CONG TY eo pHAN CHUNG KHOA.NTAN VI~T

BAo cAo TY L~ AN ToAN TAl CHiNH DA DUQC KIEM ToAN

T,i ngay 31 thang 12 nam 2014

Ha NQi, thang 03 Dam 2015

C()NG 1)' eo PHAN CHUNG KHoAN TAN VI¥T , ,Tang 6, so 79 Ly Thuong Kiet, phuemg Cira Nam, quan How Kiem, thanh phO Ha NQi

Ml)CLT)C

NQIDUNGTRANG

BAo cAo CUA BAN GrAM Doe

THUYETMINH BAo eAo IT LBAN ToAN TAl eHiNH

~

2-3 1:'TRA

4 -11

'~o"12 '1

BAo eAo KIEM ToAN DOe LAP

BAo eAo IT LBAN ToAN TAl eHiNH

"

eONG TY eo PIIA.t'{ cmJNG KHOAN TAN VIETTfing 6, s6 79 Ly Thirong Kiet, phuimg Cira Nam, gu~ Hoan Kiem, thanh ph6 Ha NQi

BA-O eA-O eUA BAN GIA.M Doe

Ban Giam d6c Cong ty C6 phfin Clnmg khoan Tan Vi~t (goi tit la "Cong ty") d~ trinh bao CaD nay cung voi bao cao15'I~ an toan ill chinh dil duce kiem toan cua Cong ty tai ngay 31112/2014.

HQ! DONG QUAN TRJ VA BAN GIAM DOe

Cac thanh vien HQi d6ng Quan tri va Ban Giam d6c dil di~u hanh Cong ty trong nam va d~n ngay I~p bao cao nayg6m:

Hai dang Quan triDng Nguyen Van DiingOng Nguyen Vi~t CuongOng Diep Bao CMuOng Nguy€n Ti~n ThanhOng H6 Biru PhuongOng Nghiem Ti~n Sy

CM richThanh vienThanh vienThanh vienThanh vienThanh vien

B6 nhiem ngay 19/06/2014B6 nhiem ngay 19/06/2014Mi€n nhiem ngay 19/06/2014

Ban Giam d6cOng Nguy€n Van DiingOngNguy€n Vi~t CirongOng Nguyen Ti~n Thanh

T6ng Giam d6cPM T6ng Giam d6cPM T6ng Giam d6c

TRA.eH mm:M eUA BAN GIAM DOe

Ban Giam d6c Cong ty eo trach nhiem I~p bao CaD 15'I~ an toan tai chinh. Trong viec I~p bao CaD nay, Ban Giamd6c cam doan:

(1) Bao CaD duce xay dung tren eo sa s6 lieu diroc c~p nh~t tai ngay I~p bao CaD va duce I~p theo dung cac guydinh tai Thong tu s6 226/2010/TT-BTC ngay 31112/2010 cua BQ Hi chinh guy dinh v~ chi tieu an toan taichinh va bien phap Xli Iy d6i voi cac t6 chirc kinh doanh chimg khoan khong dap irng cac chi tieu an toan illchinh va Thong tu s6 165/2012/TT-BTC ngay 09110/2012 sua d6i, b6 sung mQt s6 di~u cua Thong tu s6226/201 om -BTC ngay 31112/2010 cua BQ Hi chinh guy dinh v~ chi tieu an toan ill chinh va bien phap xu Iyd6i voi cac t6 chirc kinh doanh chimg khoan khong dap img cac chi tieu an toan tai chinh;

(2) D6i voi nhling vc1nd~ eo th~ anh huong d~n tinh hinh tai chinh cua Cong ty phat sinh sau ngay I~p bao CaD nay,chung toi se c~p nhat trong Icy bao CaD ti~p theo;

(3) Chung toi xin hoan toan chiu trach nhiem tnroc phap Iu~t v~ tinh chinh xac va trung thuc cua nQi dung bao cao.

