Embed Size (px)
Citation preview
KUZEY KIBRIS BANKALAR BİRLİĞİ
2018MALİ VE FAALİYET RAPORU
2
2018 Yılı Mali ve Faaliyet Raporu
31.12.2018 Tarihli Bağımsız Denetim Raporu
Denetçiler Raporu
2019 Dönemi Bütçe Tasarısı
22 Mayıs, 2019
3
Kuzey Kıbrıs Bankalar Birliği
Misyon Bankacılık sektörünün hak ve menfaatlerini gözeterek, sektörün büyümesine, sağlıklı çalışmasına, bankacılık mesleğinin gelişmesine, haksız rekabetin önlenmesine ve rekabet gücünün artırılmasına katkıda bulunmaktır.
Vizyon Birliğimizin hedefi, “İyi Bankacılık Uygulamaları’nın” (Good Banking Practices) sektörümüzde yerleşmesine önayak olmak, ve uluslararası mesleki kurum ve oluşumlarla ilişki başlatıp bankacılık mesleğinin Kuzey Kıbrıs’ta gelişmesine daha verimli katkılar yapmaktır.
Temel Değerler
• Serbest piyasa mekanizmasını savunmak
• Düzenlemelere uymak, ilkelere bağlılık
• Dürüstlük ve güvenilirlik
• Şeffaflık
• Hakkaniyetli davranmak
• Akılcı ve gerçekçi olmak
• Tasarruf ve verimlilik
• Yeniliğe ve değişime açıklık
• Bireye ve insan haklarına saygı
• Bilgi ve uzmanlığa değer vermek
• Dayanışma ve paylaşma
• Sosyal sorumluluk ve çevre bilinci
4
Kuzey Kıbrıs Bankalar Birliği
2018 Genel Kurul Toplantı Gündemi(22 Mayıs, 2019 Saat 16:00, K.T. Koop. Merkez Bankası Ltd. Konferans Salonu,-Lefkoşa)
1. Açılış ve yoklama
2. Başkanlık Divanı’nın oluşturulması
3. Yönetim Kurulu Faaliyet Raporu
4. 2018 yılına ait Bilanço, Gelir/Gider Hesaplarının tezekkür edilmesi
5. Denetçiler Raporu
6. 2019 Yılı Bütçe Önerisinin tezekkür edilmesi ve onaylanması
7. Yönetim Kurulu ve Denetçiler Kurulu’nun seçilmesi
8. Dış Murakıp atanması
9. Dilek ve temenniler
5
Kuzey Kıbrıs Bankalar Birliği
Yönetim Kurulu*
Yönetim Kurulu Başkanı
Kıbrıs İktisat Bankası Ltd. Olgun Önal Genel Müdür
Yönetim Kurulu Üyeleri
Kıbrıs Vakıflar Bankası Ltd. Cengiz Erçağ Genel Müdür
Türk Bankası Ltd. Erhan Raif Genel Müdür
Akfinans Bank Ltd. Avni Birman Genel Müdür
Türkiye İş Bankası A.Ş. Kaan Tokat KKTC Ülke Md.
K. T. Koop. Merkez Bankası Ltd. Kemal Ataman Genel Müdür
Limasol Türk Koop. Bankası Ltd. İlkin Yoğurtçuoğlu Genel Müdür
Yönetim Kurulu Denetçi Üyeleri
Albank Ltd. Ahmet M. Karavelioğlu Genel Müdür
T. Halk Bankası A.Ş. Serkan Ceyran KKTC Ülke Md.
Genel Sekreter Halil Okur
(*) 31 Aralık 2018 tarihi itibariyle
6
KKTC Bankalar Birliği2018 Yılı Mali ve Faaliyet Raporu
İçindekiler
Sunum 6
I. Genel Değerlendirme
1. Küresel Ekonomide Beklentiler 7
2. Para Politikaları ve Finansal Gelişmelerle 9 İlgili Beklentiler4. KKTC Bankacılık Sektörü 11
II. Kuzey Kıbrıs Bankalar Birliği’nin Faaliyetleri 16
III. 2018 Mali Yıl Raporu ve Hesap Durumu 22
IV. 2019 Dönemi Bütçe Tasarısı 27
7
SunumDeğerli Üyelerimiz,2018 sonu itibarıyla toplam 21 bankanın hizmet verdiği KKTC bankacılık sektörünün bilanço büyüklüğü, 2017 yılına göre %26 oranında büyüyerek 26,115.3 milyon TL’den 32,980.2 milyon TL’ye ulaşmıştır. Bu dönemde sektörün en önemli yükümlülüğü olan mevduat %25’lik artışla 26,441.8 milyon TL’ye, en önemli varlığı olan brüt krediler ise yaklaşık %24 oranında artışla 17,861.4 milyon TL’ye yükselmiştir. 2018 yılında Türk Parası mevduat %14.7, yabancı para mevduat ise %37.8 oranında artmış, aynı dönemde Türk Parası ve Yabancı Para brüt krediler ise sırasıyla %9.6 ve %40.8 oranında büyümüştür.
2017 itibarıyla 860.4 milyon TL olan sektörün toplam tahsili gecikmiş alacakları, Aralık 2018 sonu itibarıyla 1,044.6 milyon TL’ye yükselmiştir. Sermaye Yeterlilik Standart Rasyosu 2018 itibarıyla %17.86 olarak gerçekleşmiştir.
Sektörün Aralık 2018 itibarıyla kâr-zarar verilerine bakıldığı zaman, toplam faiz gelirlerinin 1,107.5 milyon TL artışla 2,999.3 milyon TL’ye ulaştığı görülmektedir. Bu değişim, 2017 yılı ayni dönemine göre %58.54 oranında bir artışa tekabül etmektedir. 2018 yılı içinde yaşanan kur artışları ve buna paralel artan TL faiz oranları dikkate alındığında, bu oranın reel olarak bu kadar artmadığı US Dolar bazında yapılan ve onbeşinci sayfada özetlenen analizde daha iyi görülmektedir.
Dünya ekonomisine bakıldığında, uluslararası kuruluşların 2018 yılındaki gelişmeler nedeniyle dünya ekonomisine ilişkin beklentilerini aşağı yönlü revize ettikleri görülmektedir. 2019 yılında gelişmiş ve gelişmekte olan ekonomilerde yavaşlama yaşanması beklenmekte, küresel ekonomiye yönelik aşağı yönlü risklerin, ABD ve Çin’de yürürülüğe konulan gümrük tarifelerinin olumsuz etkileri, siyasi belirsizlikler ve yükselen piyasalardaki sermaye çıkışlarıyla arttığı vurgulanmaktadır.
Gerek global görünüm ve beklentileri gerekse geçtiğimiz dönemde KKTC bankacılık sektöründeki gelişmeleri değerlendirmek ve Birliğimiz çalışmaları hakkında bilgi sunmak amacıyla hazırlanan faaliyet raporumuz dört ana bölümden oluşmaktadır. Birinci bölümde küresel ekonomik görünüm ile finansal gelişmeler ve bunların mali piyasalara olan etkilerine değinilmekte ve genel bir değerlendirme sunulmaktadır. Yine ayni bölümde belli başlı para politikaları ele alınmaktadır. İkinci bölümde Kuzey Kıbrıs Bankalar Birliği’nin 2018-2019 dönemi faaliyetleri ve çalışmaları hakkında bilgi verilmektedir. Üçüncü bölümde Birliğimizin 2018 yılı mali sonuçları ele alınmakta ve değerlendirilmekte, 2019 dönemi bütçe tasarısı ise dördüncü bölümde yer almaktadır.
8
I. Genel Değerlendirme1. Küresel Ekonomide Beklentiler
IMF, A Weakening Global Expansion başlığıyla Ocak 2019 tarihinde güncellediği Dünya Ekonomik Görünüm (DEG) Raporu'nda1, küresel ekonomiye yönelik büyüme beklentilerini yükselen riskler nedeniyle aşağı çekti.
Dünya Ekonomik Görünümü Güncellenmiş Raporunda IMF, 2019 yılında dünyanın ekonomik büyümesine ilişkin tahminini %3.7’den %3.5’e düşürmüş bulunuyor. Bunun nedenleri arasında ABD ve Çin arasındaki ticaret savaşının devam edeceği, ABD’de hükümetin kapanması, İngiltere’nin Brexit sorunu, Almanya’nın otomobillere yeni bir benzin emisyonu standardı uygulaması, İtalya’nın ülke riski ve finansal risklerindeki artışlar ve Türkiye’nin beklenene göre daha derin bir daralma yaşayacağına ilişkin tahminler yer alıyor. Her yıl IMF-Dünya Bankası toplantıları öncesinde olmak üzere iki kez hazırlanan raporda, küresel ekonomiye yönelik aşağı yönlü risklerin bu olumsuz etkiler nedeniyle arttığı vurgulandı.
IMF'nin, 2019 yılına ilişkin küresel büyüme beklentilerini yükselen riskler nedeniyle aşağıya revize ettiği raporda, bazı Avrupa ülkelerinin yanı sıra yükselen piyasa ekonomilerine yönelik büyüme tahminleri de aşağı çekildi.
Gelişmiş ekonomilerde en büyük revizyon Almanya ve Fransa'yaABD ekonomisine ilişkin 2018 yılı büyüme tahminin %2.9'da sabit bırakıldığı DEG raporunda, 2019 beklentisi ise Çin'le sürdürülen "ticaret savaşı" nedeniyle %2.5'e düşürüldü.Raporda, "ABD ekonomisinin tam istihdamı aştığı" ve "ülkede enflasyonun ani şekilde artmasının finansal piyasalar için risk oluşturduğu" değerlendirmelerine yer verilmesi dikkat çekti.
Euro Bölgesi'nde ise Almanya ve Fransa'ya yönelik beklentilerde yapılan değişiklikler göze çarptı. IMF, raporunda Almanya'nın 2018’de %1.5, 2019’da ise %1.3 büyümesinin beklendiğini bildirdi. Bu rakamlar, 2018 yılı Ekim ayında yayımlanan raporda 2018 ve 2019 yılları için %1.9 seviyesindeydi.
Fransa'nın büyüme beklentileri 2018 ve 2019 yılları için %1.6'dan %1.5’e çekildi. İspanya'ya yönelik 2018 büyüme beklentisi %2.7den %2.5’e indirilirken, 2019 yılı büyüme tahmini %2.2'de sabit tutuldu.
