._.__n_

TAl SANMa Thuy~ts6 minh s6 cu6i nam s6 dAu nam

53.959.607.211

45.000.000

100.484.178.160

12.120.387.303

20.3] 5.829.962

(8.] 95.442.659)239.729.415

45.000.000

96.628.635.039

24.080.000.000

84.974.545

39.974.545

24.080.000.000

64.440.080.818

13.521.479.01920.3] 5.829.962

(6.794.350.943)

40.275.106.273----------._-----26.753.627.253

72.642.179.915

(45.888.552.662)

32.293.113.032---- _._--~-_._---_._._-5.4(a) 19.932.996.314

72.846.916.370

(52.913.920.056)

B. TAl SAN nAI H~N 200

!._<::a_~n~~~~!l_p!_a!_!_h~Aa!~~!1 m __ !1_~ _1'.Phai thu dai h~n cua khach hang 211

2. V5n kinh doanh a dan V! tn,rc thllQc 212

3. Phai thu dai h~n nQibQ 213

4. Phai thu dai h~n khac 218

5. Oil phong phai thu dai h~n kh6 doi 219

p Tai san c6 dinh 220

1. Tai san c6 dinh hfiouhinh 221

- Nguyen gia 222

- Gia tri hao man Iflyk€ 2232. Tai san c6 dinh thue tai chinh 224

- Nguyen gia 225- Gia tri hao man lfiy k€ • 226

3. Tai san c6 dinh vo hinh 227 5.4(b)- Nguyen gia 228

- Gia tri hao man Iflyk€ _ 2294. Gia tri xay d1p1gCO' ban dO'dang 230III. BAtdQng san d§u hr 240- Nguyen gia 241

- Gia tri hao man lfiy k€ 242

_IV~_~~~kho~_!1dA~~ tai ~hinh ~~i h~n __ .__ 25! .... __ }1.06_~..:§_~._~_001 BAutu vao cong ty con 251

~ .)~1Itu vao cong ty lien k€t, lien doanh 252

3. f)~u tu dai h/ilnkhac 258 5.2(b) 27.068.620.000

4. O\l' phong giam gia d~u tu tai chinh dai h~n 259 (6.000.000.000)

v.pAu tlldai h~n ~hac . . ~~~ ?2Z:~?4.179_1. Chi phi tra truac dai h~n 261 552.874.179

2. Tai san thu€ thu nMp hoan l~i 262

3. Tai san dai h~n khac 268

TONG CQNG TAl SAN 270

(Phdn tiip theo 6' trang 8)

Cae thuyit rninh dinh kern Iii nUlt b(JpMn kh6ng tach rai cua Baa cao tili chfnh. 7

CONG TY CO PHAN CONG VIEN NUaC DAM SEN

JANG CAN DOl KE ToANNgay 31 thang 12 nam 2008Don vi tinh: D5ng Vi~t Nam

NGUONVONMil

Thuy~tsa cuai nam

sa dftu nam~ minhso

A. NQ PHA.I TRA.

3006.284.278.8356.617.408.718

I. NV ngiin h~n3105.850.600.9376.279.789.368--,-------- 1. Vay va ng ngan h:;m 311

2. Phai tra nguCriban

3121.385.328.538980.798.585

3. Nguai mua tra ti~n truac313168.500.00087.000.000

4. ThuS va cac khoan phai nQp Nha Nuac3145.5 4.041.009.2073.922.015.978

5. Phai tra nguCrilao dQng

315248.765.1291.281.812.667

/). Chi phi phai tra

316

, . Phai tra nQi bQ

317

8. Phai tra theo tiSn dQkS hOlilChHDXD318

9. Cac khoan phai tra, phai nQp khac

3196.998.0638.162.138

10. Dl,lphong phai tra ngtk h:;m320

II. NV dai h~n

330433.677.898337.619.350--- ---------------------1. Phai tra dai h:;mnguCriban•331

2. Phai tra delih:;mnQi bQ

332

3. Phai tra dai h:;mkhac

333159.500.000122.342.000

4. Vay va ng delih:;m

334

5. ThuS thu nh~p hoan ll;liphai tra335

6. Dl,lphong trg d.p m~t vi~c lam336274.177.898215.277.350

7. Dl,lphong phai tra dai h:;m

337-------- .....--B. VON CHU so HUU 40094.199.899.32590.011.226.321I. van chu sO' hfru