N~uy~n Van DungTOng Giam d6cHa N(Ji, ngay 13 thdng 03 nom 2015

1

vac[]@

CDNG TY TNHH KIEM ToAN VACOTang 4,168 BU'cmg Lanq, phU'cmg Thinh Quang

quan B6ng Da, thanh ph6 Ha N9i, Vi~t NamTel: (84-4) 3577 07811 Fax: (84-4) 3577 0787

W: www.vaco.com.vn/E:vacohn@vaco.com.vn

ss. D4-! IVACOIBCTLAITC.NV2

BAo cAo KIEM ToAN DOCL~P

HQi d6ng Quan tr] V3 Ban Giam d6cCong ty Ca ph§n Chfrng khoan Tan Vi~t

Cluing toi dll kiem toan Bao CaDtY l~ an toan tai chlnh cua Cong ty C6 phan Chtrng khoan Tan Vier (goi t~t la "Congty"), duce l~p ngay 13/0312015, tir trang 04 d€n trang 12. Bao cao tY l~ an toan tai chinh kern thee duce l~p tuan thuThong tu s6 226/201 OITT-BTC ngay 31/12/2010 cua Bi) Hi chinh quy dinh ve chi tieu an toan tai chinh va bien phapxu ly d6i voi cac t6 chirc kinh doanh chirng khoan khong dap irng cac chi tieu an toan tai chinh va Thong tu s6165/2012ITT-BTC ngay 09/10/2012 sua d6i, b6 sung mi)t s6 dieu cua Thong tu s6 226/20101TT-BTC ngay31/12/2010 cua BQ Hi chinh quy dinh ve chi tieu an toan tai chinh va bien phap xu ly d6i voi cac t6 chirc kinh doanhclnmg khoan khong dap img cac chi tieu an toan tai chinh. Cac bao cao tY l~ an toan tai chinh kern thee khong nhamphan' anh tinh hinh tai chinh, k€t qua hoat di)ng kinh doanh va tinh hinh luu chuyen tien t~ thee cac nguyen t~c vathong l~ k€ toan duoc chAp nhan chung tai cac mroc khac ngoai Vi~t Nam.

Kinh gm:

!G'~M

.ITI·\C

=Trdcb n"ifm cua Ban Gidm il6e

Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem ve viec l~p va trinh bay trung thuc va hQ'Ply Bao cao tY l~ an toan tai chinhcua Cong ty thee cac quy dinh phap ly c6 lien quan d€n viec l~p va trinh bay Bao cao tY l~ an toan tai chinh va chiutrach nhiem ve kiem soat ni)i bi) ma Ban Giam d6c xac dinh la cftn thi€t d~ dam bao cho vi~c l~p va trinh bay Bao CaDtY l~ an toan tai chinh khong c6 sai s6t trong y€u do gian l~n hoac nham l~n. ~•

I

Trdcn n"ifm cua Kilm loan vien

Trach nhiem cua chung toi la dua ra y ki€n ve Bao cao tY l~ an toan tai chinh dua tren k€t qua cua cuoc kiern toan.Chung toi dll ti€n hanh ki~m toan theo chuan mire kiem toan Vier Nam s6 800 "Luu y khi kiem toan bao cao tai chinhduce l~p thee khuon kh6 ve l~p va trinh bay bao cao tai chinh cho muc dich d~c biet". ChuAn mire nay yeu cftu chungtoi tuan thu chuan muc va cac quy dinh ve dao due nghe nghiep, l~p k€ hoach va thuc hien cuec kiem toan d~ datduce su dam bao hQ'Ply ve viec li~u Bao cao tY l~ an toan tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trong y€u hay khong.

