Tilinpäätös 2015 - Kannus · Karppi Sonja, vpj. 6 Nisula Piia - Hautamäki Sanna 7 Hautamäki Paavo - Hernesniemi Aleksi, jäsen 5 Lehtinen Lasse 1 Kallio Marko, jäsen 5 Typpö

Tilinpäätös 2015 Tasekirja

Tilinpäätös 2015 1

Sisällys

1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS ...................... 3

1.1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA ........................ 4

1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus .............................................................................. 4

1.1.2. Kunnan hallinto ................................................................................................ 6

1.1.3. Yleinen ja oman alueen kehitys ..................................................................... 14

1.1.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa ............................. 16

1.1.5. Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon ................................. 17

1.1.6. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ................................................ 17

1.1.7. Kaupungin henkilöstö ..................................................................................... 18

1.2. SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ ...... 19

1.3. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMINNAN RAHOITUS ..... 21

1.3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen .............................................................. 21

1.3.2. Toiminnan rahoitus ......................................................................................... 27

1.4. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET .......................................................... 30

1.5. KOKONAISTULOT JA -MENOT ........................................................................... 34

1.6. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS ...................................................... 35

1.6.1. Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt .................................................... 35

1.6.2. Konsernin toiminnan ohjaus ........................................................................... 36

1.6.3. Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen ....................................................... 36

1.6.4. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat .................................................... 38

1.6.5. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä ................................ 38

1.6.6. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ............................................... 39

1.6.7. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ........................................................... 40

1.7. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOTTAMIS- TOIMENPITEET ................................................................................................... 45

1.7.1. Talouden tasapainottamistoimenpiteet ........................................................... 45

1.7.2. Tilikauden tuloksen käsittely ........................................................................... 46

2. TOTEUTUMISVERTAILUT ...................................................................................... 47

2.1. TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN ............................................................... 48

2.2. RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN ................................................................... 49

2.3. KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN .............................................................. 50

2.3.1. Keskusvaalilautakunta .................................................................................... 50

2.3.2. Tarkastuslautakunta ........................................................................................ 51


2.3.3. Kaupunginhallitus ........................................................................................... 52

2.3.4. Sivistyspalveluiden lautakunta ........................................................................ 67

2.3.5. Teknisten palveluiden lautakunta ................................................................... 80

2.4. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEUTUMISESTA . 88

2.5. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN ..................................................................... 89

3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT .................................................................................... 92

3.1. TULOSLASKELMA SISÄISET ERÄT MUKANA ................................................... 93

3.2. TULOSLASKELMA ILMAN SISÄISIÄ ERIÄ ......................................................... 94

3.3. KONSERNITULOSLASKELMA ............................................................................ 95

3.4. RAHOITUSLASKELMA ........................................................................................ 96

3.5. KONSERNIRAHOITUSLASKELMA ..................................................................... 97

3.6. TASE .................................................................................................................... 98

3.7. KONSERNITASE 1 000 € .................................................................................... 99

4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ......................................................................... 100

4.1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ............................ 101

4.2. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ......... 101

4.3. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT ............................................... 102

4.4. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT ................................................................ 105

4.4.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot ........................................................... 105

4.4.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot ......................................................... 108

4.5. VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT ............... 110

4.6. HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT ....................................................... 111

4.7. TILINTARKASTUSTA KOSKEVAT LIITETIEDOT .............................................. 111

LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA SÄILYTYSAJOISTA ........... 112

KÄYTETYT TOSITELAJIT ........................................................................................... 112

ALLEKIRJOITUKSET .................................................................................................. 113


1. OLENNAISET TAPAHTUMAT JA KOKONAISTALOUDEN KEHITYS

- kaupunginjohtajan katsaus - kunnan hallinto - yleinen ja oman alueen kehitys - olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa - vaikutukset v.2016 talousarvioon - arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä - kaupungin henkilöstö


1.1. OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIMINNASSA JA TALOUDESSA

1.1.1. Kaupunginjohtajan katsaus

Palvelutuotanto

Kaupungin oma palvelutuotanto on toteutunut kuluneena vuonna suunnitellusti niin tavoitteiden kuin taloudenkin osalta. Toiminnalli-sia muutoksia on tehty eläköitymisten myötä. Hallintosihteerin ja teknisen johtajan siirryttyä eläkkeelle poistui osa kaupungin histo-riaa ja sitä kautta hiljaista tietoa. Myös sivistystoimeen on vuoden aikana tullut uusia kasvoja, kun alakoulujen rehtori eläköityi. Hyvän tuloksen perustekijöinä ovat olleet oman toiminnan tiukka kulukuri, sote-menojen maltillinen kehitys, verotulojen ennakoitua suurempi tuotto sekä yksittäiset tuloerät. Erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymä Kiuru palautti tu-loksesta maksujen palautusta yhteensä 343 502 euroa. Lisäksi pe-ruspalveluliikelaitos Jytan tuloksesta palautui 167 558 euroa. Asukasluvun vähentyminen koskettaa edelleen Kannusta. Synty-neiden enemmyys kääntyi miinusmerkkiseksi jo kolmatta kertaa 2010 luvulla, kun syntyneitä oli 55 ja kuolleita 61. Asukasrakenteen muutos aiheuttaa tulevaisuudessakin tarvetta tarkastella palvelurakenteita muuttuneessa tilanteessa. Viime vuo-sina tehtyjen rakennemuutosten vaikutukset näkyvät edelleen hy-vänä tuloksena. Yhteistyötä Toholammin kunnan kanssa on kehitetty edelleen ja vuonna 2015 tehtiin yhteistyösopimus Kannuksen kansalaisopiston toiminnan laajentamisesta Toholammille. Keski-Pohjanmaan sote-tuotantoalueen valmistelutyö käynnistyi uudelleen syksyllä ja joulukuussa kunnat hyväksyivät Kiurun perus-sopimuksen muutoksen, jonka myötä maakuntaan syntyy yhtenäi-nen kuntayhtymä Soite. Tuleva kuntayhtymä vastaa koko maakun-nan sosiaali- ja terveyspalveluista. Vuoden aikana hyväksyttiin tuulivoimakaavat Kuuronkalliolle ja Mutkalammille. Toteutuessaan tuulipuistoihin tulisi yhteensä n. 60 voimalaa. Kaupunginvaltuusto on kokoontunut 5 kertaa ja kaupunginhallitus 16 kertaa. Sivistyspalveluiden lautakunta on kokoontunut 7 kertaa ja teknisten palveluiden lautakunta 10 kertaa. Lisäksi lautakunnat ovat pitäneet iltakouluja erillisistä teemoista.

Tilinpäätös 2015 5 Elinkeino- ja hanketoiminta

Vuosi 2015 aloitettiin näyttävästi maakuntaviestitapahtumalla. Lop-piaisen pakkasen vuoksi siirretty hiihto järjestettiin tammikuun lo-pulla. Tapahtuma oli jälleen kerran merkittävä eri järjestöjen yhteis-työnäyte ja keräsi laajalti kiitosta. Kitinkankaan aluetta on kehitetty usean vuoden ajan ja tehty työ on todettu kannattavaksi. Erilaista tapahtumia on kehitetty yhteistyössä järjestöjen kanssa. Tästä esimerkkinä Virkiä syyskuu, jonka aikana järjestettiin yli 100 erilaista tapahtumaa. Ratahanke jatkui Riippa-Eskola välillä. Valtakadun liikennettä hai-tannut alikulku valmistui toukokuussa 2015. Myös ratapihan raken-taminen aloitettiin kuluneena kesänä. Hanke kestää marraskuun 2016 loppuun saakka. Kaupungin 100 %:sti omistama Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy vas-taa vuoden 2015 alusta lähtien kaupungin elinkeinopalveluiden tuottamisesta. Käytännön työtä tekee palkattu yritysasiamies. Yrityspalveluiden Facebook-sivut otettiin käyttöön ja Yrityskannus.fi -sivustolta löytyvät ajankohtaistiedotteet sekä elinkeinopalvelut. Myös oma yritysrekisteri otettiin ja päivitettiin ajan tasalle. Yrittäjien ja päättäjien yhteinen yritysfoorumi järjestettiin 17.2.2015. Yhteistyötä Toholammin kanssa on kehitetty myös elinkeinopalve-luissa. Joulukuussa Rieska-Leader hyväksyi Lestijokilaakso Elä-väksi hankkeen, joka käynnistetään vuonna 2016. Hankkeen ta-voitteena on elävöittää Kannuksen ja Toholammin liike-elämää eri-laisilla tapahtumilla ja tempauksilla. Eu-ohjelmakauden vaihtuminen on hidastuttanut uusien yritys- ja kehittämishankkeiden käynnistymistä. Leader-hankkeista on tehty rahoituspäätöksiä kesästä 2015 lähtien. Kannuksen osalta Leader-hankkeiden kuntarahaa on sidottu lähes 80 000 euroa. Uusi ohjel-makausi on käynnistynyt toden teolla. Yrityspalvelu teki 13 uutta kuntarahapäätöstä käynnistyville hankkeelle. Hankeluettelo on esi-telty elinkeinopalveluiden tulosalueella. Kaupungin omista edellisen ohjelmakauden hankkeista toteutettiin Kasvuinno-hanketta, joka päättyi kesäkuussa. Hankkeen aikana tarjottiin yrityksille neuvontaa ja opastusta kasvuun, kehittämiseen ja kansainvälistymiseen liittyvissä asioissa. Ei tehtäväsi tulevaisuuden suhteen ole ennustaa, vaan tehdä se mahdolliseksi. -Antoine de Saint-Exupery Terttu Korte kaupunginjohtaja

Tilinpäätös 2015 6 1.1.2. Kunnan hallinto

Yleistä Kunta perustettu 1859 Kaupungiksi 1.1.1986 Asukasluku 31.12.2015 5587

Kannuksen kaupunki sijaitsee Keski-Pohjanmaan maakunnassa. Lähimmät kaupungit ovat Kokkola ja Ylivieska. Kannuksen naapu-rikuntia ovat Kalajoki, Kokkola, Toholampi ja Sievi. Lähin merisa-tama on Kokkolan Ykspihlajassa, jonne matkaa on n. 50 km, ja lä-hin lentokenttä Kruunupyy, jonne matkaa on n. 63 km. Kannuksen läpi kulkee Pohjanmaan rata ja valtatie 28.

Hallinto Kaupunginvaltuusto ylimpänä päättävänä elimenä valitsee kaupun-ginhallituksen ja lautakunnat sekä talouden ja hallinnon tarkastusta varten tarkastuslautakunnan ja tilintarkastajan. Kaupunginhallitus valitsee toimikunnat.

Kaupungin hallintosäännöllä määrätään kaupungin organisaatiosta sekä päätöksenteko- ja kokousmenettelystä. Hallintosäännön ohella kaupungin toimintaa ohjaa mm. kaupunginvaltuuston työjär-jestys, konserniohjeet sekä tarkastussääntö. Valtuustopaikat v. 2012 kunnallisvaaleissa (Vaalit 28.10.2012) Suomen Keskusta r.p. 16 Suomen Sosiaalidemokraattinen puolue r.p. 3 Kansallinen Kokoomus r.p. 4 Perussuomalaiset r.p. 4 Yhteensä 27

Kaupunginvaltuuston kokoonpano ja osallistuminen kokouksiin v. 2015

Puheenjohtaja puolue osall.kok. Perttula Lauri KESK 5 Varapuheenjohtaja Koski Erkki KESK 5 Jäsenet Erkkilä Tapani KESK 3 Gromoff Kari KESK 5 Hautala Vesa KESK - Heikkilä Juha KESK 4 Hernesniemi Aleksi PS 5 Hernesniemi Veijo KESK 5 Huuki Ari SDP 5 Jaakola Taisto KESK 4


Joensuu Olli KESK 5 Juusela-Pekkarinen Sirkka KOK 5 Kallio Marko KOK 3 Karppi Sonja KESK 5 Kerola Mari KESK 5 Kivioja Janne KESK 5 Lehtinen Lasse PS 4 Mikkola Silja KESK 5 Märsylä Raimo SDP 5 Niemonen Aila PS 3 Orjala Jari KESK 4 Pihlajakangas Päivi PS 5 Puranen Ilkka KOK 4 Rekilä Sirpa KESK 5 Typpö Sakari KOK 4 Vuollet Ritva SDP 5 Ylikangas Eija KESK 5

Varavaltuutetut

Annanolli Irmeli KOK 1 Junkala Riikka KESK 3 Jylhä Vilpas PS 1 Kattilakoski Päivi KESK 3 Pollari Risto KOK 3 Tullila Olavi PS 2 Miettinen Osmo KESK 1

Muut osallistujat

Korte Terttu, kaupunginjohtaja 5 Kiianmies Sirpa, hallintosihteeri, pöytäkirjanpitäjä 2 Sämpi Leena, taloussihteeri, pöytäkirjanpitäjä 3 Erkkilä Tapio, tekninen johtaja 31.10. saakka 3 Kokko Aulis ,tekninen johtaja 1.11. lukien 2 Kivijakola Leena, sivistystoimenjohtaja 5

Kaupunginvaltuusto kokoontui 5 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 58.

Kaupunginhallituksen kokoonpano ja osallistuminen kokouksiin v. 2015

Puheenjohtaja puolue osall.kok. Mikkola Silja KESK 16 Rekilä Sirpa, varajäsen Varapuheenjohtaja Orjala Jari KESK 9 Gromoff Kari, varajäsen 7


Jäsenet Heikkilä Juha 14.12. saakka KESK 15 Hautamäki Sanna 15.12.lukien KESK 1 Alanko Tuomo, varajäsen

Junkala Riikka KESK 12 Ylikangas Eija, varajäsen 3

Joensuu Olli KESK 16

Kivioja Janne, varajäsen Kerola Mari KESK 16 Aitta Anu, varajäsen Lehtinen Lasse PS 14 Riippa Jukka, varajäsen 2 Typpö Sakari KOK 14 Juusela-Pekkarinen Sirkka, varajäsen 2 Vuollet Ritva SDP 16 Märsylä Raimo, varajäsen Muut osallistujat

Perttula Lauri, k.valt. pj. KESK 16 Koski Erkki, k.valt. vpj. KESK 16 Korte Terttu, kaupunginjohtaja, esittelijä Kiianmies Sirpa, hallintosihteeri, pöytäkirjanpitäjä Sämpi Leena, taloussihteeri, pöytäkirjanpitäjä

8 8

Kaupunginhallitus kokoontui 16 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 193.

Lautakunnat v. 2015

Kaupunginvaltuuston vaalilautakunta

Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Heikkilä Juha, pj. 14.12. saakka Gromoff Kari Miettinen Osmo, pj.15.12. lukien Kallio Marko, vpj. Puranen Ilkka Pihlajakangas Päivi Niemonen Aila Vuollet Ritva Märsylä Raimo


Keskusvaalilautakunta Varsinaiset jäsenet Varajäsenet Yli-Korpela Juha, pj. 1 Aitta Anu Lehtinen Leila, vpj. 2 Hanni Markku Hernesniemi Lauri, jäsen 3 Hanhineva Jaana Vuollet Ritva, jäsen 4 Mäki-Leppilampi Kauko Ypyä Pirjo, jäsen 5 Hernesniemi Vesa 6 Kortetmaa Esa 7 Heinonen Mirjam 8 Kokkonen Nina 9 Saukko Mikko

Sivistyspalveluiden lautakunta

Varsinaiset jäsenet osall.kok.

Henk.koht.varajäsenet osall.kok.

Gromoff Kari, pj. 7 Huhtala Ahto -

Karppi Sonja, vpj. 6 Nisula Piia - Hautamäki Sanna 7 Hautamäki Paavo - Hernesniemi Aleksi, jäsen 5 Lehtinen Lasse 1 Kallio Marko, jäsen 5 Typpö Sakari 1 Pihlajakangas Päivi, jäsen 6 Lehtinen Leila 1 Tokola Osmo, jäsen 6 Kerola Mari - Vuollet Ritva, jäsen 7 Isohanni Anna-Maria - Ylikangas Eija, jäsen 7 Särkioja Anne - Orjala Jari, k.hall.edustaja 3 Typpö Sakari, k.hall.varaed. 1 Sivistyspalveluiden lautakunta kokoontui 7 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 71.

Tarkastuslautakunta



Hautala Vesa, pj. - Kuusisto Pentti 7 Erkkilä Tapani, vpj. 7 Ranto Erkki - Annanolli Irmeli, jäsen 7 Kallio Miia - Aro Katri 5 Toivonen Marita 1 Niemonen Aila 5 Kuusela Kimmo 1

Tarkastuslautakunta kokoontui 7 kertaa, pöytäkirjapykäliä kirjattiin 57. Teknisten palveluiden lautakunta



Rekilä Sirpa, pj. 10 Ainali Päivi - Kivioja Janne, vpj. 9 Erkkilä Tapani - Heinonen Mirjam, jäsen 9 Huuki Ari - Hernesniemi Veijo, jäsen 9 Karvonen Jussi - Jaakola Taisto, jäsen 8 Hautala Vesa -


Juusela-Pekkarinen Sirkka, jäsen

8 Ypyä Pirjo 1

Kattilakoski Päivi, jäsen 8 Karppi Sonja 2 Niemonen Aila, jäsen - Pihlajakangas Päivi 4 Pollari Risto, jäsen 10 Mäki-Leppilampi Kauko - Joensuu Olli, k.hall.edustaja 7 Lehtinen Lasse, k..hall.varaed. -

Teknisen palveluiden lautakunta kokoontui 10 kertaa, pöytäkirjapykäliä

kirjattiin 130.

Kuntayhtymien, yhteislautakuntien ja valtion toimielinten kannuslaiset edustajat v. 2015

Keski-Pohjanmaan koulutusyhtymä

Yhtymävaltuusto

Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Karppi Sonja Mikkola Silja Kivioja Janne Jaakola Taisto Märsylä Raimo, I vpj. Typpö Sakari

Niemonen Aila Pihlajakangas Päivi

Hallitus Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Lehtinen Leila Niemonen Aila Mikkola Silja Juusela-Pekkarinen Sirkka

Keski-Pohjanmaan erikoissairaanhoito- ja peruspalvelukuntayhtymä

Valtuusto

Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Perttula Lauri Heikkilä Juha 14.12. saakka

Miettinen Osmo 15.12. lukien Ylikangas Eija Karppi Sonja

Hallitus Varsinainen jäsen

Joensuu Olli

Peruspalvelulautakunta Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet

Syrjälä Asko, pj. Annanolli Irmeli Lehtinen Leila Niemonen Aila


Korpelan Voima kuntayhtymä Yhtymäkokous Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Rekilä Sirpa Lehtinen Lasse Gromoff Kari vpj. Märsylä Raimo Hautala Vesa Juusela-Pekkarinen Sirkka Hallitus Varsinainen jäsen Henk.koht.varajäsen Mikkola Silja Hautala Vesa

Keski-Pohjanmaan liitto

Maakuntavaltuusto Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Orjala Jari Jaakola Taisto Kallio Marko Juusela-Pekkarinen Sirkka

Hallitus

Varsinainen jäsen Henk.koht.varajäsenet Typpö Sakari Lehtinen Lasse Orjala Jari Keski-Pohjanmaan ja Pietarsaaren alueen pelastuslautakunta Läsnäolo- ja puheoikeuden omaavat edustajat: Varsinainen jäsen Henk.koht.varajäsen Hautala Vesa Kivioja Janne Kokkolan kaupunki / ympäristöterveyslautakunta Varsinainen jäsen Henk.koht.varajäsen Kerola Mari Heikkilä Juha 14.12. saakka Orjala Jari (valittu: Klan k.valt. 1.2.2016) Ylivieskan kaupunki / jätelautakunta Varsinainen jäsen Henk.koht.varajäsen Mäki-Leppilampi Kauko Typpö Sakari

Lestijärven kunta / maaseutulautakunta Varsinaiset jäsenet Henk.koht.varajäsenet Hernesniemi Veijo Kerola Mari


Kiinteistötoimitusten uskotut miehet 1. Suikkola Mauri 2. Kungas Seppo 3. Mikkola Teemu 4. Juusela-Pekkarinen Sirkka 5. Kuusela Kimmo 6. Rekilä Sirpa 7. Puranen Matti 8. Ainali Päivi 9. Hollanti Mikko 10. Pollari Risto 11. Niemonen Aila 12. Nybacka Seija 13. Eskola Irma 14. Vuollet Ritva 15. Jussila Anja 16. Hyyppä Jari

Käräjäoikeuden lautamiehet

Huuki Mikko Märsylä Heidi

Poliisin neuvottelukunta Erkkilä Tapani, jäsen Kattilakoski Päivi, varajäsen

Kaupungin 100 %:sti omistamien yhtiöiden hallitusten jäsenet

Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Kallio Marko Kerola Mari Lehtinen Lasse Orjala Jari Mikkola Silja Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy Aro Katri Heinonen Mirjam Junkala Riikka Lehtinen Lasse Kivioja Janne


KANNUKSEN KAUPUNGIN PALVELUORGANISAATIO

Kannuksen kaupunki Luottamushenkilöorganisaatio 1.1.2009

Kaupunginvaltuusto(27 valtuutettua)


(9 jäsentä)

Teknisten palveluiden lautakunta

(9 jäsentä)

Tarkastuslautakunta(5 jäsentä)

Keskusvaalilautakunta(5 jäsentä)

Kaupunginhallitus(9 jäsentä)


1.1.3. Yleinen ja oman alueen kehitys

Yleinen taloudellinen kehitys

Valtiovarainministeriön Taloudellinen katsaus Talvi 2015 - julkai-sussa (18.12.2015) esitettiin seuraavia yleistä talouskehitystä ku-vaavia muuttujia.

Oman talousalueen kehitys

Muutos % 2015 2014 2013

Bruttokansantuote 0,2 -0,4 -1,1

Ansiotaso 1,2 1,4 2,1

Inflaatio -0,1 1,0 1,5

Työttömyysaste 9,4 8,7 8,2

Verot/BKT 44,6 43,9 43,8

Julkiset menot/BKT 59,1 58,2 57,6

Julkinen velka/BKT 62,8 59,3 55,6

Euribor 3 kk 0,0 0,2 0,2

10 vuoden korko 0,7 1,4 1,9

2015 2014 2013 2012

Asukasluku

Kannus 5 587 5 643 5 675 5 736

Keski-Pohjanmaa 69 036 68 858 68 659 68 504

Väestörakenne

0-6 -vuotiaat 505 480 481

7-15 -vuotiaat 653 671 684

16-18 -vuotiaat 237 266 279

19-64 -vuotiaat 3 096 3 140 3 208

65-74 -vuotiaat 646 616 579

75-84 -vuotiaat 357 344 353

yli 85-vuotiaat 149 158 152

Työttömyysaste

(vuosikeskiarvo)

Kannus 11,0 10,4 9,2 8,0

Keski-Pohjanmaa 10,6 10,0 9,0 8,4

Koko maa 13,4 12,4 11,3 9,4


5643

1222

4283

817

2893

3354 3342

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

4000

4500

5000

5500

6000

6500

7000

Kannus Halsua Kaustinen Lestijärvi Perho Toholampi Veteli

Hlöä

Keski-Pohjanmaan kuntien (pl. Kokkola) asukasluku 31.12., aluejako 2010

1980 1990 1995 2000 2005 2010 2013 2014

0

2

4

6

8

10

12

14

16

18

20

22

24

26

28

1991 1993 1995 1997 1999 2001 2003 2005 2007 2009 2011 2013 2015

%Keski-Pohjanmaan työttömyysaste (vuosikeskiarvo) vrt. muut maakunnat

Keski-Pohjanmaa

Koko Suomi

Keski-Suomi

Etelä-Pohjanmaa

Pohjanmaa

Pohjois-Pohjanmaa

Kainuu

Lappi

Tilinpäätös 2015 16 1.1.4. Olennaiset muutokset kunnan toiminnassa ja taloudessa

Vuoden 2015 tilinpäätös osoittaa 757 700,44 euron ylijäämää. Vuosikate kasvoi vuoden 2014 tasosta 137 370 euroa ollen nyt 1 725 834 euroa. Toimintakate eli toiminnan nettomenot kasvoivat 1,7 % vuodesta 2014 eli 485 966 euroa. Toimintakatteen nousu johtui lähes yksin-omaan ostopalveluna hankittavien sosiaali- ja perusterveydenhuol-lon sekä erikoissairaanhoidon palvelujen kustannusten kasvusta. Kaupungin oman toiminnan osuus toimintakatteen kasvusta oli vain 16 551 euroa eli 0,06 %.

Suurimmat vähennykset tulosalueittain (ulkoinen toimintakate):

Muutos 2014 – 2015 € Muutos %

Viranomaispalvelut -139 930 -30 %

Vapaa-ajan palvelut -29 757 -5 %

Opetuspalvelut -11 830 -0,2 %

Viranomaistoiminnassa toiminnan nettomenojen laskuun vaikutti rakennusvalvonnan tuottojen kasvu Kuuronkallion tuulivoimaloiden rakennuslupatuottojen johdosta. Vapaa-ajan palveluissa toiminnan nettomenot laskivat kansalais-opistossa opetustuntimäärän vähentymisen myötä ja opetuspalve-luissa alakoulujen perusopetuksessa. Uudistettu kouluverkko oli vuonna 2015 toiminnassa ensimmäisen kokonaisen toimintavuo-den.

22 56523 567

24 58325 510

26 658

28 615

29 76629 11129 183

29 669

20 000

22 000

24 000

26 000

28 000

30 000

32 000

TP2006

TP2007

TP2008

TP2009

TP2010

TP2011

TP2012

TP2013

TP2014

TP2015

Toimintakate 1000 € 2006 - 2015


Suurimmat lisäykset tulosalueittain (ulkoinen toimintakate):

Muutos 2014 – 2015 € Muutos %

Tilaajapalvelut 469 415 3 %

Elinkeinopalvelut 66 284 30 %

Varhaiskasvatuspalvelut 63 348 3 %

Yhdyskuntapalvelut 40 762 9 %

Tilaajapalveluissa erikoissairaanhoidon kustannukset kasvoivat 2 % eli 134 712 euroa ja sosiaali- ja perusterveydenhuollon eli Jy-tan kustannukset 3 % eli 342 442 euroa. Jytassa suurimmat kasvut olivat hoidon ja hoivan sekä aikuissosiaalityön tulosalueilla. Toiminnan nettomenojen kasvu elinkeinopalveluissa johtui hank-keiden kuntarahoitusosuuksien lisääntymisestä, varhaiskasvatuk-sessa lasten kotihoidon tuen lisääntymisestä ja yhdyskuntapalve-luissa yksityisteiden kunnossapitokustannusten kasvusta.

