1CONFERENCIACONFERENCIA

FUNDAMENTO ESTRATEGICO FUNDAMENTO ESTRATEGICO DE LOS SISTEMAS DE LOS SISTEMAS

INTEGRADOS DE GESTION Y INTEGRADOS DE GESTION Y CONTROLCONTROL

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FUNDAMENTO FUNDAMENTO TEORICO Y TEORICO Y

ESTRATEGICOESTRATEGICO

FUNDAMENTO ESTRATEGICO DE LOS SISTEMAS INTEGRADOS DE GESTION Y CONTROL

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PRÁCTICA EXTERNA SUPERVISIÓN CASTIGO CONTRO PREVIO POLICIVO RESPONSABILIDAD DE OTROS

ANTECEDENTESANTECEDENTES

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LIMITANTES CULTURALES ELIMITANTES CULTURALES E INSTITUCIONALESINSTITUCIONALESEL DETERIORO DE LOS VALORES Y PRINCIPIOS

ÉTICOS.

LA INDIFERENCIA DE LA CIUDADANÍA.

LA CREENCIA DE QUE EL CONTROL ERA UNA ACTIVIDAD EXTERNA.

ALGUNAS DE LAS OFICINAS DE CONTROL INTERNO APLICABAN LA AUDITORÍA FISCAL, EL CONTROL PREVIO Y EL CONTROL POLICIVO.

EL COMPROMISO INSUFICIENTE CON LA CULTURA DE LA PLANEACIÓN Y EL AUTOCONTROL.

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LIMITANTES ECONOMICAS Y LIMITANTES ECONOMICAS Y FINANCIERASFINANCIERAS

LA AUSENCIA DE COORDINACIÓN OCASIONABA DISPERSIÓN DE ESFUERZOS Y RECURSOS.

FALTA DE INTEGRALIDAD ENTRE EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO Y LA APLICACIÓN DE RECURSOS FINANCIEROS Y PRESUPUESTALES.

LA ESCASA COHERENCIA ENTRE LA PLANEACIÓN EL PRESUPUESTO DE LOS RECURSOS DIFICULTAN LA CAPACIDAD DE MANIOBRA Y DEBILITABAN LA GESTIÓN DE LA ENTIDAD.

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LIMITANTES ORGANIZACIONALES LIMITANTES ORGANIZACIONALES Y DE GESTIONY DE GESTION

LA AUSENCIA DE COORDINACIÓN ENTRE LAS ENTIDADES CON FUNCIONES RELACIONADAS CON LA EVALUACIÓN Y REGULACIÓN DE LOS SISTEMAS DE CONTROL INTERNO.

LA INSUFICIENTE INFORMACIÓN Y CAPACITACIÓN A TODOS LOS SERVIDORES EN EL DESARROLLO DE LA GESTIÓN.

FALTA DE INTERÉS Y DE CONOCIMIENTO DE LA GERENCIA PÚBLICA CON EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO.

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SISTEMA DE CONTROL INTERNOSISTEMA DE CONTROL INTERNO

El Consejo Asesor, en 1997 estableció el Modelo del Sistema de Control Interno, basado en 4 fases:

Ambiente de Control, Operacionalización de los elementos,Documentación Retroalimentación y Mejoramiento continuo.

En el año 2001, se incluyó la quinta fase denominada "Administración del Riesgo", acorde con el Decreto 1537 del mismo año.

Las fases establecidas deben ser tomadas de manera interactiva o simultánea.

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VELAR PORQUE LA ENTIDAD DISPONGA DE PROCESOS DE PLANEACIÓN Y MECANISMOS ADECUADOS PARA EL DISEÑO Y DESARROLLO ORGANIZACIONAL

GARANTIZAR QUE EL SISTEMA DISPONGA DE SUS PROPIOS MECANISMOS DE VERIFICACIÓN Y

EVALUACIÓN

DEFINIR Y APLICAR MEDIDAS PARA PREVENIR RIESGOS, DETECTAR Y CORREGIR DESVIACIONES

PROTEGER LOS RECURSOS DE LA ORGANIZACIÓN

O O BBJJEETTIIVVOOSS

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ASEGURAR LA OPORTUNIDAD Y CONFIABILIDAD DE LA INFORMACIÓN

GARANTIZAR LA CORRECTA EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO DE LA GESTIÓN

VELAR PORQUE TODAS LAS ACTIVIDADES Y RECURSOS DE LA ORGANIZACIÓN ESTÉN DIRIGIDOS AL CUMPLIMIENTO DE SUS OBJETIVOS

GARANTIZAR LA EFICACIA, EFICIENCIA Y ECONOMÍA EN TODAS LAS OPERACIONES

O BJETIVOS

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O O BBJJEETTIIVVOOSS

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FORMAR PARTE DEL SISTEMA CONTABLE, FINANCIERO, EL SISTEMA DE INFORMACIÓN Y OPERACIONES.

EL REPRESENTANTE LEGAL ES EL RESPONSABLE DE SU ESTABLECIMIENTO, PARA GARANTIZAR EL CUMPLIMIENTO DE LOS PRINCIPIOS DE LA FUNCIÓN PUBLICA.

DE ACUERDO CON LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL. CADA FUNCIONARIO ES RESPONSABLE ANTE SU JEFE INMEDIATO DE LA APLICABILIDAD DEL AUTOCONTROL.