I

Cong vi~c kiem toan bao g6m thuc hien cac thu tuc nham thu thap cac bang chimg kiem toan ve cac s6 li~u va thuyetminh tren Bao cao tY l~ an toan tai chinh. Cac thu tuc kiem toan duce lira chon dua tren xet doan cua kiem toan vien,bao g6m danh gia rui ro c6 sai s6t trong y€u trong Bao CaDtY l~ an toan tai chinh do gian l~ hoac nhftm lk. Kill thuchi~n danh gia cac rui ro nay, ki~m toan vien dll xem xet kiem soat nQi bQ cua Cong ty lien quan d€n viec l~p va trinhbay Bao cao tY l~ an toan tai chinh trung thuc, hQ'Ply nham thi€t k€ cac thu tuc kiem toan phu hQ'Pvoi tinh hinh thirct€, tuy nhien khong nham muc dich dua ra y ki€n ve hieu qua cua kiem soat nQi bQ cua Cong ty. Cong viec kiem toancling bao g6m danh gia tinh thich hQ'Pcua cac chinh sach k€ toan duce ap dung va tinh hQ'P ly cua cac uoc tinh k€toan cua Ban Giam d6c ciing nhu dAnh gia vi~c trinh bay t6ng th~ Bao caD tY l~ an toan tai chinh.

CMng toi tin tuang r~ng cac b~ng cht'rng ki~m toan ma cMng toi dll thu tMp duQ'c la dfty du va thich hQ'Plam ca sacho y ki€n ki~m toan cua ch(mg tOi.

Van phong Ho Chi MinhUIU 6, 56 159 Di~n BiEln Phu, P.15Q. Binh Th,;mh, TP. H6 Chi MinhTel: (84-8) 3840 6618; Fax: (84-8) 3840 6616

Van phong Hai Phong499 Quan Toan, P. Quan ToanQ. H6ng Bang, Tp. Heii PhongTel: (84-31) 3534655; Fax: (84-31) 353 4316

2

-- -- ------

BAo cAn KIEM ToAN DQC L~P (TiSp theo)

Y kiln cua su« todn vien

Thay mi;it va dai dien choCONG TY TNHH KIEM ToAN VACOHa N9i. ngay 13 thdng 03 nam 2015

.'

3

Pham Xuan S<YDKi~m toan VieDGidy eN DKHN kiem toan s6: 1450-2013-156-1

G'II,

CONG TY eo pHA..NCmJNG KHOAN TAN VIETT§ng 6, s6 79 Ly Thtrong Kiet, Phirong Cira Nam, .Quan Hoan Kiem, thanh ph6 Ha NQi

Bao do tY I~an toan tai chinhT~ingay 31112/2014

C'ongty ca phh Chimg khoanTan Vi~t

S6: .

CONG HoA xA HOI cHO NGHlA V$T NAMBQc l~p- Tu do - H~ phuc

Ha N9i, ngay 13 thdng 03 niim 2015VIv: Bao cao TY l~ an toan tai chinh

Kinh gm: Uy ban Chimg khoan Nha mr6'c

BAo cAo TV Lt AN TOAN TAl cHiNHTl.lithOi di~m 31112/2014

Chung toi cam doan rang:

(1) Bao cao diroc xay dung tren cc sa s6 lieu duce c~p nh~t tai ngay l~p bao cao va duce l~p theo dung cac quydinh tai Thong tu s6 22612010m-BTC ngay 31112/2010 cm BQ Tai chinh quy dinh v€ chi tieu an toan taichinh va bien phap xli ly d6i voi cac t6 clnrc kinh doanh chimg khoan khong dap img cac chi tieu an toan taichinh va Thong tu s6 165/2012m-BTC ngay 09/10/2102 sua d6i, b6 sung mQt s6 di€u cua Thong tu s6226/201Om-BTC ngay 31112/2010 cua BQ Hi chinh quy dinh v€ chi tieu an toan tai chinh va bien phap xlily-d6i voi cac t6 chirc kinh doanh chirng khoan khong dap img cac chi tieu.an.toan tai chinh;

(2) B6i voi nhtrng van d€ eo the anh huong d~n tinh hinh tai chinh cua Cong ty phat sinh sau ngay l~p bao caonay, chung tOi se c~p nhat trong kY bao cao ti~p theo;

(3) Chung toi xin hoan toan chiu trach nhiem truce Phap lu~t v€ tinh chinh xac va trung thirc cua nQi dung baocao.