Son dönemlerde bütçe tartışmalarıyla gündeme gelen İtalya'ya yönelik büyüme beklentileri de aşağıya doğru revize edildi. IMF, İtalya'nın 2018’de %1.0 (önceki %1.2), 2019’da ise %0.6 (önceki %1.0) büyüyeceğini öngörüyor.
1 IMF World Economic Outlook (WEO) Update, January 2019: A Weakening Global Expansion
9
İngiltere'nin 2018 yılı büyüme tahmini %1.4, 2019 yılına yönelik büyüme beklentisi %1.5'te bırakıldı.
Kuruluş, Japonya'ya yönelik 2018 büyüme beklentisini 0.1 puan düşürerek %0.9’a çekerken 2019 beklentisini %0.9’dan %1.1’e revize ederek bir miktar yükseltti.
Bu revizyonlar, gelişmiş ülkelere yönelik 2019 büyüme beklentisinin %2.1'den %2.0'ye indirilmesine neden oldu. IMF'nin söz konusu ülke grubuna ilişkin 2018 büyüme tahmini %2.4'ten %2.3’e çekildi.
Yükselen piyasalara dair büyüme beklentileri aşağı çekildiRaporda, IMF'nin yükselen piyasalar ve gelişmekte olan ekonomilere yönelik 2019 büyüme beklentileri %4.7'den %4.5’e indirildi.
Bu grup içinde Rusya, Meksika ve Arjantin’in 2019 büyüme beklentileri aşağı çekildi.
Buna göre, IMF Brezilya'nın büyüme tahminini 2018 yılı için 0.1 puan azaltarak %1.3'e, 2019 için 0.1 puan yükselterek %2.5'e revize etti.
Meksika'nın yeni büyüme tahminleri 2018 ve 2019 yılları için %2.1 olarak açıklandı. Bu rakamlar, bir önceki raporda %2.2 ve %2.5 seviyesindeydi.
IMF, Ekim 2018 raporunda kısa süre önce stand-by anlaşması imzaladığı Arjantin'in 2018 yılında %2.6 , 2019 yılında %1.6 daralacağı öngörüsünde bulundu. Arjantin'e yönelik büyüme beklentileri 2018 Temmuzda sırasıyla %0.4 ve %1.5 olarak açıklanmıştı.
Güney Afrika ekonomisine ilişkin büyüme beklentileri ise 2018 için %0.8, 2019 yılı için %1.4 olarak ayni kaldı. Söz konusu oranlar, 2018 Temmuz ayında güncellenen DEG'de sırasıyla %1.5 ve %1.7 olarak belirtilmişti.
IMF ekonomistleri, ayrıca Çin'in 2019 büyüme beklentisini, ABD'nin gümrük tarifeleri nedeniyle %6.4'ten %6.2'ye çekti. Ülkeye yönelik 2018 yılı büyüme beklentisi ise %6.6 olarak teyit edildi.
Yükselen piyasalar ve gelişmekte olan ekonomiler grubunda bulunan birçok ülke gibi Türkiye'ye yönelik büyüme beklentilerini de aşağı çeken IMF, Ekim 2018 raporundaTürkiye ekonomisinin 2018 yılı için %3.5, 2019 yılı için %0.4 büyüyeceği öngörüsünde bulundu. Bu oranlar, 2018 yılı Temmuz ayında güncellenen DEG Raporunda sırasıyla %4.2 ve %3.9 seviyesindeydi.
Raporda Türkiye ile ilgili olarak, politika sıkılaştırmaya ve dış finansman şartlarındaki düzelmelere rağmen Türk ekonomisinin 2019’da öngörülenden daha fazla yavaşlayacağı ve 2020’de daha yavaş toparlanacağı görüşüne yer verildi.
10
Ekim 2018 tarihli DEG'de, ayrıca Türkiye ekonomisine ilişkin enflasyon, cari açık ve işsizlik beklentilerine yer verildi. Buna göre, Türkiye'de tüketici fiyat endeksinin 2018 yılı sonunda %15, 2019 sonunda ise %16.7 seviyesinde gerçekleşmesi bekleniyor. Kuruluşun işsizlik oranı tahminleri ise 2018 sonu için %11, 2019 sonu içinse %12.3 olarak belirlendi.
Raporda, cari açığın gayrisafi yurt içi hasılaya oranının 2018 sonunda %5.7'e yükseldikten sonra 2019 sonunda %1.4'e gerileyeceği öngörüsünde de bulunuldu.
2. Para Politikaları ve Finansal Gelişmelerle İlgili BeklentilerKüresel ekonomiye yönelik birçok belirsizlikle mücadele edilen 2018'de, Fed'in para politikalarında normalleşme adımlarına hız verdiği görülürken merkez bankalarının büyük ölçüde enflasyon hedefini yakalamada sıkıntı yaşadığı, bu kapsamda fiyat istikrarını sağlamanın 2019'da da ana gündem olmaya devam edeceği görülüyor.Finansal sistemde istikrarı sağlayıcı, para ve döviz piyasalarına ilişkin düzenleyici tedbirleri alma rolüne sahip olan merkez bankaları, ülke ekonomilerinde kilit görev üstleniyor. Son yıllarda küresel çapta ekonomilerde görülen sorunlarla baş etmek için düzenleyici politikalarla devreye giren merkez bankalarının, finansal istikrarı sağlama konusundaki çabaları, temel görevleri olan enflasyon yönetiminin önüne geçmiş durumda bulunuyor.
Tüm bunlar merkez bankalarını ekonomik anlamda stratejik bir noktaya taşımakla birlikte, izlenen politikaların domino etkisi yaratması, yaygın para birimlerini yöneten merkez bankalarının politika uygulamalarının önemini artırıyor.
Bu kapsamda tüm dünya piyasalarında etkin bir rol oynayan ABD Merkez Bankası (Fed) ve Avrupa Merkez Bankası (ECB) politikaları yakından takip edilirken, İngiltere Merkez Bankası (BoE) ile Japonya Merkez Bankası (BoJ) adımları da piyasalara yön verenler arasında yer alıyor.
ABD Merkez Bankası Fed, politika faizi artırımların ikisini 2018'in ilk yarısında gerçekleştirdi. Fed başkanlığını geçen yılın şubat ayında Janet Yellen’dan devralan Jerome Powell, bankanın normalleşme adımlarına devam etti ve politika faizini Mart ve Haziranda gerçekleştirdiği toplantılarda 25'er baz puan yükselterek %1.75-2.00 bandına çıkardı. Banka, 2018 yılının son toplantısını gerçekleştirdiği 19 Aralık'ta faizleri 25 baz puan artırarak %2.25-2.50 bandına çıkarmış, böylece yılı toplamda 100 baz puan olmak üzere dört faiz artırımıyla tamamlamıştır.
Bu yıl ise Fed’in ilk yarıda faiz artırımlarına devam edeceği ancak ikinci yarıda bu adımlarına ara vereceği öngörülüyor. Fed'in faiz artırımlarını duraklatmasına neden olacak gerekçeler arasında ise ABD'de etkisi azalan mali teşvik, ticaret savaşlarının ekonomiye yansıması ve ılımlı bir seviyeye ulaşan büyüme ile enflasyon verileri gösteriliyor. Bununla birlikte bankanın projeksiyonları bu yıl için üç faiz artırımını öngörüyor.
Fed'in faiz politikasında önemli bir çıpa olan enflasyon oranı, 2019 sonu için %1.9 ve gelecek yıl için %2.1 seviyesinde tahmin ediliyor. ABD Başkanı Trump'ın Fed’e eleştirileri ve uyguladığı ticaret politikalarının Fed’in adımlarını ne şekilde etkileyeceği bu yılın gündeminde oldukça önemli yer tutacak faktörler olarak görülüyor.
11
Avrupa Merkez Bankası ECB, 2018'in başlarında düşük enflasyona yönelik uyguladığı politikalarını devam ettirirken, aynı zamanda Brexit, İtalya krizi ve aşırı sağ akımların bazı üye ülkelerde yükselişinden kaynaklanan kaygılar yaşadı.19 AB ülkesinden oluşan Euro bölgesi ekonomisinde, 2016'nın sonundan itibaren başlayan toparlanma süreci daha da ilerleyerek yerini 2017 sonu itibarıyla ekonomik genişlemeye bıraktı. 2018 yılında ise ekonomik iyileşme devam ederken, işsizlik yavaş yavaş azaldı.
Olumlu ekonomik göstergelere karşın yıllık enflasyon 2018'in ilk aylarında ECB'nin hedeflediği seviyenin altında kalırken Haziranda %2'ye ulaştı; ancak Aralık 2018'de tekrar %2'nin altına inerek %1.6 olarak gerçekleşti.
Euro Bölgesi'nde para politikasını yürütmekten sorumlu olan ECB, bölgede fiyat istikrarını sağlamak için %2'nin hemen altında ancak %2'ye yakın seviyede enflasyon hedeflerken, bu doğrultuda 2015'in Mart ayında başlattığı varlık alım programını Aralık 2018 itibarıyla sona erdirdi.
ECB’nin Aralık 2018 makroekonomik projeksiyonlarına göre, Euro Bölgesi’nde 2019 yılında %1.6, gelecek yıl da %1.7 oranında yıllık enflasyon bekleniyor.
Yıl boyunca ekonominin genişleme sürecinde olduğuna işaret eden veriler ile gelecek yıl para politikalarında nasıl bir yol izleyeceği merak konusu olan ECB'de, varlık alım programından çıkışın ardından enflasyon hedefinin sürdürülebilirliğine ilişkin alınacak kararlar ve faiz politikasında muhtemel değişiklik 2019'un en önemli gündem maddeleri olarak görülüyor.
İngiltere Merkez Bankası BoE’ın gözü her halukarda Brexit sürecinde olmaya devam edecek gibi görünüyor. Birleşik Krallık'ın halk oylamasıyla AB'den ayrılma kararı almasının ardından ekonomik dengelerin değiştiği Birleşik Krallık, 2018'de Brexit süreci başta olmak üzere birçok belirsizlikle karşı karşıya kaldı ve söz konusu belirsizlikler, İngiltere finansal piyasaları üzerinde baskı oluşturdu.
Geçen yıl 8 kez toplanan ve politika faizinde ilk değişiklik kararını Ağustos ayında alan BoE, para politikası faizini 25 baz puan artırarak %0.75'e çıkardı. Bankanın varlık alım hedefini değiştirmeyerek 435 milyar Sterlin seviyesinde bırakmasına karşın faizlerde artırıma gitmesi, normalleşme yolunda atılan en büyük adım olarak görüldü.
