Pokja Adm Bag Accounting

8/18/2019 Pokja Adm Bag Accounting

1/26

RUMAH SAKIT ESTOMIHI MEDAN

JL. SISINGAMANGARAJA NO. 235

MEDAN

JOB DESCRIPTION DAN STANDARD

OPERATIONAL PROCEDURE

ACCOUNTINGRUMAH SAKIT ESTOMIHI MEDAN


2/26

RUMAH SAKIT ESTOMIHI MEDAN

STRUKTUR ORGANISASI DEPARTEMENAKUNTANSI TAHUN 2011

DIREKTUR

Dr. BAKTI H. SIMANJUNTAK,Sp.B

WAKIL DIREKTUR KEUANGAN HENDRIK SAMOSIR

ADMINISTRASI KEUANGAN

ELLIS PINEM

KEPALA AKUNTANSI

ASNI RAJAGUKGUK

STAFF AKUNTANSI MONANG P. BARUTU


3/26

RUMAH SAKIT ESTOMIHI MEDANJln. Sisingaangara!a N". #$%

M&'an

Visi, Misi , Moo

ACOUNTING

2011

VISI ( M&n!a'i D&par)&&n *ang )&rp&r+a*a, B&r) Tinggi 'an

B&r)anggng Ja-a.

MISI ( M&ng&lar/an Lap"ran *ang a/ra), T&pa) Wa/) 'an T&pa) Gna

*ang &nggaar/an K&a'aan Ra0 Sa/i) Es)"i0i M&'an *angs&&narn*a.

Moo ( Disiplin, 1&pa), A/ra) 'an B&r)anggng 2 Ja-a.


4/26

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS

URAIAN TUGAS

KEPALA AKUNTANSI

No Do%!"&( No. R&)isi *

0

H#+#"#(*

13

T#(--#+ &/i *

01 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB

N#"# J#/##( KEPALA AKUNTANSI

T!-#s Po%o% D&ngan p&ngara0an Kai' K&angan, K&pala Ursan A/n)ansi

&n!a'i p&ipin 'an p&nanggng !a-a a)as p&ng&l"laan

s&lr0 agian A/n)asi RSEM 'an &n!ain a0-a s&)iap agian siap &la/sana/an )gas 'an )anggng!a-a, 'an

&n*iap/anLap"ran K&angan *ang a/ra), )&pa) -a/) 'an )&pa)

gna.

&&(#(- S&"rang *ang &r-&nang a)as p&ng&l"laan s&lr0 agian

A/n)ansi RSEM 'an &n!ain Lap"ran K&angan 'is&l&sai/an

'&ngan a/ra), )&pa) -a/), )&pa) gna, s&r)a a/)i3i)as agiana/n)ansi &r!alan '&ngan ai/, s&sai '&ngan SAK, 'an pr"s&'r

4 sis)& *ang s'a0 'i)&)ap/an.

U#i#( T!-#s

4

P&(##i#(

5. Ha'ir )&pa) -a/) s&sai '&ngan p&ra)ran RSEM

'ipas)i/an '&ngan /)i p&n&n)an !a *ang a'a.

#. 0a'ir 'i R&nngan Pagi s&sai 0ari 2 0ari *ang 'i)&n)/an.$. M&n*iap/an R&n+ana K&r!a Ta0nan

6. M&&ri/sa 'an &nganalisa 1as0 7"+0&rs J"rnal, 1as0

R&+&ip) J"rnal 'an 1as0 D&p"si)" J"rnal.%. M&n*iap/an 'an &nganalisa G&n&ral J"rnal.

8. M&a) J"rnal 1"rr&+)i"n.

9. M&n*iap/an Finan+ial S)a)&&n).:. R&+"n+ilia)i"n Ban/

;. D&par)&n)al In+"& S)a)&&n)

5


5/26

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS

URAIAN TUGAS

KEPALA AKUNTANSI


0

H#+#"#(*

23

T#(--#+ &/i *

01 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB


S6## J#/##( A. U 5. B&r)a?-a /&pa'a T0an @ang Ma0a Esa #. Ti'a/ 1a+a) Fisi/, M&n)al R"0ani

$. J!r 'an S&)ia

6. L-&s 'ala P&rgalan %. Dapa) &r/"ni/asi '&ngan ai/

B. P&n'i'i/an 5. S 5 A/n)ansi, inial Dipl"a III = D 2III > A/n)ansi

#. M&a0ai prinsip 2 prinsip A/n)ansi.