1.1.5. Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon

Vuoden 2016 talousarvio laadittiin edellisvuosien tapaan ns. nolla-budjetiksi eli tilikauden ylijäämäarvio on 0 euroa. Toiminnan netto-menoihin on vuodelle 2016 varattu 30 418 346 euroa eli n. 748 964 euroa vuoden 2015 tilinpäätöstasoa enemmän.

Toiminnan nettomenojen osalta voidaan todeta, että vuoden 2015 tilinpäätös antaa hyvän lähtökohdan olettaa, että myös vuonna 2016 pysytään laaditun talousarvion puitteissa.

1.1.6. Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Kaupunki on laatinut vuosina 2012 ja 2013 talouden tasapainotta-misohjelmat vuoteen 2017 saakka. Tasapainottamisohjelmiin pe-rustuen niin tulo- kuin kiinteistöverotasoja on korotettu ja kaupun-gin palvelurakenteita uudistettu monin tavoin. Tehtyjen päätösten ansiosta kaupungin alijäämäkierre on saatu pysäytettyä ja talousti-lanne vakautettua.

Tasapainottamisohjelman jatkaminen on kuitenkin välttämätöntä, koska valtionosuusleikkaukset jatkuvat vielä vuoteen 2017 saakka. Myös väestörakenteen muutos ja asukasluvun vähentyminen vai-kuttavat valtionosuuksiin alentavasti myös tulevina vuosina. Kaupungin lainamäärä nousi mittavien investointien vuoksi vuoden 2013 tilinpäätöksessä lähelle kuntien keskimääräistä tasoa. Tässä tilinpäätöksessä velkamäärän kehitys on pysynyt hallittuna, koska investointitaso oli vuonna 2015 varsin matala, vain n. 870 000 eu-roa eli investoinnit pystyttiin rahoittamaan tulorahoituksella. Kau-pungin lainamäärä on nyt 2 522 euroa/asukas, eli n. 270 euroa alle kuntien keskimääräisen tason.


Mikäli kaupunginvaltuuston linjaamaa strategiaa lainamäärän pitä-misestä kuntien keskimääräisen tason alapuolella halutaan tule-vina vuosinakin noudattaa, investoinnit on suhteuttava tulorahoi-tukseen. Lainoituksella ei investointeja tulevina vuosina voida enää toteuttaa, koska lainamäärä ei enää voi juurikaan nousta

1.1.7. Kaupungin henkilöstö

Kaupungin henkilöstö 31.12.

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Vakinaiset 187 179 178 171 178 186 182

Määräaikaiset 84 85 96 96 86 76 75

Yhteensä 274 264 274 267 264 262 257

Henkilöstön määrä lasketaan vuosittain 31.12. tilanteen mukaan. Henkilöstömäärään lasketaan koko- ja osa-aikaiset viranhaltijat ja työntekijät, palkkatuella palkatut sekä harjoittelijat ja oppisopimuk-sella työskentelevät henkilöt. Kannuksen kaupungin palveluksessa oli 31.12.2015 yhteensä 257 henkilöä. Kokonaismäärä on vähentynyt viidellä edelliseen vuoteen verrattuna. Henkilöstä koskevat tarkemmat tiedot ilmenevät erikseen laaditta-vasta henkilöstöraportista.


1.2. SELONTEKO KAUPUNGIN SISÄISEN VALVONNAN JÄRJESTÄMISESTÄ

Sisäisen valvonnan määritelmä, rakenne ja ohjeistus

Sisäisellä valvonnalla tarkoitetaan sitä osaa johtamisesta, jolla ris-kejä tunnistetaan, ennaltaehkäistään ja hallitaan. Se on jatkuvaa toiminnan ja talouden tarkkailua, raportointia ja mahdollisia erillisiä sisäisiä tarkastuksia. Sisäisellä valvonnalla pyritään toiminnan tu-loksellisuuden ylläpitämiseen ja parantamiseen, varojen huolelli-seen ja taloudelliseen hoitoon, virheiden ja väärinkäytösten ennal-taehkäisyyn ja toteamiseen sekä henkilöstö- ja materiaaliresurs-sien oikea-aikaiseen käyttöön. Sisäinen valvonta koostuu hyvästä hallintotavasta, sisäisestä tarkkailusta, sisäisestä tarkastuksesta ja seurannasta. Sisäinen valvonta on osa operatiivista johtamista ja siitä vastaavat kaupungin johto ja tilivelvolliset. Jokainen kaupungin työntekijä on myös velvollinen ilmoittamaan havaitsemistaan epä-kohdista esimiehelleen. Kuntalakiin kesällä 2012 lisätyt säännökset kunnan sisäisestä val-vonnasta ja riskienhallinnasta tulivat voimaan vuonna 2014. Sään-nöksien tavoitteena on terävöittää kuntien sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämistä ja siitä raportointia. Säännöksen mu-kaan kaupunginvaltuuston tulee päättää kunnan sisäisen valvon-nan ja riskienhallinnan perusteista. Lisäksi hallintosääntöön tulee ottaa tarpeelliset määräykset asiaa koskevasta toimivallasta ja teh-tävien jaosta. Kaupunginvaltuusto hyväksyi sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet 13.10.2014 § 35 sekä hallintosäännön muuttamisen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan osalta 13.10.2014 § 34.

Vuonna 2015 kaupungin sisäistä valvontaa on ohjannut kaupun-ginhallituksen 29.9.2009 vahvistama sisäisen valvonnan ohje. Sisäisen valvonnan ohjeeseen on koottu valvonnan ohjeistukseen, suorittamiseen ja raportointiin liittyvät asiat. Sisäisen valvonnan ohje päivitetään vuoden 2016 aikana. Vuonna 2015 ei ole tehty erillisiä sisäisen valvonnan tarkastuksia. Hallinnon järjestämiseksi valtuusto on hyväksynyt hallintosäännön, jossa määritellään eri toimielinten toimivalta ja tehtävät. Viranhalti-joiden ratkaisuvalta on määritelty erillisillä delegointipäätöksillä. Li-säksi kaupunginhallitus on antanut muita keskeisiä ohjeita, mm. konserniohje, laskutus- ja perintäohje, hankintaohje, tietoturvaoh-jeisto ja henkilöstöasioiden ohjeet. Kaupungin puolesta tehtävät sopimukset hyväksyy kaupunginhallitus, lautakunta tai näiden alainen viranhaltija toimivaltansa puitteissa.

Tilinpäätös 2015 20 Talouden ja toiminnan suunnittelu ja seuranta

Toiminnan ja talouden seurantaa varten valtuusto on hyväksynyt talousarvion ja sen sitovuuden eri toimielimille ja viranhaltijoille. Talousarviossa on asetettu myös toimielin- ja vastuualuetasoiset toiminnalliset tavoitteet. Taloudellisten ja toiminnallisten tavoittei-den toteutumisesta on raportoitu osavuosikatsauksissa sekä tilin-päätöksessä. Osavuosikatsauksia on laadittu kaksi, joista ensim-mäinen oli ajalta 1.1. – 30.4.2015 ja toinen ajalta 1.1. – 30.9.2015. Tilinpäätös käsitellään kaupunginhallituksessa maaliskuun loppuun mennessä ja kaupunginvaltuustossa kesäkuussa. Omistajaohjausta on toteutettu asettamalla talousarviossa tavoit-teet myös kaupunkikonserniin kuuluville yhtiöille. Tavoitteiden to-teutumista tarkastellaan osavuosikatsauksissa ja tilinpäätöksessä. Kaupungin konserniohje on soveltuvin osin voimassa myös konser-niin kuuluvissa yhtiöissä.

Henkilöstö Henkilöstön kanssa on käyty kehityskeskustelut, joissa on määri-telty henkilön tulosalueet ja tavoitteet. Tehtävänkuvaukset on pi-detty ajan tasalla. Henkilöstöraportti laaditaan vuosittain.

Talous Toimielimet ovat vuosittain nimenneet ne viranhaltijat, jotka toimi-vat laskujen hyväksyjinä. Hallintokuntien laskujen tarkastamisesta ja hyväksymisestä vastaavat henkilöt laittavat laskuihin vastaan-otto- ja hyväksymismerkinnät ennen niiden maksamista. Vastaan-ottaja ja hyväksyjä eivät saa olla sama henkilö. Myös tulot eli las-kutus hyväksytään samoin periaattein kuin menot. Hyväksyjä var-mistaa hyväksymismerkinnällään tuloja kirjausperusteen oikeelli-suuden. Kaupungin maksuliikenne hoidetaan pankkitilien kautta. Kaupunginhallitus nimeää henkilöt, joilla on kaupungin pankkitilien käyttöoikeus. Konekielisesti pankkiin lähetettyjen maksatus- ja palkka-aineistojen maksulistat allekirjoittaa henkilö, jolla on pankki-tilien käyttöoikeus. Erilaisten omaisuusrekisterien ajantasaiset luet-telot on laadittu vuosittain osana tilinpäätöstä.

Riskienhallinta Riskejä ovat mm. vahinkoriskit, toiminnalliset riskit sekä rahoitusris-kit. Vahinkojen varalta kaupungin henkilöstö, omaisuus ja toiminta on vakuutettu riittävässä laajuudessa. Sijaisuusjärjestelyjen puut-teet ja organisaation ”ohuus” aiheuttavat merkittävän toiminnallisen riskin etenkin tilanteissa, joissa erityisosaamista vaativien tehtävien hoitaminen keskeytyy esim. ao. työntekijän äkillisesti sairastuessa. Myös ammattitaitoisen henkilökunnan saatavuus voi muodostua tulevaisuudessa ongelmalliseksi ja aiheuttaa toiminnallisen riskin. Tietojärjestelmien toimivuus- ja tietoturvallisuusriskit ovat toiminnal-lisia riskejä, joita pyritään pienentämään varmistamalla tarvittava atk-osaaminen omassa organisaatiossa. Rahoitusriski muodostuu kaupungin euribor -korkoihin sidotun lainakannan korkoriskistä. Merkittävin laina on suojattu koronvaihtosopimuksella.


1.3. TILIKAUDEN TULOKSEN MUODOSTUMINEN JA TOIMIN-NAN RAHOITUS

1.3.1. Tilikauden tuloksen muodostuminen

TULOSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

(ilman sisäisiä eriä, 1 000 €)

2015 2014 2013

Toimintatuotot 3 057 988,45 3 254 431,54 3 524 717,77

Toimintakulut 32 727 370,53 32 437 847,27 32 635 917,18

Toimintakate -29 669 382,08 -29 183 415,73 -29 111 199,41

Verotulot 18 567 455,30 17 884 051,96 17 515 393,82

Valtionosuudet 12 824 243,00 12 865 714,00 13 180 971,00

Rahoitustuotot- ja kulut

Korkotuotot 6 887,47 8 624,30 5 944,87

Muut rahoitustuotot 17 293,11 48 334,20 11 015,51

Korkokulut 12 980,79 26 094,26 13 466,55

Muut rahoituskulut 7 682,29 8 750,42 10 942,32

Vuosikate 1 725 833,72 1 588 464,05 1 577 716,92

Poistot ja arvonalentumiset 1 070 121,88 1 027 757,84 826 266,97

Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00

Tilikauden tulos 655 711,84 560 706,21 751 449,95

Poistoeron muutos 101 988,60 101 988,60 101 812,92

Varausten muutos 0,00 0,00 0,00

Rahastojen muutos 0,00 -300 000,00 0,00

Tilkauden ylijäämä/alijäämä 757 700,44 362 694,81 853 262,87

Tuloslaskelman tunnusluvut

Toimintatuotot/toimintakulut % 9,34 % 10,03 % 10,80 %

Tunnusluku osoittaa paljonko toimintakuluista katetaan toimintatuloilla.

Vuosikate/poistot % 161,27 % 154,56 % 191 %

Tunnusluku osoittaa paljonko vuosikatteen osuus on poistoista.

Tunnusluvun ollessa vähintään 100 % katsotaan tulorahoituksen olevan riittävä.

Vuosikate €/asukas 308,90 281,34 278,01

Tavoitearvo 397,77 407,37 496,00

Kuntakohtainen tavoitearvo lasketaan jakamalla keskimääräinen vuotuinen

investointitaso asukasmäärällä.

Asukasmäärä 5 587 5 646 5 675

Tilinpäätös 2015 22 Toimintatuotot (ulkoinen) Toimintatuottojen muutos tulolajeittain oli seuraava:

Toimintatuotot laskivat edellisvuoden tasosta. Eniten laskivat myyn-tituotot johtuen ateriamyyntien ja kotikuntakorvausten vähentymi-sestä. Tuet ja avustukset laskivat hankerahoitusten vähentymisen johdosta. Maksutuotot lisääntyivät rakennuslupatuottojen ansiosta. Rakennuslupatuottojen kasvu johtuu Kuuronkallion tuulivoimaloiden rakennusluvista.

Toimintatuottojen muutos tehtäväalueittain oli seuraava:

Toimintatuottojen pienentyminen yleishallinnossa johtui hankerahoi-tuksen vähentymisestä ja sivistystoimessa kotikuntakorvausten ja hankerahoituksen vähentymisestä. Teknisen toimen toiminta-tuotoissa ateriamyynnit laskivat, mutta rakennuslupamaksut vastaa-vasti nousivat, joten kokonaistasolla ei edellisvuoteen tapahtunut muutosta.

1 000 € TP 2015 TP 2014 Muutos € Muutos %

Yleishallinto 89 149 -60 -40 %

Sivistystoimi 868 1 006 -138 -14 %

Tekninen toimi 2 101 2 099 2 0 %

YHTEENSÄ 3 058 3 254 -196 -6 %

2 3062 563

2 8383 106

3 5253 254

3 058

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

3 000

3 500

4 000

TP2009

TP2010

TP2011

TP2012

TP2013

TP2014

TP2015

Toimintatuotot (ulkoiset) 2009 - 20151 000 €

Tilinpäätös 2015 23 Toimintakulut Toimintakulujen muutos menolajeittain oli seuraava: (ulkoinen)

Toimintakulut nousivat edellisvuoden tasosta palvelujen ostojen li-sääntymisen vuoksi. Myös avustukset nousivat jonkin verran koti-hoidon tuen lisääntymisen vuoksi. Palvelujen ostojen kasvua selit-tää ennen kaikkea sosiaali- ja perusterveydenhuollon eli Jytan sekä erikoissairaanhoidon menojen kasvu 469 415 euroa. Myös hankkei-den kuntarahoitusosuudet kasvoivat jonkin verran. Henkilöstökulut laskivat voimakkaasti, suurin vähennys oli opetuspalveluissa, mutta myös elinkeinotoimessa, kirjastotoimessa, kansalaisopistossa ja ruokahuollossa tapahtui vähentymistä.

Toimintakulujen muutos tehtäväalueittain oli seuraava:

Tehtäväalueittain tarkasteltuna toimintakulut nousivat merkittävästi

vain tilaajapalveluissa, jossa Jytan kulut kasvoivat n. 340 000 euroa ja erikoissairaanhoidon kulut n. 130 000 euroa. Sivistystoimessa kustannusten laskun taustalla on ennen kaikkea kouluverkkouudis-tus, jota aloitettiin vuonna 2013 ja joka toimi vuonna 2015 ensim-mäisen kokonaisen toimintavuoden uudistetulla rakenteella. Sivis-tystoimen ulkoiset toimintakulut ovat laskeneet lähes 300 000 euroa vuodesta 2013 vuoteen 2015. Teknisen toimen kustannusten lasku johtuu palo- ja pelastustoiminnan sekä hanketoiminnan kustannus-ten vähentymisestä.


Henkilöstökulut 9 442 9 775 -333 -3 %

Palvelujen ostot 20 557 19 974 583 3 %

Aineet ja tarvikkeet 1 862 1 878 -16 -1 %

Avustukset 575 524 51 10 %

Muut toimintakulut 291 287 4 1 %

YHTEENSÄ 32 727 32 438 289 1 %


Yleishallinto

(pl. tilaajapalvelut) 1 608 1 597 11 1 %

Tilaajapalvelut 18 240 17 770 470 3 %

Sivistystoimi 8 388 8 505 -117 -1 %

Tekninen toimi 4 491 4 566 -75 -2 %

YHTEENSÄ 32 727 32 438 289 1 %


Toimintakate Toimintakatteen muutos tehtäväalueittain oli seuraava:

Toimintakatteen muutoksen taustalla on edellä toimintatuottojen ja -kulujen kohdalla kuvatut seikat.

.

27 817

29 220

31 453

32 872 32 636

32 438

32 727

25 00026 00027 00028 00029 00030 00031 00032 00033 00034 000

TP2009

TP2010

TP2011

TP2012

TP2013

TP2014

TP2015

Toimintakulut (ulkoiset) 2009 - 20151 000 €


Yleishallinto

(pl. tilaajapalvelut) 1 519 1 448 71 5 %

Tilaajapalvelut 18 239 17 770 469 3 %

Sivistystoimi 7 520 7 499 21 0 %

Tekninen toimi 2 391 2 466 -75 -3 %

YHTEENSÄ 29 669 29 183 486 1,67 %

22 565

23 567

24 583

25 510

26 658

28 615

29 766

29 111

29 183

29 669

0

5 000

10 000

15 000

20 000

25 000

30 000

35 000

TP2006

TP2007

TP2008

TP2009

TP2010

TP2011

TP2012

TP2013

TP2014

TP2015

Toimintakate 2006 - 20151 000 €

Tilinpäätös 2015 25 Verotulot Verotulojen muutos verolajeittain oli seuraava:

Verotulot nousivat merkittävästi edellisvuodesta. Eniten nousi tulo-vero. Vuoden 2014 verotus valmistui 31.10.2015 ja väestömäärän vähentymisestä huolimatta verotettavat ansiotulot kasvoivat 1,5 %, kun ne Suomessa keskimäärin kasvoivat 1,8 %. Kiinteistövero kas-voi lähinnä kiinteistöveroprosenttien noston ansiosta. Myös yhteisö-vero kasvoi jonkin verran.

Valtionosuudet Valtionosuuden muutos oli seuraava:

Valtionosuudet laskivat hieman edellisvuodesta. Peruspalvelujen

valtionosuus on laskenut voimakkaasti mm. valtionosuusleikkaus-ten vaikutuksesta, mutta laskua kompensoi verotuloihin perustuvan valtionosuuden tasauksen sekä opetus- ja kulttuuritoimen valtion-osuuden kohentuminen. Valtionosuudet ovat kolmessa vuodessa laskeneet 632 000 euroa ja ne ovat nyt matalammat kuin vuonna 2011. Laskuun vaikuttaa valtionosuusleikkausten lisäksi väestöra-kenteen muutos ja väestömäärän vähentyminen.

15 382 15 285 15 648 15 958

17 515 17 88418 567

10 000

12 000

14 000

16 000

18 000

20 000

TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015

Verotulot 2006 - 20151 000 €


Tulovero 16 114 15 667 447 3 %

Yhteisövero 1 147 1 067 80 7 %

Kiinteistövero 1 306 1 150 156 14 %

YHTEENSÄ 18 567 17 884 683 4 %


Peruspalvelujen vo. 9 821 10 816 -995 -9 %

Verotuloihin perustuva

valtionosuuden tasaus 3 476 2 756 720 26 %

Opetus- ja kultt.vo. -473 -706 233 -33 %

YHTEENSÄ 12 824 12 866 -42 -0,3 %


Rahoitustuotot ja -kulut

Rahoituksen osalta kertyi enemmän rahoitustuottoja kuin rahoitus-kuluja. Lainoista maksettavat korot olivat yhteensä ainoastaan 11 275 euroa, mikä on todella vähän, kun otetaan huomioon, että kaupungilla on lainaa n. 14 088 000 euroa. Lainojen korkotaso on erittäin matala keskikoron ollessa tilinpäätöshetkellä ainoastaan 0,03 %.

Vuosikate muodostui 1 725 833,72 euroa positiiviseksi. Positiivinen vuosi-kate tarkoittaa sitä, että tulorahoitus riittää kattamaan kaikki toi-minta- ja rahoituskulut ja sillä voidaan rahoittaa myös investointeja ja lainanlyhennyksiä.

Tilikauden tulos on 655 711,84 euroa ylijäämäinen. Tuloksenkäsittelyerinä on kir-

jattu poistoeron vähennystä terveyskeskuksen ja Kotirannan sa-neerauksien vuosipoistoja vastaava määrä eli 101 988,60 euroa.

Tilikauden ylijäämää kertyi 757 700,44 euroa.

12 28612 475

12 888

13 456 13 181

12 866

12 824

11 500

12 000

12 500

13 000

13 500

14 000

TP 2009TP 2010TP 2011TP 2012TP 2013TP 2014TP 2015

Valtionosuudet 2009 - 20151 000 €

TP 2009 TP 2010 TP 2011 TP 2012 TP 2013 TP 2014 TP 2015

Vuosikate 2 110 1 088 -107 -372 1 578 1 588 1 726

-500

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

Vuosikate 2009 - 20151 000 €


1.3.2. Toiminnan rahoitus

RAHOITUSLASKELMA JA SEN TUNNUSLUVUT

2015 2014 2013

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 1 725 833,72 1 588 464,05 1 577 716,92

Satunnaiset erät 0,00 0,00 0,00

Tulorahoituksen korjauserät -8 885,65 -25 899,69 -113 496,25

Toiminnan rahavirta yhteensä 1 716 948,07 1 562 564,36 1 464 220,67

Investointien rahavirta

Käyttöomaisuusinvestoinnit -897 190,13 -998 619,09 -5 083 173,70

Rahoitusosuudet investointeihin 0,00 103 053,43 628 946,57

Käyttöomaisuuden myyntitulot 26 481,00 87 781,50 138 404,01

Investointien rahavirta yhteensä -870 709,13 -807 784,16 -4 315 823,12

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA 846 238,94 754 780,20 -2 851 602,45

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA

Antolainauksen muutokset

Antolainasaamisten vähennykset 33 000,00 33 000,00

Antolainasaamisten lisäykset 0,00 -12 550,00 -889 500,00

Antolainauksen muutokset yhteensä 33 000,00 20 450,00 -889 500,00

Lainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen lisäys

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -526 315,78 -526 315,78 -526 315,78

Lyhytaikaisten lainojen muutos 800 000,00 400 000,00 5 100 000,00

Lainakannan muutokset yhteensä 273 684,22 -126 315,78 4 573 684,22

Oman pääoman muutokset

Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutos -15 949,11 -48 226,60 15 257,10

Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00 6 508,08

Saamisten muutos -155 605,00 -15 853,57 85 525,91

Korottomien pitkä- ja lyhytaik. velkojen muutos -17 111,42 -337 313,30 -1 158 177,24

Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä -188 665,53 -401 393,47 -1 050 886,15

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 118 018,69 -507 259,25 2 633 298,07

RAHAVAROJEN MUUTOS 964 257,63 247 520,95 -218 304,38

Kassavarat 31.12. 1 427 118,97 462 861,34 215 340,39

Kassavarat 1.1. 462 861,34 215 340,39 433 644,77

RAHAVAROJEN MUUTOS 964 257,63 247 520,95 -218 304,38

Rahoituslaskelman tunnusluvut

Toiminnan ja investointien rahavirran

kertymä 5 vuodelta -7 579 790 -8 780 758 -8 079 458

Investointien tulorahoitus % 192,36 % 177,37 % 0,00 %

Tunnusluku osoittaa kuinka paljon investoinneista on rahoitettu tulorahoituksella.

Lainanhoitokate 3,22 2,92 2,95

Tunnusluku osoittaa riittääkö tulorahoitus lainojen lyhennysten ja korkojen maksuun.

Tulorahoitus on riittävä mikäli tunnusluvun arvo on 1 tai suurempi.

Kassan riittävyys pv 15,2 5,00 2,01

Tunnusluku osoittaa monenko päivän maksut voidaan kattaa rahavaroilla

Asukasmäärä 5 587 5 646 5 675

Tilinpäätös 2015 28 Tulorahoitus koostuu vuosikatteesta, jota on oikaistu käyttöomai-

suuden myyntivoitoilla, koska investointien myyntitulot esitetään myyntihinnan eikä tasearvon mukaisina.

Tulorahoitus on plussalla 1 716 948,07 euroa, mikä tarkoittaa sitä, että tulorahoitus riitti toiminta- ja rahoi-tusmenojen kattamiseen.

Investoinnit Investointimenot olivat 897 190,13 euroa ja tulot

26 481 euroa, eli nettoinvestoinnit olivat 870 709,13 euroa. Suurin investointi oli kaupungin osuus valtatie 28 kiertoliittymän rakentamiskustannuksiin, yhteensä 212 686,24 euroa. Katujen rakentamiseen käytettiin 179 594,42 euroa ja yksityisteitä perusparannettiin 64 962,83 eurolla. Suurin rakennusinvestointi oli ter-veyskeskuksen vuodeosaston wc:t, joiden rakentami-seen käytettiin 73 143,81 euroa. Irtaimistohankinnat olivat yhteensä 144 023,71 euroa.

Investointitulot koostuivat maa-alueiden myynneistä. Lainakannan muutokset Antolainauksen vähennyksiin on merkitty Kannuksen

Vuokra-asunnot oy:n maksama Heinärivin antolainan vuosilyhennys 33 000 euroa.

Ottolainakanta kasvoi 273 684,22 euroa. Entisiä lai-

noja lyhennettiin 526 315,78 euroa. Lyhytaikaisten lai-nojen muutos 800 000,00 euroa johtuu kuntatodistus-lainojen lisäyksestä. Lainaa nostettiin myös maksuval-miuden parantamiseksi, sillä kuntatodistuslainan kor-kotaso on erittäin matala, vain n. 0,02 %. Kaupungin lainakanta 31.12.2015 oli yhteensä 14 089 473,76 euroa, josta pitkäaikaista velkakirjalai-naa oli 789 473,76 euroa ja lyhytaikaista kuntatodis-tuslainaa 13 300 000,00 euroa. Asukasta kohti lasket-tuna lainaa oli 2 522 euroa.

Seuraavassa taulukossa on esitetty kaupungin ja kon-sernin lainat €/asukas vuosina 2009 – 2015:

Tilinpäätös 2015 29 Muut maksuvalmiuden muutokset muut maksuvalmiuteen vaikuttavat erät heikensivät

maksuvalmiutta 188 665,53. Erä sisältää mm. vuoden 2015 tuloja, joista rahat saadaan vasta vuoden 2016 puolella. Näistä merkittävimmät ovat Jytan ja ESH:n palautukset.

Rahavarojen muutos rahavarat paranivat 964 257,63 euroa edellisvuoteen

verrattuna. Kassan riittävyys -tunnusluku oli tilinpää-töshetkellä 15 päivää.