K~ toau trtnrng

..,

.1'

Trirong bl}ph~n Ki~m soat nl}ibl} TA.H

11

Le Thanh Tung Nguy~n Van DungPhl.lmMaiChi

4

CONG TY eo PHAN CHUNG KHoAN TAN VIETTfulg 6, s6 79 Ly Thuong Kiet, Phuong Cira Nam, .Quan Hoan Kiem, thanh ph6 Ha NQi

Bao CaD tY l~ an toan tai chfnhT~ ngay 31112/2014

BAo cAo IT Lt AN TOA.NTAl cHiNHT~i ngay 31 thang 12 nam 2014

Don vi: VND

van kM dunzSIT NQIDUNG VKD Khoan giam trfr Khoan tang them

A ). .(1) (2) (3)N!!:uon von

1 V6n chu sa hnu khong bao g6m cb phful tru dai 350.000.000.000 - -hoan lai (n€u eo)

2 Thang du v6n cb phful - - -3 ce phieu quy - - -4 OUYdu trfr bb sung v6n di~u le - - -5 OUYd~u tu ohat trien - - -6 OUYdu phone tai chinh 11.665.358.230 - -7 i OUYkhac thuoc v6n chu sa Mu - - -8· Loi nhu~ lii.yk€ va loi nhuan chtra phan ph6i 80.664.499.685 - -

tnroc khi trich l~p cac khoan dir phong.theo quydinh phap lu~t

9 Chenh l~ch danh gia lai tai san (50% tang them - - -hoac 100% giam di)

10 Chenh lech tY zia h6i doai - - -11 Loo ich cua cb dong thieu so - - -12 Cac khoan ne eo th~ chuyen dbi - - -13 Toan phan giam di hoac tang them cua cac clnrng - 36.438.238.486 2.609.847.048

khoan tai chi tieu d~u tu tai chinh

lA TONG 408.501.466.477

5

CONG TY eo PHAN CmJNG KHOAN TAN VIETTang 6, s3 79 Ly Thirong Kiet, Plnrong Cira Nam, .Quan Roan Kiem, thanh ph3 Ra N9i

Bao cao ty I~ an toan Hli chinhT~lingay 31112/2014

BAo CAD IT L¥ AN ToAN TAl cHiNH (Ti~p theo)T~i ngay 31 thang 12 nam 2014

Don vi: VND

Van kha dunzSTI NQIDUNG VKD Khoan giam trir Khoan tang them

B Tai san n~~n hanI tu« vd ctic khodn tuane duxme ti€n - - -1I Cac khotin tlau tu ta; chinh neiin han1 Delutu ng~ han

Chung khoan tiJm dn rui ro thi tnamg theo quy - - -dinh tai khoan 2 Diiu 8Chung khoan hi giam trir khoi v6n kha dung theo - - -auv dinh khodn 5 Diiu 5

2 Du phonz ziam zia delu tu ng~ han - - -m. Cue khoan "ha; thu nJ!iin han

1 Phai thu cua khach hangPhai thu cua khach hang co thoi han thanh todn - - -con lai tit 90 nl!av tro xuonePhai thu cua khach hang co thoi han thanh todn - -con lai tren 90 nl!av

2 Tra tnroc cho nzuoi ban - 1.553.900.738 -3 Phai thu noi b6 ng~ han

Phai thu n9i h9 co thai han thanh todn con lai tit - - -90 ngav trtr xu6ngPhai thu noi h9 co thoi han thanh todn con lai - - -tren 90 ngav

4 Phai thu hoat d9ng ziao dich chima khoanPhai thu hoat i19ng giao dich chung khodn co - - -thai han thanh toan con lai tit 90 ngay trtr xuong

Phai thu hoat i19ng giao dich chung khoan co - - -thoi han thanh todn con lai tren 90 ngay

5 Cac khoan phai thu khacPhai thu khac co thai han thanh todn con lai tit - - -90 ngav tra xu6ngPhai thu khdc co thoi han thanh todn con lai tren - -90 neav

6 Du ohona phai thu ng~ han kh6 doi - - -IV Hdnetfm kho - - -V TOisan neiin han khtic1 Chi phi tra tnroc ng~ han - 1.668.837.379 -2 Thue GTGT duce kh~u trir - - -3 Thu€ va cac khoan nhai thu nha mroc - - -4 Hi san ng~ han khac

