Rapport Financier Annuel 7-2018 - .Immersion | Rapport Financier Annuel 2017-2018 Rapport Financier

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    IMMERSION SA

    Rapport Financier Annuel

    2017-2018

    Sommaire

    1. Rapport de Gestion

    2. Rapport du Conseil dAdministration

    3. Comptes Annuels

    4. Attestation du Responsable du rapport financier annuel

    5. Rapport gnral des commissaires aux comptes

    6. Rapport spcial des commissaires aux comptes

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    1. Rapport de Gestion

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    2017-2018

    RAPPORT DE GESTION A L'ASSEMBLEE GENERALE ANNUELLE

    DU 7 DECEMBRE 2018

    Mesdames, Messieurs,

    Conformment la loi et aux statuts de notre Socit, nous vous avons runis en Assemble Gnrale Annuelle

    afin de vous rendre compte de la situation et de l'activit de notre Socit durant l'exercice clos le 30 juin 2018

    et de soumettre votre approbation les comptes annuels dudit exercice.

    Nous vous donnerons toutes prcisions et tous renseignements complmentaires concernant les pices et

    renseignements prvus par la rglementation en vigueur et qui ont t tenus votre disposition dans les dlais

    lgaux.

    Il vous sera ensuite donn lecture des rapports du Commissaire aux Comptes.

    1. Prsentation de la Socit

    La Socit a pour activit principale l'importation, l'intgration et la distribution de matriels ddis la

    technologie de la ralit virtuelle exploitant d'appareils automatiques notamment en relation avec la 3D.

    La Socit employait au 30 septembre 2018, 46 salaris (quivalent temps plein).

    2. Situation et volution de l'activit de la Socit au cours de l'exercice

    Au cours de l'exercice coul clos le 30 juin 2018, l'activit de la Socit a t la suivante :

    Le chiffre daffaires de la socit est rest stable permettant un retour au bnfice. Les charges si elles ont t

    stables restent toutefois restes leves. Le march sur lequel opre la Socit reste complexe.

    La socit conserve un niveau dactivit proche de celui enregistr sur lexercice 2015. La reprise de lactivit

    des donneurs dordre s'est confirme.

    La bonne matrise des charges combine une stabilisation du chiffre d'affaires permet la Socit datteindre

    un quilibre dexploitation.

    Au cours de lexercice clos, la Socit a install 66 licences Shariiing, sa solution de collaboration, contre 33

    au cours de l'exercice clos le 30 juin 2017, soit une augmentation de 100 % confirmant lacclration du

    dploiement commercial de son logiciel.

    La varit des domaines dactivit des nouveaux clients se confirme au cours de cet exercice.

    3. Evnements importants survenus depuis la clture de l'exercice

    Nant.

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    4. Activits en matire de recherche et de dveloppement

    Au cours de l'exercice coul, notre Socit a continu dengager des dpenses de recherche et de

    dveloppement. Notre ple recherche et dveloppement continue de travailler sur de nouvelles solutions de

    ralit virtuelle et continue le dveloppement de Shariiing. Durant la priode, la Socit a remport deux

    nouveaux projets de recherche et deux nouveaux dpts de brevets ont t effectus en termes de proprit

    intellectuelle. Les frais engags par la Socit sont subventionns en partie.

    5. Evolution prvisible et perspectives d'avenir

    Le dbut de l'exercice 2018-2019 nous semble confirmer la tendance observe au cours du dernier exercice

    clos. Nous esprons augmenter le chiffre daffaires de la Socit. Nous poursuivons notre politique de matrise

    des cots afin d'amliorer la rentabilit de la Socit

    6. Informations sur les dlais de paiement des fournisseurs et clients

    Dlais de paiement des fournisseurs

    Conformment aux articles L. 441-6-1 et D. 441-4 du Code de commerce, nous vous informons qu' la clture

    des deux derniers exercices clos, le solde des dettes l'gard des fournisseurs se dcompose, par date

    d'chance, comme suit :

    Echances 30 juin 2018 30 juin 2017

    Echues 72 % 58 %

    A 30 jours 26 % 28 %

    A 60 jours 2 % 14 %

    A 90 jours 0 % 0 %

    Dlais de paiement des clients

    Conformment aux articles L. 441-6-1 et D. 441-4 du Code de commerce, nous vous informons qu' la clture

    des deux derniers exercices clos, le solde des crances l'gard des clients se dcompose, par date d'chance,

    comme suit :

    Echances 30 juin 2018 30 juin 2017

    Echues 58 % 43 %

    A 30 jours 34 % 48 %

    A 60 jours 8 % 9 %

    A 90 jours 0 % 0%

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    7. Examen des comptes et rsultats

    Nous allons vous prsenter en dtail les comptes annuels que nous soumettons votre approbation et qui ont

    t tablis conformment aux rgles de prsentation et aux mthodes d'valuation prvues par la

    rglementation en vigueur.