1.4. RAHOITUSASEMA JA SEN MUUTOKSET

TASE JA SEN TUNNUSLUVUT

2015 2014 2015 2014

VASTAAVAA VASTATTAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT OMA PÄÄOMA

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA 7 252 290,20 7 252 290,20

Aineettomat oikeudet 26 065,93 30 774,74 LIITTYMISMAKSURAHASTO

Muut pitkävaikutteiset menot 399 085,78 157 228,30 ARVONKOROTUSRAHASTO 2 011 828,47 2 011 828,47

Ennakkomaksut MUUT OMAT RAHASTOT 1 100 499,66 1 100 499,66

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 425 151,71 188 003,04 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 5 644 611,28 5 281 916,47

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 757 700,44 362 694,81

AINEELLISET HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA 16 766 930,05 16 009 229,61

Maa- ja vesialueet 2 715 465,06 2 708 000,41

Rakennukset 17 990 834,84 18 497 397,84

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET

VARAUKSET

Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 409 129,29 3 226 498,16 Poistoero 634 602,77 736 591,37

Koneet ja kalusto 324 369,55 299 938,83 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00

Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 634 602,77 736 591,37

Ennakkomaksut ja kesken-

eräiset hankinnat 36 913,73 172 938,81 PAKOLLISET VARAUKSET

AINEELLISET HYÖDYKKEET 24 476 712,47 24 904 774,05 Eläkevaraukset

Muut pakolliset varaukset

SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET

Osakkeet ja osuudet 5 292 108,24 4 962 074,09

Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

Muut lainasaamiset 773 948,00 1 136 596,34 Valtion toimeksiannot 0,00 1 530,54

Muut saamiset 63 338,53 63 338,53 Lahjoitusrahastojen pääomat 843 773,97 574 329,04

SIJOITUKSET 6 129 394,77 6 162 008,96 Muut toimeksiantojen pääomat 58 527,36 72 544,70

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 902 301,33 648 404,28

PYSYVÄT VASTAAVAT 31 031 258,95 31 254 786,05

VIERAS PÄÄOMA

TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pitkäaikainen

Valtion toimeksiannot 0,00 1 530,54 Joukkovelkakirjalainat

Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 524 966,47 154 195,70 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 263 157,98 789 473,76

Muut toimeksiantojen varat 317 844,29 417 238,36 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 842 810,76 572 964,60 Lainat muilta luotonantajilta

Saadut ennakot

VAIHTUVAT VASTAAVAT Ostovelat

VAIHTO-OMAISUUS Muut velat

Aineet ja tarvikkeet 0,00 0,00 Siirtovelat

VAIHTO-OMAISUUS 0,00 0,00 Pitkäaikainen yhteensä 263 157,98 789 473,76

Lyhytaikainen

SAAMISET Joukkovelkakirjalainat 13 300 000,00 12 500 000,00

PITKÄAIKAISET SAAMISET

Myyntisaamiset 0,00 0,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 526 315,78 526 315,78

Lainasaamiset 0,00 0,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00

LYHYTAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta

Myyntisaamiset 235 884,53 227 639,02 Saadut ennakot 43 618,80 43 618,80

Lainasaamiset 64 050,00 92 500,00 Ostovelat 654 469,22 606 786,73

Muut saamiset 671 420,86 538 055,21 Muut velat 185 724,21 179 661,37

Siirtosaamiset 95 187,55 52 743,71 Siirtovelat 1 090 611,48 1 161 468,23

SAAMISET 1 066 542,94 910 937,94 Lyhytaikainen yhteensä 15 800 739,49 15 017 850,91

VIERAS PÄÄOMA 16 063 897,47 15 807 324,67

RAHAT JA PANKKISAAMISET 1 427 118,97 462 861,34

VAIHTUVAT VASTAAVAT 2 493 661,91 1 373 799,28

VASTAAVAA 34 367 731,62 33 201 549,93 VASTATTAVAA 34 367 731,62 33 201 549,93


Vastaavaa Aineelliset hyödykkeet

Aineellisten hyödykkeiden eli maa-alueiden, rakennusten sekä koneiden ja kaluston tasearvo oli tilinpäätöshetkellä 24 476 713 euroa. Tasearvo pieneni edellisvuodesta 428 062 euroa. Tämä johtui siitä, että suunnitelman mukaiset poistot olivat isommat kuin aineellisiin hyödykkeisiin tehdyt uushankinnat eli investoinnit.

Sijoitukset

Sijoitusten eli osakkeiden ja osuuksien sekä sijoitusluonteis-ten saamisten, kuten lainasaamisten ja palautuskelpoisten liit-tymämaksujen, tasearvo oli tilinpäätöshetkellä 6 129 395 eu-roa. Tasearvo laski edellisvuodesta 32 614 euroa.

Taseen tunnusluvut

2015 2014 2013

Omavaraisuus % 50,70 % 50,50 % 49,23 %

Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta.

Kuntatalouden keskimääräinen omavaraisuus% on 70, ja alle

50 % omavaraisuusaste merkitsee merkittävän suurta velkarasitetta.

Suhteellinen velkaantuneisuus % 46,50 % 46,36 % 47,42 %

Tunnusluku osoittaa kuinka paljon toiminatuloista, verotuloista ja

valtionosuuksista tarvitaan vieraan pääoman maksuun.

Kertynyt ylijäämä 1000 € 6 404 5 645 5 282

Tunnusluku osoittaa taseen omaan pääomaan sisältyvän ylijäämän

Kertynyt yli/alijäämä €/as. 1 146 1 000 931

Lainakanta 31.12. (1 000 €) 14 088 13 815 13 942

Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän.

Lainat €/as. 2 522 2 447 2 457

Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti

Lainasaamiset 31.12. 774 1 137 1 314

Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omis-

tamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen.

Asukasmäärä 5 587 5 646 5 675


Lainasaamiset vähenivät 362 648 euroa. Tämä johtuu Kan-nuksen Vuokra-Asunnot Oy:n tertiäärilainojen kuittauksesta maksetuksi sekä antolainan vuosilyhennyksestä. Yhtiön 329 648 euron suuruiset tertiäärilainat kirjattiin lisäsijoitukseksi yhtiöön, mistä johtuen tytäryhteisöosakkeiden arvo kasvoi.

Toimeksiantojen varat

Toimeksiantojen varat sisältävät kaupungin saamat testa-mentti- ja lahjoitusvarat. Em. varoja oli tilinpäätöshetkellä 842 811 euroa. Varat lisääntyivät edellisvuodesta 269 846 eu-roa. Kaupunki sai Valtiokonttorin päätöksellä Ernsti Luomalan omaisuutta 253 194 euroa. Kaupunginvaltuuston hyväksymän rahastosäännön mukaan varat tullaan käyttämään hyvinvointi-palveluiden kehittämiseen ja parantamiseen eri ikäryhmien tarpeet huomioiden.

Saamiset ja rahat ja pankkisaamiset Lyhytaikaisia saamisia oli tilinpäätöshetkellä 1 066 543 euroa, niissä oli lisäystä edellisvuoteen 155 605 euroa. Merkittävin saamiserä oli muihin saamisiin sisältyvä saamiset jäsenkuntayhtymiltä, joita oli 511 060 euroa. Saaminen koos-tuu Jytan ja erikoissairaanhoidon maksuosuuksien palautuk-sista vuodelta 2015. Rahavaroja tilinpäätöshetkellä oli 1 427 119 euroa. Maksuval-mius parani, sillä kassan riittävyys tunnusluku oli tilinpää-töshetkellä 15, kun se edellisvuonna oli ainoastaan 5.

Vastattavaa

Oma pääoma

Kaupungin oma pääoma koostuu peruspääomasta, arvonkoro-tusrahastosta, kehittämisrahastosta sekä tilikausien yli-/alijää-mistä. Oman pääoman arvo on 16 766 930 euroa ja se vahvis-tui edellisvuodesta 757 700 euroa johtuen tilikauden ylijää-mästä. Oman pääoma vahvistuminen ja vieraan pääoman pienentymi-nen nostivat kaupungin omavaraisuusasteen 50,7 %:iin. Oma-varaisuuden hyvänä tavoitetasona pidetään kuntatalouden kes-kimääräistä 60 % omavaraisuutta. Alle 50 % omavaraisuusaste tarkoittaa merkittävän suurta velkarasitetta.

Toimeksiantojen pääomat

Toimeksiantojen pääomat sisältävät kaupungin saamien testa-mentti- ja lahjoitusvarojen pääomat.


Vieras pääoma Kaupungin lainakantaan luetaan pitkä- ja lyhytaikaiseen vieraa-

seen pääomaan kirjattu laina rahoitus- ja vakuutusyhtiöiltä eli Danske Bankilta 789 474 euroa sekä joukkovelkakirjalainat eli kuntatodistuslainat, joita tilinpäätöshetkellä oli nostettuna yh-teensä 13 300 000 euroa. Lainakanta oli näin ollen yhteensä 14 089 474 euroa ja se nousi 273 684 euroa. Asukaskohtainen velkamäärä oli tilinpäätöshetkellä 2 522 euroa ja nousi edellis-vuodesta 75 euroa.

Muu lyhytaikainen vieras pääoma koostuu osto-, siirto- ja

muista veloista. Nämä pysyttelivät edellisvuoden tasolla.


1.5. KOKONAISTULOT JA -MENOT

Oheisessa laskelmassa on esitetty kaupungin kokonaistulot ja -menot. Kokonaistulo- ja -meno käsitteet kattavat laskelmassa varsinaisen toiminnan ja investointien tulot ja menot sekä rahoitustoiminnan ra-han lähteet ja käytön. Lyhytaikaisten lainojen oman pääoman muutokset on käsitelty kumpikin nettoeränä joko tulona tai menona.

TULOT %

Varsinainen toiminta

Toimintatuotot 3 057 988,45 8,65 %

Verotulot 18 567 455,30 52,55 %

Valtionosuudet 12 824 243,00 36,30 %

Korkotuotot 6 887,47 0,02 %

Muut rahoitustuotot 17 293,11 0,05 %

Satunnaiset tuotot 0,00 0,00 %

Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,00 %

Investoinnit

Rahoitusosuudet investointimenoihin 0,00 0,00 %

Käyttöomaisuuden myyntituotot 26 481,00 0,07 %

Rahoitustoiminta

Antolainasaamisten vähennykset 33 000,00 0,09 %

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0,00 0,00 %

Lyhytaikaisten lainojen lisäys 800 000,00 2,26 %

Oman pääoman lisäykset 0,00 0,00 %

KOKONAISTULOT YHTEENSÄ 35 333 348,33 100,00 %

MENOT

Varsinainen toiminta

Toimintakulut 32 727 370,53 95,80 %

Korkokulut 12 980,79 0,04 %

Muut rahoituskulut 7 682,29 0,02 %

Satunnaiset kulut 0,00 0,00 %

Tulorahoituksen korjauserät -8 885,65 -0,03 %

Investoinnit

Käyttöomaisuusinvestoinnit 897 190,13 2,63 %

Rahoitustoiminta

Antolainasaamisten lisäykset 0,00 0,00 %

Pitkäaikaisten lainojen vähennykset 526 315,78 1,54 %

Lyhytaikaisten lainojen vähennykset 0,00 0,00 %

Oman pääoman vähennykset 0,00 0,00 %

KOKONAISMENOT YHTEENSÄ 34 162 653,87 100,00 %


1.6. KUNTAKONSERNIN TOIMINTA JA TALOUS

1.6.1. Konsernitilinpäätökseen sisältyvät yhteisöt

Seuraavassa on esitelty yhdistelmä konsernitilinpäätökseen kuulu-vista yhteisöistä. Kaikki konserniin kuuluvat yhteisöt on yhdistelty konsernitilinpäätökseen.

Tytäryhteisöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt Kunnalliset liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt Muut yhtiöt Kuntayhtymät Osakkuusyhteisö

lkm 4 1 1 4 1

KANNUKSEN KAUPUNKIKONSERNI

Kaupungin omistusosuus Vestia Oy:stä on alle 20 %, eikä yhtiö siksi kuulu kuntakonserniin. Kaupunki myi vuonna 2014 osake-omistuksensa Kokkolanseudun Kehitys Oy:stä Kokkolan kaupun-gille.


1.6.2. Konsernin toiminnan ohjaus

Kaupunkikonsernissa noudatetaan kaupunginvaltuuston hyväksy-miä konserniohjeita. Konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt raportoi-vat toiminnastaan ja taloudestaan kaupunginhallitukselle vähintään kerran vuodessa ja tarvittaessa useamminkin. Kaupunginvaltuus-tolle raportointi tapahtuu konsernitilinpäätöksen yhteydessä.

Kaupunki on asettanut konserniin kuuluville yhtiöille tavoitteet vuo-den 2015 talousarviossa.

Konserniohje edellyttää, että konserniin kuuluvien yhtiöiden tavoit-teiden tulee olla sopusoinnussa kaupungin tavoitteiden kanssa.

1.6.3. Asetetut tavoitteet ja niiden toteutuminen

Kannuksen Vuokra-asunnot Oy

TAVOITE TOTEUTUMA

Yhtiön hallinnassa olevien vuokra-asuntojen käyttöaste on vähintään 95 %

Käyttöaste 92,5 %

Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toiminnan kaikki kulut voidaan kat-taa tulorahoituksella.

Tilinpäätös 2015: Vuokra-asunnot alijäämä – 33 380,15 € Vapaa-aikakeskus ylijäämä 20 580,07 € Koko yhtiön alijäämä -12 800,08 €

KitinVaparin toiminnan vakiinnutta-minen. Vapaa-aikapalveluiden yh-teistoimintamallin rakentaminen.

Kävijämäärät: 2015 2011 Uinnit 34 562 24 612 Kuntosali 25 525 9 506

Kiinteistökustannukset pidetään hal-litulla, enintään kaupungin talousar-vioon varaaman määrärahan tasolla

Määräraha = 329 266,00 € Toteutuma = 326 430,30 €

Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Kaupungin 100 %:sti omistama yhtiö, jonka toimialana on omistaa ja hallita kiinteistöjä, harjoittaa rakennus-, lunastus ja vuokraustoimintaa sekä tarjota toi-mitila- ja rahoituspalveluja yrityksille. Yrityksen palveluksessa on 1 kokopäiväi-nen työntekijä.


TAVOITE TOTEUTUMA

Kaupungin elinkeinopalveluiden tuottaminen erillisen palveluso-pimuksen ja siinä asetettujen ta-voitteiden mukaisesti. Yritysneuvonnan käytännön to-teuttaminen.

Ylijäämä 2015 = 1 950,58 euroa Palkattu yritysneuvoja palveluiden tuotta-miseen.

Uusien yrityshankkeiden valmis-telu sekä kuntarahoituksen oh-jaus uusille hankkeille

Kuntarahapäätöksiä tehty 14 hankkeelle, kuntarahoitusta maksettu 10.088,99 euroa vuonna 2015.

Kannuksen Kaukolämpö Oy

Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 64,90%, muina omistajina Korpelan Voima ja Pouttu Oy. Yhtiön palveluksessa on 5 kokopäiväistä työntekijää

TAVOITE TOTEUTUMA

Yhtiö tuottaa kaukolämpöä kil-pailukykyiseen hintaan

Ylijäämä 2015 = 74 938,46euroa Verollinen keskihinta/omakotitalot €/MWh: - Kannuksen Kaukolämpö = 69,15 - Lähialueen laitokset keskimäärin - = 95,59

Verollinen keskihinta/rivitalot €/MWh: - Kannuksen Kaukolämpö = 67,83 - Lähialueen laitokset keskimäärin =84,86

Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo

Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 65,29 %, toisena omistajana on Senaatti-kiinteistöt

TAVOITE TOTEUTUMA

Kaupungin hallinnassa olevien ti-lojen käyttöaste on 100 %

Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyt-töaste 100 %

Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voidaan kattaa hoitovastikkeella

Ylijäämä 2015 = 358,59 euroa

Kiinteistöomaisuuden arvon säi-lyttäminen

Kiinteistö on pidetty hyväkuntoisena to-teuttaen tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja remontit.

Kiinteistö pidetään terveellisenä, turvallisena ja viihtyisänä

Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjauk-set on toteutettu.


Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu

Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 50,49 %, muina omistajina ovat Kannuk-sen Vesiosuuskunta, Lepi Oy ja Lestijokilaakson Siivous

TAVOITE TOTEUTUMA

Kaupungin hallinnassa olevien tilojen käyttöaste on 100 %

Tilojen käyttöaste 100 %

Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että toimintakulut ja investoinnit voidaan kattaa hoitovastik-keella

Ylijäämä 2015 = 1 278,14 euroa

Kiinteistöomaisuuden arvon säilyttäminen

Kiinteistö on pidetty hyväkuntoisena to-teuttaen tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjaukset

Kiinteistö pidetään terveelli-senä, turvallisena ja viihtyisänä

Tarpeelliset huoltotoimenpiteet ja korjauk-set on toteutettu.

Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki

Kaupungin omistusosuus yhtiöstä on 51 %, toisena omistajana on K-P:n koulu-tusyhtymä

TAVOITE TOTEUTUMA

Yhtiön taloutta hoidetaan niin, että yhtiön hallinto- ja rahoitus-kulut saadaan katettua K-P:n koulutusyhtymältä perittävällä vuokralla

Ylijäämä 2015 = 1 827,38 euroa.

1.6.4. Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat

Konserniyhtiöiden osalta olennaisia muutoksia ei vuonna 2015 juu-rikaan tapahtunut. Kaupunginvaltuusto teki 2.11.2015 päätöksen Kannuksen Vuokra-asunnot Oy:lle vuosina 1988 – 1991 myönnet-tyjen 329 648,35 euron suuruisten tertiäärilainojen pääomittami-sesta, eli kuittaamisesta maksetuksi kirjaamalla samansuuruinen lisäsijoitus yhtiön osakkeisiin.

1.6.5. Arvio konsernin todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Konsernin tuleva kehitys niin talouden kuin toiminnan näkökul-masta katsottuna näyttää varsin vakaalta. Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy:n vastuulla olevan KitinVaparin toiminta on kääntynyt voitolliseksi remontin ansiosta kasvaneiden kävijämäärien myötä. Vuoden 2016 talousarviossa erääksi tavoitteeksi niin Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy:lle kuin sivistyspalveluiden lautakunnan alai-selle vapaa-ajan palveluiden tulosalueelle on asetettu vapaa-aika-palveluiden yhteistoimintamallin valmisteleminen.


Muiden tytäryhtiöiden osalta ei ole tiedossa asioita, jotka vaikuttai-sivat tulevaan kehitykseen ainakaan huonontaen sitä nykyisestä.

1.6.6. Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä

Konsernia johtaa kaupunginhallitus ja kaupunginjohtaja. Kaupun-ginhallitus valitsee vuosittain edustajansa yhtiö- ja vuosikokouksiin ja antaa ohjeet kaupungin kannanottamista varten käsiteltäviin asi-oihin. Kaupungin tilintarkastusta hoitava yhteisö hoitaa kaikkien ty-täryhtiöiden tilintarkastuksen.

Konsernille asetetut tavoitteet ovat tarkoituksenmukaisia ja riittäviä ja ne ovat toteutuneet hyvin.

Konserniin kuuluvien yhtiöiden toiminnan tuloksellisuuden ja talou-dellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi ovat pääsään-töisesti ajan mukaisia ja riittäviä. Kaupungin laatimissa osavuosi-katsauksissa on mukana myös tytäryhtiöille asetettujen tavoitteiden toteutumisen tilannekatsaus..

Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy:n, Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy:n, Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalon, Kiinteistö Oy Kannuk-sen Teollisuusmiilun ja Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikin kirjanpi-dot hoidetaan kaupungin taloushallinnon toimesta kaupungin talou-denhallinta -ohjelmistolla. Kannuksen Kaukolämpö hoitaa kirjanpi-don ja taloushallinnon itsenäisesti.

Keskitetyt toiminnot, mm. maksuliikenteen hoito, hankinnat, va-kuuttaminen, tietohallinto ja henkilöstöpolitiikka ovat käytössä nii-den konserniyhtiöiden osalta, joiden taloushallinto hoidetaan kau-pungin toimesta. Henkilöstöpäätöksiä tehtäessä on edellytyksenä, että konserniin kuuluvat yhtiöt ja yhteisöt ottavat huomioon konser-nin sisäiset henkilöstön siirtomahdollisuudet.

Tilinpäätös 2015 40 1.6.7. Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut

KONSERNITULOSLASKELMA

1 000 € 2015 2014

Toimintatuotot 25 628 26 093

Toimintakulut -52 573 -52 765

Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta 54 77

Toimintakate -26 891 -26 595

Verotulot 18 567 17 884

Valtionosuudet 12 824 12 866


Korkotuotot 56 63

Muut rahoitustuotot 31 63

Korkokulut -213 -246

Muut rahoituskulut -10 -11

Rahoitustuotot ja -kulut -136 -131

Vuosikate 4 364 4 024

Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot -2 721 -2 631

Tilikauden yli- ja alipariarvot

Arvonalentumiset 0 -756

Poistot ja arvonalentumiset -2 721 -3 402

Satunnaiset erät -40 0

Tilikauden tulos 1 603 622

Tilinpäätössiirrot 13 -8

Tilikauden verot -19 0

Laskennalliset verot -4 0

Vähemmistöosuudet -18 -1

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 1 575 613

TUNNUSLUVUT:

Toimintatuotot/Toimintakulut % 48,75 % 49,45 %

Vuosikate/Poistot % 160,68 % 118,28 %

Vuosikate, euroa/asukas 781,10 € 712,72 €

Asukasmäärä 5 587 5 646


Konsenrniyhtiöiden tulokset ( 1 000 €):

Kannuksen kaupunki 758

Kannuksen Vuokra-asunnot Oy - 8 -13

Keski-Pohjan Yrityspalvelu 0 2

Kannuksen Kaukolämpö Oy -47 75

Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo 0 0

Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu 0 1

Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki - 3 2

Kiinteistö Oy Hullunkangas 47,5 % 10 -7

Korpelan Voima 18,91 % 526

K-P:n Liitto 7,7 % -1

K-P:n Koulutusyhtymä 7,00% 161 1

K-P:n Erikoissairaanhoito- ja peruspalv.ky. 5,44% 89 120

Tuloslaskelman eliminointierät 111

Yhteensä 1 575


KONSERNITASE (1 000 €)

2015 2014 2015 2014



AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA 7 265 7 265

Aineettomat oikeudet 279 297 OSUUS KUNTAYHT. OMAN PO:N LIS. 0 0

Muut pitkävaikutteiset menot 568 326 LIITTYMISMAKSURAHASTO 0 0 Ennakkomaksut 13 4 ARVONKOROTUSRAHASTO 1 147

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 860 627 MUUT OMAT RAHASTOT 4 429 4 377

ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 13 913 13 323

AINEELLISET HYÖDYKKEET TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 1 575 640

Maa- ja vesialueet 3 361 3 350 OMA PÄÄOMA 28 329 25 605 Rakennukset 31 560 31 815

Kiinteät rakenteet ja laitteet 7 146 6 525 VÄHEMMISTÖOSUUDET 586 560 Koneet ja kalusto 2 980 3 117

Muut aineelliset hyödykkeet 1 139 1 101


VARAUKSET


eräiset hankinnat 332 724 Poistoero 0 0

AINEELLISET HYÖDYKKEET 46 518 46 632 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 0 0

SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkuusyhteisöosakkeet ja -os. 3 752 2 030 Eläkevaraukset

Muut osakkeet ja osuudet 1 719 1 764 Muut pakolliset varaukset 336 317 Joukkovelkakirjalainasaamiset PAKOLLISET VARAUKSET 336 317 Muut lainasaamiset 50 39 Muut saamiset 135 134 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

SIJOITUKSET 5 656 3 967 Valtion toimeksiannot 0 2 Lahjoitusrahastojen pääomat 844 574

PYSYVÄT VASTAAVAT 53 034 51 226 Muut toimeksiantojen pääomat 460 451

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1 304 1 027 TOIMEKSIANTOJEN VARAT

Valtion toimeksiannot 0 2 VIERAS PÄÄOMA Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 525 154

Muut toimeksiantojen varat 383 445 Pitkäaikainen

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 908 601 Pääomalainat 3 3

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 8 109 9 181

VAIHTUVAT VASTAAVAT Lainat julkisyhteisöiltä 77 77

VAIHTO-OMAISUUS Liittymismaksut ja muut velat 5 420 5 360

Aineet ja tarvikkeet 302 292 Siirtovelat 91

Keskeneräiset tuotteet 33 74 Pitkäaikainen yhteensä 13 700 14 621

Muu vaihto-omaisuus 68 47 Lyhytaikainen

Ennakkomaksut 0 11 Joukkovelkakirjalainat 13 300 12 500

VAIHTO-OMAISUUS 403 424 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 212 1 204 Lainat julkisyhteisöiltä

SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta

PITKÄAIKAISET SAAMISET Saadut ennakot 88 100

Myyntisaamiset 0 0 Ostovelat 1 703 1 627

Lainasaamiset Muut velat 784 860

Muut saamiset 16 16 Siirtovelat 2 897 2 962

LYHYTAIKAISET SAAMISET Laskennalliset verovelat 13

Myyntisaamiset 1 792 1 973 Lyhytaikainen yhteensä 19 997 19 253

Lainasaamiset 31 60 VIERAS PÄÄOMA 33 697 33 874

Laskennalliset verosaamiset 3

Muut saamiset 1 229 1 190

Siirtosaamiset 176 276

SAAMISET 3 247 3 515

RAHOITUSARVOPAPERIT

Osakkeet ja osuudet

Sijoitukset rahamarkkinainst. 70 39

Muut arvopaperit 139 140

RAHOITUSARVOPAPERIT 209 179

RAHAT JA PANKKISAAMISET 6 451 5 438

VAIHTUVAT VASTAAVAT 10 310 9 556

VASTAAVAA 64 252 61 383 VASTATTAVAA 64 252 61 383


Konsernitaseen tunnusluvut

2015 2014 2013

Omavaraisuus % 45,06 % 42,70 % 41,61 %

Tunnusluku osoittaa oman pääoman osuuden koko pääomasta.

Suhteellinen velkaantuneisuus % 58,94 % 59,42 % 64,47 %

Tunnusluku osoittaa kuinka paljon käyttötuloista tarvitaan vieraan pääoman takaisinmaksuun

Kertynyt ylijäämä 15 487 13 964 10 983

Kertynyt ylijäämä/asukas 2 772 2 473 1 936

Lainakanta 31.12. (1 000 €) 22 701 22 965 23 587

Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän.

Lainat €/as. 4 063 4 066 4 158

Tunnusluku osoittaa korollisen vieraan pääoman määrän asukasta kohti

Lainasaamiset 31.12. 50 39 39

Tunnusluku tarkoittaa sijoituksiin merkittyjä antolainoja kaupungin omis-

tamien tai muiden yhteisöjen investointien rahoittamiseen.


KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA

1 000 €

2015 2014

Toiminnan rahavirta


Tilikauden verot -19

Tulorahoituksen korjauserät -399 3 947 124 4 148


Investointimenot -2 923 -2 960

Rahoitusosuudet investointeihin 18 141

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 30 -2 875 88 -2 731

Toiminnan ja investointien rahavirta 1 072 1 417

Rahoituksen rahavirta


Antolainasaamisten lisäykset -11 -12

Antolainasaamisten vähennykset 0 -11 33 21


Pitkäaikaisten lainojen lisäys 199 308

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 299 -1 329

Lyhytaikaisten lainojen muutos 826 -274 401 -620

Oman pääoman muutokset 0 44


Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -30 -89

Vaihto-omaisuuden muutos 22 24

Saamisten muutos 245 -171

Korottomien velkojen muutos 16 253 -277 -513

Rahoituksen rahavirta -32 -1 068

Rahavarojen muutos 1 040 349

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 5 620 5 268

Rahavarat 1.1. 6 660 -1 040 5 617 -349

Konsernin rahoituslaskelman tunnusluvut 2015 2014

Toiminnan ja rahavirran kertymä 5 vuodelta, € -9 403 000 -10 398 000

Investointien tulorahoitus% 150,26 % 142,75 %

Lainanhoitokate 3,03 2,71

Kassan riittävyys 36 36


1.7. TILIKAUDEN TULOKSEN KÄSITTELY JA TALOUDEN TASAPAINOT-TAMISTOIMENPITEET

1.7.1. Talouden tasapainottamistoimenpiteet

Kaupunginhallituksen on kuntalain 69 §:n mukaan tehtävä toiminta-kertomuksessa esitys tilikauden tuloksen käsittelystä. Mikäli ta-seessa on kattamatonta alijäämää, toimintakertomuksessa on teh-tävä selkoa talouden tasapainotuksen toteutumisesta tilikaudella sekä voimassa olevan taloussuunnitelman ja toimenpideohjelman riittävyydestä talouden tasapainottamiseksi.

Kaupungin tilinpäätös vuodelta 2011 painui 687 000 euroa alijää-mäiseksi, minkä vuoksi kaupunginvaltuusto hyväksyi 14.6.2012 ta-louden tasapainottamisohjelman. Koska myös vuodesta 2012 muo-dostui 1 024 000 euroa alijäämäinen, laadittiin uusi tasapainottamis-ohjelma, jonka kaupunginvaltuusto hyväksyi 10.6.2013. Lain mukaista alijäämän kattamis- tai talouden tasapainottamisoh-jelman laatimisvelvoitetta kaupungilla ei ollut, koska taseessa on edellisiltä tilikausilta kertynyttä ylijäämää. Talouden tasapainotta-mistoimenpiteisiin haluttiin kuitenkin pikaisesti ryhtyä ja vuonna 2012 laadittuun tasapainottamisohjelmaan määritellä myös toimen-piteitä, joiden avulla taloustilanne saataisiin vakautettua Vuonna 2013 hyväksytyssä tasapainottamisohjelmassa asetettiin talouden raamit vuoteen 2017 saakka ja päätettiin, että talousraa-meissa pysymiseen tarvittavat toimenpiteet yksilöidään vuosittain talousarvioissa. Toimenpiteet voivat olla veronkorotuksia tai raken-teellisia, säästöjä tuovia muutoksia. Kaikkia aikaisemmassa tasa-painottamisohjelmassa jo päätettyjä toimenpiteitä jatketaan ainakin vuoteen 2017 saakka. Näitä ovat mm. tievalaistuksen sammuttami-nen öiseen aikaan ja yksityisteiden aurauksen lopettaminen. Tämän lisäksi on toteutettu lukuisia rakenteellisia uudistuksia niin kaupun-gin omassa toiminnassa kuin Jytassakin, kuten esim. varhaiskasva-tuspalveluverkon uudistus, vuodeosaston paikkamäärän vähentä-minen, ruokahuollon keskittäminen, elinkeinotoimen uudelleenorga-nisointi ja kouluverkon uudistaminen.

Talouden tasapainotustoimenpiteiden ansiosta vuodesta 2013 muo-dostui 853 000 euroa ylijäämäinen. Ylijäämän suuruus ylitti kaikki ennakko-odotukset. Vuoden 2013 hyvää tulosta siivitti tuloveropro-sentin korotus sekä toiminnan nettomenojen 2,2 %:n lasku edellis-vuodesta. Vuoden 2014 tilinpäätös osoitti, että talouden tasapainottamisohjel-man toteuttaminen on onnistunut jopa yli odotusten. Ilman kehittä-misrahastosiirtoa ylijäämää olisi kirjattu n. 663 000 euroa eli lähes


300 000 euroa tilinpäätösennustetta enemmän. Tähän vaikutti en-nen kaikkea se, että Jytan tilinpäätös muodostui jo toisena vuonna peräkkäin ennakoitua selkeästi paremmaksi. Talouden tasapainottamisohjelman menestyksekäs toteuttaminen on jatkunut myös tässä tilinpäätöksessä. Vuodelta 2015 kirjataan 757 700 euron ylijäämä eli taloustilanne parani n. 100 000 euroa edellisvuodesta. Vaikka Jytan ja erikoissairaanhoidon kustannukset yhteensä nousivat edellisvuosia enemmän, tilannetta kompensoi verotulojen hyvä kehitys ja oman toiminnan kustannusten pysymi-nen vuoden 2014 tasolla.

Vuoden 2015 tilinpäätös antaa hyvät lähtökohdat kohdata tulevien vuosien toiminnalliset ja taloudelliset haasteet, mutta ei suinkaan tarkoita sitä, että talouden tasapainottaminen olisi ollut turhaa tai että talouden tasapainottamista ei tarvitsisi tulevina vuosina enää jatkaa. Vuosien 2013-2015 ylijäämäiset tilinpäätökset osoittavat, että talouden tasapainottamistoimenpiteet ja niihin liittyvät palvelu-rakenneratkaisut ovat olleet ainakin taloudellisessa mielessä onnis-tuneita ratkaisuja. On ensiarvoisen tärkeää, että talouden tasapai-nottamisohjelmaa ja päätettyjä palvelurakenneratkaisuja noudate-taan myös tulevina vuosina. Vain näin voimme varmistaa taloudelli-sesti kestävää pohjaa itsenäiselle Kannukselle.

1.7.2. Tilikauden tuloksen käsittely

Kaupunginhallitus toteaa että tilikauden tulokseksi muodostui 655 711,84 euroa ja päättää että:

poistoeroa tuloutetaan tilikauden kuluksi kirjattujen terveys-keskuksen saneerauksen poistojen katteeksi 46 725,96 eu-roa ja kotirannan saneerauksen poistojen katteeksi 55 262,64 euroa eli yhteensä 101 988,60 euroa

tilikauden ylijäämä 757 700,44 lisätään edellisten tilikausien ylijäämiin. Ylijäämän kirjauksen jälkeen taseessa olevat yli-jäämät ovat 6 402 311,72 euroa.


2. TOTEUTUMISVERTAILUT

- tuloslaskelman toteutuminen - rahoituslaskelman toteutuminen - käyttötalouden toteutuminen hallintokunnittain - yhteenveto määrärahojen ja tuloarvioiden toteutumisesta - investointiosan toteutuminen


2.1. TULOSLASKELMAN TOTEUTUMINEN

Varsinainen ta Ta-muutokset Ta- yhteensä Tilinpäätös Muutos € Muutos %

Toimintatuotot

Myyntituotot 3 444 546 0,00 3 444 546 3 187 965,75 -256 580,25 -7,45 %

Maksutuotot 498 944 0,00 498 944 593 510,51 94 566,51 18,95 %

Tuet ja avustukset 541 849 0,00 541 849 353 753,63 -188 095,37 -34,71 %

Muut tuotot 2 579 356 0,00 2 579 356 2 588 747,06 9 391,06 0,36 %

Toimintatuotot yhteensä 7 064 695 0,00 7 064 695 6 723 976,95 -340 718,05 -4,82 %

Toimintakulut

Henkilöstömenot -9 739 785 0,00 -9 739 785 -9 441 849,66 297 935,34 -3,06 %

Palvelujen ostot -23 232 441 -550 000,00 -23 782 441 -22 894 902,03 887 538,97 -3,73 %

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 776 015 0,00 -1 776 015 -1 862 532,80 -86 517,80 4,87 %

Avustukset -574 986 0,00 -574 986 -575 385,59 -399,59 0,07 %

Muut menot -1 594 180 0,00 -1 594 180 -1 618 688,95 -24 508,95 1,54 %

Toimintamenot yhteensä -36 917 407 -550 000,00 -37 467 407 -36 393 359,03 1 074 047,97 -2,87 %

TOIMINTAKATE -29 852 712 -550 000,00 -30 402 712 -29 669 382,08 733 329,92 -2,41 %

Verotulot 17 972 939 0,00 17 972 939 18 567 455,30 594 516,30 3,31 %

Valtionosuudet 12 834 000 0,00 12 834 000 12 824 243,00 -9 757,00 -0,08 %


Korkotuotot 10 000 0,00 10 000 6 887,47 -3 112,53 -31,13 %

Muut rahoitustuotot 16 000 0,00 16 000 17 293,11 1 293,11 8,08 %

Korkokulut -26 000 0,00 -26 000 -12 980,79 13 019,21 -50,07 %

Muut rahoituskulut -11 000 0,00 -11 000 -7 682,29 3 317,71 -30,16 %

Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä -11 000 0,00 -11 000 3 517,50 14 517,50 -131,98 %

VUOSIKATE 943 227 -550 000,00 393 227 1 725 833,72 1 332 606,72 338,89 %

Poistot -1 073 762 0,00 -1 073 762 -1 070 121,88 3 640,12 -0,34 %

Satunnaiset tuotot 0 0,00 0 0,00 0,00

Satunnaiset kulut 0 0,00 0 0,00 0,00

Satunnaiset erät yhteensä 0 0,00 0 0,00 0,00

TILIKAUDEN TULOS -130 535 -550 000,00 -680 535 655 711,84 1 336 246,84 -196,35 %

Poistoeron muutos 100 535 100 535 101 988,60 1 453,60

Varausten muutos 0,00 0 0,00 0,00 0,00 %

Rahastojen muutos 30 000 30 000 0,00 -30 000,00 -100,00 %

TILIKAUDEN YLI- /ALIJÄÄMÄ 0 -550 000,00 -550 000 757 700,44 1 307 700,44 100,00 %

VEROTULOJEN ERITTELY

Alkuperäinen TA TA -muutokset

TA muutosten

jälkeen Toteutuma Poikkeama

Kunnan verotulo 15 588 939 0,00 15 588 939 16 113 783,74 524 844,74

Osuus yhteisöveron tuotosta 1 070 000 0,00 1 070 000 1 146 893,51 76 893,51

Kiinteistövero 1 314 000 0,00 1 314 000 1 306 778,05 -7 221,95

Muut verotulot 0 0,00 0 0,00 0,00

YHTEENSÄ 17 972 939 0,00 17 972 939 18 567 455,30 594 516,30

TULOVERON MÄÄRÄYTYMISPERUSTEET

Tulovero%

Verovuosi 2010 19,50





VALTIONOSUUKSIEN ERITTELY

Alkuperäinen TA TA -muutokset

TA muutosten

jälkeen Toteutuma Poikkeama

Kunnaan peruspalv.valt.osuus 9 809 000 0,00 9 809 000 9 820 891,00 11 891,00

Verotuloihin per.valti.os.tasaus 3 447 000 0,00 3 447 000 3 475 920,00 28 920,00

Järjestelmämuutoksen tasaus 0 0,00 0 0,00 0,00

Opetus- ja kultt.toim. Muut valt.os -422 000 0,00 -422 000 -472 568,00 -50 568,00

YHTEENSÄ 12 834 000 0,00 12 834 000 12 824 243,00 -9 757,00


2.2. RAHOITUSOSAN TOTEUTUMINEN

Varsinainen ta Ta-muutokset Ta- yhteensä Tilinpäätös Muutos euro Muutos %

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN

RAHAVIRTA

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 943 227 550 000 393 227 1 725 833,72 1 332 606,72 338,89 %

Satunnaiset erät 0 0 0 0,00 0,00

Tulorahoituksen korjauserät 0 0 0 -8 885,65 -8 885,65

Toiminnan rahavirta yhteensä 943 227 550 000 393 227 1 716 948,07 1 323 721,07 336,63 %


Käyttöomaisuusinvestoinnit -1 161 000 0 -1 161 000 -897 190,13 263 809,87 -22,72 %

Rahoitusosuudet investointeihin 0 0 0,00 0,00

Käyttöomaisuuden myyntitulot 50 000 0 50 000 26 481,00 -23 519,00 -47,04 %

Investointien rahavirta yhteensä -1 111 000 0 -1 111 000 -870 709,13 240 290,87 -21,63 %

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN

RAHAVIRTA YHTEENSÄ -167 773 550 000 -717 773 846 238,94 1 564 011,94 3,15

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA


Antolainasaamisten vähennykset 32 400 0 32 400 33 000,00 600,00

Antolainasaamisten lisäykset 0 0 0 0,00 0,00

Antolainauksen muutokset yht. 32 400 0 32 400 33 000,00 600,00


Pitkäaikaisten lainojen vähennys -526 300 0 -526 300 -526 315,78 -15,78

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 0 0 0 0,00 0,00

Lyhytaikaisten lainojen muutos 661 673 0 661 673 800 000,00 138 327,00

Lainakannan muutokset yhteensä 135 373 0 135 373 273 684,22 138 311,22


Toimeksiantojen varojen ja

pääomien muutokset -15 949,11

Vaihto-omaisuuden muutos 0,00

Pitkäaikaisten saamisten muutos 0,00

Saamisten muutos -155 605,00

Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten

velkojen muutos -17 111,42

Muut maksuvalmiuden muut. Yht. -188 665,53

RAHOITUKSEN RAHAVIRTA YHT. 167 773 167 773 118 018,69 49 754,31

RAHAVAROJEN MUUTOS 0 550 000 -550 000 964 257,63 414 257,63

Rahavarat 31.12.2015 1 427 118,97

Rahavarat 1.1.2015 462 861,34

RAHAVAROJEN MUUTOS 964 257,63


2.3. KÄYTTÖTALOUDEN TOTEUTUMINEN

Toimielin 2.3.1. Keskusvaalilautakunta Toimielin Vaalit

Tulosalueen tilivelvollinen Keskusvaalilautakunta

Tavoite Toimenpide Tulos

Vaalien järjestäminen hoituu ripe-ästi ja luotettavasti säädösten edel-lyttämällä tavalla

Vaalitoimitsijoita on riittä-västi ja ohjeistus sekä kou-lutus hoidetaan asianmukai-sesti

Eduskuntavaalit to-teutettiin huhti-kuussa.

Keskeiset tunnusluvut TP 2014 TA2015 TP2015

Äänioikeutettujen määrä 4 316 4 400 4 250

Äänestys % eduskuntavaalit 70 68,8

Äänestys%/EU-vaalit 33,2

Prosessivirheen takia hylätyt äänet 0 5 2

TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA


Toimielin 2.3.2. Tarkastuslautakunta Tulosalue Tarkastustoimi

Tulosalueen tilivelvollinen Tarkastuslautakunta

Keskeiset tunnusluvut TP2014 TA2015 TP2015

Määrätavoitteet - lakisääteiset tarkastuspäi-

vät/v - kokousten lukumäärä

13 7

13 7

13 7

Hallintokuntavierailut/johdon tapaa-miset

5

4

5


TARKASTUSLAUTAKUNTA Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2015 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2014

TOIMINTATUOTOT 0 0 0 0 0 % 0

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut -5 291 -5 291 -4 861 91,9 % -5 046

Palvelujen ostot -13 600 -13 600 -6 396 47,0 % -8 219

Aineet ja tarvikkeet -150 -150 -69 46,0 % -69

Muut toimintakulut 0 0 0 0,0 % 0

TOIMINTAKULUT -19 041 0 -19 041 -11 326 59,5 % -13 334

- ulkoiset -19 041 -19 041 10 976 -57,6 % -13 090

- sisäiset 0 -350 -244

TOIMINTAKATE -19 041 0 -19 041 -11 326 59,5 % -13 334

- ulkoiset -19 041 0 -19 041 -10 976 57,6 % -13 090

- sisäiset 0 0 0 -350 -244

Poistot

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -19 041 0 -19 041 -11 326 59,5 % -13 334


Toimielin 2.3.3. Kaupunginhallitus


Strategiset tavoitteet:

Talouden tasapaino Talouden tasapainot-tamisohjelman toteu-tumisen seuranta ja raportointi, linjaukset mahdollisesti tarvitta-vista lisätoimista

Toteutumista seurataan jat-kuvasti ja siitä raportoidaan osavuosikatsauksissa ja ti-linpäätöksessä. Ohjelmaa on pystytty toteuttamaan hyvin. Kaupunginhallitus ohjeistaa tarvittaessa.

Toimivat ja tehokkaat sotepalvelut

Sotepalveluiden ke-hittäminen Jyta yh-teistyössä sekä laa-jemman maakunnalli-sen sote-yhteistyön edistäminen

Yhteisen sote-tuotantoalu-een rakentaminen Keski-Pohjanmaalla on aloitettu. Kaupunginvaltuusto hyväk-syi 7.12.2015 Keski-Poh-janmaan erikoissairaan-hoito ja peruspalvelukun-tayhtymän uudistetun pe-russopimuksen.

Toimivat ja tehokkaat elinkeino-palvelut

Elinkeinopalvelujen uuden toimintamallin käyttöönotto Kaupungin oma ke-hittämis- ja hanketoi-minta

Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy vastaa elinkeinopalve-luista, palvelusopimus kau-pungin kanssa tehty. Kehittämishankkeiden val-mistelu käynnissä.

Monipuolinen tonttitarjonta Aktiivinen maanhan-kinta ja kaavoitus

Ei toteutettuja maakaup-poja

Keskeiset tunnusluvut TP 2014 TA 2015 TP 2015

Vuosikate % poistoista 154,56 % 88 % 161,27 %

Lainakanta €/asukas 2 447 2 493 2 522

Kuntien keskim. lainakanta €/as. 2 733 3 100 2 793

Tuloveroprosentti 20,50 20,50 20,50

Kiinteistöveroprosentit: - yleinen - vakituiset asunnot´ - muut rakennukset

1,00 0,50 1,00

1,15 0,55 1,00

1,15 0,55 1,00

Tilinpäätös 2015 53 Talous Muutettuun talousarvioon verrattuna toimintakulut

alittuivat 665 119 euroa, joten kaupunginvaltuuston 7.12.2015 myöntämä 550 000 euron lisämääräraha tilaajapalveluille oli loppujen lopuksi tarpeeton. Tilaaja-palveluiden tulosalueen määräraha ylittyi alkuperäi-sestä talousarviosta vain 99 580 euroa ja elinkeinopal-veluiden tulosalue vastaavasti alittui 202 606 euroa eli määrärahatarve olisi voitu hoitaa määrärahan siirrolla elinkeinopalveluiden tulosalueelta. Jytan ja varsinkin erikoissairaanhoidon kulukehitys oli kuitenkin koko vuoden niin voimakasta, että sen perusteella lisämää-rahatarve näytti väistämättömältä. Tilanne kuitenkin muuttui tilinpäätöksessä, jolloin selvisi, että erikoissai-raanhoidosta tulee n. 340 000 euron ja Jytasta n. 170 000 euron maksupalautukset.

Alkuperäiseen talousarvioon verrattuna toimintakului-

hin varattu määräraha alittui 115 119 euroa, mutta myös toimintatuotoissa jäätiin 106 687 euroa alle arvi-oidun. Tämä johtuu elinkeinopalveluiden hankkeista, joita ei toteutunut arvioidusti.

Edellisvuoteen verrattuna toimintakulut kasvoivat

497 431 euroa, mikä johtuu tilaajapalveluiden kustan-nusten (Jyta, ESH) kasvusta.


KAUPUNGINHALLITUS Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2015 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2014

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 622 135 0 622 135 626 158 100,6 % 575 825

Maksutuotot 0 0 0 0 0

Tuet ja avustukset 152 051 0 152 051 38 823 25,5 % 120 447

Muut toimintatuotot 5 377 0 5 377 7 895 146,8 % 1 494

TOIMINTATUOTOT 779 563 0 779 563 672 876 86,3 % 697 766

- ulkoiset 173 417 0 173 417 80 452 46,4 % 139 587

- sisäiset 606 146 0 606 146 592 423 97,7 % 558 179

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut -988 561 0 -988 561 -957 520 96,9 % -1 060 248

Palvelujen ostot -18 850 763 550 000 -19 400 763 -18 794 203 96,9 % -18 189 711

Aineet ja tarvikkeet -39 798 0 -39 798 -44 485 111,8 % -37 286

Avustukset -109 394 0 -109 394 -71 079 65,0 % -82 944

Muut toimintakulut -75 412 0 -75 412 -81 522 108,1 % -81 189

TOIMINTAKULUT -20 063 928 550 000 -20 613 928 -19 948 809 96,8 % -19 451 378

- ulkoiset -19 953 224 -550 000 -20 503 224 -19 829 031 96,7 % -19 344 868

- sisäiset -110 704 0 -110 704 -119 778 108,2 % -106 510

TOIMINTAKATE -19 284 365 550 000 -19 834 365 -19 275 933 97,2 % -18 753 612

- ulkoiset -19 779 807 -550 000 -20 329 807 -19 748 579 97,1 % -19 205 281

- sisäiset 495 442 0 495 442 472 645 95,4 % 451 669

Poistot -56 212 -56 212 -40 270 71,6 % -42 250

Rahastojen vähennys 30 000 30 000 0 0,0 % 0

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -19 310 577 550 000 -19 860 577 -19 316 203 97,3 % -18 795 862

Tilinpäätös 2015 54 Tulosalue Hallintopalvelut

Tulosalueen tilivelvolliset kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte it-päällikkö Jukka Luttinen hallintosihteeri Sirpa Kiianmies 30.9. saakka henkilöstösihteeri Mirja Yli-Arvo taloussihteeri Leena Sämpi


Vaikuttavuus- eli asiakastavoit-teet:

Kaupungin toimintaan, hallintoon ja talouteen perehtyneet luotta-mushenkilöt

Luottamushenkilöiden kou-luttaminen Valtuustosopimukseen pe-rehdyttäminen

Osallistutaan USO-verkoston toimintaan 2015-2016. Kuntakoh-tainen strategiasemi-naari pidettiin kesä-kuussa ja konsernioh-jausseminaari syys-kuussa.

Ajantasainen ja luotettava talous-raportointi talouden seurantaa var-ten

Talousarvion toteutumaver-tailu kuukausittain myös kaikille luottamushenkilöille, osavuosikatsaukset (tilin-päätösennusteet) 30.4. ja 30.9., tilinpäätös

Talousarvion toteutu-mavertailut on jaettu kaikille luottamushen-kilöille toteutumakuu-kautta seuraavan kuu-kauden 20. päivään mennessä. Osavuosi-katsaus ajalta 1.1. – 30.4.2015 tiedoksi kaupunginhallituk-sessa 26.5.ja kaupun-ginvaltuustossa 8.6. Osavuosikatsaus ajalta 1.1. – 30.9.2015 tiedoksi kaupunginhal-lituksessa 10.11.ja kaupunginvaltuus-tossa 7.12. Tilinpäätös kaupunginhallituksen käsittelyssä 22.3.2016.

Palvelutuotantotavoitteet:

Toimiva palvelutuotannon koko-naisuus kuntakonsernissa

Hallintopalveluiden kehittä-minen

Hallintopalveluiden kehittämishanke to-teutettiin kevään 2015 aikana. Tehtävien uu-delleenorganisointia on toteutettu.


Tietohallintopalveluiden kehittämi-nen

Kaupungin tietohallintostra-tegian laadinta

Oltu mukana Kausti-sen seutukunnan Hyö-tyverkko -esiselvityk-sessä koskien säh-köisten palveluiden sekä taloushallinnon kehittämistä. Jatkoke-hittäminen on aloitettu Kaustisen seutukun-nan kuntien kanssa.

Johtamisjärjestelmät vastaavat palvelutuotannon muutostarpeita

Kehitetään kehityskeskus-telukäytäntöjä ja -malleja osaksi johtamisjärjestel-mää, organisaation toimin-nan ja osaamisen kehittä-mistä

Kysely esimiehille ke-hityskeskusteluista. Kyselyllä selvitettiin kehityskeskustelukäy-täntöjä sekä kerättiin näkemyksiä kehitys-keskustelukäytän-nöistä ja -tarpeista. Maaliskuussa 2016 on valmistunut Kehitys-keskusteluopas ja ke-hityskeskustelualustat – asiakirja, jotka ote-taan käyttöön vuonna 2016.


Kaupunginvaltuuston kokoukset 5 6 5

Kaupunginhallituksen kokoukset 15 15 16

Taloushallintopalveluja käyttävät organisaatiot lkm.

6

5

5

Henkilöstöhallintopalveluja käyttävät or-ganisaatiot lkm.

1

2

2

IT-palveluita käyttävät organisaatiot lkm. 5 5 5

Tilinpäätös 2015 56 Talous Talousarvio toteutui sekä toimintatuottojen että

-kulujen osalta hyvin. Toimintatuotot alittuivat 4 740 euroa ja toimintakulut 12 093 euroa. Edellisvuoteen verrattuna toimintakulut kasvoivat 35 858 euroa. Kasvua tapahtui it-kuluissa sekä työter-veyshuolto- ja tykytoiminnan kuluissa.

Hallintopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2015 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2014

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 615 582 615 582 602 526 97,9 % 568 334

Tuet ja avustukset 32 178 32 178 37 975 118,0 % 31 688

Muut toimintatuotot 5 377 5 377 7 895 146,8 % 1 494

TOIMINTATUOTOT 653 137 0 653 137 648 397 99,3 % 601 515

- ulkoiset 46 991 46 991 55 973 119,1 % 43 337

- sisäiset 606 146 606 146 592 423 97,7 % 558 179

TOIMINTAKULUT


Palvelujen ostot -615 653 -615 653 617 313 -100,3 % -588 753

Aineet ja tarvikkeet -39 798 -39 798 -42 761 107,4 % -35 777

Avustukset -45 000 -45 000 -39 933 88,7 % -44 724

Muut toimintakulut -69 178 -69 178 -72 693 105,1 % -65 503

TOIMINTAKULUT -1 392 425 0 -1 392 425 -1 380 332 99,1 % -1 344 474

- ulkoiset -1 294 473 -1 294 473 -1 277 351 98,7 % -1 257 117

- sisäiset -97 952 0 -97 952 -102 981 105,1 % -87 357

TOIMINTAKATE -739 288 0 -739 288 -731 935 99,0 % -742 959

- ulkoiset -1 247 482 0 -1 247 482 -1 221 378 97,9 % -1 213 780

- sisäiset 508 194 0 508 194 489 443 96,3 % 470 822

Poistot ja arvonalentumiset -56 212 -56 212 -40 270 71,6 % -42 250


Tilinpäätös 2015 57 Tulosalue Elinkeinopalvelut

Tulosalueen tilivelvolliset kaupunginhallitus

kaupunginjohtaja Terttu Korte

Elinkeinopalveluiden toteuttamisvastuu siirtyi 1.1.2015 lähtien kaupungin 100 % omistamalle Keski-Pohjan-maan Yrityspalvelu Oy:lle. Käytännön toteuttamisesta vastaa yrityksen palveluksessa oleva yritysasiamies. Yhtiö päättää myös kuntarahan myöntämisestä muiden hallinnoimille hankkeille kaupunginhallituksen dele-gointipäätöksen mukaisesti.