4.1 Tam irnzTam irng co thai han thanh todn con lai tit 90 - - -ngav tnr xuons:Tam Ung co thoi han thanh toan con lai tren 90 - 3.234.422.669 -n!!av

4.2 Phai thu khac, tai san ng~ han khac - 523.139.100 -IB TONG 6.980.299.886

6

C9NG TY eo PHAN cHU'NG KHOAN TAN VI~TTang 6, so 79 Ly Thirong Kiet, Phirong Cira Nam,Quan Roan Ki€m, thanh ph6 Ra NQi

Bao cao tY I~ an toan tai chinhT~iingay 31112/2014

BAO CAO IT L~ AN TOA.N TAl cHiNH (Ti~p theo)TIJingay 31 thdng 12 nom 2014

Dun vi: VND

Van kM dunzSIT N(HDUNG VKD Khoan giam trir Khoan tang them

c Tili san dili banI Cdc khoim phai thu dai han1 Phai thu dai han cua khach hang

Phai thu dai han cua khdch hang co thoi han - - -thanh todn con lai tir 90 n.eav tro xuc5n.ePhai thu dai han cua khdch hang co thai han - - -thanh todn con lai tren 90 neav

2 V6n kinh doanh (] dun vi tnrc thuoc - - -3 Phai thu dai han noi b6

Phai thu dai han n9i b9 co thai han thanh todn - - -con lai fir 90 m~avtra xuc5ntzPhai thu dai han n9i b9 co thoi han thanh todn - - -con lai tren 90 n.eav

4 Phai thu dai han khacPhai thu dai han khac co thoi han thanh toan con - - -lai fir 90 n.eav trtr xuon«Phai thu dai han khdc co thin han thanh todn con - - -lai tren 90 n.eav

5 Du nhonz ohai thu dai han kb6 doi - - -II Tai san ca dinh - 3.482.197.168 -III Bat donI! san d&u tu - - -IV Cdc khoan d&u tU' tai chinn dai Iran

1 Bftu tu vao cona tv con - - -2 Dftu tu vao conz tv lien k€t lien doanh - - -3 Bftu tu chimz khoan dai han

Chung khodn tiJm tin rui ro thi truang theo quy - - -dinh tai khoan 2 DiJu 8

. Chiaig khodn bi giam trU khoi vc5nkha dung theo - - -QUV dinh khoan 5DiJu 5

4 Dftu tu dai han khac - - -5 Du phong ziam gia dftu tu tai chinh dai han - - -V Tai sdn dai han ktuic - 8.590.389.332 -

Cac chi tieu tai san bi coi la khoan ngoai 1Iir tai - - -bao cao tai chinh nam da diroc kiem tom makhong bi tinh giam 1Iir theo quy dinh tai Di€u 5

IC TONG 12.072.586.500.KHADUNG IA-IB-IC 389.448.580.091

~ •• AV s.»o: '0"J' CONG TY '-1) "

/~..... .

( CO PHAN * .* CHUNG KHOAN : .,. V.':"- • .A~o TAN '~~1j or .••••• ~

'+0, ~ I~N KiR1- 1~,:- ,

N¥uyen Van DungTOng Giam (lacHaN9i, ngay 13 thang03 nom 2015

e Thanh TungK~ toan truong

Bui Thi Thanb HienNgtrOi i,p bi~u

7

"

CONG TY eo pHAN cmJNG KHoAN TAN VIETTAng 6, s6 79 Ly Tlnrong Kiet, Phirong Cira Nam, .Quan Hoan Kiem, thanh ph6 Ha N9i

Bao cao is l~ an toan tili chinhT1,iingay 31/12/2014

BAo cAo IT L:~AN TOAN TAl CHlNH (Ti~p theo)Tai ngay 31 thang 12 nam 2014

Don vi: VND

A. Rill RO THI TRUONG .... ",,: .,.;". ,,' "

Cac hang muc diu nr H~s6 Quymo Gi:i trj riii ro-- -- ,'0 (1) (2) (3)= (1)x(2)

L Ti~n vi eac ~oan hro'ng dirong t!~n, .,.

con~' cu thi tru'<rril! ti~n te .. -.

l. TiSn mat (VND) 0% 165.572.392.848 -2. Cac khoan nronz duonz tiSn 0% 114.475.000.000 -3. Giftv tc eo gia tren thi tnronz tiSn te 0% - -

II. Tral phi~u chfnh phti,.

"";i.