BoE, Ağustos toplantısı sonrası başta Brexit sürecindeki belirsizlikler olmak üzere ülke ekonomisini baskılayan birçok faktör nedeniyle 2018'de para politikasında başka aksiyon alamadı. 2019 yılında da BoE'nin atacağı politika adımlarında, her durumda (anlaşmalı veya anlaşmasız) Brexit sürecinin etkili olacağı öngörülmektedir.
Enflasyon gelişmelerini de yakından takip eden BoE’ın halen %2'lik hedefin üzerinde seyreden enflasyon için öngörüleri, 2019 son çeyreği itibarıyla %2.2 ve gelecek yıl sonu için de %2 civarında bulunuyor.
Uzun süredir deflasyon ile mücadele eden ve bu kapsamda parasal tabanın yıllık 80 trilyon Yen artırılması programını uygulayan Japonya Merkez Bankası BoJ, 2018'de enflasyon açısından yine hedeflerine ulaşamadı.
12
Geçen yıl %2'lik enflasyon hedefine 2019'da ulaşılacağı beklentisiyle başlayan BoJ, yıl içinde yaptığı revizelerle 2020'ye kadar bu hedefin altında kalınacağına işaret etti.
Bankanın enflasyon beklentisi 2019 mali yılı için %1.9, 2020 mali yılı için de %2 düzeyinde bulunuyor. Tüketim vergisi artırımının etkileri hariç tutulduğunda ise enflasyonun 2019'da %1.4, 2020'de ise %1.5 düzeyinde gerçekleşeceği tahmin ediliyor.
BoJ, geçen yıl faizlerde ve varlık alım politikasında değişiklik yapmamasına karşın Temmuz ayındaki toplantısında varlık alımlarında esnek yapıya geçti.
Bankanın bu yıl da en büyük savaşını %2'lik enflasyona ulaşma süresini kısaltma doğrultusunda vereceği öngörülüyor.
Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası'nın (TCMB) kur artışları karşısında attığı adımların yakından takip edildiği 2018'de, Banka, döviz likiditesini artırıcı yönde birçok aksiyon aldı. Yıla 3.78 seviyelerinden başlayan Dolar/TL kurunun Mayısta 4.9282'ye kadar yükselmesi karşısında TCMB, piyasaya sözlü müdahalede bulunurken, ilk yarıda bir olağanüstü toplantı gerçekleştirdi.Bunlara ilave olarak, 2010 sonlarında devreye aldığı "geniş faiz koridoru" uygulamasını daha anlaşılır ve öngörülebilir hale getiren Banka, 1 Haziran'dan itibaren para politikası çerçevesini sadeleştirdi. Tüm bunlar sonucunda geç likidite penceresi borç verme faiz oranı ilk yarıda 500 baz puan artarak %17.75 seviyesine ulaştı.
2018 yılının ikinci yarısında bir kez daha piyasalara sözlü müdahalede bulunan TCMB, beklentilerin üzerinde, 625 baz puanlık faiz artırımı gerçekleştirerek güçlü bir parasal sıkılaştırma kararı aldı.
TCMB böylece, 2018'de faizlerde toplam 11.25 puanlık artırıma imza atarken, kurlardaki volatiliteyi düşürmek ve spekülatif atakları önlemek için de önemli aksiyonları devreye aldı.
Bu yıl için verilen mesajlarda, TCMB'nin 2019'da da temel amacının fiyat istikrarını sağlama olacağı, enflasyon görünümünde belirgin bir iyileşme sağlanana kadar sıkı parasal duruşun korunacağı belirtildi. Cari yıl (2019) sonu TÜFE beklentisi bir önceki anket döneminde %15.91 iken, Mart 2019 anket döneminde %15.64 olmuştur. 12 ay sonrası TÜFE beklentisi bir önceki anket döneminde %15.47 iken, bu anket döneminde %15.24 olmuştur. 24 ay sonrası TÜFE beklentisi ise aynı anket dönemlerinde sırasıyla %12.10 ve %11.80 olarak gerçekleşmiştir.2
3. KKTC Bankacılık SektörüSektörde faaliyet gösteren 21 bankanın 2’si kamu eliyle yönetilen banka, 14’ü özel sermayeli banka ve 5’i şube bankasıdır. Sektörün aktif yapısı banka grup paylarına göre incelendiği zaman, 2018 sonu itibarıyla, özel sermayeli bankaların payının %44.68, kamu bankalarının payının %23.86, şube bankalarının payının %31.46 olduğu görülmektedir.3
Bankacılık sektörü aktif toplamı 2018 yılında %26.29 büyüyerek 26,115.26 milyon TL’den 32,980.2 milyon TL’ye ulaşmıştır.
2 TCMB Beklenti Anketi Mart 2019.3 KKTC Merkez Bankası Üç Aylık Bülten, Sayı: 2018-IV.
13
Aralık 2018 itibarıyla brüt kredi hacminde %23.77, mevduat hacminde %25.33, özkaynaklarda %30.22 artış kaydedilmiştir. Tahsili gecikmiş alacakların toplam kredilere oranı ise %5.85 olarak gerçekleşmiştir; bu durum, oransal olarak TGA’larda 2018 yılı Aralık ayına göre %3.53’lük bir gerileme olduğunu göstermektedir. Nominal büyüklük olarak bakıldığında ise, TGA’larda Aralık 2018 itibarıyla yaklaşık 184 milyon TL artış olduğu ve bunun %21 oranında bir artışa tekabül ettiği görülmektedir.
Sektörün bir yıllık varlıkları yapısal dağılım yönünden incelendiğinde, 2017 Aralık itibarıyla kredilerin aktif toplamı içerisinde payı %55.26 iken bu oran 2018 Aralık ayı sonunda %54.16 olmuştur. Bu oranla toplam krediler aktifler içinde en büyük paya sahiptir. Diğer taraftan pasif yapısı incelendiği zaman Aralık 2018 itibarıyla mevduatların toplam kaynak içerisindeki payının %80.17 (2017: %80.78), özkaynakların payının ise %9.38 (2017: %9.10) olduğu ve sektörün ana fon kaynağının mevduatlar olmaya devam ettiği görülmektedir.
Yine 2018 yılı Aralık ayı itibarıyla sektör toplam kredi hacmi 3,430.1 milyon TL artışla 17,861.4 milyon TL’ye ulaşmıştır. Toplam kredilerin %48.39’sini Türk Lirası krediler oluşturmaktadır. Kredi hacmi içerisindeki en büyük pay, %63.18 ile işletme kredilerine aittir (2017: %58.25). İşletme kredilerini %25.33 ile tüketici kredileri takip etmektedir (2017: %28.78). 2017 yılında %22.12 olan kamu kredilerinin toplam krediler içindeki payı, 2018 Aralık itibarıyla hafif bir artışla %22.6 olmuştur.4
Net Kredi Hacmi (‘000 TL)2018 Türk Lirası Yabancı Para ToplamOcak 7,901,306 6,653,540 14,554,846Şubat 7,961,962 6,678,921 14,640,883Mart 8,023,432 7,246,115 15,269,547Nisan 8,119,474 7,294,738 15,414,212Mayıs 8,167,363 8,022,691 16,190,054Haziran 8,243,079 8,140,796 16,383,875Temmuz 8,157,396 8,781,090 16,938,486Ağustos 8,142,344 11,508,512 19,650,856Eylül 8,144,434 10,625,364 18,769,798Ekim 8,072,271 9,529,185 17,601,456Kasım 8,069,221 8,858,528 16,927,749Aralık 8,643,171 9,218,318 17,861,489
4 http://www.kktcmerkezbankasi.org/tr/node/3127
14
Vade Yapısına Göre Mevduat (’000 TL)
2018 Vadesiz 1 Ay Vadeli 3 Ay Vadeli 6 Ay Vadeli 1 Yıl Vadeli Toplam
Ocak 3,107,765 11,397,819 4,010,671 872,498 2,093,007 21,481,760
Şubat 3,071,898 11,635,727 3,905,519 848,975 2,099,743 21,561,862
Mart 3,098,220 11,840,347 4,238,063 912,499 2,263,615 22,352,744
Nisan 3,120,154 11,962,203 4,253,720 916,497 2,315,466 22,568,040
Mayıs 3,416,639 12,437,338 4,510,335 974,368 2,491,977 23,830,657
Haziran 3,580,717 11,979,784 5,082,125 961,469 2,527,102 24,131,197
Temmuz 3,696,462 12,938,193 4,957,504 1,030,477 2,699,889 25,322,525
Ağustos 4,547,023 14,925,423 5,398,528 1,168,211 3,399,432 29,438,617
Eylül 4,201,892 13,615,895 6,006,332 1,166,132 3,172,881 28,163,132
Ekim 3,841,760 13,732,631 5,054,388 1,166,047 2,926,635 26,721,461
Kasım 3,683,594 13,344,439 4,900,084 1,216,442 2,760,909 25,905,468
Aralık 3,698,423 13,742,505 4,950,150 1,282,663 2,768,061 26,441,802
Sektörün finansal derinleşme oranlarına bakıldığında, toplam brüt kredilerin Gayri Safi Yurtiçi Hasılaya (GSYH) oranının 2018 yılı 4’ncü çeyreği itibarıyla %136.1’den %130.2’ye, toplam mevduatın GSYH’ya oranının %194’ten %182.1’e, toplam aktiflerin GSYH’a oranının ise %240.8’den %227.2’ye gerilediği görülmektedir.5
Sektörün sermaye yeterliliği standart rasyosu, 2018 Aralık itibarıyla %17.86 seviyesinde olup 2017 sonuna göre (%17.30) biraz artış kaydetmiştir.
Bankacılık sektörü toplam mevduatı 2018 Aralık itibarıyla 2017 yılı sonuna göre 5,343.7 milyon TL artarak 26,441.8 milyon TL’ye ulaşmıştır.