Elinkeinopalvelut sisältävät kaupungin ostamat elinkei-nopalvelut sekä rahoitusosuudet seudullisiin ja kaupun-gin omiin kehittämishankkeisiin. Kaupungilla ei ollut hal-linnoitavana vuonna 2015 muita hankkeita kuin Kas-vuinno -hanke, joka päättyi 30.4.2015. Kaupunki osal-listui TEM:n osarahoittamiin seutupiloitteihin, Älykkään ja vihreän kasvun kaupungit ohjelmaan sekä Urheilu- ja liikuntamatkailun kehittämispilottiin.

Maataloushallinnon lakisääteiset tehtävät hoidetaan yh-teistyössä Kannuksen kaupungin ja Kaustisen seutu-kunnan kuntien kanssa Lestijärven kunnan toimiessa isäntäkuntana. Kannuksessa on toimivia maatiloja 109 kpl ja turkistarhoja 15 kpl. Huom. yritysrekisterissä tur-kistarhoja 18 kpl.


Vaikuttavuus- eli asiakastavoit-teet

Yritysten kasvu- ja kehittämistoi-minnan tukeminen

Yritysten kehittämis- ja in-vestointihankkeita vähin-tään 20 kpl

Yritysten kehittämis-hankkeita 11 kpl. Myönteiset rahoitus-päätökset Elystä (maaseutuosasto) 1 kpl, Rieska-Leader 2 kpl,hankkeita vireillä yksi kpl.

Luonnonvarakeskuksen alueyksi-kön perustaminen

Biolaakso-hankkeen kautta toimintamallin rakentami-nen ja toiminnan aloittami-nen 2015

Luken yksikkö saatu Keski-Pohjanmaalle ja toimintamallin raken-taminen aloitettu

Kitinkankaan hyvinvointialueen ke-hittäminen, yrittäjyyden kasvu

Palvelutuotannon kehittämi-nen ja yritysten palvelupa-ketit sekä matkailupalvelui-den kehittäminen, uuden

Yritykset osallistuneet palvelutuotannon ke-hittämiseen erilaisten hankkeiden kautta,


yritystoiminnan kehittämi-nen

Leader-hanke suunnit-teilla


Yritysneuvonta kattaa n. 20 % toimivista yrityksistä

Keski-Pohjan Yrityspalvelun tuki ja ohjaus yhteistyössä Kasvuinno-hankkeen ja muiden yrityshankkeiden kanssa.

Yrityskontakteja 171 kpl, yhteistyössä Fir-maxin ja Kasvuinno-hankkeen kanssa


Yritysten lukumäärä(sis.maatilat) 488 495 479

Perustettujen yritysten lkm 30 (Firmaxi (8) 30 14(Firmaxi 6)

Työttömyysprosentti (vuosi k-a) 10,4 9 11

Yritysneuvonnan yhteydenotot 143 120 171

Yritysneuvonnan asiakasyritykset 90 80 74

Toimivat maatilat 110 108 109

Peltoala ha/tila 60,15 61 60,54

Peltoala K-P ha/tila 45,24 46 46

Hankerahoituspäätökset 1.1.-31.12.2015

Rahoitettavat hankkeet (päätökset per 31.12.2015) Toteuttaja Päätöspvm EU + valtio Kunnat yht. Oma rahoitus Yhteensä Kannu

s

%

ABC-Active Business Cluster for Export Kosek 12.11.2014 270 445 77 270 44 044 386 350 6 954 1,8 %

Myynnin Foorumi Centria amk 10.2.2015 311 208 106 896 26 480 444 584 7 430 1,7 %

Varautuva Keski-Pohjanmaa Kaustisen stk 23.2.2015 40 000 10 000 0 50 000 1 049 2,1 %

Biolaakso II Chydenius 23.2.2015 485 126 173 259 34 652 693 037 14 320 2,1 %

Ohjuri ESR Kpedu 23.2.2015 350 486 114 648 0 465 134 9 172 2,0 %

Edelläkävijyyttä ja eväitä työurien pidentämiseen Kpedu 23.3.2015 455 157 65 023 0 520 180 5 397 1,0 %

Keskipohjalaisen strategiaosaamisen vahvistaminenChydenius 13.4.2015 209 439 44 880 44 879 299 198 3 709 1,2 %

Toholammin biojalostamo esiselvitys Toholammin kunta 20.5.2014 70 000 28 000 2 000 100 000 6 000 6,0 %

ATIK Chydenius 20.5.2015 207 064 38 825 12 944 258 833 3 106 1,2 %

KYYTIIN! Monipalveluliikenteen kehittäminen Kaustisen stk 20.5.2015 110 000 15 478 0 125 478 4 052 3,2 %

Xnet Centria amk 31.8.2015 268 175 95 777 19 155 383 107 6 280 1,6 %

Tekno2015 Kosek 1.10.2015 284 000 71 000 48 990 355 000 5 680 1,6 %

BioPro Kpedu 12.11.2015 199 040 49 760 20 000 248 800 2 440 1,0 %

Hakkuutähteen ja hakkeen uudet käyttökohteet Centria amk 12.11.2015 118 400 29 600 3 600 148 000 4 457 3,0 %

VISKURI-maaseutuyritysten kehittämishanke ProAgria 12.11.2015 412 125 117 750 0 588 750 6 562 1,1 %

Yhteensä 3 520 220 960 896 212 700 4 680 101 79 654 1,7 %

Tilinpäätös 2015 59 Talous Talousarvioon verrattuna toimintakulut alittuivat

202 606 euroa, mikä johtui pääosin hankkeiden hallin-nointiin ja kuntarahoituksiin varattujen määrärahojen alittumisesta. Edellisvuoteen verrattuna elinkeinopalvelujen toimin-takulut laskivat hieman, n. 8 400 euroa, mutta myös toi-mintatuotot laskivat n. 72 400 euroa. Tulojen vähenty-minen on seurausta hallinnoitavien hankkeiden vähen-tymisestä.

Elinkeinopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2015 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2014

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 6 553 6 553 23 027 351,4 % 7 491

Tuet ja avustukset 119 873 119 873 848 0,7 % 88 759

TOIMINTATUOTOT 126 426 0 126 426 23 875 18,9 % 96 250

- ulkoiset 126 426 0 126 426 23 875 96 250

- sisäiset 0 0 0 0

TOIMINTAKULUT



Aineet ja tarvikkeet 0 0 -1 724 -1 509

Avustukset -64 394 -64 394 -31 146 48,4 % -38 219


TOIMINTAKULUT -531 519 0 -531 519 -328 913 61,9 % -337 359

- ulkoiset -518 767 0 -518 767 -312 116 60,2 % -318 207

- sisäiset -12 752 0 -12 752 -16 797 131,7 % -19 152

TOIMINTAKATE -405 093 0 -405 093 -305 038 75,3 % -241 109

- ulkoiset -392 341 0 -392 341 -288 241 73,5 % -221 957

- sisäiset -12 752 0 -12 752 -16 797 131,7 % -19 152

Rahastojen vähennys 30 000 30 000 0,0 %


Tilinpäätös 2015 60 Tulosalue Tilaajapalvelut

Tulosalueen tilivelvolliset kaupunginhallitus kaupunginjohtaja Terttu Korte

Tilaajapalveluihin kuuluvat Keski-Pohjanmaan perus-

palveluja erikoissairaanhoitokuntayhtymän järjes-tämä erikoissairaanhoito ja sen liikelaitoksen Jytan järjestämä sosiaali- ja perusterveydenhuolto sekä Kokkolan kaupungin järjestämä ympäristöterveyden-huolto.



Tehokas, asiakaslähtöinen ja tar-vetta vastaava palvelutuotanto, prosessien yksinkertaistaminen asiakaslähtöisemmiksi

Yksiportaisen palvelu-mallin rakentaminen ai-kuispsykososiaalisissa palveluissa Mielenterveyskuntoutu-jien palveluiden kehittä-misohjelman toteuttami-nen Perhehoidon selvittämi-nen yhtenä ratkaisuna tilapäishoitoon Kotihoidon mobiilikir-jauksen käyttöönotto

Asiaa on valmisteltu työ-ryhmissä ja kehittämispäi-vissä. Ohjelmaa on viety eteen-päin ja painopistettä on saatu siirrettyä avopalve-luihin. Asumispalveluiden vähentämisessä on päästy asetettuihin tavoit-teisiin. Avopalveluiden ke-hittämistä on jatkettu. Avo-palveluita on mm. laajen-nettu Green Care-toimin-nan kokeiluun. Vanhusten perhehoidossa on menossa perhehoidon valmentajakoulutus, on tehty toimintamalli yh-dessä Kokkolan kanssa ja aloitettu perhehoitajien rekrytointi. Toiminnan arvi-oidaan käynnistyvän vuo-den 2016 aikana. Mobiilikirjaus ja optimoin-tiohjelma on otettu käyt-töön. Mobiilikirjaus on hel-pottanut kotihoidon työtä


Kehitysvammahuollon asumispalveluiden ja kustannusten selvitys

ja antanut uusia mahdolli-suuksia töiden järjeste-lyyn. Selvitystyö on aloitettu.


Lakisääteisten palvelujen tuottami-nen tehokkaasti, uusien palvelu-tuotantotapojen etsiminen Kustannustietoisuuden lisääminen

Kustannusten jatkuvasti ajantasainen ja luotet-tava raportointi Selvitetään Puistolan palvelutuotannon kilpai-luttaminen Lestijokilaakson suun terveydenhuollon yksi-köstä yksi kokonaisuus Selvitetään välinehuol-lon yhdistäminen yh-deksi kokonaisuudeksi Etsitään uusia malleja kuljetuspalveluiden to-teuttamiseksi (hanke) Vastaanoton erityispal-veluita keskitetään

Maisemamallin mukaiset raportit sekä kuukausittai-nen kustannusseuranta käytössä. Kilpailutusta ei ole vielä tehty. Peruspalvelulauta-kunta on käsitellyt asiaa ja pysäyttänyt asian valmis-telun toistaiseksi. Toteutunut ja toiminnan kehittämistä yhtenä koko-naisuutena on jatkettu. Selvitys on tehty ja lauta-kunta on omalta osaltaan linjannut asian Jyta-alu-eella. Maakuntaan tulee keskitetty välinehuoltoyk-sikkö Kokkolaan ja Jyta-alueelle jää yksi väli-nehuollon yksikkö Tunkka-rille, Veteliin. Kuljetushanke KYYTIIN on käynnistynyt. Kannuk-sessa on avattu yhteiset kaikille kuntalaisille avoi-met kuljetusreitit. Reittei-hin on yhdistetty sivistys-toimen ja Jytan ajoja elo-kuusta alkaen. Vastaanottotoiminnassa päiväaikaista päivystystoi-mintaa on keskitetty sekä puhelinpalvelua tehos-tettu. Erityistutkimukset on keskitetty tiettyihin ter-veyskeskuksiin ja kaikki alueen asukkaat käyttävät niitä.



Avohoito-/vastaanottoasiakkaat 3 682 4 050 3 388

Terveysneuvonta-asiakkaat 2 591 2 909 2 686

Hammashuollon asiakkaat 2 000 2 350 2 138

Tehostettu palveluasuminen/hoitopäivät 20 383 21 153 20 844

Kotihoidon asiakkaat 291 370 244

Omaishoidon tuen vanhusasiakkaat 57 50 65

Erikoissairaanhoito: - poliklinikkakäynnit - hoitopäivät

7 705 2 583

6 800 2 900

8 667 2 963

Talous Jyta

Jytan kustannuksiin oli vuodelle 2015 varattu alun perin mää-rärahaa 11 272 454 euroa. Kaupunginvaltuusto myönsi 7.12.2015 lisämäärärahan 110 000 euroa eli yhteensä mää-rärahaa vuodelle 2015 oli 11 382 454 euroa. Toteutuneen ti-linpäätöksen mukaan kustannukset jäivät 11 240 842 euroon ja alittivat muutetun talousarvion 141 612 euroa eli lisämäärä-rahaa ei loppujen lopuksi tarvittukaan. Edellisvuoteen nähden kustannukset nousivat 342 442 euroa eli 3,14 %.

Jytan peruspalvelulautakunta on käsitellyt tilinpäätöksen ko-kouksessaan 8.3.2016. Tilinpäätös, joka sisältää myös kun-nittaiset suoritetiedot, löytyy Jytan internetsivuilta ko. kokous-asian yhteydestä.

Seuraavassa muutamia johtopäätöksiä Jytan tilinpäätösasia-

kirjasta: Aikuispsykososiaaliset palvelut

Palveluihin kuuluvat mielenterveysneuvola, mielenterveys-kuntoutujien asumis- ja avopalvelut sekä päihdehuollon avo- ja laitospalvelut.

Palveluissa vietiin eteenpäin mielenterveyskuntoutujien asumis- ja avopalveluiden kehittämisohjelmaa. Erityisenä kehittämiskohteena oli edelleen painopisteen siirtäminen palveluasumisesta avohoidon palveluihin ja omaan kotiin. Kannuksessa muutos näkyy selkeästi asiakas- ja hoitopäi-vien määrän laskuna palveluasumisessa ja kasvuna päivä-toiminnassa kustannusten pysytellessä vuoden 2014 ta-solla. Palveluasumisen hoitopäivät ovat laskeneet lähes 37 % vuodesta 2013.

Mielenterveysneuvolassa tehtiin lisäpanostuksia psykiat-risten sairaanhoitajien vastaanottotyöhön, mikä näkyy Kan-nuksessa asiakasmäärän lisääntymisenä 45 % kustannus-ten nousun pysyessä kohtuullisessa 10 000 eurossa.


Aikuissosiaalityö

Palveluihin kuuluvat sosiaalityö, toimeentulotuki ja työllis-tämistoiminta.

Vuoden 2015 alussa kuntien vastuu työmarkkinatuen kus-tannuksista laajeni koskemaan yli 300 päivää työttömänä olleita. Tämä lisäsi työmarkkinatuen kuntaosuutta Kan-nuksessa 36 751 euroa eli 38 %

Kuntouttavaa työtoimintaa ja -ohjausta ostettiin Eskolan Kyläyhdistykseltä ja SPR:ltä. Työllistämistoiminnan pii-rissä olevia henkilöitä oli 28 vuonna 2014 ja 69 vuonna 2015, eli määrä kasvoi lähes 150 %.

Hoito ja hoiva

Hoitoon ja hoivaan kuuluu omaishoidon tuki, kotihoito, ikä-neuvola, palveluasuminen ja vuodeosastohoito.

Hoidon ja hoivan palvelualueella toteutettu monipuolinen palvelurakennemuutos ja sen tuomat kustannushyödyt saavutettiin vuonna 2014 ja vuoden 2015 aikana alkoi nä-kyä ikäihmisten palveluiden kasvava tarve. Kannuksessa hoidon ja hoivan nettokustannukset nousivat n. 146 000 eli 3 %. Toiminnoissa toteutettiin peruspalvelulautakunnan hyväksymää Ympärivuorokautisen hoidon ja hoivan ohjel-maa 2020. Tavoitteena on, että korkeintaan 9 % yli 75 -vuotiaista on ympärivuorokautisessa hoidossa. Kannuksessa oli peittävyys 10,6 %.

Vuodeosastohoidossa hoitopaikat riittivät hyvin Jyta-alu-een tarpeisiin ja niitä voitiin myydä myös Kokkolan kau-pungille. Vuodeosastot ovat akuuttiosastoja, joilla hoitaja- ja lääkärityön intensiteetti on korkea ja hoidossa on hyvin vaativia potilaita.

Kotihoidossa kehitettiin mobiililaitteiden hyödyntämistä, optimointiohjelman ja mobiilikirjauksen käyttöä tehostettiin ja laajennettiin. Koko Jyta-alueella kotihoito toimii nyt kah-dessa vuorossa.

Omaishoidon tuen osalta ns. peittävyystavoitteena on, että 7 % yli 75 -vuotiaista olisi omaishoidon tuen piirissä. Kannuksessa peittävyys oli 10,7 %.

Perhepalvelut

Palveluihin kuuluu lapsiperheiden sosiaalityö, perhetyö ja lapsiperheiden kotipalvelu, perheneuvola ja lastensuojelu.

Kannuksessa kustannukset nousivat 18 000 euroa, mikä johtuu avohuollon lisääntymisestä lastensuojelun ja muun lapsiperhetyön painopisteen siirtyessä avopalveluihin.

Vammaispalvelut

Palveluihin kuuluu vammaisten ja kehitysvammaisten so-siaalityö, asumispalvelut ja päivätoiminta


Kustannusten kasvu johtuu vaikeavammaisten palvelu-asumisen hoitopäivien määrän ja sitä kautta kustannusten kasvusta.

Vastaanottopalvelut

Palveluihin kuuluvat lääkärinvastaanotto- ja neuvolatoi-minta

Lestijokilaaksossa jatkettiin ajanvarauspuhelinvastaan-oton, päiväpäivystyksen ja hoitajatyön organisoinnin kehit-tämistä.

Lääkäripalvelujen peittävyydellä tarkoitetaan prosentti-osuutta kuntalaisista, jotka vähintään kerran vuoden ai-kana käyttää vastaanoton palveluita. Kannuksessa peittä-vyys oli 56 %.

Seuraavaan taulukkoon on kerätty Jytan kustannukset maisemaraportoinnin mukaisin tehtäväalueittain:

Erikoissairaanhoito

Erikoissairaanhoidon maksuosuus oli 6 525 808 euroa eli 134 712 euroa enemmän kuin vuonna 2014. Nousu johtuu vuodeosastohoidon kasvusta. Määrärahaa erikoissairaan-hoitoon oli alun perin varattu 6 405 122 euroa ja kaupun-ginvaltuuston 7.12.2015 myöntämä 440 000 euron lisä-määräraha huomioiden 6 845 122 euroa. Lisämäärärahaa tarvittiin lopulta siis vain 120 686 euroa. Mittava palvelu-maksujen palautus, jonka lopullisesta suuruudesta saatiin tieto vasta tilinpäätösvaiheessa, paransi erikoissairaanhoi-don kustannustilannetta huomattavasti.


Seuraavassa taulukossa on kuvattu erikoissairaanhoi-don eri toimintojen kustannuskehitystä ja talousarvion toteutumista:

Ympäristöterveydenhuolto Ympäristöterveydenhuoltoon sisältyy terveysvalvonnan ja eläinlääkinnän palvelut, jotka ostetaan Kokkolan kaupun-gilta. Kustannukset kasvoivat ainoastaan 23 000 euroa vuodesta 2014 johtuen eläinlääkintähuollosta.


Tilaajapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2015 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2014

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 604 0

Maksutuotot

Muut toimintatuotot 0 0

TOIMINTATUOTOT 0 0 0 604 0

- ulkoiset 0 0 0 604 0

- sisäiset 0 0 0 0 0

TOIMINTAKULUT



Muut toimintakulut 0 0

TOIMINTAKULUT -18 139 984 -550 000 -18 689 984 -18 239 564 97,6 % -17 769 544

- ulkoiset -18 139 984 -550 000 -18 689 984 -18 239 564 97,6 % -17 769 544

- sisäiset 0 0 0 0

TOIMINTAKATE -18 139 984 -550 000 -18 689 984 -18 238 959 97,6 % -17 769 544

- ulkoiset -18 139 984 -550 000 -18 689 984 -18 238 960 97,6 % -17 769 544


Poistot 0 0 0 0,0 % 0

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -18 139 984 -550 000 -18 689 984 -18 238 959 97,6 % -17 769 544


Toimielin 2.3.4. Sivistyspalveluiden lautakunta

Sivistyspalveluihin kuuluvat varhaiskasvatuspalvelut, opetuspalvelut ja vapaa-ajan palvelut.


Strategiset tavoitteet

Tehokkaat palveluprosessit Mahdolliset uudelleen-järjestelyt tulevien avoimien virkojen / toi-mien täyttöproses-sissa.

Virkojen ja toimien täyt-töön liittyviä asioita käsi-telty lautakunnassa ja hallituksessa.

Yhteistyön kehittäminen Tiivistetään yhteistyötä eri toimijoiden ja naa-purikuntien kanssa.

Käyty yhteistyöneuvotte-luita Toholammin kanssa. Kirjastoyhteistyö aloitettu 8.5. Kuljetusyhteistyö aloitettiin Toholammin ja Jytan kanssa elokuussa 2015. Kansalaisopistoyh-teistyö alkaa 1.1.2016.

Järjestämislupien uusiminen Lukion järjestämislupa Kansalaisopiston jär-jestämislupa

Järjestämislupahakukier-ros peruuntui

Hyvinvointikertomuksen tavoittei-den toteuttaminen

Painopistealueena nuoret sekä 60 vuotta täyttäneet henkilöt.

Ideoitu asiaa eri toimijoi-den kanssa. Vapaa-ajan linja-asiakirjatyö aloitettu. Uusia toimintamalleja ko-keiltu Virkiän syyskuun aikana. Hyvinvointiraportti valtuuston käsittelyssä 7.12.15.

Hankerahoituksen hyödyntäminen Haetaan ulkopuolisia rahoituksia ja varaudu-taan omarahoitus-osuuksiin.

Rahoitusta saatu

etsivä nuorisotyöhön

nuorten työpajatoimin-taan

ryhmäkokojen pienen-tämiseen

esi- ja perusopetuk-sen toimintakulttuurin kehittämiseen

koulutuksellista tasa-arvoa edistäviin toi-menpiteisiin

erityisopetuksen laa-dun kehittämiseen ja


siihen liittyvän koulun-käyntiavustajan palk-kaamiseen

lasten ja nuorten pai-kallisen harrastustoi-minnan kehittämiseen

kerhotoimintaan

Kannuksen kirjaston koulussa, kotona ja kotiseudulla.toimin-taan

Kansainvälistämiseen

Ubiikkiin oppimisym-päristöön

Mediahuoneessa ja maastossa oppimisy-märistön / toimintaan

Pedagogiseen ICT-ohjaukseen

KYYTIIN! monipalve-luliikennehankkee-seen.

Tilinpäätös 2015 69 TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA

Edellisvuoteen verrattuna sivistyspalveluiden lauta-kunnan toimintamenot nousivat 21 650 euroa. Meno-lajeittain tarkasteltuna kasvua oli avustuksissa johtuen lasten kotihoidon tuesta ja muissa toimintakuluissa johtuen sisäisistä vuokrista. Henkilöstömenot laskivat ja tarvikkeet sekä palvelujen ostot pysyttelivät edellis-vuoden tasolla.

Talousarvioon verrattuna toimintamenot alittivat ta-lousarvion 355 075 euroa. Suurimat alitukset olivat henkilöstömenoissa ja palvelujen ostoissa. Tasapai-nottamisohjelman tavoitteena vuodelle 2015 oli pysyä annetussa talousarviossa ja tämä tavoite siis saavutet-tiin hyvin. Toimintatuotot jäivät talousarviotavoitteesta 173 751 euroa myyntitulojen ja hankerahoitustuottojen arvioitua pienemmän toteutuman vuoksi.

SIVISTYSPALVELUIDEN LTK Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2015 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2014

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 212 572 0 212 572 136 980 64,4 % 274 123

Maksutuotot 442 201 0 442 201 444 382 420 176


Muut toimintatuotot 17 506 0 17 506 20 220 115,5 % 18 839

TOIMINTATUOTOT 1 048 819 0 1 048 819 875 068 83,4 % 1 013 399

- ulkoiset 1 048 819 0 1 048 819 868 032 82,8 % 1 006 590

- sisäiset 0 0 0 7 036 6 809

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut -6 994 022 0 -6 994 022 -6 791 634 97,1 % -6 983 053

Palvelujen ostot -2 333 652 0 -2 333 652 -2 132 368 91,4 % -2 117 805

Aineet ja tarvikkeet -301 798 0 -301 798 -304 460 100,9 % -323 784

Avustukset -465 592 0 -465 592 -504 307 108,3 % -441 056

Muut toimintakulut -1 233 553 0 -1 233 553 -1 240 773 100,6 % -1 086 194

TOIMINTAKULUT -11 328 617 0 -11 328 617 -10 973 542 96,9 % -10 951 892

- ulkoiset -8 589 333 0 -8 589 333 -8 388 412 97,7 % -8 505 209

- sisäiset -2 739 284 0 -2 739 284 -2 585 130 94,4 % -2 446 683

TOIMINTAKATE -10 279 798 0 -10 279 798 -10 098 475 98,2 % -9 938 493

- ulkoiset -7 540 514 0 -7 540 514 -7 520 380 99,7 % -7 498 619

- sisäiset -2 739 284 0 -2 739 284 -2 578 094 94,1 % -2 439 874

Poistot -52 083 -52 083 -54 071 103,8 % -61 221

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -10 331 881 0 -10 331 881 -10 152 546 98,3 % -9 999 715

Tilinpäätös 2015 70 Tulosalue Varhaiskasvatuspalvelut

Tulosalueen tilivelvolliset sivistyspalveluiden lautakunta

sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola varhaiskasvatuspäällikkö Sanna Forslund vs. perhepäivähoidon ohjaaja Johanna Keskisalo


Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet

Tasalaatuiset varhaiskasvatuspal-velut ja tasa-arvoinen asiakkuus Asiakastyytyväisyys

Yhtenäiset käytänteet eri yksiköissä

Kasvatuskumppanuu-teen ja lapsen osalli-suuteen panostami-nen.

Esitietolomake käyttöön si-joituspäätöksiin 2015 – 2016 Asiakastyytyväisyysky-selyssä lapselle osoitetut ky-symykset (43% )


Tilat ja henkilöstö Laadunhallintamallin valmistelu

Toimintamallien kehittäminen yh-teistyökumppaneiden kanssa

Säännöllinen seu-ranta ja tulevien tar-peiden ennakointi.