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CCAARRÁÁCCTTEERRIISSTTIICCAASS

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LA OFICINA DE CONTROL INTERNO ES LA RESPONSABLE DE EVALUAR CON CRITERIO INDEPENDIENTE EL CONTROL INTERNO, FORMULANDO OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES AL REPRESENTANTE LEGAL

TODAS LAS TRANSACCIONES SERÁN REGISTRADAS Y SE PRODUCIRÁN INFORMES EXACTOS, VERACES Y OPORTUNOS, TANTO FINANCIEROS COMO ADMINISTRATIVOS Y OPERATIVOS.

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CCAARRÁÁCCTTEERRIISSTTIICCAASS

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OFICINA DE CONTROL INTERNOOFICINA DE CONTROL INTERNO

El rol es de:

Acompañar y asesorar Realizar evaluaciones Fomentar la cultura del autocontrol Coordinar la identificación de los riesgos Relación con los entes externos.

No ejecutan, ni administran el control facilitan el mejoramiento de los procesos organizacionales por medio de la evaluación independiente.

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AUTOCONTROL

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DEFINICIONES DE AUTOCONTROLCAPACIDAD DE CONTROL SOBRE SÍ MISMO.

CONTROL INTERNO ES UN PROCESO QUE SE HACE EFECTIVO CON LA ACTIVA PARTICIPACIÓN DE TODAS LAS PERSONAS EN LA ORGANIZACIÓN, INCLUIDA SU JUNTA DIRECTIVA. D.P.02/94

CAPACIDAD QUE TIENEN LAS ENTIDADES Y LAS PERSONAS PARA REGULARSE A SÍ MISMAS Y TOMAR DECISIONES QUE BENEFICIEN A TODOS.

AUTOCONTROLAUTOCONTROL

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¿En que consiste el ¿En que consiste el Autocontrol?Autocontrol?

EN LA ACTITUD DE HACER EN LA ACTITUD DE HACER BIEN LAS COSAS EN BIEN LAS COSAS EN

CONDICIONES DE JUSTICIA, CONDICIONES DE JUSTICIA, CALIDAD, OPORTUNIDAD CALIDAD, OPORTUNIDAD

TRANSPARENCIA Y TRANSPARENCIA Y PARTICIPACIÓNPARTICIPACIÓN.

AUTOCONTROLAUTOCONTROL

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MANIFESTACIONES DEL AUTOCONTROL

ALTO SENTIDO DE LA RESPONSABILIDAD SOCIAl

AMBIENTE LABORAL ESTABLE Y COOPERATIVO

ARMONÍA EN LAS RELACIONES ENTRE PERSONAS

PROFUNDO RESPETO POR LOS RECURSOS PÚBLICOS Y NATURALES, ASÍ COMO POR LAS NORMAS

AUTOCONTROLAUTOCONTROL

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MECANISMOS PARA MECANISMOS PARA IMPLEMENTAR IMPLEMENTAR

EL AUTOCONTROLEL AUTOCONTROLESPACIOS PARA LA REFLEXIÓN INSTITUCIONALPARTICIPACIÓN DE LÍDERES Y SERVIDORES EN LOS PLANESEJERCICIO DEL CONTROL MEDIANTE LA AUTO EVALUACIÓNGENERAR CONFIANZA EN LOS MECANISMOS DE CONTROL.

AUTOCONTROLAUTOCONTROL

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¿Para que le sirve el autocontrol a las

entidades?SE LOGRAN LOS OBJETIVOS INSTITUCIONALES EN ARMONÍA

SE PROTEGE EL PATRIMONIO PÚBLICO

SE PRESTA UN BUEN SERVICIO

SATISFACCIÓN DE LOS CIUDADANOS

SE LEGITIMA EL ESTADO

CRECIMIENTO PERSONAL DEL SERVIDOR PÚBLICO

AUTOCONTROLAUTOCONTROL

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PASOS EN LA PASOS EN LA IMPLEMENTACION YIMPLEMENTACION Y

HERRAMIENTASHERRAMIENTAS

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EDU7CACION-CAPACITACION-ESTRENAMIENTO- JHON HARRY

MEJORA CONTINUA-PEVA-DEMING

ESTANDARIZACION-TAGUCHI-CROSBI

MANEJO ESTADISTICO-ISHIKAWA

EQUIPOS DE TRABAJO-TEORIAS Z

CONTABILIDAD GESTION-ADMINISTRATIVAFINANCIERA-TRIBUTARIA

ADMINISTRACIÓN POR POLÍTICAS

HOSHINGPLANNING

Q.F.D.INGENIERÍA DE CALIDAD

COSTOS DE CALIDADJUSTO A TIEMPO

GERENCIA DEL SERVICIOAUDITORIA Y DIAGNOSTICO-ISO-NTCGP-MECI-SISTEDAMRPII.-KAIZEN-CAMBALSIS SIGM

COMUNIDADCALIDAD CLIENTE

CONTROL

LIDERAZGOEFICIENCIA

SEGURIDADEFICIENCIA

FUNDAMENTACION TEORICA HERRAMIENTAS

PASOS EN LA IMPLEMENTACION Y PASOS EN LA IMPLEMENTACION Y HERRAMIENTAHERRAMIENTA