-.-------.----.-410 94.199.899.32589.976.164.092

1. V5n dAuillcua chu sa hiiu

------- ---.·-- ____._0_-411 5.6(b)84.500.000.00065.000.000.000

"'.Th~g du v5n c6 phAn4125.6(a) 150.600.00019.650.600.000

3. V5n khac cua chii sa hiiu413

4. c6 phiSu quy414

5. Chenh l~ch danh gia ll;liteli san

415

6. Chenh l~ch tYgia h6i doai416

7. Quy dAutu phat tri~n4175.6(a) 1.291.696.197322.241.574

8. Quy dl,lphong tai chinh

4185.6(a) 1.422.684.679453.230.056

9. Quy khac thuQc v5n chu sa hiiu419

10. Lqi nhu~ sau thuS chua phan ph6i4205.6(a) 6.834.918.4494.550.092.462

11. Ngu5n v5n dAutu XDCB421

II. Ngu6n kinh phi va quy khac43035.062.229---- --

u_.__1. Quy khen thuang, phlic lqi 4315.6(a) 35.062.229

2. Ngu5n kinh phi432

3. Ngu5n kinh phi dffhinh thanh TSCD433-TONG CQNG NGUON VON 440100.484.178.16096.628.635.039

Cae thuyh rninh dfnh kern ia rn9t b9 ph~n khong tach rOi cua Bao cao tai chfnh. 8

CONG TY co PHAN CONG VIEN Ntrac DAM SENbANG CAN DOl KE ToANNgaY'31 thang 12 nfu:n2008

Dern vi tinh: Dfmg Vi~t Nam

cAe cHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN

Chi tieu

1. Tai san thue ngoai

2. V~t tu, hang h6a nh~ gift hQ, nh~ gia cong

3. Hang h6a nh~ ban hQ, nh~ leY gui, leY cuqc

4. Nq kh6 doi dii xu ly

5. Ngo~i t~ cac lo~+USD

)v toan chi sv nghi~p, dv an

•

NGUYEN QUANG TRUONG

Thuy~tminh sa cuai nam

3.149,86

sa diu nam

~.\)/''C

:~ACfl

I(/E

·n.~'-..

~

Cae thuyit minh dfnh kem la m(Jt b9 ph~n khong tach riJi cila Bao cao tai chinh. 9

CONG TY CO PHAN CONG VIEN NUOC DAM SEN

--.&AocAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANHCho' nam Utichinh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2008

Bon vi tinh: B6ng Vi~t Nam

Chi tieu Mii Thuy~ts8 minh Namnay Nam trU'O'c

1. Doanh thu ban hang va cung dp dich V\l 01

2. Cac-khoan gifun trir doanh thu 02

3. Doanh thu thudn v~ ban hang va cung d.pdich Vl,l (10=01-02) 10

4. Gia v5n hang ban 115. Lqi nhu~ gQPv~ ban hang va cung cfip

dich V\l (20=10-11) 20

-. Doanh thu hOl;ltdQng illchinh 21

7. Chi phi tai chinh 22

Trong do: Chi phi liii vay 23

8. Chi phi ban hang 24

9. Chi phi qmin ly doanh nghi~p 25

10. Lqi nhu~ thuk ill hOl;ltdQng kinh doaflh

[30=20+(21-22)-(24+25)] . 30

11. Thu nh~p khac 31

12. Chi phi khac - 32

13. LQ'inhu~ khac (40=31-32) 40

14. T6ng IQ'inhu~n k6 tmin truac thu6 (50=30+40) 50

15. Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh 51

16. Chi phi thu~ TNDN hoan ll;li 52

17. LQ'inhu~n sau thu6 thu nh~p doanh nghi~p

6.1

6.2

6.3

6.4

6.5

6.6

6.7

80.886.883.695 67.192.029.728

(60=50-51-52)

18. Uti co ban tren c6 phi~u

60 26.429.551.037

70 5.10(d) 4.066

19.389.092.462

3.525

KE ToAN TRUONGi

NGUYEN QUANG TRUONG

Cae thuyit minh dinh kem liz m9t b9 pht)n kh6ng tach roi cua Bao cao tizi chinh. 10

c{l~G TY CO PHAN CONG VIEN NlfOC DAM SENBh.~cAo LlJU CHUYEN TIEN Tit..(THEO PHUONG PHAp TRVC TIEP)

Cho nam Uti chfnh kSt tMc vao ngay 31 thang 12 nam 2008

Don vi tfnh: D6ng Vi~t Nam

J.

Chi tieD

Ma Thuyet

Nam nayNam trU'CYcr minhso

LUU CHUYEN TIEN TV' HOA T BONG I. SAN XUA.T, KINH DOANH· .1. Ti~n thu ban hang, cung cAp dich V\l va doanh thu khac 01

88.301.489.10372.972.101.840

2. Ti~n chi tra cho ngU<1icung cAp hang hoa dich V\l

02(26.918.390.031 )(24.630.070.038)

3. Ti~n chi tra cho ngm1i lao dQng03(15.865.123.549)(10.852.081.515)

4. Ti~n chi tra Hlivay

04

5. _l~n chi nQp thuS thu nMp doanh nghi~p

05(7.714.591.949)(10.777.267.195)

6. Ti~n thu khac tir ho~t dQng kinh doanh

061.582.660.0254.245.546.766·

7. Tien chi khac cho ho~t dQng kinh doanh

07(11.568.585.161)(12.189.493.816)---.-----.