Sektörün derinliği ile aracılık fonksiyonunun gelişimini ifade eden göstergelerden biri olan brüt krediler/mevduat oranı, Aralık 2017 itibarıyla %72.55, 2018 yılı sonunda ise %71.50 olmuştur.6
5 KKTC Merkez Bankası Üç Aylık Bülten, Sayı: 2018-IV.
6 KKTC Merkez Bankası Üç Aylık Bülten, Sayı: 2018-IV.
15
Mevduatın vadelerine göre dağılımı incelendiğinde, önceki dönemlerde olduğu gibi, bir aya kadar olan vadeli mevduatta yoğunlaşma yaşandığı ve bu yoğunlaşmanın mevduatlar içindeki oranının 2018 Aralık itibarıyla %51.97 olduğu görülmektedir. Bir ay vadeli mevduatları sırasıyla % 18.72 ile 3 ay vadeli, %13.98 ile vadesiz, % 10.46 ile bir yıl vadeli ve % 4.85 oranla altı ay vadeli mevduat izlemektedir. Toplam mevduatların %65.95’i (3’te 2’si) 1 ay vadeli ve vadesiz mevduatlardan oluşmaktadır.
Bankacılık sektörü toplam mevduatının Aralık 2018 itibarı ile %59.90’ı YP mevduatlardan, kalanı TL mevduatlardan oluşmaktadır.
Aralık 2018 itibarıyla toplam özkaynaklar 718.3 milyon TL artarak 3,095 milyon TL’ye ulaşmıştır. 2017 yılı ayni dönemine göre özkaynak artış hızı %30.22 olarak gerçekleşmiştir.
Sektörün Aralık 2018 itibarıyla kâr-zarar verilerine bakıldığı zaman, toplam faiz gelirlerinin 1,107.5 milyon TL artışla 2,999.3 milyon TL’ye ulaştığı görülmektedir. Bu değişim, 2017 yılı ayni dönemine göre %58.54 oranında bir artışa tekabül etmektedir. 2018 yılı içinde yaşanan kur artışları ve buna paralel artan TL faiz oranları dikkate alındığında, bu oranın reel olarak bu kadar artmadığı US Dolar bazında yapılan ve aşağıda özetlenen analizde daha iyi görülmektedir. Kredilerden alınan faizler, 2,056.2 milyon TL ile faiz gelirleri toplamının %68.5’ini oluşturmaktadır. Kredilerden alınan faizler, 2017 yılı ayni dönemine göre %43.07 artış kaydetmiştir, ancak reel olarak bu kalemin US Dolar bazında hesaplandığında (veya enflasyon düzeltmesi yapıldığında) ayni oranda artmadığı görülmektedir.
Toplam faiz giderleri, 660.8 milyon TL artarak 1,762.5 milyon TL seviyesinde gerçekleşmiştir. Bir önceki döneme göre toplam faiz giderlerinde %59.98 artış kaydedilmiştir, ki bu da nominal değer olarak toplam faiz giderleri artışının toplam faiz gelirleri artışından (%58.54) fazla olduğunu göstermektedir. Faiz giderleri içinde, 1,517.3 milyon TL ile mevduata verilen faizler en büyük paya sahiptir. Bu miktar, toplam faiz giderlerinin %86’sıdır.
Provizyon Öncesi Net faiz gelirleri, 446.7 milyon TL artışla 1,236.8 milyon TL olmuş ve 2017 yılı ayni dönemine göre %56.66 artmıştır. Özel ve genel provizyonlar sonrası net faiz gelirleri 891.5 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. 2017 yılı ayni dönemine göre net faiz gelirlerinde %38.7 oranında artış olmuştur.
Faiz dışı gelirler kalemi ise 103.3 milyon TL, yani %26 artışla 500.2 milyon TL olmuştur.
Faiz dışı toplam giderler ise 192.6 milyon TL, yani %30.5 artarak 823.5 milyon TL olmuştur. Faiz dışı giderler içinde en büyük pay, 349 milyon TL, veya %42.4 ile personel giderlerine aittir.
2018 yılı Aralık itibarıyla net dönem kârı, 282.2 milyon TL artarak 689.7 milyon TL olarak gerçekleşmiştir. Bu değişim, bir önceki döneme göre sektör net kârının yaklaşık %69.2 arttığını göstermektedir. Aktif verimliliğini gösteren dönem net kârının toplam aktiflere oranı Aralık 2017 itibarıyla %1.56 iken bu oran Aralık 2018 itibarıyla %2.09’a yükselmiştir.
16
Sektör özkaynak verimliliğinin göstergesi olarak net kârın toplam özkaynaklara olan oranı da, %17.15’ten %22.29’a yükselmiştir. Kredilerin ortalama getirisine bakıldığı zaman, 2017 yılında kredilerden alınan faizlerin toplam brüt kredilere oranı %9.96 iken bu oranın 2018 Aralık itibarıyla %11.51 olarak gerçekleştiği görülmektedir. 2017 Aralık ayı itibarıyla %3.03 olan net faiz gelirlerinin aktiflere oranı ise 2018 yılı sonunda %3.75 olarak gerçekleşmiştir. Faiz giderlerinin faiz gelirlerine oranı 2017’de %58.24 iken bu oran 2018 yılı sonunda %58.76 olmuştur. Sektör faiz dışı giderlerinin toplam mevduata (%3.11) ve toplam aktiflere olan oranlarında (%2.50) az da olsa artışlar kaydedilmiştir (2017: %2.99 ve %2.42). Aralık 2017 itibarıyla %8.21 olan toplam giderlerin toplam mevduata oranı 2018 yılı sonunda %9.78 olmuştur.
Bankacılık Sektörü Temel Göstergeleri (Aralık 2018-Aralık 2017)
U.S. DolarAralık 2018 Aralık 2017 Fark %
Toplam Aktifler 6,268,933.26 6,923,637.95 -654,704.69
-9.46
Toplam Mevduat 5,026,098.58 5,593,495.59 -567,397.01
-10.14
Toplam Krediler 3,395,139.42 3,826,007.32 -430,867.89
-11.26
Menkul Değerler Cüzdanı
388,413.96 451,940.14 -63,526.18 -14.06
Özkaynaklar 588,329.37 630,132.56 -41,803.19 -6.63 Toplam Faiz Gelirleri 570,127.16 501,561.02 68,566.15 13.67Toplam Faiz Giderleri 335,022.71 292,092.84 42,929.87 14.70Prov. Öncesi Net Faiz Geliri
235,104.45 209,468.17 25,636.28 12.24
Faiz Dışı Gelirler 95,093.62 105,232.11 -10,138.50 -9.63Faiz Dışı Giderler 156,542.23 167,265.04 -10,722.81 -6.41Kredilerden Alınan Faizler
390,850.80 381,037.41 9,813.40 2.58
Dönem Net Kârı/Zararı 131,115.21 108,046.8 23,069.13 21.35Takipteki Alacaklar 198,566.21 231,942.79 -33,376.57 -14.39
Temel göstergelere bakıldığında, TL nominal değerler üzerinden kaydedilen göreceli yüksek büyüme ve/veya artış oranlarının US Dolar bazında rakamlara yansımadığı görülmektedir. 2018 yılı Aralık ayı itibarıyla US Dolar bazında toplam aktif, mevduat, krediler, özkaynaklar kalemlerinde düşüşler yaşandığı görülmektedir. Öte yandan, %58’in üzerinde nominal artışı olduğu görülen faiz gelir-gider kalemlerindeki artışların yaklaşık %14 civarı ile sınırlı olduğu görülmekte, bu verilerden de, 2018 yılı içinde yaşanmış olan ve halihazırda da etkilerini devam ettiren Türk Lirasındaki değer kayıplarının ve bunun neticesinde oluşan daha yüksek
17
enflasyon oranlarının nominal TL değerlerden arındırılması suretiyle göreceli olarak daha anlamlı bir analiz yapılabileceği anlaşılmaktadır.
II. Kuzey Kıbrıs Bankalar Birliği’nin FaaliyetleriDeğerli Üyelerimiz,Birlik Yönetimi, her zaman olduğu gibi, sektörümüzü yakından ilgilendiren yasa ve mevzuat çalışmalarında yer almış ve gelişmeleri yakından takip ederek üyelerimiz ile sürekli bilgi alışverişi içinde olmuştur. Bu çerçevede Birliğimiz Yönetim Kurulu gündemdeki konular hakkında Birlik görüş ve önerilerini sunmak üzere Hükümet yetkilileri ve Merkez Bankası ile biraraya gelmiş, başta Bankacılık Yasası olmak üzere, sektörü ilgilendiren yasa çalışmaları için Meclis komite toplantılarına katılmış ve sektörümüzün hak ve menfaatlerini ön planda tutarak yapılan çalışmalara katkıda bulunmuştur.
2018-19 Dönemi FaaliyetleriMart 2018
o “Üstlenilen Risklere İlişkin Taslak Tebliğ” ile ilgili olarak KKTCMB yetkilileriyle Birlik yönetimimiz çalışma toplantısı yapmıştır.
Nisan 2018o Döviz kurlarındaki artışa karşı alınabilecek tedbirleri görüşmek üzere Maliye Bakanı
başkanlığında yapılan ve sivil toplum örgütlerinin çağrıldığı toplantıya Birliğimiz de iştirak etmiş ve görüş ve önerilerini iletmiştir.
o Türkiye Cumhuriyeti Teknik Heyeti ile Başbakanlık’ta yapılan görüşmede sektörümüzü ilgilendiren tüm yasal ve idari sorunlar hakkında detaylı olarak bilgi verilmiş ve çözüm önerileri de iletilmişir.
o Yerel bankalarımızın muhabir bankalarla yaşadığı sıkıntı ve sorunlar yeniden gündeme getirilmiş ve konuyla ilgili olarak Başbakanlığa tekrardan yazılı bilgi verilmiştir.
o “Üstlenilen Risklere İlişkin Taslak Tebliğ” ile ilgili olarak KKTCMB yetkilileriyle Birlik yönetimimiz çalışma toplantısı yapmıştır.