Määritellään varhais-kasvatuksen laatukri-teerit

Olemassa olevien toi-mintamahdollisuuk-sien hyödyntäminen

Hoitopaikkakartoitus päivi-tetty 9/2015, sisäiset sijai-suudet aktiivisesti käytössä Startti-päivässä henkilöstön oma arvio toimintaan ja ar-vot Yhteistyö mm. Kannuksen Marttojen, seurakunnan, Maaseutuopiston, Etsivä nuorisotyön ja Jytan van-hus- ja vammaispalvelujen kanssa

Keskeiset tunnusluvut TP 2014 TA 2015 Toteuma

Lapset / esiopetus 53 75 76

Lapset / päivähoito 189 194 215

Asiakastyytyväisyys ph 4,3 4,4 4,37

Asiakastyytyväisyys eo 4,36 4,4 4,55

Tilinpäätös 2015 71 Talous Edellisvuoteen verrattuna varhaiskasvatuksen toi-

mintamenot nousivat 20 180 euroa. Tämä johtui lasten kotihoidon tuesta, joka kasvoi 60 143 euroa. Talousarvioon verrattuna toimintamenot alittivat ta-lousarvion 152 0589 euroa, johtuen henkilöstömenoi-hin ja palvelujen ostoihin varattujen määrärahojen alit-tumisesta. Toimintatuotot jäivät talousarviotavoitteesta 38 571 euroa.

Varhaiskasvatuspalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2015 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2014

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 80 855 80 855 37 673 46,6 % 63 663

Maksutuotot 370 631 370 631 372 718 100,6 % 344 963


Muut toimintatuotot 0 0 3 278 1 026

TOIMINTATUOTOT 453 781 0 453 781 415 210 91,5 % 412 355

- ulkoiset 453 781 0 453 781 415 210 91,5 % 412 355

- sisäiset

TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut -1 857 115 -1 857 115 -1 732 172 93,3 % -1 737 863



Avustukset -419 803 -419 803 -456 401 108,7 % -396 258


TOIMINTAKULUT -3 010 574 0 -3 010 574 -2 858 485 94,9 % -2 838 305

- ulkoiset -2 477 121 0 -2 477 121 -2 380 950 96,1 % -2 314 746

- sisäiset -533 453 0 -533 453 -477 536 89,5 % -523 559

TOIMINTAKATE -2 556 793 0 -2 556 793 -2 443 275 95,6 % -2 425 951

- ulkoiset -2 023 340 0 -2 023 340 -1 965 740 97,2 % -1 902 391

- sisäiset -533 453 0 -533 453 -477 536 89,5 % -523 559

Poistot 0


Tilinpäätös 2015 72 Tulosalue Opetuspalvelut


sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola rehtori Matti Taskila 31.10. saakka rehtori Jyrki Mikkonen 9.11. lukien va.rehtori Arja Salomaa 31.10.saakka va. rehtori Tarja Niku-Raitanen 1.11. lukien rehtori Leevi Norrena



Oppilaan/opiskelijoiden oppimi-nen Oppilaiden/opiskelijoiden hyvin-vointi

Edistetään oppilaiden si-toutumista, motivaatiota ja vastuullisuutta opiske-lussa. Monipuolistetaan teknolo-giaoppimista, opetusme-netelmiä ja oppimisympä-ristöjä. Kehitetään oppilashuolto-työtä ja oppilaiden osalli-suutta. Ehkäistään koulukiusaa-mista.

Ubiikki 2- oppimisympä-ristöhanke aloitettu ja jatkuu. Mediahuoneessa ja maastossa –projektia jatkettu suunnittelukil-pailulla ja toteutuksella. Harjoitteluympäristö sähköisiä yo-kokeita varten otettu käyttöön. Lukio maakunnan pa-ras kevään 2015 yo-kirjoitus- ten valtakun-nallisessa vertailussa. Matematiikan ja englan-nin valtakunnalliset ko-keet järjestetty alakou-luissa (6.lk) ja yläkou-lulla. Tulokset tulleet alakoulun osalta. Tulok-sissa saavutettiin valta-kunnan keskiarvo. Uusi opiskeluhuolto-suunnitelma käytössä. Tehostettu KiVa-koulu-toimintaa sekä tukioppi-las- ja oppilaskuntatoi-mintaa. Yläkoulussa koulutettu vertaissovit-telijoita ja vastuuoppi-laita, ja toiminta vakiin-tunut.


Edistetään hyviä elinta-poja ja kasvatuksellisia teemoja.

Kehitelty vastuuoppilas-järjestelmä avuksi väli-tuntiliikuntaan ja muu-hun toimintaan. Kasvatuksellisia tee-moja ollut esillä hyvin-voinnin ja hyvien elinta-pojen merkeissä. Välituntiaktiviteetit li-sääntyneet ja välituntilii-kuntaan osallistutaan aktiivisesti.


Toimintamallien kehittäminen Järjestämislupa ja asiakirjat

Luodaan joustavan perus-opetuksen malli yläkou-lulle. Kehitetään opetusmene-telmiä ja tvt-pedagogiikan käyttöä. Opetussuunnitelmatyö 2015-2016 Neuvotellaan naapurikun-tien kanssa yhteistyöstä. Tieto-ja viestintästrategian päivitys.

Joustavan perusope-tusryhmän malli kehi-tetty ja ryhmä aloittanut lukuvuoden alussa. Opettajia koulutettu uu-sien menetelmien käyt-täjiksi. Osallistutaan valtakun-nalliseen kehittämis-kouluverkoston Maja-kan toimintaan. Kirjaston kanssa yhteis-työtä tiivistetty. OPS2016 suunnittelu-työ aloitettu. Osallistuttu OPS2016 valmennus-ohjelmaan (osaava-hanke). Yhteistyöneuvotteluja käyty Toholammin lu-kion kanssa. Yhtyeinen opettajien Veso-koulu-tus järjestetty. Aloitettu tieto-ja viestin-tästrategian päivitys yh-teistyössä Keski-Poh-janmaan TVT-neuvos-ton kanssa.


Lukion vetovoimaisuuden lisäämi-nen

Kannuslaisten oppilaiden lukioon hakeutuvien määrä on valtakunnalli-sella tasolla. Erikoislinjalle oma ryhmä. Koulutusyhtymäyhteistyö ammattilukiotoiminnassa.

Keväällä 2015 lukioon hakeutuvien kannus-laisten määrä n. 45% , lähes valtakunnan kes-kitasoa. Erikoislinjan aloitti 7 opiskelijaa. Kennel-linjalla kevätlu-kukaudella 19 ja syk-syllä 10 opiskelijaa. Ammattiopiston uusille opiskelijoille tarjottiin mahdollisuus yhdis-telmä- tutkintoon.

Keskeiset tunnusluvut TP 2014 TA 2015 Toteutuma

Oppilaat/perusopetus 675 645 640

Oppilaat/päivälukio 89 100 95

Oppilaat/ammattilukio 25 10 15

Tilinpäätös 2015 75 Talous Edellisvuoteen verrattuna opetuspalveluiden toimin-

takulut laskivat 62 696 euroa johtuen pääosin koulu-verkkoratkaisusta. Vuosi 2015 oli uudistetun kouluver-kon ensimmäinen kokonainen toimintavuosi. Talousarvioon verrattuna toimintamenot alittivat ta-lousarvion 127 466 euroa. Kouluverkkouudistuksen säästövaikutuksen vuodelle 2015 arvioitiin olevan 125 000 euroa ja tämä summa myös vähennettiin opetus-palveluiden tulosalueen vuoden 2015 talousarvion toi-mintamenomäärärahoista. Säästöjen voidaan todeta toteutuneen, koska annetussa talousarviossa on py-sytty. Toimintatuotot jäivät talousarviotavoitteesta 130 150 euroa. Tulosalueeseen sisältyy koko sivistystoimen hanketoi-minta, jota toteutettiin 351 565 eurolla. Hankerahoituk-sella toteutettiin mm. etsivä nuorisotyötä, koulujen ker-hotoimintaa ja työpajatoimintaa.

Opetuspalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2015 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2014

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 130 390 130 390 95 327 73,1 % 208 369

Maksutuotot 14 629 14 629 17 949 122,7 % 16 958



TOIMINTATUOTOT 526 250 0 526 250 396 100 75,3 % 527 128

- ulkoiset 526 250 0 526 250 391 454 74,4 % 522 194

- sisäiset 0 0 0 4 646 4 934

TOIMINTAKULUT


Palvelujen ostot -1 435 120 -1 435 120 -1 313 758 91,5 % -1 302 465


Avustukset -9 045 -9 045 -10 010 110,7 % -9 290


TOIMINTAKULUT -6 844 082 0 -6 844 082 -6 716 616 98,1 % -6 779 312

- ulkoiset -5 372 304 0 -5 372 304 -5 330 487 99,2 % -5 473 057

- sisäiset -1 471 778 0 -1 471 778 -1 386 128 94,2 % -1 306 255

TOIMINTAKATE -6 317 832 0 -6 317 832 -6 320 515 100,0 % -6 252 184

- ulkoiset -4 846 054 0 -4 846 054 -4 939 033 101,9 % -4 950 863

- sisäiset -1 471 778 0 -1 471 778 -1 381 482 93,9 % -1 301 321

Poistot -52 083 -52 083 -54 071 103,8 % -61 221


Tilinpäätös 2015 76 Tulosalue Vapaa-ajan palvelut


sivistystoimenjohtaja Leena Kivijakola. kirjastotoimenjohtaja Mikko Paajala 30.4. saakka kirjastotoimenjohtaja Satu Kinnari



Palvelutoiminta Palvelutarjontaa kohden-netaan erityisesti nuorille ja 60 täyttäneille. Suun-nittelua tehdään yhdessä kohderyhmien kanssa. Hyödynnetään meneil-lään olevia hank-keita/projekteja.

Veteraanipäivän juhlati-laisuudet 27.4 järjestet-tiin yhteistyössä 9. luo-kan, veteraanien, seura-kunnan ja Kitinkannuk-sen kanssa. Toteutettiin Hyvinvointia kuntiin ilman rajoja kun-tapilotti-hanke. Vapaa-ajan messut Virkiä syyskuu tapahtu-makuukausi. Etsivä nuorisotyöllä / pa-jatoiminnalla tavoitettu ja autettu apua tarvitsevia nuoria. Itsenäisyyspäivän juhlati-laisuudet järjestettiin yh-teistyössä seurakunnan ja kansalaisjärjestöjen kanssa. Juhla järjestettiin Laurentiussalissa ja li-säksi sama ohjelma Ki-tinkannuksessa. Kirjaston kanssa yhteis-työssä järjestettiin yökir-jastot sekä ala- että ylä-koululaisille.

Toimivat ja asianmukaiset tilat ja alueet

Kaupunki tarjoaa kor-vausta vastaan erilaisia harrastetiloja. Tavoit-teena nostaa käyttöas-tetta.

Aapan tuvan käytöstä on tehty palvelusopimus 4H:n kanssa. Joulukuussa aloitettu kaupungin vapaa-ajanti-lojen kokonaistarkas-telu.ja monitoimitalon korvaavien tilojen hake-minen.


Monitoimitalon hyödyntä-mistä lisätään pajatoi-mintaan ja etsivään nuo-risotyöhön.

Etsivä nuorisotyö hyö-dyntänyt tiloja nuorten ja yhteistyökumppaneiden tapaamisessa. Varsinai-set tilat siirtyneet SPR:n toiminnan yhteyteen.


Vapaa-ajantoiminnan kokonais-valtainen hallinta

Valmistellaan vapaa-ajan yhteistä organisointia kaupungin eri vapaa-ajantoimijoiden, Kitinkan-kaan alueen toimijoiden ja kolmannen sektorin kanssa. Vapaa-ajan linja-asiakir-jan 2020 toimenpiteiden päivittäminen 2015 – 2020.

”Virkiä syyskuu” – tapah-tumakuukausi toteutettiin yhteistyössä eri toimijoi-den kanssa. Päivitetty asiakirja hyväk-syttiin valtuustossa 7.12.2015 § 51

Toimintamallien kehittäminen Vahvistetaan kaupungin koordinoijan roolia. Monialaisen nuorisota-kuutyön kehittäminen. Kirjaston ja koulun yh-teistyön ja informaa-tiopalveluiden kehittämi-nen.

Kaupungin tehostettua koordinoijan roolia on to-teutettu Vapaa-ajan mes-sujen ja Virkiä syyskuu tapahtumakuukauden ai-kana. Nuorisotakuuryhmän aloitteesta yhteistyö eri toimijoiden välillä tiivisty-nyt. Aloitettu työpaja, SPR-kirpputori, avotyö-toiminta saman katon alla. Kirjaston ja koulun yh-teistyötä tiivistetty: infor-maatikon toimenkuvana kouluyhteistyö. Koulukir-jastojärjestelmä hankittu ja kirjaston henkilökunta mukana työssä Koulukirjastolle hankittu hankerahalla oma kirjas-tojärjestelmä sekä itse-palvelulainaus.


Kylien kirjastopalveluiden tarkastelu kirjastoauto-palvelu/lainausasema (Korpela, Märsylä, päivä-koti)

Kirjaston kotipalvelu on käynnistetty ja siitä on tullut kirjaston vakiintu-nutta toimintaa. Kirjastotoimenjohtajan (50%) palvelut ostopal-veluna Toholammilta. Kirjastoautopalvelut oste-taan Sievistä, lainaus-asemista Korpelan lai-nausasema toiminnassa.

Järjestämislupa / Rahoitukset Kansalaisopiston järjes-tämisluvan uusiminen ja uuteen rahoitusmalliin valmistautuminen. Haetaan jatkorahoituksia vapaa-ajan sektorin toi-mintaan ja tuetaan järjes-töjä ulkopuolisen rahoi-tuksen hakemisessa.

Järjestämisluvan haku-kierros peruuntui. Toholampi osana Kan-nuksen kansalaisopistoa 1.1.2016 alkaen. Haettu / saatu myöntei-siä rahoituspäätöksiä.


Näyttelyt lukumäärä kävijämäärä

13 3645

18 4000

16 4283

Tapahtumat yhteistyössä lkm. 39 25 50

Tapahtumat omat lukumäärä kävijämäärä

34 3101

40 3000

55 1934

Nuorisokahvilatoiminta lkm. kävijämäärä

108 1222

90 2000

75 891

Kirjastoasiakaskäynnit/asukas 7,1 7 6,7

Kirjasto verkkokäynnit/asukas 2,2 4,5 2,6

Työpajan tavoittamat nuoret seinätön muut

40 20

52 11

Etsivä nuorisotyö tavoitetut nuo-ret

60

88

Etsivä nuorisotyö tilaisuus lkm. kävijät

25 600

126 2064

Kansalaisopisto opetustunnit opiskelijat

4457 1183

4060 1150

3969 1179

Tilinpäätös 2015 79 Talous Edellisvuoteen verrattuna vapaa-ajan palveluiden

tulosalueella toimintamenot nousivat 64 167 euroa. Nousu johtui sisäisen vuokran kasvusta vapaa-aika-keskuksen osalta. Talousarvioon verrattuna toimintamenot alittivat ta-lousarvion 75 519 eurolla. Toimintatulojen osalta ta-lousarviotavoite alittui 5 030 euroa.

Vapaa-ajan palvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2015 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2014

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 1 327 1 327 3 979 299,9 % 2 090

Maksutuotot 56 941 56 941 53 715 94,3 % 58 255



TOIMINTATUOTOT 68 788 0 68 788 63 758 92,7 % 73 916

- ulkoiset 68 788 0 68 788 61 368 89,2 % 72 041

- sisäiset 0 0 0 2 390 1 875

TOIMINTAKULUT




Avustukset -36 744 -36 744 -37 895 103,1 % -35 508


TOIMINTAKULUT -1 473 961 0 -1 473 961 -1 398 442 94,9 % -1 334 275

- ulkoiset -739 908 0 -739 908 -676 975 91,5 % -717 406

- sisäiset -734 053 0 -734 053 -721 466 98,3 % -616 869

TOIMINTAKATE -1 405 173 0 -1 405 173 -1 334 684 95,0 % -1 260 359

- ulkoiset -671 120 0 -671 120 -615 608 91,7 % -645 365

- sisäiset -734 053 0 -734 053 -719 076 98,0 % -614 994

Poistot 0 0 0 0,0 % 0



Toimielin 2.3.5. Teknisten palveluiden lautakunta

Teknisten palveluiden lautakunnan tehtävänä on vas-tata kiinteistö- ja huoltopalveluista, yhdyskuntapalve-luista, viranomaispalveluista sekä rakentamisohjelman toteuttamisesta.


Strategiset tavoitteet:

Viihtyisä ja turvallinen asuinympä-ristö

Ympäristön ja julkisen kuvan parantaminen

Puutarhurin palkkaami-nen, jokirantapuiston ra-kentaminen, resurssien keskittäminen tärkeim-piin yleisiin alueisiin; va-hinkotapauksia 0 kpl

Laadukkaat ja monipuoliset mah-dollisuudet virkistys- ja vapaa-ajantoimintaan

Investointiohjelman to-teuttaminen, hankerahoi-tuksen hyödyntäminen

Kitinkankaan alueen ke-hittämistä jatkettiin.

Monipuolinen tonttitarjonta Aktiivinen maanhankinta ja kaavoitus

Kaupungin alueella mo-nipuolinen ja runsas tonttitarjonta

Toimivat infra- ja yhdyskuntapal-velut

Ratahankkeen yhtey-dessä parannetaan inf-raa mm. aseman seudun ja asemalaiturien järjes-telyillä sekä Kitinkankaan kehittämisellä.

Aseman seudun raken-taminen on viimeistely-töitä vailla valmis. Kitin-kankaan alueen kehittä-mistä jatkettiin.

Tehokkaat palveluprosessit Mahdolliset uudelleenjär-jestelyt tulevien avoimien virkojen/työsuhteiden täyttöprosesseissa.

Teknisten palveluiden tehtävät on pystytty hoi-tamaan olemassa ole-villa henkilöresursseilla.

Työttömyyden tukitoimintojen ke-hittäminen teknisissä palveluissa

Yhteistyössä eri toimijoi-den kesken tehostetaan tukitoimintoja mm. ohjaa-van toiminnan käynnistä-misellä

Kaupunginpuutarhurin tehtäviin on sisällytetty teknisiin palveluihin tule-vien pitkäaikaistyöttö-mien ohjaus.

Talous

Teknisten palveluiden lautakunnan toimintakulut nousivat edellisvuodesta 69 427 euroa. Tasapai-nottamisohjelman tavoitteena vuodelle 2015 oli pysyä annetussa talousarviossa. Toimintakulujen osalta tämä toteutui, kulut alittivat talousarvion 44 540 euroa. Toimintatuotot alittuivat talousarvi-ossa arvioidusta 59 716 euroa, tämä johtui pää-osin ruokahuollon myyntituottojen vähentymi-sestä.

Tilinpäätös 2015 81 TOIMIELIMEN TULOSLASKELMA

TEKNISTEN PALV.LTK Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2015 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2014

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 2 600 350 0 2 600 350 2 415 904 92,9 % 2 510 989

Maksutuotot 56 743 0 56 743 149 129 262,8 % 52 338


Muut toimintatuotot 2 556 473 0 2 556 473 2 560 632 100,2 % 2 391 583

TOIMINTATUOTOT 5 226 824 0 5 226 824 5 167 108 98,9 % 5 043 890

- ulkoiset 2 021 391 0 2 021 391 2 100 579 103,9 % 2 099 623

- sisäiset 3 205 433 0 3 205 433 3 066 529 95,7 % 2 944 267

TOIMINTAKULUT


Palvelujen ostot -2 033 012 0 -2 033 012 -1 961 462 96,5 % -2 008 259

Aineet ja tarvikkeet -1 434 066 0 -1 434 066 -1 513 462 105,5 % -1 517 194

Muut toimintakulut -285 215 0 -285 215 -296 388 103,9 % -276 392

TOIMINTAKULUT -5 496 331 0 -5 496 331 -5 451 791 99,2 % -5 521 218

- ulkoiset -4 534 740 0 -4 534 740 -4 491 171 99,0 % -4 565 516

- sisäiset -961 591 0 -961 591 -960 620 99,9 % -955 700

TOIMINTAKATE -269 507 0 -269 507 -284 683 105,6 % -477 328

- ulkoiset -2 513 349 0 -2 513 349 -2 390 591 95,1 % -2 465 893

- sisäiset 2 243 842 0 2 243 842 2 105 909 93,9 % 1 988 567

Poistot -965 467 -965 467 -975 781 101,1 % -924 287

Poistoeron muutos 100 535 100 535 101 989 101 989


Tilinpäätös 2015 82 Tulosalue Kiinteistö- ja huoltopalvelut

Tulosalueen tilivelvolliset teknisten palveluiden lautakunta

tekninen johtaja Tapio Erkkilä 31.10. saakka tekninen johtaja Aulis Kokko 1.11. lukien ruoka- ja puhdistuspalvelupäällikkö Sirpa Maliniemi



Tilat vastaavat nykyaikaisia vaati-muksia

Atk-kiinteistönhoitojär-jestelmä vuosien 2015 – 2016 aikana.

Kannuksen kaupunki ja Kannuksen Vuokra-asun-not Oy ovat yhteistyössä hankkineet kiinteistöjen sähköisen kiinteistötieto- ja huoltokirjajärjestelmän. Järjestelmä tulee sisältä-mään kiinteistöjen perus-tiedot, käyttö- ja huolto-ohjeet, sähköisen palve-lupyyntö- ja vikailmoitus-osion sekä moduulin kiin-teistöpiirustusten ja liite-dokumenttien tallennuk-seen.

Ruoka- ja puhdistuspalveluiden in-formaation lisääminen

Kaupungin www-sivu-jen alle omat www-si-vut, joista saatavilla ajantasaista tietoa.

Toteutus siirtyy vuodelle 2016.


Kiinteistönhoidossa kustannusteho-kas toiminta

Energiatehokkuussuun-nitelma

Kiinteistönhoito- ja ylläpi-totehtävät on hoidettu olemassa olevilla resurs-seilla. Kiinteistönhoitajien määrä on 3,5 henkilöä ja kirvesmiesten määrä 2 henkilöä. Kiinteistönhoitajien vas-tuualueita tarkennettiin syyskuussa 2015. Kiinteistöjen energiatodis-tuksia on päivitetty 13 kiinteistön osalta.

Vakioruokaohjeiden laatiminen, ra-vinto- ja hintalaskelmat

Tuotannonohjausjärjes-telmän käytön tehosta-minen

Käyttöä tehostetaan edel-leen.


Ruoan valmistuksen keskittäminen yhteen valmistavaan keittiöön sekä yhdistelmätyön ja työn kierron lisää-minen

Yksi valmistuskeittiö, henkilöstön siirtyminen joustavasti yksiköstä toiseen

Toteutunut 11.8.2015


Lämmitys €/ h-m² 10,76 9,05 10,72

Sähkö €/ h-m² 7,85 7,14 7,54

Vesi €/ h-m² 1,76 1,70 1,64

Ateriamäärät 400697 380000 364000

Tehokkuus: annos/h 14,53 15,10 15,67

Siivous €/m² 2,78 2,27 2,17

Siivous m²/h 286,78 237,60 276,33

Talous Kiinteistö- ja huoltopalveluiden tulosalue on toiminta-

katteen osalta positiivinen eli toimintatuotot ovat isom-mat kuin toimintakulut. Nettotuotto oli talousarvioon verrattuna 152 083 euroa arvioitua pienempi, mutta kasvoi vuokratuottojen kasvun ansiosta edellisestä vuodesta 110 339 euroa. Lämmön, sähkön ja veden kulutukset säilyivät edellisen vuoden tasolla. Ruoka- ja puhdistuspalveluiden osalta talousarvion si-tova erä eli toimintakate jäi 74 102 euroa alle talousar-vioon määritellyn. Toimintatuottotavoite alittui 224 829 euroa. Toimintakuluja saatiin pienennettyä 94 051 eurolla edellisen vuoden toteutumaan verrattuna.

Kiinteistö- ja huoltopalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2015 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2014

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 2 587 828 2 587 828 2 383 181 92,1 % 2 497 769

Maksutuotot 0 1 171 2 028


Muut toimintatuotot 2 523 408 2 523 408 2 532 898 100,4 % 2 352 791

TOIMINTATUOTOT 5 124 494 0 5 124 494 4 958 694 96,8 % 4 892 429

- ulkoiset 1 919 061 0 1 919 061 1 892 215 98,6 % 1 948 529

- sisäiset 3 205 433 0 3 205 433 3 066 479 95,7 % 2 943 900

TOIMINTAKULUT


Palvelujen ostot -1 193 711 -1 193 711 -1 168 693 97,9 % -1 180 185

Aineet ja tarvikkeet -1 293 702 -1 293 702 -1 347 787 104,2 % -1 381 473


TOIMINTAKULUT -4 248 387 0 -4 248 387 -4 234 670 99,7 % -4 278 744

- ulkoiset -3 471 776 0 -3 471 776 -3 464 207 99,8 % -3 496 656

- sisäiset -776 611 0 -776 611 -770 463 99,2 % -782 086

TOIMINTAKATE 876 107 0 876 107 724 024 82,6 % 613 685

- ulkoiset -1 552 715 0 -1 552 715 -1 571 992 101,2 % -1 548 127

- sisäiset 2 428 822 0 2 428 822 2 296 016 94,5 % 2 161 814

Poistot -676 832 -676 832 -707 372 104,5 % -663 085

Poistoeron muutos 100 535 100 535 101 989 101,4 % 101 989

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 299 810 0 299 810 118 640 39,6 % 52 588

Tilinpäätös 2015 84 Tulosalue Yhdyskuntapalvelut


mittausteknikko Matti Salmela



Viihtyisät ja turvalliset liikenneväylät ja liikunta-alueet, yksityisteiden tien-pidon järjestäminen

Oikea-aikainen kunnos-sapito, suunnitelman laa-timinen

Yksityisteiden tienpidon toteuttaminen käynnis-tetty tiekuntien toimin-nan aktivoinnilla, vahin-kotapauksia 0 kpl

Viihtyisä ympäristö ja viihtyisät ylei-set alueet

Keskitetään resurssit tär-keimpiin kohteisiin. Pal-kataan puutarhuri.

Palkattiin vakinainen puutarhuri, jokiranta-alu-eelle rakennettiin puisto, alueiden hoitoa keskitet-tiin tärkeimpiin kohteisiin


Kustannustehokas kunnossapito Tehostetaan ja kehite-tään menetelmiä sekä työtapoja yhdessä ura-koitsijoiden kanssa. Yksityisteiden hoidon ta-loudellisen toimintatavan selvitys.

Urakoitsijoiden kanssa on neuvoteltu kustan-nustehokkaasta kunnos-sapidosta.


liikenneväylät/kaavatiet/km 44 44 44

tehokkuus/hoitokulut/km 2693 3 060 3136

Talous Yhdyskuntapalvelujen tulosalueen toimintakulut ylitti-

vät talousarviotason 24 525 euroa. Pääosin ylitys joh-tui katujen kunnossapitoon varattujen määrärahojen ylittymisestä, mm. sen vuoksi, että teitä jouduttiin suo-laamaan odotettua enemmän. Kaupunki järjesti maa-kuntaviestin tammikuussa 2015, jonka vuoksi Kitinkan-kaan alueelle panostettiin vielä vuoden 2015 puolella-kin.