$. P&ngalaan K&r!a inial # )a0ns&agai A/n)an. 6. S&nang )&r0a'ap ang/a 2 ang/a 'an

p&r0i)ngann*a.

1. Pr""si Jaa)an 5. S&'ang &n''/i !aa)an )&rs&)

#. P&ngalaan K&r!a inial # )a0n

s&agai A/n)an. $. M&&n0i Kri)&ria U 'an Kri)&ria

P&n'i'i/an.

6. .L"l"s S&l&/si

%. A'a/an asa P&r+"aan 'i!aa)an)&rs&).

8. Dis)!i "l&0 Dir&/si.

D. Kri)&ria Lainn*a 5. Map &ng"p&si/an 1"p)&r #. Map &ng"p&rasi/an ala) /&)0an

lainn*a 'i 'ala J".

$. Hal Lainn*a *ang &n'/ng p&/&r!aanK& pala Ursan A/n)ansi.


6/26

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS

URAIAN TUGAS

KEPALA AKUNTANSI


0

H#+#"#(*

33

T#(--#+ &/i *

01 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB


I(7o"#si %&#

Lainn*a

Tgas 2 )gas lain *ang 'i&ri/an "l&0 /ai' K&angan 'an

S)r/)r *ang l&i0 )inggi.

H!/!(-#( K&# B&r)anggng Ja-a K&pa'a 2 Kai' K&angan RSEM

E3alasi K&r!a Ta0nan 'ila/sana/an"l&0 Kai' K&angan

M&a-a0i S)aCC A/n)ansi

Sa*a s'a0 &a+a 'an &a0ai s&r)a &r!an!i a/an &la//an '&ngan s&ai/ 2 ai/n*a.

Di+#%s#(#%#( O+&$,

As(i R##-!%-!%

K&#+# A%!(#(si


7/26

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS

STANDAR PROSEDUR OPERASIONAL

ANALISA DOKUMEN PENDUKUNG 8ANG AKAN

DIBUKUKAN

K&'#+#" S6s&" A%!(#(si


0

H#+#"#(*

15

T#(--#+ &/i *

01 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB


P&(-&i#( S&s&"rang *ang &r)anggng !a-a )&r0a'ap s&lr0 p&n+a)a)an

+as0 3"+0&rs , g&n&ral !"rnal , an/ '&p"si), '&p"si) in+"&,r&/"nsiliasi an/. Dan 0al lain *ang &r0ngan '&ngan

p&n+a)a)an )ransa/si *ang )&r'apa) 'i Ra0 Sa/i) Es)"i0i

M&'an.

T!!#( Agar s&lr0 )ransa/si *ang 'i +a)a)an /&'ala S*s)& a/n)ansi

&r!alan s&sai SAK *ang &rla/ 'an 'il&ng/api '&ngan s&lr0

'"/&n p&n'/ng 'ari s&)iap )ransa/si *ang 'i)il/an 'iRa0 Sa/i) Es)"i0i M&'an.

K&/i#%#(

Pos&'! 5. ANALISA 1ASH 7OU1HER JOURNAL

• T&ria 1as0 7"+0&rs J"rnal 'ari /asir a*ar

• P&ri/sa apa/a0 s'a0 saa an)ara D&i) 'an 1r&'i)

• P&ri/sa apa/a0 1as0 7"+0&rs s'a0 'i)an'a)angani

&n'a0ara

• P&ri/sa apa/a0 1as0 7"+0&rs s'a0 'i)an'a)angani

p&n&ria 1as0 .

• P&ri/sa apa/a0 1as0 7"+0&rs s'a0 'il&ng/api '&ngan

'"/&n p&n'/ng.

• P&ri/sa Apa/a0 s&a '"/&n s'a0 s&sai '&ngan

pr"s&'r.

• P&ri/sa /&&naran nilai = ang/a 2ang/a> *ang )&r)&ra 'i

'"/&n.