Mayıs 2018o Finansal okur-yazarlık projemiz çerçevesinde yapılan temas ve çalışmalar sonucu
konunun en verimli şekilde sosyal medya platformları kullanılarak halka erişilmesi uygun görülmüş ve bu amaçla Joker’s Perspective firmasıyla çalışma başlatılmıştır.
o Görevine yeni atanan KKTCMB Başkanı ziyaret edilerek sektör ve ülke ekonomisyle ilgili çeşitli konular görüşülmüştür.
o KKTC Kalkınma Bankası’nın zorunlu olarak bankalarca tutulan tahvillerine ödenen ancak piyasa koşullarıyla mütenasip olmayan faiz oranlarının artırılmasıyla
18
ilgili yeniden girişim başlatılmış ve konuyla ilgili talebimiz Ekonomi ve Enerji Bakanlığı ile KKTC Kalkınma Bankası yetkililerine yazılı olarak iletilmiştir.
o Bankaların aracılık maliyetlerinin düşürülmesiyle ilgili detaylı önerilerimiz yazılı olarak Başbakanlık makamına iletilmiş, yasal karşılık oranları, reerv opsiyon mekanizması, genel disponibilite tebliği, bankaların Merkez Bankası nezdinde tuttuğu mevduatlarına uygulanan faiz oranları ve mevduat sigorta fonu prim oranları konularındaki önerilerimiz ve taleplerimiz aktarılmıştır.
Haziran 2018 o İçişleri Bakanı’nın daveti üzerine, inşaat sektörünün sorunlarıyla ilgili olarak
Bakanlık’ta yapılan toplantıya Birlik Yönetimimiz de katılmış ve konuyla ilgili görüş ve önerilerini aktarmıştır.
Temmuz 2018o Üyelerimizle yapılan kokteyl-sohbet toplantımız Grand Pasha Hotel-Girne’de
gerçekleştirilmiştir.Ağustos 2018
o Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Yasa Tasarısı ile ilgili Meclis Ekonomi, Maliye, Bütçe ve Plan Komitesi’nde yapılan toplantıya Birliğimiz de katılmış ve görüş ve önerilerini aktarmıştır.
o Finansal okur-yazarlık projemiz çerçevesinde yapılan temas ve çalışmalar sonucu Joker’s Perspective firmasıyla çalışılmasına karar verilmiş ve sözleşme imzalanmıştır.
Eylül 2018o Kuzey Kıbrıs’ta Kredi Kayıt Bürosu benzeri entegre bir risk takip merkezi
oluşturulmasıyla ilgili olarak Birlik yönetimimiz Istanbul’daki Kredi Kayıt Bürosu’na bir çalışma ziyareti gerçekleştirmiştir.
o Merkez Bankası Başkanı ile yapılan toplantıda Bankacılık Yasası, Üstlenilen Risklere İlişkin Tebliğ ve Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Tebliğ’le bağlamlı hususlar görüşülmüş ve Birlik önerileri iletilmiştir.
o Dünya Bankası tarafından başlatılan “Insolvency and Creditor/Debtor Regimes” çalışması çerçevesinde KKTC’de çalışma yapan uzman Birlik Başkanımızla bir çalışma toplantısı yapmış ve ülkemiz iş yapabilirliği konusunda detaylı bilgi almıştır.
o Üyelerimizle yapılan genel toplantıda Merkez Bankası ile yapılan görüşmeler hakkında bilgi aktarılmış ve KKTCMB tebliğlerinin uygulamada yarattığı sıkıntılar ve çözüm önerileri görüşülmüştür.
o Üyelerimizin de katılımıyla KKTCMB’da yapılan genel toplantıda diğer hususlar yanında kur artışlarının banka bilançolarına yaptığı etki ve bunlarla ilgili alınabilecek tedbirler görüşülmüştür.
19
o Üstlenilen Risklere İlişkin Taslak Tebliğ’de yapılmasını talep ettiğimiz değişiklikler yazılı olarak Merkez Bankası’na iletilmiştir.
Ekim 2018o 1 Ekim 2018 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren ve tahakkuk eden döviz mevduat faiz
miktarlarından %18 olarak tarh edilen faiz stopajı uygulamasının yarattığı sorunlar Maliye Bakanı ve Maliye Bakanlığı Müsteşarı ile görüşülmüş ve uygulamanın “pro-rata” yapılması yönündeki önerimiz iletilmişir.
o Tüketicileri Koruma (Değişiklik) Yasa Tasarısıyla ilgili görüşlerimiz yazılı olarak Ekonomi ve Enerji Bakanlığına iletilmiş ve konu Ekonomi Bakanı ile görüşülmüştür.
o Tüketicileri Koruma (Değişiklik) Yasa Tasarısıyla ilgili görüşlerimiz Merkez Bankası Başkanı ile görüşülmüştür.
o KKTC Kalkınma Bankası’nın zorunlu olarak bankalarca tutulan tahvillerine ödenen ancak piyasa koşullarıyla mütenasip olmayan faiz oranlarının artırılmasıyla ilgili talebimiz KKTC Kalkınma Bankası yetkilileriyle yapılan toplantıda ele alınmış ve detaylı olarak görüşülmüştür.
Kasım 2018o Tüketicileri Koruma (Değişiklik) Yasa Tasarısıyla ilgili yapılmak istenen tadilatlar
Yönetim Kurulu çalışma toplantılarında ele alınmış ve olası alternatif öneriler değerlendirilmiştir.
o Tüketicileri Koruma (Değişiklik) Yasa Tasarısıyla ilgili yapılmak istenen tadilatlar üyelerimizle yapılan genel toplantıda ele alınarak alternatif görüşler oluşturulmuş ve Birliğin görüş ve önerileri yazılı olarak Merkez Bankası’na iletilmiştir.
o Tüketicileri Koruma (Değişiklik) Yasa Tasarısıyla ilgili görüş ve önerilerimiz Merkez Bankası Başkanı’nın daveti üzerine yapılan toplantıda görüşülmüştür.
o AB tarafından finanse edilen ve Dünya Bankası tarafından uygulanan “Kıbrıs Türk Toplumunda Büyüme ve Sürdürülebilir Kalkınmaya Yönelik Ekonomik Analiz Programı” çerçevesinde Dünya Bankası Düzenlemeler/Denetimler Uzmanı Birlik Başkanımızla bir çalışma toplantısı yapmış ve ülkemiz kredilendirme sistemiyle ilgili detaylı bilgi almıştır.
Aralık 2018o Üyelerimizle yapılan kokteyl-sohbet toplantımız The House-Girne’de
gerçekleştirilmiştir.
o Merkez Bankası’nda yapılan toplantıda, oluşturulması öngörülen “kuzey kıbrıs kredi kayıt bürosu” çalışmalarının geldiği aşama ve taslak yol haritasıyla ilgili çalışma yapılmıştır.
20
o Merkez Bankası Başkanı ile Birlik yönetimimizin yaptığı toplantıda, oluşturulması öngörülen “kuzey kıbrıs kredi kayıt bürosu” çalışmaları ve bankaların uygulamada yaşadığı bazı sıkıntılar ele alınmış ve neler yapılabileceği değerlendirilmiştir.
Ocak 2019o Finansal okur-yazarlık projemiz çerçevesinde hazırlanan “7 Adımda Aile Bütçesi”
konulu ilk video sosyal medyada yayımlanmıştır.
o Bankalarda iç sistemlerden sorumlu YK üyelerinin görev sürelerinin uzatılmasıyla ilgili talebimiz yazılı olarak Merkez Bankasına iletilmiştir.
o Oluşturulması öngörülen “kuzey kıbrıs kredi kayıt bürosu” çalışmaları çerçevesinde iki yerel bilişim firmasıyla olası maliyetlerin tespiti konusunda toplantı yapılmıştır.
o Birliğimize ait yarım inşaat binanın renovasyonun yapılarak Kuzey Kıbrıs Bankalar Birliği Merkez binasına dönüştürülmesiyle ilgili ihale dosyası hazırlanmış ve Yönetim Kurulu tarafından seçilen altı inşaat firmasına teklif vermeleri için ihaleye davet yazısı gönderilmiştir.
Şubat 2019o Teslimsiz takas uygulamasına geçilmesiyle ilgili talebimiz yazılı olarak Merkez
Bankasına iletilmiştir.
o Merkez Bankası yönetimiyle yapılan toplantıda 2019 yılı içinde yayımlanması öngörülen tebliğlerle ilgili Yönetim Kurulumuza ön bilgi verilmiş, bankalarca teminat olarak alınan taşınır ve taşınmaz malların icrasıyla ilgili yasalar tahtında yapılabilecek çalışmalar görüşülmüş, teslimsiz takas konusuyla ilgili görüşlerimiz aktarılmış ve kredi kayıt bürosu oluşturulmasıyla ilgili hazırlanan maliyet tahminleri hakkında bilgi verilmiştir.
Mart 2019o Maliye Bakanlığı davetlisi olarak “KKTC Kredi Derecelendirme (Skorlama) Projesi”
hakkında bilgi vermek üzere Cybersoft firması tarafından Bakanlık’ta yapılan sunuma Birliğimiz de katılmış ve bilgi almıştır.
o Yönetim Kurulu, Birlik mülkiyetinde yarım inşaatın kısmen kırım, tadilat, ilave yapılarak Kuzey Kıbrıs Bankalar Birliği Merkez binasına dönüştürülmesiyle ilgili ihale için verilen teklifleri tezekkür etmiş ve ihalenin, şartnameye en uygun teknik ve mali teklifi sunan Forman International Limited şirketine verilmesine karar vermiştir.
EğitimBankacılıkla ilgili mesleki konularda Türkiye Bankalar Birliği (TBB) ile işbirliği halinde yürüttüğümüz eğitim programımızın 21’nci dönemi Mart-Mayıs 2018 tarihlerinde, 22’nci dönemi Ekim-Aralık 2018 tarihlerinde tamamlanmıştır. Bu dönemlerde yer alan 17 eğitim seminerine toplam 288 banka personeli katılmıştır. Konu başlıklarına göre seminerlere katılım aşağıdaki tablolarda sunulmuştur. Yönetim Kurulumuz gündemdeki tüm konuları yakından takip etmiş, 2018 yılında 7 kez toplanmıştır. Üyelerimize ve çalışmalara katılan tüm arkadaşlarımıza katkılarından dolayı teşekkür ederiz.
21
Birliğimiz çalışmalarına olan katkılarınız için hepinize ayrıca teşekkür eder, Birliğimizin faaliyetlerini ve hesap yılına ilişkin mali sonuçlarını görüşlerinize ve onayınıza sunarız.