4. Trai nhieu chinh phu khong tra liii 0% - -5. Trai ohi€u chinh phu tra liii suftt cuong phi€u5.1 Trai phieu chinh phu, trai phieu chinh phu cac mroc 3% - -

thuoc kh6i CECD hoac duce bao lanh boi chinh phuhoac ngan hang Trung irong cua cac mroc thuoc kh6inay, trai phieu diroc phat hanh boi cac t6 chirc qu6c t€IBRD, IADC, AFDB, EIB va EBRD

5.2 Trai phieu cong trinh duce Chinh phu, B9 Hi chinh 3% - -bao lanh eo thoi gian dao han con lai dum 1 nam

Trai phieu cong trinh duoc Chinh phu, B9 Hi chinh 4% - -bao lanh eo thoi gian dao han con lai tir 1 d€n 5 nam

Trai phieu cong trinh duoc Chinh phu, B9 Hi chinh 5% - -bao lanh eo thoi gian dao han con lai tir 5 narn trc len

ID. Trai phi~u doanh IU!hieo6. Trai phieu niem y€t eo thoi gian dao han con lai dum 1 8% - -

nam, k€ ea trai phieu chuyen d6i_Trai phieu niem y€t eo thoi gian dao han tir 1 t6i 5 15% - -nam, k€ ea trai phieu chuyen d6iTrai phieu niem y€t eo thoi gian dao han tU 5 nam trcr 20% - -len, k€ ea trai phieu chuyen d6i

7 Trai phieu khong niem y€t eo thoi gian dao han con lai 25% - -diroi 1 nam, k€ ea trai phi€u chuyen d6iTrai phieu khong niem y~t eo thoi gian dao han tU 1 toi 30% - -5 nam, k€ ea trai phieu chuyen d6iTrai phieu khong niem y€t eo thoi gian dao han tU 5 40% - -nam tro len, k€ ea trai phieu chuyen d6i

8

.,i<IE~V

~

"

I

CONG TY eo PIiAN CHUNG KHOAN TAN VlETTAng 6, s6 79 Ly Thuong Kiet, Phirong Cira Nam, .Quan Hoan Ki~m, thanh ph6 Ha NQi

Bao cao tY I~ an toan tai chinhT~i ngay 31112/2014

BAo cAo IT L~ AN ToAN TAl cHiNH (Ti~p theo)Tfli ngay 31 thdng 12 nom 2014

Don vi: VND

II. BANG TiNH GIA TRI RID ROA. RUIRO Till TRUONG

Cac hang muc dAu tu" H~sa Quymo . Gia tr] nii ro- (I) (2) (3)= (1)x(2)..

'"

IV. Ca Dhi~u8 C6 phieu ph6 thong, c6 phieu uu alii cua cac t6 chirc 10% 77.729.729.400 7.772.972.940

niem y~t tai Sa Giao dich Chirng khoan H6 Chi Minh;chimg chi quy mo

9 C6 phieu ph6 thong, c6 phieu uu alii cua cac t6 chirc 15% 38.014.693.500 5.702.204.025niem y~t tai Sa Giao dich Clurng khoan Ha NQi

10 C6 phieu ph6 thong, c6 phieu uu alii cac cong ty dai 20% 5.441.551.600 1.088.310.320chung chira niem y~t, dang kYgiao dich qua M thongUpCom

11 C6 phieu ph6 thong, c6 phieu uu alii cua cac cong ty 30% - -dai chung dli dang kY ltru ky, chua niem y~t hoac dangkYgiao dich; c6 phieu dang trong dot phat hanh lAndfru (IPO)

12 C6 ohieu cua cac cong ty dai chuna khac 50% 33.367.763.387 16.683.881.693V. Chenz chi auv dAu nr chlhlg khoan13 louY dai chunz 10% - -14 louY thanh vien 30% - -

VL ChUn!! khoan bi han ch~ ziao dich '"15 Chirng khoan bi tarn ngirng giao dich k~ ill ngay giao 40% - -

dich thu nam tro di16 Clnrnz khoan bi lnrv niern v~t, huv ziao dich 50% - -

VU. Ch1ing khoan khac c.