• P&ri/sa K&asa0an '"/&n


8/26

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS



DIBUKUKAN

K&'#+#" S6s&" A%!(#(si


0

H#+#"#(*

25

T#(--#+ &/i *

01 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB


• P&ri/sa apa/a0 nilai pa'a +as0 3"+0&rs saa '&ngan

'"/&n p&n'/ng.

• P&ri/sa /&larn*a +0&?& B .Gir" ,apa/a0 s&sai

'&ngan n""r r).

• P&ri/sa apa/a0 n""r A++"n) s'a0 l&ng/ap 'an )&pa).

#. ANALISA 1ASH RE1EIPT JOURNAL

• T&ria 1as0 R&+&ip) J"rnal 'ari Kasir )&ria

• Ban'ing/an apa/a0 saa +as0 *ang 'i+a)a)/an '&ngan*ang )&r+a)a) pa'a +as0 R&gis)&r.

• Ban'ing/an apa/a0 saa +as0 *ang 'i)&ria '&ngan *ang

'is&)"r/an /& an/ .

• P&ri/sa apa/a0 s'a0 saa an)ara D&i) 'an 1r&'i).

• P&ri/sa apa/a0 n""r a++"n) s'a0 l&ng/ap 'an )&pa).

• P&ri/sa apa/a0 p&a*aran IPD OPD s'a0 l&ng/ap

'&ngan naa 2 naa pasi&nn*a.

• Ji/a p&a*aran IPD OPD 'ari p&rsa0aan, p&ri/sa

apa/a0 s'a0 a'a naa p&rsa0aann*a.

•

P&ri/sa apa/a0 s&a 0"n"r '"/)&r s'a0 a'a naa'"/)&rn*a.

• M&an'ing/an 1as0 '&ngan '"/&n P&n'/ng.


9/26

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS



DIBUKUKAN

K&'#+#" S6s&" A%!(#(si


0

H#+#"#(*

35

T#(--#+ &/i *

01 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB


$. ANALISA 1ASH DEPOSIT JOURNAL

• T&ria D&p"si) Slip 'ari /asir )&ria

• Ban'ing/an apa/a0 saa nilai pa'a D&p"si) Slip '&ngan

*ang )&r+a)a) pa'a +as0 r&gis)&r.

• P&ri/sa apa/a0 D&p"si) Slip S'a0 'i)an'a)angani /asir

an/ p&n&ria .

• L&ng/api '&ngan n""r a++"n).

6. PREPARE ANALISA GENERAL JOURNAL• T&ria '"/&n a)a lap"ran 'ari '&par)&&n

• P&ri/sa /&&naran '"/&n 4lap"ran

• T&n)/an n""r a++"n) n)/ D&i) 'an /r&'i) a'ala0

saa

• L&ng/api '&ngan n""r ,)anggal 'an /&)&rangan J"rnal

%. PEN1ATATAN 1ASH RE1EIPT JOURNAL

• Siap/an 1as0 R&+&ip) J"rnal

• P&ri/sa )an'a +0&+/ ar/ pa'a !"rnal s&agai /)i s'a0

'ip&ri/sa /&p. P&/an.• Ba) n""r '"/&n 1as0 R&+&ip) J"rnal '&ngan +ara

&rr) .

8. PEN1ATATAN 1ASH DEPOSIT JOURNAL

• Pr"s&'r /&r!an*a a'ala0 saa '&ngan p&n+a)a)an 1as0

R&+&ip) J"rnal


10/26

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS



DIBUKUKAN

K&'#+#" S6s&" A%!(#(si


0

H#+#"#(*

95

T#(--#+ &/i *

01 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB


9. PEN1ATATAN 1ASH 7OU1HERS JOURNAL

• Pr"s&'r /&r!an*a saa '&ngan p&n+a)a)an 1as0 R&+&ip)

!"rnal:. PEN1ATATAN GENERAL JOURNAL

• Pr"s&'r /&r!an*a saa '&ngan p&n+a)a)an 1as0 R&+&ip)

!"rnal

;. TRIAL BALAN1E

• 1as0 R&+&ip) J"rnal

• D&p"si) J"rnal• 1as0 7"+0&r J"rnal

• G&n&ral J"rnal

5


11/26

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS

STANDAR PR OSEDUR OPERASIONALANALISA DOKUMEN PENDUKUNG @ANG AKAN

DIBUKUKAN

K&'#+#" S6s&" A%!(#(si

S#('# Pos&'!