Saygılarımızla,Kuzey Kıbrıs Bankalar Birliği Yönetim Kurulu Adına
Olgun ÖnalYönetim Kurulu Başkanı
XXI. Dönem: Mart-Mayıs 2018
1 Sorunlu Krediler ve Erken Uyarı Sinyalleri 15-16 Mart 2018 34
2 Piyasa Riskinde Stres Testi ve Senaryo Analizleri 22-23 Mart 2018 11
3 Bankalar İçin Uygulamalı Finans Matematiği 5-6 Nisan 2018 24
4 Bilgi Güvenliği Kontrolleri ve Bilgi Güvenliği Yönetimi 12-13 Nisan 2018 28
5 İş Analizi 101 19-20 Nisan 2018 22
6 Genel Bankacılık Eğitimi 26-27 Nisan 2018 22
22
7 Bankalar İçin Risk ve Sermaye Yönetimi Eğitimi 3-4 Mayıs 2018 27
Toplam
168
XXII. Dönem: Ekim-Aralık 2018
1 Finansal Piyasalarda Ekonomik Modelleme 15-16 Ekim 2018 10
2 Mobil Ödemelerin Geleceği ve Bankacılık İçin Önemi 18-19 Ekim 2018 14
3 Bankacılar İçin Risk ve Sermaye Yönetimi Eğitimi 25-26 Ekim 2018 16
4 Kişisel Verilerin Korunması Kanunu IT Bazından Yapılması Gerekneler 01 Kasım 2018 12
5 İş Mükemmelliği 8-9 Kasım 2018 11
6 İleri Hazine Yönetimi Eğitimi 22-23 Kasım 2018 7
7 Zaman Yönetimi: Alışkanlırı Fark Et, Planla, Zamana Hükmet 29-30 Kasım 2018 13
23
8 2019 Beklentilerinin Türk Banka Sektörü Bilançolarına Yansımaları 6-7 Aralık 2018 15
9 Firma Analizi ve Kredi Değerlendirme 13-14 Aralık 2018 16
10 Türev Ürünler ve Riskten Korunma 20-21 Aralık 2018 6
Toplam
120
III. 2018 Mali Yıl Raporu ve Hesap Durumu
KUZEY KIBRIS BANKALAR B İ RL İĞİ 31 Aral ı k 2018 Tarihli
Bilanço 31/12/2018 31/12/2017 AKTİF TL. TL. 1. CARİ AKTİFLER Bankada & Elde Para 2,620,839.17 1,948,211.76 Avanslar Vergi,resim,harç (bina) 0.00 0.00 Alacaklar 22,442.20 30,236.00 Depozitolar 16,091.53 12,317.53 Faiz Geliri Provizyonları 4,798.70 8,757.48 TOPLAM CARİ AKTİFLER 2,664,171.60 1,999,522.77 2. SABİT KIYMETLER ( NET ) 2,202,058.97 1,999,748.38 Defter Değeri 2,202,058.97 1,999,748.38 - Amortismanlar 173,476.26 165,211.14 Bina, mobilya ve demirbaşlar 2,375,535.23 2,164,959.52 TOPLAM AKTİFLER 4,866,230.57 3,999,271.15 PASİF 1 CARİ PASİFLER
24
. İade Edilecek Eğitim Ücretleri 300.00 1,500.00 Gider Provizyonları 8,113.81 4,253.38 Personele Borçlar 13.60 0.00 Muhtelif Borçlar (Vergi, SSK, İ.S.) 12,871.96 9,981.86 TOPLAM CARİ PASİFLER 21,299.37 15,735.24 2. Birikmiş Fon 01.01.2018 Bakiye 3,983,535.90 3,153,742.93 2018 Yılı Gelir/Gider Fazlası 861,396.31 829,792.97 Toplam 4,844,932.21 3,983,535.90 TOPLAM PASİFLER 4,866,231.58 3,999,271.14
AKTİFToplam cari aktifler, bir önceki yıla göre 697,327 TL artarak %34.5 büyüme kaydetmiştir. Cari aktifler kalemlerinde en büyük artış banka mevcutlarında gerçekleşmiştir. Toplam aktifler ise, 2018 sonu itibarı ile 4,866,230 TL’ye ulaşmış ve bir önceki döneme göre %21.6 büyüme kaydetmiştir.
Bankada Para:Aralık 2018 itibarı ile 2,620,839 TL olan toplam banka ve elde mevcudun 2,500,550 TL’si vadeli hesaplarımız tutarını göstermektedir (YP vadeli hesaplarımızın tutarı TL.2,061,717 olup toplam vadeli hesaplarımızın %82’sine tekabül etmektedir). Vadesiz hesaplarımızın toplam tutarı ise 120,181 TL olarak gerçekleşmiştir.
Alacaklar:31.12.2018 tarihi itibarı ile alınacak TL.15,000 eğitim ücretleri ile çek baskı sözleşmesi gereği Birliğe ödenecek bakiye TL.7,442’ lik komisyon geliri tutarlarından oluşmaktadır. (Eğitim ücretlerinden olan alacaklar 04 Şubat, 2019 itibarıyla tahsil edilmiştir.)
Depozitolar:31.12.2018 tarihi itibarı ile Takas Odası, Birlik Ofis’i ve KKTC Elektrik kurumu’na verilen depozitler yekûnüdür.
Faiz Geliri Provizyonları:Kıbrıs Türk Koop. Merkez Bankası Ltd., T. Garanti Bankası A.Ş., Nova Bank Ltd., Asbank Ltd. Ve İktisat Bank Ltd. nezdinde bulunan vadeli TL ve YP mevduat hesapları için yapılan 4,798.70 TL’lik provizyondur.
Sabit Aktifler:Net sabit aktiflerde bir önceki döneme göre 202,310.59 TL’lik artış olmuştur. Bu rakamın TL.196,124.76’si, Birlik binası için Belediye’ye ödenen inşaat izin harçları tutarı (30,084.42), sığınak ve damga harçları (5,359.54), Yapım İnşaat Ltd.’e ödenen müelliflik hakkı tutarı (42,500), mimarlarımız Benid Mimarlık’a ödenen proje/mimari çizim ve vize ücretleri
25
toplamı (90,480), inşaat projesi vizelendirme ücreti (1,450), mekanik projesi için ödenen proje ve vize ücretleri (8,120), ve elektrik projesi ve vize ücreti (18,130.80) kalemlerinden oluşmaktadır. yarım inşaat Birlik binası için yapılan muhtelif harcamalar nedeniyle
PASİFAyrılan muhtelif gider provizyonları toplamı 8,113.81 TL olup muhtelif borçlarla birlikte (ödenecek vergi, fon ve sos. güvenlik katkıları, iade edilecek eğitim ücretleri) toplam cari pasifleri oluşturmaktadır.
Toplam Birikmiş Fon:2017 sonuna göre toplam birikmiş fon (kambiyo kâr-zararı dahil) 861,396 TL artarak 4,844,932 TL’ye ulaşmıştır. Birikmiş fon, bir önceki döneme göre yaklaşık %22 oranında artmıştır.
KUZEY KIBRIS BANKALAR BİRLİĞİ31/12/2018
GELİR VE GİDER TABLOSU GELİRLER TL. 1. Yıllık Aidat Gelirleri 397,083.00 2. Eğitim Gelirleri 86,400.00 3 Masraf İştirak Payları 648,823.29 4 Masraf İştirak Payları (T.O.) 170,000.04 5 Diğer Gelirler (Çek Baskı Sözleşmesi Kom.) 7,441.20 6 Faiz Gelirleri 211,425.73 7 Kur Farkı Geliri 678,028.13 Toplam Gelirler 2,199,201.39 GİDERLER 1. Personel Giderleri 343,213.48 2 Menkul Mal Alım Giderleri 19,341.79 3 Web sitesi giderleri 11,267.46 4 Su giderleri 1,072.68 5 Temizlik Malzemesi Giderleri 4,690.73 6 Elektrik Giderleri 14,899.69 7 Yiyecek/İçecek-İzaz-İkram Giderleri 1,403.90 8 Güvenlik Sistemleri Kontrol Giderleri 1,392.05 9 Bilgisayar Programları 1,238.38 10 Yurtiçi Görev Yollukları 467.10 11 Yurtdışı Seyehat Giderleri 3,940.00 1 Yasal Giderler -
26
213
Ödenecek Vergi, Resim, Harçlar ve Benzeri Giderler 2,052.40
14 Hukuk Müşaviri Giderleri - 15 Murakıp ve Mali Müşavirlik Ücreti 2,030.00 16 Gayrımenkul Değerleme Hizmet Alımı - 17 Telefon Giderleri 2,080.59 18 İnternet Hattı Giderleri 7,646.08 19 Posta Giderleri 101.34 20 Tarifeye Bağlı Ödemeler 278.00 21 Kiralar 125,995.15 22 Temsil ve Tanıtma Giderleri 50,075.00 23 Eğitim Giderleri 68,229.52 24 TO Program Bakım Giderleri 65,733.00 25 Diğer Makine Teçhizat Bakım ve Onarım Giderleri 4,305.45 26 Hizmet Binası Bakım/Tadilat/Onarım Giderleri 11,366.60 27 Banka Masrafları 2,642.31 28 Uluslararası Kuruluşlara Yapılan Ödemeler - 29 Taşıt Giderleri - 30 Proje Giderleri 10,000.00 31 Beklenmedik Giderler - 32 Muhtelif Diğer Giderler 1,235.16 33 Amortisman Gideri 8,265.12 34 Kur Farkı Gideri 572,745.87 35 Düzeltme Hesabı (SSK) 96.23 Toplam Giderler 1,337,805.08 GELİR / ( GİDER ) FAZLALIĞI 861,396.31
GELİRLERYıllık Aidat Gelirleri:Yıllık üyelik aidat miktarı, 2017 yılında olduğu gibi, $5,000 olarak tutulmuş ve yıllık aidat ücretleri gelir kalemi, 397,083 TL olarak gerçekleşmiştir.
Eğitim Gelirleri:
27
2018 bütçesinde 97,000 TL olarak öngörülen eğitim gelirleri, katılımcı sayısının beklenenden az olması nedeniyle, 86,400 TL olarak gerçekleşmiş ve bütçede öngörülen gelir rakamının 10,600 TL altında kalmıştır.
Faiz Gelirleri:2018 bütçesinde 185,035 TL olarak öngörülen faiz gelirleri, yıl sonu itibarıyla göreceli yüksek faiz oranları ve kur artışı etkisiyle, 211,425 TL olarak öngörülen rakamın 26,390 TL üzerinde gerçekleşmiştir.
Masraf İştirak Payları:Masraf İştirak Payları, 2018 yılı bütçesinde öngörülen rakamla uyumlu olarak 818,823 TL olarak gerçekleşmiştir.