LlfU chuy~n ti~n thuAn tir ho~t dQng SX - KD 2027.817.458.43818.768.736.042

II. LUU CHUYEN TIEN TV' HO~T BQNG I1Au TU

1 Tien chi d~ mua sfun, xay d\1Ilg TSCD va cac lo~i tai. san dai h~n khac

2 Ti€n thu tir thanh ly, nhuQilg ban TSCD va cac lo~i tai. san dai h~n khac

3. Ti€n chi cho vay, mua cac cong C\l ng cua don vi khac

21

22

23

(467.840.631) (2.218.628.941 )

'oJ

4. ~~~ thu h6i cho vay, ban I~i cac cong C\l ng cua don vi 24

5. 3n chi dAu tu gop v6n vao don vi kMc 25

6. Ti~n thu h6i dAu tu gop v6n vao don vi khac 26

7. Tien thu li:iicho yay, c6 tuc valgi nhu~n duQ'c chla 27

LlfU chuy~n ti~n thuAn tir ho~t dQng DAu tlf 30

(Phdn tiip theo a !rang 12)

(177.500.000.000)

179.549.438.182

6.849.504.621

8.431.102.172

(14.900.000.000)

200.000.000

3.033.443.563

n __ Q.3.~~5.185.378)

Cac thuyit minh dinh kern Lam(Jt b(Jph(m kh6ng tach ro-i cua BaD CaDtai chinh. 11

cr~G TY co PH.AN CONG VrEN NUOC DAM SENBAO cAo LUU CHUYEN TIEN TE.(THEO PHUONG PHAP TRVC TIEP)

Cho nam tai chinh k€t thllC vao ngay 31 tMng 12 nam 2008

Don vi tinh: D6ng Vi~t Nam

Chi tieu Mil Thuy~ts6 minh Nam nay Nam trtreYc

32

ITI L~ CHUYEN TIEN TU HO~T DQNG TAl'CHINH

1 Ti€n thu tu phat hanh c6 phi€u, nh~n v6n g6p cua Chll. So' huu 31

2 Ti€~ chi tra v6n g6p cho caccM sa huu, mua l~i c6. phieu cua doanh nghi~p da pMt hanh

3. 'T'i€nvay ng~n h~n va dai h~n da nMn dUQ"C 33

4. 'fi€n chi tra ng g6c vay 34

5. Ti€n chi tra ng thue Uti chinh 35

6. C6 Urc, IQ"inhu~n da tra cho cM So' huu 36.-.----------------.----------.------.-----LlfU chuy@n tien thuin tir ho~t dQng Tai chinh 40

LlfU chuy@n tien thuin trong kY • 50

Tien va tuO'ng dUO'Dgtien diu kY 60

Anh huang cua thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngo~it~ - 61

.. - ' - -.----------- - --- - ._~---_. __ .._ .._._ _---_._._--------,_ ..------_. __ ._ ---------.---.----

Tien va tU'O'llgduO'ng ti~n cu6i kY 70

5.1

5.1

3.400.600.000

___J24.283.760.0001.

(20.883.160.000)

15.365.400.610

4.828.821.942

271.511------- ..-- ---..-----.

20.194.494.063

9.750.560.098

. (!l-"i?j.~92_~~')\__ (1.~73_.535.902) \ ~~

3.210.014.762 ., •.

1.618.763.227. \

43.953..- ---.--.-----------4.828.821.942

NGUYEN QUANG TRU'ONG

Cae thuy€t rninh tJinh kern la rn9t b9 ph4n kh6ng tach ro'i cua Bao cao tai chfnh. 12

CONG TY CO PHAN CONG VIEN NUaC DAM SENTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho nam Utichinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2008Don vi (inh la D6ng Vi?( Nam (rit cac truimg h(lp aU(lcghi chit khac

Bang thuy~t rninh nay la rn9t b9 ph~ kh6ng th~ tach roi va duQ'c dQc cling v6i cac ban bao caotai chinh duQ'cdinh kern.

1. D,c di~m hO\ltdQng cua doanh nghi~p

1.1 Hinh thac sO'hfru v6n

C6ng ty c6 phfu1 C6ng vien nu6c f)fun Sen (dum day gQi t~t la C6ng ty) la doanh nghi~pduQ'cthanh l~p theo Gidy chimg nh~ dang ky kinh doanh s6 4103001384 ngay 03 thang01 nam 2003 do Sa K~ ho~ch va D~u tu TP.BCM cdp va cac gidy chung nh~ dang kykinh doanh di~u chinh khac.

Trv sa dang ky ho~t d9ng kinh doanh cua C6ng ty d~t t~i s6 3 dUOngBoa Binh, PhuOng03, Qu~ 11, Thanh ph6 B6 Chi Minh.

V6n di~u l~: 84,5 tY d6ng.

1.2 Nganh ngh~ kinh doanh chu y~u

Dich V\l gifu tri, vuichai th€ tliao dum nu6c va cac dich V\l khac (an u6ng, cho thue d6tb, ban hang lUll ni~rn).

2. Nien dQk~ toan, don vi ti~n t~ sfr d\lng trong k~ toan

2.1. Nien dQk~ toan

Nien d9 k~ toan cua Cong ty ill ngay 1 thang 1 q~n ngay 31 thang 12 hang nam.