Palveluja on ostettu harkitusti ja talvi oli aurauskustan-nuksia ajatellen suotuisa. Toimintatuotot ylittyivät ta-lousarvion 14 687 eurolla. Tuottojen määrä oli edelli-sen vuoden tasolla.


Yhdyskuntapalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2015 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2014

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 9 492 9 492 29 510 310,9 % 10 220

Maksutuotot 0

Tuet ja avustukset 0 4 582


TOIMINTATUOTOT 42 557 0 42 557 57 244 134,5 % 53 595

- ulkoiset 42 557 0 42 557 57 244 134,5 % 53 595


TOIMINTAKULUT





TOIMINTAKULUT -617 157 0 -617 157 -641 682 104,0 % -592 585

- ulkoiset -523 420 0 -523 420 -541 672 103,5 % -497 261

- sisäiset -93 737 0 -93 737 -100 010 106,7 % -95 324

TOIMINTAKATE -574 600 0 -574 600 -584 438 101,7 % -538 990

- ulkoiset -480 863 0 -480 863 -484 428 100,7 % -443 666

- sisäiset -93 737 0 -93 737 -100 010 106,7 % -95 324

Poistot -268 737 -268 737 -248 127 92,3 % -229 287


Tilinpäätös 2015 86 Tulosalue Viranomaispalvelut


tekninen johtaja Tapio Erkkilä 31.10. saakka tekninen johtaja Aulis Kokko 1.11. lukien rakennustarkastaja Timo Himanka


Vaikuttavuus- eli asiakastavoitteet

Asiakkaiden tietoisuuden lisääminen esim. rakennusvalvonnan kotisivuja parantamalla ja päivittämällä.

Kotisivujen ja rakennus-järjestyksen päivittämi-nen sekä rakennusjär-jestyksen ja rakennus-valvontataksan lisäämi-nen kotisivuille.

Päivitystyö on kesken. Ra-kennusvalvontataksa on li-sätty kaupungin www-si-vuille.


Laadukas rakentamisen ohjaus ja neuvontapalvelu uudis- ja korjausra-kentamisessa, joustavat lupaproses-sit ja asiakaspalvelu

Päätöskelpoiset raken-nuslupahakemukset kä-sitellään kahdessa vii-kossa ja ympäristö- sekä maa-ainesluvat kolmessa kuukaudessa. Tarjotaan neuvontaa sekä ohjauspalvelua uudis- ja korjausraken-tajille.

Lupahakemusten käsittely sekä neuvonta- ja ohjaus-palveluiden tarjoaminen on toteutunut suunnitellusti. Ympäristötarkastajapalve-lut on ostettu Kalajoen kau-pungilta, 1 pv/vko.


Rakennus-, toimenpide- ja purkulu-vat sekä ilmoitukset

125

140

152

Talous Viranomaispalveluiden tulosalueella toimintakulut las-

kivat edellisvuodesta 74 451 euroa. Toimintakulut alitti-vat talousarvion 55 348 eurolla. Toimintakulujen alitus johtui ympäristötarkastustoiminnan palveluiden saata-vuuden vähäisestä määrästä.

Toimintatuotot nousivat edellisvuodesta 53 304 euroa. Rakennusvalvontamaksuja saatiin 106 475 euroa edellisvuotta enemmän johtuen Kuuronkallion tuulivoi-maloiden rakennuslupatuotoista. Hankerahoitustuotto-jen määrä pieneni edellisvuodesta 44 556 euroa. Ympäristötietoinen Kannus -hankkeen loputtua. Toi-mintatuottojen osalta talousarviotavoite ylittyi 91 397 eurolla.


KOKO KAUPUNKI YHTEENSÄ

Viranomaispalvelut Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2015 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2014

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 3 030 3 030 3 213 106,0 % 3 000

Maksutuotot 56 743 56 743 147 957 260,7 % 50 311

Tuet ja avustukset 0 0 44 556

Muut toimintatuotot 0 0 0

TOIMINTATUOTOT 59 773 0 59 773 151 170 252,9 % 97 866

- ulkoiset 59 773 0 59 773 151 120 252,8 % 97 499

- sisäiset 0 0 0 50 367

TOIMINTAKULUT



Aineet ja tarvikkeet -524 -524 -475 90,6 % -1 376


TOIMINTAKULUT -630 787 0 -630 787 -575 439 91,2 % -649 890

- ulkoiset -539 544 0 -539 544 -485 291 89,9 % -571 599

- sisäiset -91 243 0 -91 243 -90 148 98,8 % -78 291

TOIMINTAKATE -571 014 0 -571 014 -424 269 74,3 % -552 023

- ulkoiset -479 771 0 -479 771 -334 171 69,7 % -474 101

- sisäiset -91 243 0 -91 243 -90 098 98,7 % -77 922

Poistot -19 898 -19 898 -20 282 101,9 % -31 915


KÄYTTÖTALOUS YHTEENSÄ Talousarvio Ta-muutos Ta+muutos

Toteutuma

1 - 12/2015 Toteutuma %

Toteutuma

1 - 12/2014

TOIMINTATUOTOT

Myyntituotot 3 444 546 0 3 444 546 3 187 966 92,6 % 3 369 569

Maksutuotot 498 944 0 498 944 593 511 119,0 % 472 514


Muut toimintatuotot 2 579 356 0 2 579 356 2 588 747 100,4 % 2 411 916

TOIMINTATUOTOT 7 064 695 0 7 064 695 6 723 977 95,2 % 6 763 687

- ulkoiset 3 253 022 0 3 253 022 3 057 988 94,0 % 3 254 432

- sisäiset 3 811 579 0 3 811 579 3 665 989 96,2 % 3 509 255

TOIMINTAKULUT



Aineet ja tarvikkeet -1 776 015 0 -1 776 012 -1 862 533 104,9 % -1 878 333

Avustukset -574 986 0 -574 986 -575 386 100,1 % -523 999

Muut toimintakulut -1 594 180 0 -1 594 180 -1 618 689 101,5 % -1 443 775

TOIMINTAKULUT -36 917 407 550 000 -37 467 312 -36 393 359 97,1 % -35 946 984

- ulkoiset -33 105 828 -550 000 -33 655 733 -32 727 370 97,2 % -32 437 729

- sisäiset -3 811 579 0 -3 811 674 -3 665 989 96,2 % -3 509 255

TOIMINTAKATE -29 852 712 550 000 -30 402 712 -29 669 382 97,6 % -29 183 297

Poistot -1 073 762 -1 073 762 -1 070 122 99,7 % -1 027 758

Rahastojen muutos 30 000 30 000 -300 000

Poistoeron muutos 100 535 100 535 101 989 101 989

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ -30 795 939 550 000 -31 345 939 -30 637 516 97,7 % -30 409 067


2.4. YHTEENVETO MÄÄRÄRAHOJEN JA TULOARVIOIDEN TOTEU-TUMISESTA

KÄYTTÖTALOUSOSA

Talousarvio Ta-muutos Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama

Keskusvaalilautakunta

* menot 9 490,00 0,00 9 490,00 7 891,02 -1 598,98

* tulot 9 489,00 0,00 9 489,00 8 925,00 -564,00

* netto -1,00 0,00 -1,00 1 033,98 -1 034,98

Tarkastuslautakunta

* menot 19 041,00 0,00 19 041,00 11 325,82 -7 715,18

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto -19 041,00 0,00 -19 041,00 -11 325,82 -7 715,18

Kaupunginhallitus

* menot 20 120 140,00 550 000,00 20 670 140,00 19 989 078,44 -681 061,56

* tulot 779 563,00 0,00 779 563,00 672 875,81 -106 687,19

* netto -19 340 577,00 -550 000,00 -19 890 577,00 -19 316 202,63 -787 748,75


* menot 11 380 700,00 0,00 11 380 700,00 11 027 613,69 -353 086,31

* tulot 1 048 819,00 0,00 1 048 819,00 875 067,74 -173 751,26

* netto -10 331 881,00 0,00 -10 331 881,00 -10 152 545,95 -179 335,05


* menot 6 461 798,00 0,00 6 461 798,00 6 427 571,94 -34 226,06

* tulot 5 226 824,00 0,00 5 226 824,00 5 167 108,40 -59 715,60

* netto -1 234 974,00 0,00 -1 234 974,00 -1 260 463,54 -93 941,66

Käyttötalousosa yhteensä

* menot 37 991 169,00 550 000,00 38 541 169,00 37 463 480,91 -1 077 688,09

* tulot 7 064 695,00 0,00 7 064 695,00 6 723 976,95 -340 718,05

* netto -30 926 474,00 -550 000,00 -31 476 474,00 -30 739 503,96 -1 418 406,14


2.5. INVESTOINTIEN TOTEUTUMINEN

Investointimenoihin oli talousarviossa varattu yhteensä 1 161 000 euroa ja niitä toteutui 897 190,13 euroa. Investointituloja arvioitiin kertyvän 50 000 euroa ja niitä kertyi 26 481,00 euroa. Suurimpia investointihankkeita vuonna 2015 olivat:

Tie- ja ratahallinnon yhteishankkeet 212 686,24 euroa

Katujen rakentaminen 179 594,42 euroa

Vuodeosaston wc:t 73 143,81 euroa

Yksityisteiden perusparannus 64.962,83 euroa

Tievalaistuksen rakentaminen 34.212 16 euroa

Maa-alueiden hankinta 25 000 euroa

Irtaimistohankinnat yhteensä 144 023,71 euroa Investointitulot koostuivat seuraavista:

Maa-alueiden myynti 26 421,00 euroa

osuuksien myynti 60 euroa

Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama

KONEET JA KALUSTO

It-ohjelmistot ja irtaimisto

* menot 120 000,00 120 000,00 11 540,00 -108 460,00

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 120 000,00 120 000,00 11 540,00 -108 460,00

Yleishallinnon irtaimisto

* menot 0,00 0,00 24 787,98 24 787,98

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 0,00 0,00 24 787,98 24 787,98

Sivistystoimen irtaimisto

* menot 0,00 0,00 52 361,94 52 361,94

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 0,00 0,00 52 361,94 52 361,94

Teknisen toimen irtaimisto

* menot 31 000,00 31 000,00 33 441,99 2 441,99

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 31 000,00 31 000,00 33 441,99 2 441,99

Palo- ja pelastustoimen irtaimisto

* menot 30 000,00 30 000,00 21 891,80 -8 108,20

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 30 000,00 30 000,00 21 891,80 -8 108,20

KONEET JA KALUSTO YHT.

* menot 181 000,00 181 000,00 144 023,71 -36 976,29

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 181 000,00 181 000,00 -144 023,71 -36 976,29


OSAKKEET JA OSUUDET

Arvopaperit

* menot 140 000,00 140 000,00 445,81 -139 554,19

* tulot 0,00 0,00 60,00 60,00

* netto 140 000,00 140 000,00 385,81 -139 614,19

OSAKKEET JA OSUUDET YHT.

* menot 140 000,00 140 000,00 445,81 -139 554,19

* tulot 0,00 0,00 60,00 60,00

* netto 140 000,00 140 000,00 385,81 -139 614,19

MAA-ALUEET

* menot 70 000,00 70 000,00 25 000,00 -45 000,00

* tulot 50 000,00 50 000,00 26 421,00 -23 579,00

* netto 20 000,00 20 000,00 -1 421,00 -21 421,00

PITKÄVAIKUTTEISET MENOT

Yksityisteiden perusparannus

* menot 40 000,00 40 000,00 64 962,83 24 962,83

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 40 000,00 40 000,00 64 962,83 24 962,83

Tie-ja ratahallinnon yht.hankeet

* menot 200 000,00 200 000,00 212 686,24 12 686,24

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 200 000,00 200 000,00 212 686,24 12 686,24

PITKÄVAIKUTTEISET MENOT YHT.

* menot 240 000,00 240 000,00 277 649,07 37 649,07

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 240 000,00 240 000,00 277 649,07 37 649,07

RAKENNUKSET

Perusturvan rak. perusparannustyöt

* menot 20 000,00 20 000,00 14 541,17 -5 458,83

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 20 000,00 20 000,00 14 541,17 -5 458,83

Tk:n vuodeosaston WC:T

* menot 60 000,00 60 000,00 73 143,81 13 143,81

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 60 000,00 60 000,00 73 143,81 13 143,81

Sivistystoimen rak. perusparannust.

* menot 20 000,00 20 000,00 31 831,71 11 831,71

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 20 000,00 20 000,00 31 831,71 11 831,71

Muiden rak.peruspar.luont.työt

* menot 20 000,00 20 000,00 38 773,74 18 773,74

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 20 000,00 20 000,00 38 773,74 18 773,74


Talousarvio Ta-muut. Ta yhteensä Toteutuma Poikkeama

Vuokra-asuntojen saneeraus

* menot 50 000,00 50 000,00 0,00 -50 000,00

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 50 000,00 50 000,00 0,00 -50 000,00

Riihikartanon alueen rak.saneeraus

* menot 20 000,00 20 000,00 27 770,96 7 770,96

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 20 000,00 20 000,00 27 770,96 7 770,96

Yritystilojen saneerus

* menot 20 000,00 20 000,00 0,00 -20 000,00

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 20 000,00 20 000,00 0,00 -20 000,00

RAKENNUKSET

* menot 210 000,00 210 000,00 186 061,39 -23 938,61

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 210 000,00 210 000,00 186 061,39 -23 938,61

KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET

Katujen rakentaminen

* menot 150 000,00 150 000,00 179 594,42 29 594,42

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 150 000,00 150 000,00 179 594,42 29 594,42

Siltakadun jokirantapuisto

* menot 50 000,00 50 000,00 21 076,43 -28 923,57

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 50 000,00 50 000,00 21 076,43 -28 923,57

Puistojen rakentaminen

* menot 50 000,00 50 000,00 11 416,66 -38 583,34

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 50 000,00 50 000,00 11 416,66 -38 583,34

Tievalaistuksen rakentaminen

* menot 50 000,00 50 000,00 34 212,16 -15 787,84

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 50 000,00 50 000,00 34 212,16 -15 787,84

Kitinkankaan kehittäminen

* menot 20 000,00 20 000,00 17 710,48 -2 289,52

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 20 000,00 20 000,00 17 710,48 -2 289,52

KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET YHT.

* menot 320 000,00 320 000,00 264 010,15 -55 989,85

* tulot 0,00 0,00 0,00 0,00

* netto 320 000,00 320 000,00 264 010,15 -55 989,85

INVESTOINTIOSA YHTEENSÄ

*menot 1 161 000,00 1 161 000,00 897 190,13 -263 809,87

* tulot 50 000,00 50 000,00 26 481,00 -23 519,00

* netto 1 111 000,00 1 111 000,00 870 709,13 -240 290,87


3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

- tuloslaskelma - rahoituslaskelma - tase - konsernitase


3.1. TULOSLASKELMA SISÄISET ERÄT MUKANA

2015 2014

Toimintatuotot

Myyntituotot 846 914,19 1 015 561,38

Maksutuotot 591 935,51 470 378,56

Tuet ja avustukset 353 753,63 509 687,55

Muut tuotot 1 265 385,12 1 258 804,05

Toimintatuotot yhteensä 3 057 988,45 3 254 431,54

Toimintakulut

Henkilöstökulut -9 441 849,66 -9 775 068,94

Palvelujen ostot -20 557 032,82 -19 974 072,59

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 862 536,01 -1 877 877,66

Avustukset -575 385,59 -523 999,08

Muut menot -290 566,45 -286 829,00

Toimintakulut yhteensä -32 727 370,53 -32 437 847,27

Toimintakate -29 669 382,08 -29 183 415,73

Verotulot 18 567 455,30 17 884 051,96

Valtionosuudet 12 824 243,00 12 865 714,00


Korkotuotot 6 887,47 8 624,30

Muut rahoitustuotot 17 293,11 48 334,20

Korkokulut -12 980,79 -26 094,26

Muut rahoituskulut -7 682,29 -8 750,42

Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä 3 517,50 22 113,82

Vuosikate 1 725 833,72 1 588 464,05

Poistot -1 070 121,88 -1 027 757,84

Satunnaiset kulut 0,00 0,00

Tilikauden tulos 655 711,84 560 706,21

Poistoeron muutos 101 988,60 101 988,60

Varausten muutos 0,00 0,00

Rahastojen muutos 0,00 -300 000,00

Tilikauden yli-/alijäämä 757 700,44 362 694,81


3.2. TULOSLASKELMA ILMAN SISÄISIÄ ERIÄ

2015 2014

Toimintatuotot

Myyntituotot 846 914,19 1 015 561,38

Maksutuotot 591 935,51 470 378,56

Tuet ja avustukset 353 753,63 509 687,55

Muut tuotot 1 265 385,12 1 258 804,05

Toimintatuotot yhteensä 3 057 988,45 3 254 431,54

Toimintakulut

Henkilöstökulut -9 441 849,66 -9 775 068,94

Palvelujen ostot -20 557 032,82 -19 974 072,59

Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 862 536,01 -1 877 877,66

Avustukset -575 385,59 -523 999,08

Muut menot -290 566,45 -286 829,00

Toimintakulut yhteensä -32 727 370,53 -32 437 847,27

Toimintakate -29 669 382,08 -29 183 415,73

Verotulot 18 567 455,30 17 884 051,96

Valtionosuudet 12 824 243,00 12 865 714,00


Korkotuotot 6 887,47 8 624,30

Muut rahoitustuotot 17 293,11 48 334,20

Korkokulut -12 980,79 -26 094,26

Muut rahoituskulut -7 682,29 -8 750,42

Rahoitustuotot- ja kulut yhteensä 3 517,50 22 113,82

Vuosikate 1 725 833,72 1 588 464,05

Poistot -1 070 121,88 -1 027 757,84

Satunnaiset kulut 0,00 0,00

Tilikauden tulos 655 711,84 560 706,21

Poistoeron muutos 101 988,60 101 988,60

Varausten muutos 0,00 0,00

Rahastojen muutos 0,00 -300 000,00

Tilikauden yli-/alijäämä 757 700,44 362 694,81


3.3. KONSERNITULOSLASKELMA

KONSERNITULOSLASKELMA

1 000 € 2015 2014

Toimintatuotot 25 628 26 093

Toimintakulut -52 573 -52 765

Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta/tappiosta 54 77

Toimintakate -26 891 -26 595

Verotulot 18 567 17 884

Valtionosuudet 12 824 12 866


Korkotuotot 56 63

Muut rahoitustuotot 31 63

Korkokulut -213 -246

Muut rahoituskulut -10 -11

Rahoitustuotot ja -kulut -136 -131


Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot -2 721 -2 631

Tilikauden yli- ja alipariarvot

Arvonalentumiset 0 -756

Poistot ja arvonalentumiset -2 721 -3 402

Satunnaiset erät -40 0

Tilikauden tulos 1 603 622

Tilinpäätössiirrot 13 -8

Tilikauden verot -19 0

Laskennalliset verot -4 0

Vähemmistöosuudet -18 -1

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 1 575 613


3.4. RAHOITUSLASKELMA

2015 2014

Toiminnan ja investointien rahavirta

Toiminnan rahavirta

Vuosikate 1 725 833,72 1 588 464,05

Satunnaiset erät 0,00 0,00

Tulorahoituksen korjauserät -8 885,65 -25 899,69

Toiminnan rahavirta yhteensä 1 716 948,07 1 562 564,36


Käyttöomaisuusinvestoinnit -897 190,13 -998 619,09

Rahoitusosuudet investointeihin 0,00 103 053,43

Käyttöomaisuuden myyntitulot 26 481,00 87 781,50

Investointien rahavirta yhteensä -870 709,13 -807 784,16

Toiminnan ja investointien rahavirta yhteensä 846 238,94 754 780,20



Antolainasaamisten vähennykset 33 000,00 33 000,00

Antolainasaamisten lisäykset 0,00 -12 550,00

Antolainauksen muutokset yht. 33 000,00 20 450,00


Pitkäaikaisten lainojen vähennys -526 315,78 -526 315,78

Lyhytaikaisten lainojen muutokset 800 000,00 400 000,00

Lainakannan muutokset yhteensä 273 684,22 -126 315,78


Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -15 949,11 -48 226,60

Vaihto-omaisuuden muutos 0,00 0,00

Pitkäaikaisten saamisten muutos 0,00 0,00

Saamisten muutos -155 605,00 -15 853,57 Korottomien pitkä- ja lyhytaikaisten velkojen muu-tos -17 111,42 -337 313,30

Muut maksuvalmiuden muutokset yhteensä -188 665,53 -401 393,47

Rahoituksen rahavirta yhteensä 118 018,69 -507 259,25

Rahavarojen muutos 964 257,63 247 520,95

Rahavarojen muutos

Kassavarat 31.12. 1 427 118,97 462 861,34

Kassavarat 1.1. 462 861,34 215 340,39

Rahavarojen muutos yhteensä 964 257,63 247 520,95


3.5. KONSERNIRAHOITUSLASKELMA

KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA

1 000 €

2015 2014

Toiminnan rahavirta


Tilikauden verot -19

Tulorahoituksen korjauserät -399 3 947 124 4 148


Investointimenot -2 923 -2 960

Rahoitusosuudet investointeihin 18 141

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 30 -2 875 88 -2 731

Toiminnan ja investointien rahavirta 1 072 1 417



Antolainasaamisten lisäykset -11 -12

Antolainasaamisten vähennykset 0 -11 33 21


Pitkäaikaisten lainojen lisäys 199 308

Pitkäaikaisten lainojen vähennys -1 299 -1 329

Lyhytaikaisten lainojen muutos 826 -274 401 -620

Oman pääoman muutokset 0 44


Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset -30 -89

Vaihto-omaisuuden muutos 22 24

Saamisten muutos 245 -171

Korottomien velkojen muutos 16 253 -277 -513

Rahoituksen rahavirta -32 -1 068

Rahavarojen muutos 1 040 349

Rahavarojen muutos

Rahavarat 31.12. 5 620 5 268

Rahavarat 1.1. 6 660 -1 040 5 617 -349


3.6. TASE

2015 2014 2015 2014



AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA 7 252 290,20 7 252 290,20

Aineettomat oikeudet 26 065,93 30 774,74 LIITTYMISMAKSURAHASTO

Muut pitkävaikutteiset menot 399 085,78 157 228,30 ARVONKOROTUSRAHASTO 2 011 828,47 2 011 828,47

Ennakkomaksut MUUT OMAT RAHASTOT 1 100 499,66 1 100 499,66

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 425 151,71 188 003,04 ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 5 644 611,28 5 281 916,47

TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 757 700,44 362 694,81

AINEELLISET HYÖDYKKEET OMA PÄÄOMA 16 766 930,05 16 009 229,61

Maa- ja vesialueet 2 715 465,06 2 708 000,41

Rakennukset 17 990 834,84 18 497 397,84


VARAUKSET

Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 409 129,29 3 226 498,16 Poistoero 634 602,77 736 591,37

Koneet ja kalusto 324 369,55 299 938,83 Vapaaehtoiset varaukset 0,00 0,00

Muut aineelliset hyödykkeet 0,00 0,00 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 634 602,77 736 591,37


eräiset hankinnat 36 913,73 172 938,81 PAKOLLISET VARAUKSET

AINEELLISET HYÖDYKKEET 24 476 712,47 24 904 774,05 Eläkevaraukset

Muut pakolliset varaukset

SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET

Osakkeet ja osuudet 5 292 108,24 4 962 074,09

Joukkovelkakirjalainasaamiset TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

Muut lainasaamiset 773 948,00 1 136 596,34 Valtion toimeksiannot 0,00 1 530,54

Muut saamiset 63 338,53 63 338,53 Lahjoitusrahastojen pääomat 843 773,97 574 329,04

SIJOITUKSET 6 129 394,77 6 162 008,96 Muut toimeksiantojen pääomat 58 527,36 72 544,70

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 902 301,33 648 404,28

PYSYVÄT VASTAAVAT 31 031 258,95 31 254 786,05

VIERAS PÄÄOMA

TOIMEKSIANTOJEN VARAT Pitkäaikainen

Valtion toimeksiannot 0,00 1 530,54 Joukkovelkakirjalainat

Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 524 966,47 154 195,70 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 263 157,98 789 473,76

Muut toimeksiantojen varat 317 844,29 417 238,36 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 842 810,76 572 964,60 Lainat muilta luotonantajilta

Saadut ennakot

VAIHTUVAT VASTAAVAT Ostovelat

VAIHTO-OMAISUUS Muut velat

Aineet ja tarvikkeet 0,00 0,00 Siirtovelat

VAIHTO-OMAISUUS 0,00 0,00 Pitkäaikainen yhteensä 263 157,98 789 473,76

Lyhytaikainen

SAAMISET Joukkovelkakirjalainat 13 300 000,00 12 500 000,00

PITKÄAIKAISET SAAMISET

Myyntisaamiset 0,00 0,00 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 526 315,78 526 315,78

Lainasaamiset 0,00 0,00 Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00

LYHYTAIKAISET SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta

Myyntisaamiset 235 884,53 227 639,02 Saadut ennakot 43 618,80 43 618,80

Lainasaamiset 64 050,00 92 500,00 Ostovelat 654 469,22 606 786,73

Muut saamiset 671 420,86 538 055,21 Muut velat 185 724,21 179 661,37

Siirtosaamiset 95 187,55 52 743,71 Siirtovelat 1 090 611,48 1 161 468,23

SAAMISET 1 066 542,94 910 937,94 Lyhytaikainen yhteensä 15 800 739,49 15 017 850,91

VIERAS PÄÄOMA 16 063 897,47 15 807 324,67

RAHAT JA PANKKISAAMISET 1 427 118,97 462 861,34

VAIHTUVAT VASTAAVAT 2 493 661,91 1 373 799,28

VASTAAVAA 34 367 731,62 33 201 549,93 VASTATTAVAA 34 367 731,62 33 201 549,93


3.7. KONSERNITASE 1 000 €

2015 2014 2015 2014



AINEETTOMAT HYÖDYKKEET PERUSPÄÄOMA 7 265 7 265

Aineettomat oikeudet 279 297 OSUUS KUNTAYHT. OMAN PO:N LIS. 0 0

Muut pitkävaikutteiset menot 568 326 LIITTYMISMAKSURAHASTO 0 0 Ennakkomaksut 13 4 ARVONKOROTUSRAHASTO 1 147

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 860 627 MUUT OMAT RAHASTOT 4 429 4 377

ED.TILIKAUSIEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 13 913 13 323

AINEELLISET HYÖDYKKEET TILIKAUDEN YLI-/ALIJÄÄMÄ 1 575 640

Maa- ja vesialueet 3 361 3 350 OMA PÄÄOMA 28 329 25 605 Rakennukset 31 560 31 815

Kiinteät rakenteet ja laitteet 7 146 6 525 VÄHEMMISTÖOSUUDET 586 560 Koneet ja kalusto 2 980 3 117

Muut aineelliset hyödykkeet 1 139 1 101


VARAUKSET


eräiset hankinnat 332 724 Poistoero 0 0

AINEELLISET HYÖDYKKEET 46 518 46 632 Vapaaehtoiset varaukset 0 0 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET 0 0

SIJOITUKSET PAKOLLISET VARAUKSET Osakkuusyhteisöosakkeet ja -os. 3 752 2 030 Eläkevaraukset

Muut osakkeet ja osuudet 1 719 1 764 Muut pakolliset varaukset 336 317 Joukkovelkakirjalainasaamiset PAKOLLISET VARAUKSET 336 317 Muut lainasaamiset 50 39 Muut saamiset 135 134 TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

SIJOITUKSET 5 656 3 967 Valtion toimeksiannot 0 2 Lahjoitusrahastojen pääomat 844 574

PYSYVÄT VASTAAVAT 53 034 51 226 Muut toimeksiantojen pääomat 460 451

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 1 304 1 027 TOIMEKSIANTOJEN VARAT

Valtion toimeksiannot 0 2 VIERAS PÄÄOMA Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 525 154

Muut toimeksiantojen varat 383 445 Pitkäaikainen

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 908 601 Pääomalainat 3 3

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 8 109 9 181

VAIHTUVAT VASTAAVAT Lainat julkisyhteisöiltä 77 77

VAIHTO-OMAISUUS Liittymismaksut ja muut velat 5 420 5 360

Aineet ja tarvikkeet 302 292 Siirtovelat 91

Keskeneräiset tuotteet 33 74 Pitkäaikainen yhteensä 13 700 14 621

Muu vaihto-omaisuus 68 47 Lyhytaikainen

Ennakkomaksut 0 11 Joukkovelkakirjalainat 13 300 12 500

VAIHTO-OMAISUUS 403 424 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 1 212 1 204 Lainat julkisyhteisöiltä

SAAMISET Lainat muilta luotonantajilta

PITKÄAIKAISET SAAMISET Saadut ennakot 88 100

Myyntisaamiset 0 0 Ostovelat 1 703 1 627

Lainasaamiset Muut velat 784 860

Muut saamiset 16 16 Siirtovelat 2 897 2 962

LYHYTAIKAISET SAAMISET Laskennalliset verovelat 13

Myyntisaamiset 1 792 1 973 Lyhytaikainen yhteensä 19 997 19 253

Lainasaamiset 31 60 VIERAS PÄÄOMA 33 697 33 874

Laskennalliset verosaamiset 3

Muut saamiset 1 229 1 190

Siirtosaamiset 176 276

SAAMISET 3 247 3 515

RAHOITUSARVOPAPERIT

Osakkeet ja osuudet

Sijoitukset rahamarkkinainst. 70 39

Muut arvopaperit 139 140

RAHOITUSARVOPAPERIT 209 179

RAHAT JA PANKKISAAMISET 6 451 5 438

VAIHTUVAT VASTAAVAT 10 310 9 556

VASTAAVAA 64 252 61 383 VASTATTAVAA 64 252 61 383


4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

-tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot -konsernitilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot -tuloslaskelmaa koskevat liitetiedot -vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskeva liitetiedot -henkilöstöä koskevat liitetiedot


4.1. TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

ARVOSTUS- JA JAKSOTUSPERIAATTEET SEKÄ MENETELMÄT KÄYTTÖOMAISUUDEN ARVOSTUS

Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laa-dittu ennalta laaditun poistosuunnitelman mukaisesti. Poistosuunnitel-man mukaiset suunnitelmapoistojen laskentaperusteet on esitetty tulos-laskelman liitetiedoissa kohdassa suunnitelman mukaisten poistojen pe-rusteet.