Diğer Gelirler:Çek baskı sözleşmesinden kaynaklanan Diğer Gelirler kaleminde öngörülen 8,000 TL rakam, yıl sonu itibarıyla 7,441 TL olarak gerçekleşmiştir.
Toplam Gelirler:2018 bütçesinde 1,505,820 TL olarak öngörülen toplam gelirler, kur farkı gelirleri öncesi 1,521,173 TL olarak gerçekleşmiştir. Gelir rakamına kur farkı gelirlerinin ilavesiyle toplam gelirler 2,199,201 TL’ye ulaşmaktadır.
GİDERLERPersonel Giderleri:Personel giderleri, 2018 bütçesinde öngörülen 346,837 TL’nin biraz altında, 343,213 TL olarak gerçekleşmiştir.
Kira Giderleri:125,995 TL olarak gerçekleşen kira giderleri, Birlik ofisi ve Takas Odası binalarının kira giderlerini içermektedir. 2018 yılı kira giderleri, kur artışlarının etkisiyle, 110,676 TL olarak öngörülen bütçe rakamının 15,319 TL üzerinde gerçekleşmiştir.
Muhtelif Diğer Giderler:Öngörülen 2018 yılı bütçesine göre kayda değer artış kaydedilen gider kalemleri arasında döviz ile fiyatlanan bilgisayar programı bakım giderleri, web sitesi giderleri ve gerek ofis gerekse Takas Odası için alınan ve döviz olarak fiyatlanan menkuller yer almaktadır. Eğitim giderleri, 2018 bütçesinde öngörülen 80,000 TL’nin yaklaşık 12,000 TL altında gerçekleşmiştir. Kırtasiye, telefon, elektrik giderleri gibi kalemler bütçe rakamları ile genel olarak uyumlu veya bir miktar altında veya üzerinde gerçekleşmiştir.
Toplam Giderler:Birliğin toplam giderleri, kur farkı giderleri hariç, 2018 sonunda 764,962 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu rakam 2017 döneminin ayni rakamına göre yaklaşık %27’lik bir artışı
28
ifade etmektedir. Toplam giderler, 2018 yılı bütçesinde öngörülen 818,823 TL’nin 53,860 TL veya yaklaşık %6.5 altında gerçekleşmiştir.
Gelir-Gider Fazlalığı:2018 yılı bütçesinde yaklaşık 687,000 TL olarak öngörülen gelir-gider farkı, amortisman ve kur farkı gelir-giderinden önce, 756,210 TL olarak gerçekleşmiştir. Bu rakam, öngörülen bütçe rakamının %10 üzerinde gerçekleşmiştir. Kur farkları ve amortisman giderlerinin dahil edilmesiyle gelir-gider farkı 861,396 TL olmaktadır.
IV. 2019 Dönemi Bütçe Tasarısı 04.04.2019 tarihinde mütaehhit firmayla imzalanan sözleşme gereği yapılan avans ödemesi nedeniyle Birliğimiz mevcutları Nisan 2019 itibarıyla GBP.156,000 tutarında azalmıştır. Avans ödemesi ve yıl içinde yapılacak hakediş ödemelerine paralel azalan faiz gelirleri ve buna ilaveten azalması öngörülen eğitim gelirleri de dikkate alınarak, Birliğimizin 2019 dönemi bütçe gelir kalemlerinin TL.1,947,608.55 olacağı öngörülmektedir. Gider
29
kalemlerinin ise toplam TL.1,228,296.40 olması beklenmektedir. Tasarlanan gelir kalemleri, 2018 yılı bütçesinde öngörülen TL.1,505,820.78’lik toplam gelirlere göre ise %29’luk bir artışa tekabül etmektedir. Tasarlanan gider kalemleri, 2018 yılı bütçesinde öngörülen TL.818,823.28’lik toplam giderlere göre %50’lik bir artışa tekabül etmektedir.
Bütçe tasarısında öngörülen Eğitim Gelirleri, Türkiye Bankalar Birliği ile müşterek hazırlanan ve Mart-Nisan 2019 ve Eylül-Aralık 2019 dönemlerinde sunulacak olan eğitim seminerlerinden beklenen ve ortalama katılımcı sayısını dikkate alan tahmini gelirleri kapsamaktadır. Mart-Nisan 2019 dönemi eğitim programının altı eğitim semineri ile kısıtlı olması nedeniyle, 2019 yılı eğitim gelirlerinin 2018 yılı gerçekleşen eğitim gelirlerinin altında kalması beklenmektedir.
Faiz Gelirlerinin, halihazırdaki faiz oranları ve banka mevcutlarında kademeli olarak azalma olacağı varsayımıyla, 2018 yılı bütçe rakamına göre yaklaşık %53 azalacağı öngörülmektedir.
Masraf İştirak Payları, Takas Odası giderleri için öngörülen TL.250,000 dahil, TL.1,228,296.40 olarak hesaplanmıştır. Bu miktar, 2018 yılı gerçekleşme rakamına göre %62, 2018 yılı bütçe rakamına göre de %50 oranında bir artışa tekabül etmektedir.
Diğer Gelirler, Çek Karneleri Baskı Şekli ve Esasları tebliği çerçevesinde sekiz bankanın yaptığı sözleşmeye binaen, Birliğe ödenecek katkı payını kapsamaktadır. 2018 yılı basılan toplam çek adedinin takriben ayni kalacağı ve yapılan sözleşmenin tüm yıl için geçerli olacağı varsayımıyla, bu gelirin TL.7,000 seviyesinde gerçekleşeceği öngörülmektedir.
Personel Giderlerinde, Devlet Planlama Örgütü verilerinde herhangi bir öngörü veya tahmim yer almaması nedeniyle, Ocak 2018 tarihinde yapılan ücret ayarlamaları da dikkate alınarak, Haziran 2019 tarihinde yapılacak maaş ayarlamaları için %10’luk bir brüt ücret artışı öngörülmüştür. Öngörülen artış, 2018 yılı personel giderleri gerçekleşme rakamına göre yaklaşık %32.5, 2018 bütçe rakamına göre %31 oranında bir fark olarak yansıyacaktır. Gerçekleşecek hayat pahalılığı oranına göre Yönetim Kurulu’nun artış oranını farklılaştırma yetkisi vardır. (Ücret ayarlamaları her yıl, Yönetim Kurulu’nun takdirine bağlı olarak, Haziran ayında tezekkür edilmektedir).
Menkul Mal Alım Giderleri kaleminde, kırtasiye ve benzeri giderler haricinde 2019 yılı için menkul mal alımı tasarlanmamıştır. (Birlik binası inşaatının Aralık 2019 sonunda tamamlanması öngörülmektedir. Bina için tedarik edilecek mobilya/mefruşat giderlerinin bir sonraki yılın bütçesinden karşılanması planlanmaktadır.)
Web Sitesi Giderleri, aylık bakım sözleşmesi ve hosting giderlerini kapsamaktadır.
Hukuk Müşavirliği giderleri için herhangi bir ödenek öngörülmemiştir.
Temsil ve Tanıtma Giderleri, gerek genel kurul gerekse yıl içinde yapılması öngörülen diğer etkinlikler için yapılan harcamalar olup tutarı 2018 yılına göre yaklaşık %20 artırılmıştır.
30
Kira Giderleri kaleminin 2019 yılı kur beklentilerine göre 195,000 TL seviyesinde olacağı beklenmektedir. 2018 yılı gerçekleşme rakamına göre %55’lik bir artışa tekabül etmektedir.
Eğitim Giderlerinin Mart-Nisan döneminde on eğitim semineri yerine altı eğitim semineri yapılması nedeniyle 2019 yılı eğitim giderlerinin bir önceki yıl gerçekleşme rakamının altında kalacağı öngörülmektedir.
Proje Giderleri, finansal okur-yazarlık projesinin yıl içinde geri kalan kısmı için yapılacak ödemeleri kapsamaktadır.
Yurtdışı Seyahat Giderleri için, 2018 bütçesinde öngörülen TL.5,000’nin 2019 yılı bütçesinde de yer alması uygun görülmüştür.
Beklenmedik Giderler kalemi, mevcut belirsizlik ortamının devam ettiği dikkate alınarak, özellikle inşaat projesi giderleri bağlamında ihtiyatlı olunması bakımından, TL.80,000 artırılarak TL.100,000 olarak belirlenmiştir.
2019 bütçe dönemi gelir kalemleri toplamı, 2018 yılı gerçekleşen toplam gelir rakamına göre %28, 2018 yılı bütçesinde öngörülen TL.1,505,820.78’lik toplam gelirlere göre ise %29’luk bir artışa tekabül etmektedir.
2019 bütçe dönemi gider kalemleri toplamı, 2018 yılı gerçekleşen toplam gider rakamına göre %62, 2018 yılı bütçesinde öngörülen TL.818,823.28’lik toplam giderlere göre %50’lik bir artışa tekabül etmektedir.
1 Nisan tarihi itibarıyla başlamış olan ve devam eden Birlik binası inşaat işleri için 2019 bütçe tasarısına bu safhada ilave bir ödenek konulmamıştır. Yıl içerisinde ortalama kur beklentilerinden ciddi bir sapma olmaması halinde, 2019 yılı için öngörülen gelir-gider farkı ile birlikte 2019 yılı bütçesinin inşaat maliyetini karşılayacağı, olağanüstü olumsuz bir gelişme olması halinde ise üyelerimizden talep edilecek farkın az olacağı beklenmektedir.