2.2. Don vi ti~n t~ sfr d\lng trong ki toan

Dan vi ti~n t~ Slr dllng trong ghi chep k~ toan la D6ng Vi~t Nam.

3. Chuin m,!c va ch~ dQk~ toan ap d\lng

3.1. Ch~ dQk~ toan ap d\lng

C6ng ty ap d\lllg chuk rn\Ic va Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam.

3.2. Hinh th..rck~ toan ap d\lng

C6ng ty ap d\lllg hinh thuc k~ toan la nh~t ky chung.

3.3. Tuyen b6 v~ vi~c tuan thu Chuin m,!c k~ toan va Ch~ dQk~ toan Vi~t Nam

C6ng ty tuan thu chuk rn\Ic va Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam d€ so~ thao va trinh bay cacbao cao tai chinh cho narn tai chinh k6t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2008.

13

CONG TY CO PHAN CONG VIEN NUaC DAM SENTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2008Dan vi tinh 1(1 D{mg Vi?t Nam trit cac truang h(lJJaU(lcghi chit khac

4. Cae ehinh saeh k~ toan ap d1}ng

4.1. Nguyen t~e ghi nh~n ti~n va cae khoan tU'ongdU'ongti~n

• Nguyen t~c xac dinh cac khoan tuong duong ti~n

Ti~n bao g6m ti~n ~ quy, ti~n dang chuySn va cac khoan ky g61 khong ky h<;m.Tuongduong ti~n la cac khoan d§.uillng~ h<;mkhong qua 3 thang, co kha nang chuySn d6i d~dang thanh mQt IUQ'Ilgti~n xac dinh va khong co nhi~u rUiro trong chuySn d6i thanh ti~n.

• Nguyen t~c chuySn d6i cac d6ng ti~n khac ra d6ng ti~n SiT d\mg trong k~ toan

Cac nghi~p V\l phat sinh bkg ngo~i t~ duQ'ch~ch toan thee ty gia h5i doai VaGngayphM sinh nghi~p V\l.Cac khoi'm n1\lc ti€n va cong nQ'co g5c ngo~i t~ duQ'cchuySn d6isang d6ng ti€n h~ch toan thee ty gia h5i doai VaGngay l~p bang can d5i k~ toano Tdtca cac khoan chenh l~ch ty gia phat sinh trong qua trinh thanh toan ho~c chuySn d6iVaGcu5i nien dQ duQ'cghi nh~ trong bao cao k~t qua ho~t dQng kinh doanh trong kY.

4.2. Chinh saeh k~ toan d8i v6i hang tAn kho, ~

• Nguyen tac danh gia hang ton kho

Hang t6n kho duQ'ch~ch toan theo gia g5c. TruOng hQ'Pgia tri thu§.n co thS th\Ic hi~nduQ'cthdp hon gia g5c thi h~ch toan thee gia tri thu§.n co thS th\Ic hi~n duQ'c.

Gia g5c hang t6n kho bao g6m: chi phi mua, chi phi ch~ bi~n va cac chi phi lien quantr\IC ti~p khac phat sinh dS co duQ'chang t6n kho (y dia diSm va tr<;mgthai hi~n t~i.

Chi phi mua cUa hang t6n kho bao g6m gia mua, cac lo~ thu~ khong duQ'choan l~, chiphi v~ chuySn, b5c x~p, bao quan trong qua trinh moo hang va cac chi phi khac co lienquan tn,rc ti~pdSn vi~c moo hang t6n kho. Cac khoan chi~t khdu thuong m~ va giam giahang moo do hang moo khong dUngquy cach, phfun chdt duQ'ctrir (-) kh6i chi phi mua.

• Phuong phap xac dinh gia tri hang t6n kho cu5i ky

Gia tri hang t6n kho duQ'cxac dinh theo phuong phap binh quan gia quy€n.

• Phuong phap h~ch toan hang t6n kho

Hang t6n kho duQ'ch~ch toan theo phuong phap kiSm ke dinh kY.

4.3. Nguyen t~e ghi nh~n cae khoan phai thu thU'ongm~i va phai thu khac

• Nguyen t~c ghi nh~n

Cac khoan phai thu thuong m~i va phai thu khac thS hi~n gia tri co thS th\Ic hi~n duQ'cthee d\I ki~n.

14

'~G1'~II~-1 TC

T.

CONG TY CO PHAN CONG VIEN NU'ac DAM SENTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho nam tm chinh k€t thuc "ngay 31 thang 12 nam 2008Dan vi tfnh Iii D6ng Vi?t Nam trit cac truang h(JJJdU(lcghi chu khac

4.4. Nguyen t~c ghi nh~n va kh~u hao tai san c8 djnh

• Nguyen t~c ghi nh~n nguyen gia tai san c6 dinh hfru hinh

Tai san c6 dinh hfru hinh du<;ycxac dinh gia tri ban dftu theo nguyen gia. Nguyen giala toau bQ cac chi phi ma doanh nghi~p b6 ra d~ c6 du<;yctai san c6 dinh hfru hinh tinhd€n thai di~m dua tm san d6 vao tn;mgthai sir d\lI1g.