17 C6 phan, phan v6n g6p va cac loai clnrng khoan khac 80% - -18 Cac tai san dfru tu khac - -

VUL Rill ro tang them (n~u eo)Chi ti~t t6i tirng ma chimg khoan Muc Quy mo nii ro Gia tri nii ro

1 MBB 10% 46.736.346.000 467.363.4602 ...

A. TONG GIA TRI Rill RO Till TRUONG (A= I+II+ID+IV+V+VI+VU+vnn . 31. 714. 732.438

'G~M'T

. '

9

CONG TY eo PHAN CHUNG KHOAN' TAN VIETT§ng 6, s6 79 Ly Thirong Kiet, Plnrong Cira Nam, .Quan Hoan Ki~m, thanh ph6 Ha N9i

Bao CaDtY I~ an toan tai cbinbTgi ngay 31112/2014

BAo cAo Tt L~AN ToAN TAl cHiNH (Ti~p tbeo)Tai ngay 31 thang 12 nam2014

Don vi: VNDn. BANG TINH GIA TRI RiJI RO

B. RiJI RO THANH ToAN .. ' '" ". .'.

Loai hlnh giao djch Gia tri rui ro Tang e:ia tri rui ro(1) I (2) I (3)1 (4) (5) (6)

L Rill ro trwc thOi han thanh toan ..... . ........1 Ti~n gtri kYhan va cac khoan 8.974.500.000 - - - - - 8.974.500.000

cho vay khong eo tai san baodam

2 Cbo vav chimz khoan - - - - - - -3 Vav chirnz khoan - - - - - - -4 Hop d6ng mua chimg khoan eo - - - - - - -

cam kSt ban lai5 Hop d6ng ban clnrng khoan eo - - - - - - -

cam kSt mua lai6 Hop d6ng cho vay mua ky - - - - - - -

quy/Cac thoa thu~ kinh t~ eocung ban chfrt

ll. Rui ro ami thOi han thanh toan ..... ..: ... . ; iThOi zian oua han He sa rui ro Guv mo rui ro Gia tri rui ro

1 o - 15 ngay sau thoi han thanh 16% -toan chuven ziao clnrnz khoan

2 16 - 30 ngay sau thoi han thanh 32% - -toan chuven siao chirnz khoan

3 31 - 60 ngay sau thoi han thanh 48% - -tom chuven ziao chima khoan

4 Tu 60 ngay tr6 len 100% 51.557.783.930 51.557.783.930

ill. Rill ro tanz them (n~u eo) ...... .... ...... '.

Chi ti~t to; timg khoan vay, to; Quy mo rfii ro Gia tr] rui rotime: d6i tac

1 20%· -2 30% -

B. TONG GIA TRI RN RO THANH ToAN ra-t-n-un .. ..' .--

60.532.283.930

.'

10

CONG TY eo pHAN CHUNG KHoAN TAN VIETTang 6, s6 79 Ly Thuong Kiet, Plnrong Cira Nam, .Q$ Hoan Ki€m, thanh ph6 Ha NQi

Bao cao tY I~ an toan tal chinhT~i ngay 31112/2014

BA.O CA.O IT L~ AN TOAN TAl cHiNH (Ti~p theo)T~i ngay 31 thang 12 nam 2014

Don vi: VND

II. BANG TiNH GIA TRI Rill RO

C. RUI RO HOATOONG rriNH TRONG VONG 12 THANG) "'"I. Tan!! chi phi boat done: pMt sinh tronz vonz 12 th:ine: 118.176.556.089II. Cac khoan ziam trir khoi tong chi phi