O&#sio(#+


0

H#+#"#(*

95

T#(--#+ &/i*

01 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB


5#. IN1OME STATEMENT PER DEPARTEMENT

• Ail Finan+ial S)a)&&n) *ang g&n&ral

• Siap/an C"ra) in+"& S)a)&&n) n)/ s&a

'&par)&n) *ang &ng0asil/an in+"&

• Pisa0/an in+"& Ep&ns& *ang a'a 'i Cinan+ial

S)a)&&n) G&n&ral s&sai '&ngan '&par)&n) *ang a'a 'an

as//an /&pa'a C"ra) In+"& S)a)&&n) p&r '&par)&n).

5$. E7ALUASI BALAN1E GENERAL

• Analisa s&)iap )ransa/si *ang a'a

• Un)/ a++"n) in+"& Ep&ns& an'ing/an 'ari lan

/& lan 'an ila a'a !la0 *ang &n*"l"/ 'i)&lsri

n)/ &as)i/an /&&narann*a.

• Un)/ A++"n) p&rs"nal. A++) . R&+&i3al& A++).

Pa*al&, 'ip&ri/sa 'ari lan /& lan apa/a0 saa !la0 !la0 *ang 'i'&i)/an '&ngan *ang 'i/r&'i)/an 2

Balan+& a/0ir apa/a0 s&sai '&ngan '"/&n *ang a'a.

• Balan+& A++"n) Fi&' Ass&)s 0ars saa '&ngan '&ngan

lis) Fi&' ass&)s.

• Balan+& A++"n) Ban/ 0ars saa '&ngan R&/&ning

K"ran Ban/ = A'a/an R&+"n+ilia)"n >


12/26

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS


ANALISA DOKUMEN PENDUKUNG @ANG AKAN

DIBUKUKAN

K&'#+#" S6s&" A%!(#(si

S#('# Pos&'!

O&#sio(#+


0

H#+#"#(*

95

T#(--#+ &/i *01 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB


56. 1APITALIE PENGGUNAAN FUND

• Tlis S&a Disrs&&n) All"+a)&' Fn'.

• Da)a s&a p&nggnaan 'ana n)/ Ci&' Ass&)

• P&ri/sa '"/&n 4 +as0 7"+0&r n)/ &ngg"l"ng/an

!&nis Ci&' Ass&)s.

• 1a)a)/an 4 J"rnal Fi&' Ass&)s s&sai '&ngan

g"l"ngann*a.

5%. D&i) an' 1r&'i) M&"

• M&a) D&i) 1r&'i) M&" l&aga *ang a/an

'i/iri/an.

• P&ri/sa s&a )ransa/si *ang /i)a a'a/an )&r0a'ap

l&aga )&rs&).

• T&ri)/an D&i) M&" n)/ s&a )ransa/si *ang

&n'&i)/an a++"n) l&aga )&rs&).• T&ri)/an 1r&'i) M&" n)/ s&a )ransa/si *ang

&ng/r&'i)/an a++"n) l&aga )&rs&).

• Kiri/an D&i) 1r&'i) &" s&)&la0 'il&ng/api '&ngan

'"/&n p&n'/ng.


13/26


14/26

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS


ANALISA DOKUMEN PENDUKUNG @ANG AKAN

DIBUKUKANK&'#+#" S6s&" A%!(#(si

S#('# Pos&'!

O&#sio(#+


0

H#+#"#(*

95

T#(--#+ &/i *

01 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB


5:. MENGONTROL PEKERJAAN A1OUNTING I II

• M&as)i/an a0-a &r&/a &/&r!a '&ngan 'isiplin 'an

&r)anggng !a-a

• M&&ri/sa K&&naran Lap"ran /&r!an*a

• M&&ri/sa K&)&pa)an -a/) lap"ran

• M&&ri/an P&ngara0an 2 p&ngara0an

5;. ANALISA RE1O1ILILIATION SEMUA SUBSIDIAR@

• Siap/an Ssi'iar* R&+"n+ilia)i"n

•Analisa alan+& 'ari s&)iap a++"n) *ang a'a 'i ssi'iar*,'an ila 'i)&/an alan+& *ang )i'a/ n"ral 'ia'a/an

p&&ri/saan /&ali '&ngan &n&lsri s&a )ransa/si

'an s&g&ra 'ia'a/an p&rai/an.