D6i vai tm sim c6 dinh phat sinh truac ngay 31/12/2002: nguyen gia du<;ycdi~u chinhtheo:

• Bien ban danh gia tm san c6 dinh cUa Cong ty TNHH Cong vien nuac Db Senngay 12/12/2002 va Nghi quy€t HQi d6ng quan tri Cong ty c6 phfrn Cong vien nuacDb Sen ngay 14/12/2002 .

• Bien ban s6 221/07-TD-KTTV ngay 27/2/2007 v~ vi~c xac dinh gia tri doanhnghi~p cua Cong ty c6 phfrn Cong vien nuac Db Sen vao thai di~m 31 thal1g 12nam 2002.

• Nguyen t~c ghi nh~ tai san c6 dinh vo hinh•Tai san c6 dinh vo hinh du<;ycxac dinh gia tri ban dftu thee nguyen gia. Nguyen gia latoau bQ cac chi phi ma doanh nghi~p b6 ra d~ c6 du<;yctai san c6 dinh vo hinh tinhd€n thai di~m dua tm san d6 vao tqmg thai sir d\lI1gtheo dV tinh.

D6i v6'i tai san c6 dinh phlit sinh truac ngay 31/12/2002: nguyen gia du<;ycdi~u chinhtheo:

• Bien ban danh gia tm san c6 dinh cua Cong ty TNHH Cong vien nuac Db Senngay 12/12/2002 va Nghi quy€t HQi d6ng quan tri Cong ty c6 phfrn Cong vien nuacDb Sen ngay 14/12/2002 .

• Bien ban s6 221/07-TD-KTTV ngay 27/2/2007 v~ vi~c xac dinh gia tri doanhnghi~p cua Cong ty CP Cong vien nuac Db Sen vao thai di~m 31 thang 12 nam2002.

• Phuong phap kh~u hao

Nguyen gia tm san c6 dinh du<;yckh~u hao theo phuang phap duang thfu1gtrong su6tthai gian hilU d\mg dv tinh Cllatai san.

Thai gian kh~u hao uac tinh cho mQt s6 nh6m tai san nhu sau:

Niim 2008

~l •...<:~

N

+ Nha cira, v~t ki€n trUc

+ May m6c thi€t bi

+ Phuang ti~n v~ tai

+ Thi€t bi van phong

+ Tai san c6 dinh khac

5-14 nam

5-18 nam

3-18 nam

3-6 nam

4-5 nam

15

CONG TY CO PHAN CONG VlEN NUaC DAM SENTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINHCho nam ad chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2008Dan vi tinh fa EJ6ng Vi?t Nam trif cac truimg hQ'PaU(Jc ghi chit khac

4.5. Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan dau tll titi chinh

• Cac khoan dftu tu chung khoan ngiin h~n, dai h~n dugc ghi nh~ theo gia g6c.

• Phuong phap l?p dV phong giam gia dftu ill chUng khoan ngiin h~, dai h~

Cu6i ky k~ toan nam, khi gia tri thuk c6 th6 thvc hi~n dugc cua chUng khoan dftu illnhe hon gia g6c thi phai l?p dV phong giam gia dftu tu chUng khoan. S6 dV phonggiam gia dftu tu chUng khoan dugc l?p la s6 chenh l~ch giua gia g6c cua chUng khoandftu tu 100 hon gia tri thuk c6 th~ thvc hi~n dugc cua chUng.

4.6. Ngu6n van chu SO'hfru

• Ghi nh~ v6n dftu tu oua chu sa huu, th~g du v6n c6 phk, v6n khac cua chu sa hfru

Dugc ghi nh~ theo s6 v6n thvc g6p cua chu sa hfru.

Trang nam 2007, Cong ty da ghi tang v6n Ch(1sa hfru VO; s6 ti~n 14,4 tY dang can cuBien ban s6 221/07-TD-KTTV ngay 27/212007 v~ vi~c xac dinh gia tri doanh nghi~pcua Cong ty Cong ty CP Cong vien nuac Db Sen vao thai di6m 31 thang 12 nam2002. •

• Ghi nh~ c6 tuc

C6 ruc dugc ghi nh~ la mQt khoan phai tra vao ngay cong b6 c6 tuc.

• Nguyen t~c trich l?p cac quy aV trfr ill 19inhu~ sau thu~

Cong ty trich l?p cae quy theo quy dinh t~i Di~u 1~cong ty.

4.7. Nguyen t~c ghi nh~n doanh thu

Doanh thu ban hang dugc xac dinh theo gia tri hgp 1y cua cac khoan da thu ho~c se thudugc. Trong hftu h~t cac trlTang hgp, doanh thu dugc ghi nh~ khi chuy~n giao cho nguCYimua phk Ian r1ii ro va 19i ich kinh t~ giin li~n vo; quy~n sa hfru hang hoa.