2019 Yılı Bütçe TasarısıGelir-Gider Tablosu
2019 Yılı 2018 2019/2018 2019 2018 Yılı Gerçekleşmenin 2019/2018
31
Bütçesi Gerçekleşme Artış/Azalış
Bütçesinin Gerçekleşm. Göre Farkı
Bütçesi2018 Bütçesine
Göre Farkı
Bütçe Bazında
Fark% %
GELİRLER Yıllık Üyelik Ücretleri 567,312.15 397,083.00 170,229.15 42.87 396,962.50 120.50 42.91Egitim Gelirleri 45,000.00 86,400.00 -41,400.00 -47.92 97,000.00 -10,600.00 -53.61Faiz Gelirleri 100,000.00 211,425.73 -111,425.73 -52.70 185,035.00 26,390.73 -45.96Masraf İştirak Payları 978,296.40 648,823.29 329,473.11 50.78 648,823.28 0.01 50.78Masraf İştirak Payları-Takas Odası 250,000.00 170,000.04 79,999.96 47.06 170,000.00 0.04 47.06Diğer Gelirler (Çek Baskı Sözleşmesi Kom.) 7,000.00 7,441.20 -441.20 -5.93 8,000.00 -558.80 -12.50TOPLAM 1,947,608.55 1,521,173.26 426,435.29 28.03 1,505,820.78 15,352.48 29.34Kur Farkı Geliri 678,028.13 TOPLAM GELİRLER 1,947,608.55 2,199,201.39 -251,592.84 -11.44 1,505,820.78 693,380.61 29.34 GİDERLER Personel Giderleri 454,642.40 343,213.48 111,428.92 32.47 346,837.28 -3,623.80 31.08Menkul Mal Alım Giderleri 23,200.00 19,341.79 3,858.21 19.95 19,600.00 -258.21 18.37Web sitesi giderleri 14,400.00 11,267.46 3,132.54 27.80 8,400.00 2,867.46 71.43Su giderleri 1,800.00 1,072.68 727.32 67.80 1,800.00 -727.32 0.00Temizlik Malzemesi Giderleri 8,400.00 4,690.73 3,709.27 79.08 8,400.00 -3,709.27 0.00Elektrik ve Yakıt Giderleri 15,850.00 14,899.69 950.31 6.38 14,650.00 249.69 8.19Yiyecek-İçecek/İzaz İkram Giderleri 8,400.00 1,403.90 6,996.10 498.33 8,400.00 -6,996.10 0.00Güvenlik Sistemleri Kontrol Giderleri 2,700.00 1,392.05 1,307.95 93.96 1,800.00 -407.95 50.00Bilgisayar Programları 2,700.00 1,238.38 1,461.62 118.03 2,700.00 -1,461.62 Yurtiçi Görev Yollukları 600.00 467.10 132.90 28.45 600.00 -132.90 0.00Yurtdışı Seyahat Giderleri 5,000.00 3,940.00 1,060.00 0.00 5,000.00 -1,060.00 0.00Yasal Giderler 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Ödenecek Vergi, Resim, Harçlar ve Benzeri Giderler 2,400.00 2,052.40 347.60 16.94 2,400.00 -347.60 0.00Hukuk Müşavirliği Giderleri 20,000.00 0.00 20,000.00 - 20,000.00 -20,000.00 Murakıp ve Mali Müşavirlik Ücreti 2,320.00 2,030.00 290.00 14.29 1,740.00 290.00 33.33Gayrımenkul Değerleme Hizmet Alımı 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Telefon Giderleri 3,000.00 2,080.59 919.41 44.19 3,000.00 -919.41 0.00İnternet Hattı Giderleri 7,500.00 7,646.08 -146.08 -1.91 7,500.00 146.08 0.00Posta Giderleri 160.00 101.34 58.66 160.00 -58.66 0.00Tarifeye Bağlı Ödemeler 1,300.00 278.00 1,022.00 367.63 1,300.00 -1,022.00 0.00Kiralar 195,360.00 125,995.15 69,364.85 55.05 110,676.00 15,319.15 76.52Temsil ve Tanıtma Giderleri (Temsil, ağırlama, tören, fuar, organizasyon giderleri) 60,000.00 50,075.00 9,925.00 19.82 50,000.00 75.00 20.00Eğitim Giderleri 80,000.00 68,229.52 11,770.48 17.25 80,000.00 -11,770.48 0.00TO Program Bakım Giderleri 93,264.00 65,733.00 27,531.00 41.88 59,160.00 6,573.00 57.65Diğer Makine Teçhizat Bakım ve Onarım Giderleri 4,800.00 4,305.45 494.55 11.49 4,200.00 105.45 14.29Hizmet Binası Bakım/Tadilat/Onarım Giderleri 17,000.00 11,366.60 5,633.40 49.56 17,000.00 -5,633.40 0.00Banka Masrafları 3,000.00 2,642.31 357.69 13.54 3,000.00 -357.69 0.00Uluslararası Kuruluşlara Yapılan Ödemeler 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Taşıt Giderleri 500.00 0.00 500.00 500.00 -500.00 0.00Proje Giderleri 100,000.00 10,000.00 90,000.00 20,000.00 -10,000.00 400.00Beklenmedik Giderler 100,000.00 0.00 100,000.00 20,000.00 -20,000.00 400.00Muhtelif Diğer Giderler 0.00 1,235.16 -1,235.16 0.00 1,235.16 TOPLAM GİDERLER 1,228,296.40 756,697.86 471,598.54 62.32 818,823.28 -62,125.42 50.012018 Yılı Amortisman Gideri 8,265.12 2018 Yılı Kur Farkı Gideri 572,745.87 2019 Yılı Toplam Giderleri 1,228,296.40 1,337,708.85 471,598.54 35.25 818,823.28 518,885.57 50.01Gelir-Gider Farkı 719,312.15 861,492.54 -142,180.39 -16.50 686,997.50 174,495.04 4.70
Aşağıda detayı verilen 2019 yılı Takas Odası bütçe tasarısı, genel bütçe kalemlerine dahil olup, toplam TL.250,000 olarak öngörülmüştür:
2019 Yılı Takas Odası Bütçe Tasarısı- Gelir-Gider Tablosu
32
2019 Yılı Bütçesi
2018 Gerçekleşme
2019/2018 Artış/Azalış
2018 Yılı Bütçesi
Gerçekleşmenin 2018 Bütçesine
Göre Farkı%
GELİRLER
Takas Odası Üyelik Geliri 0.00 0.00 0.00 0.00
Masraf İştirak Payları 250,000.00 170,000.04 79,999.96 47.06 170,000.00 0.04
TOPLAM GELİRLER 250,000.00 170,000.04 79,999.96 47.06 170,000.00 0.04
GİDERLER
Kırtasiye Giderleri 14,500.00 12,837.73 1,662.27 12.95 7,000.00 5,837.73
Elektrik Giderleri 11,000.00 10,425.54 574.46 5.51 7,500.00 2,925.54
Menkul Mal Alım Giderleri 6,000.00 4,590.00 1,410.00 0.00 4,590.00
Su Giderleri 1,200.00 744.75 455.25 61.13 300.00 444.75
Temizlik Giderleri 4,500.00 2,487.76 2,012.24 80.89 12,700.00 -10,212.24
Telefon/Haberleşme Giderleri 1,600.00 1,110.50 489.50 44.08 1,200.00 -89.50
Kira Gideri 96,750.00 79,306.34 17,443.66 22.00 46,950.00 32,356.34
Internet Hattı Giderleri 7,000.00 6,946.08 53.92 7,000.00 -53.92Sistem Odası Prog. Bakım Giderleri 83,500.00 65,733.00 17,767.00 27.03 54,000.00 11,733.00Hizmet Binası & Büro Araçları/Teçhizat Bakım/Tadilat/Onarım Giderleri 17,000.00 16,212.04 787.96 4.86 6,000.00 10,212.04
Tarifeye Bağ Öd. (Digital Güvenlik Sert.+Hosting) 2,700.00 0.00 2,700.00 2,000.00 -2,000.00Tarifeye Bağlı Ödemeler (Sigorta) 300.00 278.00 22.00 7.91 300.00 -22.00
TOPLAM GİDERLER 246,050.00 200,671.74 45,378.26 22.61 144,950.00 55,721.74
Gelir-Gider Farkı 3,950.00 -30,671.70 34,621.70-
112.88 25,050.00 -55,721.70
2019 Bütçe Dönemi Bankalar Aktif Büyüklükleri ve Masraf İştirak Payları
1,228,296.40 Kümülatif
Pay
Masraf İştirakPayı
Takas Odası
Giderler Bütçesi
250,000.00Aktif
Büyüklük % Pay Toplam
33
1K.T. Koop. Merkez Bankası Ltd. 6,534,798.00 19.81 19.81 193,843.55 11,904.75 205,748.30
2 T. İş Bankası A.Ş. 3,827,479.00 11.61 31.42 113,535.59 11,904.75 125,440.34
3 Creditwest Bank Ltd. 3,209,512.00 9.73 41.15 95,204.66 11,904.75 107,109.41
4 T. Garanti Bankası A.Ş. 2,465,805.00 7.48 48.63 73,143.87 11,904.75 85,048.62
5 K. İktisat Bankası Ltd. 2,124,367.00 6.44 55.07 63,015.70 11,904.75 74,920.45
6 T.C. Ziraat Bankası A.Ş. 1,715,056.00 5.20 60.27 50,874.19 11,904.75 62,778.94
7 K. Kapital Bank Ltd. 1,648,251.00 5.00 65.27 48,892.53 11,904.75 60,797.28
8 Yakın Doğu Bank Ltd. 1,583,454.00 4.80 70.07 46,970.44 11,904.75 58,875.19
9Limasol Türk Koop. Bankası Ltd. 1,451,590.00 4.40 74.47 43,058.92 11,904.75 54,963.67
10 T. Halk Bankası A.Ş. 1,341,220.00 4.07 78.54 39,784.99 11,904.75 51,689.7411 K. Vakıflar Bankası Ltd. 1,334,091.00 4.05 82.58 39,573.52 11,904.75 51,478.2712 Türk Bankası Ltd. 1,306,065.00 3.96 86.54 38,742.17 11,904.75 50,646.9213 Asbank Ltd. 1,040,271.00 3.15 89.70 30,857.85 11,904.75 42,762.6014
Türk Ekonomi Bankası A.Ş. 1,027,443.00 3.12 92.81 30,477.33 11,904.75 42,382.08
15 Universal Bank Ltd. 585,644.00 1.78 94.59 17,372.12 11,904.75 29,276.8716 Albank Ltd. 527,039.00 1.60 96.19 15,633.71 11,904.75 27,538.4617 Nova Bank Ltd. 357,410.00 1.08 97.27 10,601.95 11,904.75 22,506.7018 Şekerbank (Kıbrıs) Ltd. 308,065.00 0.93 98.20 9,138.22 11,904.75 21,042.9719
K. Faisal İslam Bankası Ltd. 298,948.00 0.91 99.11 8,867.78 11,904.75 20,772.53
20 Akfinans Bank Ltd. 185,658.00 0.56 99.67 5,507.23 11,904.75 17,411.9821 Viya Bank Ltd. 107,880.00 0.33 100.00 3,200.07 11,904.75 15,104.82
Sektör Toplamı32,980,046.0
0 100.00 978,296.40 249,999.751,228,296.1
5