• S&a Ca+)"r s&lisi0 *ang a'a 'i r&+"n+ilia)i"n 'ianalisa

apa p&n*&an*a 'an s&g&ra 'is&l&sai/an.


15/26


16/26

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS


ANALISA DOKUMEN PENDUKUNG @ANG AKANDIBUKUKAN

K&'#+#" S6s&" A%!(#(si

S#('# Pos&'!

O&#sio(#+


0

H#+#"#(*

95

T#(--#+ &/i *

01 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB


#6. PREPARE 1HART OF A11OUNT FOR 1URRENT @EAR

• Analisa /&ali 10ar) "C A++"n) pa'a )a0n *ang s'a0

&rlal, s&sai/an '&ngan /&)0an n)/ )a0n *angs&'ang &r!alan '&ngan &ng0aps A++"n) *ang )i'a/

'ip&rl/an 'an &naa0/an A++"n) n)/ s&)iap p&naa0an '&par)&&n 0ars 'ila//an )&pa) -a/) 'an)&pa) 0i)ng agar /&&ra'aan /as an)ar /&'a l&aga i)

)&rp&li0ara 'an &nn!//an /&pas)ian )ransa/si *ang

s&&narn*a 'an p&n*&l&saian /&sala0an )&ran)isipasi

'&ngan +&pa) 4 )&pa) agar p&rasala0an 'apa) 'ip&rai/i/&&ra'aan /as 'apa) )&rli0a).


17/26

Sa*a s'a0 &a+a 'an &a0ai s&r)a &r!an!i a/an &la//an '&ngan s&ai/

ai/n*a.

Dila/sana/an Ol&0, Di/&)a0i Ol&0,

Asni Ra!ag/g/ Ellis Pin&

K&pala A/n)ansi A'inis)rasi /&angan

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS

DEPARTEMEN : AKUNTANSI


0

H#+#"#(*

13

T#(--#+ &/i *

01 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB

N#"# J#/##( DEPARTEMEN AKUNTANSI

T!-#s Po%o% S&"rang *ang 'i&ri/an )gas n)/ &n*&l&sai/an )gas 2 )gas p&/an *ang &n'/ng n)/ /&larn*a Finan+ial

S)a)&&n) pa'a s&)iap a/0ir lan 'an lap"ran /&angan ))p

/ a/0ir )a0n.

&&(#"- M&la//an P&ng&+&/an apa/a0 s&lr0 '"/&n p&n'/ng 'ari

s&)iap )ransa/si *ang a/an 'ias//an /&'ala S*s)& a/n)ansis'a0 l&ng/ap. M&la//an p&ng&+&/an In3&n)"r* 'an i3&n)arisir

s&lr0 arang Ra0 Sa/i) Es)"i0i M&'an.

U#i#( T!-#s

4

P&(##i#(

5. Ha'ir )&pa) -a/) s&sai '&ngan p&ra)ran RSEM 'ipas)i/an

'&ngan /)i p&n&n)an !a *ang a'a.#. Ha'ir 'i R&nngan Pagi s&sai 0ari 2 0ari *ang )&la0

'i)&n)/an.

$. M&la/sana/an P&&ri/saan E?ip&n) 'an Frni)r& s&r)a

&&ri/an p&n""ran i3&n)aris 'an &&ri/an lap"rana)as p&&ri/saan )&la0 'ila//an.

6. M&n*a!i/an D&pr&siasi E?ip&n)

%. M&n*iap/an Lap"ran Sasi'iar* AR 2 IPD


18/26

8. M&n*iap/an Ssi'iar* AR 2 OPD

9. M&n*&l&sai/an Ssi'iar* 7&n'"rs:. M&n*&l&sai/an OPD 0)ang p&ga-ai, p&nsinan 'an '"/)&r

/"nsl)an = 'ila//an # s&lan >

;. M&ng&lar/an Lap"ran 4 Sar* P&&lian M&'i+in&

S6## J#/##( A.U 5. B&r)a?-a )&r0a'ap T0an @ang a0a Esa #. Ti'a/ 1a+a) Cisi/ , M&n)al R"0ani

$. J!r 'an S&)ia

6. L-&s 'ala P&rgalan

%. Dapa) &r/"ni/asi '&ngan ai/


19/26

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS



0

H#+#"#(*

23

T#(--#+ &/i *

01 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB

N#"# J#/##( DEPARTEMEN 2 AKUNTANSI

B. P&n'i'i/an 5. Minial SMA pls 'i)aa/an Dipl"a

III = DIII >#. M&a0ai Prinsip 2 prinsip A/n)ansi

$. S&nang )&r0a'ap ang/a 2 ang/a 'an

p&r0i)ngann*a.