Doanh thu v~ cung cftp dich V\ldugc ghi nh~ khi k~t qua cua giao dich d6 dugc xac dinhmQt cach dang tin C?y. Truang hgp giao dich v~ cung c~p dich V\llien quan d~n nhi~u kythi doanh thu dugc ghi nh~ trong ky theo k~t qua phk cong vi~c hoan thanh vao ngayl?p bang can d6i k~ toan cua ky d6.

4.8. Thu~

• Nguyen t~c va phuO'ng phap ghi nh?n chi phi thu~ thu nh?p doanh nghi~p (TNDN)hi~n hanh, chi phi thu~ TNDN hoan 1~: Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh dugc xac dinhtren cO'sa thu nh?P chiu thu~ va thu~ su~t thu~ TNDN trong nam hi~n hanh; chi phithu~ TNDN hoan l~i duge xac dinh tren cO'sa s6 chenh l~ch t~ thai dugc kh~u trir,s6 el1enh l~ch t~l thai chiu tl1U~va thu~ su~t thu~ TNDN dv tinh se ap d\lI1gcho namtai san dugc thu h6i hay ng phai tra dugc thanh toan, dva tren cac muc thu~ su~t (vacac lu?t thu~) c6 hi~u Ivc t~i ngay k~t thuc nam tai chinh.

16

t,

CONG TY CO PHAN CONG VIEN NUOC aAMSENTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2008Don vi !fnh fa D6ng Vi?! Nam !ru cac !ruang hr;p au9'c ghi chit khac

• Cac bao cao thu~ cua C6ng ty chiu S\I ki~m tra Clla co quan thu~. Do vi~c ap d\lllg1u~t va cac quy dinh thu~ d6i vai cac nghi~p V\l khac co th~ duQ'c hi~u theo nhiSucach khac nhau, do v~y, cac s6 li~u thu~ th~ hi~n tren bao cao tai chinh co th~ bi thayd6i theo quy~t dinh cu6i cling cua co quan thu~.

4.9. Cae ben lien quan

Cac ben duQ'c coi 1a·lien quan n~u me)t ben co kha nang ki~m soat ho~c co anh hu6ngdang k~ d6i vai ben kia trong vi~c ra quy~t dinh tai chinh va hOl;ltde)ng.

4.10. S6 li~u so sanh

86 li~u so sanh dii duQ'c ki~m toan boo me)t c6ng ty ki~m toan khac va duQ'c s~p x~p ll;licho phu hqp vai vi~c trinh bay bao cao tai chinh cua nien de)nay.

5. Thong tin bA sung cho cac khoan ml}.ctrinh bay tren bang din d8i k~ to an

5.1. Ti~n va cac khoan tll'O'Dgdll'o'ng ti~n

S8 cu6i nam•

S6 diu nam

TiSn m~t

TiSn glri ngan hang

TAng cQng.

5.2. Cac khoan diu tll' tai ehinh

285.494.543

19.908.999.520

20.194.494.063

267.022.077

4.561.799.865

4.828.821.942

.~~.~/. ·c(,,,CI' !

K'~

D

~ 'a. Bau tll' ngan h~n

Ddu tu ng~ hl;lllia tiSn goo ngan hang co ky hl;lll.

b. f)fiu tu dai h~n khac

D~u tu dai hl;ll11a khoan d~u tu c6 phi~u cua Ngan hang TMCP Vi~t A, tuang duang vai1.208.862 c6 phi~lI vai m~l1h gia 10.000 d6ng/c6 phi~u.

5.3. Cac khoan phai thu khae

S8 eu8i nam

S6 diunam

CT TNHH 8X de, chai Ngoc Thl;lch

285.714.285285.714.285

CT TNHH Me)t TV DV Du 1ich Ph(l Tho

128.020.950195.947.600

Thu~ TNCN cua can be)nhan vien

437.133.064168.538.564

Kha.c

15.600.00020.165.000

TAng cQng

866.468.299670.365.449

17

, ,

CONG TY CO PHAN CONG VlEN NUaC DAM SENTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNHCho nam Ud chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2008Dan vi tinh la Dang Viit Nam tn} cac truirng h(lJJdU(Jcghi chu khac

5.4. Tili san c8 djnb

a. Tang, giam tai san c8 djnb bfru binb

Khoim m\lC

Nha clra, v~t May moc thit~tki~n truc bi

Phuongti~nv~ tai

truy~n d[n

Thi~t bi,d\lng C\l

quan Iy

Hi s8nc6dinh khac

T6ng cQng

Nguyen ghi

s6 dlT d§u nam

34.653.052.74432.572.679.1724.079.657.6101.003.402.169333.388.22072.642.179.915

MlIa trong ky

139.341.909--31.440.000 33.954.546204.736.455

Thflnn ly, nhuQllg ban s6 uU cu6i nam

34.792.394.65332.572.679.1724.079.657.6101.034.842.169367.342.76672.846.916.370

Gia trj hao mODloy k@ s6 du d§u nam

21.3 98 .597 .42320.956.875.7782.468.830.912784.829.603279.418.94645.888.552.662

Khdu hao trong nam

3.895.674.3462.409.055.980588.572.807109.363.68122.700.5807.025.367.394• Giam khac

s6 du cu6i nam

-25.294.271. 769 23.365.931.7583.057.403.719894.193.284302.119.52652.913.920.056.;:5~-

Ghi trj con Il;li

,G'-

:;.Il!i

T~i ngay dftll nam13.254.455.32111.615.803.3941.610.826.698218.572.56653.969.27426.753.627.253~ T(

T~i ngay cu6i nam

9.498.122.8849.206.747.4141.022.253.891140.648.88565.223.24019.932.996.314T...