    Un rappel des comptes de l'exercice prcdent est fourni titre comparatif.

    Au cours de l'exercice clos le 30 juin 2018, le chiffre d'affaires s'est lev 8.060.727 euros contre 8.023.084

    euros lors de l'exercice prcdent, soit une variation de + 0,46 %.

    Le montant des autres produits d'exploitation s'lve 69.319 euros contre 4.170 euros pour l'exercice

    prcdent, soit une variation de + 1.562 %.

    Le montant des subventions d'exploitation s'lve 693.726 euros contre 792.813 euros pour l'exercice

    prcdent, soit une variation de 12,5 %.

    Le montant des achats de marchandises s'lve 4.056.675 euros contre 4.444.819 euros pour l'exercice

    prcdent, soit une variation de 8,73 %.

    Le montant des autres achats et charges externes s'lve 1.374.439 euros contre 1.359.975 euros pour

    l'exercice prcdent, soit une variation de + 1,06 %.

    Le montant des impts et taxes s'lve 97.690 euros contre 66.693 euros pour l'exercice prcdent, soit une

    variation de + 46,48 %.

    Le montant des traitements et salaires s'lve 2.093.967 euros contre 2.066.019 euros lors de l'exercice

    prcdent, soit une variation de + 1,35 %.

    Le montant des charges sociales s'lve 860.916 euros contre 855.360 euros pour l'exercice prcdent, soit

    une variation de + 0,6 %.

    L'effectif salari moyen la clture de l'exercice s'lve 46 personnes contre 45 personnes la clture de

    l'exercice prcdent.

    Le montant des autres charges s'lve 56.437 euros contre 1.674 euros pour l'exercice prcdent, soit une

    variation de + 3.271,86 %.

    Les charges d'exploitation se sont leves 8.964.143 euros contre 8.993.493 euros pour l'exercice prcdent,

    soit une variation de 0,33 %.

    Le rsultat d'exploitation ressort pour l'exercice 51.549 euros contre 75.856 euros lors de l'exercice

    prcdent.

    Le rsultat courant avant impts ressort pour l'exercice 29.110 euros contre 43 715 euros pour l'exercice

    prcdent.

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    Compte tenu :

    d'un rsultat exceptionnel de 1.451 euros,

    d'un impt sur les socits de 275.502 euros, le rsultat de l'exercice se solde par un bnfice de 305.944 euros contre un bnfice de 247.450 euros au titre de l'exercice prcdent.

    Au 30 juin 2018, le total du bilan de la Socit s'levait 6.896.319 euros.

    8. Proposition d'affectation du rsultat

    Nous vous proposons de bien vouloir approuver les comptes annuels (bilan, compte de rsultat et annexe) tels

    qu'ils vous sont prsents et qui font apparatre un bnfice de 305.944 euros.

    Nous vous proposons galement de bien vouloir approuver l'affectation du bnfice de l'exercice en totalit

    sur le compte report nouveau qui serait positif hauteur de 305.944 euros.

    9. Distributions antrieures de dividendes

    Afin de nous conformer aux dispositions de l'article 243 bis du Code gnral des impts, nous vous rappelons

    qu'aucune distribution de dividende n'a t effectue au titre des trois derniers exercices.

    10. Dpenses non dductibles fiscalement

    Conformment aux dispositions des articles 223 quater et 223 quinquies du Code gnral des impts, nous

    vous prcisons que les comptes de l'exercice coul ne prennent pas en charge de dpenses non admises dans

    les charges dductibles du rsultat fiscal.

    11. Tableau des rsultats

    Au prsent rapport est annex, conformment aux dispositions de l'article R. 225-102 du Code de commerce,

    le tableau faisant apparatre les rsultats de la Socit au cours de chacun des cinq derniers exercices.

    12. Conventions Rglementes

    Nous vous indiquons qu'aucune convention rglemente nouvelle n'a t conclue au cours de l'exercice.

    En revanche les deux conventions suivantes conclues antrieurement se sont poursuivies :

    Contrat de location conclu le 20 octobre 2003 entre la Socit et la SCI Marcel Yol pour la location d'un local de 40 mtres carr au 40 rue Marcel Yol Vanves (92170) pour un loyer annuel de 12.315

    euros ;

    Contrat de bail commercial conclu le 31 dcembre 2013 entre la Socit et la SCI Feaugas pour la location du local d'exploitation de la Socit de 1.400 mtres carr au 3-5 Raymond Lavigne pour un

    loyer annuel de 120.000 euros

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