1. Pr""si Jaa)an 5. S&'ang &n''/i !aa)an )&rs&)

#. P&ngalaan /&r!a inial $ )a0n'ii'ang /&angan lainn*a.

$. M&&n0i +ri)&ria U 'an Kri)&ria

P&n'i'i/an6. L"l"s S&l&/si

%. A'a/an asa p&r+"aan 'i!aa)an

)&rs&)

8. Dis&)!i "l&0 Dir&/si

D. Kri)&ria Lainn*a 5. Map &ng"p&rasi/an 1"p)&r

#. Map &ng"p&rasi/an ala) /&)0anlainn*a 'i 'ala !"

$. Hal lainn*a *ang &n'/ng p&/&r!aan

I(7o"#si K&#

L#i((6#

Tgas 2 )gas lain *ang 'i&ri/an "l&0 /&pala a/n)ansi 'an

S)r/)r *ang l&i0 )inggi.

T#(--!(- J##/

L&"/#-#

M&ili/i S)an'ar &)i/a *ang )inggi, '&ngan p&a0aan prinsip 2

prinsip a/n)ansi *ang ai/ !!r, l-&s, l"*al, anali)is 'an

&a0ai p&ra)ran 4 /&)&n)an p&rsa0aan 'an s)an'ar )

/&r!a *ang) a'a.


20/26

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS


No Do%!"&( No. R&)isi *0 H#+#"#(*33

T#(--#+ &/i *

01 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB

N#"# J#/##( DEPARTEMEN ; AKUNTANSI

H!/!(-#( K&# B&r)anggng Ja-a K&pa'a 2 K&pala A/n)ansi E3alasi K&r!a 'ila/sana/an s&)iap lan

"l&0 K&pala A/n)ansi

Sa*a )&la0 &a+a 'an &a0ai 'an &r!an!i n)/ &la/sana/an '&ngan s&ai/ 2

ai/n*a.

M&'an ,


21/26

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS

ANALISIS DOKUMEN PENDUKUNG 8ANG AKAN

DIBUKUKAN

K&'#+#" S6s&" A%!(#(si

No Do%!"&( No. R&)isi *0 H#+#"#(*15

T#(--#+ &/i *

01 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB

N#"# J#/##( ANALISIS DOKUMEN PENDUKUNG @ANG AKAN

DIBUKUKANP&(-&i#( P&n'/ng 'i'ala &l&ng/api s&lr0 /&l&ng/apan 'an

/&&naran '"/&n *ang as/ n)/ &n*a!i/an lap"ran

/&angan Ra0 Sa/i) Es)"i0i M&'an *ang ai/ 'an &nar

'an )&pa) -a/).

T!!#( Agar s&)iap '"/&n p&n'/ng 'apa) 'isa!i/an '&ngan +&pa)

'an a/ra) agar lap"ran /&angan *ang 'ilap"r/an )&pa) -a/).

K&/i#%#(

5. PEMERIKSAAN EUIPMENT

• M&ngail S&r 'a)a 'ari +as0 7"+0&rs = E?ip&n)

*ang &r)aa0 >

• M&n+a)a)/an E?ip&n) )&rs&) /& 'ala 'aC)ar

&?ip&n) '&par)&&n *ang 'i)!/an

• M&a) n""r E?ip&n) '&ngan &lan!)/an n""r

)&ra/0ir *ang )&la0 'i 'aC)ar.