Nguyen gili tai san c6 dinh da khc1uhao h~t nhung v§n con sir d\1Ilg la 2.399.732.886

··He

dfmg.(phdn tiip theo a trang 19)

18

CONG TY CO PHAN CONG VIEN NUOC DAM SENTHUYET MINH BAa cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t thllC ngay 31 thang 12 nam 2008

!29!Lvi tf'2~{q.~~'!~Y!~~fi9'!!.!Ci.!~ci:E~'-l!!_ng_h(!_rp_d_u_9' __c .g_h_i_c_hu_'_k_h_a_c _

b. Tung, giam tai san c6 djnh vo hinh

Quy@n Slr d\lngaM

5.5. Thu~ va cackhoan khoan phai tra Nhil Nmyc

Nguyen ghi

s6 du a§u nam

Mua trong nam

Gitun khac

S6 du cu6i nam

Ghi trj hao mon liiy k~

s6 dlr a~unam

Khiu hao trong nam

Giam khac

s6 du cu6i nam

Gia tri con I~i

T~i ngay a~unam

T~i ngay cu6i nam

Thu~ GTGT phfli n9P

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p

Thu~ thu nh~p eel nhan

TAng cqng

20.315.829.962

20.315.829.962

6.794.350.943

1.401.091.716

8.195.442.659•

13.521.479.019

12;120.387.303

S8 cu8i nam

233.422.186

3.683.621.350

123.965.671

4.041.009.207

s6 d§u nam

288.756.191

3.432.509.772

200.750.015

3.922.015.978

19

~.

,.

CONG TY C PHAN CONG VrEN NUaC DAM SF

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH

Cho nam tai chfnh k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam 2008

Dcm vi tinh la D6ng Vi¢t Nan! trit cac tru071g h(Jp aU(Jcghi chit khac

5.6. Van chu SO' hfru

a.

Bi~n c1Qngcua Van chu SO' hfru

V6n d~u tu cua eM

Th~ng du v6n e6Quy d~u tu phatQuy dg phOng tliiLqi nhu~n sau thuSChenh l~ch danh giasa hCiu

ph~ntli€nchinhchua phan ph6i l~i tlii san

Sa dll' d§u nam truO'c

43.900.000.000218.659.288349.647.77020.694.744.18214.390.516.390

Tang v6n trong nam truO"e

35.490.516.39019.650.600.000 ( 14.390.516.390)•Gifun v6n trong nam truac(14.390.5] 6.390)

Lgi nhu~ trong nam truac

19.389.092.462

Chia c6 tuc

(21.424.096.000)

Thu h5i c6 tuc tir nam 2003-2005

(13.266.483.610)

Trich l~p quy

624.307.528624.307.528(1.884.615.056)

Hoan nh~p quy nam 2006

(520.725.242)(520.725.242)1.041.450.484

Sir dl,mg quy S,( d d" -

65.000.000.00019.650.600.000322.241.574453.230.0564.550.092.462o II' au nam nay

Tang v6n trong nam nay

19.500.000.000(19.500.000.000)

Lqi nhu~n trong nam nay

26.429.551.037

Chia c6 tuc

(24.283.760.000)Thu h6i e6 mc nam 2007 tinh du

3.400.260.000

Trich l~p quy

969.454.623969.454.623(3.261.321.050)

Sir d\lng quy/khac

96.000

Sa dll' cuai nam nay

84.500.000.000150.600.0001.291.696.1971.422.684.6796.834.918.449

'-.' >+ : . ../ ~/J"'"~ ~o'-:::"'-"~/J:'~

,~

Quy khen thuong,

pMclqi

141.302.306

636.000.000

(742.240.077)

35.062.229

1.322.4] 1.804

(1.357.474.033)

20

CONG TY CO PHAN CONG VIEN NUaC DAM SENTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH9ho nam tai chinh k6t thtic ngay 31 th811g12 nam 2008£Jon vt tinh fa £J6ng Vi?t Nam trileac truimg h(JJJaU'(lcghi chu khac

b. Chi ti~t van diu to' ciia chii sir hii'u

Gia trt

86 cu6i nam

CT TNHH 1 TV Du lich Phti ThQ

Ngan hang TMCP Vi~t A

U6i tuQ'Ilgkhac

TA Aong cQng

28.338.710.000

12.474.500.000

43.686.790.000

84.500.000.000

86 adu nam

21.799.008.000

14.749.616.000

28.451.376.000

65.000.000.000

Tyf?