1. Chi phi khau hao 0.722.142.205)2. Du ohona ziam !riadAutu chime khoan naan han (20.482.987.244)3. Du nhonz ziam cia dAu tu chimg khoan dai han4. Du phong phai thu kho doi 18.480.930.390

m. Tan!! chi ohi sau khi ciam trir an = I - ID 121.900.755.148IV. 25% Tong chi phi sau khi aiam trir (IV = 25% Ill) 30.475.188.787V. 20% Von phan dinh cua to chirc kinh doanb chimz khoan 60.000.000.000C. TONG GIA. TRI RID RO HOAT f)()NG (C=Max {IV, VB 60.000.000.000D.TONG GIA TRI RID RO (A+B+a. 152.247.016.368

31.714.732.43860.532.283.930

SIT Cac chi tieu Gia tr] nii ro/van kha dung

60.000.000.000152.247.016.368389.448.580.091

25580

e Thanb TungK~ toan trireng

Bui Tbj Tba~b Hi~nNgtririI~p bieu

11

CONG TY eo PHAN CmJNG KHOAN TAN vrerT§ng 6, s6 79 Ly Tlnrong Kiet, plnrong Cira Nam .Q$Hoan Kiem, thanh ph6 Ha NQi

Bao cao tY I~ an toan tfii chinhT~ ngay 31112/2014

THUYET MINH BAO CAO IT q:AN TO.ANTAl cHiNHCac thuy€t minh nay la b9 phdn h(YJJthanh va cdn duac ape a6ng thai vr'Tibdo eao tY le an toan tai ehinh

1. THONG TIN KIIAI QUAT

Hlnh thtrc sO'htru van

Cong ty C6 ph§n Clnrng khoan Tan Vi~t ("Cong ty") duce thanh l~p theo GiAy Clnmg nhan dang kY kinhdoanh s6 0103015019 do So Ke hoach va Dau tu thanh ph6 Ha NQi cAp l§n dAu ngay 20/1212006; GiAyphep thanh l~p va boat dQng s6 40IUBCK-GPHDKD ngay 28/12/2006, GiAy phep di~u chinh - GiAy phepthanh l~p va boat dQng s6 230IUBCK-GP ngay 17/04/2009 va GiAy phep di~u chinh - GiAy phep thanh l~pva boat dQng s6 10/GPDC - UBCK ngay 11103/2013 do Uy ban Chtmg khoan Nha mroc cAp. V6n di~u l~cua Cong ty la 350.000.000.000 dang

T6ng s6 nhan vien cua Cong ty tai ngay 31112/2014 la 180 nguoi (tai ngay 31112/2013 la 169 nguoi).

Nganh ngh~ kinh doanh va hoat dQng chinb

Nganh ngh~ kinh doanh cua Cong ty la:

Moi gioi clnrng khoan;Tu doanh clnrng khoan;Bao lanh phat hanh chimg khoan;Tu vAntai chinh;Tu vAndau tu clnrng khoan;Luu kYchirng khoan.

2. eo soL~ BAo cAo IT LE:AN ToAN TAl CHiNH

2.1}Co sO'I~p bao cao tY I~ an toan tai cbinb

Bao cao tYl~ an toan tai chinh kern thee duce trinh bay bang Dang Vi~t Nam (VND).

Bao cao tY l~ an toan tai chinh duoc l~p va trinh bay tuan thu theo Thong tu s6 226/2010m-BTC ngay31112/2010 cua BQ Hi chinh quy dinh v~ chi tieu an tom tai chinh va bien phap xli ly d6i voi cac t6 chirckinh doanh chtmg khoan khong dap img cac chi tieu an tom tai chinh va Thong tu s6 165/2012m-BTCngay 09110/2012 sua d6i, M sung rnQt s6 di~u cua Thong tu s6 226/2010m-BTC ngay 31112/2010 cua BQHi chinh quy dinh v~ chi tieu an toan tai chinh va bien phap xli ly d6i voi cac t6 chirc kinh doanh clnmgkhoan khong <taptmg cac chi tieu an tom tai chinh,

BiIi Tbi Tbanb Hi~nNgtrOi i~pbi~u

N~uy~n Van DiingTong Giam dacHa N9i, ngiry 13 thdng 03 niim 2015-

12