• B&ri/an 'aC)ar &?ip&n) pa'a s&)iap '&par)&&n 4

Rangan

• S&sai/an 'aC)ar '&ngan &?ip&n) *ang a'a

#. MEN@AJIKAN DEPRESIASI EUIPMENT• M&n&ria lap"ran 'ari /&pala a/n)ansi

• S&sai/an sal'"

• Bila a'a p&r&'aan a'a/an r&/"nsiliasi 'an )&ri)/an

!rnal

• K&lar/an Lap"ran '&pr&siasi 'an )&ri)/an !rnal

• Sa!i/an C"ra) ar n)/ )a0n &ri/).


22/26

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS


DIBUKUKAN

K&'#+#" S6s&" A%!(#(si


0

H#+#"#(*

25

T#(--#+ &/i *

03 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB

N#"# J#/##( ANALISIS DOKUMEN PENDUKUNG @ANG AKAN

DIBUKUKAN

$. MEN@IAPKAN LAPORAN SUBSIDIAR@ AR 2 IPD

• M&n*iap/an ,&n&n)/an n""r a++"n) ssi'iar* s&)iap

AR 2 IPD '&ngan &rr) sasai *ang )&la0 'i)&n)/an

• La//an p&n+a)a)an (

1as0 R&+&ip)J"rnal 7"+0&r

1as0 3"+0&r

• R&/"nsiliasi an)ara lap"ran

M&n&ria Lap"ran 'ari /&pala A/n)ansiM&n&ria Da)a Pasi&n IPD *ang a*ar s&pan!ang lan

*ang lal 'ari /asir )&ria

M&n&ria 'a)a 'aC)ar pasi&n IPD lan lal 'ari illingT")al Dis+0arg&s *ang 'i+a)a/an /asir T&ria p&r0ari

0ars saa '&ngan p&n+a)a)an 'i +a)a)an /&pala

A/n)ansi1&/ sa) p&r sa) r&/&ning 'an p&a*aran s&)iap pasi&n

S&)iap s&lisi0 *ang )&r!a'i 0ars 'i)&lsri 'an 0ars

'&s&l&sai/an s&sai '&ngan 'a)a 4 /)i *ang a'a.

1&/ sal'" a/0ir =s&)iap lan /0ss n)/ a++"n) *ang

an"ral ilaana a'a -a/) 'is&l&sai/an s&a>T&ria lap"ran A++"n) R&+&3al& 'ari PBO = s&)&la0

s&l&sai r&+"n+ilia)i"n '&ngan ssi'iar*>

• Ba) Lap"ran Blanan Ssi'iar* Aging

M&n*iap/an C"ra) lap"ran lanan s&sai n""r a++"n)

T")al Ssi'iar* T")al AR 2 IPD &nr) PBO 0arssaa

Ba) Aging = n)/ &ng&)a0i AR 2 IPD *ang +rr&n)


23/26

4N"n 1rr&n)>

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS


DIBUKUKAN

K&'#+#" S6s&" A%!(#(si


0

H#+#"#(*

35

T#(--#+ &/i *03 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB

N#"# J#/##( ANALISIS DOKUMEN PENDUKUNG 8ANG AKAN

DIBUKUKAN

6. MEN@IAPKAN LAPORAN SUBSIDIAR@ AR 2 OPD

• M&n*iap/an C"ra) lap"ran lanan s&sai n""r a++"n)

Ssi'iar* s&)iap AR 2 OPD '&ngan &rr) s&sai *ang)&la0 'i)&n)/an

• P&n+a)a)an 'ila//an s&)iap 0ari (

5. 1as0 R&+&ip)#. J"rnal 7"+0&r

$. 1as0 7"+0&r

• R&/"nsiliasi lap"ran

M&&ria +a)a)an 'ari /&pala a/n)ansiS&)iap s&lisi0 *ang )&r!a'i 0ars 'i)&lsri 'an 0ars

'is&l&sai/an s&sai '&ngan 'a)a 4 /)i *ang a'a.