86 cu6i

86 adunam

nam

33,54%

33,54%

14,76%

22,69%

51,70%

43,77%

100%

100%

D.'.

'.1/.~

650.000

650.000

650.000

650.000

650.000

sa diu nam

8.450.000

8.450.000

8.450.000

8.450.000

8.450.000

sa cuai namC8 phi~u

sa IO'Q'Ilgc8 phi~u dang kY ph at himh

sa IU'Q'Ilgc8 phi~u dfi ban ra Mng chung

+ C6 phi6u ph6 thong

+ C6 phi6u uu dill

sa IO'Q'Ilgc8 phi~u dO'Q'cmua I~i

+ C6 phi6u ph6 thong

+ C6 phi6u uu dai

sa IO'Q'ngc8 phi~u dang Ill'll himh

+ C6 phi~u ph6 thong

+ C6 phi~u uu dai

M~nh gia c6 phi6u luu hanh nam 2007 la 100,000 dfmglc6 phi6u va trong nam 2008 la10.000 dfmglc6 phi6u.

c.

d. Lfii cooban tren c8 phi~u

Namnay

Nam trU'Cyc

Lgi nhu~ k6 to811sau thu6 thu nh~p DN

26.429.551.03719.389.092.462

C6 phi6u ph6 thong dang luu hanh binhquan trong nam

6.500.0005.500.000

Lfii cooban tren c8 phi~u (EPS)

4.0663.525

C6 phi6u ph6 thong luu hanh binh quan nam 2007 dugc quy d6i theo m~nh gia 10.000dfmg/c6 phi6u.

21

t,

(

CONG TY CO PHAN CONG VIEN NUOC DAM SENTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH~ho nam tai chinhk€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2008Dan vi tinh liz D6ng Vi?t Nam tfit cac tfuiYng h9P au(Ycghi chu khac

6. Thong tin b6 sung cho cac khoan m1}.ctrinh bay trong bao cao kit qua kinh doanh

6.1. Doanh thu ban hang va cung c§p dich v1}.

Chi phi teii chinh leichi phi dg phong t6n th§.td~u tu chUng khoan dai h~.

22

CONG TY CO PHAN CONG VIEN NU'OC DAM SENTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH~ho nam tai chinh k@tthuc ngay 31 thal1g 12 nfun 2008Dan vi tinh lit D6ng Vi?t Nam trir cac truang h9P aU(1cghi chu khac

6.5. Chi phi ban hang

Chi phi nhan vien

Chi phi khuy@nmai

Chi phi quang cao

Chi phi khac

TAng c{)ng

6.6. Chi phi quan If

Chi phi nhan vien •

Chi phi kh~u hao tai san c6 dinh

Chi phi khac

TAng c{)ng

6.7. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p

Chi phi thu@TNDN hi~n hanh tinh tren thu nh~p chiu thu@hi~n hanh

Di6u chinh chi phi thu@thu nh(lp cua cac nam truac

TAng c{)ng

Nitm nay

1.047.961.723

935.299.868

2.973.420.682

1.496.102.978

6.452.785.251

Nitmnay

3.126.696.622

109.363.681

1.433.188.599

4.669.248.902

Nitm nay

7.965.703.527

7.965.703.527

23

CONG TY CO PHAN CONG VIEN NUOC DAM SENTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH~ho nam tai chinh kSt thllC ngay 31 thang 12 narn 2008[Jon vi tinh la [J{mg Vi?t Nam tru cac truong h(lfJ t1u(Ycghi chit khac

7. Nhfrng thong tin khac

7.1. Thong tin v~ cac ben co lien quan

T~i ngay l~p bang C8l1 d6i k~ toan, cac s6 du vai cac ben co lien quan nhu sau:

S8 cu8i nam

ConI?:ty 1NHH 1 TV Du lich Phu Tho

Phai tlm 128.020.950

Ban ch§.tcac giao dich nQi bQ quan trQng va gia tri giao dich trong nam nhu sau:

Namnay

Cong tv 1NHH 1TV Du Hch Phu Tho

Pharr chia 15% doanh thu cong vien Khling Long•

Trich l~i 8% gia ve Cong vien nuac cac ngay l€

7.2. Luong cua TAng Giam d8c va thiI laG HQi dAng thanh vien

Luong T6ng Gicim d6c

Th11lao HQi d5ng Quan tri

TAng cQng

675.444.819

1.104.997.600

Nam nay

237.839.138

808.868.836

1.046.770.974

7.3. Cac s11ki~n sau ngay k~t thuc nien dQ

Khong co cac SV" ki~n quan trQng xay ra sau ngay k~t thuc nien dQ d~n ngay phat hanhbaa cao till chinh.

7.4. Nhu'ng thong tin khac

Bao cao till chinh cho nam till chinh k~t thuc vao ngay 31 tha.ng 12 nam 2008 da duQ'cT6ng Gicim D6c Cong ty phe duy~t va phcithanh vao ngay 30 tha.ng 3 nam 2009.

KE ToA.N TrUONG

t0~NGUYEN QUANG

24