SIJOITUSTEN ARVOSTUS Pysyvien vastaavien käyttöomaisuusosakkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon. Pysyvien vastaavien sijoitusluonteiset erät on merkitty taseeseen hankintamenoon.

VAIHTO-OMAISUUDEN ARVOSTUS

Vaihto-omaisuus on merkitty taseeseen hankintamenoon. RAHOITUSOMAISUUDEN ARVOSTUS

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon. Rahoitusomaisuusarvo-

paperit on merkitty taseeseen hankintamenoon.

4.2. KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

KONSERNITILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISPERUSTEET

Konsernituloslaskelma, -tase ja -rahoituslaskelma on laadittu voimassa olevien ohjeiden mukaisesti. Kaikki konserniin kuuluvat tytäryhteisöt, osak-kuusyhteisöt ja kuntayhtymät on otettu mukaan ja eliminoinnit on suoritettu annettujen ohjeiden mukaisesti.

Kuntayhtymät on yhdistetty konsernituloslaskelmaan ja -taseeseen suh-teellisen pääomaosuuden mukaan.

Kaupungin omistusosuus Vestia Oy:stä on alle 20 % eikä yhtiö siten kuulu kuntakonserniin.

Tytäryhteisöjen osalta keskinäinen omistus on eliminoitu pariarvomenetel-

mällä.

Konserniin kuuluvien yhteisöjen keskinäiset tuotot ja kulut sekä saamiset ja velat on vähennetty. Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin omasta pääomasta.

Kiinteistötytäryhtiöiden poistot on oikaistu suunnitelman mukaisiksi ja jään-nösarvojen ero kirjattu tytäryhteisön edellisten tilikausien ja tilikauden yli-/alijäämää vastaan.


4.3. TULOSLASKELMAA KOSKEVAT LIITETIEDOT

2015 2014

Keskusvaalilautakunta 8 925,00 8 632,00

Tarkastuslautakunta 0,00 0,00

Kaupunginhallitus

Hallintopalvelut 55 973,30 43 336,78

Elinkeino- ja maaseutupalvelut 23 874,89 96 250,33

Tilaajapalvelut 604,34 0,00


Varhaikasvatuspalvelut 415 209,70 412 354,79

Opetuspalvelut 391 454,30 522 194,05

Vapaa-ajan palvelut 61 367,70 72 041,29


Kiinteistö ja huoltopalvelut 1 892 215,07 1 948 528,89

Yhdyskuntapalvelut 57 244,37 53 594,64

Viranomaispalvelut 151 119,78 97 498,77

Tuotot yhteensä 3 057 988,45 3 254 431,54

VEROTULOJEN ERITTELY

2015 2014

Tulovero 16 113 783,74 15 666 529,99

Osuus yhteisöveron tuotosta 1 146 893,51 1 067 012,92

Kiinteistövero 1 306 778,05 1 150 509,05

Yhteensä 18 567 455,30 17 884 051,96

VALTIONOSUUKSIEN ERITTELY

2015 2014

Kunnan peruspalv.valt.osuus 13 296 811,00 13 572 010,00

Siitä: Verotuloihin perustuva valt.os.tasaus 3 475 920,00 2 756 064,00

Järjestelmämuutoksen tasaus 0,00 -29 316,00

Opetus- ja kultt.toimen muut valt.os. -472 568,00 -706 296,00

Yhteensä 12 824 243,00 12 865 714,00

SATUNNAISTEN TUOTTOJEN JA KULUJEN ERITTELY

Konserni Kunta

2015 2014 2015 2014

Satunnaiset kulut 41 656,88 0,00 0,00 0,00

Satunnaiset tuotot 0,00 17 000,00 0,00 0,00


SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN PERUSTEET

Uutta poistosuunnitelmaa käytetään 1.1.2013 jälkeen käyttöönotetuissa hyödykkeissä

Poistotapa Poistoaika Poistotapa Poistoaika

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET

Kehittämismenot Tasapoisto 3 vuotta

Aineettomat oikeudet Tasapoisto 5 vuotta

Liikearvo Tasapoisto 2 vuotta

Muut pitkävaikutteiset menot

Atk-ohjelmistot Tasapoisto 5 vuotta Tasapoisto 5 vuotta

Muut pitkävaikutteiset menot Tasapoisto 5 vuotta Tasapoisto 10 vuotta

RAKENNUKSET JA RAKENNELMAT

Hallinto- ja laitosrakennukset Tasapoisto 50 vuotta

Hallinto- ja toimistorakennukset, kiviset Tasapoisto 50 vuotta

Hallinto- ja toimistorakennukset, puiset Tasapoisto 40 vuotta

Koulurakennukset, kiviset Tasapoisto 50 vuotta

Koulurakennukset, puiset Tasapoisto 40 vuotta

Päiväkodit, kiviset Tasapoisto 50 vuotta

Päiväkodit, puiset Tasapoisto 40 vuotta

Sairaalat ja palvelutalot, kiviset Tasapoisto 40 vuotta

Sairaalat ja palvelutalot, puiset Tasapoisto 30 vuotta

Tehdas- ja tuotantorakennukset Tasapoisto 30 vuotta

Teollisuushallit, kiviset Tasapoisto 30 vuotta

Teollisuushallit, puiset Tasapoisto 30 vuotta

Talousrakennukset Tasapoisto 20 vuotta

Museorakennukset, kiviset Tasapoisto 20 vuotta

Museorakennukset, puiset Tasapoisto 20 vuotta

Varastot, kiviset Tasapoisto 20 vuotta

Varastot, puiset Tasapoisto 20 vuotta

Vapaa-ajan rakennukset Tasapoisto 30 vuotta

Vapaa-aikakeskus Tasapoisto 30 vuotta

Monitoimitalo Tasapoisto 30 vuotta

Asuinrakennukset Tasapoisto 50 vuotta

Rivi- ja pientalot, kiviset Tasapoisto 40 vuotta

Rivi- ja pientalot, puiset Tasapoisto 30 vuotta

Kerrostalot, kiviset Tasapoisto 40 vuotta

Kerrostalot, puiset Tasapoisto 30 vuotta

KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET

Kadut, tiet, torit ja puistot Menojäännöspoisto 15 % Menojäännöspoisto 5 %

Sillat, laiturit ja uimalat Menojäännöspoisto 10 %

Muut maa- ja vesirakenteet Menojäännöspoisto 10 %

Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkovalais-

tuslaitteet Menojäännöspoisto 15 % Menojäännöspoisto 5 %

Sähkö-.vesi-yms. Laitosten laitoskoneet

ja -laitteet Menojäännöspoisto 20 % Menojäännöspoisto 20 %

Kiinteät nosto- ja siirtolaitteet Menojäännöspoisto 15 %

Muut kiinteät koneet, laitteet ja rakenteet Menojäännöspoisto 20 %

Uusi poistosuunnitelma Vanha poistosuunnitelma

K.valt. 15.8.1996 /K.valt. 12.11.1997 muutos 25.6.2003 § 55/muutos 24.4.2005 § 59/muutos 12.12.2012 § 53


Poistotapa Poistoaika Poistotapa Poistoaika

KONEET JA KALUSTO

Kuljetusvälineet Tasapoisto 7 vuotta Tasapoisto 5 - 10 vuotta

Muut liikkuvat työkoneet Tasapoisto 5 vuotta

Muut raskaat koneet Tasapoisto 15 vuotta

Muut kevyet koneet Tasapoisto 5 vuotta

Atk-laitteet Tasapoisto 3 vuotta Tasapoisto 3 vuotta

Muut laitteet ja kalusteet Tasapoisto 3 vuotta Tasapoisto 3 - 5 vuotta

MUUT AINEELLISET HYÖDYKKEET

Luonnonvarat Käytön mukainen poisto

Arvo- ja taide-esineet Ei poistoaikaa

Ennakkomaksut ja keskener. hankinnat Ei poistoaikaa

OSAKKEET JA OSUUDET Ei poistoaikaa

HYÖDYKKEEN AKTIVOINTIRAJA = 10 000 €

SELVITYS SUUNNITELMAN MUKAISTEN POISTOJEN JA POISTONALAISTEN INVESTOINTIEN

VASTAAVUUDESTA

Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2014 - 2018:

Suunnitelman mukaiset poistot 5 321 102,35

Poistonalaisten investointien

omahankintameno 8 459 755,79

Poikkeama € -3 138 653,44

Poikkeama % -37 %

Selvitys poikkeaman syistä:Suunnitelman mukaiset poistot ovat vuositasolla n. 627 731 euroa pienemmät kuin keskimääräinen vuotuinen

investointitaso. Investoinnit sisältävät mittavan koulukeskuksen saneerauksen vuonna 2017.

Uusi poistosuunnitelma Vanha poistosuunnitelma

PAKOLLISTEN VARAUSTEN MUUTOKSET

2015 2014 2015 2014

Muuta pakolliset varaukset 18 122,44 317 000,00 0,00 0,00

Konserni Kunta


4.4. TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT 4.4.1. Taseen vastaavia koskevat liitetiedot

ARVONKOROTUSPERIAATTEET

Pysyvien vastaavien sijoitusten ryhmässä osakkeet ja osuudet on kahden tytäryhtiön osakkeiden arvoon

tehty arvonkorotukset ennen nykyisen kirjanpitolain voimaantuloa. Muiden tytäryhtiöiden tai muiden osak-

keiden ja osuuksien arvoihin ei ole tehty arvonkorotuksia, koska kaupungin toimintaperiaatteena ei ole

arvonkorotuksien tekeminen. Kaksi tytäryhtiötä, eli Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo ja Kiinteistö Oy

Kannuksen Teollisuusmiilu, muodostavat poikkeuksen siitä syystä, että molemmat olivat ennen yhtiöit-

tämistä kaupungin omistuksessa olevia rakennuksia. Arvonkorotuksella eliminoitiin yhtiöittämisen vaikutus

kaupungin taseeseen. Nykyisen kirjanpitolain voimaantullessa 1.1.1997 tehdyt arvonkorotukset merkittiin

peruspääomaan. Vuoden 2014 tilinpäätöksessä arvonkorotukset on siirretty peruspääomasta arvonkorotusrahas-

toon. Arvonkorotusten oikeellisuus on tarkistettu v. 2014. Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalon osalta

arvontarkistus perustuu ulkopuolisen asiantuntijan lausuntoon ja Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilun

osalta yhtiössä toteutuneisiin osakekauppahintatasoihin.

2015 2014 2015 2014

Osakkeet ja osuudet

Arvo 1.1. 5 471 3 794 2 950 245,62 4 751 286,71

Arvonkorotukset 2 011 828,47 2 011 828,47

Arvonkorotusten purku 0,00 0,00

Arvo 31.12. 5 471 3 794 5 292 108,24 4 962 074,09

PYSYVÄT VASTAAVAT

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET

Tietokone-

ohjelmistot

Muut pitkä-

vaikutteiset

menot

Ennakko-

maksut Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1 30 774,74 157 228,30 0,00 188 003,04

Lisäykset tilikauden aikana 11 540,00 292 990,51 0,00 304 530,51

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikauden aikana 0,00 0,00 0,00 0,00

Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00

Tilikauden poisto 16 248,81 51 133,03 0,00 67 381,84

Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 26 065,93 399 085,78 0,00 425 151,71

Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12.2015 26 065,93 399 085,78 0,00 425 151,71

Olennaiset lisäpoistot 0,00 0,00 0,00 0,00

AINEELLISET HYÖDYKKEET

Maa- ja

vesialueet Rakennukset

Kiinteät rak.

ja laitteet

Koneet ja

kalusto

Muut

aineelliset

hyödykkeet

Keskener.

Hank. Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 2 708 000,41 18 497 397,84 3 226 498,16 299 938,83 0,00 172 938,81 24 904 774,05

Lisäykset tilikauden aikana 25 000,00 151 381,16 264 010,15 151 822,51 0,00 0,00 592 213,82

Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Vähennykset tilikauden aikana 17 535,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17 535,35

Siirrot erien välillä 16 981,00 119 044,08 0,00 0,00 -136 025,08 0,00

Tilikauden poisto 0,00 674 925,16 200 423,10 127 391,79 0,00 0,00 1 002 740,05

Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 2 715 465,06 17 990 834,84 3 409 129,29 324 369,55 0,00 36 913,73 24 476 712,47

Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12.2014 2 715 465,06 17 990 834,84 3 409 129,29 324 369,55 0,00 36 913,73 24 476 712,47

Olennaiset lisäpoistot 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Konserni 1 000 € Kunta


OSAKKKEET JA OSUUDETKonserni-

yhtiöosak.

Omistusyhtei-

söosakkeet

Kuntayhty-

mäosuudet

Muut osak-

keet ja os. Yhteensä

Hankintameno 1.1. 371 848,84 38 000,00 1 016 946,98 1 523 449,80 2 950 245,62

Lisäykset 329 648,34 0,00 0,00 445,81 330 094,15

Vähennykset 0,00 0,00 0,00 60,00 60,00

Siirrot erien välillä 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Hankintameno 31.12. 701 497,18 38 000,00 1 016 946,98 1 523 835,61 3 280 279,77

Arvonkorotukset 2 011 828,47 0,00 0,00 0,00 2 011 828,47

Arvonalennukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12.2013 2 713 325,65 38 000,00 1 016 946,98 1 523 835,61 5 292 108,24

OMISTUKSET MUISSA YHTEISÖISSÄ

Tytäryhteisöt, kuntayhtymäosuudet sekä osakkuusyhteisöt

Kuntakonsernin osuus (1000 €)

Nimi Kotipaikka Omistusos.

omasta

pääomasta

vieraasta

pääomasta

tilikauden

yli-/alijääm.

Tytäryhteisöt

Kannuksen Vuokra-Asunnot Oy Kannus 100,00 % 382 3 974 -13

Keski-Pohjan Yrityspalvelu Oy Kannus 100,00 % 41 7 2

Kiinteistö Oy Kannuksen Virastotalo Kannus 65,29 % 1 652 285 0

Kannuksen Kaukolämpö Oy Kannus 64,90 % 740 2 914 75

Kiinteistö Oy Kannuksen Teollisuusmiilu Kannus 50,49 % 227 7 1

Kiinteistö Oy Kannuksen Lemmikki Kannus 51,00 % 73 960 2

Osakkuusyhteisöt

Kiinteistö Oy Hullunkangas Kannus 47,50 % 11 143 -7

Kuntayhtymät

Korpelan Voima kuntayhtymä Kannus 18,91 % 9 918 4 333 526

Keski-Pohjanmaan Liitto Kokkola 7,72 % 53 22 -1

K-P:n Koulutusyhtymä Kokkola 7,00 % 2 283 2 320 1

K-P:n Sairaanhoitopiiri Kokkola 5,44 % 1 042 3 005 120

Yhteensä 13 296 9 680 646

SAAMISTEN ERITTELY

Pitkäaik. Lyhytaik. Pitkäaik. Lyhytaik.

Saamiset tytäryhteisöiltä

Myyntisaamiset 6 430,58 7 268,77

Lainasaamiset 753 948,00 33 000,00 1 116 596,34 33 000,00

Muut saamiset

Siirtosaamiset

Yhteensä 753 948,00 39 430,58 1 116 596,34 40 268,77

Saamiset kuntayhtymiltä

Myyntisaamiset 94 765,17 61 616,96

Lainasaamiset

Muut saamiset 511 060,01 260 320,02

Siirtosaamiset

Yhteensä 0,00 605 825,18 0,00 321 936,98

Kaikki yhteensä 753 948,00 645 255,76 1 116 596,34 362 205,75

2015 2014


SIIRTOSAAMISIIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT

2015 2014 2015 2014

Lyhytaikaiset siirtosaamiset

Muut siirtosaamiset

Muut siirtosaamiset 176 276 95 53

Lyhytaikaiset siirtosaamiset yht. 176 276 95 53

Konserni 1 000 € Kaupunki 1 000 €

Tilinpäätös 2015 108 4.4.2. Taseen vastattavia koskevat liitetiedot

OMAN PÄÄOMAN ERITTELY

Konserni (1 000 €) Kaupunki

2015 2014 2015 2014

Peruspääoma 1.1. 7 265 9 264 7 252 290,20 9 264 118,67

Lisäykset 0,00 0,00

Vähennykset 0 -1 999 0,00 -2 011 828,47

Peruspääoma 31.12. 7 265 7 265 7 252 290,20 7 252 290,20

Arvonkorotusrahasto 1.1. 1 147 0 2 011 828,47 0,00

Lisäykset 0,00 2 011 828,47

Vähennykset

Arvonkorotusrahasto 31.12. 1 147 0 2 011 828,47 2 011 828,47

Osuus kuntayhtymien oman po:n lis. 1.1. 0 0

Lisäykset

Vähennykset 0 0

Osuus kuntayhtymien oman po:n lis. 31.12. 0 0

Muut omat rahastot 4 377 3 185 1 100 499,66 800 499,66

Siirrot rahastoon 54 1 192 0,00 300 000,00

Siirrot rahastosta 0,00 0,00

Muut oma rahastot yhteensä 31.12. 4 431 4 377 1 100 499,66 1 100 499,66

Edellisten tilikausien ylijäämä 14 042 12 091 5 644 611,28 5 281 916,47

Tilikauden ali-/ylijäämä 1 445 640 757 700,44 362 694,81

Oma pääoma yhteensä 28 330 24 373 16 766 930,05 16 009 229,61

VIIDEN VUODEN KULUTTUA ERÄÄNTYVÄT PITKÄAIKAISET VELAT

2015 2014

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00

Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 0,00

Lainat muilta luotonantajilta 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 0,00


VELKOJEN ERITTELY

2015 2014

Pitkäaik. Lyhytaik. Pitkäaik. Lyhytaik.

Velat tytäryhteisöille

Saadut ennakot

Ostovelat 61 199,18 52 502,30

Muut velat

Siirtovelat

Yhteensä 0,00 61 199,18 0,00 52 502,30

Velat kuntayhtymille

Saadut ennakot

Ostovelat 92 619,15 14 378,39

Muut velat

Siirtovelat 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 92 619,15 0,00 14 378,39

Kaikki yhteensä 0,00 153 818,33 0,00 66 880,69

PAKOLLISET VARAUKSET


2015 2014 2015 2014

Potilasvakuutusmaksuvastuu 336 317

TILILIMIITIT

2015 2014

Tilinpäätöshetkellä käytössä olleet tili-

limiiitit kirjattu lyhytaikaiseksi velkaksi:

- Nordea 0,00 0,00

- Osuuspankki 0,00 0,00

- Sampo 0,00 0,00

Yhteensä 0,00 0,00

MUIDEN VELKOJEN ERITTELY

Konserni Kunta

2015 2014 2015 2014

Muut velat

Liittymismaksut 0,00 0,00 0,00 0,00

Muut velat 783 833,51 859 914,02 185 724,21 179 661,37

Muut velat yhteensä 783 833,51 859 914,02 185 724,21 179 661,37

SIIRTOVELKOIHIN SISÄLTYVÄT OLENNAISET ERÄT


2015 2014 2015 2014

Lyhytaikaiset siirtovelat

Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 1 898 1 852 854 830,70 865 556,81

Korkojaksotukset 4 5 48,25 113,38

Valtionosuuksien palautukset 0 0 288 010,90 297 379,68

Kuntien ja kuntayhtymien palautukset 259 153 0,00 0,00

Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 2 897 2 962 1 090 611,48 1 161 468,23


4.5. VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

LEASINVASTUIDEN YHTEISMÄÄRÄ

2015 2014 2015 2014

Seuraavalla tilikaudella maksettavat 10 15 1 646,34 3 091,58

Myöhemmin maksettavat 10 14 333,32 4 426,62

Yhteensä 20 29 1 979,66 7 518,20

VASTUUSITOUMUKSET

2015 2014 2015 2014

Takaukset samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta

Alkuperäinen pääoma 6 850 6 850 4 550 000,00 4 550 000,00

Jäljellä oleva pääoma 4 836 5 223 3 701 146,24 4 001 217,71

Takaukset muiden puolesta

Alkuperäinen pääoma 4 066 4 066 2 865 191,50 2 865 191,50

Jäljellä oleva pääoma 2 674 2 911 1 473 057,13 1 709 890,80

VASTUU KUNTIEN TAKAUSKESKUKSEN TAKAUSVASTUISTA

2015 2014

Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 26 910 898,46 24 617 595,94

Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista

takausvastuista 31.12. 0,00 0,00

Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen

rahastosta 31.12. 19 176,86 17 904,37

MUUT TASEEN ULKOPUOLISET VASTUUT

2015 2014 2015 2014

Arvonlisäveron palautusvastuu 2 743 2 872 1 675 239,90 1 878 761,58

Vakuutusmaksuvastuu 479 450

Johdannaissopimukset -309 -220

Konserni 1000 €

Konserni 1000 € Kaupunki

Kaupunki

KaupunkiKonserni 1000 €


4.6. HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT

HENKILÖSTÖN LUKUMÄÄRÄ 31.12.

2015 2014 2013

Yleishallinto Sivistystoimi Tekninen toimi Yhteensä

9 200

48 257

11 200

51 262

13 199

55 264

HENKILÖSTÖKULUT

2015 2014 2013

Henkilöstökulut tuloslaskelman mu-kaan Henkilöstökuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin Henkilöstökulut yhteensä

9 441 849,66

133 832,86

9 575 682,52

9 775 068,94

185 587,37

9 960 656,31

9 983 149,87

197 045,24

10 180 195,11

4.7. TILINTARKASTUSTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

2015 2014 2013

KPMG Julkishallinnon palvelut Oy Tilintarkastuspalkkiot 5 354,88 5 932,06 7918,62 Palkkiot yhteensä (laskutus 14.10. saakka)

Tilinpäätös 2015 112 LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA JA SÄILYTYSAJOISTA tasekirja (sidottu) pysyvä päiväkirja (atk-tuloste) pysyvä pääkirja (atk-tuloste) pysyvä KÄYTETYT TOSITELAJIT

1 tiliotekirjaus

100 ostoreskontramaksut 121 aravalainalaskutus 150 viitesuoritukset 2 muistiotositteet 210 kirjaston kassa 3 palkat 308 kaupungin antolainauslaskutus 311 teollisuus- ja toimitilavuokralaskutus 312 asuinhuoneistojen vuokralaskutus 316 rakennuslupalaskutus 320 keskushallinnon laskutus 323 sivistysosaston laskutus 325 teknisen toimen laskutus 327 kansalaisopiston laskutus 354 päivähoitolaskutus 410 ostoreskontra/yleishallinto 450 ostoreskontra/tekninen osasto 480 ostoreskontra/sähköinen kierrätys 8 vyörytykset 90 sumupoistot 91 käyttöomaisuuden myynnit ja romutukset


ALLEKIRJOITUKSET

Documents

Tilinpäätös 2015 - Kannus · Karppi Sonja, vpj. 6 Nisula Piia - Hautamäki Sanna 7 Hautamäki Paavo - Hernesniemi Aleksi, jäsen 5 Lehtinen Lasse 1 Kallio Marko, jäsen 5 Typpö