1&/ sal'" a/0ir = s&)iap lan /0ss n)/ a++"n) *angan"ral ilaana a'a -a/) 'is&l&sai/an s&a >

T&ria lap"ran A++"n) R&+&i3al& 'ari PBO = s&)&la0

s&l&sai r&+"n+ilia)i"n '&ngan ssi'iar* >

• Ba) Lap"ran Blanan Ssi'iar* Aging

M&n*iap/an C"ra) lap"ran lanan s&sai n""r a++"n)

Ba) Aging =n)/ &ng&)a0i AR 2 OPD *ang +rr&n) 4


24/26

n"n +rr&n) >

Siap/an spa*a s&a alan+&

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS

ANALISIS DOKUMEN PNDUKUNG 8ANG AKANDIBUKUKAN

K&'#+#" S6s&" A%!(#(si


0

H#+#"#(*

95

T#(--#+ &/i *

01 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB


DIBUKUKAN

%. MEN@IAPKAN LAPORAN SUBSIDIAR@ 7ENDORS

• M&n*iap/an , &n&n)/an n""r a++"n)

• P&n+a)a)an s&)iap 0ari (

5. J"rnal 7"+0&r

#. 1as0 3"+0&r

•

Ba) lap"ran lanan ssi'iar* M&n*iap/an C"ra) lap"ran lanan s&sai n""r

a++"n)

T&ria lap"ran 'ari /&pala a/n)ansi 'an 0ars saa

'&ngan )")al Ssi'iar*S&)iap s&lisi0 *ang )&r!a'i 0ars 'i)&lsri 'an 0ars

'is&l&sai/an s&sai '&ngan 'a)a 4 /)i *ang a'a

1&/ sal'" a/0ir = s&)iap lan /0ss n)/ a++"n)*ang an"ral ilaana a'a -a/) 'is&l&sai/an

s&a >

8. MENGELUARKAN LAPORAN OPD 1HARGES

•

M&n&ria slip OPD )agi0an p&ga-ai. 'ari /asir T&rias&sai '&ngan -a/) *ang s'a0 'i)&n)/an 'an

&as)i/an /&l&ng/apan 'a)a *ang 'i)0/an , ila

)i'a/ spa*a 'i/&ali/an /& Kasir T&ria n)/ 'il&ng/api.

• S&l&sai/an p&r0i)ngan s&)iap slip s&sai '&ngan p&ra)ran

*ang &rla/

• Ba) Lap"ran s&sai *ang 'i)0/an (


25/26

Un)/ Lap"ran OPD 10g p&/&r!a

R!"#$ S#%i

Eso"i$i M&'#(

URAIAN

TUGAS

ANALISIS DOKUMEN PNDUKUNG 8ANG AKAN

DIBUKUKANK&'#+#" S6s&" A%!(#(si


0

H#+#"#(*

33

T#(--#+ &/i *

01 J#( 2011

Di&#%#( o+&$ *

Di&%! R!"#$ S#%i Eso"i$i M&'#(

D. B#%i Si"#(!(#%,SB


DIBUKUKAN

9. MEN@IAPKAN LAPORAN PEMBELIAN 7ENDORS

• M&n&ria Slip B"n Fa/)r l&ng/ap '&ngan slip

P&ng"r'&ran D&par)&&n

• M&Cil&/an 'an &n""ri = a) n""r !"rnal > s&)iap

slip B"n Ca/)r *ang s'a0 'i)&ria

•

Ba) Lap"ran Blanan Ssi'iar*M&n*iap/an C"ra) lap"ran lanan s&sai n""r a++"n)

T&ria lap"ran 'ari /&pala a/n)ansi

S&)iap s&lisi0 *ang )&r!a'i 0ars 'i)&lsri 'an 0ars

'is&l&sai/an s&sai '&ngan 'a)a 4 /)i *ang a'a1&/ Sal'" A/0ir = s&)iap lan /0ss n)/ a++"n) *ang

an"ral ilaana a'a -a/) 'is&l&sai/an s&a >

T!-#s A%$i 4 A#+ T#$!(*

• P&ri/sa alan+& s&)iap A++"n) Ssi'iar* '&ngan +ara

&n&lsri s&)iap )ransa/si *ang )&r!a'i s&0ngan

'&ngan asing 2 asing a++"n) s&/aligs &a)

lap"ran s&agai /&siplan 'ari lap"ran )&rs&).• M&a) p&rin+ian s&)iap sal'" A++. Ssi'iar*

Sa*a )&la0 &a+a 'an &a0ai 'an &r!an!i n)/ &la/sana/an '&ngan s&ai/ 2 ai/n*a.

M&'an,


26/26

M"nang P.Bar) Asni Ra!ag/g/

A/n)an K&pala A/n)ansi

Documents

Pokja Adm Bag Accounting